KESESUAIAN PENJUALAN BARANG GADAI (MARHUN) YANG TIDAK DITEBUS BERDASARKAN FATWA DEWAN SYARIAH NASIONAL NO:25/DSN-MUI/III/2002 PADA BANK JATIM SYARIAH
DIAJUKAN UNTUK MEMENUHI SEBAGAI PERSYARATAN DALAM MEMPEROLEH GELAR SARJANA EKONOMI ISLAM DEPARTEMEN EKONOMI SYARIAH PROGRAM STUDI EKONOMI ISLAM
DIAJUKAN OLEH KHURIN FIJRIA NUZULA NIM : 041114122
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS AIRLANGGA SURABAYA 2016
SKRIPSI KESESUAIAN PENJUALAN BARANG GADAT (MARHUT\ YANG TIDAKDITEBUS BERDASARKAN FATWA DEWAN SYARIAH NASIONAL NO :25IDSN-MUUIII/2002 PADA BAI\K JATIM SYARIAH DIAJUKAFI OLEII: KIIURIN FIJRIA I\IUZT]LA 041114122
TELAH DISETUJUI I}AII DITERIMA DENGA}I BAIK OLEH:
TAI{GGAL
.973-?.:*9.K
NrP. 197s08012008121001
KOORTITNATOR PROGRAI[ STtlDr,
TANGGAL€*:..A*:*.*,... NrP. 19771 1052008121001
PERNYATAAI{ ORISINALITAS SKRIPSI Saya, (Khurin Fijria Nuzula, 04 I 174122),menyatakan bahwa
1.
:
Skripsi saya ini adalah asli dan benar-benar hasil karya saya sendiri, dan bukan hasil karya orang lain dengan mengatasnamakan saya, serta bukan merupakan hasil peniruan atau penjiplakan Qilagiarism) dari karya orang lain.
Skripsi ini belum pernatr diajukan untuk mendapatkan gelar akademik baik di Universitas Airlangga, maupun di perguruan tinggi lainnya.
2.
Dalam skripsi ini tidak terdapat karya atau pendapt yang telah ditulis atau dipublikasikan orang lain, kecuali secara tertulis dengan jelas dicantumkan sebagai acuan dengan disebutkan narna pengafiLng dan dicantumkan dalam daftar kepustakaan
3. Pernyataan ini saya buat dengan sebenar-benarnya, dan apabila dikemudian hari terdapat penyimpangan dan ketidakbenaran dalam pernyataan ini, maka saya bersedia menerima sanksi akademi berupa pencabukn gelar yang telah
diperoleh karena karya tuIis Skripsi ini, serta sanksi-sanksi lainnya sesuai dengan norna dan peraturan yang berlaku di Universitas Airtangga.
Surabaya,@ Februari 20 16
Khufr.n Fijria Nuzula
041114122
11t
DECLARATION I, (Khwin FijriaNuzula, 04lll4l22), declare that: 1. My thesis is genuine and truly my own creation, and is not another's person
work made under my name, nor piracy or plagiarism. This thesis has never been submitted to obuin an academic degree in Universitas Airlangga or in any other universities/colleges.
2. This thesis does not contain any work or opinion written or published by anyore, unless clearly acknowledged or referred to by quoting the author's name and stated in the References.
3. This statement is true; if on the future this statement is proven to be fraud and dishonest,
I
agree to receive an academic sanction
in the form of removal of
the degree obtained through this thesis, and regulations in Universitas Airlangga.
Surabaya,
Februaryoj
Declared by,
Klfurin FijriaNuzula
0/,ttl4t22
lv
20 16
KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikum Wr. Wb. Segala puji syukur kehadirat Allah SWT yang telah melimpahkan Rahmat serta Hidayah-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan lancar dan tepat waktu. Shalawat dan Salam selalu tercurah kepada Nabi Muhammad SAW. Skripsi ini berjudul KESESUAIAN PENJUALAN BARANG GADAI (MARHUN) YANG TIDAK DITEBUS BERDASARKAN FATWA DEWAN SYARIAH NASIONAL NO:25/DSN-MUI/III/2002 PADA BANK JATIM SYARIAH merupakan salah satu persyaratan akademik untuk mendapatkan gelar Sarjana Ekonomi Program Studi Ekonomi Islam Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Airlangga Surabaya. Skripsi ini tidak akan terwujud tanpa dukungan dan peran dari banyak pihak baik secara langsung maupun tidak langsung. Terima kasih sebesar-besarnya kepada orang tua penulis. Ayah M. Nadjib dan Ibu Nani Sumartini yang selalu senantiasa memberikan dukungan yang begitu besar kepada penulis. Selalu memberikan doa restu terhadap semua langkah yang telah diambil oleh penulis. Selalu sabar mendidik penulis menjadi manusia yang lebih bermanfaat bagi orang lain. Terima kasih juga penulis ucapkan untuk adik tersayang M. Razan Mahrani yang dengan semangatnya memotivasi penulis supaya segera lulus. Semoga kesuksesan selalu bersama kita
v
semua. Pada kesempatan ini penulis dengan segala kerendahan hati mengucapkan terima kasih yang tidak terhingga kepada: 1.
Prof. Dr. H. Muslich Anshori, SE., M.Si., Ak., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Airlangga periode 2010-2015.
2.
Dr. Dian Agustia, SE., M.Si., Ak., sebagai Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Airlangga.
3.
Dr. Muhammad Nafik Hadi Ryandono, SE., M.Si., selaku Ketua Departemen Ekonomi Syariah dan Program Studi Ekonomi Islam, Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Airlangga periode 2010-2015.
4.
Dr. Raditya Sukmana, S.E., M.A selaku Ketua Departemen Ekonomi Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Airlangga Surabaya.
5.
Irham Zaki S.Ag., M.Ei selaku dosen pembimbing penulis yang telah meluangkan waktu untuk memberikan bimbingan, ilmu, pengarahan, kritik, saran dan motivasi kepada penulis selama proses penulisan skripsi ini berlangsung.
6.
A. Syifaul Qulub S.Ag., M.Ei selaku dosen wali yang telah memberikan nasihat serta bimbingan ketika penulis menjalankan proses perkuliahan.
7.
Seluruh dosen Fakultas Ekonomi dan Bisnis, khususnya dosen-dosen di Departemen Ekonomi Syariah, terima kasih telah memberikan ilmu yang berguna bagi penulis, semoga menjadi amal jariyah bagi Bapak dan Ibu dosen.
vi
8.
Seluruh tim penguji proposal (Ibu Dina Fitrisia Septiarini S.E., M.M., A.K., Ibu Puji Suci S S.P., M.Si., Ibu Dian Filianti S.E., M.Acc.) atas kritik dan sarannya dalam ujian proposal sehingga skripsi ini dapat selesai dengan baik.
9.
Pak Kasijadi dan Ibu Astri Imaniar selaku officer gadai Bank Jatim Syariah yang telah banyak memberikan waktu, ilmu, bantuan dan kemudahan sehingga penulis bisa menyelesaikan skripsi ini dengan mudah dan jelas. Semoga Bank Jatim Syariah semakin jaya dan sukses.
10. Nasabah gadai Bank Jatim Syariah yang bersedia penulis wawancarai dan memberikan informasi untuk melengkapi skripsi ini. 11. Keluarga besar HIMA EKIS FEB UNAIR tahun 2013 terutama untuk DIVISI HUMAS / BIDUAN SYAHDU, Ira, Anggia, Rena, Mocil, Fairuz, Tomi, Billy, Aldy, BPH dan Tim 11 yang telah memberikan banyak pelajaran dan ilmu yang sangat berharga bagi penulis di dunia maupun akhirat. 12. Teman-teman Ekonomi Islam Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Airlangga khususnya angkatan 2011 yang tidak dapat disebutkan satu persatu. Terima kasih atas kebersamaan dan perjuangan selama masa kuliah di Universitas Airlangga. 13. Haryo Seto S.EI yang telah memberikan bantuan, semangat, motivasi dan doa kepada penulis serta membantu proses pengerjaan skripsi ini.
vii
14. BRUNDULUN (Acip, Billa, Ijah, Ilung, Ima, Kiki, Lala, Limbad, Nana, Putrek, San) yang selalu memberikan semangat, keceriaan dan hangatnya persahabatan bagi penulis. 15. Kompok TAKAFUL (Zia, Affan, Rendra, Mas Antok, Haryo, Alayli, Hifi, Anandea, Dwi, Sabrina, Lani) 16. SEVEN ICON (Cia, Fyna, Sesha, Fathim, Citra, Encak, Vihana) 17. Cuiy & Tara yang telah menjadi kakak yang baik dan memberi semangat penulis dalam pengerjaan skripsi ini. 18. Teman-teman KKN BBM 51 Desa Jorongan Kecamatan Leces , Probolinggo. Terutama LERUP AHELOS (Lely, Karin, Indy, Wino, Juinda, Eva, mbak Bunga, Nur) yang telah mengajarkan penulis menjadi wanita yang kuat dan tangguh. 19. Teman JALAN-JALAN (Ayu, Azka, Linda, Elsha, Fitri, Layka, Mahendra, Rio, Riza, Rofiq, Ninda, Latifah, Mas Dhimas) yang telah memberikan semangat dan dukungan kepada penulis serta selalu ada dalam suka maupun duka. Semoga cepat lulus dan tidak lupa masa-masa perjuangan kita selama masa perkuliahan. 20. Teman seperjuangan penulis, Choi, Keni, Charis, Cila, Yayak, Mbek, Asadilah, Faiz, Heppy, Ona, Ari yang telah membantu dalam proses pembuatan skripsi. 21. Kepada seluruh pihak yang telah membantu penulis dalam menempuh pendidikan di Universitas Airlangga. Penulis menyadari skripsi ini masih jauh dari kesempurnaan. Oleh karena itu penulis mengharapkan kritik dan saran yang membangun dari pembaca demi viii
sempurnanya skripsi ini. Semoga skripsi ini bermanfaat bagi semua pihak dalam memperkarya ilmu pendidikan.
Wassalamu’alaikum Wr. Wb. Surabaya, 25 Januari 2016
Khurin Fijria Nuzula
ix
KEMENTRIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS AIRLANGGA PROGRAM STUDI : EKONOMI ISLAM DAFTAR NO : ………….. ABSTRAK SKRIPSI SARJANA EKONOMI ISLAM NAMA NIM TAHUN PENYUSUNAN
: KHURIN FIJRIA NUZULA : 041114122 : 2016
JUDUL : Kesesuaian Penjualan Barang Gadai (Marhun) yang Tidak Ditebus Berdasarkan Fatwa Dewan Syariah Nasional No:25/DSN-MUI/III/2002 Pada Bank Jatim Syariah ISI
: Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui dan menganalisis kesesuaian penjualan barang gadai (marhun) yang tidak ditebus berdasarkan Fatwa Dewan Syariah Nasional No:25/DSN-MUI/III/2002 pada Bank Jatim Syariah. Penjualan barang gadai (marhun) tersebut dianalisis dari 4 hal yaitu: (1) masa jatuh tempo, (2) eksekusi penjualan barang gadai (marhun), (3) hasil penjualan barang gadai (marhun), (4) kelebihan dan kekurangan hasil penjualan barang gadai (marhun). Penelitian ini menggunakan pendekatan kualitatif dengan strategi studi kasus. Pengumpulan data dilakukan dengan cara wawancara dan observasi langsung kepada obyek penelitian. Teknik analisis yang digunakan adalah teknik triangulasi sumber, teknik penjodohan pola serta teknik analisis kualitatif deskriptif yang menarasikan hasil-hasil wawancara dan observasi langsung. Hasil penelitian ini adalah terdapat ketidaksesuaian penjualan barang gadai (marhun) di Bank Jatim Syariah dengan Fatwa Dewan Syariah Nasional No:25/DSN-MUI/III/2002 yang terkait dengan eksekusi penjualan barang gadai (marhun), namun tidak menyalahi aturan dalam syariah Islam dalam hal jual-beli yang dilakukan. Kata kunci : Gadai, Penjualan Barang Gadai (Marhun), Lelang, Jatuh Tempo, Hasil Penjualan, Fatwa DSN-MUI, Bank Jatim Syariah
x
MINISTRY OF RESEARCH, TECHNOLOGY, AND HIGHER EDUCATION FACULTY OF ECONOMIC AND BUSINESS AIRLANGGA UNIVERSITY STUDY NO LIST
: ISLAMIC ECONOMIC :…………..
ABSTRACT THESIS OF ISLAMIC ECONOMICS BACHELOR NAME NIM YEARS OF PREPARATION
: KHURIN FIJRIA NUZULA : 041114122 : 2016
TITLE : The Compliance of Selling Procedures for Unredeemed Pawn Goods (Marhun) According to The National Sharia Council’s Fatwa No:25/DSNMUI/III/2002 in Bank Jatim Syariah CONTENTS : The purpose of this research is to assess the compliance of the selling procedures for unredeemed pawn goods (Marhun) in accordance to the National Sharia Council’s Fatwa No:25/DSN-MUI/III/2002 in Bank Jatim Syariah. The selling of unredeemed pawn goods (marhun) is analyzed from 4 aspects : (1) Maturity, (2) the execution of sale, (3) the result of the sale and (4) the excess or deficit from the result of the sale. This research adopts a qualitative approach with a case study methodology. Data collection is done through interviews and direct observation of the object of research. The techniques of analysis employed in this research are the source triangulation technique, the pattern-matching technique, and the descriptive analysis technique which narratesthe results of the interviews and observations. The result of this research suggests that there is incompliance to the National Sharia Council’s Fatwa No:25/DSN-MUI/III/2002 in the act of selling unredeemed pawn goods (marhun) by Bank Jatim Syariah, however this incompliance does not indicate any breach to the sharia rulings on sales and purchase. Keywords : Pawning, Sale of Pawned Goods, Auction, Maturity, Sale Result, National Sharia Council Fatwas, Bank Jatim Syariah
xi
وزاة البحوث العلمية و التكنولوجيا و التربية العالية كلية شؤون اإلجتماعية و اإلقتصادية جامعة أيرلنجا كلية
:اإلقتصادية اإلسالمية
رقم التسجيل
.......................... :
ملخص البحث الرسالة العلمية طالب كلية اإلقتصادية اإلسالمية اإلسم
:خور فجريا نزال
رقم الطالب
041114122 :
عام الترتيب
2016 :
موضوع موافقة بيع المرھون الذي ال يفتدى يوافق بفتوى اللجنة الوطنية الشرعية رقم 25/DSN-MUI/III/2002 بالبنك الجاوي الشرقية الشرعية المبحث ھذه الرسالة يعرف و يستقرأ بھا موافقة بيع المرھون الذي ال يفتدى يوافق بفتوى اللجنة الوطنية الشرعية رقم 25/DSN-MUI/III/2002بالبنك الجاوي الشرقية الشرعية .يستقرأ ھذا المرھون بأربعة أشياء : ) (1استحقاق الوقت (2) ,استعمال بيع المرھون (3) ,نتيجة بيع المرھون (4) ,زيادة و نقصان نتيجة بيع المرھون. ھذه الرسالة العلمية يستعمل التقريب القيمي بالسترتيجية الدراسة الحالية .اجتماع بيان يستعمل بالمقابلة و اإلستقرئ حال إلى مستقرأ .يستعمل ھذه الرسالة العلمية بتقنيةالتثليث,وأنماطتقنيةاالقترانوتقنياتالتحلياللنوعيوصفيةويروينتائجالمقابالتوالمالحظةالمباشرة. نتائجھذاالبحثھووجودبيععدممطابق بيعالمرھونفي البنك JATIMالوطنيةالشرعيةموافقةالفتوٮرقم: 25/DSNMUI/III/2002المتعلقةبتنفيذبيعالمرھون،ولكناليشكللقواعدالشريعةاإلسالميةمنحيثالبيعوالشراءبه.
:الرھن ,بيع المرھون,مزادات, الكلمات المفتاحية ,MUIنتائجالمبيعات,البنك JATIMالشرعية
استحقاق
الوقت,
فتوى
DSN-
xii
PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB-LATIN Pedoman transliterasi yang digunakan adalah Sistem Transliterasi ArabLatin. Berdasarkan SKB Menteri Agama dan Menteri P&K RI no. 158/1987 dan No. 0543 b/U/1987 tertanggal 22 Januari 1988. 1. Konsonan Tunggal No.
Arab
Latin
Keterangan
1
ا
-
Tidak dilambangkan
2
ب
B
-
3
ت
T
-
4
ث
ṡ
s (dengan titik di atasnya)
5
ج
J
-
6
ح
ḥ
h (dengan titik di bawahnya)
7
خ
Kh
-
8
د
D
-
9
ذ
Ż
z (dengan titik di atasnya)
10
ر
R
-
11
ڒ
Z
-
12
س
S
-
13
ش
Sy
-
14
ص
ṡ
s (dengan titik di atasnya)
15
ض
ḍ
d (dengan titik di bawahnya)
16
ط
ṭ
t (dengan titik di bawahnya)
xiii
17
ظ
ẓ
z (dengan titik di bawahnya)
18
ع
’
koma terbalik terletak di atas
19
غ
G
-
20
ف
F
-
21
ق
Q
-
22
ك
K
-
23
ل
L
-
24
م
M
-
25
ن
N
-
26
و
W
-
27
ه/ھ
H
-
28
ء
‘
Apostrof
29
ي
Y
-
2. Konsonan Rangkap Konsonan rangkap, termasuk tanda syiddah ( ) ditulis rangkap. Contoh: ا نهditulis innahu 3. Tā’marbūtah di akhir kata 3.1.
Bila dimatikan ditulis h, kecuali untuk kata-kata Arab yang sudah terserap menjadi bahasa Indonesia, seperti salat, zakat, dan sebagainya. Contoh:
3.2.
جما غةditulis jamā’ah
Bila dihidupkan ditulis t Contoh: مكتبب الجا معةditulis maktabatu’l-jāmi’ah
xiv
4. Vokal Panjang Fathah (baris di atas) di tulis ā, kasrah (baris di bawah) di tulis ī, serta dammah (baris di depan) ditulis dengan ū. Misalnya; الناسditulis an-nās. 5. Vokal pendek yang berurutan dipisahkan dengan tanda pisah (-) شيءقيرditulis syai-in qadīr 6. Kata Sandang Alif+Lam Bila Alif + lam diikuti oleh huruf-huruf qamariyah, yang terkumpul dalam kata (alif, b, g, y, h, j, k, w, kh, f, ’, q, m, t) ditulis ditulis al. Sedangkan, bila diikuti oleh huruf syamsiyah (huruf hijaiyah selain huruf qamariyah), huruf lam diganti dengan huruf yang mengikutinya. 7. Kata dalam Rangkaian Frasa atau Kalimat, misalnya: Penghubung antar kata menggunakan tanda petik (’), sedangkan penghubung dalam satu kata menggunakan tanda pisah (-). ا لر حمن ا لر حيم
بسم اdibaca bismi’l-Lāhi’r-rahmāni’r-rahīm
xv
DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL.................................................................................................... HALAMAN PERSETUJUAN..................................................................................... HALAMAN ORISINALITAS..................................................................................... DECLARATION.......................................................................................................... KATA PENGANTAR.................................................................................................. ABSTRAK................................................................................................................... ABSTRACT................................................................................................................. ملخص............................................................................................................................ PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB-LATIN......................................................... DAFTAR ISI................................................................................................................ DAFTAR TABEL........................................................................................................ DAFTAR GAMBAR.................................................................................................... DAFTAR LAMPIRAN................................................................................................
i ii iii iv v x xi xii xiii xvi xviii xix xx
BAB 1 PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang.................................................................................................. 1.2 Rumusan Masalah............................................................................................. 1.3 Tujuan Penelitian.............................................................................................. 1.4 Manfaat Penelitian............................................................................................ 1.5 Sistematika Skripsi............................................................................................
1 5 6 6 6
BAB 2 TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Landasan Teori................................................................................................. 2.1.1 Bank Syariah..................................................................................................... 2.1.1.1 Perbedaan Bank Syariah dan Konvensional..................................................... 2.1.1.2 Pelayanan Jasa Bank Syariah............................................................................ 2.1.1.3 Produk-Produk Bank Syariah............................................................................ 2.1.2 Gadai................................................................................................................. 2.1.3 Gadai Syariah.................................................................................................... 2.1.3.1 Definisi Gadai Syariah (Rahn).......................................................................... 2.1.3.2 Rukun dan Syarat Gadai................................................................................... 2.1.3.3 Perbedaan & Persamaan Gadai Konvensional dan Gadai Syariah................... 2.1.4 Jenis Rahn......................................................................................................... 2.1.5 Barang Jaminan Gadai...................................................................................... 2.1.6 Penjualan Barang Jaminan Gdai....................................................................... 2.1.6.1 Pelelangan Barang Jaminan Gadai................................................................... 2.1.6.2 Lelang Dalam Perspektif Islam........................................................................ 2.1.7 Fatwa Dewan Syariah Nasional........................................................................ 2.2 Proposisi........................................................................................................... 2.3 Penelitian Terdahulu......................................................................................... 2.4 Kerangka Berpikir............................................................................................
8 8 9 11 16 17 19 19 22 24 25 27 29 29 31 33 35 35 36
BAB 3 METODE PENELITIAN 3.1 Pendekatan Penelitian............................................................................................
38
xvi
3.2 Ruang Lingkup Penelitian..................................................................................... 3.3 Jenis dan Sumber Data.......................................................................................... 3.4 Teknik Pengumpulan Data.................................................................................... 3.5 Teknik Keabsahan Data........................................................................................ 3.6 Teknik Analisis Data............................................................................................ BAB 4 HASIL DAN PEMBAHASAN 4.1 Gambaran Umum Obyek Penelitian................................................................ 4.1.1 Sejarah Bank Jatim Syariah............................................................................. 4.1.2 Visi dan Misi Bank Jatim Syariah.................................................................... 4.1.3 Struktur Organisasi Bank Jatim Syariah.......................................................... 4.1.4 Produk dan Layanan Bank Jatim Syariah......................................................... 4.1.4.1 Produk Pendanaan Bank Jatim Syariah........................................................... 4.1.4.2 Produk Pembiayaan Bank Jatim Syariah......................................................... 4.1.4.3 Layanan Bank Jatim Syariah........................................................................... 4.2 Gambaran Informan......................................................................................... 4.3 Deskripsi Hasil Penelitian................................................................................ 4.3.1 Analisis Kesesuaian Penjualan Barang Gadai (Marhun) yang Tidak Ditebus Berdasarkan Fatwa Dewan Syariah Nasional No:25/DSN-MUI/III/2002 Pada Bank Jatim Syariah.................................................................................. 4.3.1.1 Analisis Kesesuaian Penjualan Barang Gadai (Marhun) yang Tidak Ditebus Berdasarkan Masa Jatuh Tempo....................................................................... 4.3.1.2 Analisis Kesesuaian Penjualan Barang Gadai (Marhun) yang Tidak Ditebus Berdasarkan Eksekusi Penjualan...................................................................... 4.3.1.3 Analisis Kesesuaian Penjualan Barang Gadai (Marhun) yang Tidak Ditebus Berdasarkan Hasil Penjualan............................................................................ 4.3.1.4 Analisis Kesesuaian Penjualan Barang Gadai (Marhun) yang Tidak Ditebus Berdasarkan Kelebihan dan Kekurangan Hasil Penjualan............................... 4.4 Pembahasan...................................................................................................... 4.4.1 Penjualan Barang Gadai (Marhun) yang Tidak Ditebus Berdasarkan Masa Jatuh Tempo..................................................................................................... 4.4.2 Penjualan Barang Gadai (Marhun) yang Tidak Ditebus Berdasarkan Eksekusi Penjualan........................................................................................... 4.4.3 Penjualan Barang Gadai (Marhun) yang Tidak Ditebus Berdasarkan Hasil Penjualan.......................................................................................................... 4.4.4 Penjualan Barang Gadai (Marhun) yang Tidak Ditebus Berdasarkan Kelebihan dan Kekurangan Hasil Penjualan.................................................... 4.5 Keterbatasan Penelitian.................................................................................... 4.6 Temuan Penelitian............................................................................................
41 41 42 43 44
47 47 48 48 50 50 51 56 58 61
61 62 63 64 65 66 67 68 73 74 75 76
BAB 5 SIMPULAN DAN SARAN 5.1 Simpulan.......................................................................................................... 5.2 Saran................................................................................................................
77 77
DAFTAR PUSTAKA................................................................................................... LAMPIRAN.................................................................................................................
79 81
xvii
DAFTAR TABEL Tabel 1.1 Tabel 2.1 Tabel 2.2 Tabel 2.3 Tabel 2.4 Tabel 4.1 Tabel 4.2 Tabel 4.3 Tabel 4.4 Tabel 4.5
Tabel 4.6 Tabel 4.7 Tabel 4.8 Tabel 4.9
Penyaluran Produk Pembiayaan Bank Jatim Syariah .................... Perbedaan Bank Syariah dengan Konvensional............................. Perbandingan Bank Syariah dengan Bank Konvensional.............. Perbedaan dan Persamaan Gadai Syariah dan Konvensional......... Persamaan dan Perbedaan dengan Penelitian Terdahulu............... Tabel Biaya Administrasi Emas iB Barokah................................. Analisis Kesesuaian Penjualan Barang Gadai (Marhun) yang Tidak Ditebus Berdasarkan Masa Jatuh Tempo............................ Analisis Kesesuaian Penjualan Barang Gadai (Marhun) yang Tidak Ditebus Berdasarkan Eksekusi Penjualan........................... Analisis Kesesuaian Penjualan Barang Gadai (Marhun) yang Tidak Ditebus Berdasarkan Hasil Penjualan................................. Analisis Kesesuaian Penjualan Barang Gadai (Marhun) yang Tidak Ditebus Berdasarkan Kelebihan dan Kekurangan Hasil Penjualan............................................................................. Penjodohan Pola Penjualan Barang Gadai (Marhun) yang Tidak Ditebus Berdasarkan Masa Jatuh Tempo........................... Penjodohan Pola Penjualan Barang Gadai (Marhun) yang Tidak Ditebus Berdasarkan Eksekusi Penjualan.......................... Penjodohan Pola Penjualan Barang Gadai (Marhun) yang Tidak Ditebus Berdasarkan Hasil Penjualan................................ Penjodohan Pola Penjualan Barang Gadai (Marhun) yang Tidak Ditebus Berdasarkan Kelebihan dan Kekurangan Hasil Penjualan..............................................................................
xviii
03 10 11 25 35 53 63 64 65
66 67 71 74
75
DAFTAR GAMBAR Gambar 2.1 Gambar 4.1
Kerangka Berpikir.................................................................. .... Struktur Organisasi Bank Jatim Syariah....................................
xix
37 49
DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1
: Panduan Wawancara kepada Bank Jatim Syariah
Lampiran 2
: Hasil Wawancara
Lampiran 3
: Dokumentasi Penelitian
Lampiran 4
: Surat Gadai Emas iB Barokah Bank Jatim Syariah
Lampiran 5
: Pedoman Pelaksanaan Pembiayaan Emas iB Barokah Bank Jatim Syariah
Lampiran 6
: Fatwa Dewan Syariah Nasional No:25/DSN-MUI/III/2002
xx
