\t\
DANA PENSIUNPEGAWAI
15JUi{ 2ar@
PT. BANK SUMUT Medan.15 Iuni
2017
150/DewasDapen-BankSumut/L/20I 7
Nomor Lampiran
KepadaYth : DireksiPT Bank Sumut SelakuPendiriDanaPensiunPesawaiPT. Bank Sumut di Medan
IIal
: Laporan Tahunen Dewan Pengawesatas hasil pengawasan terhadap Dana Pensiun Pcgawai PT. Bank Sumut untuk tahun buku 2016
Denganhormat Berdasarkanketentuan yang tercantum pada : o pasaf 13 ayat (l) huruf b Undang-UndangNomor ll tahun 1992 tentangDana Pensiun, r pasal 25 huruf b Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 76 tahun 1992 tentangDana PensiunPemberiKerja, dan \ o pasal 17 ayat (2) Surat Keputusan Direksi Bank Sumut Nomor l63iDirlDSDMTK/SK/2014 tanggal28 Agustus 2014 tentangPeraturanDana PensiunPegawaiPT Bank Sumut yang telah mendapatpengesahandari Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan Nomor : KEP-65AIB.l/2015 tanggal 20 Januari2015, Dewan Pengawas berkewajiban untuk menyampaikan laporan tahunan secara tertulis atas hasil pengawasannya kepada Pendiri selambatlambatnya 6 (enam) bulan setelah tahun buku berakhir dan salinannya diumumkan kepada Peserta, maka dengan ini kami sampaikanlaporandimaksud sebagaiberikut : A.
KEKAYAAN
DANA PENSIUN
Jumlah Kekayaan atau Aset Neto Dana Pensiun Pegawai PT Bank Sumut posisi per 3l Desember2016 sebesarRp 711.187.217.189,dan apabiladibandingkandengan
posisi3l Desember 2015 sebesar AsetNetosebesarRp 71 702.238.555,arau ll Pertambahan yf, lt.l0Z.Z38.SSS,kekayaan DanaPensiunsebesar tahun2016 tersebutdiatasbersumberdari : o Pendapatan Bunga,/Bagi Hasil dari : - Tabungan Rp 160.233892,- Depositoon Call Rp 265.875400,- DepositoBerjangka Rp 22.649.402 208,- Obligasi Rp. 33.79370r.283,- SuratBerhargaNegara Rp 6134.496.791,Rp 63.003709.5',14,o Dividen dari PenempatanL'angsungpada Askrida Rp 2.767.453 r78,o PendapatanSewa dari tanah dan bangunan Rp lll.lll108,)/
-^'y (L
Gedung PT. Bank sumut lantai vlII, Jl. Imam Bonjor No. lg Medan 20152 Telp. (061)4155100- 4Sl5100Fax. (061)4sil910 e-mail :
[email protected] Website : rvww.dapenbanksumut.com
r o
o .
( Rp. 1 0 5 . 4 5 8 . 3 5 )9 , Laba / (Rugi) Pelepasan Investasi Iuran JatuhTempo dari : - luran Normal PemberiKerja Rp. 29.248.138.680,- luran Normal Peserta 8.149.484,785,Rp - luran Tambahan Rp 4.386.113.191,Rp. 41.783.736.656,2.503.458,Rp. Pendapatan di luar Investasi Rp. 1.045.478.307.Peningkatan(Penurunan)Nilai Investasi Rp. 108.608.533.922,Jumlah Pendapatan
Dikuransi denean : o BebanInvestasi . Beban Operasionalterdiri dari : - GajilHonor Pengurus& Pegawai - BebanKantor - BebanPenyusutanKenderaan,Komputer
Rp
416731.977,-
Rp, 3.583.004.584,Rp 679.61 1.418,Rp 47.117.242,- BebanJasaPihakKetiga (AkuntanPublik& Aktuaris)Rp. 84.583.000,- BebanPemeliharaan Rp. 5.700.420,/ o Beban diluar Investasidan Operasional Rp 7.055.704,t . Pembayaran Rp. 31.440.228.961,ManfaatPensiunbulanan t o PembayaranPajak Penghasilan R:p. 642.262.055"Rp. 36.906.295.367r JumlahPengurangan " PertambahankekayaanDana Pensiun Pegawai PT. Bank Sumut selamatahun 2016 sebesarRp 7l .702.238.555,-tersebut sebagianbesartelahditempatkankembalioleh Pengurusdalam bentuk Obligasi dan Surat BerhargaNegara, sebagaimanatergambar padadaftardibawahini :
JENIS INVESTASI
TAHUN 2016 (Rp)
DepositoBerjangka
(2s7es6o0o ooo) I16.780.000.000 374.736.000.000
Obligasi
417.412.909 100 234.272.447.000 183.r40.462.100
SuratBerharga Negara
142.587326000
Penempatan langsungpada saham
TAHUN 2OI5 (Rp)
408.692235
Reksadana Pratama Syariah Tanah dan Bangunan Depositoon Call
926.685.542 r.889.934.323
774000.000
2.74643t.050
( sr1 993.307 ) ( 1 889.934 323)
4.774.000.000
000000.000
702.273 s8o.7g6633.163.289265 \/
t (Rp)
142.587.326.000
1 9 . 3 1 0 . 6 5 3 . 4 516.564.222.400 0
Tabungan
KENAIKAN
000.000.000
69.110.291520 -'A/
'l rL
B. IIASIf, USAHA INVESTASI BerdasarkanArahan InvestasiDana PensiunPegawaiPT. Bank Sumut yang tercantum dalam SuratKeputusanDireksi PT. Bank Sumut selakuPendiriDana PensiunPegawai PT Bank Sumut Nomor : 069/DIR/PDP-PT.BANK SLIMUT|XIJSW20II tanggal l5 Desember2015 ditegaskanantaralain, bahwatargetHasil InvestasikekayaanDana adalahsebesar9 % (sembilanpersen) Pensiundalam l(satu) tahunsekurang-kurangnya dari total investasisetelahdikurangidenganbiaya investasi. Laporan Keuangan dari Dana Pensiun Pegawai PT. Bank Sumut posisi tanggal 3l Desember2016 yang telah diaudit oleh Kantor AkuntanPublik Tri Bowo Yulianti, menunjukkanbahwa PengurusDana Pensiuntelah berhasilmemperolehHasil Usaha Investasisebesar InvestasisebesarRp. 65.360.083.524,-yang merupakanPendapatan Rp 65176.815501,- setelahdikurangidengan Biaya Investasiyang dikeluarkan 416.731.977,sebesarRp Hasil UsahaInvestasiyang diperolehpada tahun 2016 sebesarRp. 65.360.083524,tersebut,apabila dibandingkandengan Hasil Usaha Investasi yang diperoleh pada tahun sebelumnya yaitu sebesarRp. 63.003.027.906,-maka telah terjadi kenaikan Hasif tlsaha InvestasisebesarRp 2357 055 618,- atau sebesar3,74 oA BerdasarkanLaporanHasil Investasiposisi tanggal3l Desember2016,diperolehdata sebasaiberikut : - Pendapatan Rp 6 5 . 7 7 6 . 8 1 5 . 5 0 1 , Investasi yang terealisasisebesar A - Pendapatan yang belumdirealisasi B Rp 1 045 478.30'7,- BebanInvestasisebesar ( Rp C - Hasil InvestasiBersih sebesar D: (A + B - C) R1 - Rata-rataInvestasi sebesar E Rp - ReturnOn lnvestment(ROI) sebesar(D : E ) x 100% yan$ berarti Pengurus telah menempatkan kekayaan Dana Pensiun dengan memperolehHasil lnvestasimelebihibatasminimal sebesar9 % , sebagaimana yang telah ditetapkanolehPendiridalam fuahan Investasi C. PROPORSI PENEMPATAN UNTUK SETIAP JENIS INVESTASI Dengan mempedomaniPeraturanOtoritas JasaKeuanganNomor : 3/POJK OSl2Ol5 tanggal 31 Maret 2015, maka Pendiri dalam Arahan Investasinyaantara lain telah menetapkantarget maksimum penempatanuntuk setiap jenis investasi sebagai berikut . - DepositoBerjangkapadaBank sebesar100Yo DepositoOn Call sebesar 20 o/o 'z - TabunganpadaBank sebesar l0% - ObligasiyangtercatatdiBursaEfek sebesar TOYo - SuratBerhargaNegara sebesar 30Yo - Sahamyang tercatatdi BursaEfek sebesar 5% - Penyertaan LangsungpadaSaham sebesar l0% - Medium Term Notes(MTN) sebesar 5% - ReksaDana Campuran sebesar lO% - TanahdarVatauBansunandi Indonesia sebesar 15% Menurut LaporanPortofolioInvestasi Dana PensiunPegawaiPT. Bank Sumut posisi tanggal31 Desember2016 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tri Bowo Yulianti, diperolehdatasebagaiberikut : I Penempatan dalambentukDepositoBerjangkasebesar Rp. ll6 780.000.000,atau 16,63 yo dari total investasiDanaPensiun 2. Penempatan pada Tabungansebesar Rp. 408 692.235,- atau 0,06 vo dari total investasiDanaPensiun
3 4 5 6 7
PenempatanpadaDepositoon Call sebesarRp. 1 000 000 000,- atau 0, 14 o/odan total investasiDanaPensiun Penempatan pada Obligasi yang tercatat di Bursa Efek sebesar Rp 4 17 412 909 I 00,- atau 59,44 yo dari total investasiDana Pensiun. padaSaham sebesarRp 19 310 653 450,- atau 2,75Yo dari PenyertaanLangsung total investasiDanaPensiun Penempatanpada Surat BerhargaNegara sebesarRp. 142.587.326.000,-atau 20,30 yo dari total investasiDana Pensrun. Penempatanpada Tanah dan/atauBangunan sebesarF':p. 4.774.000.000,-atau 0,68 % dari total investasiDana Pensiun
Berdasarkandatatersebutdiatas,Pengurusdalam menempatkan danapada setiapjenis lnvestasl: - tidak ada yang melewati target maksimum yang telah ditetapkan oleh Pendiri dalam Arahan Investasi,maupun ketentuanyang ditetapkanoleh Otoritas Jasa Keuangan, - ketentuanbatasminimum sebesar2O Yo dari total investasiDana Pensiununtuk jenis investasipada Surat BerhargaNegara posisi 3l Desember2016 telah dapat dipenuhi
D. JUMLAH INVESTASI PADA SATU PIHAK BerdasarkanPeraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 3/POJK.05/2015tentang InvestasiDana Pensiundan ArahanInvestasiDana PensiunPegiwai PT. Bank Sumuj sebagaimana tersebutdiatas,dinyatakanbahwa: I Jumlah investasipada satu pihak tidak boleh melebihi 20 Yo dari total investasipenempatan DanaPensiununtuk masing-masing dalambentuk : 'Iabungan padaBank, a b DepositoBerjangkapadaBank, \ c Sahamyangtercatatdi BursaEfek di Indonesia, d Obligasiyang tercatatdi BursaEfek di Indonesia, e ReksaDanaCampuran, 'fanah f darVatauBangunandi lndonesra 2 Jumlah investasipada satu pihak tidak boleh melebihi l0% dari total investasi DanaPensiununtuk masing-masing penempatan dalambentuk : a Penyertaan LangsungpadaSahamdi lndonesia, b Medium Term Notes. 3 Jumlah investasipada satu pihak dapat ditempatkansebesar100 yo dari total investasif)anaPensiununtuk penempatan padaSuratBerhargaNegara. Berdasarkanrincian jumlah Investasi pada masing-masingpihak dalam tahun 2016, tidak ditemukan adanya penempataninvestasiyang dilakukan oleh Pengurusyang melanggarketentuanbatasmaksimumjumlah Investasipada satu pihak sebagaimana yang drtetapkantersebutdiatas. Dengan kata lain, Pengurus dalam menempatkankekayaan Dana Pensiun telah melaksanakanprinsip penyebaranrisiko sesuai dengan ketentuan yang mengatur tentanginvestasiDanaPensiun. B. LIKTJIDITAS MINIMUM Dalam rangkamendukungketersediaan danauntuk pembayaranManfaat Pensiundan operasional Dana Pensiun, Pengurus telah diwajibkan untuk menjaga likuiditas minimum sebesar3 Yo dari total portofolio investasi, dan likuiditas minimum tersebut ditempatkandalam bentuk Tabungandan DepositoBerjangkadenganjangka waktu I (satu)tahun /
PosisilikuiditasDanaPensiunPegawaiPT Bank Sumutper 3l Desember2016 adalah sebagaiberikut . 408 692.235,:Rp. - Tabungan : Rp I16.780.000.000,- Depositoberjangkawaktu 1 (satu)tahun 1.000.000.000.:Rp. - Depositoon Call R p . 1 1 8 . 1 8. 86 9 2 2 3 5 , - ( A ) Rp. 702 273 580785,- ( B ) - JumlahInvestasi 16,83 V" " - Tingkat likuiditas ( A : B) x 100% menjagalikuiditas untuk kewajiban maka Berdasarkanperhitungan tersebutdiatas, oleh Pengurus dilaksanakan telah minimum sebesar3 To daritotal portofolio investasi F. KUALTTAS PENDANAAN Berdasarkanvaluasi Aktuaria yang terakhir posisi 30 Juni 2016 (LaporanPT. Dian Artha Tama Nomor : 088/LA/DATI IXl2Ol6 tanggal 0l September 2016) dapat diketahuibahwapadaposisi3l Desember2016 . : Rp. 711.187.21'l189,(A) - KekayaanDanaPensiunsebesar : Rp. 581.424.724.000,(B) - KewajibanSolvabilitas sebesar : Rp. 7I7.sr8.r62.00y./ (C) - KewaiibanAktuaria sebesar 122'32 o/o t/ ( A : B ) - RasioSolvabilitas . 99,12 V" (A:C) - Rasio Pendanaan Bank Sumut PT Pegawai Pensiun Dengan kata lain Kualitas PendanaanDana yaitu Kedua, pada Tingkat posiii tanggal 3l Desember2016 tersebut berada : kondisi yang menggambarkan Kekayaan untuk PendanaanDana Pensiun(Rp 71I . I 87 217.I 89,-) lebih besar dari Kewajiban Solvabilitas(RP, 581.424.724.000,-)tetapi lebih kecil dari sehinggamengakibatkanterjadinya Kewajiban Aktuaria (RP 1lJ pendanaan sebesar defisit
G. KESTMPTTLAN Berdasarkanpengawasanyang dilakukan Dewan PengawasterhadappengelolaanDana pensiun yang telah dilaksanakanoleh Pengurus dalam tahun 2016 sebagaimana dijelaskandiatas,makadapatdisimpulkansebagaiberikut : I 2 3
4 5
Kekayaanatau Aset Neto Dana Pensiunpada tahun 2016 sebesar Per-tambahan Rp 71 702238 555,- atau 11,21 yo dari tahunsebelumnya. ReturnOn Invesmentdiperolehsebesar9,71yo ataumelebihitarget minimal yang telahditetapkanoleh PendiridalamArahanInvestasisebesar9 7o Pengurus dalam melakukan penempatandana telah memperhatikanprinsip penyebaranrisiko denganmempedomaniperaturanyang ditetapkanoleh Otoritas Jasa Keuangandan Arahan Investasi yang ditetapkanoleh Pendiri, berkaitan dengan: batasanmaksimumuntuk setiapjenis investasi; batasanmaksimumpadasatupihak ; batasanminimum penempatanpada SuratBerhargaNegara ; batasaninvestasikhusus: objek investasiyang dilarang,dan penempatandanapadapihak yangterafiliasi Tingkat likuiditasminimum telah dipeliharasesuaidengan ArahanInvestasi. Kualitas pendanaanDana Pensiun Pegawai PT Bank Sumut pada tanggal 3 I Desember2016masihberadapadaTingkat Kedua.
-^M w I
DanaPensiun Demikian laporan hasil pengawasanDewan Pengawasterhadappengelolaan yang dilakukan oleh fen'guris dalam tahun 2016 ini kami sampaikankepadaPendiri'
Dewan PengawasDana Pensiun
Agung Santoso
cc- Pesera f)m
Pensiun Pegawai PT Bank Sumut
