14 augustus 2014 Stichting Flevoziekenhuis bestuursverslag 2013 Pagina 2

bestuursverslag en jaarrekening 2013

14 augustus 2014 Stichting Flevoziekenhuis bestuursverslag 2013

Pagina 2

Voorwoord Het jaar 2013 stond voor het Flevoziekenhuis in het teken van een inhaalslag. Zowel op het terrein van financiën en bedrijfsvoering als op het gebied van kwaliteit en veiligheid zijn belangrijke en noodzakelijke verbeteringen gerealiseerd. De patiënttevredenheid is onveranderd positief gebleven: patiënten waarderen onze dienstverlening al drie jaar op een rij met een 8,3 en daar zijn we enorm blij mee. Continu werken aan aantoonbare kwaliteit en veiligheid Met ieders inspanning is in korte tijd de VMS accreditatie behaald. Deze accreditatie is een bevestiging dat in het Flevoziekenhuis aantoonbaar goede en veilige zorg wordt geleverd. Dat is een belangrijk signaal, zowel intern als extern. In juni 2014 is het Flevoziekenhuis geauditeerd voor de volledige NIAZ accreditatie. We zijn in afwachting van de uitslag die we in oktober 2014 ontvangen. Het Flevoziekenhuis behaalde in 2013 als eerste Europese ziekenhuis de heraccreditatie van Planetree, het label voor mensgerichte zorg. Maar wezenlijker dan het behalen van dit label en andere keurmerken is dat we daadwerkelijk zichtbare resultaten hebben geboekt op het terrein van medicatieveiligheid en op het tijdig en adequaat bijsturen op het wel en wee van onze patiënten als het gaat om ervaren pijn, ondervoeding of delier. We leren van incidenten en bijna-calamiteiten en onze groep interne auditors weet inmiddels haarfijn de vinger op de zere plek te leggen bij interne kwaliteits- en veiligheidsaudits. De medische en de verpleegkundige staf zijn zeer betrokken en sturen actief en enthousiast mee op het realiseren en borgen van verbeteringen. Kortom, kwaliteit en veiligheid leeft in het Flevoziekenhuis! Ook in 2013 zijn drie medische opleidingen erkend: reumatologie, neurologie en maag-darm-lever geneeskunde. Daarmee staat de teller op negen erkende opleidingen voor medisch specialisten in het Flevoziekenhuis. En nog mooier: diverse opleiders gooien hoge ogen en worden door hun studenten als ‘heel goed’ beoordeeld, een prestatie! Succesvolle implementatie poliklinisch EPD van SAP i.s.h.med In het eerste halfjaar van 2013 is succesvol het poliklinisch Elektronisch Patiënten Dossier SAP i.s.h.med geïmplementeerd. Dat het gelukt is om het project binnen de afgesproken scope, tijd en budget te realiseren, en zodanig dat het een behoorlijk draagvlak in huis heeft gekregen, is iets waar we trots op kunnen zijn. Omdat dit zo goed gelopen is, zijn we daarna ook doorgegaan met de voorbereiding voor de implementatie van een OK planningssysteem. Dit is in de eerste helft van 2014 live gegaan. Deze invoering heeft wat meer aanloopperikelen in het gebruik gegeven. Er staan nog meer ‘wensen’ op de rol. In het najaar van 2014 zullen we eerst intern onze keuze voor SAP i.s.h.med herijken, waarbij we criteria als betaalbaarheid, samenwerking faciliterend, risicoprofiel en toekomstvastheid meewegen. Financieel resultaat en verantwoording afleggen Dit bestuursverslag met de jaarrekening publiceren we dit jaar veel later dan gebruikelijk. Achtergrond daarvan is de landelijke problematiek: de accountants hebben in het voorjaar van 2014 aangegeven aan geen enkel ziekenhuis een goedkeurende verklaring over de jaarrekening 2013 te kunnen geven, gezien alle onzekerheden die samenhangen met de stelselwijzigingen die in 2012 en 2013 zijn doorgevoerd. Dit heeft er toe geleid dat de uiterste datum voor deponering van het jaarverslag is verschoven. Er zijn landelijk allerlei extra controles op registratie en omzet afgesproken, waar – naast de ziekenhuizen – ook betrokken partijen zoals de NZa en de zorgverzekeraars hun aandeel in moeten leveren. Het Flevoziekenhuis heeft 2013 afgesloten met een positief financieel resultaat van €5,6 miljoen. Dat is voor ons een goed resultaat, dat we ook nodig hebben voor het versterken van ons vermogen. Maar het resultaat is in grote mate beïnvloed door een incidentele opbrengst – het transitiebedrag over 2 jaar – en door correcties over de omzet en het resultaat over 2012. Ook hebben we gezien dat zeker over 2012, maar ook over 2013, we sterk boven de met de zorgverzekeraars afgesproken zorgplafonds, zorg hebben verleend. Deze zorg wordt niet aan het Flevoziekenhuis vergoed, terwijl zorgverzekeraars wel erop staan dat we zorg blijven verlenen, ook al is het plafond bereikt. Dit is een situatie die niet kan blijven voortduren, en is dan ook inzet bij onze gesprekken met de zorgverzekeraars voor het contractjaar 2015. Door de stelselwijziging, maar ook door de onduidelijkheid in definities van registraties van zorgproducten waardoor achteraf correcties noodzakelijk zijn, is het heel moeilijk om een trend te zien en de ontwikkeling van de cijfers juist te duiden. Dat impliceert dat sturing door het jaar heen moet gebeuren op basis van cijfers waarvan de betekenis onzeker is.


Pagina 3

Hiervoor verantwoordelijkheid te dragen voelt zowel voor de raad van bestuur als voor de raad van toezicht als een uitdaging. Het hierover verantwoording moeten afleggen, hoort tot onze verantwoordelijkheid, maar we hebben ons de afgelopen anderhalf jaar regelmatig afgevraagd of het in alle realiteit wel mogelijk is om die verantwoordelijkheid te kunnen waarmaken. Om die reden hebben we uitermate veel tijd gestoken in het begrijpen van de analyses van de omzet en de gevolgen van de stelselwijzigingen op de omzet. Wij hebben ons naar eer en geweten ingezet voor dit aspect van ons werk. Maar het moment is wel genaderd dat we een herbezinning op de maatschappelijk gekozen lijn van het registratie- en financieringsstelsel van ziekenhuizen nodig achten. Daar waar je in de veiligheid van zorg ervan doordrongen wordt om voorafgaand aan de invoering van een wijziging een risicoanalyse te maken met passende maatregelen om de risico’s adequaat op te vangen, wordt deze werkwijze bij complexe landelijke stelselwijzigingen kennelijk nauwelijks of niet gehanteerd. De raad van bestuur en de raad van toezicht hebben er na rijp beraad voor gekozen om de jaarrekening 2013 nu toch vast te stellen resp. goed te keuren, waarbij de accountant een controleverklaring met beperking afgeeft. Het standpunt van onze financiers hebben we in onze afweging betrokken. De achtergrond van onze opstelling is meerledig. De beperking die de accountant uitspreekt heeft uitsluitend te maken met de landelijke onzekerheden. Voor de risico’s die we voorzien hebben we voorzieningen getroffen, en daarbij is onze insteek uiterst prudent geweest. Bovendien verwachten we dat het geschetste tijdspad landelijk mogelijk niet gehaald wordt, waardoor de afsluiting van het boekjaar 2013 een slepende affaire dreigt te worden. Dit belast de interne organisatie onevenredig en komt de transparantie niet ten goede. Juist in tijden van complexe systeemwijzigingen met grote risico’s, waarbij veel partijen betrokken zijn, is transparantie noodzakelijk. Dus uiteraard voldoet het Flevoziekenhuis daarnaast aan alle extra controles die in de tweede helft van 2014 landelijk plaatsvinden. Mogelijk zullen die leiden tot correcties. De uitkomsten daarvan verwerken we in de jaarrekening 2014. Tot slot willen we vermelden dat dankzij de inspanningen van vele collega’s sterk op kosten is gestuurd. In februari 2013 hebben we de Taskforce ‘Kosten verlagen, anders werken’ ingesteld met als opdracht om in de periode 2013-2015 te komen tot een structurele kostenbesparing van €7,5 miljoen, zonder dat dit ten koste gaat van de kwaliteit van zorg. De Taskforce ligt goed op schema en er zijn vele maatregelen uit voort gekomen. Maatregelen die nodig waren om het ziekenhuis toekomstbestendig te maken. Maatregelen die soms pijnlijk zijn, wanneer ze ertoe leiden dat onze medewerkers hun baan ingrijpend zien veranderen of – in het ergste geval – kwijtraken. Onze inzet is om mensen zoveel mogelijk te begeleiden van werk naar werk, of met stimuleringsmaatregelen vrijwillige oplossingen te vinden. Belang van partnerships We zijn in 2013 het gesprek aan gegaan met onze belangrijkste interne en externe stakeholders over de koers die het Flevoziekenhuis vanaf 2014 zou moeten inslaan, gezien de veranderende eisen in onze omgeving. We hebben de fundamenten gelegd voor deze koers in een nieuw meerjarenbeleid dat in het najaar van 2014 vastgesteld wordt. We blijven een zelfstandig ziekenhuis met een breed zorgaanbod in een – weliswaar wat langzamer dan e gepland – groeiende stad, die nu al de 7 stad van Nederland is. Maar zelfstandig wil niet zeggen dat we alles zelf of alleen doen. Integendeel. Netwerkvorming is een aantrekkelijke optie. We zoeken nadrukkelijk de samenwerking met onze partners in de zorgketen. Met het AMC willen we het succesvolle samenwerkingsconcept dat uitstekend werkt voor de chirurgie, uitbouwen naar andere specialismen. Met Zorggroep Almere en de vrijgevestigde huisartsen werken we graag verder aan een intensievere samenwerking in de overgang tussen eerste en tweedelijns zorg. Daarvoor voeren we Zorgdomein in 2014 in. Met vijf andere ziekenhuizen in de regio Amsterdam bereiden we een verzelfstandiging voor van de laboratoriumfuncties. Het Flevoziekenhuis gaat ervan uit de acute zorg in de huidige vorm grotendeels te kunnen behouden. De populatie van Almere kent veel patiënten met zware long- en interne geneeskunde gerelateerde multiproblematiek waarbij een uitstekende Intensive Care onontbeerlijk is. De Huisartsenpost en de Spoedeisende Hulp vormen samen een Spoedpost op één locatie. Met behulp van de samenwerkingsovereenkomst sturen we erop dat de juiste hulp door de juiste mensen wordt verleend volgens het principe: in de eerste lijn wat kan, in de tweede lijn wat moet. Het Centrum voor Zwangerschap en Geboorte samen met de verloskundigen, ontwikkelt zich gestaag positief.


Pagina 4

Prioriteiten komend jaar  Het huis verder op orde brengen voor kwaliteit en veiligheid van zorg en voor financiën,  De patiëntenpopulatie vergroten en meer concurrerend zijn in prijs,  Nieuw elan in de samenwerking met de eerste en de derde lijn brengen,  Verbinding maken met de bewoners en de gemeente Almere: ‘uw en ons ziekenhuis’,  Intern staan we samen voor het geheel,  Mogelijkheden eigen regie patiënt versterken. Vertrouwen Wij bedanken onze samenwerkingspartners in de zorg, in het bijzonder alle huisartsen, fysiotherapeuten, verloskundigen en tandartsen die naar het Flevoziekenhuis verwijzen. Onze specialisten werken graag met hen samen, en de onderlinge kennisuitwisseling wordt intensiever. Dit kan de kwaliteit van de zorg in de keten alleen maar ten goede komen. Het AMC, Zorggroep Almere, DeKinderkliniek, OLVG/SLAZ, Tergooi, MC|Zuiderzee, Merem, onze financiers en de gemeente Almere danken we voor de wijze waarop de samenwerking in de praktijk steeds meer inhoud krijgt. De relatie met het medisch stafbestuur, de verpleegkundige staf, de ondernemingsraad en de Cliëntenraad is stimulerend door hun ambitie, proactief meedenken, scherpte en openheid. De raad van toezicht heeft zich in 2013 voorbereid op een verandering van samenstelling. In 2013 heeft Dirk Kerkkamp afscheid van de raad van toezicht genomen, ons past een woord van dank voor zijn bijdrage en inzet. De huidige raad van toezicht bestaat uit 6 personen, waarvan de helft stevige wortels heeft in het zorgveld. Mr. René Stokman heeft per 1 juni 2014 het voorzittersstokje overgedragen aan dr. Lode Wigersma. Graag spreken wij onze dank uit aan René Stokman, die de afgelopen jaren met wijsheid, rust en humor de raad van toezicht heeft geleid en de raad van bestuur heeft bijgestaan, daarbij bogend op een grote ervaring met het leiden van een professionele organisatie. Met vertrouwen zijn we de volgende periode met de raad van toezicht in gegaan. In pittige omstandigheden hebben al onze medewerkers, vrijwilligers, EVR leiding en stafmanagers bijzondere prestaties neergezet. Werken aan aantoonbare verbeteringen in kwaliteit van zorg, en tegelijkertijd ook kritisch kijken naar hoe we anders kunnen werken en met bezuinigingen te maken krijgen, is confronterend en veeleisend. Er is veel werk verzet in het afgelopen jaar, de motivatie was over het algemeen uitstekend. Graag spreken we onze diepgevoelde waardering uit aan alle medewerkers en vrijwilligers die in het afgelopen jaar hebben bijgedragen aan de behaalde resultaten. Zij gaven ons de kans om hier leiding aan te mogen geven. Tot slot danken we onze patiënten voor het vertrouwen dat zij in het Flevoziekenhuis stellen. Want het gaat immers om onze (toekomstige) patiënten. Bewoners van de brede regio Almere hebben behoefte aan een ziekenhuis waar je met een gerust hart je moeder of vader, je kind of je partner aan toevertrouwt. Waar je met aandacht geholpen wordt door deskundige, gemotiveerde en aardige medewerkers. Waar je op kunt vertrouwen. Daar staan wij voor. Raad van bestuur Anita Arts - voorzitter Co’tje Admiraal


Pagina 5


Pagina 6

Inhoudsopgave Voorwoord

3

1. Algemeen

9

2. Financieel resultaat Resultaat 2013 Planning & controlcyclus Financiële instrumenten

15 15 24 24

3. Voornaamste risico’s en onzekerheden Risicomanagement

27 29

4. Governance Governance Benoeming en bezoldiging Organisatie en besturing

31 31 33 33

5. Maatschappelijke aspecten Beleid ten aanzien van medewerkers Personeelsbeleid en –activiteiten Kwaliteit van het werk Aandacht voor arbeidsomstandigheden Duurzaamheid & milieu Maatschappelijke verantwoordelijkheid

37 37 37 38 38 40 41

6. Opleiding en wetenschap Medische opleidingen Verpleegkundige en ziekenhuisbrede opleidingen Wetenschap

45 45 46 47

7. Actuele resultaten en ontwikkelingen in het zorgproces Een greep uit de resultaten Investeringen

49 49 51

8. Kwaliteit en veiligheid Kwaliteit Project kwetsbare ouderen Opleidings- en kwaliteitsvisitaties Patiënttevredenheid Klachtenbehandeling Claims en tuchtzaken Wet bescherming persoonsgegevens en de Functionaris voor de Gegevensbescherming Toegankelijkheid Veiligheid

53 53 55 56 56 57 59 60 61 62

9. Verslag raad van toezicht Terugkijkend op 2013

67 67

Bijlagen 1. Klachten – Claims en tuchtzaken 2. Klachtencommissie 3. Samenstelling en werkwijze raad van toezicht

69 70 73 76

Jaarrekening 2013 – Stichting Flevoziekenhuis

83


Pagina 7


Pagina 8

Algemeen

1

Het Flevoziekenhuis is een algemeen ziekenhuis in het hart van de stad Almere met een marktaandeel van ruim 80% en een sterke positie in de regio. Het ziekenhuis werkt intensief samen met partners in de regio. Met bijna 1800 medewerkers is het ziekenhuis één van de grootste werkgevers in Almere. Sinds 2010 mag het Flevoziekenhuis het Planetree-label voeren waardoor mensgerichte zorg op alle terreinen binnen het ziekenhuis geïntegreerd is. Structuur van het ziekenhuis Het Flevoziekenhuis beschikt over een toelating volgens de WTZi. Het ziekenhuis is juridisch vormgegeven als ‘Stichting Flevoziekenhuis’, statutair gevestigd in Almere. De Stichting Flevoziekenhuis kent twee dochterondernemingen:  Flevozorg BV is een 100% dochteronderneming van de Stichting Flevoziekenhuis. Deze BV heeft als doel het faciliteren van extra activiteiten waarvan de bedrijfsvoering en exploitatie los van de Stichting Flevoziekenhuis plaatsvinden.  FlevoClinic BV is een 100% dochteronderneming van Flevozorg BV. Binnen deze zelfstandige kliniek wordt niet-verzekerde zorg aangeboden, zoals medische verrichtingen op het gebied van plastische chirurgie, dermatologie, KNO en gynaecologie/verloskunde. De stichting FlevoClinic is de erkenninghoudende rechtspersoon. Daarnaast participeert het Flevoziekenhuis in DeKinderkliniek BV met een meerderheidsaandeelhouderschap van 60% (naar rato van dit percentage mee geconsolideerd). De poliklinische en dagbehandelingszorg voor kindergeneeskunde is in de DeKinderkliniek ondergebracht. Met de andere aandeelhouder van DeKinderkliniek BV is gedurende het verslagjaar op hun verzoek een onderhandeling gestart over de (gedeeltelijke) overdracht van hun aandelen. Dit gesprek loopt door in 2014. Afbeelding: Structuur van het ziekenhuis

Stichting Flevoziekenhuis 100% aandelen Flevozorg BV

FlevoClinic BV

DeKinderkliniek Almere BV

100% aandelen

60% aandelen

Stichting FlevoClinic (ZBC vergunning)

Het ziekenhuis wordt bestuurd door de raad van bestuur bestaande uit mevr. drs. J.C.H.G. Arts (voorzitter) en mevr. drs. J. F. Admiraal. Mevr. drs. J.S. Schraverus heeft het voorzitterschap en het lidmaatschap van de raad van bestuur per 24 januari 2013 neergelegd, omdat haar overeenkomst met het Flevoziekenhuis beëindigde op 1 maart 2013. Op het bestuur wordt toegezien door een raad van toezicht.


Pagina 9

Kernactiviteiten Het Flevoziekenhuis is een algemeen ziekenhuis dat eind 2013 negen opleidingserkenningen heeft. Naast de vakgroepen Chirurgie, Dermatologie, Gynaecologie/Verloskunde, Interne geneeskunde, Kindergeneeskunde en KNO, hebben MDL, Reumatologie en Neurologie vanaf 2013 een erkenning voor het opleiden van medisch specialisten. Het Flevoziekenhuis biedt binnen haar eigen gebouw een aantal specialistische functies aan in samenwerking met andere partijen, zoals radiotherapie via het AMC, revalidatie via Merem (locatie De Trappenberg) en psychiatrie via GGz Centraal. Naast deze medisch specialistische zorg heeft het Flevoziekenhuis een aantal paramedische specialismen in huis, zoals diëtetiek, maatschappelijk werk, geestelijke verzorging en Fysiotherapie. Tabel: Specialismen van het Flevoziekenhuis Anesthesiologie (inclusief pijnbestrijding) Cardiologie Centrum Bijzondere Tandheelkunde Chirurgie Dermatologie Gynaecologie/Verloskunde Interne geneeskunde Intensive care Kaakchirurgie Keel-, Neus- en Oorheelkunde Kindergeneeskunde Klinische chemie Klinische psychologie Laboratorium diagnostiek

Longziekten Maag-, Darm- en Leverziekten Medische microbiologie Nefrologie Neurologie Oogheelkunde Orthopedie Pathologie Plastische chirurgie Radiologie Reumatologie Spoedeisende hulp Urologie Ziekenhuisfarmacie

Cliënten, capaciteit, productie en personeel Het Flevoziekenhuis in Almere is gevestigd in een stedelijke omgeving. Na de ingebruikname van de nieuwbouw in 2009, is de capaciteit van het Flevoziekenhuis in vierkante meters verdrievoudigd tot ruim 55.000 m², inclusief de inhuizende zorgpartners. De erkende beddencapaciteit van het ziekenhuis bedraagt in totaal 386 bedden. Het aantal fte is in 2013 (1.300) gedaald ten opzichte van 2012 (1.338). Tabel: Belangrijkste productiegegevens (A+B segment) 20131

Primaire parameters

2012

2011

2010

2009

EPB

108.622

109.293

111.098

105.690

108.883

Herhaalbezoek

163.298

162.480

162.391

177.800

197.887

Herhaalfactor

1,50

1,49

1,46

1,68

1,82

Opnamen

18.549

18.885

18.725

18.135

16.714

Dagbehandeling licht

11.286

15.899

16.759

14.550

12.174

Dagbehandeling zwaar

3.468

4.026

2.792

2.493

2.262

Verpleegdagen

75.280

80.399

82.601

84.890

81.264

Patiënteenheden

423.848

447.793

433.719

408.139

378.855

Gemiddelde verpleegduur (in dagen)

4,0

4,3

4,4

4,7

4,9

Voor gedetailleerde gegevens verwijzen wij graag naar digiMV via de website van www.jaarverslagenzorg.nl.

1

Door aanpassingen t.a.v. de definitie van verpleegdagen, opnamen en dagbehandeling is de vergelijkbaarheid tussen 2013 en voorgaande jaren beperkt; vanaf 2012 is de definitie van de verpleegdag gewijzigd. Opname en ontslag mogen niet meer op dezelfde dag plaats vinden om te kunnen worden gedeclareerd als klinische opname. Dergelijke gevallen moeten als dagbehandeling worden geregistreerd en gefactureerd. Tot 2012 konden dergelijke, zeer korte, klinische opnames nog voorkomen.


Pagina 10

Werkgebieden Het Flevoziekenhuis is het ziekenhuis voor de regio Almere en de rest van Zuidelijk Flevoland. Het ziekenhuis heeft een zelfstandig dialysecentrum in Lelystad in samenwerking met en binnen de muren van MC|Zuiderzee. De bevolking van Almere telde eind 2013 ruim 195 duizend inwoners. Volgens de laatst bekende prognose maakt Almere tot 2025 een groei door tot ongeveer 230.000 inwoners (bron: Regionale bevolkingsprognose 2013-2040; Planbureau voor de Leefomgeving en het Centraal Bureau voor de Statistiek). Het marktaandeel van het Flevoziekenhuis van het verzorgingsgebied (op basis van aantal eerste administratieve consulten) is met 82% licht verbeterd ten opzicht van 2012 (81%). Belanghebbenden Het Flevoziekenhuis kent, naast patiënten, de volgende stakeholders: zorgrelaties, verzekeraars, financiële relaties, overheid en maatschappelijke relaties. Deze staan in onderstaande schema’s globaal omschreven. Tabel: Zorgrelaties Zorgpartijen Verwijzers: huisartsen van Zorggroep Almere (ZGA), Medi-Mere en andere vrijgevestigde huisartsen, verloskundigen, tandartsen, arbo-artsen, fysiotherapeuten etc.

AMC

AMC en Tergooi

OLVG

Activiteiten / bijzonderheden  Projectmatige (diabeteszorg, COPD, CVRM) en structurele samenwerking (spoedeisende zorg, kwetsbare ouderen en CVAnazorg).  In september 2013 is met de ZGA de Samenwerkingsovereenkomst Spoedpost getekend.  Samenwerking tussen EVR Gynaecologie, verloskundigen van Zorggroep Almere en vrijgevestigde verloskundigenpraktijken De Eerste Stap en Het Geboorte-atelier met als doel: toewerken naar een gezamenlijk Centrum voor Zwangerschap en Geboorte.  Verwijs Wijzer: twee keer per jaar actueel overzicht van contactgegevens, collega-lijnen, themapoli’s, protocollen etc. per vakgroep.  Compagnonsdagen: informatie-uitwisseling en ontmoeting tussen huisartsen en medisch specialisten.  Nascholing huisartsen en andere verwijzers.  FlevoFlitz: maandelijkse nieuwsbrief voor alle verwijzers.  Medisch specialisten bezoeken de vrijgevestigde huisartsen en gezondheidscentra. Strategische samenwerking met de derde lijn:  Specialistische opleidingen: interne geneeskunde, gynaecologie/verloskunde, kindergeneeskunde, KNO, dermatologie, chirurgie, MDL, neurologie en reumatologie.  Vakgroepen: een deel van de medisch specialisten heeft een aanstelling in zowel AMC als Flevoziekenhuis. Concentratie en spreiding van zorg: mammacarcinoom en coloncarcinoom operaties vinden in het Flevoziekenhuis plaats. Complexe operaties (zoals thorax en grote vaten chirurgie, neurochirurgie) vinden in het AMC plaats.  Radiotherapie en Mammacare: behandeling van AMC patiënten in het Flevoziekenhuis.  Daarnaast is in 2013 een nieuwe samenwerkingsovereenkomst met het AMC voorbereid. Vanaf 2011 samenwerking op cardiologie: het plaatsen van implanteerbare cardioverter-defibrilatoren (ICD’s) in het Flevoziekenhuis en percutane coronaire interventies (PCI) in Tergooi. Het KCL (klinisch chemisch laboratorium), medische microbiologie en pathologie worden gezamenlijk met het OLVG vormgegeven. Ook is een gezamenlijk laboratorium op deze drie specialismen in voorbereiding met OLVG, St. Lucas Andreas ziekenhuis, MC|Zuiderzee en BovenIJ ziekenhuis.


Pagina 11

MC|Zuiderzee

Het Flevoziekenhuis verzorgt vanaf 2010 dialysezorg op de locatie van MC|Zuiderzee in Lelystad. Gezamenlijke operaties in het Flevoziekenhuis op het terrein van gewrichtsprothesiologie en schouder- en rugchirurgie. Het Flevoziekenhuis functioneert als achterwacht voor Bergman Clinics. Deze samenwerkingspartners verzorgen binnen het Flevoziekenhuis de functie Psychologie en Psychiatrie, respectievelijk Revalidatiegeneeskunde.

Bergman Clinics

GGz Centraal en Merem Behandelcentra, locatie Revalidatiecentrum De Trappenberg Forensisch Psychiatrisch Centrum De Oostvaarderskliniek, Penitentiaire Inrichting Almere Binnen GGD Flevoland, Regionale Ambulancevoorziening en Meldkamer Ambulancezorg

Protocol over ziekenhuiszorg aan gedetineerden en forensisch psychiatrische patiënten (TBS-gestelden).



Gezamenlijk spreekuur voor seksuele gezondheid. Verder wordt samengewerkt op het gebied van reizigersvaccinaties.  Afstemming acute/spoedzorg (Meldkamer Ambulancezorg).  Afstemming bij rampen en opvang van slachtoffers (in geval van ZiROP). Samenwerkingsverband met oogheelkundige afdelingen van algemene en academische ziekenhuizen.

Oogzorgnetwerk

Tabel: Verzekeraars Verzekeraars Achmea, VGZ, Menzis, CZ, DSW en MultizorgVRZ

Activiteiten / bijzonderheden Regelmatig overleg over inkoop van zorg met daarbij afspraken over volumes, prijzen, kwaliteit en verantwoording. Ook overleg over meerjarenbeleid, portfolio en acute zorg. Overeenkomst voor behandeling van vreemdelingen zonder verblijfsvergunning voor de provincie Flevoland. Medische aansprakelijkheidsverzekering.

College voor zorgverzekeringen (CVZ) MediRisk Tabel: Financiële relaties Financiers Rabobank

Activiteiten / bijzonderheden Huisbankier voor alle operationele bankzaken en gedeeltelijke financiering van onze gebouwen, installaties en (medische) inventarissen. WfZ-borgstellingsverklaring voor langlopende financiering van vastgoed.

Waarborgfonds voor de Zorgsector (WfZ)

Tabel: Overheid en maatschappelijke relaties Overheid en maatschappelijke partijen Inspectie voor de Gezondheidszorg

Activiteiten / bijzonderheden  



Gemeente Almere / provincie Flevoland



Frequent overleg, onder andere over calamiteiten, de toelichting op de nieuwe Inspectie-eisen van onderzoek en themabezoeken. Het gebruikelijke jaargesprek was in november 2013. Centraal stond de stand van zaken op een aantal voor de landelijke inspectie relevante thema’s en een zorgpad van een fictieve patiënt met multiproblematiek. Uitwisseling ideeën en afspraken over vormgeving zorg, zoals: afstemming bij rampen (ZiROP), gezamenlijke aanpak kindermishandeling en huiselijk geweld, agressie tegen hulpverleners en afstemming bij grote evenementen. Deelnemer Convenant Laaggeletterheid ‘Alliantie van Meedoen’.


Pagina 12

Economic Development Board Almere (EDBA) & Dutch Health Hub Politie en Openbaar Ministerie

Vereniging Bedrijfskring Almere (VBA)

Almere City Marketing Hogeschool Windesheim Flevoland ROC Flevoland

Rol ziekenhuis als werkgever en opleidingsinstituut. Deelname van voorzitter raad van bestuur in comité van aanbeveling van Dutch Health Hub. Tussen Zorggroep Almere, GGz Centraal, de GGD en het Flevoziekenhuis is een convenant gesloten over gegevensuitwisseling. Dit convenant is uitgebreid met:  Protocol wapens en munitie  Protocol verdovende middelen In september 2012 is het landelijke en regionale convenant ‘Handen af van onze zorgverleners’ afgesloten tussen het Flevoziekenhuis, het OM en de Politie. Het Flevoziekenhuis is vertegenwoordigd in het bestuur van de VBA Kring Almere Centrum. Hierin vindt afstemming plaats met bijvoorbeeld de gemeente over beleid rondom beheer en veiligheid openbare ruimte, parkeerbeleid en bereikbaarheid, evenementen etc. Samenwerking en afstemming op het gebied van stadspromotie. Samenwerking op het terrein van opleidingen, stages, Skillslab etc. Samenwerking op het terrein van de ontwikkeling van het curriculum Verpleegkunde.

Tabel: Overige relaties (een selectie) Relaties Restaurant Vermaat

Inkooporganisatie Prospitalia

VsapGZ

Icedôme Almere

CMO en Zowelwerk

Activiteiten / bijzonderheden Firma Vermaat verzorgt de exploitatie voor het gecombineerde bezoekers- en personeelsrestaurant in de centrale hal van het ziekenhuis. Prospitalia BV richt zich op de gezamenlijke inkoop van geen verbruiksgoederen in de gezondheidszorg. Ook is in 2013 op het gebied van inkoop samengewerkt met het Oogzorgnetwerk (oogheelkunde) en Intrakoop (energie). Lid van de Vereniging van SAP-gebruikende ziekenhuizen. Hierin vindt gezamenlijke aansturing plaats van standaardisatie, aanpassing en nieuwe ontwikkelingen in SAP en i.s.h. med. Advisering over de medische ondersteuning bij een te realiseren sporten evenementencentrum met overdekte kunstijsbanen in Almere. Dit advies is gebruikt bij de samenstelling van tenderdocument (bidbook) dat in maart 2013 is aangeboden aan de opdrachtgevers NOC*NSF en KNSB. Gezien de actuele arbeidsmarktontwikkelingen is er regelmatig overleg met Werkgeversvereniging CMO en Zowelwerk.


Pagina 13


Pagina 14

Financieel resultaat

2

Financieel resultaat In dit hoofdstuk staat een toelichting op de enkelvoudige jaarrekening 2013: het geeft inzicht in de opbouw van het resultaat van de Stichting Flevoziekenhuis over 2013. Hierbij wordt de ontwikkeling van het resultaat en de productie nader toegelicht. Daarnaast wordt aandacht besteed aan de balans, de solvabiliteit, liquiditeit en rentabiliteit. Meer specifiek wordt ingegaan op de gehele transitie van de omzet van DBC’s naar DOT en de onzekerheid die dat geeft in de exacte bepaling van de omzet en daarmee de onzekerheid in de bepaling van het resultaat. Een nadere toelichting staat in de jaarrekening 2013 van Stichting Flevoziekenhuis (zie vanaf blz. 83). Resultaat 2013 Tabel: Verloop van het resultaat over de afgelopen jaren Realisatie (x € 1.000) 1 Bedrijfsopbrengsten 2 Bedrijfskosten Eindtotaal

2013 156.964 151.348

2012 151.534 149.280

2011 154.237 151.120

5.616

2.254

3.117

Er is een positief resultaat behaald van € 5,6 miljoen, wat fors hoger is dan het positieve resultaat over 2012 van € 2,2 miljoen. De opbrengsten over 2013 zijn met 3,5% gestegen ten opzichte van 2012 en de kosten over 2013 zijn 1,39% hoger dan over 2012. Ten opzichte van 2011 zijn de opbrengsten met 1,8% gestegen en de kosten over 2013 zijn 0,2% hoger dan 2011. Hierbij opgemerkt dat de omzet 2011 een incidentele post bevat van € 5,1 miljoen, namelijk de vergoeding voor extra afschrijving van de immateriële vaste activa. Het positieve resultaat over 2013 van € 5,6 miljoen bevat een incidentele baat van € 18,8 miljoen. Het resultaat is in grote mate beïnvloed door correcties over de omzet en het resultaat over 2012. Het resultaat over 2012 en 2013 samen is € 7,9 miljoen, met daarin opgenomen een transitiebedrag voor twee jaar van € 18,8 miljoen. Zonder transitiebedrag zou het resultaat over twee jaar € 10,9 miljoen negatief zijn. Dit is een typisch gevolg van de stelselwijziging en daarvoor is juist het transitiebedrag beschikbaar. De grote wijzigingen over 2012 en 2013 brengen, voor alle ziekenhuizen, veel onzekerheid met zich mee ten aanzien van de sturing op de omzet in 2012 en 2013. De overheid heeft deze impact geprobeerd te beperken door middel van een vangnet in de vorm van een schaduwbudget gebaseerd op het wettelijk budget uit vorige jaren (het “oude A-segment”). Het schaduwbudget is de wettelijke garantieregeling op basis van het oude A-segment. Daarbij wordt het verschil vastgesteld tussen het oude A-segment en de werkelijk in 2012 gefactureerde DOT-omzet plus de gefactureerde bedragen over 2011 (de zogenaamde overloopDBC’s). Het verschil tussen dit schaduwbudget en de feitelijke facturatie is het transitiebedrag. Dit transitiebedrag wordt over 2012 bepaald en is van toepassing over de jaren 2012 en 2013. Van dit transitiebedrag wordt in 2012 95% gegarandeerd (indien de feitelijke facturatie lager is dan het schaduwbudget) dan wel moet worden terugbetaald (indien de feitelijke facturatie hoger is dan het schaduwbudget). Over 2013 is dit 70% van het transitiebedrag.


Pagina 15

Vanaf 2012: van budgetfinanciering naar prestatiebekostiging In 2012 is in Nederland een stelselwijziging doorgevoerd met betrekking tot de financiering van ziekenhuizen, waarbij is overgestapt van budgetfinanciering naar prestatiebekostiging. Deze verandering bevat een aantal wijzigingen die een forse impact heeft op de bekostiging en financiering van de ziekenhuizen. De belangrijkste daarvan zijn: 1. Reductie van het gereguleerde segment (overheveling van A-segment naar vrij onderhandelbaar Bsegment): Met de introductie van de prestatiebekostiging is het vrije deel van de zorgproducten fors uitgebreid. Het gereguleerde segment betreft in 2013 nog slechts circa 10-15% van de totale opbrengsten en heeft nog slechts betrekking op onder andere delen van de Kindergeneeskunde, Spoedeisende hulp, diverse zorgproducten van Cardiologie, dure medicijnen en eerste lijnproductie. Het gevolg van de reductie van het gereguleerde segment is dat het ziekenhuis financieel risico loopt over 85-90% van haar opbrengsten en daarover dus goede en heldere afspraken moet maken met de zorgverzekeraars, die inkopende partij zijn van de door het ziekenhuis geleverde zorgproducten. 2. Introductie van DOT (DBC Op weg naar Transparantie): Omdat ziekenhuizen zelf verantwoordelijk zijn voor hun bedrijfsvoering en financiële huishouding is ook landelijk de declaratie- en bekostigingsmethodiek aangepast. Dit complexe model heeft twee belangrijke (en tevens ‘lastige’) consequenties:  Een onvolledige registratie van verrichtingen heeft onmiddellijk financiële consequenties.  Achteraf kan pas worden vastgesteld welk zorgproduct nu eigenlijk geproduceerd is. Bijvoorbeeld mogelijke vervolg-DBC’s of -consulten van patiënten in 2014 moeten worden toegerekend aan de omzet over 2013. Hierdoor is het onmogelijk om per einde 2013 de definitieve omzet over 2013 te bepalen. Dit wordt met behulp van simulatiemodellen benaderd en als onderhanden werk verantwoord. Dit bemoeilijkt de sturing en financiële verantwoording zeer sterk. 3. Introductie van omzetplafonds: Een beperkende voorwaarde is dat de zorgkosten landelijk zijn gemaximeerd. Daarover zijn afspraken gemaakt in het Bestuurlijk Hoofdlijnenakkoord tussen ministerie, zorgverzekeraars en Nederlandse Vereniging van Ziekenhuizen (Macro Budget). De praktische uitwerking resulteert in een zogenaamd omzetplafond: een afspraak per zorgverzekeraar met een maximum te declareren bedrag, in de vorm van een lumpsumafspraak/aanneemsom of een prijs x (gemaximeerde) hoeveelheidsafspraak. In beide gevallen is de omzet gemaximeerd en is een hogere zorgproductie voor rekening van het ziekenhuis. Voor de vrijgevestigde medisch specialisten geldt dit eveneens voor hun honorariumdeel. 4. De verzekeraar als schadeverzekeraar – introductie van begrip schadelastjaar: Omdat particulieren jaarlijks mogen wisselen van zorgverzekeraar is het voor de verzekeraars essentieel om te weten wat hun schadelast in enig jaar is. Daarom zijn de bovengenoemde plafondafspraken niet gekoppeld aan een boekjaar, maar aan een schadelastjaar met als definitie: ‘alle zorgproductie die geopend is in het betreffende kalenderjaar, inclusief de later te openen vervolgbehandelingen (vervolg DBC’s met een maximum van 365 dagen) geldt als schade voor het schadelastjaar en valt onder het omzetplafond’. Het gevolg van deze definitie is dat pas op 31 december 2013 de omzet over 2012 definitief kan worden vastgesteld. 5. Overgangsperiode van 2 jaar – transitiefase; schaduwbudget en transitiebedrag (2012: 95% en 2013: 70%): De overheid heeft voorzien dat de introductie van de prestatiebekostiging mogelijk zou leiden tot financiële problemen bij de ziekenhuizen. Daarom is een vangnet-constructie geregeld in de vorm van een transitiebedrag voor de periode van 2 jaar (2012 en 2013). Bij Flevoziekenhuis is sprake van een forse afwijking van de hoogte van het transitiebedrag ten opzichte van de eerder ingediende aanvraag en verantwoording hiervan in de jaarrekening over 2012. Deze wijzigingen hebben een grote impact op de omzetverantwoording 2013.


Pagina 16

Omzet binnen en buiten het plafond Met de zorgverzekeraars zijn voor 2013 een aanneemsom en omzetplafonds afgesproken. Daarbij geldt een aanneemsom als een vast totaal bedrag. Ongeacht of de werkelijke omzet in de zorg onder of boven deze aanneemsom valt; dit bedrag wordt vergoed. Met Achmea is een dergelijke afspraak gemaakt. Een omzetplafond is een afspraak waarbij de omzet op basis van de productie tot een maximum wordt vergoed. Met de andere zorgverzekeraars (VGZ, CZ, Menzis, Multizorg) is een dergelijke afspraak gemaakt; zie ook hierna het onderdeel ‘Afspraken met zorgverzekeraars’. Daarnaast zijn er diverse opbrengsten die buiten de afspraken met zorgverzekeraars vallen. Deze zijn aangeduid als ‘Omzet buiten het plafond’. Tabel: Verdeling van opbrengst over de jaren 2011, 2012 en 2013

Resultaat (x €1.000) 1 Bedrijfsopbrengsten 1 Totale opbrengsten onder productieplafond 2 Totale opbrengsten niet onder productieplafond 2 Bedrijfskosten 1 Personeelskosten 2 Productie gebonden kosten 3 Niet Productie gebonden kosten 5 Kapitaalslasten Resultaat

2013 156.964 117.575 39.389 151.348 88.286 32.896 15.605 14.561 5.616

2012 151.534 127.355 24.180 149.279 85.741 34.806 13.357 15.375 2.255

2011 154.237 139.474 14.762 151.120 84.455 31.429 13.332 21.905 3.116

Hierbij zijn de cijfers 2011 en 2012 zoveel mogelijk ingedeeld conform de indeling over 2013. Opvallend is de daling van de omzet die valt onder het productieplafond, die verklaard wordt door de effecten van de boekhoudregels en de en de omzet die daarbuiten valt. De stijging van de omzet buiten het omzetplafond is vooral een overheveling van diverse categorieën die tot en met 2011 onder het wettelijk budget vielen. De omzet buiten het plafond bestaat uit de volgende categorieën: subsidies, vergoeding leerlingen en artsen in opleiding, resultaat deelneming, verhuur en servicekosten. Daarnaast behoort ook de omzet van de nieterkende medisch specialisten, omzet Kaakchirurgie en Centrum Bijzondere Tandheelkunde (CBT), omzet van de onverzekerde zorg en levering van zorg aan andere zorgaanbieders (bijvoorbeeld andere ziekenhuizen) er toe. Tabel: Opbouw van de opbrengsten

Opbrengsten (x € 1.000) 1 Totale opbrengsten onder productieplafond 1 Opbrengst A‐Segment 2 Capaciteitsvergoeding 3 Opbrengst B‐segment 2 Totale opbrengsten niet onder productieplafond 10 Niet gebudgetteerde zorgprestaties 12 Subsidies 4 Overige bedrijfsopbrengsten 4 Transitiebedrag 6 Opbrengst onverzekerde zorg Bedrijfsopbrengsten


2013 117.575 28.812 0 88.763 39.389 11.327 4.676 4.563 18.823 0 156.964

2012 127.355 26.911 0 100.444 24.180 12.562 4.267 5.925 1.425 0 151.534

2011 139.474 73.465 28.566 37.443 14.762 2.395 3.875 8.492 0 0 154.237

Pagina 17

Uit dit schema blijkt bij de opbrengsten onder het productieplafond de grote impact van het overgang naar de prestatiebekostiging: 1. De veel lagere opbrengst van het B-segment door de verantwoordingsplicht van de plafondomzet over de boekjaren, wat word gecompenseerd door het transitiebedrag. 2. De introductie van de ‘Niet gebudgetteerde zorgprestaties’: deze betreffen de opbrengst voor de Kaakchirurgie, Centrum Bijzondere Tandheelkunde en het honorarium van de niet erkende medisch specialisten (zoals laboratorium, pathologie en medische microbiologie). 3. Onder de opbrengsten die niet onder het productieplafond vallen is ook het transitiebedrag van € 18,8 miljoen te zien. In 2012 werd € 1,4 miljoen verantwoord. Dit bedrag werd voorzichtigheidshalve overigens ook gereserveerd omdat de ontvangst van deze opbrengst nog onzeker was. 4. De ‘Overige opbrengsten’ van € 4,5 miljoen zijn lager dan vorige jaren (over 2012 nog € 5,4 miljoen). Dit betreft de opbrengsten voor verhuur en doorberekening van geleverde diensten aan derden. Waardering OHW (onderhanden werk) De onderhanden werk (OHW) zorgproducten en de daarbij berekende schadelast (op basis van de verwachte opbrengstwaarde) worden in de jaarrekening 2013 gewaardeerd voor 100% van de verwachte opbrengstwaarde. Daarnaast wordt een deel van de te verwachten nog te realiseren omzet 2013 doorgeschoven naar 2014. Zoals hiervoor beschreven, is dit voor dat deel van de verwachte opbrengstwaarde die in 2014 gerealiseerd zal worden. Daarbij wordt rekening gehouden met de afgesproken omzetplafonds en aanneemsom over 2013. Op deze manier worden de omzetplafonds en aanneemsom verdeeld over 2013 en 2014, waarbij matching plaatsvindt tussen de periodes waarin de zorgkosten worden gemaakt. In totaal is er eind 2013 voor € 13,5 miljoen toegewezen aan 2014 als ‘Nog te realiseren omzet’. Afspraken met zorgverzekeraars Voor 2013 heeft het Flevoziekenhuis met de vijf inkoopcombinaties afspraken gemaakt. Tabel: Samenvatting van afspraken per zorgverzekeraar Zorgverzekeraar Achmea VGZ CZ Menzis Multizorg

Aard van de afspraak Aanneemsom Omzetplafond Omzetplafond Omzetplafond Omzetplafond

Nacalculatie elementen Oncolytica TNF alfa remmers, Oncolytica en Groeihormonen Oncolytica en Groeihormonen TNF alfa remmers, ICD, Oncolytica en Groeihormonen TNF alfa remmers, dure geneesmiddelen, Oncolytica en Groeihormonen

Een aanneemsom is een vast bedrag waaraan Achmea zich gecommitteerd heeft. Bij een plafondafspraak wordt afgerekend op de daadwerkelijke zorgproductie maal de afgesproken prijs (de zogenoemde p*qafspraak) met als maximum het afgesproken plafond. Voor 2013 is met een aantal zorgverzekeraars een aantal nacalculatie-elementen afgesproken:  Vergoeding dure medicijnen en specifiek de TNF alfaremmers. Deze medicijnen zijn per 1 januari 2012 overgedragen vanuit de 1e lijn naar de ziekenhuizen. Aangezien de omvang hiervan onzeker was, is hiervoor met een aantal zorgverzekeraars een nacalculatie afgesproken. Met anderen is een vast bedrag opgenomen in de plafond afspraak  Overname ICD-productie vanuit het AMC. Deze activiteit heeft in het verleden geleid tot een budgetverschuiving van het AMC naar het Flevoziekenhuis. Dit is door Menzis apart afgesproken bovenop het initieel berekende plafond. In totaal is € 133,2 miljoen aan maximale omzet afgesproken. Daarbij is al rekening gehouden met de bovengenoemde nacalculatie-elementen. Nuancering omzet De omzet op basis van geopende en gesloten zorgproducten en het onderhand werk bevat een aantal zaken die in 2014 zullen leiden tot een correctie van deze omzet. Het gaat hier om de volgende drie categorieën:  Nog uit te voeren materiële controles door zorgverzekeraars: Vanuit hun wettelijke rol moeten zorgverzekeraars de rechtmatigheid van de gedeclareerde omzet vaststellen. Deze controles worden momenteel al uitgevoerd. Een voorziening hiervoor is in mindering gebracht op de verantwoorde omzet. Hiervoor is een bedrag van € 5,4 miljoen opgenomen. Dit bedrag is gebaseerd op de omvang van de materiële controles van de afgelopen jaren.


Pagina 18



Onjuiste en onvolledige registratie van de dure medicijnen: Een ziekenhuis is verplicht de medicatie per patiënt te registreren. Daarin worden soms administratieve fouten gemaakt die kunnen leiden tot het niet volledig kunnen factureren van de aan patiënten verstrekte dure medicatie. Hiervoor is geen reservering noodzakelijk omdat dit binnen de geautomatiseerde systemen is geborgd. De add-on-gegevens kunnen niet zonder een koppeling aan een patiënt geregistreerd worden.  Nieuwe definitie verpleegdagen in 2012: Vanaf 2012 is de definitie van de verpleegdag gewijzigd. Als opname en ontslag op dezelfde dag plaatsvinden kan er geen klinische opname worden gedeclareerd. Dergelijke gevallen moeten als dagbehandeling worden geregistreerd en gefactureerd. Tot 2012 konden dergelijke, zeer korte, klinische opnames nog voorkomen. Deze wijziging, die eind december 2011 is bekendgemaakt, kon niet tijdig doorgevoerd worden in de systemen en heeft in de eerste helft van 2012 geleid tot onjuiste registratie en declaratie. Hiervoor is een reservering opgenomen van € 1,3 miljoen. Deze drie posten worden gezien als een nuancering van de omzet. De gefactureerde omzet plus de nog te factureren omzet en het onderhanden werk is met deze bedragen verlaagd. Onzekerheid omzetverantwoording 2013 De hiervóór beschreven inschatting van de schadelast geeft onzekerheid bij de verantwoording van de omzet 2013. Deze onzekerheid bestaat uit een aantal elementen: 1. Doordat het DOT-systeem pas 1 jaar oud is ontbreken historische data. Daardoor is er geen ervaring ten aanzien van het verloop van de zorgproducten. 2. De schatting is wiskundig bepaald op basis van de in 2013 afgesloten zorgproducten. Met andere woorden: de schatting van het verwachte zorgproduct is een gewogen gemiddelde van verschillende mogelijk te realiseren zorgproducten. In combinatie met het gebrek aan historische informatie is de schatting slechts beperkt toetsbaar aan de realisatie in 2013. 3. Binnen de DOT-systematiek krijgen patiënten die binnen één jaar opnieuw bij dezelfde medisch specialist komen met dezelfde zorgvraag, een zorgproduct dat aansluit op het oorspronkelijke zorgproduct. Dat betekent dat in 2014 een aantal zorgproducten geopend zal worden met, achteraf gezien, een startdatum in 2013 met uitsluitend verrichtingen in 2014. Door deze nieuwe regel ontbreekt op dit moment onvoldoende inzicht over de omvang van het aantal zorgproducten dat alsnog over 2013 geopend zal worden. Deze onzekerheden zijn bij het verschijnen van dit bestuursverslag niet helemaal te overzien, hiervoor is meer tijd nodig om zodoende meer ervaringscijfers te kunnen verzamelen. De uiteindelijke omvang is pas in 2015 over 2013 vast te stellen. Om die reden heeft het NZA ook een voorbehoud hiervoor gemaakt bij het definitief vaststellen van het schaduwbudget. Deze onzekerheden zijn in de toelichting op de jaarrekening 2013 beschreven in nauw overleg met onze accountant. Uit de accountantscontrole is gebleken dat wij de omzet, het resultaat en vermogen op een juiste wijze hebben bepaald. In de toelichting in de jaarrekening is extra aandacht gegeven aan de genoemde onzekerheden. Samengevat wordt het boekjaar 2013 afgesloten met een winst van € 5,6 miljoen. In dit resultaat is ook het resultaat van de deelneming Flevozorg BV (met daarin de positieve resultaten van De Kinderkliniek Almere BV en Flevoclinic BV) mee genomen voor in totaal € 1,5 miljoen.


Pagina 19

Exploitatiekosten 2013 Tabel: Opbouw van de exploitatiekosten van stichting Flevoziekenhuis over 2013 Realisatie (x €1.000) 2013 1 Personeelskosten 88.286 1 Lonen en salarissen 65.819 2 Sociale lasten 16.478 3 Lonen en salarissen p.n.i.l. 3.040 4 Andere personeelskosten 2.949 2 Productie gebonden kosten 32.896 1 Kosten voeding 1.004 2 Hotelmatige kosten 3.199 3 Medische kosten 28.692 3 Niet Productie gebonden kosten 15.605 1 Algemene kosten 13.861 2 Onderhoud en energie 2.663 3 Huur en leasing 335 4 Dotaties voorzieningen ‐1.254 5 Kapitaalslasten 14.561 5 Afschrijvingen 9.860 6 Rente 6.163 7 Resultaat deelnemingen ‐1.463 Eindtotaal exploitatiekosten 151.348

2012 85.741 63.923 16.730 2.085 3.003 34.806 1.190 3.223 30.394 13.358 8.742 2.533 323 1.759 15.375 10.204 6.304 ‐1.134 149.280

2011 84.455 63.734 13.779 4.181 2.760 31.429 1.121 3.320 26.988 13.332 9.892 2.813 303 323 21.905 15.529 7.802 ‐1.425 151.120

Op basis van de interne sturing is hierbij onderscheid gemaakt tussen de productie gebonden en nietproductie gebonden kosten. De productie gebonden kosten hebben een directe relatie met de geleverde productie. Personele kosten Tabel: Verloop van de personele kosten

Realisatie (x €1.000) 2 Bedrijfskosten 1 Personeelskosten 1 Lonen en salarissen 2 Sociale lasten 3 Lonen en salarissen p.n.i.l. 4 Andere personeelskosten Eindtotaal personele kosten

2013 88.286 88.286 65.819 16.478 3.040 2.949 88.286

2012 85.741 85.741 63.923 16.730 2.085 3.003 85.741

2011 84.455 84.455 63.734 13.779 4.181 2.760 84.455

De ‘Lonen en salarissen’ stijgen in 2013 ten opzichte van 2012 met € 2,6 miljoen, dat wil zeggen 3%, met name als gevolg van periodieke schaal- en CAO-verhogingen vanuit de CAO ziekenhuizen 2011-2014. Ook zijn met ingang van 2013 over de reservering ‘Vakantiegeld en PLB-uren’ de sociale lasten als verplichting verantwoord (circa € 800.000), die zijn gerubriceerd onder ‘Lonen en salarissen’ en ‘Sociale lasten’. Dit laatste betreft de reservering voor het in de CAO vastgelegde ‘Persoonlijk Levensfasebudget’. Hierbij spaart elke werknemer 57 uur per jaar. Deze uren kan de werknemer inzetten voor betaald verlof. Door de ruime omvang van deze regeling is de financiële druk hiervan navenant. De reservering voor de niet opgenomen uren (vakantiedagen, -uren en PLB-uren) is opgenomen onder de kortlopende schulden. Deze reservering is over 2013 toegenomen met € 0,2 miljoen. Per saldo stijgen de personele kosten met 3% in 2013 ten opzichte van 2012.


Pagina 20

De kosten van PNIL (Personeel Niet in Loondienst) zijn gestegen in 2013 van € 2,1 miljoen naar € 3,0 miljoen in verband met meer externe advieskosten en inhuur ondersteunende diensten. Overige bedrijfskosten Tabel: Overige bedrijfskosten

Realisatie (x €1.000) 2 Productie gebonden kosten 1 Kosten voeding 2 Hotelmatige kosten 3 Medische kosten 3 Niet Productie gebonden kosten 1 Algemene kosten 2 Onderhoud en energie 3 Huur en leasing 4 Dotaties voorzieningen 5 Kapitaalslasten 5 Afschrijvingen 6 Rente 7 Resultaat deelnemingen Eindtotaal overige bedrijfskosten

2013 32.896 1.004 3.199 28.692 15.605 13.861 2.663 335 ‐1.254 14.384 9.860 6.163 ‐1.640 62.884

2012 34.806 1.190 3.223 30.394 13.358 8.742 2.533 323 1.759 15.375 10.204 6.304 ‐1.134 63.539

2011 31.429 1.121 3.320 26.988 13.332 9.892 2.813 303 323 21.905 15.529 7.802 ‐1.425 66.666

De meest opvallende posten in dit overzicht zijn de stijgende algemene kosten, de dalende patiëntgebonden kosten en de dalende kapitaallasten. De algemene kosten zijn gestegen als gevolg van een getroffen reorganisatievoorziening ter grootte van € 1,4 miljoen, een reservering van € 1,5 miljoen voor kosten vanuit het controleplan correct declareren en door reserveringen voor de verschuiving van marktaandeel (€ 2,2 miljoen). De patiëntgebonden kosten dalen door met name lagere kosten van het laboratorium en dialysebenodigdheden. De kapitaallasten dalen verder ten opzichte van 2012 en 2011. De kapitaallasten bestaan uit de kosten van afschrijvingen, rente en huurkosten. De daling wordt vooral veroorzaakt door de lagere rentelasten als gevolg van de lage rentestand, het feit dat de aflossingen van de langlopende leningen hoger zijn dan de investeringen/opname van nieuwe leningen en de bevoorschotting door zorgverzekeraars, waardoor er minder aanspraak werd gemaakt op de beschikbare kredietfaciliteit bij de Rabobank. Investeringen Over de jaren 2012 en 2013 is een terughoudend investeringsbeleid gevoerd waarbij hoofdzakelijk de meest noodzakelijke investeringen zijn gedaan voor de instandhouding van de gebouwen en installaties. Dit betekent dat de aflossingen op leningen hoger zijn dan de investeringen. Over 2013 is voor € 2,8 miljoen geïnvesteerd. Hiervan is € 0,8 miljoen voor ICT investeringen, € 0,9 miljoen voor medische apparatuur en € 1,1 miljoen voor OK-verbouwingen.


Pagina 21

Balansposities Tabel: Enkelvoudige balans per 31 december 2013

Enkelvoudige balans (x € 1,000) Vaste activa Vlottende activa Totaal activa

2013 2012 131.398 138.433 80.090 100.120 211.488 238.553

Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaal passiva

24.670 19.053 3.461 2.895 134.549 144.416 48.808 72.189 211.488 238.553

Zoals onder het kopje ‘Investeringen’ is toegelicht, is uit de balans op te maken dat het Flevoziekenhuis terughoudend is geweest met investeringen. Per saldo neemt de boekwaarde van de materiele vaste activa af. Tevens lopen de langlopende leningen terug door aflossingen. Tabel: ‘Kortlopende vorderingen laten grote wijzigingen zien’

vlottende activa (x € 1.000) voorraden OHW uit hoofde van DBC's/DOT vorderingen uit hoofde van financieringstekort vorderingen uit hoofde van transitieregeling overige vorderingen liquide middelen Totaal kortlopende vorderingen

2013 1.726 ‐ ‐ 18.823 47.020 12.521 80.090

2012 1.902 28.482 6.150 1.425 62.159 2 100.120

De post vordering uit hoofde van het financieringstekort betreft de vordering inzake bedragen van het wettelijke budget tot en met 2011. Deze post is eind 2013 afgerekend. Het saldo OHW (onderhanden werk) DBC’s/DOT is komen te vervallen, omdat uit hoofde van de ‘handreiking omzetverantwoording’ de schulden aan de zorgverzekeraars in mindering gebracht moeten worden op het OHW en het restant op Nog te Factureren, onderdeel van de overige vorderingen. In deze specificatie is ook de vordering van het transitiebedrag (€ 18,8 miljoen) verantwoord, zoals beschreven onder het kopje ‘Omzet binnen en buiten het plafond’. De liquide middelen zijn toegenomen door bevoorschotting en tijdige betaling van facturatie.


Pagina 22

Tabel: Kortlopende schulden

Schulden (x € 1.000) Schulden aan banken Schulden inzake salarissen, pensioen, PLB, etc crediteuren Aflossingsverplichting lange leningen Overige schulden

2013 ‐ 13.158 6.842 9.867 17.546

2012 10.047 11.658 8.040 9.867 30.788

Totaal kortlopende vorderingen

47.413 70.400

Uit de bovenstaande tabel blijkt dat de rekening courant-verhouding met de banken eind 2013 verbeterd is ten opzichte van eind 2012. De afname van de overige schulden hangt samen met de overschrijding van de productieplafonds. Deze schuld aan de zorgverzekeraars moet in mindering gebracht worden op de vordering uit hoofde van het onderhanden werk en Nog te Factureren, zie ook de toelichting onder ‘kortlopende vorderingen’. Vermogensniveau, liquiditeit en rentabiliteit Op basis van de gegevens uit de enkelvoudig balans zijn de ratio’s over de afgelopen jaren als volgt: ratio

Norm

EV

2013

2012

2011

24.670.000 19.053.000 16.798.648

totaal zoals in balans verantwoord

Quick ratio

> 1

1,68

1,40

1,49

11,7%

8,0%

6,9%

>15%

22,5%

16,2%

13,6%

>9%

15,7%

12,6%

10,9%

1,50

1,19

1,37

vlottende activa + voorraden / kortlopende schulden

Solvabiliteit totaal eigen vermogen / balanstotaal

Budgetratio (totaal eigen vermogen + 50% stucturele reserves)/(omzet Asegment + Omzet Bsegment)

Budgetratio (definitie Rabobank) (totaal eigen vermogen / totale omzet)

Debt Service coverage ratio

>1,20

(mate waarin de rente lasten betaald kunnen worden)

werkkapitaal

>0

31.282.000 28.131.000 30.628.544

totaal eigen vermogen + lang vreemd vermogen ‐ vaste activa + 100% voorzieningen

doorlooptijd debiteuren, vord totaal

<90

109

148

120

totale vorderingen/jaaromzet * 365

De solvabiliteit en budgetratio verbeteren sterk door het positieve resultaat van € 5,6 miljoen. De Quick Ratio verbetert door de herrubricering van de schulden aan zorgverzekeraars (zie kortlopende vorderingen en kortlopende schulden). De doorlooptijd van de debiteuren neemt af door volledige facturatie en tijdiger betaling. De vermelde normeringen zijn marktconform maar ook gebaseerd op de afspraken die zijn gemaakt met de Rabobank. Door het positieve resultaat zijn de diverse balans-ratio’s hoger dan de norm. Met de Rabobank is contractueel afgesproken dat de diverse ratio’s in 2015 bereikt moeten zijn. Ook de Debt Service Coverage Ratio (de mate waarin we onze rente en aflossing kunnen betalen) is gestegen door de relatief hoge liquiditeiten positie eind 2013 en is hoger dan de norm. Samenvattend kan gesteld worden dat het Flevoziekenhuis nog een relatief lage solvabiliteit heeft maar dat deze, conform afspraken met de Rabobank, een gestage verbetering laat zien de afgelopen jaren.


Pagina 23

Planning & controlcyclus De planning & controlcyclus (PDCA-cyclus) ondersteunt de bedrijfsvoering. Maandelijks is er een dashboard beschikbaar voor de raad van bestuur, EVR-leiding en stafmanagers. Per kwartaal wordt deze rapportage met een extra toelichting aan de raad van toezicht verstrekt. Daarnaast is er online managementinformatie beschikbaar waarmee het management actuele gegevens heeft. Het dashboard is gebaseerd op vier pijlers:  Financiële kernwaarden;  Productiecijfers (ontwikkeling);  Personele cijfers: fte, ziekteverzuim;  Kwaliteitsindicatoren (klachten, patiëntenenquêtes etc.). Door deze 4 pijlers periodiek te bewaken in combinatie met de belangrijkste risico’s is er goed zicht op de bedrijfsvoering als geheel. Tussen de EVR-leiding en de raad van bestuur vindt per kwartaal een formeel overleg plaats waarin de voortgang van het jaarplan, realisatie van de geleverde zorg binnen de begroting en kwaliteit en veiligheid van de zorg standaard onderdelen zijn op de agenda. Elke kwartaal bespreekt de raad van bestuur met de financieel directeur de bedrijfsvoering en de financiële rapportage met de auditcommissie van de raad van toezicht. De auditcommissie adviseert de raad van toezicht over de voortgang en het vaststellen van de begroting en jaarrekening. Twee maal per jaar vindt overleg plaats in het bijzijn van de externe accountant en worden de bevindingen vanuit de management letter en het accountantsrapport uitvoerig besproken. De raad van toezicht benoemt de externe accountant na advies van de raad van bestuur. De externe accountant geeft uitvoering aan de wettelijke bepaalde taken met betrekking tot de controle van de jaarrekening. Daarnaast vraagt de Raad van bestuur een aantal specifieke, aanvullende vragen over bepaalde onderwerpen en in die gevallen treedt de raad van bestuur op als opdrachtgever in plaats van de raad van toezicht. De rapportage van de externe accountant bestaat uit een management letter met daarin de bevindingen inzake de interne beheersing en een accountantsrapport met daarin de beoordeling van de jaarrekening en de financiële prestaties. Beide verslagen worden besproken met de raad van bestuur, financieel directeur, de auditcommissie en de raad van toezicht. Financiële instrumenten Taskforce ‘Kosten verlagen, anders werken’ In februari 2013 heeft de raad van bestuur de Taskforce ‘Kosten verlagen, anders werken’ ingesteld. Doel van de Taskforce is in de periode 2013-2015 te komen tot een structurele kostenbesparing van € 7,5 miljoen, zonder dat dit ten koste gaat van de kwaliteit van zorg. De aanleiding voor de Taskforce is tweeledig. Op korte termijn waren maatregelen noodzakelijk om de begrotingen voor 2013 en 2014 rond te krijgen, met een positief resultaat. Op langere termijn is het nodig om concurrerende verkoopprijzen aan zorgverzekeraars te kunnen bieden en om de eigen reserves van het ziekenhuis te vergroten zodat financiële risico’s opgevangen kunnen worden en het ziekenhuis leningen bij de bank kan blijven aangaan om noodzakelijke investeringen te doen. Kwaliteitsverbeteringen en kostenbesparingen kunnen hand in hand gaan. De Taskforce kijkt daarom nadrukkelijk naar manieren om anders of slimmer te werken. Bij het formuleren van de voorstellen maakt de Taskforce zoveel mogelijk gebruik van de aanwezige kennis en ervaring in de organisatie. Per voorstel maakt de Taskforce inzichtelijk wat de opbrengst is, maar ook wat de gevolgen zijn. Maatregelen kunnen tot een andere werkwijze en mogelijk ook tot gevolgen voor medewerkers leiden. De raad van bestuur neemt daarover uiteindelijk het besluit, na overleg met betrokkenen. Daarbij is het huidige takenpakket van het ziekenhuis het uitgangspunt. Dat levert soms voor medewerkers pijnlijke besluiten op. Het Flevoziekenhuis investeert in die situatie in een goede begeleiding naar een nieuwe werkplek. Het kan even duren voordat verbeteringen in de zorg of in de organisatie zijn doorgevoerd en effect sorteren. Implementatie moet zorgvuldig gebeuren, in overleg met betrokkenen. Daarom is gekozen voor een meerjarige aanpak. In 2013 gaat het om een bedrag van € 2 miljoen aan kostenbesparingen. Dit bedrag loopt op naar € 7,5 miljoen in 2015.


Pagina 24

Er is in het e eerste jaar voor v circa € 5,5 5 miljoen aa an besparing gsideeën in beeld b gebraccht, waarvan nu (april 2014) € 4,6 miljoen daadwerkelijk is gerealiseerd d. Het resulta aat van de Taskforce T is vverdeeld ove er acht zoekvelden. 14) van de ac cht zoekveldeen van de Ta askforce Schema: Ovverzicht van de stand van zaken (1e kkwartaal 201

ng en -benutting optima aliseren OK-plannin Het ziekenh huis draait va anaf medio 2013 2 op een basiscapacitteit van zes operatiekame o ers in plaats van zeven OK’s. Door een betere planning p en logistiek én g gebaseerd op het huidige e aantal patiëënten, kan met m de inzet K minder worrden volstaan n. Deze maa atregel levert een besparing op van ciirca € 400.00 00 aan van een OK personeelskkosten. Dit bedrag kan va anaf 2014 no og verder oplopen als ook kosten als schoonmaak, onderhoud, en gebruik materialen m in n beeld zijn g gebracht. De OK gaat de komende peeriode verder werken an de planning. Onderde eel hiervan is s de aanscha af van een O K planningss systeem, aan het optiimaliseren va dat begin 20 014 geïmplementeerd is.. Ook is een scenario opg gesteld dat zorgt z voor eeen stabiele in nstroom van patiënten, w waardoor ookk in het bedd denhuis besp paringen gere ealiseerd kun nnen wordenn. Dit wordt uitgewerkt u in 2014. gen poli’s en e inzet poli personeel Samenvoeg Eén van de Taskforce-w werkgroepen heeft gekekken hoe de processen op de poliklinieek tegen lage ere kosten erd, met beh houd van kwa aliteit en mett oog voor we erkdruk en w werkplezier. Daarbij D is kunnen worrden uitgevoe nadrukkelijkk gekozen om m te kijken ho oe zaken me et overzienba are veranderringen structuureel slimme er en efficiënter g georganiseerrd kunnen wo orden en niett de ‘kaassch haafmethode e’ toe te passsen. De basis van het voorstel is e een nieuwe methode m voo or formatiebe erekening. He et opnemen van alle polikklinieken in het h Telefooncen ntrum, is één n van de bou uwstenen om m met minderr medewerke ers de poli’s ggoed te laten n draaien. De exacte im mpact van deze maatreg gelen zal med dio 2014 bek kend zijn. air Zorgbedrrijf Herijken sttafafdelingen en Facilita Bij een deell van de ondersteunende e diensten is een zogenaamde AWA (Activiteiten Waarde Ana alyse) uitgevoerd. Dit is gedaa an bij HR, Fin nanciën, de C Concernstaf en een deel van het Faciilitair Zorgbe edrijf. Hierbij welke producten deze orrganisatieond derdelen leve eren en hoe belangrijk (vveelal interne e) klanten is gekeken w deze produccten vinden. Uit diverse workshops w zzijn besparing gsideeën naa ar voren gekkomen, die ve ervolgens zijn getoetstt en voorgele egd aan de raad r van besstuur. Voorbe eelden van genomen bessluiten zijn: kwartaalrap pportages in omvang o bep perken, de we erkzaamheden van het In nschrijfbureaau integreren n in de poliwerkzaamheden, het dig gitaliseren va an de salarissbrief; alleen nog maar diigitale nota’ss accepteren; het n van sommige activiteite en van de Ge eestelijke Ve erzorging. Allle besluiten ttezamen leve eren (op verminderen termijn) een n besparing op o van circa € 1 miljoen e en leiden tot een vermind dering van onngeveer 13 fte f personele in nzet. Als gevvolg hiervan is afscheid g genomen van n enkele colle ega’s. Ook zzijn collega’s boventallig geworden. Z Zij worden nu begeleid naar ander we erk. Een aan ntal ideeën wordt w nog verrder onderzo ocht.

14 augustus 20 014 Stichting Flevoziekenhuis F s bestuursversla ag 2013

Pa agina 25

Inkoop optimaliseren Een belangrijk onderdeel van de Taskforce zijn besparingen op inkoop. De besparingen zijn in verschillende fasen in beeld gebracht. Thema’s daarbij waren hotelfunctie en medicijnen, medisch, ICT, backoffice, implantaten en disposables. Alle maatregelen op het gebied van inkoop tellen nu (tot en met het eerste kwartaal 2014) in totaal op tot een jaarlijkse besparing van ruim € 2,6 miljoen. Dokterscapaciteit herijken Een werkgroep van onder meer vier medische specialisten heeft per EVR een analyse gemaakt van de inzet en productiviteit van artsen (medisch specialisten en arts assistenten). De raad van bestuur voert gesprekken met de medisch specialisten om te bepalen welke maatregelen genomen moeten worden om de personele kosten te reduceren. Dat zal maatwerk per EVR zijn. Als alle gesprekken zijn afgerond kan inzicht gegeven worden in de maatregelen en de kostenbesparing daarvan. Roostergebonden personeel flexibiliseren Door consequente toepassing van de zogenaamde ‘Baarn-norm’ ontstaat op de poliklinieken en verpleegafdelingen boventalligheid van ongeveer 20 fte. Deze vermindering is allereerst opgevangen door natuurlijk verloop, en enkele medewerkers zijn boventallig geworden. De desbetreffende medewerkers worden begeleid bij het vinden van ander werk en hebben voorrang bij interne vacatures. De vakbonden zijn inmiddels geïnformeerd en er is een addendum bij het sociaal plan afgesproken. In 2014 wordt aanvullend een nieuwe methodiek voor de formatie van poliklinieken toegepast. Daarnaast is in 2013 gezocht naar een nieuwe methodiek om de jaarformatie van verpleegafdelingen te berekenen. Deze is gebaseerd op de aanwezige patiënten per verpleegafdeling in 2013. Daarbij gaat het om de tijd dat patiënten daadwerkelijk aanwezig zijn (en niet om de omvang van gedeclareerde verpleegdagen). De loonkosten en niet de fte’s zijn leidend. Er is voor gekozen om met een ‘flexibele schil’ te gaan werken om pieken en dalen te kunnen opvangen. Ook worden aansluitende afspraken gemaakt voor het doorbelasten van bepaalde interne diensten.


Pagina 26

3

Voornaamste risico’s en onzekerheden

Vrijwel continu heeft een ziekenhuis met risico’s en onzekerheden te maken. Hieronder wordt een aantal toegelicht. Kwaliteit en veiligheid van zorg Het Flevoziekenhuis heeft in juni 2013, na een uitgesteld besluit, de VMS accreditatie behaald. In juni 2014 is het Flevoziekenhuis opgegaan voor de ziekenhuisbrede NIAZ accreditatie. De voorbereidingen daarvoor zijn intensief geweest. Uit de beoordeling van de zelfevaluatie is gebleken dat het NIAZ van mening is dat het Flevoziekenhuis ver genoeg is om in juni een visitatie te laten plaatsvinden. Het niet behalen van de NIAZ accreditatie is een risico, vanwege het feit dat dit een eis van de verzekeraars is en dat het ziekenhuis nu nog niet kan aantonen zorg te bieden op het vereiste kwaliteits- en veiligheidsniveau. We hebben goede resultaten geboekt op het terrein van kwaliteit en veiligheid. De registratie rond medicatieveiligheid, ondervoeding, delier en pijn is verbeterd. Het Flevoziekenhuis leert aantoonbaar van incidenten en (bijna)calamiteiten. Er is een grote groep interne auditoren opgeleid. De bijeenkomsten van het interne kwaliteitskennisnetwerk – waar praktijkvoorbeelden worden uitgewisseld – worden goed bezocht. De medische en de verpleegkundige staf zijn zeer betrokken en sturen actief en enthousiast mee op het realiseren van verbeteringen. Zie ook hoofdstuk 8 (onderdelen Kwaliteit en Veiligheid). Het aantal keurmerken en ranglijsten neemt toe en ook de betekenis die de zorgverzekeraars daar aan toekennen. Het Flevoziekenhuis heeft in 2013 behoorlijk wat keurmerken weten te behalen. Een overzicht staat in hoofdstuk 8. Er zijn helaas ook een paar belangrijke keurmerken nét niet binnengehaald. In de AD Top-100 stond het Flevoziekenhuis op een onopvallende 68ste plaats. De score in het Elsevieronderzoek was prima: een gedeelde tweede plaats met andere ziekenhuizen. Concurrentie Het Flevoziekenhuis ondervindt in toenemende mate concurrentie van andere aanbieders zoals zelfstandige behandelcentra, maar ook andere ziekenhuizen uit de regio. Om onze markt- en patiëntenpopulatie te behouden of te vergroten is het belangrijk het Flevoziekenhuis niet alleen uitstekende zorg levert, maar dat we ook als zodanig bekend staan en dat we onze patiënten en verwijzers van een uitstekende service voorzien. Het Flevoziekenhuis anticipeert daarop onder meer door de contacten met verwijzers aan te halen en hen te faciliteren met de invoering van Zorgdomein (zie ook hoofdstuk 9). Zorgverzekeraars De zorgverzekeraars proberen door het opleggen van volumenormen en afspraken over kwaliteit invloed uit te oefenen op de kwaliteit en hoogte van de kosten van de zorgverlening. Tarieven van zorgproducten komen steeds meer onder druk te staan en er worden aanvullende kwaliteits- en verantwoordingseisen gesteld, zonder dat daar inkomsten tegenover staan. Over 2013 zijn vrijwel alle overeengekomen productieplafonds met de zorgverzekeraars overschreden, hetgeen betekent dat Flevoziekenhuis meer zorg heeft geleverd zodat we hiermee boven de plafondafspraken uitstijgen. Deze ‘extra’ zorg wordt niet vergoed. Over 2014 zullen naar alle waarschijnlijkheid de prijsafspraken tussen Flevoziekenhuis en zorgverzekeraars medio mei en begin juni worden afgerond. Pas dan kan over de productie 2014 worden gefactureerd. Indien prijsafspraken later tot stand komen bestaat er een potentieel liquiditeitsrisico. Met Achmea zijn de prijsafspraken inmiddels rond. Het Flevoziekenhuis streeft naar marktconforme en concurrerende verkoopprijzen. Daarnaast is het enorm belangrijk dat kostenreductie plaatsvindt bij stijgende productie. Het is dus noodzakelijk om de Taskforcedoelstellingen te realiseren, waarbij reductie van kosten door enerzijds efficiencyverbetering en anderzijds het effectief omlaag brengen van diverse kosten, tot lagere kostprijzen moet leiden. Een risico voor 2015 is de selectieve zorginkoop van verzekeraars. Zorgverzekeraars gaan steeds meer op prijs en kwaliteit inkopen, waarbij zogenaamde ‘kavels’ en/of specifieke zorgproducten in concurrentie worden uitgevraagd.


Pagina 27

Het marktmechanisme waarbij contracten met daarin opgenomen kwaliteitseisen, hoeveelheden van zorgproducten en prijsstelling van deze producten op een andere wijze worden ingevuld. Nieuw is de ontwikkeling van selectieve of budgetpolissen waarbij de basiszorg nog maar in een selectief aantal ziekenhuizen wordt vergoed. Zorgverzekeraars zetten daarnaast nieuwe instrumenten in, zoals bij de uitvraag rondom diagnostiek in het kader van het bevolkingsonderzoek darmkanker. Daarbij wordt sterk gestuurd op prijs. Door met stakeholders een krachtig meerjarenbeleid neer te zetten, verwacht het Flevoziekenhuis dat een deel van de derdelijnszorg naar het ziekenhuis toekomt en een deel van de tweedelijnszorg naar de eerste lijn verschuift. Financieel Om financieel gezond te worden is een positief resultaat elk jaar van minimaal 2% de omzet. Daarnaast moet er schulden worden afgelost en zijn toekomstige investeringen nodig in het elektronisch patiëntendossier, medische apparatuur en het (relatief) oude bouwgedeelte, waaronder een deel van de operatiekamers. Daarom blijft het noodzakelijk de totale kosten van het Flevoziekenhuis de komende jaren structureel te verlagen. Het Flevoziekenhuis blijft de komende jaren sturen op kosten. Een instrument dat daarbij wordt ingezet is een jaarlijkse benchmark met andere ziekenhuizen op prijs, kosten, omzet en overhead. Op financieel terrein doen zich verder de volgende specifieke risico’s voor, die grotendeels bepalend zijn voor 2014:  Zorggroep Almere organiseert een uitvraag voor het totale pakket eerstelijnsdiagnostiek, zoals voor röntgen, echo’s en laboratorium. Het Flevoziekenhuis zal een zo gunstig mogelijk aanbod doen op kwaliteit, service en prijs. Een risico is dat deze uitvraag kan leiden tot een verlies van inkomsten. Inmiddels is helder dat Zorggroep Almere de eerstelijns diagnostiek deels niet door het Flevoziekenhuis wil laten verzorgen.  Bij de verzelfstandiging van DeKinderkliniek (DKK) is overeengekomen dat het Flevoziekenhuis de aandelen moet overnemen wanneer deze worden aangeboden. Het Flevoziekenhuis loopt hierin een financieel risico.  In 2014 wordt onderhandeld over een nieuwe CAO voor de ziekenhuizen. In de begroting voor 2014 is hier geen rekening mee gehouden omdat er landelijke afspraken zijn gemaakt over een nullijn. Het is de vraag of dit reëel is. Een loonstijging van 1% voor het Flevoziekenhuis zou uitkomen op een extra kostenpost van circa 800 duizend euro.  Het Flevoziekenhuis neemt gezamenlijk met vijf andere ziekenhuizen deel aan een nog op te richten laboratorium waar de klinische-chemie, pathologie en medische microbiologie wordt ondergebracht. Het Flevoziekenhuis neemt deel als de business case positief is. Afhankelijk van de gekozen vorm kan wel een additionele investering noodzakelijk zijn.  De maatschappelijke discussie over de juistheid van de zorgregistratie heeft geleid tot een aanscherping van de registratiebepalingen, zoals de zogenaamde ‘verboden en toegestane combinatielijst’ en de nadere duidingen van 21 februari 2014 die in de loop van het jaar resp. na afloop van het jaar door de NZa van toepassing zijn verklaard en in de praktijk verschillend wordt geïnterpreteerd, aangescherpt en gehandhaafd. Deze open normen, die gedurende en na afloop van het boekjaar door de regelgever met terugwerkende kracht zijn geduid, kunnen leiden tot fouten en onzekerheden. Ook is er sprake van een intensivering van formele en materiele controles, waarbij het onderzoeksrapport bij het St. Antonius Ziekenhuis Nieuwegein en het daarop volgende boetebesluit van de NZa in dit kader illustratief is, want er was sprake van verkeerde interpretatie door het ziekenhuis, leidende tot 1% vastgestelde foute facturen zonder dat er fraude is vastgesteld. Deze ontwikkelingen leiden tot de noodzaak voor het Flevoziekenhuis om te bezien in hoeverre dit met terugwerkende kracht ook gevolgen kan hebben voor de wijze van factureren en registreren door het Flevoziekenhuis in 2013 en 2012. Deze impactanalyse laat potentiële (maximale) risico’s zien van ongeveer € 1,9 miljoen. In het accountantsverslag over 2013 is melding gemaakt dat de analyse zeer zorgvuldig en tot in detail uitgewerkt en gekwantificeerd is. Volgens de externe accountant is de goede methode gehanteerd om risico’s inzichtelijk te maken.  Door de Nederlandse Beroepsorganisatie van Accountants (NBA) is een alert (21 februari 2014) afgegeven met betrekking tot de discussie over de inhoud van de af te geven accountantsverklaring bij de jaarrekening over 2013 van ziekenhuizen, mede op grond van bevindingen uit voorgenoemde argument. Vanuit de bancaire wereld is hierop gereageerd met betrekking tot hun risico als financier van ziekenhuizen. In de overeengekomen voorwaarden binnen financieringsarrangementen tussen zorginstellingen en kredietverstrekkers is veelal opgenomen dat de jaarrekening van de betreffende instelling voorzien moet zijn van een goedkeurende accountantsverklaring. Een niet goedkeurende verklaring kan in uiterste geval gevolgen hebben voor de continuïteit van de instelling. Ook het 14 augustus 2014 Stichting Flevoziekenhuis bestuursverslag 2013

Pagina 28

Flevoziekenhuis merkt dat banken strenger worden rondom financiering van werkkapitaal en investeringen, en het monitoren hiervan. Flevoziekenhuis is verplicht de ratio’s te rapporteren, en vanaf 2012 is ook een accountantsverklaring verplicht. Het Flevoziekenhuis heeft niet voldaan aan de eis om tijdig een goedgekeurde jaarrekening te verstrekken. We hebben gevraagd aan de Rabobank om een waiver te verstrekken waarin de Rabobank aangeeft de kredieten niet op te eisen als gevolg van het landelijk ontbreken van goedkeurende verklaringen voor ziekenhuizen. De overige langlopende financieringsovereenkomsten zijn geborgd bij het Waarborgfonds en conform standaardovereenkomsten. Inmiddels is door de Bank Nederlandsche Gemeenten (BNG) een waiver afgegeven, waardoor het risico tot opzegging/intrekking van kredieten tot nihil is teruggebracht. Risicomanagement Bij elke maandrapportage worden de belangrijkste (financiële) risico’s benoemd en gevolgd op eventuele veranderingen. Daarbij wordt de impact en de waarschijnlijkheid van voorkomen beoordeeld. Elk risico heeft een ‘eigenaar’ die verantwoordelijk is voor het zo veel mogelijk beperken van de eventuele gevolgen van de risico’s of deze volledig voorkomt. Jaarlijks wordt een update gemaakt van de omgevingsanalyse en het Financieel Meerjaren Beleid. Daarin worden alle risico’s in relatie met de veranderende omgeving beschreven en beoordeeld op hun impact.


Pagina 29


Pagina 30

Governance

4

Governance In onderstaande tabel is aangegeven op welke manier het Flevoziekenhuis de Zorgbrede Governancecode heeft toegepast. Waar wordt afgeweken van de code, wordt dat gemotiveerd. Code

Onderwerp: verantwoording Beleid voor de dialoog met belanghebbenden; vaststellen wie belanghebbenden zijn en waarover zij geïnformeerd/ geraadpleegd worden. Periodieke wisselingen persoon accountant.

Accountant rapporteert bevindingen inzake jaarrekening gelijktijdig aan raad van bestuur en raad van toezicht (RvT).

Situatie Flevoziekenhuis

Actie/toelichting

Belanghebbenden benoemd in statuten. Belanghebbenden zijn vastgesteld en er is benoemd waarover zij geïnformeerd worden. Is niet schriftelijk vastgelegd, functioneren accountant wel periodiek geëvalueerd met mogelijkheid tot wisseling. Accountant rapporteert aan zowel de auditcommissie van de RvT als aan de gehele RvT. In het auditcommissie zijn zowel raad van bestuur als raad van toezicht aanwezig.

Een informatieprotocol is in september 2013 vastgesteld.

Er is in 2011 een wisseling van accountant geweest.

Handhaven; transparant overleg tussen accountant en raad van toezicht is geborgd. Financieel directeur en voorzitter RvB bereiden met accountant voor.

Onderwerp: raad van toezicht Statutair vastleggen: gronden en procedure voor schorsing of ontslag leden raad van toezicht. Lid raad van toezicht verricht nimmer raad van bestuur taken.

Dit is bij het Flevoziekenhuis in de statuten vastgelegd en nader uitgewerkt in het reglement raad van toezicht. Dit is met het in werking treden van het nieuwe reglement raad van toezicht in november 2012 uitgesloten. Onderwerp: wijzigingen in de code per 01.01.2010 Raad van bestuur is In de raad van bestuur is een eindverantwoordelijk voor portefeuillehouder Kwaliteit en kwaliteit en veiligheid van zorg veiligheid benoemd die tevens en legt hierover voorzitter is van de breed verantwoording af aan de raad samengestelde Stuurgroep van toezicht. De raad van Kwaliteit en Veiligheid. toezicht houdt toezicht op Kwaliteit en veiligheid vormt kwaliteit en veiligheid. een vast onderdeel in de rapportage en het dashboard van de raad van bestuur aan de raad van toezicht. Tevens onderwerp van gesprek in auditcommissie Kwaliteit en veiligheid en de jaarlijkse ontmoeting met het stafbestuur.


Er is een integrale kwaliteitsrapportage die de signalen op het gebied van kwaliteit en veiligheid integreert. In april 2013 is de Stuurgroep Kwaliteit en Veiligheid opgericht. Sinds december 2013 vergaderen de kwaliteitscommissie van de raad van toezicht en de Stuurgroep Kwaliteit en Veiligheid een keer per kwartaal gezamenlijk.

Pagina 31

Het beschrijven van de goedkeuringsbevoegdheden van de raad van toezicht. Klokkenluidersregeling

De goedkeuringsbevoegdheden van de raad van toezicht zijn vastgelegd in de statuten. Het Flevoziekenhuis kent sinds juni 2013 een klokkenluidersregeling. Expliciet opgenomen in de statuten en nader uitgewerkt in het reglement raad van toezicht. Het reglement van de raad van toezicht is in 2012 in nieuwe vorm vastgesteld, aangevuld met een bepaling die de hier bedoelde belangenverstrengeling en goedkeuringsbevoegdheid expliciet regelt.

Elke vorm of schijn van persoonlijke bevoordeling dan wel belangenverstrengeling moet worden vermeden. Besluiten tot het aangaan van transacties waarbij tegenstrijdige belangen van leden van de raad van toezicht spelen die van materiële betekenis zijn voor de organisatie en/of toezichthouders, behoeven goedkeuring van de raad van toezicht. De raad van toezicht is verantwoordelijk voor besluitvorming over het oplossen van zaken waarbij belangenverstrengeling aan de orde kan zijn. De zorgorganisatie heeft als maatschappelijke onderneming een beleid voor de dialoog met samenwerkingsverbanden of organisaties die rechtstreeks bij het beleid van de maatschappelijke doelstelling van de zorgorganisatie zijn betrokken als belanghebbenden actief zijn binnen haar verzorgingsgebied. Uitkeringen van financiële middelen vinden uitsluitend plaats binnen de maatschappelijke doelstelling en verantwoordelijkheid van de zorgorganisatie. Het aantal bestuurlijke en toezichthoudende functies van de leden van de raad van toezicht is zodanig beperkt dat een goede taakvervulling door ieder van de leden van de raad van toezicht gewaarborgd is. Tenminste één lid van de raad van toezicht beschikt over voor de zorgorganisatie relevante kennis en ervaring in de zorg.

Dit is per belanghebbende c.q. externe partij op passende wijze geregeld en hierover wordt jaarlijks via het maatschappelijk jaarverslag verantwoording afgelegd.

Situatie Flevoziekenhuis is conform deze code.

Wordt bij selectie nieuwe leden raad van toezicht aandacht aan besteed. De wettelijke regeling wordt gevolgd.

Uitgangspunt staat reeds in het reglement raad van toezicht en is vanaf 1 mei 2012 in de praktijk ook toegepast. Begin 2014 is deze expertise verder versterkt met nieuwe benoemingen.


Met interne belanghebbenden (OR, MS, CR, VS) en de raad van toezicht zijn afspraken vastgelegd via hun reglementen. Daarnaast is met externe belanghebbenden regelmatig overleg, dat op geleide van de situatie en/of gangbare werkwijze wordt vormgegeven en ingevuld.

Pagina 32

Alle leden van de raad van toezicht volgen na benoeming een introductieprogramma of scholingsprogramma waarin in ieder geval aandacht wordt besteed aan algemene financiële, sociale en juridische zaken, de financiële verslaggeving door de zorgorganisatie, de specifieke aspecten die eigen zijn aan het type zorgorganisatie en aan de verantwoordelijkheden als toezichthouder. De raad van toezicht beoordeelt jaarlijks de behoefte aan nadere training of opleiding.

De introductie voor nieuwe leden raad van toezicht wordt ‘op maat’ verzorgd. Voor zittende raad van toezicht leden is er de mogelijkheid deel te nemen aan deskundigheidsbevorderende bijeenkomsten, onder meer via het lidmaatschap NVTZ. De behoefte aan scholing van de leden raad van toezicht wordt jaarlijks bij de zelfevaluatie besproken.

Het beleid van het Flevoziekenhuis sluit aan bij bestaande (inter)nationale verklaringen, verdragen en richtlijnen. Het Flevoziekenhuis voert richtlijnen en wetgeving voor algemene ziekenhuizen uit, zoals vanuit het Europese Unie en het ministerie van VWS voorgeschreven. In 2014 wordt opnieuw een governance-scan uitgevoerd om te bepalen of de bestaande afspraken en werkwijze nog actueel en conform actuele wetgeving is. De laatste dateert uit 2011. Benoeming en bezoldiging De raad van bestuur en de raad van toezicht geven uitvoering aan het bestuur van en het toezicht op het Flevoziekenhuis. Zij doen dit op basis van de normen zoals die maatschappelijk zijn aanvaard en ook zijn vastgelegd in de zorgbrede Goverancecode zoals hiervoor is beschreven. De raad van toezicht benoemt de leden van de raad van bestuur. Over een benoeming wordt advies ingewonnen van de ondernemingsraad, bestuur medische staf, verpleegkundige staf en de cliëntenraad. In 2012 is besloten dat mevrouw Arts per 24 januari 2013 mevrouw Schraverus zou opvolgen als voorzitter. De formele besluitvorming van de raad van bestuur vindt plaats in haar (wekelijkse) vergaderingen. De besluiten van de raad van bestuur worden vastgelegd in de bestuursverslagen en gecommuniceerd aan de verantwoordelijken en belanghebbenden binnen de organisatie. Ook kunnen besluiten impact hebben op onze samenwerkingspartners; in dat geval zorgt de raad van bestuur voor een goede en heldere communicatie richting de belanghebbenden. De bezoldiging van de huidige tweehoofdige raad van bestuur volgt vanaf 2013 de Wet Normering Topinkomens. De bezoldiging van de raad van toezicht is conform de geldende normeringen van de WNT. De openbaarmaking van de hoogte en de opbouw van de bezoldiging vindt plaats in de jaarrekening conform de wettelijke voorschriften. Organisatie en besturing Binnen het Flevoziekenhuis is de leidende gedachte dat de zorgprofessionals het dichtst bij de patiënt staan en als geen ander weten hoe ze deze zorg het beste kunnen verlenen. In het hart van de organisatie staan daarom de Eenheden voor Verantwoord Resultaat (EVR’s), geleid door een voorzitter (arts) en een bedrijfsleider. Sinds 1 januari 2012 zijn er ruim 20 EVR’s, geconcentreerd rond een medisch specialisme. Een EVR omvat (meestal) een zorgafdeling en polikliniek. De EVR-leiding legt rechtstreeks verantwoording af aan de raad van bestuur. Bij de ondersteunende (staf)afdelingen is de leiding in handen van een manager, daarbij ondersteund door hoofden. De EVR-leiding is verantwoordelijk voor de kwaliteit en veiligheid van zorg en voor het realiseren van de juiste hoeveelheid zorg, financiën en personeelsmanagement in de EVR. Dit binnen de kaders die de raad van bestuur stelt. De procuratie en autorisatie van raad van toezicht, raad van bestuur, EVR-leiding, managers en hoofden zijn vastgelegd in de financiële spelregels EVR’s en de procuratie- en autorisatietabel.


Pagina 33

Het meerjarenbeleidsplan, de jaarlijkse kaderbrief, de wettelijke eisen en de eisen van de beroepsvereniging vormen het uitgangspunt voor de jaarplannen van de EVR’s. In de jaarplannen geeft de EVR-leiding zijn doelstelling en activiteiten voor het komende jaar weer. Deze jaarplannen worden besproken en geëvalueerd met de raad van bestuur. De stafafdelingen Financiën, ICT, HR, de Concernstaf, Informatiemanagement en het Facilitair zorgbedrijf bieden ondersteuning aan de raad van bestuur en de EVR’s. Het medisch stafbestuur, de verpleegkundige staf, de cliëntenraad en de ondernemingsraad worden intensief betrokken en geraadpleegd bij de beleidsontwikkeling en -uitvoering. De cliëntenraad en de ondernemingsraad verzorgen jaarlijks een eigen jaarverslag. Daarnaast is een aantal multidisciplinaire ziekenhuiscommissies en werkgroepen ingericht om bepaalde (zorg)beleidsspeerpunten nader te ontwikkelen en te borgen. Over de kwaliteit van het medisch handelen overlegt de raad van bestuur wekelijks met het bestuur van de medische staf. De raad van bestuur is eindverantwoordelijk, onder toezicht van de raad van toezicht. Afbeelding: Organogram voor het Flevoziekenhuis per 1 januari 2013

De besturingsfilosofie van het Flevoziekenhuis is gericht op het realiseren van kwalitatief uitstekende en veilige zorg, zo efficiënt mogelijk; waarbij het zorgproces voor de patiënt leidend is. Dit vergt een open organisatie, gericht op samenwerking met partners in de zorgketen. De doelmatigheid van zorg heeft extra aandacht gekregen in de vorm van de ziekenhuisbrede Taskforce ‘Kosten verlagen, anders werken’.


Pagina 34

Samenhang in besturing In het onderstaande schema is de aansturing van de bedrijfsvoering schematisch weergegeven. Schema: Aansturing van de bedrijfsvoering

Meerjaren beleidsplan

Jaarplannen & begrotingen

Maand‐ en kwartaal rapportages

Kwartaal gesprekken EVR

Bijsturen

Jaarrekening & jaardocument

Tabel: Samenstelling en taakverdeling raad van bestuur vanaf 25 januari 2013 Naam Mevr. J. Schraverus

Mevr. drs. J.C.H.G. Arts

Mevr. drs. J.F. Admiraal

Bestuursfunctie Voorzitter (tot 25 januari 2013) Voorzitter (per 25 januari 2013)

Lid

Aandachtgebieden

Strategie, externe relaties en bedrijfsvoering:  eerste aanspreekpunt samenwerkingsrelaties en alliantie AMC  EVR’s: Gynaecologie/Verloskunde, IC, Interne geneeskunde, Laboratoria, MDL, OK/anesthesie, Oogheelkunde, Orthopedie/Short stay, Reumatologie, SEH/Spoedpost, Urologie  Organen: Medisch stafbestuur, Verpleegkundige staf, ondernemingsraad  Raad van toezicht: algemeen en Financial audit commissie  Staven: Financiën, Facilitair zorgbedrijf, Informatiemanagement en EPD, risicomanagement (financieel en bedrijfsvoering), ICT, HR- en organisatieontwikkeling  Extern: Gemeente/Provincie, aandeelhouders DeKinderkliniek, ziekenhuizen in de regio, ZGA, samenwerking laboratoria, Zorgverzekeraars (algemeen en financieel), NVZ, Sigra Kwaliteit en veiligheid, medische en verpleegkundige opleidingen en wetenschap:  EVR’s: Apotheek, Cardiologie, CBT, Chirurgie, Dermatologie, Dialyse, Kaakchirurgie, Kindergeneeskunde, KNO, Longziekten, Neurologie, Plastische chirurgie, Radiologie  Organen: Medisch stafbestuur, Verpleegkundige staf, cliëntenraad  Raad van toezicht: Audit commissie kwaliteit  Staven: Risicomanagement (kwaliteit en veiligheid), Informatiebeveiliging, Concernstaf (incl. Communicatie), Stuurgroep Kwaliteit & Veiligheid (incl. commissies), Planetree, Opleidingen en Wetenschap  Extern: Zorgverzekeraars (kwaliteit/veiligheid), Inspectie, Lokaal zorgoverleg, NVZ


Pagina 35


Pagina 36

5

Maatschappelijke aspecten

Beleid ten aanzien van medewerkers De Planetree-visie van het Flevoziekenhuis ten aanzien van het personeelsbeleid is dat medewerkers het verschil maken voor onze patiënten. Met elkaar vormen we de organisatie en maken we de sfeer en cultuur in ons ziekenhuis. Onze ambitie is dat het ziekenhuis een aantrekkelijke plek is om te werken, omdat:  er interessante functies zijn;  er een cultuur is die denken én doen stimuleert;  er aandacht is voor de mens achter de professional;  er ruimte is voor persoonlijke groei;  er een open cultuur is waarin we elkaar aanspreken;  er bevlogen medewerkers werken die geneigd zijn de organisatie naar een hoger plan te tillen. De kerngedachte van het HR-beleid is: “Met plezier aan het werk en voldoening over het resultaat. Nu en in de toekomst.” Personeelsbeleid en -activiteiten In verband met de maatregelen in het kader van de Taskforce was in 2013 de focus gericht op inkrimping van de personeelscapaciteit. Door een andere inrichting van de processen kunnen we efficiënter werken met behoud van kwaliteit van zorg. Dit is ook de tendens voor 2014. De instroom van nieuwe medewerkers was 3,8% en de uitstroom 5,2%. Overzicht: Uitstroom resp. instroom Flevoziekenhuis in vergelijking tot de branche


Pagina 37

Mobiliteit In 2013 heeft intensief overleg plaatsgevonden met de vakbonden over de wijziging van het Sociaal Plan. De krimp in de productie en de maatregelen van de Taskforce ‘Kosten besparen, anders werken’ zullen leiden tot minder medewerkers in vaste dienst. Het Flevoziekenhuis zorgt voor een goede begeleiding naar een nieuwe werkplek, intern of buiten het ziekenhuis. Daarbij is het investeren in vroegtijdige mobiliteit het uitgangspunt. Medewerkers worden met behulp van een mobiliteitscoach en training en begeleiding actief ondersteund. Om externe mobiliteit te bevorderen zijn we aangesloten bij een initiatief van SIGRA (vacaturebank Werk in de Zorg.nl) en Centrum voor Maatschappelijke Ontwikkeling Flevoland. Duurzame werktoekomst Voor de komende jaren ligt de aandacht met name op een duurzame werktoekomst. Hoe zorgen we ervoor dat medewerkers gezond langer kunnen werken als gevolg van het verschuiven van de pensioenleeftijd. De gemiddelde leeftijd van de medewerker wordt hoger. Fit voor het werk blijven betekent: mentaal en fysiek gezond blijven en het vakmanschap blijven ontwikkelen. Goede inzet van PLB-uren (Persoonlijk Levensfase Budget) helpt daarbij. Digitale salarisstrook Als onderdeel van de besparingsmaatregelen van de Taskforce is in 2013 de digitale salarisstrook ingevoerd. Medewerkers kunnen inloggen op de website www.youforce.nl om digitaal hun salarisstrook te raadplegen. De ervaringen zijn positief. Kwaliteit van het werk Ontwikkeling van medewerkers Het Flevoziekenhuis heeft ook in 2013 geïnvesteerd in de ontwikkeling van medewerkers. Het opleidingsbudget was € 1.4 miljoen, waarvan € 1.2 miljoen daadwerkelijk besteed is. Het opleidingsbudget is ingezet voor:  ziekenhuisbrede opleidingstrajecten, zoals de Powersessie Communicatie en de BHV-opleiding.  (verplichte) opleidingen op medisch, verpleegkundig of vakinhoudelijk gebied.  ontwikkeling van vaardigheden en persoonlijke ontwikkeltrajecten. Iedere afdeling heeft een eigen opleidingsplan. Dit budget is exclusief het AMS budget (Arbeidsvoorwaarden Medisch Specialisten) dat voor medische specialisten beschikbaar is voor bij- en nascholing te behoeve van herregistratie of accreditatie. Voor alle medewerkers was er de Powersessie Communicatie beschikbaar, gericht op het versterken van communicatieve vaardigheden. Deze training wordt hoog gewaardeerd. Op de afdelingen Apotheek, Cardiologie en Interne geneeskunde is een traject geweest om het team te coachen en de onderlinge samenwerking te verbeteren. Ook is ziekenhuisbreed een BHV-opleiding gestart. Zie ook het hoofdstuk Opleidingen en Wetenschap. Aandacht voor arbeidsomstandigheden Agressie In 2013 zijn 64 agressiemeldingen geregistreerd (2012: 69 meldingen). Daarbij zijn er in 2013 enkele zeer heftige incidenten geweest waarbij er sprake is geweest van fysiek geweld en/of forse bedreigingen. Deze incidenten zijn met alle betrokken partijen geëvalueerd. Er is goed en constructief overleg tussen de politie, de contactpersoon en de teamleider Receptie & Beveiliging om de samenwerking verder te verbeteren. Indien hulp van de politie gevraagd wordt dan reageren zij snel en adequaat, conform het convenant ‘Veilige publieke taak’. In 2014 wordt het convenant geëvalueerd en uitgebreid. Op basis van evaluaties van het aanbod van trainingen ‘Weerbaarheid en agressie’ is het aanbod aangepast. Alle medewerkers in het ziekenhuis kunnen in 2014 de e-learning module ‘Omgaan met agressie’ volgen.


Pagina 38

Tabel: Ondernomen acties na agressie incidenten Ondernomen actie Contact met betrokken medewerker Waarschuwing in SAP Mondelinge waarschuwing gekregen Waarschuwingsbrief verstuurd Tijdelijk toegangsverbod opgelegd Aangifte gedaan bij de politie Politie betrokken bij incident Schade verhaald

Totaal aantal acties Totaal aantal acties 2013 2012

Totaal aantal acties 2011 80

24 26 8

44 38 5

20

7

9

16

4 -

2 4 10 2

5 5 17 -

13

Daarnaast worden er communicatietrainingen aangeboden waarbij de nadruk met name ligt in preventie van agressie, met de focus op bejegening. Risico-afdelingen zoals de Spoedeisende hulp en Receptie & beveiliging krijgen een basiscursus ‘Weerbaarheid’, gevolgd door een herhalingscursus. Medewerkers Receptie & Beveiliging krijgen daarnaast vier keer per jaar een cursus aangeboden gericht op fysieke agressie en bedreiging. Medewerkersonderzoek In 2013 is het medewerkersonderzoek uitgevoerd. 1.252 medewerkers (68,7%) hebben de vragenlijst ingevuld. Dat is bijna 25% meer dan in 2010, de laatste keer dat een medewerkersonderzoek werd uitgevoerd. Medewerkers geven een rapportcijfer 7,4 voor hun tevredenheid over het werken in het Flevoziekenhuis, in 2010 was dat 7,0. De cijfers laten zien dat medewerkers op meerdere punten verbetering ervaren ten opzichte van 2010. De vragen uit het medewerkersonderzoek leiden naar 5 hoofdthema’s: tevredenheid, betrokkenheid, bevlogenheid, efficiency en leiderschap. Meest opvallend is – naast de stijging van de algemene tevredenheid – de ten opzichte van 2010 geboekte winst op efficiency. Gaven medewerkers het ziekenhuis hiervoor in 2010 nog een 6.0, nu geven ze gemiddeld een 6.4. Hiervoor is steeds meer aandacht. Efficiency geeft op alle fronten winst, voor tevredenheid van patiënten, kosten en werkplezier. Medewerkers ervaren onder meer verbetering op de omstandigheden waarin ze hun werk doen, begeleiding bij traumatische ervaringen, frequentie van werkoverleg, de ruimte om je mening te kunnen geven en de samenwerking tussen afdelingen. Een benchmark (met andere ziekenhuizen die een medewerkerstevredenonderzoek hebben gedaan) laat zien dat medewerkers van het Flevoziekenhuis (bijna) even tevreden (7,4) zijn als medewerkers in andere ziekenhuizen (7,5). Op het thema leiderschap scoort het Flevoziekenhuis lager (6,4) dan gemiddeld (6,9). De cijfers voor de thema’s betrokkenheid (7,4) en bevlogenheid (6,5) zijn vergelijkbaar met de landelijke cijfers. Iedere afdeling is in het najaar van 2013 aan de slag gegaan met verbeterplannen gericht op de eigen afdeling en punten die zij gezamenlijk hebben vastgesteld op basis van de uitkomsten van het onderzoek.


Pagina 39

Tabel: Bencchmark met andere a zieke enhuizen

Werkvermo ogen van me edewerkers s In 2013 wass er sprake van v een dalin ng van het ge emiddelde ve erzuimpercentage naar 44,55% (in 2012 4,84%). Het verzuim mpercentage in Flevoziek kenhuis is ho oger dan in de e branche (4 4,14%). Er zijjn 583 mede ewerkers die in 2013 gee en ziekteverlo of nodig hebben gehad. De verzuimffrequentie (h hoe vaak perr jaar zijn me edewerkers arbeidsonges a schikt) is geddaald van 1,4 43 in 2012 naar 1,39 in n 2013. In de e branche ligtt de meldingssfrequentie op o 1,25. Opvallend in n 2013 ware en met name de vele ziekkteverlofaanv vragen vanwege griep/veerkoudheid. Dit D als gevolg van de langdurig ge griepepide emie waar he eel Nederlan nd last van ha ad. der medewerrkers in 2013 3 die het twee ede ziektejaa ar arbeidsongeschikt zijnn dan in 2012 2. Er zijn mind Medewerke ers die langdu urig ziek zijn en tijdelijk o of definitief hu un eigen werrk niet kunneen uitvoeren,, worden in de gelegenh heid gesteld om te re-inte egreren op d diverse afdeliingen binnen n het ziekenhhuis. heid en milie eu Duurzaamh ekenhuis we erkt er hard aan a om de ‘eccological foo odprint’ te verlagen en aaan duurzaamheid te Het Flevozie werken. Hett duurzaamh heidsprogram mma is gerich ht op de verm mindering van de energieekosten en vermindering van de CO2 2-uitstoot en begint haar vruchten af tte werpen. De D meest in het h oog sprinngende resulttaten zijn als volgt: 3 heeft het college van B&W B van de g gemeente Almere na twe ee jaar voorbbereiding hett In april 2013 Flevozieken nhuis onthefffing verleend d om de stoo mketels op aardgas a in plaats van durre en vervuilende stookolie te laten brande en. Hiermee worden zow wel de uitstoo ot van CO2 als a de stookkkosten met 50 0% g van de aard dgaspijpleidi ng (Almere Stad S is conce essiegebied voor stadsw warmte) van gereduceerd. De aanleg uis en de verrvanging van n de branders s van stoomketels zal in het voorjaarr van 2014 de A6 naar het ziekenhu zijn gerealisseerd. belangrijk feit is de optimalisatie van het warmte/k koude opslag g systeem (W WKO), dat sinds 2012 in Een ander b gebruik is. In 2013 is ge eïnvesteerd in n enkele noo odzakelijke aanpassingen a n in de installlaties waardoor de beter rendem ment zal gaan n opleveren. In 2014 zulle en de financiële resultateen zichtbaar gaan g WKO een b worden. an het Winde esheim Colleg ge heeft in het h ziekenhuis onderzoekk verricht naa ar de Een groep sstudenten va optimalisatie e van het lich htplan (bijvoo orbeeld: ond derzoek naarr de verlichtin ng in de publ ieke ruimten n). Dit onderzoek zzal in 2014 worden w afgerrond. De eersste conclusie es tonen aan n dat door sli mmere scha akeling van de verlichtin ng de energie ekosten met 5% zullen d alen. 14 augustus 20 014 Stichting Flevoziekenhuis F s bestuursversla ag 2013

Pa agina 40

De inspanningen en resultaten op het gebied van de duurzaamheid wil het Flevoziekenhuis uiteindelijk gaan vertalen in een duurzaamheidscertificaat, keuze voor type keurmerk is nog niet bepaald. Daarnaast is op verschillende afdelingen gewerkt aan een optimalisatie van de goederenketen van binnenkomst tot gebruik. Doel hierbij is het efficiënter en effectiever organiseren van deze keten zodat onder andere onnodige verspilling van goederen in de keten kan worden voorkomen. Zo is ook het aantal printers in 2013 binnen het ziekenhuis flink teruggebracht, zodat er bewuster geprint wordt. De loonstroken worden niet meer per post verstuurd, maar zijn online in te zien. En er zijn twee initiatieven om het aantal papieren folders terug te brengen. Zo worden patiënten op maat verwezen naar de website van het Flevoziekenhuis waar zij de voor hen relevante folder(s) kunnen lezen. De KNO-artsen hebben deze vorm van informatievoorziening geoptimaliseerd door met Inforium te werken: met Inforium krijgen patiënten via een beveiligde e-mail van hun arts toegang tot voor hen relevante informatie (folders, links, filmpjes of oefeningen). Milieubeleid Het Flevoziekenhuis beschikt over een milieubeleid en milieubeleidsverklaring. De verklaring beschrijft onder andere de werkwijze met betrekking tot afvalverwerking en schoner afvalwater en afvalregistratie. De milieucoördinator actualiseert de milieubeleidsverklaring eens per 3 jaar, wat betekent dat in 2014 een evaluatie en actualisatie zal plaatsvinden. Afvalscheiding Het gescheiden opslaan van afvalstoffen uit het ziekenhuis is een eis uit de omgevingsvergunning, onderdeel milieu (art. 3.4.1). Het scheiden van afvalstoffen op de afdeling is weergegeven in de afvalwijzers in het ziekenhuisbrede documentbeheersysteem iDOC en is onder de aandacht gebracht via de interne nieuwsbrief. Er zijn afvalwijzers voor:  Alle afdelingen, gevaarlijk afval;  Alle afdelingen, niet gevaarlijk afval;  Keuken;  Techniek en Medische techniek;  Laboratorium. Afvalstoffenlijst Alle mogelijke afvalstromen zijn vastgelegd in een afvalstoffenlijst in iDOC. De afvalwijzers zoals hierboven aangegeven, zijn hiervan een deelverzameling. De afdeling Logistiek, die het interne transport verzorgt, ziet toe op een goede uitvoering van deze afvalstromen. Bij afwijking neemt een medewerker van de afdeling Logistiek direct contact op met de betreffende afdeling. Deze manier van gecontroleerd werken verloopt goed omdat afdeling Logistiek direct feedback krijgt van externe transporteur/afvalverwerker als niet conform afspraak wordt aangeleverd. Daarnaast voert de gemeente in het kader van de omgevingsvergunning ook controles uit en rapporteert hierover aan het Facilitair zorgbedrijf, waar de afdeling Logistiek toe behoort. Intern inzamelen De medewerkers op de afdeling deponeren het afval conform afvalstoffenlijst in de daartoe geschikte afvalbak. De afdeling Logistiek monitort of dit in de praktijk goed gebeurt. Afvalpreventie Elk jaar stuurt het Flevoziekenhuis een afvalpreventierapportage naar de overheid (bevoegd gezag in het kader van de omgevingsvergunning, onderdeel milieu). ADR instructie In 2013 is de afdeling Logistiek door de veiligheidsadviseur getraind op het gebied van ADR (wet vervoer gevaarlijke stoffen buiten het ziekenhuis), de vervoersregelgeving van gevaarlijke stoffen en gevaarlijke afvalstoffen over de weg. Maatschappelijke verantwoordelijkheid In dit onderdeel staat een aantal activiteiten beschreven waarin de maatschappelijke betrokkenheid richting onze patiënten, (toekomstige) medewerkers, relaties en bezoekers van het Flevoziekenhuis naar voren komt. Het Flevoziekenhuis is een organisatie midden in de maatschappij; de Almeerse samenleving vormt het dagelijks kader van ons handelen en voor het maken van keuzes. Aan de hand van het naleven van het zorgconcept Planetree geven wij (onder meer) onze maatschappelijke verantwoordelijkheid vorm. Hierbij zijn de 210 vrijwilligers die in het Flevoziekenhuis op allerlei terreinen actief zijn, onmisbaar. 14 augustus 2014 Stichting Flevoziekenhuis bestuursverslag 2013

Pagina 41

Laaggeletterden Begin september, tijdens de landelijke Week van de Alfabetisering, heeft het Flevoziekenhuis in overleg met gemeente Almere voor het tweede achtereenvolgende jaar aandacht besteed aan het feit dat 16.000 Almeerders laaggeletterd zijn. Dit betekent dus ook een deel van onze patiënten en onze medewerkers. Behalve het aanschouwen van de publiekscampagne met een muzikale flashmob van 35 kinderen van Theaterschool Almere, konden zorgverleners een interne workshop volgen ‘Laaggeletterden herkennen en dan?’ Op woensdag 18 september heeft prinses Laurentien (voorzitter Stichting Lezen & Schrijven) een werkbezoek gebracht aan het Flevoziekenhuis om met 15 organisaties te spreken over de aanpak van laaggeletterdheid in Flevoland. Ook opende zij het eerste Taal spreekuur in mijnInfopunt. Dit spreekuur is ingericht voor patiënten die moeite hebben met het lezen van folders, formulieren en medicatiebijsluiters. Hier worden zij geholpen met het lezen van deze tekst en eventueel doorverwezen naar een cursus of opleiding. Voornamelijk vanwege de patiëntveiligheid is het Flevoziekenhuis actief in het herkennen en doorverwijzen (naar scholing) van laaggeletterden. Wanneer een laaggeletterde moeite heeft met informatieverwerking heeft dit immers direct gevolgen voor de therapietrouw en veiligheid van de behandeling (ofwel: heeft de patiënt de instructies wel goed begrepen?). Zorgverleners zijn verantwoordelijk om te controleren of de patiënt de informatie begrepen is voor zijn behandeling (‘informed consent’). Informatiebijeenkomsten en lotgenotencontact voor patiënten In samenwerking met de cliëntenraad en de verschillende vakgroepen onderhoudt het voorlichtingscentrum mijnInfopunt goede contacten met verschillende regionale en nationale patiëntenorganisaties, zoals de VMCA, Longfonds, Coeliakie Vereniging en NAH Ontmoetingspunt Almere. Hierdoor is in 2013 het aantal informatie- en/of lotgenotenbijeenkomsten voor patiënten weer iets gestegen ten opzichte van 2012. Ook organiseerden vakgroepen zelf informatie- of preventieve bijeenkomsten voor patiënten, zoals over slaapapneu, hevig menstrueel bloedverlies, ‘Bescherm je huid’ dag, gratis testen op HIV en Hepatitis B en C en spataderen (inclusief korte screening). In april organiseerden de EVR's Chirurgie, Oncologie, Maag-, Darm- en Leverziekten en Radiotherapie een Informatiedag Darmkanker. Het programma van deze dag (lezingen en een informatiemarkt) was samengesteld voor patiënten en hun familie, huisartsen, verpleegkundigen en specialisten om darmkanker eerder te herkennen (o.a. vanwege erfelijkheid) en hun kennis van de behandelmogelijkheden te vergroten. In juni organiseerden de cardiologen van het Flevoziekenhuis en Tergooi een informatiemiddag voor ICDdragers en hun naasten. In oktober vond een grootschalige Kraammarkt plaats waar zwangeren en hun familie terecht konden voor persoonlijk advies van verloskundigen, kraamorganisaties en (borst)voedingsdeskundigen. Ook in oktober is veel aandacht besteed aan de World Sight Day via een aantal leuke activiteiten. Op een speciaal 'Ervaringenplein' konden mensen in de praktijk ervaren hoe het is om slechtziend te zijn. Daarnaast vond een themamiddag en informatiemarkt voor patiënten met maculadegeneratie plaats, georganiseerd in samenwerking met de MD Vereniging. Dit jaar is in november extra aandacht besteed aan onder andere de Week van de Patiëntveiligheid. Tijdens de lunch werd voor medewerkers iedere dag een onderwerp onder de aandacht gebracht: reanimatietraining in vogelvlucht, prikkelende vragen over veilig werken, hoe goed was jij je handen? en 'Wall of inspiration’. Voor patiënten was er informatie over de veiligheidskaarten op de wachtkamerTV's en bij mijnInfopunt. De meeste bijeenkomsten vinden plaats in het Auditorium of in mijnInfopunt. Daarnaast staan in de centrale hal regelmatig patiëntenverenigingen met informatiematerialen. De centrale hal is bovendien aantrekkelijk voor optredens van koren en andere evenementen: met name rond Kerstmis wordt hier regelmatig gebruik van gemaakt. Omdat er wekelijks bijeenkomsten voor patiënten gepland zijn, verschijnt bijna maandelijks een agendaoverzicht in het gratis huis-aan-huisblad Almere Vandaag. Ook worden agenda-posters verspreiden onder de gezondheidscentra in Almere.


Pagina 42

Herinneringsdag Op dinsdag 19 november kon stil gestaan worden bij patiënten en medewerkers die hier het afgelopen jaar overleden zijn. Met deze dag wilde het Flevoziekenhuis aangeven dat we hen met respect gedenken. Iedereen die hier behoefte aan had kon één van de herinneringsmomenten bijwonen en/of een mozaïeksteentje in een herinneringstegel leggen. De Herinneringsdag vond voor de tweede keer plaats. Perscontacten Het Flevoziekenhuis onderhoudt regelmatig contact met lokale, regionale en (minder frequent) landelijke media. Dit vindt plaats via persberichten en tweets, maar ook via telefonisch bijpraten. In 2013 is hier ook Facebook bijgekomen. Hoewel dit voornamelijk op de Almeerse bevolking en andere geïnteresseerden gericht is (human interest), wordt de berichtgeving soms ook door de media opgepikt. In 2013 was vanuit de pers belangstelling voor de opening van het Taal spreekuur door prinses Laurentien, de Informatiedag Darmkanker (opblaasbare darm, darmkankermaand), € 7,5 miljoen bezuinigen, aanpakken van de wachtlijst bij de Pijnpoli, de laatste oecumenische viering, 2.000 bezoekers van de Kraammarkt, MBO-diploma voor 60 medewerkers Foodservice, officiële opening van de Leerwerkplaats en ‘bevolkingsonderzoek darmkanker niet vergoed’. Ook werd een deel van de aankondigingen voor informatieavonden in de lokale en regionale media overgenomen. Huis-aan-huis ‘Thuis’ In 2013 heeft het Flevoziekenhuis voor het eerst een huis-aan-huismagazine in het zuidelijk deel van Flevoland en een deel van 't Gooi laten verspreiden. Er zijn twee edities verschenen en voor 2014 staan drie edities gepland. Gastcollege Behalve het volgen en verzorgen van medische of verpleegkundige opleidingen, verzorgt een aantal specialisten en gespecialiseerd verpleegkundigen van het Flevoziekenhuis jaarlijks gastcolleges tijdens het Studium Generale op het Helen Parkhurst College. Dependance Parkhuys Almere Het Roparun Parkhuys is een psychosociaal inloop- en begeleidingscentrum voor mensen die met een ernstige of chronische ziekte te maken hebben en voor hun partners en kinderen. In het Parkhuys vinden dagelijks activiteiten plaats en komen groepen bijeen. Zo kan iedereen op zijn eigen manier omgaan met zijn of haar ziekte. Iedere woensdagochtend zijn twee vrijwilligers van Parkhuys Almere aanwezig in de familiekamer van afdeling Interne/Oncologie, zodat geïnteresseerden kennis kunnen maken en vragen kunnen stellen. Door een dependance in het Flevoziekenhuis te verzorgen, is de drempel om bij het Parkhuys binnen te lopen lager. Voor velen die met kanker of een chronische ziekte te maken krijgen, is Parkhuys in eerste instantie ‘te ver weg’ of is de stap te groot. Met deze dependance streeft het Flevoziekenhuis ernaar om de nazorg voor een deel van haar patiënten te optimaliseren. Cliënten Jaar Prijs van de cliëntenraad De cliëntenraad vraagt jaarlijks aan alle medewerkers en artsen om een vernieuwend zorgproject aan te melden. Een project dat net even meer biedt: verbeterde zorg, meer individuele aandacht, autonomie van de patiënt en een voorbeeldfunctie binnen het ziekenhuis. De Almeerse bevolking heeft online kunnen stemmen op één van de filmpjes van drie genomineerde projecten. Het project ‘Kinesio-tape na knieschijf-luxatie' van de Gipskamer’ is tot het beste zorgproject van het Flevoziekenhuis uitgeroepen en won de Cliënten Jaar Prijs 2013. Met deze prijs is een aanvullende opleiding van de gipsverbandmeesters gefinancierd. Kerstmarkt De tweedaagse Kerstmarkt die het Flevoziekenhuis jaarlijks organiseert met lokale ondernemers werd opnieuw goed bezocht. Alle medewerkers en vrijwilligers konden zelf hun ‘kerstpakket’ samenstellen door munten bij lokale ondernemers in te ruilen voor een cadeau of tegoedbon. De munten konden ook aan een goed doel geschonken worden. Het goede doel van dit jaar was het Jeugdcultuurfonds. Het fonds haalde op de Kerstmarkt een bedrag van € 469 op.


Pagina 43

Vuurwerkbril Elk jaar verkoopt de afdeling Oogheelkunde van het Flevoziekenhuis vuurwerkbrillen. In 2013 ging de opbrengst (€ 551) naar 3FM Serious Request. Door zoveel mogelijk brillen te verkopen hoopte het Flevoziekenhuis twee vliegen in één klap te slaan; méér ogen die beschermd worden tegen vuurwerk én een mooie bijdrage voor het thema van Serious Request: het voorkomen van sterfte door diarree bij kinderen.


Pagina 44

6

Opleiding en wetenschap

Het Flevoziekenhuis is als ziekenhuis een aantrekkelijke werkgever voor artsen en verpleegkundigen. Het verzorgen van medische, verpleegkundige en andere opleidingen draagt daar zeker aan bij. Medische opleidingen Co-assistentschappen Zowel kwantitatief als kwalitatief was 2013 een goed jaar voor de co-assistenschappen. De samenwerking met het AMC op het gebied van medische opleidingen is verder versterkt. Het nieuwe curriculum voor de initiële opleiding, de Master, was al gestart in september 2012 bij de korte coschappen: Dermatologie, Oogheelkunde, KNO en in april 2013 is de Master gestart bij Interne Geneeskunde, Chirurgie en Kindergeneeskunde. In maart en april 2014 beginnen de eerste Master-studenten bij de poli Interne Geneeskunde en Chirurgie. De bij de Master-opleiding horende onderwijsfilosofie ‘Just in time learning’ vraagt meer inzet van de co-assistenten en meer begeleidingstijd van de medische staf. De animo voor onze co-schappen van studenten van zowel het AMC als van andere UMC’s neemt gestaag toe. In 2013 werden rond de 400 coassistenten opgeleid in ons ziekenhuis. De co-schappen worden door de co-assistenten hoog gewaardeerd. Zo werden de vakgroepen Interne Geneeskunde (2x), Kindergeneeskunde, Dermatologie en KNO, een clinicus (Ward Videler) en de coassistenten-onderwijsondersteuner (Annet Slagt) genomineerd door de Co-raad, de bestuurlijke vertegenwoordiging van de co-assistenten van het AMC, voor het Beste coschap c.q. de Beste Clinicus c.q. de Beste Onderwijsondersteuner van het jaar. Interne geneeskunde behaalde de eerste plaats bij de betreffende categorieën co-schappen. Alle opleidingsvakgroepen werden geroemd vanwege de hoge kwaliteit van opleiden en de laagdrempelige benadering van de opleiders. Het Flevoziekenhuis heeft een bijdrage geleverd aan projectgroepen die door het AMC zijn ingesteld om het onderwijs voor co-assistenten een nieuwe vorm te geven. Het AMC en de VU gaan steeds meer samenwerken en dit resulteert in een andere invulling voor het master-jaar 3. De oudste co-schappen (nu 8 weken) worden vervangen door een semi-arts stage van 16 weken. Het Flevoziekenhuis heeft er in 2013 hard aan gewerkt om bij de verschillende vakgroepen voldoende semi-arts stage plekken te creëren. Deze zullen in 2014 ingevuld gaan worden. Medische vervolgopleidingen In 2013 zijn er 41 (23,4 fte per jaar) arts-assistenten in opleiding tot medisch specialist (AIOS) geweest. De opleidingen werden verzorgd door Interne geneeskunde, Gynaecologie, Kindergeneeskunde, KNO, Dermatologie en Chirurgie. Er zijn in 2013 drie nieuwe vakgroepen bijgekomen die de opleidingserkenning hebben gekregen en AIOS mogen opleiden, namelijk Neurologie, Reumatologie en Maag-, Darm- en Leverziekten. In 2013 is de vakgroep Chirurgie met succes her-gevisiteerd en heeft weer de maximale periode (5 jaar) van opleidingserkenning verkregen. De modernisering van de medische vervolgopleidingen volgens het Kaderbesluit 2011 leidt ertoe dat de begeleiding van AIOS en de inrichting van de opleidingsvakgroep steeds professioneler opgepakt dient te worden door de vakgroepen en het ziekenhuis. Er worden structureel objectieve instrumenten ingezet ter beoordeling van de AIOS, maar ook van opleiders en het opleidingsklimaat (D-rect, setQ), om de kwaliteit van de opleidingen te monitoren en verder te verbeteren.


Pagina 45

Arts-assistenten De Flevo Arts-assistenten Vereniging (FLAV) floreert en wint aan leden. Het dagelijks bestuur van de Centrale Opleidingscommissie en de FLAV hebben een klankbordgroep geformeerd die 6 keer per jaar bijeenkomt. Opleidingscommissie De Centrale Opleidingscommissie (COc) heeft een prominente rol in het ziekenhuis in het professionaliseringstraject van A(N)IOS, opleiders en in het monitoren en begeleiden van het visitatie- en her-visitatietraject nieuwe stijl. Hiervoor is in 2013 gestart met het opzetten van een kwaliteitscyclus. Tijdens een beleidsmiddag zijn de eerste stappen hiertoe gezet. In 2014 wordt definitief vorm gegeven aan de PDCA cyclus (Plan-Do-Check-Act). IFMS In de tweede helft van 2012 is gestart met een nieuw model voor het IFMS (Individueel Functioneren Medisch Specialisten) via twee pilots met vakgroepen. In 2013 heeft de medische staf van het Flevoziekenhuis met behulp van een externe expert het ‘IFMS nieuwe opzet’ succesvol geïmplementeerd. Dit is gerealiseerd door middel van vakgroep-intervisie volgens de zogenoemde ‘incidentmethode’. Voor twee kleine één- en tweemans vakgroepen bleek deze vorm van IFMS/zelfevaluatie niet goed toepasbaar. Voor deze groepen is een passend alternatief georganiseerd. Eind 2013 is voor 94% aan de verplichting voldaan dat elke medische specialist deelneemt aan de IFMS en zal dat in de eerste helft van 2014 100% zijn. Het IFMS traject krijgt periodiek een vervolg waarbij de evaluatie van het medisch specialistisch functioneren een continu proces wordt, onderdeel van de beroepsuitoefening. Dit is niet alleen iets wat professionals willen. Het is duidelijk dat zorgverleners en -aanbieders er steeds meer op aangesproken gaan worden door patiënten, wetenschappelijke verenigingen (visitatie en herregistratie), overheid (IGZ, wet en regelgeving: BIG, Kwaliteitswet, WKCZ, WKMZ) en de zorgverzekeraars. Verpleegkundige en ziekenhuisbrede opleidingen Medewerkers van het Flevoziekenhuis kunnen hun kennis op peil houden via het Leermanagement Systeem (LMS). Jaarlijks wordt het aanbod van scholing en inzet van e-learning afgestemd op de actuele behoefte. In 2013 is uitgegaan van de thema’s uit de kaderbrief ‘Gezonde organisatie’ en ‘Helende organisatie’. In 2014 ligt de focus nog meer op het zoveel mogelijk benutten van de eigen ontwikkelmogelijkheden: de medewerker wordt de komende jaren uitgedaagd om de grenzen van eigen kunnen op te zoeken en op te rekken en zijn/haar talenten te ontwikkelen om zo een bijdrage te leveren aan betere zorg en aan de organisatieontwikkeling. De leerwerkplaats Chirurgie en Cardiologie zijn in schooljaar 2013-2014 uitgebreid in diensten en dagen: na een schooljaar met vier dagen alleen dagen avonddiensten, is de leerwerkplaats nu 24 uur, zeven dagen in de week geopend. Hiermee is het aantal stageplaatsen per leerwerkplaatsteam uitgebreid. In september 2013 is een patiënttevredenheidsonderzoek (in lijn met de ziekenhuisbrede CQ-index vragenlijst) onder patiënten op beide leerwerkplaatsen gehouden. Onder begeleiding van de verpleegkundige en docenten van de onderwijsinstelling verzorgden met name de HBO-V studenten de evaluatie, analyse en verbetertrajecten. Kennistour Het bij- en nascholingstraject voor verpleegkundigen ‘Collega’s Trainen Samen’ (CTS) is succesvol uitgebreid met de ‘Kennistour’. Een curriculumgroep (artsen en verpleegkundigen onder leiding van opleidingsadviseurs) zorgen voor de inhoud van de Kennistour. In het programma 2012-2013 van CTS zijn zorginhoudelijke onderwerpen en VMS-thema’s opgenomen. Leertraject poliklinieken Het grote aantal technologische en zorgveranderingen hebben invloed op ieders werkzaamheden. Dit vraagt ziekenhuisbreed om uniformiteit en standaardisatie in werkprocessen op de poliklinieken. Dat betekent ook dat de verwachtingen ten aanzien van het functioneren van dokters- en polikliniekassistenten gewijzigd zijn. Dit geldt ook voor medisch secretaresses, secretaresses op verpleegafdelingen, tandartsassistenten en medisch administratief medewerkers van Radiologie. Daarom is in 2013 voor deze groep medewerkers een speciaal leertraject verzorgd met aandacht voor vaardigheden als gesprekstechniek, persoonlijke effectiviteit en kwaliteitsdenken. Ook persoonlijke groei en leren van en met elkaar had volop aandacht tijdens een aantal interactieve workshops. Het leertraject is afgesloten met het Flevoziekenhuis-certificaat.


Pagina 46

Dit leertraject van bij- en nascholingstraject wordt voor bovengenoemde groep ook in 2014-2015 voortgezet. Onderzocht wordt of dit leertraject ook volgens de CTS-aanpak (Collega’s Trainen Samen, zie boven) aangeboden kan worden. Als doel is gesteld om de Kennistour jaarlijks afwisselend op maat te ontwikkelen voor de verpleegkundigen en voor de doktersassistenten/afdelingssecretaresses. Overige opleidingen en trainingen Naast de zorgen medische opleidingen, hebben in 2013 ook diverse andere opleidingen en trainingen plaatsgevonden. Zo hebben 60 medewerkers een MBO-diploma (niveau 2) gehaald tot medewerker Foodservice. In 2013 hebben negen medewerkers van negen verschillende afdelingen het opleidingstraject tot senior ‘OKE’ (Senior Zorgeenheid) gevolgd. In maart 2014 hebben zij deze opleiding afgerond met een presentatie van hun projecten. Zij blijven van elkaar leren tijdens intervisiemomenten. De verpleegkundige staf organiseert een serie van maandelijkse lunchbijeenkomsten voor verpleegkundigen; 'Broodje Kennis'. In 2013 waren de thema’s: Dialyse, MRSA, diabetes, sikkelcelziekte, klachten en Receptie & Bewaking. Diplomaborrel Omdat in 2013 vele tientallen medewerkers een opleiding of training binnen of buiten het ziekenhuis hebben behaald, wordt eens per jaar een Diplomaborrel georganiseerd. Hier worden deze medewerkers in het zonnetje gezet vanwege het behalen van hun diploma of certificaat. Wetenschap Op basis van aangepaste weten regelgeving is in 2013 de lokale Medisch Ethische Toetsing Commissie opgeheven en is de Commissie Wetenschappelijk Onderzoek ingesteld vooruitlopend op het nieuw vorm te geven wetenschapsbeleid. Wetenschapssymposium Op 23 september vond het tweede wetenschapssymposium plaats, met als titel: ‘Praktijk, pitfalls en procedures bij klinisch onderzoek’. Diverse sprekers van zowel extern (AMC) als sprekers uit huis (medische staf en a(n)iossen) verzorgden presentaties. Artsen (in opleiding), opleiders, verpleegkundigen en paramedici met affiniteit voor onderzoek en huisartsen zijn tijdens dit symposium meer te weten gekomen over de stand van zaken ten aanzien van wetenschappelijk onderzoek in het Flevoziekenhuis. Ook is de tweede Dr. A.W.C. Berns Wetenschapsprijs uitgereikt. Dit jaar aan Suzanne Scherf, arts niet in opleiding (anios) bij de vakgroep Neurologie. Zij won de prijs voor haar onderzoek ‘Nationale trombolyse percentages voor herseninfarcten in Nederland tussen 2005 en 2011: betekenen meer patiënten betere resultaten?’ Naast de prijs kreeg zij een cheque uitgereikt, te besteden aan congresbezoek.


Pagina 47


Pagina 48

7

Actuele resultaten en ontwikkelingen in het zorgproces

Een greep uit de resultaten Oncologie Het Flevoziekenhuis heeft een kernteam Oncologie dat zich bezig houdt met de organisatie en coördinatie van diverse (randvoorwaardelijke) activiteiten rond de oncologie in het Flevoziekenhuis. Zij richt zich daarbij vooral op: borstkanker, darmkanker, longkanker en huidkanker. Het beleid rond de oncologische zorg is herschreven op basis van de SONCOS richtlijnen en is in het voorjaar van 2014 gereed. Met de komst van een nieuwe internist-oncoloog, die zowel in het Flevoziekenhuis als in het AMC werkt, is de basis voor de oncologische zorg in het Flevoziekenhuis goed geborgd met de aanwezigheid van 2 internist-oncologen. Ook chirurgie heeft al langer een aantal ‘brugartsen’ in dienst, die zowel in het Flevoziekenhuis als het AMC werken. Door de beschikbaarheid van de radiotherapie in het Flevoziekenhuis is er een breed behandel-potentieel aanwezig, naast goede chirurgische dekking. Het intensiveren van de samenwerking met radiotherapie staat voor de komende periode nadrukkelijk op de agenda van het kernteam. Ten aanzien van ondersteuning van de oncologiebesprekingen met behulp van videoconferencing met AMC, AVL en OLVG is het afgelopen jaar een organisatorische verbeterslag gemaakt. Ook is de nodige aandacht besteed aan het realiseren van goed overleg met tertiaire centra als IKNL, KWF, SONCOS, inclusief gevraagde verslaglegging en uitvraag van gegevens. Voor de komende periode is bestendiging hiervan een belangrijk agendapunt, net als het implementeren van service level agreements en zorgpaden op het gebied van de interne en transmurale palliatieve zorg. Nascholing voor verwijzers Omdat het Flevoziekenhuis veel waarde hecht aan de relatie met verwijzers in en rondom de regio waar patiënten wonen, deelt de medische staf graag nieuwe medische inzichten met vakgenoten. Daarom organiseren de medisch specialisten regelmatig nascholingen voor huisartsen en andere geïnteresseerden. Dit vindt in de meeste gevallen plaats in samenwerking met Zorggroep Almere/WDH (Werkgroep Deskundigheidsbevordering Huisartsen). Een greep uit het aanbod van 2013:  Antistollingssymposium ‘Oud en Nieuw’ door cardiologen en internisten,  Symposium ‘Overdracht en samenwerking in de oncologische en palliatieve zorg’ door oncologen,  Hands-on cursus voor doktersassistenten door KNO-artsen,  Symposium 'Zwangerschap en diabetes/endocrinologie' door de internisten, verloskundigen en gynaecologen,  Endocrien symposium 'Het zijn de hormonen' door de internisten en chirurgen,  Avondsymposium Orthopedie ‘De schouder’ door de orthopeden,  Thema-avond ‘Overlijden rondom de geboorte' door gynaecologen, verloskundigen en geestelijk verzorgers. Compagnonsdagen met huisartsen Op diverse momenten in het jaar overlegt de medische staf met de Almeerse huisartsen. Zo hadden de e compagnonsdagen in 2013 de titel ‘Utopie 0 t/m derde lijn, op weg naar 2025’. Thema’s op de agenda waren: Hoe kunnen we ondanks krimpende budgetten de Almeerse gezondheidszorg op een hoog peil houden? Welke stappen kunnen wij daar al samen voor zetten? Tijdens het overleg zijn voorbeelden van projecten uit eigen land en Duitsland gepresenteerd; over hoe zorg op een daadwerkelijk andere wijze georganiseerd kan worden, uitgaande van ontschotting van de 0e tot en met de derde lijn. Sprekers waren: Jurriaan Pröpper (Adstrat Consulting, De Publieke Zaak, BNR: Kanteling en Triple Aim), Thomas Plochg (NPHF, AMC: ‘de nieuwe zorgprofessional’), Guy Schulpen (MaastrichtHeuvelland: ‘Blauwe Zorg’) en Pauline Terwijn (Hardenberg; ‘Vitaal Vechtdal’). Bovengenoemde onderwerpen zijn uitgebreid bediscussieerd tijdens een ‘Lagerhuisdiscussie’, waarin ook de raden van bestuur van het Flevoziekenhuis en Zorggroep Almere participeerden. De discussies leverden ideeën voor meerdere praktische en relatief snel realiseerbare doelen op. Het komend jaar werken de artsen 14 augustus 2014 Stichting Flevoziekenhuis bestuursverslag 2013

Pagina 49

een aantal van bovengenoemde onderwerpen gezamenlijk verder uit. Dit vond onder meer plaats tijdens een compagnonslunch (4 maart 2014). Tijdens deze lunch zijn de uitkomsten verder besproken met als doel om een gezamenlijke ‘Visie professionals eerste en tweede lijn in Almere en hoe vorm geven aan Triple Aim’. Twee werkgroepen gaan hiermee aan de slag (1. Visie grote lijnen, 2. Uitwerken praktische kleinschalige projecten). Een andere ontwikkeling die momenteel wordt onderzocht, is hoe we e-consulting tussen eerste en tweede lijn kunnen vormgeven. Dit mede naar aanleiding van de bezoeken van het medisch stafbestuur aan de huisartsen in de tweede helft van 2013. Doel van de e-consulting is het verminderen van verwijzingen vanuit de eerste lijn naar de tweede lijn waarbij de patiënt, met enige ondersteuning door de tweede lijn, ook in de eerste lijn geholpen kan worden. Ook het eerder terugverwijzen van patiënten uit de tweede lijn naar de eerste lijn, wederom met enige ondersteuning van de tweede lijn, wordt hierbij onderzocht. Weight Watchers Op 2 januari 2013 is het Flevoziekenhuis een samenwerking gestart met Weight Watchers Health Services. Wanneer patiënten door overgewicht niet optimaal behandeld konden worden (bijvoorbeeld bij hart- en vaatziekten, diabetes, dialysepatiënten, longpatiënten en bij problemen met het bewegingsapparaat), kregen zij het advies van hun specialist om af te vallen. Door de samenwerking met Weight Watchers konden patiënten vanaf dat moment twee keer per week in het Flevoziekenhuis terecht voor een werkzame en laagdrempelige, bewezen gewichtsreductiemethode die zich richt op leefstijlverandering. De pilot omvatte 100 patiënten die gratis aan het programma konden deelnemen. Een paar cijfers: er waren deelnemers vanuit negen verschillende specialismen. Vanaf april kwamen ook deelnemers via huisartsen. Vanaf de start tot eind augustus 2013 hebben 86 personen zich aangemeld om deel te nemen aan het Weight Watchers-programma. De voornaamste resultaten:  39% kwam trouw naar de wekelijkse cursus; 26% kwam meer dan 14 weken.  De trouwe cursisten verloren 6,09% gewicht in 14 weken. Medische ontwikkelingen Jaarlijks ontwikkelen EVR's projecten of activiteiten die de (medische) zorg aan patiënten verbetert. Soms zijn deze ontwikkelingen ingegeven door actueel onderzoek en soms wordt ervoor gekozen om processen efficiënter te organiseren. Enkele interessante ontwikkelingen:  De internisten zijn gestart met een polikliniek 'Trombose en hemostase'. Iedere vrijdagochtend worden patiënten met manifestaties van een gestoorde stolling geëvalueerd en behandeld in samenwerking met het AMC.  Wekelijks vindt een groepsvoorlichting Prenatale onderzoeken plaats voor zwangeren en hun partners met voorlichting over screeningsmogelijkheden. Op basis van deze informatie kunnen zij een afgewogen beslissing nemen om het ongeboren kind wel of niet te laten onderzoeken op een aantal lichamelijke en geestelijke afwijkingen. De bijeenkomsten worden gerealiseerd in samenwerking tussen Zorggroep Almere, verloskundigen en de EVR Gynaecologie/Verloskunde van het Flevoziekenhuis en vrijgevestigde verloskundigen van De Eerste Stap en Het Geboorte-atelier. Dit is één van de initiatieven in het kader van de pilot ‘Centrum voor Zwangerschap en Geboorte’.  MijnZwangerschapskaart Online: Zwangeren die onder controle staan van een verloskundige of gynaecoloog van het Flevoziekenhuis kunnen zelf online hun actuele medische gegevens inzien via de afsprakenwebsite mijnFlevoziekenhuis.nl. Bijkomend voordeel is dat de zwangere bij complicaties deze informatie ook kan laten zien aan een andere zorgverlener, ook buiten Almere.  De plastisch chirurgen voelden zich genoodzaakt om te stoppen met buikwandcorrecties vanwege de complicatiegevoeligheid van deze ingreep, de lange ligduur van patiënten en het feit dat de behandeling nog maar zeer beperkt wordt vergoed.  Sinds juni 2013 heeft het Flevoziekenhuis een TBC-coördinator. Deze longarts is het aanspreekpunt geworden voor TBC-vraagstukken van specialisten en huisartsen. Ook is zij verantwoordelijk voor de ontwikkeling en uitvoering van TBC-beleid in samenwerking met deskundigen infectiepreventie, de GGD en de Infectiecommissie.  Mannen die in het verleden gesteriliseerd zijn maar een kinderwens hebben, kunnen door een ervaren uroloog een geopereerd worden waarbij de sterilisatie ongedaan wordt gemaakt (vaso-vasostomie).  Al sinds januari 2012 verzorgen vrijwilligers van het Flevoziekenhuis handmassages. In 2013 is het aantal vrijwilligers uitgegroeid tot 25 vrijwilligers die massages geven op de afdelingen Orthopedie/Short stay, Dagbehandeling, Chirurgie, MLD/Longziekten, Interne/Oncologie en het Dialysecentrum. In de zomer is de 1000e massage gegeven. Per februari 2014 kunnen ook patiënten op verpleegafdeling


Pagina 50



Cardiologie een handmassage aanvragen. Dit geldt van begin april ook voor zwangeren op afdeling Verloskunde. De Maag-, Darm en Leverartsen van het Flevoziekenhuis en de huisartsen van Zorggroep Almere zijn in het voorjaar van 2013 gestart met het opsporen van ongeveer 850 Almeerders die een meer dan gemiddeld kans lopen om darmkanker te krijgen, vanwege erfelijkheid (familiaire darmkanker). Deze gezamenlijke campagne heeft al tenminste 250 reacties opgeleverd. Achterliggende gedachte bij dit project is dat darmkanker in Nederland veel voorkomt, maar in een vroeg stadium meestal goed te behandelen is.

Investeringen Verbouwingen Regelmatig zijn aanpassingen van het gebouw noodzakelijk. In 2013 zijn de polikliniek MDL en de Pijnpoli verbouwd. Ook zijn de piketkamers voor zorgverleners met nachtdienst volledig vernieuwd. Op de helft van het OK-complex heeft een renovatie plaatsgevonden om de luchtkwaliteit aan alle actuele eisen te laten voldoen. Inkoopoptimalisatie In de eerste helft van 2013 was de focus gericht op het in kaart brengen van alle mogelijkheden die zouden kunnen leiden tot lagere inkoopkosten. Bij het in kaart brengen van alle besparingsmogelijkheden is gebruik gemaakt van de kennis van de gebruikers en deskundigen. Dit vond plaats aan de hand van brainstormsessies per inkoopcategorie. Om dit inventarisatieproces van besparingsmogelijkheden efficiënt en effectief te kunnen doorlopen, is gebruik gemaakt van ondersteuning door externe deskundigheid en capaciteit. De tweede helft van 2013 is gestart met het realiseren van alle haalbaar beoordeelde besparingsmogelijkheden. Ook in 2014 zal dit doorlopen. ICT Het ICT-beleid wordt opgesteld door de multidisciplinaire ICT-raad. De ICT-raad adviseert de raad van bestuur over prioriteiten en aandachtspunten ten aanzien van ICT-ontwikkelingen. Denk aan: EPD, mijnFlevoziekenhuis.nl en gegevensuitwisseling met andere zorginstellingen met aandacht voor privacy en informatiebeveiliging. Ook participeert het Flevoziekenhuis actief in de landelijke vereniging van SAPgebruikende ziekenhuizen om doorontwikkeling op bovengenoemde ontwikkelingen vorm te geven. Op 5 april 2013 is samen met Siemens en Pink Roccade de invoering van het poliklinische interne elektronisch basisdossier SAP i.s.h. med succesvol geïmplementeerd (niet te verwarren met het landelijke schakelpunt dat ook EPD genoemd wordt). Deze op SAP gebaseerde module voor digitale registratie van medische gegevens zorgt ervoor dat arts en gespecialiseerd verpleegkundige vanaf hun werkplek de patiëntbehandeling goed kunnen sturen en bewaken. Ook voldoet het systeem aan de behoefte aan een meer geüniformeerde werkwijze tussen de verschillende specialismen in het Flevoziekenhuis. SAP i.s.h. med (EPD eerste fase) is gerealiseerd ter vervanging van het eerste generatie EPD (o.a. DCC) en heeft een grote impact gehad in het ziekenhuis, waaronder de processen op de poliklinieken. Op basis van deze invoering worden business cases ontwikkeld voor het vervolg van de EPD-implementatie en is de introductie van een geautomatiseerde OK-planning voorbereid. Deze laatste is inmiddels geïmplementeerd. De aanpak van dit project is gebaseerd op het overnemen van een al binnen één van de andere SAPziekenhuizen ontwikkelde oplossing. Dit bespaarde veel kosten en doorlooptijd, in vergelijking met een traditioneel ontwerp/bouwtraject. Het betekende wel dat we de interne werkwijzen hebben moeten aanpassen aan een ander ziekenhuis. Dit is zonder noemenswaardige problemen verlopen. Deze manier van werken sluit aan bij de doelstelling van de VsapGZ (vereniging van samenwerkende SAP-ziekenhuizen). Het Flevoziekenhuis heeft extra geïnvesteerd in informatiebeveiligingstechniek, zowel op het gebied van de firewall als het netwerk. Ook is in 2013 een start gemaakt met de vervanging van Windows XP. Daarbij zijn direct nieuwe technologieën ingezet die inloggen met de ziekenhuispas en ‘single sign on’ mogelijk maakt.


Pagina 51


Pagina 52

Kwaliteit en veiligheid

8

Kwaliteit In 2013 zijn in een hoog tempo diverse, aanvullende instrumenten ontwikkeld en ingezet om een integraal kwaliteitssysteem neer te zetten. In bijgaande tabel zijn de bestaande en nieuwe instrumenten gerangschikt. In het in het voorjaar van 2014 af te ronden integrale kwaliteitsbeleid zullen ondergenoemde instrumenten, Planetree en het veiligheidsbeleid worden verankerd. Tabel: Instrumenten van integraal kwaliteitsbeleid Aspect Professionele kwaliteit

Kwaliteit = - Competentie van de professional - Protocollair handelen - Evidence based - Vakinhoudelijke kennis

Instrumenten - Nascholing - Richtlijnontwikkeling, intercollegiale visitatie - Kennismanagement Medische staf - Verpleegkundige staf - Intervisie - IFMS - Leidraad ‘Veilig werken’

Organisatorische kwaliteit

-

Optimale processen: procesbeheersing Risicomanagement Plan-do-check-act Sturen o.b.v. indicatoren Meten = weten

-

Kwartaalrapportages Veiligheidsmanagementsysteem Prestatie-indicatoren Kwaliteitskennisnetwerk Interne audits Veiligheidsrondes Kwaliteitsnieuwsbrieven Zorgpad ontwikkeling PRI

Patiëntgerichtheid (en andere stakeholders) Bejegening Informatie en communicatie Meebeslissingsrecht Medewerkergerichtheid

-

Mediquest-metingen Focusgesprekken Wachtkamerinterviews Spiegelgesprekken Enquêtes huisartsen VIP ARBO/RIE Medewerkertevredenheidsenquête

-

Relationele kwaliteit

-

Planetree Planetree is een internationaal concept voor mensgerichte zorg en wordt ingezet om zowel de relationele (cultuur) als de organisatorische (werkafspraken) kwaliteit te bevorderen. Planetree stelt de mens centraal: patiënt, familie, bezoeker én medewerker. In oktober 2010 heeft het Flevoziekenhuis het internationale Planetree-label voor mensgerichte zorg toegekend gekregen. Na een auditweek in april 2013 heeft de internationale toetsingscommissie van Planetree in september besloten om te verlengen en het Flevoziekenhuis opnieuw voor drie jaar het Planetree label toe te kennen. In 2014 wordt Planetree doorontwikkeld tot Planetree 2.0, passend in het nieuwe meerjarenbeleid.


Pagina 53

Sturing geven aan kwaliteit In mei 2013 is de Stuurgroep Kwaliteit en Veiligheid ingesteld. Maandelijks komt de Stuurgroep Kwaliteit en Veiligheid samen. Deze Stuurgroep is samengesteld uit vertegenwoordigers van de medische staf, verpleegkundige staf, bedrijfsleiders, concernstaf en communicatie. De coördinator Kwaliteit en Veiligheid is ook lid van deze groep. Voorzitter is de portefeuillehouder van de raad van bestuur. De Stuurgroep Kwaliteit en Veiligheid adviseert de raad van bestuur over kwaliteits- en veiligheidsissues en zorgt voor de onderliggende beleidsstukken. Daarnaast beschikt het ziekenhuis over een documentbeheersysteem iDOC, waarin alle actuele, bindende documenten beschikbaar zijn. In het najaar heeft de Werkgroep iDOC de werking van iDOC geëvalueerd en een advies uitgebracht om de decentrale beheertaken effectiever en efficiënter te borgen. In het voorjaar van 2014 wordt het advies ziekenhuisbreed geïmplementeerd. Kwaliteitsrapportages De inhoud van kwaliteitsrapportages wordt per kwartaal besproken in de overleggen tussen de EVR’s en raad van bestuur. Hierbij is niet alleen aandacht voor de indicatoren, maar ook voor de totstandkoming (registratie) ervan. Ook de Stuurgroep Kwaliteit en Veiligheid neemt deze rapportages door om eventueel advies uit te brengen aan de raad van bestuur. De kwaliteitsrapportages worden als een steeds belangrijkere bron van stuurinformatie ervaren door de EVR’s, en zijn onderdeel van de PDCA-cyclus. NIAZ accreditatie Na het behalen van de VMS-accreditatie in oktober 2013 is besloten om ook de ziekenhuisbrede accreditatie van het NIAZ aan te vragen (volledige normenkader van de NIAZ systematiek). Dit heeft onder meer tot de volgende activiteiten geleid:  Het interne auditsysteem is geprofessionaliseerd. In 2013 is een profielschets gemaakt voor een auditor en zijn 16 auditoren opgeleid. In 2013 hebben 9 interne audits plaatsgevonden.  In 2013 is een zelfevaluatierapport (ZER) opgesteld dat op 10 januari 2014 naar het NIAZ is gestuurd. Het ZER beschrijft de volledige organisatie aan de hand van het NIAZ-normenkader. NIAZ heeft op basis van dit ZER aangegeven dat het Flevoziekenhuis ‘auditwaardig’ is. Dat betekent dat het auditteam van het NIAZ in juni 2014 aan de hand van vijf processen het kwaliteitssysteem van het Flevoziekenhuis gaat toetsen door met diverse medewerkers uit de gehele organisatie in gesprek te gaan. Voor 2014 betekent dit onder andere dat er een top-10 ziekenhuisbrede verbeterpunten is vastgesteld en meerdere verbeterpunten op decentraal niveau.  In oktober is de kalender ‘Bouwen aan kwaliteit’ verschenen en onder alle afdelingen verspreid. Maandelijks wordt een kwaliteitsthema onder de aandacht gebracht aan de hand van prikkelende vragen en weetjes. Het idee achter de kalender is dat afdelingen iedere maand tijdens hun werkoverleg dit thema voor hun eigen afdeling bespreken.  De aandacht voor kwaliteit en veiligheid is steeds verder ‘ingebakken’ in het dagelijks (zorg)werk. Zo hebben in 2013 alle doktersassistenten een eendaagse ‘Kwaliteit & veiligheid’ opleiding gekregen.  Het inwerkprogramma dat voor nieuwe medewerkers beschikbaar is, is in 2013 dusdanig aangepast dat kwaliteit en veiligheid een vast onderdeel is van het decentrale programma en de digitale voorbereiding.  In september is gestart met kwaliteitskennisnetwerken. Maandelijks komen vertegenwoordigers van alle afdelingen (zorg, zorg ondersteunend en staf) bijeen om een ziekenhuis-kwaliteitsthema te bespreken. Hierbij worden ervaringen en best practises met elkaar gedeeld en aanvullende aandachtspunten geformuleerd.  De afgelopen jaren is al een aantal zorgpaden ontwikkeld die zorgtrajecten stroomlijnen en inzichtelijk maken op het gebied van patiëntveiligheid, efficiëntie en patiëntvriendelijkheid. In 2013 zijn vier zorgpaden ontwikkeld voor heupfractuur, fixatie, diabetes en CVA.  Bijna wekelijks wordt via de interne media (Flevo FlitZ, intranet) aandacht besteed aan de diverse kwaliteits- en veiligheidsthema’s (best practises, mijlpalen, gewijzigde procedures, etc.).


Pagina 54

Gehanteerde normenkaders Er zijn diverse toetsende instanties die hun eigen normenkader hanteren. Afdeling Ziekenhuisbreed

Norm Kwaliteitslabel Planetree

Klinisch Chemisch en Hematologisch Laboratorium

CCKL

Medische techniek Apotheek

ISO 9001-2008 GMPz

Voedingsdienst/Banqueting

Hygiënecode voor de voedingsverzorging in zorginstellingen HKZ

Dialyse

Organisatie Nederlandse Kanker Federatie

Vinkje bloed- en lymfeklierkanker Vinkje prostaatkanker Hart- en Vaatgroep Huidpatiënten Nederland Stichting Kind en Ziekenhuis

Het Oogzorgnetwerk Freya (Gynaecologie/fertiliteit)

Status Geldig vanaf oktober 2010 Verlenging per september 2013 Geldig tot juni 2016 Tussentijdse audit gepland in juni 2014 Geldig tot november 2016 Gereed voor inspectie, nog niet gepland Controle door de GGD vindt meerdere keren per jaar plaats Geldig vanaf 2008 Hercertificering in 2011 en 2014 verkregen

Norm Lintje borstkankerzorg Vinkje stomazorg Vinkje urinestomazorg Vinkje darmkanker Verleend voor 2014

Status Verleend voor 2014 Verleend voor 2014 Verleend voor 2014 Verleend vanaf begin 2014 Verleend voor 2014

Verleend voor 2014 Vaatkeurmerk Spataderkeurmerk Kwaliteitszegel dermatologie

Verleend voor 2014 Verleend per december 2013 Verleend voor 2014 Verleend voor 2014

Bronzen Smiley verpleegafdeling kindergeneeskunde Bronzen Smiley kinderdagbehandeling Certificaat maculadegeneratie

Verleend per juli 2009

Pluim

Verleend per november 2013

Verleend per juli 2009 Verleend per oktober 2013

Project Kwetsbare ouderen Iedere oudere patiënt (ouder dan 64 jaar) die wordt opgenomen in het Flevoziekenhuis wordt gescreend op kwetsbaarheid. Het percentage gescreende ouderen is binnen drie maanden gestegen van 63% naar meer dan 90%. Bij risico op terugval in functioneren bij de oudere zetten verpleegkundigen voorzorgsmaatregelen in en komt een fysiotherapeut in consult. Met Zorggroep Almere zijn afspraken gemaakt over hoe we de zorg voor ouderen beter organiseren over de ziekenhuisgrenzen heen. Daarnaast is sinds september 2013 is een verpleegkundig specialist ouderengeneeskunde in dienst gekomen. In oktober 2013 is het project ‘Kwetsbare oudere: zorgpad “better in, better out”’ gestart. Op hoofdlijnen: 1. alle patiënten van 70 jaar en ouder worden bij reguliere opname gescreend op kwetsbaarheid aan de hand van de VMS-screeningsbundel en op de SEH aan de hand van de ISAR-hp (Identification of seniors at risk-hospitalized patients). 2. Als op de SEH een oudere patiënt als kwetsbaar wordt gescreend, dan wordt altijd de dienstdoende arts-assistent interne geneeskunde geconsulteerd en volgt binnen twee werkdagen een Comprehensive Geriatric Assessment (CGA) door de verpleegkundig specialist ouderenzorg. 3. In 2014 vindt bij alle opgenomen kwetsbare ouderen een gestructureerde medische en verpleegkundige overdracht plaats naar de eerste lijn. Zowel tijdens opname als bij ontslag


Pagina 55

Medio 2014 brengt de projectgroep een advies uit voor een transmuraal zorgpad kwetsbare oudere in Almere. Opleidings- en kwaliteitsvisitaties In 2013 zijn de volgende EVR’s gevisiteerd:  Neurologie opleidingsvisitatie (maart)  Maag-, Darm- Leverartsen opleidingsvisitatie (mei)  Kaakchirurgie kwaliteitsvisitatie (oktober)  Neurologie kwaliteitsvisitatie (november) Deze EVR’s zijn door de visitatiecommissie als goed beoordeeld en hebben enkele aandachtspunten meegekregen. Patiënttevredenheid Het Flevoziekenhuis doet regelmatig onderzoek naar patiënttevredenheid. Hiervoor worden diverse instrumenten ingezet, waaronder de ICM-vragen in samenwerking met MediQuest. In 2013 zijn patiënten per half jaar gevraagd over hun ervaringen in ons ziekenhuis nadat zij opgenomen zijn geweest of een bezoek aan de polikliniek hebben gebracht. Dit vindt plaats via een korte enquête met een antwoordenveloppe (steekproefsgewijs). In tegenstelling tot de voorgaande jaren is in 2013 twee keer gemeten in plaats van vier keer (ieder kwartaal). In totaal zijn 12.000 enquêtes verzonden. De respons is 23,8%. Gemiddeld scoorde het Flevoziekenhuis in 2013 een 8,3 op patiënttevredenheid; net als in 2012 en 2011. Het Flevoziekenhuis heeft zelf als norm gesteld om een 8,4 te halen. In de onderstaande tabellen zijn meting 18 en 19 in 2013 uitgevoerd. Tabel: Overzicht van de rapportcijfers per aspect van patiënttevredenheid voor (dag)opname (eerste kwartaal 2010 t/m derde kwartaal 2013) 8,80 8,60 8,40 8,20 8,00 7,80 7,60

Opname Medische deskundigheid Verzorging

7,40

Ontslagprocedure en nazorg

7,20

Norm

7,00 6,80


Pagina 56

Tabel: Overzicht van de rapportcijfers per aspect van patiënttevredenheid voor de bezoekers van de polikliniek (eerste kwartaal 2010 t/m derde kwartaal 2013) 8,80 8,60 8,40 8,20

Polikliniek Medische deskundigheid Respectvolle bejegening

8,00

Informatieverstrekking Norm

7,80 7,60

Vanaf 2014 gaat het Flevoziekenhuis twee keer per jaar (voorjaar en najaar) patiënten ervaringen meten met de Consumer Quality Index Ziekenhuizen (ook door MediQuest). Hiervoor is gekozen omdat de CQ Index door een groot deel van de ziekenhuizen wordt gebruikt, waardoor de uitkomsten meer vergelijkbaar worden. Ervaringen en loyaliteit van patiënten zullen gemeten worden op de belangrijkste kwaliteitsdimensies zoals medische deskundigheid, wachttijd, gang van zaken rondom opname en ontslag, bejegening door zorgverleners en informatieverstrekking. Het verschil met de vorige (ICM) methode is dat er meer op het proces (totstandkoming van de tevredenheid) wordt gemeten dan op het resultaat (tevredenheid). Op basis van de uitkomsten worden eventuele verbeteracties opgezet. Klachtenbehandeling Hoewel we er elke dag alles aan doen om uitstekende zorg te verlenen, gaan er toch zaken fout of voldoen we niet altijd aan de verwachtingen. Voor goede opvang en behandeling van klachten heeft het Flevoziekenhuis een Klachtenbureau en een onafhankelijke klachtencommissie ingesteld. Het Klachtenbureau bestaat uit een jurist en een aantal klachtenfunctionarissen. Klachtenfunctionarissen houden zich bezig met klachtbemiddeling. Komt men er in de klachtbemiddeling niet uit dan is een van de mogelijkheden de klacht voor te leggen aan de klachtencommissie. De klachtencommissie heeft een externe onafhankelijke voorzitter en wordt ondersteund door een ambtelijk secretaris. De leden zijn deels wel (acht personen) en deels niet (drie personen) aan het ziekenhuis verbonden. Het klachtenreglement voldoet aan de eisen van de Wet Klachtrecht Cliënten Zorgsector en de Klachtenrichtlijn Gezondheidszorg (2005). Tevens is rekening gehouden met de Gedragscode Openheid medische incidenten, betere afwikkeling Medische Aansprakelijkheid (GOMA). Sinds 2010 worden klachten van patiënten indien mogelijk decentraal afgehandeld. Dat wil zeggen dat afdelingen en zorgverleners direct in overleg met klachtmelders een klacht bespreken en afhandelen. Op elke afdeling is een afdelingshoofd of senior verantwoordelijk voor het behandelen van klachten. Zij kunnen daartoe ondersteuning vragen van een klachtenfunctionaris. De klachtenfunctionaris richt zich vooral op de ernstige, gecompliceerde of multidisciplinaire klachten en klachten waarbij de klachtmelder vraagt om bemiddeling. Via de website van het Flevoziekenhuis zijn klachtenformulieren in te vullen en daarnaast zijn papieren klachtenformulieren op alle afdelingen beschikbaar. Indien klachtmelders niet in staat mochten zijn om zelf een klachtenformulier in te vullen wordt hierbij ondersteuning verleend door medewerkers van mijnInfopunt. Het verslag van de klachtencommissie staat in de bijlage ‘Klachtencommissie’. 14 augustus 2014 Stichting Flevoziekenhuis bestuursverslag 2013

Pagina 57

Actueel in 2013 De ontwikkelingen omtrent het wetsvoorstel Wet kwaliteit klachten en geschillen in de zorg (Wkkgz) worden gevolgd en waar mogelijk anticipeert Juridische Zaken en Klachtafhandeling met aanpassing van het beleid. In een werkgroep Klachtenmanagement, gestart en onder leiding van de aansprakelijkheidsverzekeraar MediRisk, is in 2013 onderzocht op welke manier het ziekenhuis de centrale klachtenvoorzieningen en bijbehorende processen meer patiëntgericht kan maken. Gedurende het traject zijn al enkele verbeterpunten doorgevoerd ten behoeve van de decentrale klachtopvang. Tevens is input geleverd voor het landelijke onderzoek ‘Opvang en schadeafwikkeling bij onbedoelde gevolgen van medisch handelen’ door o.a. prof. A.J. Akkermans en prof. J. Legemaate van de Vrije Universiteit van Amsterdam, waarvan de uitkomst in april 2013 is gepresenteerd. Bij de behandeling van claims zijn er operationele veranderingen doorgevoerd waarbij het ziekenhuis (Juridische zaken) ook claims in eigen beheer behandelt. Meer hierover onder het kopje ‘Claims’. In afwachting van wettelijke ontwikkelingen op het gebied van klachtrecht, zijn geen structurele wijzigingen doorgevoerd ten aanzien van het beleid voor klachtenmanagement. Wat valt op in 2013? Ten opzichte van 2012 is het totaal aantal klachten, klachtencommissiezaken en tuchtzaken in 2013 afgenomen. Het aantal claims is in sommige categorieën toegenomen. Tabel: Overzicht klachten en claims (ontvangen en behandeld door het Klachtenbureau)

2013

EVR’s Zorg

Klachten via de klachtenfunctionaris

382

Klachtencommissie

11

Claims: medische schade Claims: beschadiging / verlies van eigendommen Claims: vermogensschade

42

Facilitair StafZorg- Financiën Totaal 2013 Totaal 2012 afdelingen bedrijf 441 455 42 15 2 (374 melders) (357 melders) 11 35 (6 melders) (5 melders) 43 43 1 (42 melders) (36 melders)

14

2

-

-

7

-

-

-

Tuchtzaken

2

-

-

-

Totaal

458

45

15

2

16 12 (16 melders) (12 melders) 7 (7 melders) 2 (2 melders)

2 (2 melders) 7 (6 melders)

520

554

Het totaal aantal klachten (520) over 2013 is ingediend door 447 melders. In de bijlagen (Klachten – algemeen) is een overzicht opgenomen van het aantal en de aard van de meldingen van 2010 tot en met 2013. Waar gaan de klachten via de klachtenfunctionaris over? In het bovengenoemde overzicht zijn alle klachten opgenomen die via een klachtenfunctionaris zijn ontvangen, d.w.z. zowel de decentraal afgehandelde klachten als de door de klachtenfunctionaris afgehandelde klachten. De klachten die rechtstreeks bij afdelingen of zorgverleners zijn geuit zijn niet opgenomen. Het aantal klachten is gedaald van 455 in 2012 naar 441 in 2013. Van de 441 klachten die in 2013 zijn ingediend zijn er 166 decentraal afgehandeld door de zorg- of dienstverleners zelf en 275 met behulp van een klachtenfunctionaris. In de bijlage (klachten - bemiddelingsklachten) is een tabel opgenomen met klachtaspecten. Vergelijking 2013 – 2012 Op 1 januari 2013 is overgaan op een nieuw registratiesysteem. Dit houdt in dat het dit jaar niet mogelijk is om een adequate vergelijking te maken van de klachtaspecten (zie tabel in de bijlage ‘Klachten’). Voorbeeld 14 augustus 2014 Stichting Flevoziekenhuis bestuursverslag 2013

Pagina 58

daarvan is dat informatieverstrekking bij een onderzoek of behandeling en klachten over verpleegkundige zorg nu separaat worden vermeld. Klachten over externe partijen Als een patiënt een klacht heeft die (deels) betrekking heeft op een externe partij wordt een patiënt niet belast met informatie over verantwoordelijkheden en ‘naar het volgende loket doorverwezen’. Alle klachten kunnen bij het Flevoziekenhuis worden ingediend. Het Klachtenbureau van het Flevoziekenhuis zorgt ervoor dat de klacht naar de betreffende externe samenwerkingspartner wordt doorgeleid. Signalen uit klachtbemiddeling: zorg  Chirurgie: Het aantal klachten was in 2012 met circa een kwart gedaald ten opzichte van een jaar eerder. Ook in 2013 was er wederom een daling in klachten van ruim 20% ten opzichte van 2012. Er waren in totaal 54 klachten. De meeste klachten gingen over bejegening en over operatie/medische zorg.  Gynaecologie/Verloskunde: De daling die in 2012 is geconstateerd heeft zich voortgezet naar 2013. In 2013 zijn 27 klachten ingediend, waarvan meer dan de helft betrekking heeft op de gynaecologen.  Orthopedie: Het aantal klachten was in 2012 gestegen met 12% ten opzichte van 2011. In 2013 was er echter een daling in klachten van maar liefst 48% ten opzichte van 2012. Er waren 34 klachten. De meeste klachten gingen over operatie/medische zorg en interne afstemming.  Kaakchirurgie: Het aantal klachten is gestegen van 22 in 2012 naar 34 in 2013. De meeste klachten betroffen het laat factureren en onduidelijkheid over machtigingsaanvragen en vergoedingen.  SEH: Het aantal klachten is gestegen van 18 in 2012 naar 30 in 2013. De meeste klachten gingen over medische zorg en bejegening. Over de huisartsenpost HAP kwamen in 2013 28 klachten binnen, deze klachten zijn door de klachtenfunctionaris van het Flevoziekenhuis doorgeleid naar het klachtenbureau van de Zorggroep Almere  Longziekten: Ten opzichte van 2012 is het aantal klachten toegenomen van 13 naar 20 klachten. Het betrof voornamelijk bejegening en het vaktechnisch handelen van artsen en verpleegkundigen.  Neurologie: Het totaal aantal klachten is licht toegenomen. Een groot deel daarvan betreffen de bejegening van de patiënt.  Oogheelkunde: In 2012 werd een afname van het aantal klachten geconstateerd (van 28 naar 21). Dit heeft zich in 2013 voortgezet. Facilitair zorgbedrijf In 2013 werden er over het Facilitair zorgbedrijf 45 klachten ontvangen ten opzichte van 47 in 2012. Er werden in de zomerperiode bij extreem warm weer veel klachten gemeld over de klimaatbeheersing op de kamers van de verpleegafdelingen. Rekeningen In het algemeen kan worden geconcludeerd dat patiënten zich vanwege het verplicht eigen risico meer bewust zijn van de kosten van een ziekenhuisbehandeling. Soms wordt getwijfeld aan de juistheid van de rekening, omdat het gevoel bestaat dat de verrichting niet in verhouding staat tot het gefactureerde bedrag. Het aantal klachten over rekeningen is gestegen van 13 in 2012 naar 15 in 2013. Door de verhoging van het eigen risico werden er klachten gemeld over de kosten voor de ziekenhuisbehandeling die de patiënt voor een deel of volledig zelf moest betalen. Claims en tuchtzaken Claims In 2013 bedroegen de claims 12,7% van het totaal aantal meldingen (in 2012 10,2%). Er is in totaal van 65 patiënten of vertegenwoordigers van patiënten (de ‘melders’) een claim ontvangen tegenover 50 in 2012. Hierbij wordt onderscheid gemaakt tussen medische schade (42), schade als gevolg van beschadiging/verlies van eigendommen (16) en vermogensschade (7). Er zijn 32 (medische) schadeclaims aan de beroepsaansprakelijkheidsverzekeraar MediRisk overgedragen ter behandeling en 33 schadeclaims door het ziekenhuis (Juridische zaken) in behandeling genomen. Claims medische schade In 2013 hebben 42 melders een medische claim ingediend, tegenover 36 in 2012. Ook in 2013 hebben de meeste claims betrekking op ‘behandeling, verpleging, verzorging’. In de bijlagen (Klachten-claims) is een overzicht opgenomen van de verschillende onderwerpen.


Pagina 59

Claims vermogensschade In 2013 zijn zeven claims ontvangen die alleen betrekking hebben op vermogensschade. In 2012 waren dit er 2. In 2013 hebben met name verzoeken voor vergoeding van eigen risico bij de behandeling van MOMprotheses voor de EVR Orthopedie voor deze stijging gezorgd. Claims beschadiging/verlies van eigendommen In 2013 zijn 16 claims ingediend in verband met beschadiging of verlies van eigendommen ten aanzien van verschillende afdelingen. Deze claims worden met name tegen verpleegafdelingen ingediend. In de bijlagen (Klachten-claims) is een overzicht opgenomen over de manier waarop deze claims zijn afgehandeld, inclusief de vier openstaande claims uit 2012. Behandeling claims in eigen beheer Een goede schadebehandeling en aansprakelijkheidsverzekering is van belang voor het ziekenhuis, haar medewerkers en met name de specialisten. Het ziekenhuis is bij MediRisk verzekerd tegen aansprakelijkheid voor haar medewerkers en vrijgevestigde specialisten. Sinds 1 januari 2010 heeft de aansprakelijkheidsverzekeraar MediRisk van het ziekenhuis een eigen risico voor personenschade geïntroduceerd. Dit eigen risico is € 5.000,- per schademelding. Dat betekent dat bij elke individuele schade een afweging van de spelende belangen wordt gemaakt alvorens een bepaalde weg in te slaan. Het Flevoziekenhuis behandelt ook claims in eigen beheer. Het onderzoek naar de aansprakelijkheid en het innemen van een standpunt werd ook dit jaar vaak door Juridische zaken gedaan. In 2013 zijn tien medische schadeclaims in eigen beheer en 32 zaken zijn door de verzekeraar behandeld. Daarnaast zijn alle claims beschadiging/verlies van eigendommen (12) en de vermogensschadeclaims (7) in eigen beheer afgehandeld. Voordeel is dat het ziekenhuis meer grip heeft op de wijze van de schadeafwikkeling. Er kan een meer positieve en oplossingsgerichte aanpak van schadegebeurtenissen en aansprakelijkstellingen worden ingezet. Een duidelijke opstelling en behandeling leidt vaak tot lagere claims en minder rechtszaken waardoor een direct positieve invloed op het jaar eigen risico zichtbaar wordt. In 2013 heeft een analyse plaatsgevonden van de verschillende keuzemogelijkheden met verschillende premiehoogte, afhankelijk van het eigen risico bij MediRisk. Aan de hand daarvan is besloten om een eigen risico van € 5.000,- te handhaven voor 2014. Het behandelen van claims in eigen beheer zal in 2014 nader worden uitgewerkt en geëvalueerd, onder meer aan de hand van een pilot in samenwerking met MediRisk. Daarnaast zal een analyse en evaluatie plaatsvinden van alternatieve mogelijkheden en consequenties voor het verzekeren van medische aansprakelijkheid. Tuchtzaken In 2013 zijn in totaal twee tuchtzaken gemeld, waarvan één tuchtklacht gedeeltelijk niet ontvankelijk en gedeeltelijk ongegrond is verklaard. De andere tuchtzaak loopt nog. Daarnaast zijn er in 2013 vijf tuchtzaken uit voorgaande jaren afgehandeld en allen ongegrond verklaard, waarvan twee in hoger beroep. Deze zijn beide is in hoger beroep ongegrond verklaard. Wet bescherming persoonsgegevens (WBP) en de Functionaris voor de Gegevensbescherming Het Flevoziekenhuis is wettelijk verplicht persoonsregistraties te melden bij het College Bescherming Persoonsgegevens (CBP), op straffe van een boete. Vanaf het moment dat een bedrijf of instelling een Functionaris voor de Gegevensbescherming benoemt, hoeft het ziekenhuis de meldingen niet meer bij het CBP te doen, maar rechtstreeks bij de Functionaris voor de Gegevensbescherming. Deze functionaris houdt binnen de organisatie toezicht op de toepassing en naleving van de Wet Bescherming Persoonsgegevens (WBP). Het Flevoziekenhuis heeft een Functionaris voor de Gegevensbescherming benoemd. De Functionaris voor de Gegevensbescherming houdt binnen de organisatie toezicht op de toepassing en naleving van de Wet Bescherming Persoonsgegevens (WBP). In het verleden zijn er namens het Flevoziekenhuis bij het CBP diverse meldingen gedaan. Deze registratie is inmiddels niet meer actueel en is vervangen door een nieuwe registratie, welke ook in 2012 en 2013 is bijgewerkt. Alle meldingen die inmiddels bij de Functionaris voor de Gegevensbescherming zijn gedaan, staan in een register. Bedrijven en instellingen zijn verplicht om deze meldingen openbaar te maken.


Pagina 60

Het register is bij mijnInfopunt ter inzage beschikbaar gesteld. Patiënten die klachten hebben over privacyschending kunnen zich wenden tot de Functionaris voor de Gegevensbescherming. Het Flevoziekenhuis beschikt over een privacyreglement (uit 2012) en informatie over de Functionaris voor de Gegevensbescherming is beschikbaar op de website van het Flevoziekenhuis. Toegankelijkheid Een goede toegankelijkheid van het Flevoziekenhuis krijgt continue aandacht. Tijdens kantooruren zijn de medewerkers van informatiecentrum mijnInfopunt het eerste aanspreekpunt van bezoekers en patiënten met al hun vragen. In de centrale hal zijn dan ook altijd gastvrouwen aanwezig die vragen beantwoorden, de weg wijzen of op verzoek meelopen. De receptie is 24/7 bereikbaar en beschikbaar. Gemeente Almere neemt direct contact met het ziekenhuis op, wanneer er sprake is van wegwerkzaamheden die invloed op de bereikbaarheid van het ziekenhuis zouden kunnen hebben. Online toegankelijkheid Het Flevoziekenhuis is ook digitaal goed bereikbaar: het gratis WiFi-netwerk FlevoFree is voor patiënten en bezoekers beschikbaar in de centrale hal en op de verpleegafdelingen. Patiënten kunnen voor een groot deel van de poliklinieken online afspraken plannen of verzetten via mijnFlevoziekenhuis.nl. Via deze website wordt veel zorgen praktische informatie aangeboden. Ook zijn er steeds meer patiënten en andere geïnteresseerden die het Flevoziekenhuis via Twitter, YouTube en Facebook volgen. Telefonische toegankelijkheid Een aantal poliklinieken maakt deel uit van het Telefooncentrum dat als doel heeft de telefonische bereikbaarheid van het ziekenhuis te verbeteren. In december 2013 waren dit: Oogheelkunde, Dermatologie, Spataderkliniek, KNO en Diabetespoli. Begin 2014 zijn ook Reumatologie en Interne geneeskunde erbij gekomen. Het gemiddelde bereikbaarheidspercentage van de zeven bovengenoemde poliklinieken bedroeg in 2013 90% (helaas er in september een driedaagse rapportagestoring geweest met een bereikbaarheidsrapportage van 0%, hetgeen niet representatief was). Tabel: Bereikbaarheidscijfers van het Telefooncentrum 2012-2013 (in percentages)

Bereikbaarheid

Tweede helft 2013

Eerste helft 2013

Tweede helft 2012

89%

90%

91%

De gemiddelde wachttijd wordt niet als evaluatie-instrument gebruikt. De gemiddelde wachttijd zegt niet zoveel over de bereikbaarheid van de poliklinieken. De wachttijden worden alleen gemeten over opgenomen gesprekken. Als de bereikbaarheid niet zo hoog is, kan de gemiddelde wachttijd laag zijn, immers: “Als de telefoon wordt beantwoord, gebeurt het wel snel” of “De telefoon wordt altijd opgenomen, maar het duurt lang”. Er zijn verschillende verbeteracties uitgevoerd bij een aantal poliklinieken, waaronder een extra telefoontoestel en de locatie van de telefoon (een telefoon aan de patiënten-balie is minder goed bereikbaar). In 2014 worden stappen gezet om de bereikbaarheid verder onder controle te krijgen. Ook de poliklinieken die (nog) niet zijn aangesloten bij het Telefooncentrum worden hierbij betrokken. Door de verhuizing van het Telefooncentrum (eind januari 2014) is meer ruimte beschikbaar gekomen en zijn de Arbo-technische voorwaarden geoptimaliseerd. In 2014 sluiten ook Longziekten en Gynaecologie zich aan. Doel is dat alle specialismen aangesloten zijn in 2015. Toegangstijd Binnen het Flevoziekenhuis proberen de vakgroepen de toegangstijd voor de poliklinieken en de wachttijden in de kliniek zo kort mogelijk te laten zijn. In 2013 bleven de toegangstijden onder de gestelde Treek-norm van maximaal drie weken (soms vier weken), met uitzondering van de pijnpoli, plastische chirurgie (borstverkleining), diabetespoli, MDL (scopieën) en CBT. Zij konden niet het hele jaar onder de Treeknorm blijven.


Pagina 61

Veiligheid Op 7 oktober 2013 heeft het Flevoziekenhuis het officiële accreditatiebewijs voor VMS van het NIAZ ontvangen. Hiermee voldoet het ziekenhuis officieel aan de ‘Kwaliteitsnorm Zorginstelling Veiligheidsmanagementsysteem’. Hiermee is aantoonbaar gemaakt dat “meetbaar veilig werken winst is voor de patiënt”. De verbeterpunten die uit de VMS-audit in december 2012 zijn voortgekomen, zijn binnen de organisatie uitgezet: er zijn ‘eigenaren’ aangewezen, die met de verbeterpunten aan de slag zijn gegaan. Zij rapporteren de voortgang aan adviseurs van afdeling Kwaliteit & Veiligheid in de Concernstaf. Een aantal van deze verbeterpunten betreffen organisatiebrede onderwerpen die aandacht vragen van iedereen. Deze verbeterpunten hebben een ‘rode vlag’ meekregen. In 2013 zijn voor de 10+1 thema’s van het VMS-procedures en/of werkinstructies vastgesteld en/of geactualiseerd en geïmplementeerd. De effecten hiervan worden in kaart gebracht, geanalyseerd en teruggekoppeld aan de desbetreffende afdelingen. Veiligheidsbeleid In juni 2013 is het patiëntenveiligheidsbeleid vastgesteld. Om de doelstellingen en instrumenten hiervan onder aandacht te brengen zijn bij diverse overleggen presentaties gehouden en is de EVR-leiding gevraagd dit met hun team te bespreken. Daarnaast is binnen het ziekenhuis een leidraad ‘Veilig werken’ verspreid en onder de aandacht gebracht. Op iedere afdeling hangt de leidraad op een centrale plek (of plekken). Er zijn twee versies: voor medewerkers met en voor medewerkers zonder patiëntencontact. In 2014 wordt het veiligheidsmanagementsysteem een integraal onderdeel van het kwaliteits- en veiligheidsbeleid van het ziekenhuis. Dit geldt overigens ook voor het beleid informatiebeveiliging. Registratie De registratie van de indicatoren met betrekking tot de VMS-thema’s zijn geïntegreerd in de kwartaalrapportages. In 2014 wordt een volgende stap hierin gezet, namelijk real time monitoring. Hiervoor is in 2013 de voorbereiding gestart. Met real time monitoring worden geregistreerde data (indicatoren) direct toegankelijk op de eigen afdeling, zodat er gemakkelijk (bij)gestuurd kan worden. Zo zijn per 4 maart 2014 de gegevens voor ondervoeding direct via Datawarehouse voor de EVR-leiding beschikbaar. De gegevens worden wekelijks geactualiseerd en kunnen op elk moment worden ingezien. De gegevens van de overige zorgprestatie-indicatoren (ZPI’s) en VMS-thema’s komen op termijn ook via het Datawarehouse beschikbaar. Ook worden stappen ondernomen om te komen tot meer eenduidig en betrouwbaar registreren door in TPSC en Mediscore te registreren en andere registratiemethoden niet meer in te zetten. Veiligheidsrondes Tenminste een keer per maand wordt er een veiligheidsronde op een afdeling of polikliniek gehouden. Deze methodiek is in 2013 geëvalueerd. Hierbij is geconcludeerd dat het veiligheidsbewustzijn binnen de organisatie toegenomen is en dat de veiligheidsrondes gedecentraliseerd worden voortgezet, dus door de EVR’s en afdelingen zelf, waarbij de raad van bestuur, medische stafbestuur en verpleegkundige staf blijven participeren. Veiligheidsproject SurPaSS Het Surgical Patient Safety System (SurPaSS) is met ingang van 1 januari 2013 geïmplementeerd. Ieder kwartaal worden bij alle vakgroepen steekproeven uitgevoerd en gerapporteerd in de kwaliteitsrapportages van de desbetreffende EVR. Er is ook een verantwoordelijke voor SurPaSS in de lijn benoemd (kwaliteitsmedewerker operatiekamers) die als contactpersoon optreedt: zij voert de steekproeven uit en organiseert jaarlijks een overleg met de aanspreekpersonen van SurPaSS van alle deelnemende afdelingen. Tijdens dit overleg worden mogelijke aanpassingen aan de checklists besproken en uitgevoerd.


Pagina 62

Veiligheidsproject TOP 1, 2, 3 In april 2013 heeft de Inspectie de operatiekamers bezocht om de criteria uit de rapporten ‘Toezicht Operatie Proces (TOP), deel 1, 2 en 3’ te toetsen. Dit bezoek is positief verlopen. Er was slechts één verbeterpunt (het invoeren van de ‘sign-out’ procedure op de operatiekamers). Dit was binnen 2 maanden gerealiseerd. In 2013 verwachten we de implementatie van Toezicht Operatie Proces op de poliklinieken en kliniek (TOP 1 & 3) af te ronden. TOP 2 & 3 zijn in de lijn geïmplementeerd. Op de operatiekamers vindt 3 keer per jaar een audit plaats waarin de criteria van TOP 2 getoetst worden. Op de polikliniek moet TOP 1 nog verder geïmplementeerd worden. Hiervoor is een digitaal bestand nodig van alle patiënten die preoperatief op de polikliniek door de operateur zijn gezien en gecontroleerd op identiteit en plaats (zijde) van operatie. In het tweede kwartaal in 2014 wordt dit met de implementatie van het OK-planningssysteem in SAP gerealiseerd. Informatiebeveiliging Het Flevoziekenhuis heeft een stuurgroep Informatiebeveiliging waarin vertegenwoordigd zijn: HR, ICT, Facilitair zorgbedrijf, Functionaris Gegevensbescherming en de Information Security Officer (ISO). Er is beleid vastgelegd in het document ‘Informatiebeveiligingsbeleid versie 1.0’ en er wordt een overzicht van (ICT) beveiligingsincidenten bijgehouden. Sinds januari 2013 wordt gewerkt met het Toetsingskader Informatieveiligheid in de Zorg, ZekereZorg3 (bevat NEN7510). In 2013 heeft een aantal verbeteracties plaatsgevonden en is het concept-projectdocument Informatiebeveiliging (NEN7510: implementatie van het Information Security Management System, ISMS) vastgesteld door de raad van bestuur. Evaluatie en revisie van het informatiebeveiligingsbeleid vindt plaats in het eerste kwartaal van 2014. In 2010 is het Flevoziekenhuis extern geaudit op de norm NEN7510. Het Flevoziekenhuis voldeed in 2010 aantoonbaar aan het volwassenheidsniveau 2 op de minimale eisen binnen het NVZ toetsingsreglement. Aansluitend daarop is het ‘Actieplan 2013 NEN7510 V3.0’ geschreven dat gedeeltelijk in 2013 is uitgevoerd en waarvan de rest in 2014 zal worden gerealiseerd. In april 2014 zal een intercollegiale toetsing informatiebeveiliging worden uitgevoerd op basis van ZekereZorg3. In november 2010 is de ‘Gedragscode Flevoziekenhuis’ vastgesteld en ziekenhuisbreed geïmplementeerd. In deze gedragscode zijn de regels voor het gebruik van de informatiesystemen beschreven. Alle (nieuwe) medewerkers zijn verplicht de gedragscode te volgen en de integriteitsverklaring te ondertekenen. Aanvullend staan in het ‘Reglement calamiteitencommissie’ de afspraken beschreven hoe omgegaan moet worden met de informatie aan derden, bijvoorbeeld aan de IGZ. Als onderdeel van de Week van de Patiëntveiligheid (november 2013) heeft een mystery guest het Flevoziekenhuis bezocht en heeft de informatiebeveiliging ‘ gecontroleerd’ om zo het bewust handelen bij medewerkers onder de aandacht te brengen. Op basis hiervan zijn verbeterpunten vastgesteld om in 2014 te gaan realiseren. Calamiteiten De Calamiteitencommissie is in 2013 uitgebreid met een vertegenwoordiger van de verpleegkundige staf en de voorzitter van de HSMR-commissie. Dit laatste om de verbinding tussen het onderzoek van de HSMRcommissie en de Calamiteitencommissie via een ‘linked pin’ te borgen. In de calamiteitenprocedure heeft de klachtenfunctionaris sinds 2011 een rol in de opvang, ondersteuning en bemiddeling bij calamiteiten of ernstige incidenten. In geval van een SIRE onderzoek bij een calamiteit kan een medewerker van Bureau Juridische Zaken en Klachtafhandeling de rol van SIRE coördinator vervullen. Het calamiteitenonderzoek neemt door het toenemende aantal te onderzoeken incidenten en de steeds strengere eisen van het IGZ over de aard en de omvang van het onderzoek, steeds meer tijd in. Dit heeft geleid tot een evaluatie van de huidige werkwijze en een nieuwe aanpak in 2014. In 2013 zijn in totaal elf calamiteiten gemeld bij de Inspectie. Hiervan zijn er tien door middel van SIREonderzoek geanalyseerd en teruggekoppeld en op één melding is een PRISMA-onderzoek gedaan. Incidenten (MIP/DIM) De afgelopen jaren is een stijgend aantal meldingen van incidenten en bijna incidenten binnen het Flevoziekenhuis waargenomen (2.119 meldingen in 2010 versus 3.047 in 2013, zie diagram 1). Eerdere analyse laat zien dat dit niet komt doordat er meer (bijna) incidenten plaatsvinden. We sturen intensief op het melden. Dat leidt ertoe dat (bijna-) incidenten door de werknemers beter herkend en gemeld worden. Dit is


Pagina 63

een belangrrijke positieve ontwikkelin ng omdat dit het ziekenhuis in staat stelt s deze (bijjna) incidente en beter te analyseren en daar structurele verbe eteringen vo oor te ontwikk kelen en te im mplementereen. ar Diagram 1: Aantal meldingen per jaa ngen per jaar Aantal meldin

4000 3000 2000 1000 0 20010

2011

2012

201 13

Dit betroffen met nadruk 3 bijna incide enten en 414 4 daadwerkelijke incidentten gemeld. D In 2013 werrden er 2.633 meldingen m met risicoklasse blauw (7 75%) en gee l (22%). Slec chts in 2.9% en 0.1% bettrof dit een risicoklasse oranje resp. rood (zie diagram 2). Diverse verbe etertrajecten zijn z uit de inc cidentanalysses voortgeko omen. 2013) Diagram 2: Aantal per riisicoklasse (2 Risicoklassse (2013)

Rood Oranje Geel Groen

blijven de me edicatie gerelateerde (bijn na) incidentm meldingen (zie diagram 33). Eerdere prisma p Opvallend b analyse van n deze meldingen in 2012 2 liet geen errnstige schad de zien. In 2012 is in hett Flevozieken nhuis het klinisch elekktronisch voo orschrijven van medicatie e geïntroduce eerd (EVS) en e in 2012 enn 2103 geïmplemen nteerd op alle afdelingen. In 2014 zall dit ook voorr de poliklinie eken gelden.. De Melding gscommissie Incidenten P Patiëntenzorrg (MIP) zal nadere n analyyse verrichten of hiermee e het aantal oof type medic catie gerelateerde incidenten afneemt en//of verandertt. aratuur gerellateerde klacchten op. Nadere analyse e hiervan zall plaatsvinde en in overleg Ook valt hett aantal appa met afdeling g Medische techniek. t pe (2013) Diagram 3: Aantal meldingen per typ

7000 6000 5000 4000 3000 2000 1000 0

14 augustus 20 014 Stichting Flevoziekenhuis F s bestuursversla ag 2013

Pa agina 64

In oktober heeft een voorzitterswisseling plaatsgevonden. In samenspraak met de raad van bestuur is er in 2013 en begin 2014 een verbeterplan opgesteld over het functioneren van de decentrale DIM-commissies en MIP-commissie. Dit heeft in 2013 al geleid tot enkele wijzigingen. Belangrijke aanpassing is een betere samenwerking tussen de MIP en de Calamiteitencommissie. Daarnaast zijn de eerste stappen gezet voor een uniforme werkwijze van alle DIM-commissies en een betere (gecontroleerde) borging van ingezette verbetertrajecten door DIM-commissies. Verdere implementatie hiervan zal plaatsvinden in 2014. HSMR Sinds enkele jaren is binnen het Flevoziekenhuis de HSMR commissie bezig om door middel van analyse van de HSMR en SMR’s de kwaliteit en patiëntveiligheid te verbeteren. Mede door deze inspanningen is in een aantal jaren de HSMR tot onder het landelijk gemiddelde gezakt (zie onderstaande tabel). De HSMR voor 2012 was 86. De resultaten van HSMR en SMR zijn openbaar gemaakt op de website. Tabel: Sterfte in klinische opnamen en HSMR (2010-2012) Periode

Totaal aantal opnamen

Totale sterfte

Aantal opnamen (voor HSMR)

Werkelijke sterfte (voor HSMR)

Verwachte sterfte (voor HSMR)

HSMR

2010 2011 2012 201-2012

14.709 17.383 10.521 42.613

252 221 133 606

5.522 5.998 3.346 14.866

218 182 110 510

208 219 128 555

105 83 96 92

95% betrouwbaarheidsinterval HSMR (91-119) (72-96) (71-104) (84-110)

Elektronisch voorschrijfsysteem In juni 2013 was het elektronisch voorschrijfsysteem (EVS) klinisch geïmplementeerd en poliklinisch beschikbaar gesteld (maar nog niet geïmplementeerd). Het EVS is door de ziekenhuisapotheek zodanig gerealiseerd dat de toedieningsregistratie ook volledig elektronisch wordt vastgelegd via een laptop op de medicijnkarren. Convenant Medische technologie en Materiaal advies commissie (MAC) Het Convenant Medische technologie is gericht op de gehele levenscyclus van de medische technologie en is in opdracht van de NVZ/NFU opgesteld. De implementatie van het Convenant biedt ondersteuning en invulling bij risicobeheersing en veilige toepassing van de medische technologie in de patiëntenzorg. Het centrale doel van dit convenant is: “Een veilig product in handen van een getrainde gebruiker in een omgeving waarin het product veilig gebruikt kan worden.” In het Convenant Medische Technologie is bepaald dat het veilig gebruik van medische technologie in procedures moet zijn vastgelegd. In de procedures moeten de verantwoordelijkheden zijn belegd bij de functionarissen die betrokken zijn bij de aanschaf, het gebruik, onderhoud en afvoer van de medische technologie. Op bestuurlijk niveau zijn de verantwoordelijkheden bij de raad van bestuur belegd. In de invoeringsfase wordt mede op basis van een risico-analyse en afspraken over de scholing en het onderhoud bepaald of een medisch hulpmiddel veilig in de patiëntenzorg mag worden toegepast. In de gebruiksfase is het veilig gebruik van de medische technologie ten aanzien van het onderhoud, reiniging, sterilisatie en scholing van technici en gebruikers in procedures vastgelegd. In de afstotingsfase is de fysieke verwijdering van de medische hulpmiddelen, waarbij rekening wordt gehouden met de milieuwetgeving, wet op informatiebeveiliging en de vrijwaring op schade, in procedures vastgelegd. De werkgroep Convenant medische technologie zorgt voor de implementatie en verwacht in de tweede helft van 2014 haar opdracht voltooid te hebben. Om aan een deel van de eisen van het Convenant invulling te kunnen geven (beoordeling van medische hulpmiddelen), is in het vierde kwartaal de Materiaal Advies Commissie (MAC) nieuw leven ingeblazen. De MAC heeft een nieuwe samenstelling en werkprocedure gekregen. Doel is het creëren en in stand houden van een geschikt standaard assortiment van (medische) ver- en gebruiksmiddelen voor het Flevoziekenhuis. Een assortiment dat aansluit op de behoeften van de gebruikers en past binnen de normen van kwaliteit en veiligheid zodat veilige toepassing kan worden gewaarborgd binnen de financiële mogelijkheden van de organisatie. Dit vindt plaats door middel van permanente screening, adequate advisering en besluitvorming. De eerste vergadering van de vernieuwde MAC heeft in december 2013 plaatsgevonden. Als eerste heeft de MAC een nieuwe procedure voor de aanvraag en beoordeling van 14 augustus 2014 Stichting Flevoziekenhuis bestuursverslag 2013

Pagina 65

nieuwe medische producten ingevoerd. Doelstelling is om in 2014 alle nieuw gewenste medische producten conform deze procedure te beoordelen en ervoor te zorgen dat nieuwe producten conform de eisen uit het Convenant geïmplementeerd worden. BHV & brandveiligheid Met een actueel bedrijfsnoodplan (BNP) voldoet het Flevoziekenhuis aan de actuele weten regelgeving ten aanzien van huisvestiging en milieu. Dit plan is opgebouwd uit deelplannen, conform de organisatie van het ziekenhuis. In 2013 is gewerkt aan het bedrijfsnoodplan 2.0: voor 24 afdelingen zijn de ontruimingsplannen inmiddels goedgekeurd. Het afgelopen jaar zijn door 11 zorgafdelingen ontruimingsoefeningen in het kader van de bedrijfshulpverlening georganiseerd (een verdubbeling ten opzichte van 2012). Daarnaast zijn alle algemeen coördinerend verpleegkundigen (ACV'ers) opgeleid tot ploegleider BHV. ZiROP Het ZiROP is in 2013 herschreven op basis van nieuwe inzichten. Per sleutelfunctionaris is een actiekaart beschikbaar. Het ZiROP is bij medewerkers bekend. Ook heeft de raad van bestuur besloten om drie bedrijfsleiders te benoemen als calamiteitencoördinator. Een aantal sleutelfunctionarissen heeft de (herhalings)training HMIMS (hospital major incident management support) gedaan. Er heeft een ETS (Emergo Training Systeem) oefening plaatsgevonden met nadruk op T2 slachtoffers. Verder is de ramp-registratie op de SEH doorgenomen en getest en is de telefooncascade getest.


Pagina 66

Verslag raad van toezicht

9

In 2013 is de raad van toezicht (RvT) zeven keer bijeengekomen in een plenair overleg. Tijdens deze vergaderingen komen in elk geval de doelstellingen, resultaten en risico’s op het gebied van kwaliteit en veiligheid, financiën en bedrijfsvoering en het imago van de organisatie aan de orde. De raad van toezicht laat zich regelmatig informeren door ziekenhuismedewerkers uit te nodigen, zoals vertegenwoordigers van ziekenhuiscommissies of thema-verantwoordelijken. Dit jaar is met twee EVR’s over de ervaringen met de huidige organisatiestructuur en de ontwikkelingen binnen hun specialismen gesproken. De raad van toezicht heeft in samenwerking met een externe expert in juni 2013 zijn eigen functioneren intensief geëvalueerd en waar nodig geoptimaliseerd. Overleg met externe accountant De accountant is jaarlijks meermaals aanwezig bij de vergaderingen van de auditcommissie en het plenair overleg van de raad van toezicht. In deze vergaderingen bespreekt de RvT het accountantsverslag waarin de accountant zijn bevindingen en bijzonderheden met betrekking tot de jaarrekening verslaat. In het najaar wordt de managementletter van de accountant besproken. Overige bijeenkomsten De raad van toezicht of een delegatie daarvan heeft samen met de raad van bestuur overleg met het medisch stafbestuur en de ondernemingsraad en sluit aan bij het overleg van de raad van bestuur met de cliëntenraad. Dit doet de raad om een goed beeld te krijgen van wat bij medewerkers en patiënten leeft. Een afvaardiging van de raad van toezicht schuift daarnaast tweemaal per jaar aan bij het Algemeen Overleg, waarbij alle EVR-leidinggevenden en managers samenkomen met de raad van bestuur. Naar aanleiding van de zelfevaluatie en de werving en selectie van twee nieuwe leden (zie onder), is besloten om aanvullend jaarlijks met de cliëntenraad om tafel te gaan zitten. Terugkijkend op 2013 Dit jaar is uitgebreid stilgestaan bij de samenwerking met de eerste en derde lijn, ontwikkelingen voortkomend uit de Taskforce, SAP/elektronisch patiëntendossier, het actualiseren van het meerjarenbeleidsplan, het kwaliteits- en veiligheidsbeleid, de VMS accreditatie die op 13 september 2013 verkregen is en de voorbereidingen op de ziekenhuisbrede NIAZ accreditatie medio 2014. Belangrijke dossiers De raad van toezicht volgde en bediscussieerde met extra aandacht de mogelijke overname van aandelen van DeKinderkliniek door het Flevoziekenhuis. In aanwezigheid van de raad van bestuur, advocaat en adviesbureau die het due dilligence rapport heeft opgesteld, zijn de verschillende opties besproken. Ook het onderwerp ‘integriteit’ stond regelmatig op de agenda. Naar aanleiding van de discussie over de juistheid van de zorgdeclaraties is voor het Flevoziekenhuis een organisatiebrede risicoanalyse gedaan, zodat de risico’s voor het Flevoziekenhuis inzichtelijk zijn gemaakt. Deze analyse is uitvoerig besproken. Vooralsnog is geconcludeerd dat er geen “rode vlaggen” zijn. Wel zullen de aandachtspunten voortkomend uit deze analyse ter hand worden genomen, Daarnaast is de raad van toezicht zich zeer bewust van de complexiteit van ziekenhuisfinanciering. Met name de onzekerheden als gevolg van de stelselwijziging per 2012 en de impact hiervan op de jaarrekening 2013 vraagt van zowel de raad van bestuur als raad van toezicht extra aandacht. Onzekerheden in de interpretaties van regelgeving, in de toepassing van rekenregels en in de definiëring van zorgproducten, maar ook het risico van politieke ingrepen met terugwerkende kracht, dwingen tot voorbehouden bij het opmaken van de jaarcijfers.


Pagina 67

Zo mogelijk nog zorgelijker is de impact op de financieel-economische besturing. Een effectieve bedrijfsvoering leidt niet als vanzelf tot positieve financiële resultaten. De raad van toezicht maakt zich ernstig zorgen over deze externe onzekerheden bij de financiële bestuurbaarheid van ziekenhuizen in het algemeen, en dus ook voor het Flevoziekenhuis. Werving en selectie Uit de eerder genoemde zelfevaluatie werd duidelijk dat het profiel van leden van de raad van toezicht van het ziekenhuis aangescherpt diende te worden. Er was behoefte aan meer deskundigheid met betrekking tot de zorg. Op basis van dit nieuwe profiel is eind 2013 gestart met de werving van twee nieuwe leden. Met het terugtreden van Dirk Kerkkamp per 1 juli 2013 is een nieuw lid geworven met als aandachtspunt het cliëntenperspectief. Het nieuwe lid zou in Almere moeten wonen en over een actief bestuurlijk netwerk in de regio Almere moeten beschikken. Zoals vastgelegd in de statuten van het Flevoziekenhuis dient één van de leden op voordracht van de cliëntenraad benoemd te zijn. Kerkkamp is per 16 januari 2014 opgevolgd door Jacquelien Noordhoek, voormalig voorzitter van de cliëntenraad. Als inwoner van Almere kent zij het zorgveld in Almere, en ook de plaats van het Flevoziekenhuis daarin. Zij is van huis uit sociaal wetenschapper en bedrijfskundige en heeft expertise op het terrein van patiënten participatie. In het dagelijks leven is zij directeur Nederlandse Cystic Fibrosis Stichting. Zij zal in de RvT in de commissie Kwaliteit en veiligheid participeren. Voor het tweede lid was van belang dat deze een zorgprofessional is met een brede oriëntatie op de ontwikkelingen in de gezondheidszorg. Met ingang van 20 maart 2014 is Lode Wigersma benoemd. Lode Wigersma is van oorsprong huisarts, heeft lang als opleider en onderzoeker gewerkt bij huisartsgeneeskunde in het AMC in Amsterdam, en is sinds 2000 directeur bij artsenfederatie KNMG. Hij kent alle belangrijke thema’s die in het ziekenhuis en in de zorgketen spelen. Sinds 1 juni 2014 is hij voorzitter van de raad van toezicht. Onderhandelingen zorgverzekeraars De raad van toezicht is gedurende het jaar geïnformeerd door de raad van bestuur over de onderhandelingen met de zorgverzekeraars. Achmea is de grootste in de regio Almere. De risico’s en kansen die hier mee samenhangen zijn daarbij aan bod gekomen. Begroting & jaarrekening De raad van toezicht heeft in zijn plenaire vergaderingen en zijn auditcommissie de reguliere financiële stukken als begroting, kaderbrieven en jaarrekening besproken en becommentarieerd. De begroting en jaarrekening zijn door de raad van toezicht goedgekeurd. De raad van toezicht heeft uitgebreid stilgestaan bij de mogelijke overname van aandelen van DeKinderkliniek door het Flevoziekenhuis, de samenwerkingsrelatie met Zorggroep Almere, actualisatie van de samenwerkingsovereenkomst met alliantie AMC, verkenning van de gezamenlijke laboratoria en overige zorgpartijen en voortgang van de adviezen van de Taskforce. Kwaliteit en veiligheid De raad van toezicht heeft in zijn (commissie)vergaderingen stilgestaan bij de VMS en NIAZ accreditatie, het jaargesprek met de Inspectie voor de Gezondheidszorg (IGZ), HSMR en kwaliteitsrapportages. In de bijlage staat de samenstelling en werkwijze van de raad van toezicht beschreven.


Pagina 68

Bijlagen

1. Klachten – Claims en tuchtzaken 2. Klachtencommissie 3. Samenstelling en werkwijze raad van toezicht


Pagina 69

1. Bijlage: Klachten – Claims en tuchtzaken

Klachten algemeen Tabel: Aantal en aard meldingen 2013 – 2010

Klachten Klachtencommissie Claims Totaal

2013

2012

2011

2010

441 11 66 518

455 35 57 547

530 21 49 600

531 9 51 591

Klachtenbemiddeling Tabel: Overzicht aan van het aantal klachten via de klachtenfunctionaris per EVR in het jaar 2013. EVR Anesthesiologie/OK Cardiologie Chirurgie Dermatologie Gynaecologie, verloskunde, fertiliteit Intensive Care Interne geneeskunde, oncologie Kaakchirurgie Keel-, neus-, oorheelkunde Kindergeneeskunde Klinische chemie Longziekten Maag-, darm-, lever geneeskunde Nefrologie Neurologie Oogheelkunde Orthopedische chirurgie

2013 11 12 54 12 28 5 23 34 5 3 9 20 21 1 21 17 35

2012 9 13 69 11 33 5 21 22 6 7 3 13 17 1 17 21 65

Pathologie Plastische chirurgie Radiologie Reumatologie Spoedpost (SEH) Tandheelkunde (CBT) Urologie Onbekend Totaal Facilitair Zorgbedrijf Financiën Stafafdelingen

1 9 21 1 30 3 5 1 382 42 15 2

8 22 1 18 5 7 394 47 9 5


Pagina 70

Tabel: Waar gaan de klachten via de klachtenfunctionaris over? Klachtaspecten Facilitair subtotaal: Hotelfunctie Hygiëne/schoonmaak Maaltijdvoorziening Overig Financiën subtotaal: Afgewezen vergoedingen Overig Rekeningen / Tarieven Informatie subtotaal: Onderzoek/behandeling Overig Patiëntenrechten Voorlichting (algemeen) Ziektebeeld Organisatie subtotaal: Administratieve procedure Afstemming extern Afstemming intern Capaciteit (beschikbaarheid van de zorg) Overig Specifieke afdelingsprocedures Telefonische bereikbaarheid Vrije keuze zorgaanbieder Wachttijden (in de wachtkamer) Zoekraken/verwisselen/beschadigen gegevens of materiaal Relatie subtotaal: Bejegening Communicatie onderling Discriminatie Nakomen afspraken Overig Privacy Vaktechnisch handelen subtotaal: Alternatieve behandeling/middelen Diagnose/onderzoek Hulpmiddelen Medicatie Nazorg Operatie/medische zorg Overige Verpleegkundige zorg Verwijzing/ontslag Totaal


2013 29 2 5 5 17 52 2 7 43 48 25 9 1 12 1 83 12 4 22 5 11 10 2 1 15 1 116 82 13 1 8 4 8 114 1 29 1 11 6 49 13 3 441

2012 34 2 9 16 7 14 1 13 9 1 2 6 65 18 12 35 113 92 6 2 13 220 38 1 11 5 161 2 2 455

Pagina 71

Claims Figuur: Overzicht claims medisch schade Onderwerp Behandeling/ verpleging/ verzorging Diagnose of onderzoek (Hulp)middelen/ materialen Verwijzing/ ontslag Rekening Schoonmaak Faciliteiten/ omstandigheden organisatie Communicatie tussen behandelaars Communicatie met klachtmelder/ patiënt Medicijnen Informatie over behandelmogelijkheden Totaal

2013 28 10 2 1 1 1 43 van 42 melders

2012 35 3 1 1 1 1 1 43 van 36 melders

Figuur: Overzicht manier waarop claims beschadiging/verlies van eigendommen zijn afgehandeld

Coulancehalve vergoeding zonder aansprakelijkheid Aansprakelijkheid erkend en schade vergoed Aansprakelijkheid afgewezen Gesloten zonder oordeel (wegens ontbreken nadere onderbouwing aanvrager) Nog in behandeling Totaal


2013 4 11 2 2

2012 1 2 5 -

1 20

4 12

Pagina 72

2. Bijlage: Klachtencommissie

De klachtencommissie van het Flevoziekenhuis bestond in 2013 uit de volgende leden:  Dhr. W.A. Roobol, voorzitter (extern)  Mevr. D. Korporaal, op voordracht patiëntenorganisatie, lid (extern)  Dhr. T. de Jong, huisarts, lid (extern)  Dhr. F.J. Kurek, orthopedisch chirurg, lid (intern)  Mevr. V. Lustig, internist, lid (intern)  Mevr. A. A. Rijkeboer, intensivist, lid (intern)  Dhr. H.R. Korsten, chirurg, lid (intern)  Dhr. M. Sekkat, nefroloog, lid (intern)  Dhr. T.J. Verduijn, neuroloog, lid (intern)  Mevr. D.A. Borhem, verpleegkundige, lid (intern)  Mevr. L. Drubbel, verpleegkundige, lid (intern) Per zaak wordt een zittingscommissie samengesteld van drie tot vier leden. Ten behoeve van de onafhankelijkheid en objectiviteit komt de meerderheid van de betrokken leden van deze zittingscommissie van buiten het ziekenhuis (extern). De acht interne leden zijn werkzaam in verschillende disciplines. Aan de hand van het soort klacht neemt een lid uit die betreffende discipline plaats in een klein comité voor de behandeling van een klacht, namens de klachtencommissie. Algemene werkwijze De klachtencommissie verricht onderzoek naar de gegrondheid van een klacht. Het oordeel over de gegrondheid wordt gevormd op basis van schriftelijke informatie van partijen, hoorzittingen en soms de mening van een extern deskundige. De procedure berust op het principe van hoor en wederhoor: klager en aangeklaagde(n) brengen hun standpunt in en kunnen ook op elkaars standpunt reageren. Het onderzoek van de klachtencommissie leidt tot een schriftelijke uitspraak. Deze bevat een oordeel per klachtonderdeel (gegrond of ongegrond) en eventueel aanbevelingen. Klager, aangeklaagde(n) en de raad van bestuur ontvangen de uitspraak. De raad van bestuur moet daarna binnen één maand een reactie op de uitspraak geven. Cijfers en uitkomsten In 2013 werd 2,1% van het totaal aantal klachten (in 2012 6,3%) door de klachtencommissie in behandeling genomen. Dit zijn klachten die al dan niet eerst door de klachtenfunctionaris behandeld zijn. Indien dit traject niet het gewenste resultaat opleverde richtte patiënten of vertegenwoordigers van patiënten zich tot de klachtencommissie. De 11 klachtonderdelen waren afkomstig van zes melders in 2013 tegenover vijf melders met 35 klachtonderdelen in 2012. De klachtencommissie heeft in 2013 in totaal zes dossiers afgehandeld:  Twee dossiers uit 2013 over de EVR Orthopedie, waarvan bij de eerste twee klachtonderdelen gegrond zijn verklaard en twee ongegrond en bij de tweede zaak zijn beide klachtonderdelen gegrond verklaard.  Eén dossier uit 2013 met een klacht over de EVR cardiologie, welke ongegrond is verklaard.  Een dossier uit 2013 met een klacht over de EVR klinisch chemisch laboratorium, welke ongegrond is verklaard.  Een dossier uit 2012 met drie klachtonderdelen ten aanzien van de EVR Urologie, waarvan twee klachtonderdelen gegrond zijn verklaard en één ongegrond.  Een dossier uit 2012 dat zeven klachtonderdelen betrof over de EVR orthopedie en EVR reumatologie. Hiervan is één klachtonderdeel gedeeltelijk gegrond verklaard en zes klachtonderdelen ongegrond. Van de gegrondverklaringen hebben de klachtonderdelen betrekking op:  Communicatie met klachtmelder/patiënt (algemeen): 3  Behandeling/verpleging/verzorging: 2  De nota: 1


Pagina 73

Figuur: Klachtonderdelen bij de klachtencommissie: Onderwerp Behandeling/verpleging/verzorging Communicatie (bejegening) met klachtmelder/ patiënt Coördinatie/continuïteit zorg of dienstverlening Informatie behandeling/ ziekte en/of gevolgen Diagnose/ onderzoek Dossier/inzagerecht Communicatie tussen behandelaars Verwijzing/ontslag Bereik of beschikbaarheid mijnFlevoziekenhuis.nl Totaal

2013 7 1 2

2012 19 8 1 3 4

1 11

35

Aanbevelingen klachtencommissie en maatregelen raad van bestuur De klachtcommissie heeft in 2013 in zes klachten uitspraak gedaan. In twee van de zes uitspraken heeft de commissie aanbevelingen gedaan aan de raad van bestuur. De aard van de aanbevelingen door de klachtencommissie lopen niet altijd gelijk met de onderwerpen van de gegrondverklaringen van de klachtonderdelen. Bij de aanbevelingen is onder meer van belang welke maatregelen ook praktisch haalbaar zijn ter verbetering van de zorg. De eerste aanbeveling betreft de wenselijkheid van het ontwikkelen van een norm voor de wachttijden van de patiënten en de wijze van informatieverstrekking omtrent deze wachttijden. Een tweede aanbeveling betreft het adequaat reageren op een verzoek van een patiënt om na een operatie de operateur te spreken. De raad van bestuur heeft de aanbevelingen direct onder de aandacht van de betreffende EVR en het stafbestuur medische staf gebracht. Vervolgens is de klager geïnformeerd over de acties van de raad van bestuur naar aanleiding van de aanbevelingen. Figuur: Overzicht van aanbevelingen van klachtencommissie aan raad van bestuur 2013 Communicatie - Honoreren van het verzoek van een patiënt om na de operatie de operateur te kunnen spreken. 1 - Patiënten adequaat informeren over de wachttijden en het ontwikkelen van een norm hiervoor. 1 Signalen De in 2012 ingezette verbeterslag heeft zich in 2013 voortgezet. Om de voortgang in de klachtbehandeling te stimuleren, zijn op drie punten aanpassing gedaan ten aanzien van de werkwijze van de commissie. Er zijn vaste agendadagen vastgesteld voor hoorzittingen en/of het bijeenkomen van de klachtencommissie. Ten tweede komt het verzoek tot dupliek te vervallen indien er een hoorzitting plaatsvindt. Tot slot een afspraak omtrent het vaststellen van verslagen. Van zes klachten die de klachtencommissie in 2013 heeft behandeld, is een derde binnen de, door de in artikel 28 van de Klachtenregeling Flevoziekenhuis, gestelde termijn van vier maanden afgehandeld. Van een derde uitspraak is sprake van een geringe overschrijding van twee weken. Bij de overige drie klachten achtte de commissie het noodzakelijk om advies in te roepen van externe deskundige(n) waardoor de termijn is overschreden. In 2013 is het tweemaal voorgekomen dat klagers een gesprek hebben aangevraagd bij de raad van bestuur omdat zij het niet eens waren met de uitspraak van de klachtencommissie. De klachtencommissie herkent de onvrede die klagers ten aanzien van een uitspraak ondervinden. Zij is zich bewust van het telkens aanwezige spanningsveld tussen een juridisch juiste uitspraak en het in voldoende mate recht doen aan de voorliggende klacht. Er hebben in het verslagjaar vier hoorzittingen plaatsgevonden bij zes behandelde klachten en tweemaal is alleen de zittingscommissie bijeengekomen om de zaak te behandelen. De klachtencommissie is in het verslagjaar een keer bijeen geweest voor een plenaire vergadering.


Pagina 74

Plannen 2014 Voor het komende jaar heeft de klachtencommissie twee doelstellingen:  Consolideren en continueren van de aangepaste werkwijze van de klachtencommissie, met specifieke aandacht voor een pragmatische werkwijze binnen de wettelijke kaders, inclusief het optimaal benutten van de mogelijkheid om aanbevelingen te doen.  De klachtencommissie volgt de ontwikkelingen omtrent de nieuwe wetgeving (Wkkgz) op de voet. In afwachting van het vaststellen van genoemde wet, blijft de commissie de haar opgedragen taak vervullen.


Pagina 75

3. Bijlage: Samenstelling en werkwijze raad van toezicht

De raad van toezicht (RvT) heeft als taak toezicht te houden op het bestuur van het ziekenhuis en op de algemene gang van zaken in de instelling; de toezichthouders toetsen of het beleid conform de kaders van het meerjarenbeleidsplan wordt gevoerd. De raad van toezicht staat de raad van bestuur (RvB) tevens terzijde met advies. De raad van toezicht werkt volgens de statuten en een RvT-reglement en in overeenstemming met de zorgbrede governancecode. De toezichthouders worden in hun werkzaamheden ondersteund door het bestuurssecretariaat. Overlegstructuur en werkwijze De raad van toezicht komt geregeld samen met het bestuur van het Flevoziekenhuis tijdens een zogenaamd plenair overleg. De raad van toezicht wordt voorafgaand daaraan van de benodigde informatie voorzien door de raad van bestuur. Ook dit jaar is de voorzitter van het medisch stafbestuur ingegaan op de ‘standing invitation’ voor een deel van de vergaderingen van de toezichthouders, inclusief alle vergaderstukken. De financieel directeur is altijd aanwezig bij de financiële onderwerpen. Het plenair overleg is de formele vergadering van de raad van toezicht. De raad van toezicht kent tevens een drietal commissies te weten: de remuneratie-, kwaliteits- en auditcommissie. In deze commissies wordt het plenair overleg op onderdelen voorbereid, daarnaast heeft de raad van toezicht voorafgaand aan de bijeenkomsten met de raad van bestuur een overleg in besloten kring. De daadwerkelijke besluitvorming vindt in het plenair overleg plaats. De agendavoorbereiding vindt plaats in overleg tussen de voorzitter van de raad van toezicht en voorzitter raad van bestuur. Ieder lid kan agendapunten aan de agenda toevoegen. In het reglement van de raad van toezicht zijn de onderwerpen benoemd waarover de raad van bestuur de raad van toezicht informeert. In 2013 is het informatieprotocol vastgesteld dat de afspraken tussen raad van bestuur en raad van toezicht nader uitwerkt en de ontstane praktijk vastlegt. In iedere reguliere raad van toezicht-vergadering komt een op schrift gestelde stand van zaken aan de orde. Dit is een voortgangsrapportage waarin de raad van bestuur rapporteert over relevante ontwikkelingen op het terrein van strategie en beleid, kwaliteit en veiligheid, financiën, organisatieontwikkeling en overige relevante zaken. Tabel: Overzicht vergaderingen raad van toezicht Beschrijving Agendaoverleg RvT-RvB

Frequentie Vergaderdata Iedere zeven weken

Genodigden Voorzitter RvT, voorzitter RvB

Plenair overleg RvT-RvB

Iedere zeven weken

RvT, RvB en diverse medewerkers op basis van agenda. De voorzitter medisch stafbestuur als toehoorder. Tweemaal per jaar in aanwezigheid van accountant (jaarrekening en managementletter) 6 februari, 4 april, 27 mei, 20 juni, 12 september, 7 november, 19 december

Remuneratiecommissie

Eenmaal per jaar, of Voorzitter RvT, vice-voorzitter RvT, RvB op zoveel vaker als uitnodiging nodig 16 januari, 9 september

Auditcommissie

Eens per kwartaal, Twee leden RvT, voorzitter RvB, directeur of zoveel vaker als Financiën (twee keer per jaar in aanwezigheid nodig van accountant) 19 maart, 22 april, 2 september, 28 oktober


Pagina 76

Kwaliteitscommissie

Elk half jaar

Twee leden RvT, lid RvB, manager concernstaf, genodigden op basis van agenda

6 februari, 3 september RvT-RvB-Medische staf

Een keer per jaar 20 juni

RvT, RvB en Medisch stafbestuur

RvT-Ondernemingsraad

Elk half jaar

RvT, RvB en Ondernemingsraad

4 april, 12 september Algemeen Overleg (RvB & EVR-leiding)

Elk half jaar Delegatie RvT 28 mei en 26 november

Cliëntenraad vergadering (CR) – RvB

Eens per jaar

Lid van de RvT dat op voordracht van de CR benoemd is, RvB

3 april

Remuneratiecommissie In 2013 is de commissie tweemaal bijeengekomen. Hierbij is de benoeming, beoordeling en honorering van de nieuwe bestuurders en toezichthouders besproken. Kwaliteitscommissie Het verbeteren van de kwaliteit van zorg vraagt om voortdurende aandacht. De raad van toezicht hecht aan goed toezicht op veiligheid en kwaliteit en heeft daarom deze commissie ingesteld. In 2013 is de kwaliteitscommissie twee maal bijeengekomen. Onderwerpen die werden besproken zijn onder andere kwaliteitsindicatoren en -rapportages, calamiteiten- en incidentmeldingen en accreditatie van het veiligheidsmanagementsysteem. Met het toetreden met twee nieuwe leden wordt de kwaliteitscommissie uitgebreid tot drie leden (voorheen: twee leden). Voor 2014 staat gepland dat wordt vastgesteld op welke manier het ‘toezicht op kwaliteit’ nader wordt vormgegeven. Auditcommissie In de auditcommissie worden financiële en ICT aangelegenheden en verantwoording besproken en van opmerkingen voorzien ter voorbereiding van het plenair overleg. De auditcommissie is 4 keer bijeengekomen. Tijdens de vergaderingen van de auditcommissie is dit jaar onder meer stilgestaan bij de aanpak en resultaten van de Taskforce en is het jaarverslag en de begroting intensief besproken. Daarnaast is gesproken over investeringen met een grote impact op de ziekenhuisorganisatie, zoals de renovatie van de oude OK’s, inhuizing van poli B in het hoofdgebouw en het EPD. Samenstelling, scholing en bezoldiging Nieuwe leden van de raad van toezicht worden benoemd voor een periode van vier jaar, waarna herbenoeming voor nog één periode mogelijk is. De toezichthouders hebben een gespreid schema van aftreden vastgesteld om de continuïteit en behoud van kennis in de raad van toezicht te waarborgen. De raad van toezicht bestond op 31 december 2013 uit vijf leden, waaronder een voorzitter en een vicevoorzitter. Eén van de leden geniet het bijzondere vertrouwen van de cliëntenraad. Tevens beschikt één van de leden over relevante kennis van en ervaring in de zorg. De raad voldoet hiermee aan de zorgbrede governancecode. Bij het verschijnen van dit bestuursverslag bestaat de raad van toezicht uit zes leden.


Pagina 77

Tabel: Overzicht leden raad van toezicht Naam (geboortejaar) Mevrouw prof. dr. J.M. (Jozien) Bensing (1950) - Lid Raad van Toezicht - Lid kwaliteitscommissie Benoemd per 1 september 2012. Aandachtsgebied: Kwaliteit van zorg, medisch-inhoudelijk

Overige functies  Hoogleraar Gezondheidspsychologie Universiteit Utrecht  Honorary Research Fellow NIVEL  Vice-voorzitter Raad van Toezicht en voorzitter Kwaliteitscommissie Jeroen Bosch Ziekenhuis (beëindigd per 31-12-2013)  Lid Raad van Toezicht TNO  Lid Raad van Toezicht Nationaal Initiatief Hersenen en Cognitie (beëindigd eind 2012).  Lid Raad van Toezicht Consumentenbond  Lid Gezondheidsraad  Lid Koninklijke Nederlandse Academie van Wetenschappen  Lid Raad van Toezicht Revalidatiecentrum De Hoogstraat 

Divisiedirecteur De Nederlandsche Bank

De heer drs. E.R. (Erwin) Capitain (1957) - Lid raad van toezicht - Voorzitter auditcommissie



Benoemd per 14 oktober 2008, herbenoemd per 14 oktober 2012.



Zelfstandig gevestigd bestuursadviseur, visiteur bij pensioenfondsen en universitair docent Vrije Universiteit Lid Raad van toezicht en lid Audit Committee Vitras/CMD Voorzitter raad van commissarissen en lid Audit Committee woningstichting GoedeStede Voorzitter bestuur Pensioenfonds Rockwool Lid Board Euroclio Voorzitter Agrarische Stichting Blaricum Lid Raad van toezicht bpf BOUW

Mevrouw Ir. S. (Sylvia) Butzke MBA (1969) - Lid raad van toezicht - Lid auditcommissie Benoemd per 1 april 2008, herbenoemd per 1 april 2012. Aandachtsgebied: Bestuurlijk-financieel

   

Aandachtsgebied: Bestuurlijk-financieel

De heer M.H.P.J. (Mathijs) Emondts (1953) - Vice-voorzitter raad van toezicht - Voorzitter remuneratiecommissie Benoemd per 1 april 2008, herbenoemd per 1 april 2012. Aandachtsgebied: Bestuurlijk-algemeen



       

Voorzitter Stichting Vrienden van Tanzania Voorzitter SVVT Happy Watoto Homes (Tanzania) Lid bestuur Casa Tortuga Holdings BV Voorzitter Kikatiti Happy Watoto Home (Tanzania) Lid Board of Inspiration Medellin Secret Lid Raad van Advies Blynk BV (tot 1-9-2013) Boardmember Good Hope Home Ltd (Tanzania) Lid Raad van toezicht Stadsschouwburg en Philharmonie Haarlem (vanaf 1-9-2013)


Pagina 78

 

Eigenaar-directeur TiDiR BV Lid ledenraad Rabobank Almere

Mevrouw drs. J.J. Noordhoek-van der Staaij (1961) - Lid kwaliteitscommissie



Benoemd per 16 januari 2014.

 

Directeur/bestuurder Nederlandse Cystic Fibrosis Stichting Bestuurslid Samenwerkende Gezondheidsfondsen (SGF) Voorzitter werkgroep Orgaandonatie SGF Lid brandteam VWS Campagne “Nederland zegt Ja tegen orgaandonatie” Vice President CF Europe; vereniging van 39 Europese CF organisaties Promovendus Athena Instituut Vrije Universiteit

De heer D. (Dirk) Kerkkamp (1950) - Lid raad van toezicht - Lid kwaliteitscommissie Benoemd per 1 april 2008, herbenoemd per 1 januari 2011. Afgetreden per 1 juli 2013. Aandachtsgebied: Patiëntenperspectief, Kwaliteit van zorg

Aandachtsgebied: Bestuurlijk-algemeen Patiëntenperspectief, Kwaliteit van zorg



 

De heer mr. R. (René) Stokman (1949) - Voorzitter raad van toezicht (vanaf 31-07-2008) - Lid remuneratiecommissie Benoemd per 1 april 2008, herbenoemd per 1 januari 2011. Afgetreden per 1 juni 2014.

     

Lid raad van commissarissen Wealth Management Partners NV Bestuurslid Stichting Telaquest Bestuurslid Stichting Drs. C. van Zadelhoff Fonds Lid bestuur Casa Tortuga Holdings BV Lid Raad van toezicht DeKinderkliniek (DKK), Almere (tot april 2013) Voorzitter bestuur Stichting Tococo

Aandachtsgebied: Bestuurlijk-juridisch De heer dr. L. Wigersma (1949) - Voorzitter raad van toezicht (vanaf 1 juni 2014) - Lid remuneratiecommissie - Lid kwaliteitscomissie Benoemd per 20 maart 2014.

  

Algemeen directeur KNMG Lid bestuur Nationale Implementatie Agenda eHealth (met ZN en NPCF) Vicevoorzitter Stichting CGR (Stichting Code Geneesmiddelen Reclame

Aandachtsgebied: Bestuurlijk-algemeen Kwaliteit van zorg, medisch-inhoudelijk

Scholing Conform de governance code en de vorige zelfevaluatie (2012) streven alle leden ernaar om één of meerdere symposia of cursussen te volgen die van belang zijn voor het veiligstellen van ‘goed toezichthouderschap’. Dit voornemen is in 2013 nageleefd. Benoemingen & bezoldiging Voor de werkzaamheden ontvangen de toezichthouders een honorarium. De raad van toezicht stelt jaarlijks de bezoldiging van haar eigen leden vast. De honorering van de leden van de raad van toezicht van een zorgorganisatie als maatschappelijke onderneming dient maatschappelijk passend te zijn en in overeenstemming met de zwaarte van de complexe taak en verantwoordelijkheden. Hoewel de Raad van toezicht van mening is dat de bezoldiging van de toezichthouders geen recht doet aan de aard en omvang van de werkzaamheden en ook achterblijft bij de richtlijnen die voortkomen uit de zorgbrede goverancecode en het advies van de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in de Zorg


Pagina 79

(NVTZ), heeft de raad van toezicht besloten de bezoldiging toch te handhaven op het oude niveau. De bezoldiging wordt voor een jaar toegekend en is niet afhankelijk van het resultaat. De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht bedraagt € 8.500 voor het kalenderjaar 2013. De voorzitter krijgt daar bovenop een toeslag waarmee zijn honorarium uitkomt op € 11.000. De voorgenoemde bedragen zijn exclusief BTW, reis- en parkeervergoeding.


Pagina 80


Pagina 81


Pagina 82

Jaarrekening 2013 Stichting Flevoziekenhuis

1 INHOUDSOPGAVE 1.1 JAARREKENING 2013

85

1.1.1 Geconsolideerde balans per 31 december 2013

86

1.1.2 Geconsolideerde resultatenrekening over 2013

87

1.1.3 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2013

88

1.1.4 Algemene toelichting en waarderingsgrondslagen

89

1.1.5 Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2013

95

1.1.6 Mutatie overzicht materiële vaste activa

106

1.1.7 Overzicht langlopende schulden

110

1.1.8 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2013

111

1.1.9 Enkelvoudige balans per 31 december 2013

117

1.1.10 Enkelvoudige resultatenrekening over 2013

118

1.1.11 Toelichting op de balans per 31 december 2013

119

1.1.12 Mutatie overzicht materiële vaste activa

129

1.1.13 Overzicht langlopende schulden

133

1.1.14 Toelichting op de resultatenrekening over 2013

134

1.1.15 Bezoldigingen Raad van Bestuur en Raad van Toezicht

142

1.1.16 Vermelding honoraria accountant

145

1.2 OVERIGE GEGEVENS

146

1.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening

147

1.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming

147

1.2.3 Resultaatbestemming

148

1.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum

148

1.2.5 Controleverklaring

149

Stichting Flevoziekenhuis __________________________________________________________________________________________

1. GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 2013

14 augustus 2014

Stichting Flevoziekenhuis jaarrekening 2013

Pagina 85


1.1.1 Geconsolideerde balans per 31 december 2013 (na resultaatbestemming) bedragen luiden in €1.000

Ref. 31 dec 2013 €

31 dec 2012 €

ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa

1 2 3

4 126.394 1.103 127.501

15 132.567 2.530 135.112

4 5 6 7 8 10

1.726 1.755 0 18.823 47.237 13.516 83.058

1.902 30.287 6.150 1.425 63.587 509 103.860

210.558

238.972

Ref. 31 dec 2013 €

31 dec 2012 €

Vlottende activa Voorraden Onderhanden projecten uit hoofde van DBC’s/DBC zorgproducten Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Vorderingen uit hoofde van transitieregeling Overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa

Totaal activa

PASSIVA Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

11

Voorzieningen Voorziening uit hoofde van macrobeheersinstrument Overige voorzieningen Totaal voorzieningen

12

Langlopende schulden Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van honorariumplafond Overige kortlopende schulden Totaal kortlopende schulden

Totaal passiva

14 augustus 2014


536 13.509 10.625 24.670

536 17.375 1.468 19.379

0 3.505 3.505

0 2.946 2.946

13

134.821

144.673

14 16

1.395 46.166 47.561

1.789 70.184 71.973

210.558

238.972

Pagina 86


1.1.2 Geconsolideerde resultatenrekening over 2013 bedragen luiden in €1.000

Ref.

2013 €

2012 €

19 22 23 24

0 11.927 93.669 28.812

506 17.311 100.444 26.911

25 27 28

18.823 4.676 4.282

1.425 4.267 5.431

162.188

156.295

90.550 9.990 49.433

87.904 10.360 49.127

149.973

147.391

12.215

8.904

-6.143

-6.324

6.073

2.580

0

0

6.073

2.580

456

326

5.616

2.254

Het resultaat is als volgt verdeeld:

2013 €

2012 €

Reverve aanvaardbare kosten collectief Reserve aanvaardbare kosten niet-collectief Bestemmingsreserve groot onderhoud

3.005 2.400 211

-132 2.386 0

5.616

2.254

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk Budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Niet-gebudgetteerde zorgprestaties Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment Opbrengsten uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag medisch specialistische zorg Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten Afschrijvingen immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten

29 31 33

Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten

34

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewoon resultaat

35

RESULTAAT BOEKJAAR Vennootschapsbelasting

RESULTAAT BOEKJAAR NA BELASTING

36

RESULTAATBESTEMMING

14 augustus 2014


Pagina 87


1.1.3 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2013 bedragen luiden in €1.000

Ref. €

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

2013 €

€

12.215

31 12

9.990 559

8.904

10.361 -688 10.549

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - mutatie onderhanden projecten DBC's - vorderingen - vorderingen uit hoofde van transitieregeling - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk - overschot - schulden uit hoofde van honorariumplafond - kortl. schuld (excl schuld kredietinstellingen)

Ontvangen interest Betaalde interest Vennootschapbelasting

175 28.531 16.025 -17.397

153 -14.264 -11.550 -1.425

6 14 16

6.150 -394 -13.971

23.791 1.789 18.869

34 34 36

2 3

17.363

41.883

35.940 270 -6.594 -218

-6.599

-6.542

35.284

29.398

-3.806 1.427

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossingen langlopende schulden Toename nieuw opgenomen leningen Overige waardemutaties

19.119

26 -6.169 -456

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Waardevermindering in financiële vaste activa

9.673

4 5 8 7

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

-3.186 -704

-2.379

13 13 13

2012 €

-10.185 248 86

-3.890

-9.953 0 0

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

-9.851

-9.953

Mutatie geldmiddelen

23.054

15.555

13.516

509 10.047 -9.538 -25.093 15.555

Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode Liquide middelen per ultimo verslagjaar Schulden aan kredietinstellingen op korte termijn Saldo per einde verslagjaar Saldo per begin verslagjaar Mutatie van de beschikbare geldmiddelen

14 augustus 2014


13.516 -9.538 23.054

Pagina 88


1.1.4 ALGEMENE TOELICHTING EN WAARDERINGSGRONDSLAGEN

1.1.4.1 Algemeen De stichting Flevoziekenhuis is statutair gevestigd te Almere op Hospitaalweg 1. In vervolg op de wijze van de financiering van ziekenhuizen, die met ingang van 2012 is geïntroduceerd, is ook de wijze waarop de omzetbepaling tot stand komt sterk gewijzigd. Belangrijke elementen van invloed op deze omzetbepaling zijn; de introductie van een nieuwe productstructuur (DOT), de komst van integrale tarieven, een sterke uitbreiding van het vrije prijssegment (Bsegment), de impact van het Bestuurlijke Hoofdlijnen Akkoord en de nieuwe wijze van het maken van contractafspraken met zorgverzekeraars. Door de combinatie van deze wijzigingen is in de verantwoording van de omzet over 2013 een correctie verwerkt als gevolg van de later geconstateerde noodzakelijke aanpassing op de eerder gemaakte schattingen met betrekking tot de omzet over 2012. Door een herbeoordeling van de contractafspraken met de zorgverzekeraars is tevens een neerwaartse aanpassing gedaan van het omzetplafond van 2012. Deze aanpassing is gecompenseerd door een verhoging in het transitiebedrag. Daarnaast zijn met zorgverzekeraars aanneemsommen overeengekomen of plafondafspraken gemaakt. Dit betekent dat hiermee een maximale omzet is overeengekomen. Vorenstaande wijzigingen hebben, voor alle ziekenhuizen, geleid tot grotere financiële risico's en onzekerheid. Een deel van deze risico's is, voor het oude wettelijke budget, voor 2012 en 2013 afgedekt door middel van een schaduwbudget. Samengevat betekent dit vangnet een eenmalige garantietoekenning op het verschil tussen de in 2012 te factureren omzet en het schaduwbudget; dat heet transitiebedrag. Deze regeling geldt alleen voor het oude A-segment (bij Flevoziekenhuis ca. 4% van de DBC-opbrengsten). Dit verschil kan zowel negatief zijn (de te factureren omzet is lager dan het schaduwbudget) en leiden tot een extra vergoeding of positief zijn en leiden tot een terugbetaling. Omdat de in 2012 geopende dbc's pas uiterlijk einde 2013 kunnen worden afgesloten c.q. gefactureerd en daarna gecontroleerd door zorgverzekeraars, kunnen pas in (het najaar van) 2014 deze zogenoemde transitiebedragen definitief worden bepaald en kunnen de cijfers met betrekking tot de hieraan te ontlenen rechten op vergoeding definitief worden vastgesteld. Het transitiebedrag is over 2012 voorlopig berekend op basis van schadelastinschattingen en geldt ook als basis voor de eenmalige aanvulling over 2013. In 2012 wordt 95% van dit transitiebedrag vergoed c.q. leidt tot een terugbetaling. Voor 2013 is dit teruggebracht tot 70% van het over 2012 berekende transitiebedrag. Naast deze wijzigingen is, op basis van de contracten met zorgverzekeraars, het verplicht om de verwachte schadelast in te schatten voor het onderhandenwerk (OHW). Vanaf 2012 is het OHW op basis van de afgeleide opbrengstwaarde berekend. Voor 2012 heeft dit geleid tot een te lage inschatting (€ 7,1 miljoen) van de omzet. Deze afwijking van de schatting is aangepast in de omzet over 2013. De waardering is 100% van de huidige opbrengstwaarde van het OHW. De omzet bestaat uit de optelling van de gesloten zorgproducten in 2013 plus de opbrengstwaarde van het OHW. Hierop zijn nuanceringen in mindering gebracht voor de te verwachten materiële controles en enkele risico's t.a.v. de juistheid en volledigheid van de registratie. De uitkomsten hiervan zijn, per zorgverzekeraar, vergeleken met de contractuele afspraken en waar nodig is rekening gehouden met de maximale omzetafspraken. Groepsverhoudingen De jaarrekening van Flevozorg BV is opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Flevoziekenhuis Almere te Almere. Binnen Flevozorg BV heeft de consolidatie plaats gevonden van De KinderKliniek Almere BV (voor 60%) en Flevoclinic BV (voor 100%). Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving en Titel 9 Boek 2 BW met uitzondering van de afdelingen 1.11 en 12. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Landelijk is er sprake van materiele onzekerheden in omzetbepaling 2013 van ziekenhuizen en UMC's en daarmee onzekerheid rondom het getrouwe beeld van de jaarrekeningen. De kern van de onzekerheden ligt in de relatief open normen rond de zorgregistratie die gedurende en na afloop van het boekjaar nader zijn geduid door regelgevers zoals de NZa, zoals in een circulaire van 21 februari 2014. Deze nadere duidingen gelden echter met terugwerkende kracht voor de registratie en facturatie van voorgaande jaren hetgeen de facto betekent dat normen met terugwerkende kracht zijn aangepast. De NBA heeft naar aanleiding van deze sectorbrede problematiek een Audit Alert afgegeven met betrekking tot de discussie inzake de inhoud van de af te geven accountantsverklaring bij de jaarrekening over 2013 van ziekenhuizen, mede op grond van bevindingen uit vorenstaand argument. Vanuit de bancaire wereld is hierop gereageerd met betrekking tot hun risico als financier van ziekenhuizen. In de overeengekomen voorwaarden binnen financieringsarrangementen tussen zorginstellingen en kredietverstrekkers is veelal opgenomen dat de jaarrekening van de betreffende instelling voorzien moet zijn van een goedkeurende accountantsverklaring. Een niet goedkeurende verklaring kan in uiterste geval gevolgen hebben voor de continuïteit van de instelling. Ook het Flevoziekenhuis merkt dat banken strenger worden rondom financiering van werkkapitaal en investeringen, alsmede het monitoren hiervan. Flevoziekenhuis is verplicht de ratio's te rapporteren, en vanaf 2012 is ook een accountantsverklaring verplicht. De effecten van de niet-goedkeurende accountantsverklaring lijken voor het Flevoziekenhuis relatief beperkt te zijn. In de financieringsovereenkomst met de Rabobank (als belangrijkste financier en huisbankier) wordt enkel gesproken van een opgestelde jaarrekening. De langlopende financieringsovereenkomsten zijn 14 augustus 2014


Pagina 89


geborgd bij het Waarborgfonds en conform standaardovereenkomsten. Inmiddels is door de Bank Nederlandsche Gemeenten (BNG) een 'waiver' afgegeven, waardoor het risico tot opzegging / intrekking van kredieten tot nihil is teruggebracht. De Rabobank heeft mondeling toegezegd haar kredietlijnen niet te zullen intrekken. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Daarentegen is de wijze waarop de financiering van de omzet plaatsvindt ingrijpend gewijzigd zoals ook toegelicht onder algemeen en bij de exploitatierekening. Door actualisatie en verbeterd inzicht in de uiteindelijke opbrengstwaarde van de onderhanden dbc's per ultimo 2013 is het Flevoziekenhuis genoodzaakt een aanpassing te doen op de daadwerkelijk gerealiseerde opbrengsten over 2012. De financiële impact van deze correctie op de eerder gemaakte schatting is verwerkt in de opbrengsten resultaatverantwoording over 2013. De Kinderkliniek Almere BV heeft een reclassificatie doorgevoerd over 2012. Hierdoor wijkt de balans 2012 in de geconsolideerde jaarrekening 2013 af van 2012 in de geconsolideerde jaarrekening 2012. Het betreft onderhanden projecten uit hoofde van DBC's/ DBc zorgproducten, overige vorderingen, vooruitbetaalde bedragen, nog te ontvangen bedragen, te betalen vennootschapsbelasting, overige schulden en niet-collectief gefinancierd vrij vermogen (€ 326). Economische levensduur en restwaarde van materiële vaste activa De materiële vaste activa maken een belangrijk deel uit van de totale activa van het Flevoziekenhuis en de kosten van periodieke afschrijvingen vormen een belangrijk deel van de jaarlijkse bedrijfslasten. De, op basis van inschattingen van en veronderstellingen, vastgestelde economische levensduur en restwaarden hebben een belangrijke invloed op de waardering en resultaatbepaling van materiële vaste activa. De economische levensduur van materiële vaste activa wordt mede geschat aan de hand van de technische levensduur, de ervaringen ten aanzien van soortgelijke activa, de onderhoudshistorie en de periode gedurende welke economische voordelen uit hoofde van de exploitatie van het actief ten goede zullen komen aan het Flevoziekenhuis. Periodiek wordt getoetst of zich wijzigingen hebben voorgedaan in inschattingen en veronderstellingen die een aanpassing van de economische levensduur en/of restwaarde noodzakelijk maken. Een dergelijke aanpassing wordt prospectief doorgevoerd. Bijzondere waardevermindering vaste activa Vaste activa dienen te worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen met een duurzaam karakter. Dit doet zich voor bij wijzigingen in omstandigheden die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige netto-kasstromen die het actief naar verwachting zal genereren. Indien de waarde hoger is als de boekwaarde, behoort er geen afwaardering plaats te vinden. Indien de boekwaarde van een actief lager is dan de realiseerbare waarde, worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. Het Flevoziekenhuis beschikt over vastgoed waar zorg wordt verleend. Voor dit vastgoed zijn de bekostigingsregels aangepast. Volledige nacalculatie van kapitaallasten van goedgekeurde investeringen is vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt een overgangstermijn waarin deze overgang gefaseerd wordt doorgevoerd. Als gevolg van deze wijziging in de bekostiging, in samenhang met de beleidsvoornemens van het kabinet inzake de hervorming van de zorg, is geconcludeerd dat sprake is van indicaties die kunnen duiden op een mogelijke duurzame waardevermindering. Als gevolg hiervan dient het Flevoziekenhuis overeenkomstig RJ 121 te toetsen of de boekwaarde nog kan worden gerealiseerd uit de toekomstige opbrengsten. Het Flevoziekenhuis heeft de contante waarde van de toekomstige kasstromen van dit zorgvastgoed benaderd op het niveau van het ziekenhuis en vergeleken met de boekwaarde van hrt vastgoed en de overige met de bedrijfsvoering samenhangende activa per 31 december 2013. Daarbij is een termijn gehanteerd voor de komende 5 jaar, tot en met 2018. Claims en geschillen Periodiek wordt door de Raad van Bestuur een beoordeling uitgevoerd op alle claims en geschillen teneinde te bepalen in welke mate er sprake is van bestaande en/of voorwaardelijke verplichtingen. Een voorziening wordt opgenomen voor bestaande verplichtingen voor zover het waarschijnlijk is, dat een uitstroom van middelen zal plaatsvinden om de verplichting in te lossen en er een betrouwbare schatting kan worden gemaakt van het bedrag van de verplichting. Een voorwaardelijke verplichting dient te worden toegelicht. Aan de hand van de uitkomst van deze beoordeling wordt derhalve bepaald voor welke claims en geschillen een voorziening wordt getroffen en voor welke een toelichting wordt opgenomen. Indien een voorziening dient te worden getroffen vraagt ook de inschatting van de kans en omvang van een uitstroom van middelen een aanzienlijke mate van beoordeling. In deze beoordeling maakt de Raad van Bestuur mede gebruik van juridisch advies. Consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening zijn opgenomen de stichtingen en vennootschappen die tot de groep behoren. Dit betreft de volgende stichtingen en vennootschappen: - Stichting Flevoziekenhuis - Flevozorg BV Stichting Flevoziekenhuis Almere te Almere is 100% aandeelhouder van Flevozorg BV. Flevozorg BV bezit 100% van de aandelen van Flevoclinic BV en 60% van de aandelen van De Kinderkliniek Almere BV. Flevozorg BV heeft 100% zeggenschap over Flevoclinic BV. Derhalve is Flevoclinic BV voor 100% geconsolideerd. De stemverhouding met betrekking tot De Kinderkliniek Almere BV is in de aandeelhoudersovereenkomst afwijkend van de aandeelverhouding geregeld. In de aandeelhoudersovereenkomst is bepaald dat voor een groot aantal besluiten 80% van de stemmen nodig is. Dat betekent dat Flevozorg BV alleen gezamenlijk voor De Kinderkliniek Almere BV met de andere aandeelhouder (Vreede & Van den Berg BV) besluiten kan nemen. Binnen Flevozorg BV is De Kinderkliniek Almere BV om die reden proportioneel geconsolideerd, namelijk voor 60%. Op grond van artikel 7, lid 5 en 6 van de regeling verslaggeving WTZi zijn de jaarrekening van Stichting Vrienden van het Flevoziekenhuis en de Stichting Flevoclinic buiten de consolidatie gebleven. 14 augustus 2014


Pagina 90


Verbonden rechtspersonen Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in de paragraaf consolidatie worden aangemerkt als verbonden partij. Transacties tussen groepsmaatschappijen zijn in de consolidatie geëlimineerd. Het Flevoziekenhuis heeft middels rekening courant de financiering verzorgd van Flevoclinic BV te Almere. Over deze rekening courant is een marktconforme rente berekend. 1.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. De referentie nummers in de balans-, resultatenrekening en kasstroomoverzicht verwijzen naar de betreffende toelichting. Materiële vaste activa Bedrijfswaarde Stichting Flevoziekenhuis heeft voor het ziekenhuis een bedrijfswaardeberekening opgesteld. Op basis hiervan is berekend dat de bedrijfswaarde ultimo 2013 minimaal gelijk is aan de vermelde boekwaarde. Het Flevoziekenhuis stelt zich op het standpunt dat de in het verleden verkregen rechten tot nacalculatie, bij de overgang dienen te leiden tot een adequate afrekening van eventuele nadelige gevolgen en verwacht dat de overheid hiervoor een passende regeling zal treffen. Daarom is de boekwaarde niet neerwaarts aangepast. Afschrijving en gebruiksduur De tot en met 2013 gehanteerde afschrijvingstermijnen behoeven naar de mening van de instelling per saldo geen aanpassing; dit in verband met de resterende gebruiksduur. Afschrijvingstermijnen Flevoziekenhuis hanteert de volgende termijnen voor afschrijving op het materieel actief: Terreinen geen afschrijving Nieuwbouw stenen 50 jaar Renovaties / verbouwingen 20 jaar Groot onderhoud 10 jaar en 20 jaar Inventarissen: apparatuur 10 jaar Inventarissen: hard- en software 3,5 en 10 jaar Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening. Voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen deze lagere waarde. Afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening. Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen aanschafwaarde of kostprijs, eventueel verminderd met de voorziening van incourante voorraden. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's Het onderhandenwerk over 2013 wordt bepaald op basis van de afgeleide opbrengstwaarde van de eind 2013 openstaande zorgproducten. De waardering heeft plaats gevonden tegen 100% van de afgeleide opbrengstwaarde. Deze waardering is conform de "handreiking omzetverantwoording 2013", die door de NZa in een circulaire is bekrachtigd. Op het onderhanden werk zijn de door de zorgverzekeraars betaalde voorschotten en contractnuanceringen in mindering gebracht. Het onderhandenwerk bedrag is niet voldoende, waardoor resterende betaalde voorschotten en contractnuanceringen van Zorgverzekeraars in mindering gebracht zijn op de vorderingen. Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Deze voorziening is bepaald op basis van de inbaarheid van de individuele vorderingen of categorieën van vorderingen. Op de nog te factureren omzet DBC's/DBC Zorgprodukten zijn de door de zorgverzekeraars resterende betaalde voorschotten en contractnuanceringen in mindering gebracht.

14 augustus 2014


Pagina 91


Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekeningcourantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Voorziening medische aansprakelijkheid Het saldo betreft het risico van de lopende schadeclaims, welke ten laste van het eigen risico gebracht zullen worden, moet worden uitgekeerd. Voorziening reorganisatie Door het Bestuurlijk Hoofdlijnen Akkoord dat is afgesloten tussen ZN, NVZ, NFU en VWS, moeten de komende jaren forse veranderingen worden doorgevoerd. Deze veranderingen worden nu ook binnen het Flevoziekenhuis doorgevoerd. In 2013 is een taskforce geïntroduceerd, welke gedurende de komende jaren moet leiden tot structurele personele kostenbesparingen. Gezien het kortlopende karakter is deze voorziening gewaardeerd tegen reële waarde. Voorziening gratificaties, dienstjubilea en pensioneringsuitkeringen De verplichtingen zijn conform voorschriften opgenomen tegen de contante waarde en er is rekening gehouden met blijfkansen. Op de nauwkeurige berekening heeft geen actuariële controle plaatsgevonden. Gegeven de relatief beperkte omvang wordt dit niet noodzakelijk geacht. De dotatie betreft een saldering van toegekende rechten en opname. Voorziening PLB uren De voorziening PLB (persoonlijke levensfase budget) uren betreft de voorziening voor de overgangsregeling zoals die is bepaald in 2010 bij de introductie van de PLB systematiek. Dit betreft voornamelijk de kosten van medewerkers die op dat moment ouder waren dan 55 jaar en op basis daarvan recht hebben op een extra opbouw. Voor medewerkers die vallen onder AMS is geen voorziening PLB getroffen. De dotatie betreft een saldering van toegekende rechten en opname. De voorziening is gewaardeerd tegen reële waarde. Voorziening latente belastingen De voorziening latente belastingen betreft een voorziening voor het verschil van de fiscale waardering van de materiële vaste activa in de deelneming Flevozorg in vergelijking met de waardering in de jaarrekening en de daarover verschuldigde vennootschapsbelasting. Voorziening Macrobeheersinstrument Omdat er ten tijde van het opmaken van de jaarrekening geen helderheid bestaat over mogelijke kortingsmaatregelen in het kader van het macrobeheersinstrument is in de jaarrekening over 2013 geen rekening gehouden met een voorziening. Schulden Schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen. Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke aflossingswaarde wordt op basis van de effectieve rente gedurende de geschatte looptijd van de schulden in de winst- en verliesrekening als interestlast verwerkt. Huurcontracten Het Flevoziekenhuis heeft huurcontracten gesloten met derden waarbij voor- en nadelen die aan het eigendom verbonden zijn bij de entiteit ligt. Tevens heeft het Flevoziekenhuis huurcontracten waarbij de voor- en nadelen die aan het eigendom verbonden zijn niet bij de entiteit ligt. Vorderingen uit hoofde van verhuur worden, rekening houdend met ontvangen vergoedingen van de huur, verwerkt in de winst-en-verliesrekening verantwoord over de looptijd van het contract. Verplichtingen uit hoofde van huur worden, rekening houdend met betaalde huren verwerkt in de verlies en winstrekening.

14 augustus 2014


Pagina 92


1.1.4.3 Grondslagen voor resultaatbepaling

Algemeen Handreiking omzetverantwoording: systeemcomplexiteit leidt tot generieke onzekerheden Bij het bepalen van de DBC-omzet 2013 heeft het Flevoziekenhuis de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling gevolgd zoals opgenomen in de handreikingen omzetverantwoording die over 2013 door het Ministerie van VWS zijn vastgesteld. Evenals in 2012 is door de systeemcomplexiteit en landelijke problematiek sprake van onzekerheden in de omzetverantwoording 2013 van alle algemene ziekenhuizen en UMC's. Een groot deel van deze problematiek heeft betrekking op normonduidelijkheid in registratie- en declaratieregels. Oorzaak en achtergrond systeemcomplexiteit De onzekerheden waarvan sinds 2012 sprake is worden veroorzaakt door de gelijktijdige invoering van prestatiebekostiging, DOT-productstructuur en nieuwe wijze van contracteren met zorgverzekeraars. Diverse van de in 2012 gesignaleerde problemen rond de omzetverantwoording gelden nog steeds, werken door of zijn doorontwikkeld in 2013 en geven aanleiding tot nieuwe of gecontinueerde onzekerheden in de verantwoording en in de interne controle over 2013. Deze onzekerheden doen zich voor in combinatie met deels open normen voor registratie en facturatie die gedurende en na afloop van het boekjaar met terugwerkende kracht nader zijn geduid door de regelgever en intensivering van formele en materiële controles over 2013 en voorgaande jaren door de betrokken zorgverzekeraars. Het met terugwerkende kracht volledig voldoen aan achteraf vastgestelde nadere duidingen is praktisch niet mogelijk en de consequenties zijn niet in alle gevallen betrouwbaar in te schatten. Deze onzekerheden in de opbrengstverantwoording worden, in tegenstelling tot vorig jaar, in belangrijke mate niet meer gedempt door de werking van het transitiesysteem, aanneemsommen en het ruim overschrijden van plafonds (indien van toepassing). Vanuit bovenstaande zijn diverse risico's en onzekerheden geïdentificeerd. De Raad van Bestuur van het Flevoziekenhuis heeft naar beste weten schattingen opgesteld, maar constateert dat het risico van de omzetbepaling door de landelijke situatie inherent voor 2013 een hoger risico kent dan normaal, hetgeen kan leiden tot bijstellingen van de omzet in 2014 of later met mogelijke nagekomen baten en lasten en/ of verschuivingen in omzetcategorieën tot gevolg. Dit geldt temeer daar zorgverzekeraars en NZa niet reeds voor de vaststelling van de jaarrekening 2013 zekerheid hebben gegeven over het transitiebudget, hetgeen mede impact heeft op de transitiebekostiging zoals verwerkt in de jaarrekening 2012 (ad € 1,4 miljoen) en herrekend en verwerkt in de jaarrekening 2013 (ad € 18,8 miljoen). Definitieve vaststelling van de transitiebekostiging zal conform de landelijke procedures in 2014 plaatsvinden. Nadere toelichting op de onzekerheden 2013 en de wijze waarop hiermee om is gegaan door het Flevoziekenhuis

a) Terugwerkende kracht aanpassingen c.q. aanscherpingen door nadere duidingen NZa en normonduidelijkheid over registratie- en declaratieregels; De registratiebepalingen bevatten diverse open normen, die gedurende en na afloop van het boekjaar nader zijn geduid door de regelgever/toezichthouder ('verboden/toegestaan combinatielijst' d.d. juni 2013 en 'Toelichting regelgeving MSZ' door de NZa d.d. 21 februari 2014, Kenmerk: CI/14/3c). Het met terugwerkende kracht volledig voldoen aan achteraf vastgestelde nadere duidingen is in veel gevallen onmogelijk omdat de interne organisatie hierop niet was ingericht. Waar herstel mogelijk was, is dit gecorrigeerd en verwerkt in de jaarrekening 2013. Waar herstel niet mogelijk is, heeft het Flevoziekenhuis een inschatting gemaakt voor de gevolgen van het niet (kunnen) voldoen van de ziekenhuizen en UMC's aan de registratie- en declaratieregels. Deze inschatting is vooral gebaseerd op de uitgevoerde steekproef rond de juistheid van de declaraties en een impactanalyse naar aanleiding van de verboden-toegestaanlijst en de per 21 februari 2014 via een afzonderlijke circulaire gepubliceerde registratieregels. b) Inherente onzekerheden Onderhanden werk DBC; De waardering van het Onderhanden werk DBC Zorgproducten onder invloed van de overgang naar DOT en de impact op de transitiebepaling bevat inherente onzekerheden, mede in relatie tot contracteringsafspraken, in de registratie en waardering. De specifieke risico's en onzekerheden staan in de toelichtingen vermeld bij desbetreffende bedragen (toelichting 23). c) Inschatting effecten materiële en formele controles en Antonius-onderzoek; De effecten van materiële controles zijn in algemene zin onzeker als gevolg van het achteraf met terugwerkende kracht uitvoeren hiervan. In deze jaarrekening is bij de omzetbepaling rekening gehouden met door de zorgverzekeraars uitgevoerde controles 2012 en 2013. Er is een reservering gemaakt op basis van inschatting op basis van ervaringscijfers. Naar aanleiding van hetgeen bij het Antonius ziekenhuis geconstateerd is (onterecht en/of te hoge declaraties) zijn landelijk afspraken gemaakt voor een zelfonderzoek op de productie 2012 en 2013. De uitkomsten hiervan zullen ondersteund worden door een rapport van feitelijke bevindingen van de accountant.

14 augustus 2014


Pagina 93

Stichting Flevoziekenhuis

d) Transitiemodel en de onzekerheden die hierin zitten; Het transitiemodel heeft onzekerheden door de onzekerheden in de voorlopige vaststelling, de beoordeling door ZN commissie en de voorbehouden op zowel het schaduwbudget als de dekking van het schaduwbudget. Pas in het najaar van 2014 kunnen de transitiebedragen definitief vastgesteld worden. Deze overgangsregeling is alleen bedoeld voor de jaren 2012 en 2013. Per 2014 vervalt deze regeling.

e) Schadelastprognoses zorgcontractering 2013 die inherent onzekerheden bevatten; Eén van de meest complexe zaken van opstellen van de omzet betreft de voorspelling van de schadelast. Op het moment dat de behandeling start is nog niet vast te stellen wat het eindproduct wordt. Dit betekent dat de waardering (prijs van mogelijk toekomstig zorgproduct) nog niet bepaald kan worden. Gedurende het behandelingsproces staat niet vast welke prijs er bij het mogelijke zorgproduct hoort. Binnen het Flevoziekenhuis zijn daarom simulatiemodellen ontwikkeld voor het schatten van deze mogelijke eindwaarden. Dit model is gebaseerd op het model van DBC-Onderhoud. De uitkomsten van de schadelastprognose bij de bepaling van de omzetverantwoording 2013 zijn conform de 'handreiking omzetverantwoording 2013'. f) De afwikkeling van vorderingen en schulden uit het oude FB-tijdperk. Dit kan onzekerheden inhouden omtrent de balanspost nog in tarieven te verrekenen financieringsverschil. Het Flevoziekenhuis heeft in het verslagjaar de opbrengstverrekening tot en met 2011 geheel afgewikkeld. De garantieregeling kapitaallasten Er is geen garantieregeling kapitaallasten opgenomen in de omzet 2013 omdat de NZA nog geen bepaling heeft uitgegeven voor het Flevoziekenhuis. Subsidies Overheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruitontvangen baten zodra er redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de groep zal voldoen aan de daaraan verbonden voorwaarden. Subsidies ter compensatie van door de groep gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de winst-enverliesrekening opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten worden gemaakt. Subsidies ter compensatie van de groep voor de kosten van een actief worden systematisch in de winst-en-verliesrekening opgenomen gedurende de gebruiksduur van het actief. Overige bedrijfsopbrengsten Het Flevoziekenhuis heeft opbrengsten uit verhuur van gebouwonderdelen, opleidingen voor derden en laboratorium werkzaamheden voor derden anders dan onderlinge dienstverlening. Deze opbrengsten worden genomen op moment van realisatie. Personeelsbeloningen en gegevens Periodiek betaalbare lonen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de resultatenrekening voor zover ze verschuldigd zijn aan de werknemers. Pensioenen Het Flevoziekenhuis heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij het Flevoziekenhuis. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Het Flevoziekenhuis betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. Het pensioenfonds besluit of de pensioenrechten jaarlijks geïndexeerd worden, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van maart 2014 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 109%. Voor 2013 zijn er geen aanvullende kosten te verwachten in verband met deze dekkingsgraad. Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semi-publieke sector (WNT) De WNT is met ingang van 1 januari 2013 van kracht. De beleidsregels toepassing WNT zijn door het Flevoziekenhuis gevolgd en uitgevoerd, inclusief tijdige verslaggeving, accountantscontrole en accountantsverklaring. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen, met uitzondering van deposito's met een looptijd langer dan drie maanden. Kasstromen in vreemde valuta zijn omgerekend tegen een geschatte gemiddelde koers. Koersverschillen op geldmiddelen worden afzonderlijk in het kasstroomoverzicht getoond. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest, ontvangen dividenden en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde dividenden zijn opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten. De verkrijgingsprijs van de verworven groepsmaatschappij is opgenomen onder de kasstroom uit investeringsactiviteiten, voor zover betaling in geld heeft plaatsgevonden. De geldmiddelen die in de verworven groepsmaatschappij aanwezig zijn, zijn op de aankoopprijs in mindering gebracht. Transacties waarbij geen instroom of uitstroom van kasmiddelen plaatsvindt, waaronder financiële leasing, zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen.

14 augustus 2014


Pagina 94


1.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 bedragen luiden in €1.000

ACTIVA

1. Immateriële vaste activa De specificatie is als volgt:

Kosten van concessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom Totaal immateriële vaste activa

31 dec 2013 31 dec 2012

4 4

15 15

2013

Het verloop van de immateriële vaste activa is als volgt weer te geven:

Boekwaarde per 1 januari Af: afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

15 -11 4

Toelichting: De immateriële vaste activa betreft de software licentiekosten van Flevoclinic BV.

2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt: Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Totaal materiële vaste activa

31 dec 2013 31 dec 2012 74.930 28.148 23.316 126.394

Het verloop van de materiële vaste activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

76.630 28.373 27.564 132.567

2013

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: desinvesteringen Af: afschrijvingen Bij: afschr. desinvesteringen Overige waardemutaties Boekwaarde per 31 december

132.567 3.585 -4.665 -9.978 4.665 221 126.394

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving Boekwaarde per 31 december

183.913 -57.519 126.394

Toelichting: De overige waardemutaties (€ 221) betreft een correctie op de foutief verantwoorde waardemutatie in 2012.

14 augustus 2014


Pagina 95


3. Financiële vaste activa 31 dec 2013 31 dec 2012

De specificatie is als volgt: Deelneming Medirisk Overige financiële vaste activa Vorderingen op deelnemingen Totaal financiële vaste activa

307 796 0 1.103

599 964 967 2.530

Toelichting DEELNEMING MEDIRISK Afwaardering Medirisk De afwaardering Medirisk is het gevolg van toepassing van de statuten (art. 34 lid 5), waarin is opgenomen dat in het geval van een negatief resultaat naar rato van de totale saldi van alle ledenrekeningen verrekening plaatsvindt. Omdat het resultaat van boekjaar 2012 negatief € 9,9 miljoen bedraagt, is na toepassing van vooraanstaande verrekening het saldo van de ledenrekening op nihil gesteld.

Aandeelhoudersrekening Saldo per 31 dec 2012 Bestaande uit: Nominaal aandelenkapitaal Betaald agio Ontvangen rente

557

121 427 9

Resultaatverdeling 2012 t.l.v. agio Rentevergoeding 2012 t.l.v. agio Saldo per 31 dec 2013

-251 1 307

. Desinvestering Medifire De ledenrekening van Medifire is opgeheven in 2013. Het eindsaldo per 31 dec 2012 was € 42. Het totaal van de deelneming Medirisk per 31 dec 2012 komt hierdoor op € 599.

VORDERINGEN OP DEELNEMINGEN Ontvangen dividend Daling van de nettovermogenswaarde als gevolg van het door Flevozorg BV uitgekeerde dividend 2012.

OVERIGE FINANCIËLE VASTE ACTIVA Disagio Dit betreft de afschrijving inzake de borging van de leningen door het waarborgfonds. De afsluitpremie die in één keer in rekening wordt gebracht over het gewogen gemiddeld uitstaande leningbedrag gedurende de garantieperiode door het WFZ. Hierdoor werd een rentekorting verkregen door eenmalig een vast bedrag te betalen, waarbij de afschrijving plaatsvindt conform de looptijd van de lening.

14 augustus 2014


Pagina 96


4. Voorraden 31 dec 2013 31 dec 2012

De specificatie is als volgt: Medische middelen Voedingsmiddelen Hulpmiddelen Totaal voorraden

1.243 21 462 1.726

1.436 29 437 1.902

Toelichting: Ultimo boekjaar wordt een voorziening voor incourantheid niet noodzakelijk geacht.

5. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC’s/DBC zorgproducten 31 dec 2013 31 dec 2012

De specificatie is als volgt: Onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten A-segment Onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten B-segment Af: ontvangen voorschotten Af: nuancering onderhanden projecten

2.340 37.672 -22.628 -15.629 1.755

1.539 29.414 -666 0 30.287

De specificatie per onderhanden project is als volgt weer te geven:

Gerealiseerde projectkosten en toegerekende winst

Af: ontvangen voorschotten

Af: nuancering onderhanden projecten

Saldo per 31 dec 2013

Onderhanden projecten DBC 's / DBC zorgproducten A en B segment

40.012

-22.628

-15.629

1.755

Totaal

40.012

-22.628

-15.629

1.755

Stroom DBC's / DBCzorgproducten

Toelichting: Het onderhandenwerk over 2013 wordt bepaald op basis van de verwachte afgeleide opbrengstwaarde van de eind 2013 openstaande zorgproducten. De waardering heeft plaats gevonden tegen 100% van de verwachte afgeleide opbrengstwaarde. De voorschotten (€ 22,6 miljoen) en de contractnuanceringen Zorgverzekeraars (schulden aan Zorgverzekeraars, € 15,6 miljoen) zijn hierop in mindering gebracht. Het totaal aan contractnuancering Zorgverzekeraars is € 29,3 miljoen. Het restant van de contractnuanceringen Zorgverzekeraars (€ 13,7 miljoen) is in mindering gebracht op Nog te Factureren Omzet DBC's/DBC-Zorgproducten (toelichting 8). Deze waardering is conform de in de "handreiking omzetverantwoording 2013" aangegeven systematiek.

14 augustus 2014


Pagina 97


6. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot

De specificatie is als volgt: Saldo per 1 januari Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutaties boekjaar

Saldo per 31 december Stadium van vaststelling

t/m 2010

2011

2012

2013

Totaal

12.460

17.481

0

0

29.941

2.579 -12.460 -9.881

611 -14.521 -13.910

0 0 0

0 -6.150 -6.150

3.190 -33.131 -29.941

2.579

3.571

0

-6.150

0

c

c

a

a = Interne boeking b = Overeenstemming met zorgverzekeraars c = Definitieve vaststelling NZa

7. Vorderingen uit hoofde van transitieregeling en schulden uit hoofde van transitieregeling

De specificatie is als volgt:

Schaduwbudget (op basis van afspraken met verzekeraars) Af: A omzet (inclusief overloop) Af: B nieuw (binnen transitiemodel = B-2012) Af: Overige zorgproducten Transitiebedrag

Waarvan gepresenteerd als: Vorderingen uit hoofde van transitieregeling

2012 ultimo 31 dec 2013

2012 ultimo 31 dec 2012

95.524 10.233 55.937 17.947 11.407

95.913 12.601 61.864 19.948 1.500

31 dec 2013

31 dec 2012

18.823 18.823

1.425 1.425

Het transitiebedrag wordt verwerkt in: 2012

95%

10.838

2013

70%

7.985

Totaal

18.823

Toelichting: De NZa vereist in de Regeling Transitie bekostigingsstructuur medisch specialistische zorg (NR/CU-208) dat een instelling voor medisch specialistische zorg de gerealiseerde omzet uit prestatiebekostiging en de omzet die zou zijn behaald onder de oude bekostigingssystematiek jaarlijks vaststelt. Het verschil tussen beide bedragen wordt aangeduid met de term transitiebedrag. De zorginstelling neemt een vordering respectievelijk een schuld uit hoofde van de Regeling Transitie bekostigingsstructuur medisch specialistische zorg op als afzonderlijke post in de balans. Van dit bedrag wordt 95% vergoed in 2012 en 70% in 2013. De vordering uit hoofde van transitieregeling was € 1.425 in 2012. Nu blijkt dat dit € 18.823 moet zijn. Dit is opgenomen in het resultaat van 2013. Zie ook de toelichting paragraaf 5.1.8 toelichting 25: opbrengsten uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag medisch specialistische zorg. In bovenstaand overzicht wordt het schaduwbudget berekend op basis van de standen per ultimo december 2012 en herberekend op basis van de standen per ultimo december 2013.

14 augustus 2014


Pagina 98


8. Kortlopende vorderingen De specificatie is als volgt:

Vorderingen op debiteuren Vorderingen op groepsmaatschappijen Nog te factureren omzet DBC's/DBC-zorgproducten Te vorderen omzetbelasting Overige vorderingen Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Totaal vorderingen en overlopende activa

31 dec 2013 31 dec 2012

10.434 1.332 32.054 39 997 1.163 1.219 47.237

45.837 1.930 13.680 0 577 1.021 542 63.587

Toelichting: De voorziening die in mindering op de vorderingen op debiteuren is gebracht, bedraagt € 0,6 miljoen (2012 € 2,1 miljoen). Nog te factureren omzet DBC's/DBC Zorgproducten is door late prijsafspraken met zorgverzekeraars (najaar 2013 pas definitief) ontstaan. In 2014 is een groot deel gefactureerd in de eerste 4 maanden. Het restant van de contractnuancering Zorgverzekeraars is in mindering gebracht op nog te facturen omzet DBC's/DBCzorgproducten (€ 13,7 miljoen), zie toelichting 5.

10. Liquide middelen De specificatie is als volgt: Bankrekeningen Kas Totaal liquide middelen

31 dec 2013 31 dec 2012 13.513 3 13.516

507 2 509

Toelichting: De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de geconsolideerde partijen.

14 augustus 2014


Pagina 99


PASSIVA 11. Eigen vermogen 31 dec 2013 31 dec 2012

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

536 13.509 10.625 24.670

536 17.375 1.468 19.379

Kapitaal

Het verloop is als volgt aan te geven:

Saldo per Resultaat 1 jan 2013 bestemming

Kapitaal

536 536

0 0

Overige Saldo per mutaties 31 dec 2013 0 0

536 536

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt aan te geven:


Reserve aanvaardbare kosten

17.375 17.375

3.005 3.005

Overige Saldo per mutaties 31 dec 2013 -6.546 -6.546

13.509 13.509

Niet-collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt aan te geven:


Bestemmingsreserve groot onderhoud Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

Overige Saldo per mutaties 31 dec 2013

0 1.468

211 2.400

6.546

211 10.414

1.468

2.611

6.546

10.625

Toelichting: Kapitaal Bij de liquidatie van de rechtsvoorganger Vereeniging "Het Burgerziekenhuis" werd het kapitaal ad € 536 overgedragen. Overeengekomen werd dat dit kapitaal ter beschikking van de stichting moet blijven. Collectief gefinancierd gebonden vermogen/niet-collectief gefinancierd gebonden vermogen Het resultaat is tot en met 2006 onderverdeeld in collectief gefinancierd gebonden vermogen en niet-collectief gefinancierd gebonden vermogen (€ 1.468). Er heeft een overheveling plaatsgevonden voor 2007 t/m 2012 van € 6.546. De grondslag voor de overheveling zijn de resultaten uit de verhuuractiviteiten aan derdenpartijen. Het collectief gefinancierd gebonden vermogen 2012 is € 326 hoger (€ 17.375) dan het enkelvoudige collectief gefinancierd gebonden vermogen 2012 (€ 17.049) door de reclassificatie van de Kinderkliniek Almere BV (zie Algemene toelichting en waarderingsgrondslagen, blz 90, Vergelijking met voorgaand jaar).

14 augustus 2014


Pagina 100


Resultaatbestemming Resultaat 2013

5.616

het resultaat is als volgt verdeeld: C ollectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

3.005 2.611 5.616

Het niet-collectief gefinancierd vrij vermogen bestaat uit: Resultaten uit de verhuuractiviteiten aan derdenpartijen 2.400 Bestemmingsreserve groot onderhoud 211 2.611 Het resterende resultaat valt onder het collectief gefinancierd vermogen

14 augustus 2014

3.005


Pagina 101


12. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Voorziening Voorziening Voorziening Voorziening Voorziening Voorziening

aansprakelijkheid reorganisatie gratificaties jubilea en pensioen PLB latente belastingen macrobeheersinstrument

Saldo per 1 jan 2013

Dotatie

Onttrekking


106 1.491 881 424 44 0 2.946

30 1.098 235 100 8 0 1.471

13 884 0 0 15 0 912

123 1.705 1.116 524 37 0 3.505

Kortlopend deel van de voorzieningen ( < 1 jaar) Langlopend deel van de voorzieningen ( > 1 jaar)

1.829 1.676

Toelichting per voorziening: Voorziening medische aansprakelijkheid Het saldo betreft het risico dat de lopende schadeclaims, welke ten laste van het eigen risico gebracht zullen worden, moet worden uitgekeerd. Voorziening reorganisatie Door het Bestuurlijk Hoofdlijnen Akkoord dat is afgesloten tussen ZN, NVZ, NFU en VWS, moeten de komende jaren forse veranderingen worden doorgevoerd. Deze veranderingen worden nu ook binnen het Flevoziekenhuis doorgevoerd. In 2013 is een taskforce geïntroduceerd, welke gedurende de komende jaren moet leiden tot structurele personele kostenbesparingen. Gezien het kortlopende karakter is deze voorziening gewaardeerd tegen reële waarde. Voorziening gratificaties, dienstjubilea en pensioneringsuitkeringen De verplichtingen zijn conform voorschriften opgenomen tegen de contante waarde en er is rekening gehouden met blijfkansen. Op de nauwkeurige berekening heeft geen actuariële controle plaatsgevonden. Gegeven de relatief beperkte omvang wordt dit niet noodzakelijk geacht. De dotatie betreft een saldering van toegekende rechten en opname. Voorziening PLB uren De voorziening PLB (persoonlijke levensfase budget) uren betreft de voorziening voor de overgangsregeling zoals die is bepaald in 2010 bij de introductie van de PLB systematiek. Dit betreft voornamelijk de kosten van medewerkers die op dat moment ouder waren dan 55 jaar en op basis daarvan recht hebben op een extra opbouw. Voor medewerkers die vallen onder AMS is geen voorziening PLB getroffen. De dotatie betreft een saldering van toegekende rechten en opname. De voorziening is gewaardeerd tegen reële waarde. Voorziening latente belastingen De voorziening latente belastingen betreft een voorziening voor het verschil van de fiscale waardering van de materiële vaste activa in de deelneming Flevozorg in vergelijking met de waardering in de jaarrekening en de daarover verschuldigde vennootschapsbelasting. Voorziening Macrobeheersinstrument Het macrobeheersinstrument wordt door de minister van VWS ingezet om overschrijdingen van het macrokader zorg terug te vorderen bij instellingen voor medisch specialistische zorg. Het macrobeheersinstrument is uitgewerkt in de Aanwijzing macrobeheersmodel instellingen voor medisch specialistische zorg. Jaarlijks wordt door de Nederlandse Zorgautoriteit ambtshalve een mbi-omzetplafond vastgesteld. Tevens wordt door de NZa jaarlijks een omzetplafond per instelling vastgesteld, welke afhankelijk is van de realisatie van het mbi-omzetplafond van alle instellingen gezamenlijk. Deze vaststelling vindt plaats nadat door de Minister van VWS de overschrijding van het mbi-omzetplafond uiterlijk vóór 1 december van het opvolgend jaar is gecommuniceerd. Bij het opstellen van de jaarrekening 2013 bestaat nog geen inzicht in realisatie van het mbi-omzetplafond over 2013. Stichting Flevoziekenhuis is niet in staat een betrouwbare inschatting te maken van de uit het macrobeheersinstrument voortkomende verplichting en deze te kwantificeren. Als gevolg daarvan is deze verplichting niet tot uitdrukking gebracht in de balans van de stichting per 31 december 2013.

14 augustus 2014


Pagina 102


13. Langlopende schulden De specificatie is als volgt: Schulden aan banken Overige langlopende schulden Totaal langlopende schulden

31 dec 2013 31 dec 2012 130.728 4.093 134.821

140.394 4.279 144.673

2013

2012

Stand per 1 januari

154.626

164.579

Bij: nieuw opgenomen leningen Af: aflossingen Bij: overige waardemutaties Stand per 31 december

248 -10.185 86 144.775

0 -9.953 0 154.626

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

9.953 134.821

9.953 144.673

Het verloop is als volgt weer te geven:

31 dec 2013 31 dec 2012

Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jaar) Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jaar) Hiervan langlopend(>5jaar)

9.953 134.821 99.358

9.953 144.673 107.390

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar het overzicht langlopende schulden, blz 110. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Toelichting: De verstrekte zekerheden voor de opgenomen leningen bij de Rabobank luiden als volgt: • hypothecaire zekerheid op bedrijfsgebouwen en -terreinen; • pandrecht op de vorderingen; • pandrecht op de machines en installaties.

14. Schulden uit hoofde van honorariumplafond Het verloop is als volgt weer te geven: Omzetplafond conform maximale beschikking NZa -/- gedeclareerd -/- nog te factureren -/- mutatie onderhanden projecten Saldo in balans ( schuld)

2013

2012

12.383 6.958 2.921 3.899 1.395

12.249 4.737 6.455 2.846 1.789

Toelichting: Als de honorariumomzet van de vrijgevestigd specialisten in een ziekenhuis of een zelfstandig behandel centrum boven het door de NZa vastgestelde plafond uitkomt, draagt de zorginstelling het meerdere af aan het zorgverzekeringsfonds. Dit zogenaamde honorariumplafond is gebaseerd op de beleidsregel Beheersmodel vrijgevestigd medisch specialisten (BR/CU-2041) en de Nadere regel Beheersmodel vrijgevestigd medisch specialisten (NR/CU-207). Het honorariumplafond is met € 1,3 miljoen in 2012 overschreden en met € 80 in 2013 overschreden. Het met de zorgverzekeraars overeengekomen plafond bedraagt € 12,1 miljoen.

14 augustus 2014


Pagina 103


16. Overige kortlopende schulden 31 dec 2013 31 dec 2012

De specificatie is als volgt: Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Loonheffing en sociale premies Te betalen vennootschapsbelasting Te betalen omzetbelasting Schulden ter zake pensioenen Te betalen rente Nog te betalen salarissen Reservering vakantiegeld Reservering vakantiedagen Overige schulden Te betalen Persoonlijke Levensfase Budget (PLB) Te betalen dividend aan aandeelhouders Totaal overige kortlopende schulden

0 6.024 9.953 4.219 344 53 1.280 2.043 142 2.782 1.805 13.993 3.178 350 46.166

10.047 7.818 9.953 4.243 362 126 1.242 1.907 98 2.832 1.566 28.083 1.907 0 70.184

Toelichting: Schulden worden gewaardeerd tegen reële waarde. De stijging van de reservering vakantiedagen en de reservering PLB uren kan worden verklaard door toevoeging van de te betalen sociale lasten over de reservering. Voor de reservering vakantiedagen is dit € 222 extra reservering en voor de reservering PLB uren is dit € 530 extra reservering.

Specificatie overige schulden Reservering voor mogelijke terugbetaling uit hoofde van materiële controle 2011, 2012 en 2013 5.357 Nog te betalen kosten 5.100 Verplichtingen bouw en projecten 2.101 Overige schulden 1.435 Totaal overige schulden 13.993 Specificatie nog te betalen kosten Onderzoek derden Medische kosten PNIL Overige reserveringen Overige transitoria Saldo per 31 dec 2013

508 842 548 602 2.600 5.100

.

14 augustus 2014


Pagina 104


17. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen

Financiële instrumenten / renterisico Om een deel van haar renterisico's te beheersen, maakt het Flevoziekenhuis gebruik van een renteswap. Dit instrument wordt gebruikt om het renterisico op een langlopende lening met een variabele rente af te dekken. Het Flevoziekenhuis heeft een drietal rentederivaten in de vorm van een Interest Rate Swap (IRS). Deze derivaten zijn back to back gekoppeld aan onderliggende financieringen, waardoor er geen 'open positie' kan ontstaan. De administratieve verwerking van de combinatie van lening en derivaat is gelijk aan de verwerking van langlopende leningen. Er zijn geen marginverplichtingen aangegaan met de bank. De benodigde contracten ten behoeve van het kunnen afsluiten van derivaten zijn aangegaan en passen binnen het vigerende treasurystatuut met instemming van Raad van Toezicht. De marktwaarde van dit financiële instrument is bepaald aan de hand van de waarde in het economisch verkeer. Het betreft het bedrag dat het Flevoziekenhuis zou ontvangen (positieve waarde) of zou moeten betalen indien het contract ultimo boekjaar zou beëindigen. De marktwaarde van de swap ultimo 2013 bedraagt € 2,1 miljoen negatief. Hypotheek / rekening-courant faciliteiten Voor de leningen verstrekt door de Rabobank uit 2011 en de rekening-courant faciliteiten zijn de volgende voorwaarden overeengekomen: 1. 2. 3. 4. 5.

Budgetratio van minimaal 9% (het Flevoziekenhuis voldoet hieraan) Debt Service Coverage Ratio van minimaal 1,2 (het Flevoziekenhuis voldoet hieraan) Eerste hypotheekrecht op het ziekenhuis met ondergrond en erf aan de Hospitaalweg 1 te Almere voor een bedrag van € 247,8 miljoen Verpanding inventarissen, debiteuren en OHW Hoofdelijke medeschuldverbintenis voor de deelnemingen Flevoclinic BV, Flevozorg BV en de Stichting Flevoclinic

Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Door de wijziging in de financiering van de omzet met ingang van 2012, zoals ook toegelicht onder de waarderingsgrondslagen, is het wettelijk budget komen te vervallen. Daarmee zijn ook de trekkingsrechten vervallen. Daarmee is deze niet opgenomen activa post ook komen te vervallen. Leasecontracten Binnen het Flevoziekenhuis wordt diverse activa geleased. Daarnaast bestaan er langlopende contracten met leveranciers voor levering en onderhoud van software, data-opslag, schoonmaak, kopieerapparaten en medische apparatuur. Het totaal van deze lopende contracten bedraagt € 6,9 miljoen. Deze contracten zijn langer dan een jaar. Verantwoordingskader Het transitiebudget is door de zorgverzekeraars en de NZa nog niet vastgesteld. In 2014 zal een herijkte verantwoording worden opgesteld en toegestuurd aan zorgverzekeraars en NZa. Op basis daarvan zal vaststelling van het transitiebedrag plaatsvinden. Recent is bekend geworden dat Zorgverzekeraars Nederland een commissie heeft ingesteld die de ingediende transitiebedragen gaat toetsen. Vanwege deze commissie zijn de betrokken verzekeraars vaak niet bereid standpunten in te nemen ten aanzien van resterende vraagstukken. Door verzekeraars wordt aangegeven dat verantwoordingen in dergelijke situaties eenzijdig moeten worden ingediend en dat vervolgens na ontvangst van alle verantwoordingen de balans zal worden opgemaakt door een in te stellen controlecommissie. Als gevolg hiervan bestaat onduidelijkheid over de mogelijke gevolgen op de verantwoorde omzet naar aanleiding van de uitkomsten van de werkzaamheden van de commissie. Aangezien bij het vaststellen van de jaarrekening 2013 de commissie nog niet met de werkzaamheden is gestart, zijn de gevolgen voor de jaarrekening 2013 nog niet in te schatten. Derhalve worden eventuele te verwerken mutaties beschouwd als een aan het boekjaar 2014 toe te wijzen gebeurtenis en zijn deze niet in de jaarrekening 2013 verwerkt. Contractuele verplichtingen Flevoziekenhuis (FZ) heeft (indirect) 60 % van de aandelen in DeKinderkliniek B.V. (DKK), en dit vanaf de oprichting. De overige 40 % is in handen van VreedeVanDenBerg B.V. (VVDB) en gelijkelijk verdeeld over de directieleden (2 middellijke aandeelhouders). De deelneming in DKK is gewaardeerd tegen netto vermogenswaarde. In de aandeelhoudersovereenkomst is geregeld dat belangrijke aandeelhoudersbesluiten genomen dienen te worden met een 80 % meerderheid. Op grond hiervan wordt DKK proportioneel geconsolideerd. In 2012 heeft de andere aandeelhouder kenbaar gemaakt haar aandelen te willen overdragen aan een derde. FZ heeft hiertegen bezwaar gemaakt, hetgeen ertoe heeft geleid dat VVDB (2 aandeelhouders) in 2013 hun aandelen hebben aangeboden aan FZ, hierbij gebruik makend van hun putoptie. Op grond van deze putoptie (art. 12 lid 2.sub 4 van de participatie- en aandeelhoudersovereenkomst) is dit een eenzijdige handeling en is FZ gedwongen de aandelen af te nemen. De prijs van de aandelen is contractueel bepaald op fair market value. Er lag al een eerdere waardebepaling. De RvB van Flevoziekenhuis heeft een externe partij opdracht gegeven voor waardering van de aandelen. Uit hun analyse blijkt een groot aantal onzekerheden. Lopende onderhandelingen hebben ertoe geleid dat er nu een voorstel wordt besproken, waarbij het FZ 21 % (i.p.v. 40 %) van het belang van VVDB overneemt en op deze wijze een 81 % belang verkrijgt. De nadere uitwerking moet nog worden overeengekomen en vastgelegd in definitieve overeenkomsten. Aangezien de transactie ultimo 2013 nog niet was geëffectueerd, was de wijze waarop door FZ control kan worden uitgeoefend nog conform voorgaande jaren. De methode van proportionele consolidatie kan voor het boekjaar 2013 worden gehandhaafd.

14 augustus 2014


Pagina 105


1.1.6 MUTATIE OVERZICHT MATERIËLE VASTE ACTIVA 1.1.6.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2013

Grond

Terrein-

Gebouwen

Ver-

Installaties

Subtotaal

Totaal

€

voorzieningen €

€

bouwingen €

€

vergunning €

€

9.892

760

69.612

404

34.545

115.213

182.290

179

12.040

171

7.869

20.259

49.723

581

57.572

233

26.676

94.954

132.567

846

1.700

2.546

6.395

325

1.886

3.641

12.568

9.892

Mutaties in het boekjaar - herrubricering aanschafwaarde - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd

38

1.392

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

4.664 4.664

- desinvesteringen en herrubricering herrubricering cumulatieve afschr. aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0

0

0

0

0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0

-38

-1.392

521

-186

-1.095

-6.282

9.892

760

69.612

1.250

36.245

117.759

183.913

0

217

13.432

496

9.755

23.900

57.519

Boekwaarde per 31 december 2013

9.892

543

56.180

754

26.490

93.859

126.394

Afschrijvingspercentage

0,0%

5,0%

2,0%

5,0%

5,0%

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

14 augustus 2014

108 108


Pagina 106


1.1.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2013 Mutaties in het boekjaar - herrubricering aanschafwaarde - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

Trekkings rechten

Subtotaal

Instandhouding

Subtotaal

€

€

€

€

Subtotaal meldingsplichtige activa €

3.190

5.626

564

3.190 0 564

2.822

5.626 0 2.822

8.816 0 3.386

2.626

2.626

2.804

2.804

5.430

159

0 0 0 159

563

0 0 0 563

0 0 0 722

0

0 0 0

0 0 0

0 0 0 0 0


0 0 0


0

0 0 0 0 0

0

0 0 0 0 0

-159

-159

-563

-563

-722


3.190 0 723

3.190 0 723

5.626 0 3.385

5.626 0 3.385

8.816 0 4.108


2.467

2.467

2.241

2.241

4.708


5,0%


14 augustus 2014


0

10,0%

Pagina 107


1.1.6.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris


- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen en herrubricering herrubricering cumulatieve afschr. aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

€

Vervoermiddelen €

Automatisering €

Subtotaal WMG €

39.011

108

13.708

21.025

63

4.176

52.827 0 25.264

17.986

45

9.532

27.563

1.648 3.916

2.200 45

4.059

0 3.848 0 8.020

3.734

930

3.734

930

4.664 0 4.664

0

108 0

0

108 0 108 0


-2.267

-45

-1.860

-4.172


36.925 0 21.207

0 0 0

14.978 0 7.305

51.903 0 28.512


15.719

0

7.673

23.392


10,0%

14 augustus 2014


108

10% ,20% ,33,3%

Pagina 108


1.1.6.4 niet-WTZi/WMG gefinancierde materiële vaste activa

Terreinvoorzieningen €

Gebouwen

Installaties

€

€

Subtotaal niet-WTZi/WMG €

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

54

3.190

2.190

14

307

493

5.434 0 814

Boekwaarde per 1 januari 2013

40

2.883

1.697

4.620

114

0 0 0 185

Mutaties in het boekjaar - herrubricering aanschafwaarde - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

3

68


0 0 0


0

0

0

0 0 0 0


-3

-68

-114

-185


54 0 17

3.190 0 375

2.190 0 607

5.434 0 999


37

2.815

1.583

4.435

5,0%

2,0%

5%,10%


14 augustus 2014


Pagina 109


OVERZICHT LANGLOPENDE SCHULDEN

1.1.7 OVERZICHT LANGLOPENDE GECONSOLIDEERDE SCHULDEN

bedragen luiden in € 1.000

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

Restschuld 31 Werke- Restschuld Nieuw e Aflossing decem ber lijke 31 decem ber leningen in 2013 in 2013 2013 rente 2012

Resterende looptijd in jaren eind 2013

Restschuld over 5 jaar

Aflossingsw ijze

Aflossing Gestelde 2014 zekerheden

Leninggever

Datum

1

ABP/Rabo

1-10-1996

7.441.995

40 jaar

lineair

4,031%

4.465.197

186.050

€ 4.279.147

3.348.898 22 jr/10 mnd

lineair

186.050 rijksgarantie

2

NWB

1-2-2001

4.537.802

35 jaar

lineair

3,290%

3.111.636

129.651

2.981.984

2.333.727 22 jr/2 mnd

lineair

129.651 borging WfZ

1.983.668 22 jr/2 mnd

lineair

110.204 borging WfZ

385.259 7 jr/11 mnd

lineair

128.420 borging WfZ

0 2 jr

lineair

260.981 borging WfZ

€

%

€

€

€

€

€

3

BNG

1-2-2001

3.857.132

35 jaar

lineair

3,780%

2.644.890

110.204

2.534.687

4

NWB

15-11-2001

2.568.396

20 jaar

lineair

2,600%

1.155.778

128.420

1.027.358

5

BNG

30-12-2005

2.609.813

10 jaar

lineair

3,295%

782.944

260.981

521.963

6

BNG

9-10-2006

8.000.000

40 jaar

lineair

2,730%

6.800.000

200.000

6.600.000

5.600.000 32 jr/10 mnd

lineair

200.000 borging WfZ

7

BNG

9-10-2006

8.000.000

40 jaar

lineair

3,942%

6.800.000

200.000

6.600.000

5.600.000 32 jr/10 mnd

lineair

200.000 borging WfZ

2.800.000 32 jr/10 mnd

lineair

100.000 borging WfZ

3.500.000 32 jr/10 mnd

lineair

125.000 borging WfZ

8

BNG

9-10-2006

4.000.000

40 jaar

lineair

3,981%

3.400.000

100.000

3.300.000

9

BNG

9-10-2006

5.000.000

40 jaar

lineair

4,004%

4.250.000

125.000

4.125.000

10

BNG

9-10-2006

8.000.000

9 jaar

lineair

3,902%

2.666.667

888.889

1.777.778

0 1 jr/10 mnd

lineair

888.889 borging WfZ

11

BNG

5-6-2007

5.400.000

40 jaar

lineair

4,539%

135.000

4.590.000

3.915.000 33 jr/6 mnd

lineair

135.000 borging WfZ

12

NWB

1-6-2010

15.000.000

40 jaar

lineair

3,440%

4.725.000 14.250.000

375.000

13.875.000

12.000.000 36 jr/6 mnd

lineair

375.000 borging WfZ

13

BNG

1-6-2010

15.000.000

40 jaar

lineair

4,190%

14.250.000

375.000

13.875.000

12.000.000 36 jr/6 mnd

lineair

375.000 borging WfZ

14

NWB

1-6-2010

20.000.000

40 jaar

lineair

3,845%

19.000.000

500.000

18.500.000

16.000.000 36 jr/6 mnd

lineair

500.000 borging WfZ

15

BNG

1-6-2010

10.000.000

20 jaar

lineair

3,655%

9.000.000

500.000

8.500.000

6.000.000 16 jr/6 mnd

lineair

500.000 borging WfZ

16

BNG

1-6-2010

22.500.000

10 jaar

lineair

2,760%

16.875.000

2.250.000

14.625.000

3.375.000 6 jr/6 mnd

lineair

2.250.000 borging WfZ

17

Rabobank

1-2-2011

18.750.000

10 jaar

lineair

3,955%

17.500.000

625.000

16.875.000

13.750.000 7 jr/2 mnd

lineair

625.000

18

Rabobank

1-2-2011

3.875.000 6,75 jaar

lineair

3,740%

2.726.848

574.076

2.152.772

lineair

574.076

2.000.000

14.000.000

4.000.000 7 jr/2 mnd

lineair

2.000.000

204.201

3.675.620

2.654.614 17 jr/9 mnd

lineair

12.397

235.537

19

Rabobank

1-2-2011

20.000.000

10 jaar

lineair

4,180%

16.000.000

20

BNG

6-9-2011

4.084.022

20 jaar

lineair

3,550%

3.879.821

1-7-2013

247.934

10

Incentive

nvt

Verhuurder 21 bedrijfspand

22

Rabobank

28-5-2010

600.000

7 jaar

lineair

5,000%

189.472.094

14 augustus 2014


0

247.934

428.400

305.591

122.809

154.712.181

247.934 10.185.460

144.774.655

0 3 jr/11 mnd

111.570 9

0 2 99.357.736

lineair

lineair

204.201 rijksgarantie 0

nvt

EV> 20% van De Kinderkliniek 85.800 Almere BV

9.953.272

Pagina 110


1.1.8 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2013 BATEN 2013

2012

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar

0

0

Subtotaal wettelijk budget boekjaar

0

0

Correcties voorgaande jaren

0

506

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

0

506

19. Wettelijk Budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg

Toelichting: Door de wijziging van financiering van de omzet, zoals ook toegelicht onder de waarderingsgrondslagen, bestaat over 2012 en 2013 geen wettelijk budget meer.

22. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBC-zorgproducten A- en B-segment) De specificatie is als volgt : Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties Totaal

2013

2012

669 11.258 11.927

540 16.771 17.311

Toelichting: De overige niet gebudgetteerde zorgprestaties bestaat uit: De vrije gedeeltes van DOT/DBC en OVP 6.000 Omzet kaakchirurgie en C BT 3.100 Overige omzet zoals geneesmiddelen, echo's, gynaecologie, diëtiek 2.158 Totaal niet gebudgetteerde zorgprestaties 11.258

.

14 augustus 2014


Pagina 111


23. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment De specificatie is als volgt : Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment Mutatie onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten B-segment Totaal

2013

2012

63.111 30.557 93.669

76.972 23.472 100.444

Toelichting: Achtergrond onzekerheden omzetverantwoording 2013 In 2012 zijn instellingen voor medisch specialistische zorg overgegaan van het systeem waarbij de omzet grotendeels werd bekostigd via het wettelijk budget naar een systeem van volledige prestatiebekostiging. Gelijktijdig is de nieuwe productstructuur 'DBC's Op weg naar Transparantie' (DOT) in 2012 ingevoerd. Daarbij zijn circa 30.000 diagnose behandeling combinaties (DBC's) vervangen door circa 4.400 DBC-zorgproducten. Daarnaast is het aandeel van het Bsegment (het segment met de vrij onderhandelbare prijzen) gestegen van 30% naar 70%. Daarbij wordt opgemerkt dat dit landelijke gemiddelden zijn. Voor het Flevoziekenhuis betekent deze vergroting van het B-segment een stijging van circa 30% tot bijna 96% van de omzet uit dit segment (en dus slechts 4% nog A-segment). Deze gelijktijdige veranderingen hebben veel inzet vereist. Sectorbreed is geconcludeerd dat in 2012 sprake was van een zeer complex systeem van ziekenhuisbekostiging, dat in de verschillende onderdelen onvoldoende op elkaar is afgestemd. Door de gelijktijdig doorgevoerde veranderingen in bekostiging, DOT-productstructuur en nieuwe wijze van contractering met zorgverzekeraars, gecombineerd met de invoering van prestatiebekostiging, ontstaan over 2012 sectorbreed (mogelijk) materiële onzekerheden in de jaarrekeningen en bekostigingsverantwoordingen van ziekenhuizen en UMC's. Dit geldt nu ook voor 2013. In februari 2014 is de 'Handreiking Omzetverantwoording 2013' beschikbaar gekomen en door de NZa in een circulaire vastgelegd. Deze is mede de basis geweest voor de omzetverantwoording 2013 zoals opgenomen in deze jaarrekening. In het eindmodel, vanaf 2015, van de ziekenhuisbekostiging geldt volledige prestatiebekostiging, waarin zorgaanbieders per geleverde prestatie betaald worden, op basis van integrale tarieven. Tot die tijd (2015) is sprake van een drietal overgangsmodellen, die leiden tot complexiteiten en gedeeltelijke risicodemping, waarvan met name de eerste zeer relevant is voor de omzetbepaling in 2013. Het drietal overgangsmodellen betreft: 1. 2. 3.

Transitiemodel prestatiebekostiging, het zogenaamde 'schaduwbudget' (geldig in de jaren 2012-2013) Garantieregeling kapitaallasten (geldig in de jaren 2011-2016) Beheersmodel voor de honoraria vrijgevestigd medisch specialisten (geldig in de jaren 2012-2014)

Transitiemodel Per 2012 is de budgettering in de medisch specialistische zorg afgeschaft en geldt de prestatiebekostiging. De overgang van (gedeeltelijke) budgetbekostiging naar prestatiebekostiging brengt voor gebudgetteerde instellingen systeemrisico's met zich mee. Om de eventuele gevolgen van deze systeemrisico's op te vangen is een overgangsregeling gemaakt op basis van een schaduwbudget. Dit schaduwbudget is gebaseerd op het oude wettelijke budget en geldt als vangnet. Daarbij wordt een transitiebedrag vastgesteld. Het verschil tussen het schaduwbudget (€ 84.117) en de feitelijke facturatie (€ 95.524) is het transitiebedrag (€ 11.407). Dit transitiebedrag wordt over 2012 bepaald en is van toepassing op de jaren 2012 en 2013. Van het transitiebedrag wordt in 2012 95% gegarandeerd (€ 10.838 = € 11.407* 95%), indien de feitelijke facturatie lager is dan het schaduwbudget. Indien de feitelijke facturatie hoger is dan het schaduwbudget, moet dit percentage worden terugbetaald. Over 2013 is het percentage vastgesteld op 70%(€ 7.985) van het transitiebedrag. Met het transitiemodel zoals dat is gedefinieerd, worden de systeemrisico's van de overgang van budgetbekostiging naar volledige prestatiebekostiging deels ondervangen. In de loop van 2013 vinden voorlopige vaststellingen plaats. In oktober 2014 zal de definitieve vaststelling plaatsvinden. In essentie is de doelstelling van het transitiemodel een landelijke demping van schommelingen in de omzet door de overgang van budgetbekostiging naar prestatiebekostiging. Van belang te vermelden is dat het schaduwbudget is gerelateerd aan het A-segment van 2011. Dit betekent dat het deel van het A-segment, dat in 2012 wordt overgeheveld naar het B-segment, ook meetelt in de berekening van het transitiebedrag. De zorg die vóór 2012 tot het B-segment werd gerekend, blijft daarentegen buiten beschouwing bij de berekening van het transitiebedrag. Dit betekent dat er géén sprake is van een vangnet voor de wijzigingen in de productstructuur.

14 augustus 2014


Pagina 112


Geïdentificeerde risico's en onzekerheden Vanuit bovenstaande veranderingen zijn diverse risico's en onzekerheden geïdentificeerd. De belangrijkste voor onze bedrijfsvoering, alsmede de wijze waarop met schattingen, onzekerheden en aannames in de jaarverantwoording 2013 is omgegaan, betreffen de volgende (naast de onder de niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen vermelde aspecten): Zorgcontractering Met zorgverzekeraars zijn contractafspraken gemaakt voor 2013 over de zorgverlening op basis van het schadelastjaar 2012. Dat betekent dat de omzet bepaald moet worden op basis van de zorgproducten, geopend in 2013. Daarbij is een inschatting gemaakt van de realisatie van de verwachte schadelast op basis van deze complexe contractafspraken. Daarbij is gebruik gemaakt van een eigen pre-grouper die is gebaseerd op de landelijke grouper, in combinatie met statistische analyses op basis van de gesloten zorgproducten over 2013. Met de uitkomsten van deze analyse is rekening gehouden bij de bepaling van de opbrengstverantwoording 2013, zoals opgenomen in de jaarrekening te weten: Omzet DBC's/DBC-zorgproducten B-segment (€ 88.763); Omzet DBC's/DBC-zorgproducten A-segment (€ 28.812); Opbrengsten uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag (€ 18.823) Segmentering productie Toewijzing van DBC-zorgproducten aan de segmenten A-oud, B-oud en B-nieuw vindt plaats op basis van door de NZa vastgestelde tabellen. Ten aanzien van de toewijzing van afgesloten en gefactureerde producten aan de segmenten is de kruisjestabel van de Nza gevolgd. Reservering voor materiële controles (€ 5.357) Gedurende 2013 hebben over 2012 materiële controles plaatsgevonden bij het Flevoziekenhuis. Het effect van de verwachte materiële controles door de verzekeraars over de in het jaar 2012 geleverde zorg is meegenomen in de bepaling van de opbrengstverantwoording in de jaarrekening en het transitiebedrag zoals hierboven toegelicht. Bepaling schaduwbudget en dekking Aanvankelijke onduidelijkheden in de normstelling voor de bepaling, respectievelijk de nacalculatie van het schaduwbudget, alsmede in de goedkeuring hiervan door de NZa en de zorgverzekeraars, hebben in 2013 geleid tot onzekerheid over de omzet. De zorgverzekeraars hebben zich nog niet uitgesproken/uit willen spreken over het in de jaarrekening opgenomen transitiebedrag. Zoals reeds hiervoor aangegeven bepalen schaduwbudget en gefactureerde omzet de (positieve of negatieve) compensatie in de vorm van het berekende transitiebedrag. De NZa heeft via de Handreiking omzetverantwoording 2013 geëxpliciteerd wat wel en niet mag worden meegerekend in de bepaling van het schaduwbudget. Uiteraard blijven hier vrijheidgraden en interpretatievraagstukken bestaan. Het Flevoziekenhuis heeft bij de bepaling van het schaduwbudget de 'handreiking omzetverantwoording 2013' in acht genomen. Conclusie De raad van bestuur van de Stichting Flevoziekenhuis heeft naar beste weten schattingen laten opstellen. Het bestuur constateert dat het risico van de omzetbepaling door de landelijke situatie in 2013 een hoger risico kent dan normaal, hetgeen kan leiden tot bijstelling van de omzet in 2014, met mogelijke nagekomen baten en lasten en/of verschuivingen in omzetcategorieën tot gevolg. Dit geldt temeer daar zorgverzekeraars en NZa niet reeds voor de vaststelling van de jaarrekening 2012 zekerheid hebben gegeven over het transitiebudget, hetgeen mede impact heeft op de transitiebekostiging zoals verwerkt in deze jaarrekening. Definitieve vaststelling van de transitiebekostiging zal conform de landelijke procedures eerst in 2014 plaats vinden, na een voorlopige vaststelling eind 2013. Voor Flevoziekenhuis betekent vorenstaande, dat er een aanpassing op de geschatte afgeleide opbrengsten verantwoording moet plaatsvinden. Deze aanpassing is verwerkt in de jaarrekening over 2013. De impact hiervan is een ophoging van het transitiebedrag ter grootte van 2012; € 10.838 en 2013 € 7.985; derhalve totaal € 18.823. Een verhoging ten opzichte van de eerdere verantwoording in de jaarrekening over 2012 (€ 2.475) van € 16.348.

14 augustus 2014


Pagina 113


24. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment 2013

2012

26.639 2.173 28.812

25.548 1.363 26.911

De specificatie is als volgt : Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment Mutatie onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten A-segment Totaal

Toelichting: De wijze van omzetbepaling is gelijk aan de hiervoor genoemde omzet DBC-zorgproducten B-segment. 25. Opbrengsten uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag medisch specialistische zorg De specificatie is als volgt : Opbrengsten transitiebedrag Totaal

2013

2012

18.823 18.823

1.425 1.425

Toelichting: Zoals beschreven in de waarderingsgrondslagen is de omzetbepaling vanaf 2012 sterk veranderd. Deze verandering maakt dat ziekenhuizen volledig worden afgerekend op de gerealiseerde productie (rekeninghoudend met de gemaakte afspraken met zorgverzekeraars over de aanneemsom of omzetplafonds). Voor de jaren 2012 en 2013 vangt de wetgever eventuele ongewenste financiële ontwikkelingen van deze overgang middels een vangnet op. Hiervoor is een schaduwbudget bepaald gebaseerd op het wettelijk budget van de afgelopen jaren. Dit schaduwbudget wordt vergeleken met de feitelijke omzet over 2012, voor zover deze betrekking heeft op het oude wettelijke budget. Het verschil tussen het schaduwbudget en de feitelijke omzet is het transitiebedrag. Dit transitiebedrag is bepaald over 2012. Op basis van dit transitiebedrag is de vergoeding voor het Flevoziekenhuis bepaald over 2012 en 2013. Dat betekent dat over 2012 een vordering is ontstaan van 95% (€ 10,8 miljoen) van het transitiebedrag(€ 11,4 miljoen) en voor 2013 voor 70% (€ 8,0 miljoen) van het transitiebedrag, dit conform de weten regelgeving omtrent het schaduwbudget.

27. Subsidies De specificatie is als volgt :

2013

2012

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (opleidingsfonds) Subsidies vanwege Provincies en gemeenten Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies Totaal

4.319 0 357 4.676

3.612 38 617 4.267

De specificatie is als volgt :

2013

2012

Overige dienstverlening Totaal

4.282 4.282

5.431 5.431

28. Overige bedrijfsopbrengsten

Toelichting: De overige dienstverlening bestaat uit: Verhuur van ruimte Onderhoud en energie Doorbelasting salariskosten Overige dienstverlening Totaal overige dienstverlening

2.100 600 600 982 4.282

.

14 augustus 2014


Pagina 114


LASTEN

29. Personeelskosten De specificatie is als volgt : Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Overige personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst

Totaal personeelskosten

2013

2012

66.986 10.508 6.222 3.213 86.929

64.750 11.046 6.008 3.824 85.628

3.621

2.276

90.550

87.904

2013

2012

235 121 936 17 12 1.321

227 136 964 29 14 1.370

Toelichting: Zie de enkelvoudige jaarrekening toelichting 29.

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Algemene en administratieve functies Hotelfuncties Patiëntgebonden functies Leerling-verpleegkundigen Terrein en gebouwgebonden functies Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

Toelichting: Het aantal medewerkers in buitenland in 2013 is nihil (2012: 0). Zie voor analyse afwijkingen 2013 t.o.v. 2012 de toelichting 29 in de enkelvoudige jaarrekening. 31. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:

2013

2012

Nacalculeerbare afschrijvingen: - Materiële vaste activa

8.380

8.332

Overige afschrijvingen: - Immateriële vaste activa - Materiële vaste activa

11 1.599

0 2.028

Totaal afschrijvingen

9.990

10.360

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2013

2012

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

9.990 8.380

10.360 8.332

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: WTZi-vergunningsplichtige vaste activa WTZi-meldingsplichtige vaste activa WMG-gefinancierde vaste activa Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

3.612 722 4.046 8.380

3.313 925 4.094 8.332

14 augustus 2014


Pagina 115


33. Overige bedrijfskosten 2013

2012

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiëntgebonden kosten Onderhoud en energiekosten Subtotaal

4.203 14.687 29.034 2.948 50.872

4.451 9.237 30.750 2.607 47.045

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

-185 -1.254

323 1.759

Totaal overige bedrijfskosten

49.433

49.127

2013

2012

26 26

270 270

Rente lasten

-6.169

-6.594

Subtotaal financiële lasten

-6.169

-6.594

Totaal financiële baten en lasten

-6.143

-6.324

2013

2012

456 456

326 326


Toelichting: Zie de enkelvoudige jaarrekening toelichting 33. 34. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt: Rentebaten Subtotaal financiële baten

36. Vennootschapsbelasting De specificatie is als volgt: Vennootschapsbelasting

Toelichting: De af te dragen vennootschapsbelasting heeft betrekking op de Vpb verplichting van de geconsolideerde deelnemingen.

14 augustus 2014


Pagina 116


1.1.9 Enkelvoudige balans per 31 december 2013 (na resultaatbestemming) bedragen luiden in €1.000

Ref. 31 dec 2013 €

31 dec 2012 €

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa

2 3

125.275 6.123 131.398

132.345 6.088 138.433

4 5 6 7 8 10

1.726 0 0 18.823 47.020 12.521 80.090

1.902 28.482 6.150 1.425 62.159 2 100.120

211.488

238.553

Ref. 31 dec 2013 €

31 dec 2012 €

Vlottende activa Voorraden Onderhanden projecten uit hoofde van DBC’s/DBC zorgproducten Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Vorderingen uit hoofde van transitieregeling Overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa

Totaal activa

PASSIVA Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

11

Voorzieningen Voorziening uit hoofde van macrobeheersinstrument Overige voorzieningen Voorzieningen

12

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van honorariumplafond Overige kortlopende schulden Kortlopende schulden

Totaal passiva

14 augustus 2014


536 13.509 10.625 24.670

536 17.049 1.468 19.053

0 3.461 3.461

0 2.895 2.895

13

134.549

144.416

14 16

1.395 47.413 48.808

1.789 70.400 72.189

211.488

238.553

Pagina 117


1.1.10 Enkelvoudige resultatenrekening over 2013 bedragen luiden in €1.000 Ref.

2013 €

2012 €

19 22 23 24

0 11.327 88.763 28.812

506 12.562 100.444 26.911

25 27 28

18.823 4.676 4.563

1.425 4.267 5.419

156.964

151.534

88.286 9.860 48.501

85.741 10.204 48.164

146.647

144.109

10.317

7.425

-4.701

-5.171

5.616

2.254

0

0

5.616

2.254

Het resultaat is als volgt verdeeld:

2013 €

2012 €

Reseverve aanvaardbare kosten collectief Reserve aanvaardbare kosten niet-collectief Bestemmingsreserve groot onderhoud

3.005 2.400 211

-132 2.386 0

5.616

2.254

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk Budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Niet-gebudgetteerde zorgprestaties Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment Opbrengsten uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag medisch specialistische zorg Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten Afschrijvingen immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten

29 31 33

Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten

34

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewoon resultaat

RESULTAAT BOEKJAAR

35

RESULTAATBESTEMMING

14 augustus 2014


Pagina 118


1.1.11 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 bedragen luiden in €1.000

ACTIVA

2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt: Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Totaal materiële vaste activa

31 dec 2013 31 dec 2012 74.200 28.074 23.001 125.275

Het verloop van de materiële vaste activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

76.631 28.373 27.341 132.345

2013

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: desinvesteringen Af: afschrijvingen Bij: afschr. desinvesteringen Overige waardemutaties Boekwaarde per 31 december

132.345 2.569 -4.665 -9.860 4.665 221 125.275

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving Boekwaarde per 31 december

182.476 -57.201 125.275

Toelichting: De overige waardemutaties (€ 221) betreft een correctie op de foutief verantwoorde waardemutatie in 2012.

14 augustus 2014


Pagina 119


3. Financiële vaste activa 31 dec 2013 31 dec 2012

De specificatie is als volgt: Deelneming Flevozorg B.V. Deelneming Medirisk Overige financiële vaste activa Totaal financiële vaste activa

5.020 307 796 6.123

4.525 599 964 6.088

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:

2013

Boekwaarde per 1 januari

6.088

Af: afwaardering Medirisk Af: desinvestering Medifire Af: ontvangen dividend Bij: resultaat Af: disagio

-256 -36 -967 1.463 -169

Boekwaarde per 31 december

6.123

Toelichting:

DEELNEMING MEDIRISK Afwaardering Medirisk De afwaardering Medirisk is het gevolg van toepassing van de statuten (art. 34 lid 5), waarin is opgenomen dat in het geval van een negatief resultaat naar rato van de totale saldi van alle ledenrekeningen verrekening plaatsvindt. Omdat het resultaat van boekjaar 2012 negatief € 9,9 miljoen bedraagt, is na toepassing van vooraanstaande verrekening het saldo van de ledenrekening op nihil gesteld.

Aandeelhoudersrekening Saldo per 31 dec 2012 Bestaande uit: Nominaal aandelenkapitaal Betaald agio Ontvangen rente

557

121 427 9

Resultaatverdeling 2012 t.l.v. agio Rentevergoeding 2012 t.l.v. agio Saldo per 31 dec 2013

-251 1 307

. Desinvestering Medifire De ledenrekening van Medifire is opgeheven in 2013. Het eindsaldo per 31 dec 2012 was € 42. Het totaal van de deelneming Medirisk per 31 dec 2012 komt hierdoor op € 599.

VORDERINGEN OP DEELNEMINGEN Ontvangen dividend Daling van de nettovermogenswaarde als gevolg van het door Flevozorg BV uitgekeerde dividend 2012.

OVERIGE FINANCIËLE VASTE ACTIVA Disagio Dit betreft de afschrijving inzake de borging van de leningen door het waarborgfonds. De afsluitpremie die in één keer in rekening wordt gebracht over het gewogen gemiddeld uitstaande leningbedrag gedurende de garantieperiode door het WFZ. Hierdoor werd een rentekorting verkregen door eenmalig een vast bedrag te betalen, waarbij de afschrijving plaatsvindt conform de looptijd van de lening.

14 augustus 2014


Pagina 120


4. Voorraden 31 dec 2013 31 dec 2012

De specificatie is als volgt: Medische middelen Voedingsmiddelen Hulpmiddelen Totaal voorraden

1.243 21 462 1.726

1.436 29 437 1.902

Toelichting: Ultimo boekjaar wordt een voorziening voor incourantheid niet noodzakelijk geacht.

5. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC’s/DBC zorgproducten De specificatie is als volgt: Onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten A-segment Onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten B-segment Af: ontvangen voorschotten Af: nuancering onderhanden projecten

31 dec 2013

31 dec 2012

2.340 35.365 -22.628 -15.077 0

1.539 27.609 -666 0 28.482

De specificatie per onderhanden project is als volgt weer te geven:

Gerealiseerde projectkosten en toegerekende winst

Af: ontvangen voorschotten

Af: nuancering onderhanden projecten


Onderhanden projecten DBC 's / DBC zorgproducten A en B segment

37.705

-22.628

-15.078

0

Totaal (onderhanden projecten)

37.705

-22.628

-15.078

0

Stroom DBC's / DBCzorgproducten

Toelichting: Het onderhandenwerk over 2013 wordt bepaald op basis van de verwachte afgeleide opbrengstwaarde van de eind 2013 openstaande zorgproducten. De waardering heeft plaats gevonden tegen 100% van de verwachte afgeleide opbrengstwaarde. De voorschotten (€ 22,6 miljoen) en de contractnuanceringen Zorgverzekeraars (schulden aan Zorgverzekeraars, € 15,6 miljoen) zijn hierop in mindering gebracht. Het totaal aan contractnuancering Zorgverzekeraars is € 29,3 miljoen. Het restant van de contractnuanceringen Zorgverzekeraars (€ 13,7 miljoen) is in mindering gebracht op Nog te Factureren Omzet DBC's/DBC-Zorgproducten (toelichting 8). Deze waardering is conform de in de "handreiking omzetverantwoording 2013" aangegeven systematiek.

14 augustus 2014


Pagina 121


6. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot

De specificatie is als volgt: Saldo per 1 januari Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutaties boekjaar

Saldo per 31 december Stadium van vaststelling

t/m 2010

2011

2012

2013

Totaal

12.460

17.481

0

0

29.941

2.579 -12.460 -9.881

611 -14.521 -13.910

0 0 0

0 -6.150 -6.150

3.190 -33.131 -29.941

2.579

3.571

0

-6.150

0

c

c

a

a = Interne boeking b = Overeenstemming met zorgverzekeraars c = Definitieve vaststelling NZa

7. Vorderingen uit hoofde van transitieregeling en schulden uit hoofde van transitieregeling


Schaduwbudget (op basis van afspraken met verzekeraars) Af: A omzet (inclusief overloop) Af: B nieuw (binnen transitiemodel = B-2012) Af: Overige zorgproducten Transitiebedrag

Waarvan gepresenteerd als: Vorderingen uit hoofde van transitieregeling

2012 ultimo 31 dec 2013

2012 ultimo 31 dec 2012

95.524 10.233 55.937 17.947 11.407

95.913 12.601 61.864 19.948 1.500

31 dec 2013

31 dec 2012

18.823 18.823

1.425 1.425

Het transitiebedrag wordt verwerkt in: 2012

95%

10.838

2013

70%

7.985

Totaal

18.823

Toelichting: De NZa vereist in de Regeling Transitie bekostigingsstructuur medisch specialistische zorg (NR/CU-208) dat een instelling voor medisch specialistische zorg de gerealiseerde omzet uit prestatiebekostiging en de omzet die zou zijn behaald onder de oude bekostigingssystematiek jaarlijks vaststelt. Het verschil tussen beide bedragen wordt aangeduid met de term transitiebedrag. De zorginstelling neemt een vordering respectievelijk een schuld uit hoofde van de Regeling Transitie bekostigingsstructuur medisch specialistische zorg op als afzonderlijke post in de balans. Van dit bedrag wordt 95% vergoed in 2012 en 70% in 2013. De vordering uit hoofde van transitieregeling was € 1.425 in 2012. Nu blijkt dat dit € 18.823 moet zijn. Dit is opgenomen in het resultaat van 2013. Zie ook de toelichting paragraaf 5.1.8 toelichting 25: opbrengsten uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag medisch specialistische zorg. In bovenstaand overzicht wordt het schaduwbudget berekend op basis van de standen per ultimo december 2012 en herberekend op basis van de standen per ultimo december 2013.

14 augustus 2014


Pagina 122


8. Kortlopende vorderingen De specificatie is als volgt:

Vorderingen op debiteuren Vorderingen op groepsmaatschappijen Nog te factureren omzet DBC's/DBC-zorgproducten Te vorderen omzetbelasting Overige vorderingen Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Totaal vorderingen en overlopende activa

31 dec 2013

31 dec 2012

11.654 195 32.054 33 997 953 1.135 47.020

46.535 0 13.680 0 559 843 542 62.159

Toelichting: De voorziening die in mindering op de vorderingen op debiteuren is gebracht, bedraagt € 0,6 miljoen (2012 € 2,1 miljoen). Nog te factureren omzet DBC's/DBC Zorgproducten is door late prijsafspraken met zorgverzekeraars (najaar 2013 pas definitief) ontstaan. In 2014 is een groot deel gefactureerd in de eerste 4 maanden. Het restant van de contractnuancering Zorgverzekeraars is in mindering gebracht op nog te facturen omzet DBC's/DBCzorgproducten (€ 13,7 miljoen), zie toelichting 5. 10. Liquide middelen De specificatie is als volgt: Bankrekeningen Kas Totaal liquide middelen

31 dec 2013 31 dec 2012 12.518 3 12.521

1 1 2

Toelichting: De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting.

14 augustus 2014


Pagina 123


PASSIVA 11. Eigen vermogen 31 dec 2013 31 dec 2012

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

536 13.509 10.625 24.670

536 17.049 1.468 19.053

Kapitaal

Het verloop is als volgt aan te geven:


Kapitaal

536 536

0 0

Overige Saldo per mutaties 31 dec 2013 0 0

536 536

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt aan te geven:


Reserve aanvaardbare kosten

17.049 17.049

3.005 3.005

Overige Saldo per mutaties 31 dec 2013 -6.546 -6.546

13.509 13.509

Niet-collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt aan te geven:


Bestemmingsreserve groot onderhoud Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

Overige Saldo per mutaties 31 dec 2013

0 1.468

211 2.400

6.546

211 10.413

1.468

2.611

6.546

10.625

Toelichting: Kapitaal Bij de liquidatie van de rechtsvoorganger Vereeniging "Het Burgerziekenhuis" werd het kapitaal ad € 536 overgedragen. Overeengekomen werd dat dit kapitaal ter beschikking van de stichting moet blijven. Collectief gefinancierd gebonden vermogen/niet-collectief gefinancierd gebonden vermogen Het resultaat is tot en met 2006 onderverdeeld in collectief gefinancierd gebonden vermogen en niet-collectief gefinancierd gebonden vermogen (€ 1.468). Er heeft een overheveling plaatsgevonden voor 2007 t/m 2012 van € 6.546. De grondslag voor de overheveling zijn de resultaten uit de verhuuractiviteiten aan derdenpartijen.

14 augustus 2014


Pagina 124


Resultaatbestemming Resultaat 2013

5.616

het resultaat is als volgt verdeeld: C ollectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

3.005 2.611 5.616

Het niet-collectief gefinancierd vrij vermogen bestaat uit: Resultaten uit de verhuuractiviteiten aan derdenpartijen 2.400 Bestemmingsreserve groot onderhoud 211 2.611 Het resterende resultaat valt onder het collectief gefinancierd vermogen

14 augustus 2014

3.005


Pagina 125


12. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Voorziening Voorziening Voorziening Voorziening Voorziening

aansprakelijkheid reorganisatie gratificaties jubilea en pensioen PLB uren macrobeheersinstrument

Saldo per 1 jan 2013

Dotatie

Onttrekking


106 1.491 873 424 0 2.895

30 1.098 235 100 0 1.463

13 883 0 0 0 896

123 1.706 1.108 524 0 3.461

Kortlopend deel van de voorzieningen ( < 1 jaar) Langlopend deel van de voorzieningen ( > 1 jaar)

1.829 1.632

Toelichting per voorziening: Voorziening medische aansprakelijkheid Het saldo betreft het risico dat de lopende schadeclaims, welke ten laste van het eigen risico gebracht zullen worden, moet worden uitgekeerd. Voorziening reorganisatie Door het Bestuurlijk Hoofdlijnen Akkoord dat is afgesloten tussen ZN, NVZ, NFU en VWS, moeten de komende jaren forse veranderingen worden doorgevoerd. Deze veranderingen worden nu ook binnen het Flevoziekenhuis doorgevoerd. In 2013 is een taskforce geïntroceerd, welke gedurende de komende jaren moet leiden tot structurele personele kostenbesparingen. Gezien het kortlopende karakter is deze voorziening gewaardeerd tegen reële waarde. Voorziening gratificaties, dienstjubilea en pensioneringsuitkeringen De verplichtingen zijn conform voorschriften opgenomen tegen de contante waarde en er is rekening gehouden met blijfkansen. Op de nauwkeurige berekening heeft geen actuariële controle plaatsgevonden. Gegeven de relatief beperkte omvang wordt dit niet noodzakelijk geacht. De dotatie betreft een saldering van toegekende rechten en opname. Voorziening PLB uren De voorziening PLB (persoonlijke levensfase budget) uren betreft de voorziening voor de overgangsregeling zoals die is bepaald in 2010 bij de introductie van de PLB systematiek. Dit betreft voornamelijk de kosten van medewerkers die op dat moment ouder waren dan 55 jaar en op basis daarvan recht hebben op een extra opbouw. Voor medewerkers die vallen onder AMS is geen voorziening PLB getroffen. De dotatie betreft een saldering van toegekende rechten en opname. De voorziening is gewaardeerd tegen reële waarde. Voorziening latente belastingen De voorziening latente belastingen betreft een voorziening voor het verschil van de fiscale waardering van de materiële vaste activa in de deelneming Flevozorg in vergelijking met de waardering in de jaarrekening en de daarover verschuldigde vennootschapsbelasting. Voorziening Macrobeheersinstrument Het macrobeheersinstrument wordt door de minister van VWS ingezet om overschrijdingen van het macrokader zorg terug te vorderen bij instellingen voor medisch specialistische zorg. Het macrobeheersinstrument is uitgewerkt in de Aanwijzing macrobeheersmodel instellingen voor medisch specialistische zorg. Jaarlijks wordt door de Nederlandse Zorgautoriteit ambtshalve een mbi-omzetplafond vastgesteld. Tevens wordt door de NZa jaarlijks een omzetplafond per instelling vastgesteld, welke afhankelijk is van de realisatie van het mbi-omzetplafond van alle instellingen gezamenlijk. Deze vaststelling vindt plaats nadat door de Minister van VWS de overschrijding van het mbi-omzetplafond uiterlijk vóór 1 december van het opvolgend jaar is gecommuniceerd. Bij het opstellen van de jaarrekening 2013 bestaat nog geen inzicht in realisatie van het mbi-omzetplafond over 2013. Stichting Flevoziekenhuis is niet in staat een betrouwbare inschatting te maken van de uit het macrobeheersinstrument voortkomende verplichting en deze te kwantificeren. Als gevolg daarvan is deze verplichting niet tot uitdrukking gebracht in de balans van de stichting per 31 december 2013.

14 augustus 2014


Pagina 126


13. Langlopende schulden De specificatie is als volgt: Schulden aan banken Overige langlopende schulden Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

31 dec 2013 31 dec 2012 130.456 4.093 134.549

140.137 4.279 144.416

2013

2012

Stand per 1 januari

154.284

164.151

Af: aflossingen Stand per 31 december

-9.867 144.416

-9.867 154.284

9.867

9.867

134.549

144.416

Het verloop is als volgt weer te geven:

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

31 dec 2013 31 dec 2012

Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jaar) Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jaar) Hiervan Langlopend (> 5 jaar)

9.867 134.549 99.246

9.867 144.416 107.390

Toelichting: Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar het overzicht langlopende schulden, blz 133. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. De verstrekte zekerheden voor de opgenomen leningen bij de Rabobank luiden als volgt: • hypothecaire zekerheid op bedrijfsgebouwen en -terreinen; • pandrecht op de vorderingen; • pandrecht op de machines en installaties.

14. Schulden uit hoofde van honorariumplafond Het verloop is als volgt weer te geven: Omzetplafond conform maximale beschikking NZa -/- gedeclareerd -/- nog te factureren -/- mutatie onderhanden projecten Saldo in balans ( schuld)

2013

2012

12.383 6.958 2.921 3.899 1.395

12.249 4.737 6.455 2.846 1.789

Toelichting: Als de honorariumomzet van de vrijgevestigd specialisten in een ziekenhuis of een zelfstandig behandel centrum boven het door de NZa vastgestelde plafond uitkomt, draagt de zorginstelling het meerdere af aan het zorgverzekeringsfonds. Dit zogenaamde honorariumplafond is gebaseerd op de beleidsregel Beheersmodel vrijgevestigd medisch specialisten (BR/CU-2041) en de Nadere regel Beheersmodel vrijgevestigd medisch specialisten (NR/CU-207). Het honorariumplafond is met € 1,3 miljoen in 2012 overschreden en met € 80 in 2013 overschreden. Het met de zorgverzekeraars overeengekomen plafond bedraagt € 12,1 miljoen.

14 augustus 2014


Pagina 127


16. Overige kortlopende schulden 31 dec 2013 31 dec 2012

De specificatie is als volgt: Schulden aan kredietinstellingen Te betalen aan groepsmaatschappijen Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Te betalen omzetbelasting Schulden ter zake pensioenen Te betalen rente Nog te betalen salarissen Reservering vakantiegeld Reservering vakantiedagen Overige schulden Te betalen Persoonlijk Levensfase Budget (PLB) Totaal overige kortlopende schulden

0 1.797 6.842 9.867 4.148 0 1.280 2.043 141 2.712 1.699 13.706 3.178 47.413

10.047 0 8.040 9.867 4.090 127 1.297 1.907 96 2.768 1.500 28.754 1.907 70.400

Toelichting: Schulden worden gewaardeerd tegen reële waarde. De stijging van de reservering vakantiedagen en de reservering PLB uren kan worden verklaard door toevoeging van de te betalen sociale lasten over de reservering. Voor de reservering vakantiedagen is dit € 222 extra reservering en voor de reservering PLB uren is dit € 530 extra reservering.

Specificatie overige schulden Reservering voor mogelijke terugbetaling uit hoofde van materiële controle 2011, 2012 en 2013 5.357 Nog te betalen kosten 4.747 Verplichtingen bouw en projecten 2.101 Overige schulden 1.501 Totaal overige schulden 13.706 Specificatie nog te betalen kosten Onderzoek derden Medische kosten PNIL Overige transitoria Saldo per 31 dec 2013

508 842 548 2.849 4.747

.

14 augustus 2014


Pagina 128


1.1.12 MUTATIE OVERZICHT MATERIËLE VASTE ACTIVA 1.1.12.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

Grond Terreinvoorzieningen € € Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2013

9.892

9.892

Mutaties in het boekjaar - herrubricering aanschafwaarde - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd

€

Verbouwingen €

760

69.612

404

34.545

115.213

181.760

179

12.040

171

7.869

20.259

49.415

581

57.572

233

26.676

94.954

132.345

89

1.700

1.789

5.380

296

1.886

3.612

12.450

38

Gebouwen

1.392

Semi perm. gebouwen

Installaties Onderhanden Projecten €

Subtotaal vergunning €

Totaal


€

4.664 4.664


0

0

0

0

0


0

-38

-1.392

-207

-186

-1.823

-7.070

9.892

760

69.612

493

36.245

117.002

182.476

0

217

13.432

467

9.755

23.871

57.201


9.892

543

56.180

26

26.490

93.131

125.275


0,0%

5,0%

2,0%

5,0%

5,0%


14 augustus 2014


Pagina 129


1.1.12.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa


Trekkings rechten

Subtotaal

Instandhouding

Subtotaal

€

€

€

€

Subtotaal meldingsplichtige activa €

3.190

5.626

564

3.190 0 564

2.822

5.626 0 2.822

8.816 0 3.386

2.626

2.626

2.804

2.804

5.430

159

0 0 0 159

563

0 0 0 563

0 0 0 722

0

0 0 0

0 0 0

0 0 0 0 0


0 0 0


0

0 0 0 0 0

0

0 0 0 0 0

-159

-159

-563

-563

-722


3.190 0 723

3.190 0 723

5.626 0 3.385

5.626 0 3.385

8.816 0 4.108


2.467

2.467

2.241

2.241

4.708


5,0%


14 augustus 2014


0

10,0%

Pagina 130


1.1.12.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris

Automatisering €

Subtotaal WMG €

38.647

13.650

20.820

4.136

52.297 0 24.956

9.514

27.341

€ Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2013 Mutaties in het boekjaar - herrubricering aanschafwaarde - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen en herrubricering herrubricering cumulatieve afschr. aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

17.827

Vervoermiddelen €

0

0 3.591 0 7.931

1.417

2.174

3.885

4.046

3.734

930

3.734

930

4.664 0 4.664

0

0

0

0 0 0 0


-2.468

0

-1.872

-4.340


36.330 0 20.971

0 0 0

14.894 0 7.252

51.224 0 28.223


15.359

0

7.642

23.001


10,0%

14 augustus 2014


10% ,20% ,33,3%

Pagina 131


1.1.12.4 niet-WTZi/WMG gefinancierde materiële vaste activa


Terreinvoorzieningen €

Gebouwen

Installaties

€

€

54

3.190

2.190

14

307

493

5.434 0 814

40

2.883

1.697

4.620

114

0 0 0 185

3

68

Subtotaal niet-WTZi/WMG €


0 0 0


0

0

0

0 0 0 0


-3

-68

-114

-185


54 0 17

3.190 0 375

2.190 0 607

5.434 0 999


37

2.815

1.583

4.435

5,0%

2,0%

5%,10%


14 augustus 2014


Pagina 132


Overzicht langlopende schulden

Stichting Flevoziekenhuis

1.1.13 Ove rzicht langlope nde s chulde n ultim o 2013 (e nk e lvoudig) b edragen luiden in € 1.000 Le ningge v er

Datum

1

A BP/Rabo

1-10-1996

2

NWB

3

BNG

Nie u We rk e li Re s ts chuld we jk e 31 de ce m be r le nin re nte 2012 ge n % € €

Re s te re nde looptijd in Aflos -s ings - Aflos s in Ge s te lde jare n e ind w ijze g 2014 ze k e rhe de n 2013 € €

Soort le ning

7.441.995

40 jaar

lineair

4,031%

4.465.197

186.050

€ 4.279.147

3.348.898 22 jr/10 mnd

lineair

186.050 rijksgarantie

1-2-2001

4.537.802

35 jaar

lineair

3,290%

3.111.636

129.651

2.981.984

2.333.727 22 jr/2 mnd

lineair

129.651 borging Wf Z

1-2-2001

3.857.132

35 jaar

lineair

3,780%

2.644.890

110.204

2.534.687

1.983.668 22 jr/2 mnd

lineair


385.259 7 jr/11 mnd

lineair


0 2 jr

lineair


Hoofds om

€

Aflos s ing in 2013

Re s ts chuld 31 de ce m be r 2013

Totale looptijd

€

Re s ts chuld ove r 5 jaar

4

NWB

15-11-2001

2.568.396

20 jaar

lineair

2,600%

1.155.778

128.420

1.027.358

5

BNG

30-12-2005

2.609.813

10 jaar

lineair

3,295%

782.944

260.981

521.963

6

BNG

9-10-2006

8.000.000

40 jaar

lineair

2,730%

6.800.000

200.000

6.600.000

5.600.000 32 jr/10 mnd

lineair


7

BNG

9-10-2006

8.000.000

40 jaar

lineair

3,942%

6.800.000

200.000

6.600.000

5.600.000 32 jr/10 mnd

lineair


8

BNG

9-10-2006

4.000.000

40 jaar

lineair

3,981%

3.400.000

100.000

3.300.000

2.800.000 32 jr/10 mnd

lineair


3.500.000 32 jr/10 mnd

9

BNG

9-10-2006

5.000.000

40 jaar

lineair

4,004%

4.250.000

125.000

4.125.000

10

BNG

9-10-2006

8.000.000

9 jaar

lineair

3,902%

2.666.667

888.889

1.777.778

0 1 jr/10 mnd

lineair


lineair


11

BNG

5-6-2007

5.400.000

40 jaar

lineair

4,539%

4.590.000

3.915.000 33 jr/6 mnd

lineair


NWB

1-6-2010

15.000.000

40 jaar

lineair

3,440%

4.725.000 14.250.000

135.000

12

375.000

13.875.000

12.000.000 36 jr/6 mnd

lineair


13

BNG

1-6-2010

15.000.000

40 jaar

lineair

4,190%

14.250.000

375.000

13.875.000

12.000.000 36 jr/6 mnd

lineair


14

NWB

1-6-2010

20.000.000

40 jaar

lineair

3,845%

19.000.000

500.000

18.500.000

16.000.000 36 jr/6 mnd

lineair


15

BNG

1-6-2010

10.000.000

20 jaar

lineair

3,655%

9.000.000

500.000

8.500.000

6.000.000 16 jr/6 mnd

lineair


16

BNG

1-6-2010

22.500.000

10 jaar

lineair

2,760%

16.875.000

2.250.000

14.625.000

3.375.000 6 jr/6 mnd

lineair

2.250.000 borging Wf Z

17

Rabobank

1-2-2011

18.750.000

10 jaar

lineair

3,955%

17.500.000

625.000

16.875.000

13.750.000 7 jr/2 mnd

18

Rabobank

1-2-2011

3.875.000

6,75 jaar

lineair

3,740%

2.726.848

574.076

2.152.772

19

Rabobank

1-2-2011

20.000.000

10 jaar

lineair

4,180%

16.000.000

2.000.000

14.000.000

204.201

3.675.620

9.867.472

144.416.309

20

BNG

21

14 augustus 2014

6-9-2011

4.084.022

20 jaar

lineair

188.624.160


3,550%

3.879.821 154.283.781

0

lineair

625.000

lineair

574.076

4.000.000 7 jr/2 mnd

lineair

2.000.000

2.654.614 17 jr/9 mnd

lineair

0 3 jr/11 mnd

99.246.166

204.201 rijksgarantie 9.867.472

Pagina 133


1.1.14 Toelichting op de resultatenrekening over 2013 BATEN 2013

2012

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar

0

0

Subtotaal wettelijk budget boekjaar

0

0

Correcties voorgaande jaren

0

506

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

0

506

19. Wettelijk Budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg

Toelichting: Door de wijziging van financiering van de omzet, zoals ook toegelicht onder de waarderingsgrondslagen, bestaat over 2012 en 2013 geen wettelijk budget meer.

22. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBC-zorgproducten A- en B-segment) De specificatie is als volgt : Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties Totaal

2013

2012

670 10.657 11.327

541 12.021 12.562

Toelichting: De overige niet gebudgetteerde zorgprestaties bestaat uit: De vrije gedeeltes van DOT/DBC en OVP 5.500 Omzet kaakchirurgie en C BT 3.100 Overige omzet, zoals geneesmiddelen, echo's, gynaecologie, diëtiek 2.057 Totaal niet gebudgetteerde zorgprestaties 10.657

.

14 augustus 2014


Pagina 134


23. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment De specificatie is als volgt : Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment Mutatie onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten B-segment Totaal

2013

2012

58.206 30.557 88.763

76.972 23.472 100.444

Toelichting: Achtergrond onzekerheden omzetverantwoording 2013 In 2012 zijn instellingen voor medisch specialistische zorg overgegaan van het systeem waarbij de omzet grotendeels werd bekostigd via het wettelijk budget naar een systeem van volledige prestatiebekostiging. Gelijktijdig is de nieuwe productstructuur 'DBC's Op weg naar Transparantie' (DOT) in 2012 ingevoerd. Daarbij zijn circa 30.000 diagnose behandeling combinaties (DBC's) vervangen door circa 4.400 DBC-zorgproducten. Daarnaast is het aandeel van het Bsegment (het segment met de vrij onderhandelbare prijzen) gestegen van 30% naar 70%. Daarbij wordt opgemerkt dat dit landelijke gemiddelden zijn. Voor het Flevoziekenhuis betekent deze vergroting van het B-segment een stijging van circa 30% tot bijna 96% van de omzet uit dit segment (en dus slechts 4% nog A-segment). Deze gelijktijdige veranderingen hebben veel inzet vereist. Sectorbreed is geconcludeerd dat in 2012 sprake was van een zeer complex systeem van ziekenhuisbekostiging, dat in de verschillende onderdelen onvoldoende op elkaar is afgestemd. Door de gelijktijdig doorgevoerde veranderingen in bekostiging, DOT-productstructuur en nieuwe wijze van contractering met zorgverzekeraars, gecombineerd met de invoering van prestatiebekostiging, ontstaan over 2012 sectorbreed (mogelijk) materiële onzekerheden in de jaarrekeningen en bekostigingsverantwoordingen van ziekenhuizen en UMC's. Dit geldt nu ook voor 2013. In februari 2014 is de 'Handreiking Omzetverantwoording 2013' beschikbaar gekomen en door de NZa in een circulaire vastgelegd. Deze is mede de basis geweest voor de omzetverantwoording 2013 zoals opgenomen in deze jaarrekening. In het eindmodel, vanaf 2015, van de ziekenhuisbekostiging geldt volledige prestatiebekostiging, waarin zorgaanbieders per geleverde prestatie betaald worden, op basis van integrale tarieven. Tot die tijd (2015) is sprake van een drietal overgangsmodellen, die leiden tot complexiteiten en gedeeltelijke risicodemping, waarvan met name de eerste zeer relevant is voor de omzetbepaling in 2013. Het drietal overgangsmodellen betreft: 1. 2. 3.

Transitiemodel prestatiebekostiging, het zogenaamde 'schaduwbudget' (geldig in de jaren 2012-2013) Garantieregeling kapitaallasten (geldig in de jaren 2011-2016) Beheersmodel voor de honoraria vrijgevestigd medisch specialisten (geldig in de jaren 2012-2014)

Transitiemodel Per 2012 is de budgettering in de medisch specialistische zorg afgeschaft en geldt de prestatiebekostiging. De overgang van (gedeeltelijke) budgetbekostiging naar prestatiebekostiging brengt voor gebudgetteerde instellingen systeemrisico's met zich mee. Om de eventuele gevolgen van deze systeemrisico's op te vangen is een overgangsregeling gemaakt op basis van een schaduwbudget. Dit schaduwbudget is gebaseerd op het oude wettelijke budget en geldt als vangnet. Daarbij wordt een transitiebedrag vastgesteld. Het verschil tussen het schaduwbudget (€ 84.117) en de feitelijke facturatie (€ 95.524) is het transitiebedrag (€ 11.407). Dit transitiebedrag wordt over 2012 bepaald en is van toepassing op de jaren 2012 en 2013. Van het transitiebedrag wordt in 2012 95% gegarandeerd (€ 10.838 = € 11.407* 95%), indien de feitelijke facturatie lager is dan het schaduwbudget. Indien de feitelijke facturatie hoger is dan het schaduwbudget, moet dit percentage worden terugbetaald. Over 2013 is het percentage vastgesteld op 70%(€ 7.985) van het transitiebedrag. Met het transitiemodel zoals dat is gedefinieerd, worden de systeemrisico's van de overgang van budgetbekostiging naar volledige prestatiebekostiging deels ondervangen. In de loop van 2013 vinden voorlopige vaststellingen plaats. In oktober 2014 zal de definitieve vaststelling plaatsvinden. In essentie is de doelstelling van het transitiemodel een landelijke demping van schommelingen in de omzet door de overgang van budgetbekostiging naar prestatiebekostiging. Van belang te vermelden is dat het schaduwbudget is gerelateerd aan het A-segment van 2011. Dit betekent dat het deel van het A-segment, dat in 2012 wordt overgeheveld naar het B-segment, ook meetelt in de berekening van het transitiebedrag. De zorg die vóór 2012 tot het B-segment werd gerekend, blijft daarentegen buiten beschouwing bij de berekening van het transitiebedrag. Dit betekent dat er géén sprake is van een vangnet voor de wijzigingen in de productstructuur.

14 augustus 2014


Pagina 135


Geïdentificeerde risico's en onzekerheden Vanuit bovenstaande veranderingen zijn diverse risico's en onzekerheden geïdentificeerd. De belangrijkste voor onze bedrijfsvoering, alsmede de wijze waarop met schattingen, onzekerheden en aannames in de jaarverantwoording 2013 is omgegaan, betreffen de volgende (naast de onder de niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen vermelde aspecten): Zorgcontractering Met zorgverzekeraars zijn contractafspraken gemaakt voor 2013 over de zorgverlening op basis van het schadelastjaar 2012. Dat betekent dat de omzet bepaald moet worden op basis van de zorgproducten, geopend in 2013. Daarbij is een inschatting gemaakt van de realisatie van de verwachte schadelast op basis van deze complexe contractafspraken. Daarbij is gebruik gemaakt van een eigen pre-grouper die is gebaseerd op de landelijke grouper, in combinatie met statistische analyses op basis van de gesloten zorgproducten over 2013. Met de uitkomsten van deze analyse is rekening gehouden bij de bepaling van de opbrengstverantwoording 2013, zoals opgenomen in de jaarrekening te weten: Omzet DBC's/DBC-zorgproducten B-segment (€ 88.763); Omzet DBC's/DBC-zorgproducten A-segment (€ 28.812); Opbrengsten uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag (€ 18.823) Segmentering productie Toewijzing van DBC-zorgproducten aan de segmenten A-oud, B-oud en B-nieuw vindt plaats op basis van door de NZa vastgestelde tabellen. Ten aanzien van de toewijzing van afgesloten en gefactureerde producten aan de segmenten is de kruisjestabel van de Nza gevolgd. Reservering voor materiële controles (€ 5.357) Gedurende 2013 hebben over 2012 materiële controles plaatsgevonden bij het Flevoziekenhuis. Het effect van de verwachte materiële controles door de verzekeraars over de in het jaar 2012 geleverde zorg is meegenomen in de bepaling van de opbrengstverantwoording in de jaarrekening en het transitiebedrag zoals hierboven toegelicht. Bepaling schaduwbudget en dekking Aanvankelijke onduidelijkheden in de normstelling voor de bepaling, respectievelijk de nacalculatie van het schaduwbudget, alsmede in de goedkeuring hiervan door de NZa en de zorgverzekeraars, hebben in 2013 geleid tot onzekerheid over de omzet. De zorgverzekeraars hebben zich nog niet uitgesproken/uit willen spreken over het in de jaarrekening opgenomen transitiebedrag. Zoals reeds hiervoor aangegeven bepalen schaduwbudget en gefactureerde omzet de (positieve of negatieve) compensatie in de vorm van het berekende transitiebedrag. De NZa heeft via de Handreiking omzetverantwoording 2013 geëxpliciteerd wat wel en niet mag worden meegerekend in de bepaling van het schaduwbudget. Uiteraard blijven hier vrijheidgraden en interpretatievraagstukken bestaan. Het Flevoziekenhuis heeft bij de bepaling van het schaduwbudget de 'handreiking omzetverantwoording 2013' in acht genomen. Conclusie De raad van bestuur van de Stichting Flevoziekenhuis heeft naar beste weten schattingen laten opstellen. Het bestuur constateert dat het risico van de omzetbepaling door de landelijke situatie in 2013 een hoger risico kent dan normaal, hetgeen kan leiden tot bijstelling van de omzet in 2014, met mogelijke nagekomen baten en lasten en/of verschuivingen in omzetcategorieën tot gevolg. Dit geldt temeer daar zorgverzekeraars en NZa niet reeds voor de vaststelling van de jaarrekening 2012 zekerheid hebben gegeven over het transitiebudget, hetgeen mede impact heeft op de transitiebekostiging zoals verwerkt in deze jaarrekening. Definitieve vaststelling van de transitiebekostiging zal conform de landelijke procedures eerst in 2014 plaats vinden, na een voorlopige vaststelling eind 2013. Voor Flevoziekenhuis betekent vorenstaande, dat er een aanpassing op de geschatte afgeleide opbrengsten verantwoording moet plaatsvinden. Deze aanpassing is verwerkt in de jaarrekening over 2013. De impact hiervan is een ophoging van het transitiebedrag ter grootte van 2012; € 10.838 en 2013 € 7.985; derhalve totaal € 18.823. Een verhoging ten opzichte van de eerdere verantwoording in de jaarrekening over 2012 (€ 2.475) van € 16.348.

14 augustus 2014


Pagina 136


24. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment 2013

2012

26.641 2.171 28.812

25.548 1.363 26.911

De specificatie is als volgt : Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment Mutatie onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten A-segment Totaal

Toelichting: De wijze van omzetbepaling is gelijk aan de hiervoor genoemde omzet DBC-zorgproducten B-segment. 25. Opbrengsten uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag medisch specialistische zorg De specificatie is als volgt : Opbrengsten transitiebedrag Totaal

2013

2012

18.823 18.823

1.425 1.425

Toelichting: Zoals beschreven in de waarderingsgrondslagen is de omzetbepaling vanaf 2012 sterk veranderd. Deze verandering maakt dat ziekenhuizen volledig worden afgerekend op de gerealiseerde productie (rekeninghoudend met de gemaakte afspraken met zorgverzekeraars over de aanneemsom of omzetplafonds). Voor de jaren 2012 en 2013 vangt de wetgever eventuele ongewenste financiële ontwikkelingen van deze overgang middels een vangnet op. Hiervoor is een schaduwbudget bepaald gebaseerd op het wettelijk budget van de afgelopen jaren. Dit schaduwbudget wordt vergeleken met de feitelijke omzet over 2012, voor zover deze betrekking heeft op het oude wettelijke budget. Het verschil tussen het schaduwbudget en de feitelijke omzet is het transitiebedrag. Dit transitiebedrag is bepaald over 2012. Op basis van dit transitiebedrag is de vergoeding voor het Flevoziekenhuis bepaald over 2012 en 2013. Dat betekent dat over 2012 een vordering is ontstaan van 95% (€ 10,8 miljoen) van het transitiebedrag(€ 11,4 miljoen) en voor 2013 voor 70% (€ 8,0 miljoen) van het transitiebedrag, dit conform de weten regelgeving omtrent het schaduwbudget. 27. Subsidies De specificatie is als volgt :

2013

2012

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (opleidingsfonds) Subsidies vanwege Provincies en gemeenten Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies Totaal

4.319 0 357 4.676

3.612 38 617 4.267


2013

2012

Overige dienstverlening Totaal

4.563 4.563

5.419 5.419

28. Overige bedrijfsopbrengsten

Toelichting: De overige bedrijfsopbrengsten betaan uit:

Verhuur van ruimtes aan derden Energie en onderhoud aan derden Maaltijden Personeel aan derden Affiliatievergoeding Medisch wetenschappelijk onderzoek Resultaatbestemming groot onderhoud Overig

2.058 437 108 645 371 361 211 372

Totaal

4.563

14 augustus 2014


Pagina 137


LASTEN

29. Personeelskosten 2013

2012

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Overige personeelskosten

65.819 10.361 6.117 2.949

63.923 10.815 5.915 3.003

Subtotaal

85.246

83.656

3.040

2.085

88.286

85.741

2013

2012

235 121 916 17 12 1.301

227 136 936 29 14 1.342


Personeel niet in loondienst

Totaal personeelskosten

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Algemene en administratieve functies Hotelfuncties Patiëntgebonden functies Leerling-verpleegkundigen Terrein en gebouwgebonden functies Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

Toelichting bij de personeelskosten In algemene termen kan de kostenstijging in 2013 ten opzichte van 2012 van de personeelskosten (excl. PNIL) als volgt worden weergegeven:

De gemiddelde personeelskosten bedragen over 2013 De gemiddelde personeelskosten bedragen over 2012 Stijging van de personeelskosten Procentuele stijging Benadering indexatie loonkosten, eindejaarsuitkering en sociale lasten en pensioenpremie Schatting reguliere periodieke verhoging binnen de FWG schaal (maximaal)

Verschil

65 62 3 4,84%

2,64% 1,85% 4,49% 0,35%

. Omdat de fte's, die gebruikt zijn voor de bepaling van de gemiddelde personeelskosten per fte gebaseerd zijn op de peildata 31 december 2012 en 2013, kan dit voor de analyse van de bepaling van het verschil impact hebben. Immers bij en niet evenredige uitstroom van fte's, gelijkelijk over de maanden verdeeld (en derhalve geen gewogen gemiddelde), kan dit betekenen dat bij een hogere uitstroom gedurende het 2e halfjaar over 2013 de gemiddelde kosten per fte over 2013 lager zijn dan de huidig bepaalde kosten op basis van aantal fte op peildatum 31 december 2013. Dit kan betekenen dat het procentuele verschil tussen de gemiddelde personeelskosten over 2013 en 2012 kleiner wordt en dit het verschil van 0,51% grotendeels verklaard. Een andere verklaring voor het verschil is de foutieve verantwoording van de managementvergoeding voor vrijgevestigde medisch specialisten over 2012 (€ 190), die in 2013 is verantwoord onder PNIL.

14 augustus 2014


Pagina 138


De belangrijkste verschillen tussen de kosten over 2013 versus de kosten over 2012 zijn: Lagere brutoloonkosten 177 Hogere eindejaarsuitkering (5%) 250 Hogere mutaties gratificaties, PLB uren en vakantieuren, waarbij opgemerkt dat met ingang van 2013 ook de sociale lasten over de verplichting is verantwoord (ca € 830) 1.065 Hogere kosten pensioenpremie 202 Hogere kosten als gevolg van meer inzet stagiaires 45 Lagere kosten ORT, overwerk -36 Lagere overige kosten; o.a. lagere vergoeding studiefaciliteiten, training -113

Verschil

1.590

PNIL kosten Het verschil tussen de kosten over 2013 (€ 3.040) en 2012 (€ 2.085) bedraagt

955

Verklaring: Meer externe advieskosten en inhuur ondersteunende diensten Meer inhuur ondersteuning personeel zorgverlening Managementvergoeding vrijgestelde medische specialisten (in 2012 onder lonen en salarissen)

530 235

Verschil

955

190

Toelichting FTE: De stijging van de algemene - en administratieve functies (van 227 naar 235) wordt veroorzaakt door een interne verschuiving als gevolg van functiewijziging van doktersassistenten en polikliniekassistenten naar doktersassistent A (24,8 fte). Deze komen grotendeels van de patiëntgebonden functies. Dit betekent dat binnen de algemene- en administratieve functies per saldo een reductie in fte's heeft plaatsgevonden (afdelingssecretaresse -/- 3, medisch secretaresse -/- 3, administratief medewerkers -/- 6). Het aantal medewerkers in buitenland in 2013 is nihil (2012: 0).

31. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:

2013

2012

Nacalculeerbare afschrijvingen: - Materiële vaste activa

8.380

8.332

Overige afschrijvingen: - Materiële vaste activa

1.480

1.872

Totaal afschrijvingen

9.860

10.204

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2013

2012

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

9.860 8.380

10.204 8.332

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: WTZi-vergunningsplichtige vaste activa WTZi-meldingsplichtige vaste activa WMG-gefinancierde vaste activa Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

3.612 722 4.046 8.380

3.313 925 4.094 8.332

14 augustus 2014


Pagina 139


33. Overige bedrijfskosten 2013

2012

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiëntgebonden kosten Onderhoud en energiekosten Subtotaal

4.203 13.861 28.692 2.663 49.419

4.413 8.742 30.394 2.533 46.082

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

335 -1.254

323 1.759

Totaal overige bedrijfskosten

48.501

48.164


Toelichting:

Algemene kosten De stijging van de algemene kosten over 2013 ten opzichte van 2012 (€ 5.119) wordt als volgt verklaard: Reservering voor reorganisatie Reservering inzake aanvulling Achmea prijsindexatie 2013 Kosten voor storage uitbreiding IC T Kosten voor Niaz Verlaging deelneming Medirisk C laim radiologie (extra betaling) Overig

1.400 1.000 746 110 256 93 1.514

Totaal kostenstijging

5.119

Patiëntgebonden kosten De daling van de patiëntgebonden kosten over 2013 ten opzichte van 2012 (€ 1.702) wordt als volgt verklaard: Kosten onderzoek door derden Laboratoriummiddelen / reagentia Laboratoriumonderzoeken Dialysebenodigdheden Hechtmateriaal Materialen Andere hulpmiddelen, prothesen Onderzoek- en laboratorium middelen Bloed en bloedproducten Instrumentarium en apparatuur Totaal kostendaling

-108 -203 -693 -356 -95 -250 -197 -91 56 235 -1.702

.

14 augustus 2014


Pagina 140


34. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2013

2012

Rentebaten Resultaat deelnemingen Subtotaal financiële baten

0 1.463 1.463

248 1.134 1.382

Rente lasten Subtotaal financiële lasten

-6.164 -6.164

-6.553 -6.553

Totaal financiële baten en lasten

-4.701

-5.171

14 augustus 2014


Pagina 141


1.1.15 Bezoldiging Raad van Bestuur en Raad van Toezicht (WNT) bedragen luiden in €1 De bezoldiging van de op 31 december 2013 zittende Raad van Bestuur en volgt de Beloningscode Bestuurders in de Zorg en is in lijn met de Wet Normering Topinkomens. De medisch specialisten in loondienst komen niet boven het bezoldigingsmaximum.

Bezoldigingsgegevens part-time 3

FUNCTIE

NAAM

RvC/RvT (T) Loondienst (L) of Extern (E)

datum vanaf

datum t/m

factor (bij 'Extern': neem % uit kolom M over)

aantal dagen in jaar

pro rata bezoldigin gsmaximum

jaartotaal toegekende jaartotaal beloningen vaste bezoldi- betaalbaar op gingen termijn

Totaal bezolding boekjaar

Toezichthouders

1 2 3 4 5 6

RvT/RvC Voorzitter

Stokman R

T

1-1-2013 31-12-2013

100,00%

365

17.145

11.445

11.445 incl. belaste onkostenverg.

RvT lid 1

Bensing JM

T

1-1-2013 31-12-2013

100,00%

365

11.430

8.946


RvT lid 2

Butzke S

T

1-1-2013 31-12-2013

100,00%

365

11.430

8.618


RvT lid 3

Capitain ER

T

1-1-2013 31-12-2013

100,00%

365

11.430

8.500


RvT lid 4

Emondts MHJP

T

1-1-2013 31-12-2013

100,00%

365

11.430

8.770


RvT lid 5

Kerkkamp D

T

1-1-2013

30-6-2013

100,00%

181

5.668

4.425


Schraverus J

L

1-1-2013

28-2-2013

100,00%

59

36.952

56.149

Leiding **

1 2 3

RvB voorz tot 01-03-2013

5.359

61.508 geen belaste onkostenverg. uitbetaald

RvB lid 1 - per 01-03-2013 voorzitter Arts JCHG

L

1-1-2013 31-12-2013

100,00%

365

228.599

203.857

23.797


RvB lid 2

L

1-1-2013 31-12-2013

100,00%

365

228.599

203.857

23.797


Admiraal JF

Algemene grondslagen: 'Beleidsregels toepassing WNT' De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semi-publieke sector (WNT) is met ingang van 1 januari 2013 van kracht. Bij de samenstelling van de in deze paragraaf opgenomen verantwoording uit hoofde van de WNT zijn de Beleidsregels toepassing WNT d.d. 26 februari 2014, inclusief de wijziging van 12 maart 2014, van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties als uitgangspunt gehanteerd. Het Flevoziekenhuis herkent de door de Minister van BZK in zijn kamerbrief d.d. 27 februari 2014 onderkende uitvoeringsproblemen met betrekking tot externe niet-topfunctionarissen. In lijn met paragraaf 6 van de (gewijzigde) Beleidsregels toepassing WNT legt de stichting geen verantwoording af over externe niet-topfunctionarissen. Toelichting bij overschrijdingen van de van toepassing zijnde WNT normen Bij de volgende personen / functionarissen bedraagt de totale bezoldiging méér dan de van toepassing zijnde WNT-norm, waarbij de WNT-norm zo nodig is herrekend op basis van een dienstverband korter dan een vol jaar en/of een dienstverband lager dan een voltijdsdienstverband. Er zijn geen reguliere functionarissen die de norm overschrijden. 14 augustus 2014


Pagina 142


Bezoldiging Raad van Bestuur

1 Naam Jaar

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

Aard bestuurder Periode in dienst Voorzitter Periode in dienst als voorzitter Beëindiging dienstverband ultimo verslagjaar Afspraken werktijden D eeltijdfactor (percentage) Bruto basissalaris Overige overeengekomen toeslagen Bruto-onkostenvergoeding Werkgeversbijdrage sociale lasten Werkgeversbijdrage pensioen, VUT Ontslagvergoeding Totaal bruto-inkomen C ataloguswaarde auto van de zaak Eigen bijdrage auto van de zaak Belastbaar looninkomen

J. Schra v e rus* 2013

2012

2011

A. Arts 2013

S tot 1-3-2013 ja tot 1-3-2013 ja ja 100% 38.903 17.246 0 1.448 5.359 n.v.t. 62.956 66.434 0 48.869

S 2012 ja 2012 nee ja 100% 233.420 37.190 0 8.613 31.251 n.v.t. 310.473 66.434 0 241.618

S 2011 ja 2011 nee ja 100% 229.472 41.093 6.019 7.405 30.045 n.v.t. 314.034 66.434 0 237.370

S 2013 ja m iv 1-3-2013 nee ja 100% 175.240 28.617 0 8.528 23.797 n.v.t. 236.181 0 0 179.339

2012

C. Adm ira a l 2013

2012

S 1-2-2012 nee

S 2013 nee

S 1-2-2012 nee

nee ja 100% 160.637 17.251 0 7.895 21.204 n.v.t. 206.987 0 0 159.942

nee ja 100% 175.240 28.617 0 8.528 23.797 n.v.t. 236.181 50.855** 0 180.058***

nee ja 100% 160.637 17.251 0 7.895 21.204 n.v.t. 206.987 50.855 0 171.085

*

Mevr. J. Schraverus is per 1 m aart 2013 uit dienst. V anaf die datum is er een tweehoofdige Raad van B estuur. Mevrouw J.C .H.G. Arts is vanaf die datum voorzitter van de Raad van B estuur. ** A uto is ten behoeve van zakelijk gebruik. *** Het verschil in het belastbaar looninkom en wordt verklaard door teruggave prem ie zorgverzekeringswet over 2012. V oor Mevrouw Arts was dit € 771,voor m evrouw A dm iraal € 2,-.

14 augustus 2014


Pagina 143


Bezoldiging Raad van Toezicht bedragen luiden in € 1 Naam

Functie

R. Stokman M.H.P.J. Emondts J.M. Bensing S. Butzke D. Kerkkamp *1 E.R. C apitain *2

voorzitter lid lid lid lid lid

2013 2012 2011 Bezoldiging Belastbaar Bezoldiging Belastbaar Bezoldiging Belastbaar loon loon loon

11.000 8.500 8.500 8.500 4.250 8.500

11.445 8.770 8.946 8.618 4.425 0

11.000 8.500 2.833 8.500 8.500 8.500

11.000 8.500 2.833 8.500 8.500 8.500

11.000 8.500 0 8.500 8.500 8.500

11.000 8.500 0 8.500 8.500 8.500

De vergoedingen zijn conform de regels van de NVTZ. Belastbaar loon is inclusief belaste onkostenvergoedingen J.J. Noordhoek - van der Staaij en L. Wigersma zijn in 2013 nog niet benoemd. *1 Werkzaamheden als lid van de Raad van Toezicht neergelegd per 1 juli 2013. *2 Er is geen belastbaar loon in verband met VAR-verklaring over 2013.

14 augustus 2014


Pagina 144


1.1.16 Vermelding honoraria accountant bedragen luiden in €1

Onderzoek van de jaarrekening Andere controleopdrachten Adviesdiensten op fiscaal terrein Andere niet-controlediensten Totaal

14 augustus 2014

PWC 2013

PWC 2012

93.762 42.575 33.170 20.783

91.734 50.227

190.290

141.961


Pagina 145


OVERIGE GEGEVENS

14 augustus 2014


Pagina 146


1.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De Raad van Bestuur van Stichting Flevoziekenhuis heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering van 5 augustus 2014. De Raad van Toezicht van Stichting Flevoziekenhuis heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd d.d. 14 augustus 2014.

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

Mevr. J.C.H.G Arts

Mevr. J.F. Admiraal

Voorzitter Raad van Bestuur

Raad van Bestuur

L.Wigersma

M.H.P.J. Emondts

Voorzitter Raad van Toezicht

Vice Voorzitter Raad van Toezicht

Mevr. S. Butzke

Mevr. J.J. Noordhoek - van der Staaij

Lid Raad van Toezicht


E.R. Capitain

Mevr. J.M. Bensing



14 augustus 2014


Pagina 147


1.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is bepaald dat het behaalde resultaat ter vrije beschikking staat van de Raad van Toezicht.

1.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling.

1.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum Na balansdatum hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan met significante invloed op het resultaat en vermogen.

14 augustus 2014


Pagina 148


1.2.5 Controleverklaring

14 augustus 2014


Pagina 149

Colofon Het bestuursverslag 2013 is een uitgave van het Flevoziekenhuis Stichting Flevoziekenhuis Hospitaalweg 1 1315 RA Almere  (036) 868 8888 e-mail: [email protected] Identificatienummer KvK: 41023790 www.flevoziekenhuis.nl Coördinatie en eindredactie Afdeling Communicatie Augustus 2014

14 augustus 2014 Stichting Flevoziekenhuis bestuursverslag 2013 Pagina 2

Recommend Documents