Regionální rada regionu soudržnosti Moravskoslezsko
Schválený rozpočet Regionální rady regionu soudržnosti Moravskoslezsko na rok 2014 usnesením č. 79/1055 ze dne 19.12. 2013 Důvodová zpráva: Členění zprávy: I. Úvod II. Komentář ke schválenému rozpočtu Regionální soudržnosti Moravskoslezsko na rok 2014
rady
regionu
III. Komentář ke schválenému Rozpočtovému výhledu Regionální rady regionu soudržnosti Moravskoslezsko na rok 2015 a 2016 IV. Závěr I.
Úvod Ve smyslu zákonů č. 248/2000 Sb., o podpoře regionálního rozvoje, ve znění pozdějších předpisů, a č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, předkládá Úřad Regionální rady Výboru Regionální rady „Návrh rozpočtu Regionální rady regionu soudržnosti Moravskoslezsko na rok 2014“ v členění na tyto závazné ukazatele: Třída 2 – nedaňové příjmy Třída 4 – přijaté transfery Třída 8 – financování
4 000 tis. Kč 4 276 800 tis. Kč 17 804 tis. Kč
Třída 5 - běžné výdaje, neinvestiční transfery a ostatní neinvestiční výdaje 409 458 tis. Kč Třída 6 - kapitálové výdaje, investiční transfery a ostatní kapitálové výdaje 3 886 146 tis. Kč Podrobný rozpis navrhovaných závazných ukazatelů do konkrétních položek a paragrafů je rozpracován do tabulkové podoby v příloze č. 1 (položkový rozpočet). Z tohoto přehledu lze přesně identifikovat, jaké výdaje by se v roce 2014 měly realizovat a jakými zdroji budou
kryty. Neprodleně po schválení rozpočtu na rok 2014 bude ve smyslu § 14 zákona č. 250/2000 Sb. položkový rozpočet dále rozepsán na účelové zdroje krytí (ÚZ), na jednotlivé organizační útvary (ORJ) a v případě výdajů na činnost úřadu i na způsobilé a nezpůsobilé příjmy a výdaje, jejichž členění je vyjádřeno ORGem (u ostatních projektů je převod na ORG realizován až před konkrétní platbou ve výši Žádosti o platbu). Dále je předložen ke schválení Rozpočtový výhled na roky 2015 a 2016 a Rozpočtové provizorium na první tři měsíce roku 2014. Regionální rada regionu soudržnosti Moravskoslezsko (dále jen „RRRSM“) zpracovala předkládaný materiál ve smyslu Zásad pro vypracování návrhu rozpočtu Regionální rady na rok 2014, které byly schváleny včetně harmonogramu prací na přípravě rozpočtu roku 2014 usnesením VRR č. 77/1011 ze dne 15. 10. 2013. II. Komentář ke schválenému rozpočtu Regionální rady regionu soudržnosti Moravskoslezsko na rok 2014 Celkové zdroje rozpočtu RRRSM na rok 2014 činí 4 295 604 tis. Kč Nedaňové příjmy
4 000 tis. Kč
Jedná se o očekávanou výši úroků, která se vygeneruje na účtech RRRSM v průběhu roku 2014 z dotace MMR; tyto úroky jsou rozpočtovány na úhradu části národního spolufinancování dotací u projektů, jejichž příjemci jsou podnikatelské subjekty – právnické osoby a občanská sdružení, část je v rezervě kapitálových výdajů k využití v průběhu roku 2014. Přijaté transfery
4 276 800 tis. Kč
a) neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu 390 784 tis. Kč b) investiční přijaté transfery ze státního rozpočtu 3 876 516 tis. Kč Návrh rozpočtu RRRSM na rok 2014 je zpracován v kontextu rámcového rozhodnutí o poskytování dotací Regionálnímu operačnímu programu regionu soudržnosti Moravskoslezsko na období 2007 – 2013 č. 1/RS_MSK a v objemu požadovaném Regionální radou v rámci predikce předložené MMR pro návrh 2
státního rozpočtu na rok 2014. Podle usnesení vlády č. 64/2011 o Pravidlech pro zajištění spolufinancování prostředků Evropské unie z národních veřejných zdrojů, kterým vláda částečně změnila usnesení vlády č. 560/2007 a č. 675/2010, bude v roce 2014 (obdobně jako v letech 2011 až 2013) kromě zdrojů EU k financování ROP poskytnuta pouze část dofinancování ze SR (původně mělo dosahovat 7,5% celkových způsobilých výdajů projektů), a to výhradně na financování projektů schválených k financování do 22. 9. 2010. V návrhu rozpočtu RRRSM na rok 2014 bude opět uplatněn model flexibilního financování, který je od roku 2010 používán na dofinancování projektů předložených neveřejnoprávními subjekty s cílem minimalizovat objem prostředků poskytnutých z rozpočtu MSK. K vyrovnání částečného výpadku podílu zdrojů SR u projektů, které byly schváleny po 22. 9. 2010, a které byly předloženy na základě výzev s původními podmínkami financování, a k potřebnému dofinancování neveřejnoprávních subjektů, bude také v roce 2014 využita kompenzace přebytkem národních zdrojů generovaným na projektech v oblasti podpory 1.1 určených na výstavbu a rekonstrukci silnic II. a III. třídy se 70% výší dotace, na projektech zakládajících veřejnou podporu v prioritních osách 1 Regionální infrastruktura a dostupnost, 2 Podpora prosperity regionu a 3 Rozvoj měst, a to bez zapojení zdrojů MSK (mimo projektů TP v oblasti podpory 5.1). Dotace MMR je na straně zdrojů v členění na přijaté investiční a neinvestiční transfery. c) přijaté neinvestiční transfery od krajů d) přijaté investiční transfery od krajů
6 243 tis. Kč 30 tis. Kč
Jedná se o účelovou dotaci z rozpočtu Moravskoslezského kraje Regionální radě regionu soudržnosti Moravskoslezsko na financování programů spolufinancovaných z rozpočtu Evropské unie (dále jen „programy“), v souladu s § 16b písm. b) zákona č. 248/2000 Sb., o podpoře regionálního rozvoje, ve znění pozdějších předpisů ve výše stanoveném členění s časovou použitelností od 1. 1. 2014 do 28. 2. 2015 ve výši 6 273 tis. Kč, jejíž poskytnutí doporučila Rada kraje ke schválení zastupitelstvu usnesením č. 30/2265 ze dne 3. 12. 2013. Podíl MSK na financování činnosti Regionální rady bude v roce 2014 činit 7% celkových způsobilých výdajů projektu TP 5.1 2014. e) neinvestiční přijaté transfery od krajů 3
3 227 tis. Kč
Jedná se o účelovou dotaci z rozpočtu Moravskoslezského kraje Regionální radě regionu soudržnosti Moravskoslezsko na financování nezpůsobilých výdajů RRRSM s časovou použitelností od 1. 1. 2014 do 31. 1. 2015, jejíž poskytnutí doporučila Rada kraje ke schválení zastupitelstvu usnesením č. 30/2265 ze dne 3. 12. 2013. Financování
14 804 tis. Kč
a) zapojení nedočerpaných prostředků na financování projektu TP 5.1 2013 5 500 tis. Kč Jedná se o zapojení nedočerpaných prostředků určených na dofinancování způsobilých výdajů projektu č. CZ.1.10/5.1.00/07/ 01387 - Technická pomoc TP 5.1 2013 hrazených do 28. 2. 2014, tj. konkrétně na mzdy a navazující odvody za prosinec 2013 a další výdaje související s tímto projektem. Krytí způsobilých výdajů je v poměru 7,31 % MSK, 83,49% MMR - podíl EU a 9,2 % je kryto z vygenerovaných úroků z dotace MMR. b) zapojení přijaté dotace MMR na TP 5.2 - 06
2 980 tis. Kč
Jedná se o krytí způsobilých výdajů projektu č. CZ.1.10/5.2.00/06.01379 - „EU 2020: Příležitost pro region Moravskoslezsko (2. etapa) – Chytřejší kraj“, který je zaměřen na přípravu a posílení absorpční kapacity Moravskoslezského kraje pro programovací období 2014 – 2020 a je financován z přijaté dotace MMR v roce 2012 se 100 % podílem EU zdrojů. Projekt bude ukončen k 31. 12. 2014 a uvedená částka představuje očekávanou výši způsobilých výdajů k dočerpání v roce 2014. c) zapojení přijaté dotace MMR na TP 5.2 - 06
628 tis. Kč
Jedná se o krytí způsobilých výdajů projektu č. CZ.1.10/5.2.00/06.01431 - „Digitální Moravskoslezský kraj“, jehož hlavním cílem je zmapování podmínek k rozvoji internetové infrastruktury vedoucí ke zlepšení příležitostí pro práci a volný čas v Moravskoslezském kraji. Dalším cílem je rozšíření znalostí v oblasti širokopásmového připojení. Je financován z přijaté dotace MMR v roce 2013 se 100 % podílem EU zdrojů. Projekt bude ukončen k 31. 12. 2014 a uvedená částka představuje očekávanou výši způsobilých výdajů k dočerpání v roce 2014. d) zapojení úroků z dotace MMR 4
5 600 tis. Kč
Úroky vygenerované z dotací MMR minulých let v uvedené výši jsou zapojeny do rezervy kapitálových výdajů k případnému použití v průběhu roku 2014. e) zapojení vlastních příjmů RRRSM
96 tis. Kč
Jedná se o zapojení vlastních příjmů z minulých let na financování nezpůsobilých běžných výdajů roku 2014, které nelze hradit z dotací MMR nebo MSK. Celkové výdaje rozpočtu RRRSM činí
4 295 604 tis. Kč
Účel těchto prostředků je definován v § 16c zákona č. 248/2000 Sb., o podpoře regionálního rozvoje, ve znění pozdějších předpisů. Struktura výdajů je členěna na způsobilé a nezpůsobilé výdaje. Plán čerpání technické pomoci na rok 2014 byl schválen usnesením VRR č. 78/1032 dne 15. 11. 2013 a projekt TP 5.1 2014 č. CZ.1.10/5.1.00/08.01510 ve výši 89 613 tis. Kč je předložen ke schválení na toto zasedání výboru. Jeho struktura krytí je 93 % z dotace MMR a dofinancování z dotace MSK v poměru 7% způsobilých výdajů. Ve sloupci TP 5.1 jsou rovněž rozpočtovány výdaje, které souvisejí s dofinancováním způsobilých výdajů hrazených z projektu TP 5.1 2013 (především mzdy a navazující odvody za prosinec 2013 a ostatní výdaje spojené s čerpáním projektu TP 5.1 2013 uhrazené do 28. 2. 2014), a to v celkovém objemu 5 500 tis. Kč. Dofinancování výdajů projektu TP 5.1 2013 bude realizováno rozpisem v rámci schváleného rozpočtu na příslušný ORG TP 5.1 2013 v poměru 7,31 % - podíl MSK, 83,49% - podíl MMR (EU) a 9,2 % je kryto z vygenerovaných úroků z dotace MMR. Ve sloupci TP 5.2 2012 jsou zapojeny nedočerpané výdaje projektu s názvem „EU 2020: Příležitost pro region Moravskoslezsko (2. etapa) – Chytřejší kraj“ ve výši 2 980 tis. Kč. V dalším sloupci TP 5.2 2013 jsou zapojeny výdaje na dočerpání projektu Digitální Moravskoslezský kraj ve výši 628 tis. Kč. Oba projekty jsou kryty 100% z EU zdrojů. Na ostatní projekty jsou rozpočtovány prostředky z dotace MMR v celkovém objemu 4 183 960 tis. Kč a dále pak úroky vygenerované jak z dotací MMR minulých let, tak i očekávané úroky z dotace MMR v roce 2014, a to v celkové výši 9 600 tis. Kč. Rozpočtované nezpůsobilé výdaje, které nelze hradit z projektu Technické pomoci, jsou jednak kryty z dotace MSK ve výši 3 227 tis. Kč a dále z vlastních příjmů RR ve výši 96 tis. Kč. 5
Rozpočtované výdaje budou v roce 2014 čerpány na základě provedených předběžných řídících kontrol dle zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě, ve znění pozdějších předpisů, při zajištění hospodárnosti, účelovosti a efektivnosti výdajů a při minimalizaci rizik spojených s jejich realizací. Struktura všech výdajů je členěna nejen podle zdrojů krytí, jak je výše uvedeno, ale také podle charakteru výdajů na běžné a kapitálové výdaje, neinvestiční a investiční transfery, a na nespecifikované rezervy a rezervy kapitálových výdajů. Rozpočet výdajů projektu TP 5.1 celkem 95 113 tis. Kč Běžné výdaje
94 685 tis. Kč
Spolufinancování běžných výdajů z dotace MSK na rok 2014 je ve výši 6 243 tis. Kč. a) výdaje na platy, ostatní platby za provedenou práci a pojistné tvoří: 58 417 tis. Kč Vzhledem k tomu, že se v průběhu roku 2014 nepředpokládá realizace organizačních změn vyvolávající propouštění, což by vedlo k výplatám odstupného, nejsou tyto výdaje do návrhu rozpočtu zahrnovány. Výše těchto výdajů rovněž zohledňuje počet zaměstnanců schválený pro rok 2014 usnesením VRR č. 77/1012 ze dne 15. 10. 2013, tj. 92 zaměstnanců. položka 5011 – Platy zaměstnanců v pracovním poměru 42 759 tis. Kč položka 5021 – Ostatní osobní výdaje – zajištění expertních posudků pro oblast implementace programu, dohody na podporu mediální komunikace a sběr dat, dohody související se zabezpečením marketingových akcí, dále na zajištění nárazových administrativních služeb spojených s chodem úřadu (archivace, inventarizace apod.) 939 tis. Kč položka 5031 – Povinné pojistné na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti 10 690 tis. Kč položka 5032 – Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 3 848 tis. Kč
6
položka 5038 – Povinné pojistné na úrazové pojištění 181 tis. Kč b) neinvestiční nákupy a související výdaje
30 602 tis. Kč
položka 5132 – Ochranné pomůcky – pracovní obuv
4 tis. Kč
položka 5133 – Léky a zdravotnický materiál – zajištění zdravotnického materiálu a léků pro lékárničky umístěné v budově ÚRR, u kterých je nutné zajišťovat pravidelnou obměnu 2 tis. Kč položka 5136 - Knihy, učební pomůcky a tisk – odborná, jazyková a technická literatura, odborné časopisy, sbírky zákonů, denní tisk 20 tis. Kč položka 5137 - Drobný hmotný dlouhodobý majetek – obnova drobného vybavení úřadu včetně kancelářské techniky, IT vybavení v rozsahu budoucí rámcové smlouvy 501 tis. Kč položka 5139 - Nákup materiálu – kancelářské potřeby, hygienický a drogistický materiál, materiál pro autoprovoz, propagační 3D předměty s tématikou ROP MS a RR MS, nákup materiálu k podpoře informačních, propagačních, prezentačních a vzdělávacích akcí a nákup propagačních předmětů spojených s přípravou a realizací výsledkové komunikační kampaně ROP MS, IT materiál v rámci budoucí rámcové smlouvy a drobný spotřební IT materiál 1 795 tis. Kč položky 5151, 5152, 5154 - Studená voda, teplo, energie – dle uzavřené nájemní smlouvy ev. č. 20/2011/01 na objekt Na Jízdárně 2824/2 1 130 tis. Kč položka 5156 – Pohonné hmoty a maziva – potřeba vychází ze skutečného čerpání PHM v minulých letech při zohlednění ceny PHM a zachování vozového parku ve stávajícím rozsahu 300 tis. Kč položka 5161 - Služby pošt – poštovné, kurýrní a expresní služby spojené s provozem úřadu a distribucí zpravodaje APROPÓ případně dalších materiálů vztahujících se k ROP Moravskoslezsko 150 tis. Kč položka 5162 - služby telekomunikací a radiokomunikací – dle uzavřených smluv na internetové připojení, samostatnou linku pro videokonferenční hovory, služby Firewall a hovorného 7
na pevných a mobilních linkách, včetně mobilních datových připojení; jejich výše vychází z výdajů minulých let 600 tis. Kč položka 5163 - Služby peněžních ústavů – bankovní poplatky za služby související s vedením účtů Regionální rady, dále pojištění platebních karet, automobilu a majetku 103 tis. Kč položka 5164 - Nájemné – dle uzavřené nájemní smlouvy ev. č. 20/2011/01 na objekt Na Jízdárně 2824/2, ostatní nájemné spojené s realizací workshopů, konferencí, výsledkové komunikační kampaně, Monitorovacích výborů a pracovních skupin 3 985 tis. Kč položka 5166 - Konzultační, poradenské a právní služby poskytované především na: - odborné účetní a daňové poradenství, - osobnostní testování v případě doplňování stavu zaměstnanců (zástupy za mateřské a rodičovské dovolené) a případné retestování stávajících zaměstnanců dle aktuální potřeby, - poradenství při úpravě kompetenčních modelů a požadavků na zaměstnance v případě potřeby podpory uvolňovaným zaměstnancům (tzv. outplacement), - služby spojené s mediálním poradenstvím komunikačních výstupů RR MS, analýzy a studie spojené s evaluací výsledkové komunikační kampaně ROP Moravskoslezsko, - PR a marketingovou podporu včetně analýzy mediálních výstupů, analýzy a doporučení komunikačních nástrojů, cílových skupin apod., - služby spojené s realizací výzkumu o povědomí veřejnosti v MS regionu o problematice EU a strukturálních fondech, - externí posudky na stavební části projektů pro potřeby hodnocení, posudky na vícepráce a zajištění účasti expertů při kontrolách na místě, - externí posouzení marketingové a finanční části projektů pro hodnocení projektů, - externí posouzení přiměřenosti výdajů u specifických projektů (zdravotnictví, pořízení dopravních prostředků, inteligentní dopravní systémy apod.), 8
- služby externích posuzovatelů v oblasti veřejné podpory, - kontrolu zadávání veřejných zakázek dle Operačního manuálu (kapitola 7.13.4 Veřejné zakázky), kontroly části veřejných zakázek (nadlimitní, složité podlimitní řízení) zajišťované formou outsourcingu externími posuzovateli, případně i právní poradenství v oblasti zadávání veřejných zakázek (např. ověření výsledku kontroly ÚRR při podávání podnětu na ÚOHS), - hodnotící posudky, které vyhodnocují energetické přínosy realizovaných projektů, které bude provádět Krajská energetická agentura MSK, o.p.s. za účelem objektivního naplňování ENVI kritéria – úspory energie, - externí posudky nezávislého orgánu pro určení správnosti účetních postupů u rozdělení majetku z hlediska investičního a neinvestičního a principů zaúčtování vyplývajících z komplikovanosti účetních postupů, častých změn legislativy v dané oblasti a nejednotného pohledu dotčených subjektů, - využití externího poradenství v průběhu Interim kontrol, zejména vzhledem k velikosti vybraných projektů a k náročnosti řešení (zvláště technologické části); u stavební části se expertní posouzení týká souladu stavby s fakturací, změnami, projektovou dokumentací apod., - ad hoc externí konzultace k evaluačním aktivitám, které budou realizovány dle aktuální potřeby řízení operačního programu v souladu s Plánem evaluací na rok 2014, a k nastavení připravovaných výzev, - právní poradenství v souvislosti se zrušením Holdingového fondu JESSICA a převedením operačních smluv uzavřených s fondy rozvoje měst z EIB na RR a následně při přímém řízení fondů rozvoje měst samotným ŘO, - rezerva na neočekávanou poradenských a právních služeb. v celkové výši
potřebu
konzultačních, 4 800 tis. Kč
položka 5167 - Služby školení a vzdělávání – výdaje na školení zaměstnanců jsou odvozeny z analýzy vzdělávacích potřeb a z plánů osobního rozvoje zaměstnanců; jedná se
9
o zákonné vzdělávání (vstupní vzdělávání, školení řidičů referentských vozidel, školení BOZP a PO, školení první pomoci), průběžné vzdělávání, odborné, specializační, osobnostní, skupinová jazyková výuka dle analýzy vzdělávacích potřeb, jazykové vzdělávání s rodilým mluvčím, manažerské vzdělávání 2 000 tis. Kč položka 5169 - Nákup ostatních služeb – monitoring medií, tisky brožur, ostatní tiskařské práce, grafické práce spojené s prezentací ROP, služby spojené s pořádáním konferencí pro širokou a odbornou veřejnost, překlady a tlumočení, služby související s realizací monitorovací kampaně úspěšných projektů (AV spoty, fotografie a články o projektech), správa internetového portálu www.rr-moravskoslezsko/www.dobrarada.cz, služby spojené s realizací webu www.nejkacka.eu a další související aktivity (informační, propagační a vzdělávací akce pro širokou veřejnost), nákup služeb spojených s přípravou a realizací výsledkové komunikační kampaně ROP MSK, inzerce pro publicitu Regionální rady a ROP MSK, služby BOZP a PO, STK, lékařské prohlídky (vstupní, preventivní a výstupní, úhrada výpisů ze zdravotní karty zaměstnanců pro zajištění pracovně lékařské péče), revize zařízení ÚRR vyplývající z vyhlášek k bezpečnosti a ochraně zdraví při práci, různé služby při konferencích a reprezentačních akcích, služby spojené s nájmem dle uzavřené nájemní smlouvy v objektu na ul. Na Jízdárně 2824/2, služby dle uzavřených smluv na střežení objektu ÚRR, na odvoz odpadů, úhrada rozhlasového a televizního poplatku, služby za zveřejnění informací o veřejných zakázkách, obnovení certifikátů a různé registrace, úhrada realizace úprav monitorovacího systému – MONIT 7+ a BENEFIT 7 v souladu se servisní smlouvou, případně úprav rozhraní do účetního informačního systému specifického pro ROP Moravskoslezsko, nákup služeb za domény užívané úřadem, servisní služby, úpravy manažerského informačního systému, technický servis Analyzačního systému managementu bezpečnosti, technická podpora produktů Mzdy a Personalistika (KS program), IS GINIS, Redakčního a publikačního systému (CMS), systému pro řízení vztahu se žadateli (CRM), služby technické podpory programového produktu IDEA (analýza ekonomických dat) a systémová podpora, zajištění technického servisu a poskytování konzultačních služeb systému IT, servis 10
kopírovacích zařízení, služby aktivace u společnosti Telefónica O2, aktualizace a servis programu PŘÍSTUPY, rezerva na případný nákup služeb 11 945 tis. Kč položka 5171 - Opravy a udržování – na výdaje spojené s opravami majetku po záruční lhůtě, výměna náhradních dílů u majetků, jejichž povaha není technickým zhodnocením, dále opravy a udržování IT techniky a případné opravy služebního vozidla v majetku ÚRR 210 tis. Kč položka 5172 - Programové vybavení – licence produktů Microsoft a další licence do 60 tis. Kč v rozsahu rámcové smlouvy na pořízení IT potřeb, aktualizace systému ASPI, aktualizace programového produktu KROS PLUS (ÚRS) 760 tis. Kč položka 5173 - Cestovné – výdaje na tuzemské a zahraniční služební cesty včetně souvisejících výdajů 800 tis. Kč položka 5175 Pohoštění – výdaje spojené se zajištěním pohoštění pro pracovní návštěvy, jednání a semináře, na konferencích, monitorovacím výboru a VRR, pro pracovní skupiny, setkání s medii, diskusní fóra a pohoštění pro výsledkovou komunikační kampaň ROP MS 750 tis. Kč položka 5176 - Účastnické poplatky na konference – částka vychází z analýzy absolvovaných konferencí v roce 2013 a z plánovaného počtu 92 zaměstnanců na rok 2014 80 tis. Kč položka 5178 - Nájemné za nájem s právem koupě – výdaje spojené s úhradou operativního leasingu čtyř služebních vozidel, včetně očekávaných výdajů za nově uzavřené leasingové smlouvy 650 tis. Kč položka 5179 – Ostatní nákupy – např. dálniční známky v pořízené v zahraničí 2 tis. Kč položka 5192 – Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady – členské příspěvky v Českém institutu interních auditorů a v Evropské a České evaluační společnosti 15 tis. Kč c) neinvestiční transfery veřejnoprávním subjektům
6 tis. Kč
položka 5361 - Nákup kolků – např. při registraci vozidla, kolky pro úřední dokumenty 3 tis. Kč
11
položka 5362 - Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu – nákup dálniční známky na jedno služební vozidlo ve vlastnictví ÚRR a rezerva na různé registrační poplatky odváděné do SR 3 tis. Kč d) neinvestiční transfery obyvatelstvu
160 tis. Kč
položka 5424 – Náhrady mezd v době nemoci – prostředky vydané vlastním zaměstnancům jako náhrady mezd v prvních 14 dnech nemoci ve smyslu § 192 až 194 zákona č. 262/2006 Sb., zákoníku práce ve znění pozdějších předpisů - částka je stanovena na základě čerpání v minulých letech e) ostatní neinvestiční výdaje
5 500 tis. Kč
položka 5901 – Nespecifikované rezervy – je ve výši zapojené nedočerpané dotace na projekt TP 5.1 2014 (platy a navazující odvody za prosinec 2014 a další běžné výdaje, které souvisí s tímto projektem), tyto budou rozepsány v rámci rozpisu schváleného rozpočtu 2015 z konkrétních paragrafů a položek na ORG odpovídající projektu TP 5.1 2014 Kapitálové výdaje
428 tis. Kč
Spolufinancování kapitálových výdajů roku 2014 je z dotace MSK ve výši 30 tis. Kč. položka 6125 – Výpočetní technika – pořízení informačních technologií v rámci budoucí rámcové smlouvy IT (např. manažerské notebooky, doplnění diskové kapacity do stávajících systémů pro ukládání dat, UPS) 428 tis. Kč Rozpočet na rok 2014 u projektu TP 5.2 – 6/2012 je kryt z očekávaných nedočerpaných výdajů ve výši 2 980 tis. Kč Projekt: „EU 2020: Příležitost pro region Moravskoslezsko (2. etapa) – Chytřejší kraj“ č. CZ.1.10/5.2.00/06.01379 byl schválen dne 3. 10. 2012 usnesením VRR č. 66/793 se 100% krytím z EU zdrojů a bude ukončen k 31. 12. 2014. V průběhu roku 2014 se plánuje realizace především v druhé části projektu, která je zaměřena na přípravu na implementaci pilotního
12
nástroje integrované teritoriální investice v ostravské aglomeraci v období 2014+. Rozpočet projektu tvoří: a) výdaje na platy, ostatní platby za provedenou práci a pojistné 2 003 tis. Kč Úhrada těchto výdajů se realizuje dle vnitřní směrnice č. 17 formou refakturace vůči projektu TP 5.1, která se provádí čtvrtletně. Proto v rozpočtovaných výdajích počítáme s refakturací projektu TP 5.2 - 6 2012 i za IV. čtvrtletí 2013 proti TP 5.1 2013 a dále s refakturací za I. a II. čtvrtletí roku 2014 proti TP 5.1 2014. Do projektu jsou částí svého pracovního úvazku zapojeni zaměstnanci RR, přičemž celkový očekávaný rozsah výkonu práce pro tento projekt činí 2,7 pracovního úvazku do konce jeho realizace. Výše úvazku jednotlivých zapojených osob se může v průběhu realizace projektu měnit. Dále se počítá s možností spolupráce s externími osobami na základě dohod o provedení práce nebo pracovní činnosti: položka 5011 – Platy zaměstnanců v pracovním poměru 1 408 tis. Kč položka 5021 – Ostatní osobní výdaje
110 tis. Kč
položka 5031 – Povinné pojistné na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti 352 tis. Kč položka 5032 – Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 127 tis. Kč položka 5038 – Povinné pojistné na úrazové pojištění b) neinvestiční nákupy a související výdaje
6 tis. Kč
867 tis. Kč
Jedná se především o výdaje spojené s organizací konferencí a seminářů (nájemné prostor a techniky, občerstvení, ost. služby, propagační předměty), nákup odborné literatury, tuzemské a zahraniční služební cesty, náklady na vzdělávání a účastnické poplatky na seminářích a konferencích, dále pak režijní výdaje spojené s činností zapojených zaměstnanců, které budou ponižovat výdaje projektu TP 5.1 2013 a 2014 (podíl nájemného a souvisejících služeb, služeb telekomunikací, apod.), bankovní poplatky na účtu daného projektu, konzultační, poradenské a právní služby zaměřené na oblast analýz a studií určených
13
na podporu realizace projektu „Chytřejší kraj“ a analýz souvisejících se zpracováním pilotního nástroje integrované teritoriální investice v ostravské aglomeraci v období 2014+ realizovaných na základě vyhlášených veřejných zakázek: položka 5136 – Knihy, učební pomůcky a tisk
10 tis. Kč
položka 5139 – Nákup materiálu
30 tis. Kč
položka 5162 – Služby telekomunikací a radiokomunikací 15 tis. Kč položka 5163 (§ 6310) – Služby peněžních ústavů položka 5164 – Nájemné
2 tis. Kč 100 tis. Kč
položka 5166 – konzultační, poradenské a právní služby 250 tis. Kč položka 5167 – Služby školení a vzdělávání položka 5169 – Nákup ostatních služeb
70 tis. Kč 300 tis. Kč
položka 5173 – Cestovné
30 tis. Kč
položka 5175 – Pohoštění
50 tis. Kč
položka 5176 – Účastnické poplatky na konference
10 tis. Kč
c) neinvestiční transfery obyvatelstvu
10 tis. Kč
položka 5424 – Náhrady mezd v době nemoci – prostředky určené 6 zaměstnancům v podílu jejich pracovního úvazku v projektu TP 5.2 – 6 2012 jako náhrady mezd v prvních 14 dnech nemoci ve smyslu § 192 až 194 zákona č. 262/2006 Sb., zákoníku práce ve znění pozdějších předpisů d) ostatní neinvestiční výdaje
100 tis. Kč
položka 5909 – Ostatní neinvestiční výdaje jinde nezařazené představuje paušální úhrady spojené s využíváním kanceláří a společných prostor zaměstnanci projektu „Chytřejší kraj“ stanovené na základě Směrnice č. 17 (výdaje provozního charakteru např. spotřeba elektrické energie, teplo, vodné a stočné, úklid a výdaje na pronájem zasedacích místností a využívání služebních vozidel). Rozpočet na rok 2014 u projektu TP 5.2 – 6/2013 je kryt z očekávaných nedočerpaných výdajů ve výši 628 tis. Kč 14
Projekt: „Digitální Moravskoslezský kraj“ č. CZ.1.10/5.2.00/06.01431 byl schválen dne 21. 3. 2013 usnesením VRR č. 71/907 se 100% krytím z EU zdrojů a jeho ukončení je k 31. 12. 2014. Stěžejní část schváleného rozpočtu projektu bude čerpána v průběhu roku 2014 při realizaci hlavního cíle projektu, kterým je zmapování podmínek v rozvoji internetové infrastruktury vedoucí ke zlepšení příležitosti pro práci a volný čas v Moravskoslezském kraji. Dalším cílem je rozšíření znalostí v oblasti připojení (speciálně v použitých nadčasových technologiích) projektového týmu. Rozpočet projektu tvoří: a) výdaje na platy, ostatní platby za provedenou práci a pojistné 80 tis. Kč V případě, že se zaměstnanci RR zúčastní pracovní cesty v rámci tohoto projektu, bude provedena refakturace projektu TP 5.2 – 6/2013 za rok 2014 proti TP 5.1 2014 ve výši odpovídající rozsahu uvedeném v cestovním příkazu. položka 5011 – Platy zaměstnanců v pracovním poměru 59 tis. Kč položka 5031 – Povinné pojistné na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti 15 tis. Kč položka 5032 – Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 5 tis. Kč položka 5038 – Povinné pojistné na úrazové pojištění b) neinvestiční nákupy a související výdaje
1 tis. Kč
548 tis. Kč
Jedná se především o výdaje spojené s realizací veřejné zakázky na Sociogeografický průzkum a analýzu vysokorychlostního přístupu k internetu a výdaje za poradenskou činnost, odborné konzultace a školení k rozšíření znalostí v oblasti širokopásmového připojení projektového týmu, dále výdaje na nákup odborné literatury, tuzemské a zahraniční služební cesty, náklady na vzdělávání a účastnické poplatky na seminářích a konferencích, pořízení programového vybavení (aplikace související s tímto projektem) a drobného hmotného dlouho-
15
dobého majetku, bankovní poplatky na účtu daného projektu a nákup ostatních služeb: položka 5136 – Knihy, učební pomůcky a tisk
1 tis. Kč
položka 5137 – Drobný hmotný dlouhodobý majetek 13 tis. Kč položka 5163 (§ 6310) – Služby peněžních ústavů
1 tis. Kč
položka 5166 – konzultační, poradenské a právní služby 302 tis. Kč položka 5167 – Služby školení a vzdělávání
99 tis. Kč
položka 5169 – Nákup ostatních služeb
10 tis. Kč
položka 5172 – Programové vybavení
20 tis. Kč
položka 5173 – Cestovné
72 tis. Kč
položka 5176 – Účastnické poplatky na konference
30 tis. Kč
Rozpočet ostatních projektů v rámci ROP činí celkem 4 183 960 tis. Kč Tento rozpočet zahrnuje transfery veřejnoprávním subjektům, mezi které patří především kraj a subjekty zřízené a založené krajem, města a obce, dobrovolné svazky obcí a subjekty, které splňují kriteria veřejnoprávnosti, kde financování z dotace MMR činí maximálně 85 % způsobilých výdajů s výjimkou projektů schválených k financování před 22. 9. 2010, u kterých může výše dotace činit 92,5% způsobilých výdajů v poměru 85% EU a 7,5% SR, a s výjimkou pravidel stanovených pro výši spolufinancování z rozpočtu RR přijatých v roce 2010 usnesením VRR č. 44/458. Projekty veřejnoprávních subjektů, které zakládají veřejnou podporu, budou poskytovány pak v maximální výši dotace, kterou umožňuje příslušný režim veřejné podpory. Maximální výše dotace na výstavbu a rekonstrukce silnic II. a III. třídy zůstává ve výši 70% způsobilých výdajů projektu. Dále rozpočet zahrnuje transfery neveřejnoprávním subjektům, přičemž u tohoto typu subjektů jsou od roku 2009 k dofinancování národního podílu používány výnosy z úroků vygenerovaných na účtech ÚRR z prostředků dotace MMR. V roce 2014 budou k dofinancování použity částečně úroky vygenerované z prostředků dotace MMR z předchozích let (5 600 tis. Kč) a očekávané úroky vygenerované v průběhu roku 2014 (4 000 tis. Kč). Model 16
„Flexibilního financování“, kterým se v roce 2010 vyřešila problematika národního spolufinancování u dotací poskytovaných neveřejnoprávním subjektům, bude v původní struktuře pokračovat u projektů schválených do 22. 9. 2010. Vláda svým usnesením č. 675 k návrhu zákona o státním rozpočtu České republiky na rok 2011 a k návrhům střednědobého výhledu státního rozpočtu České republiky na léta 2012 až 2013 a střednědobých výdajových rámců na léta 2012 až 2013 rozhodla, že spolufinancování státního rozpočtu nebude od data 1. 1. 2011 poskytnuto projektům schváleným po 22. 9. 2010, přičemž toto usnesení je platné i pro financování evropských projektů v roce 2014. Pravidla stanovená Výborem Regionální rady v roce 2010 pro výši spolufinancování u projektů schválených v roce 2010 budou u těchto projektů s dosud neukončeným financováním platná i pro rok 2014: 1. Projekty podané ve výzvách vyhlášených před srpnem 2010 včetně projektů kraje a jeho organizací bez ohledu na datum schválení projektů obdrží dotaci v maximální výši dle výzvy (s výjimkou průběžných výzev), 2. Projekty nezakládající veřejnou podporu podané ve výzvách vyhlášených od srpna 2010 včetně obdrží maximální výši dotace 85 % z celkových způsobilých výdajů, projekty zakládající veřejnou podporu pak v maximální výši dotace, kterou umožňuje příslušný režim poskytování veřejné podpory. Maximální výše dotace na výstavbu a rekonstrukce silnic II. a III. třídy zůstává ve výši 70% způsobilých výdajů. U projektů předkládaných v rámci Integrovaných plánů rozvoje měst (IPRM) schválených po 22. 9. 2010 se předpokládá, že obdrží maximální výši dotace 85% z celkových způsobilých výdajů. Pokud příjemce-město doloží v rámci celého IPRM povinnou výši národního spolufinancování minimálně 15 % způsobilých výdajů za všechny projekty v rámci IPRM, může pak být maximální výše dotace na jednotlivé projekty i vyšší než 85 % z celkových způsobilých výdajů. U projektů schválených Výborem Regionální rady k financování (z nichž u některých je již Smlouva o poskytnutí dotace podepsána) jsou rozpočtované neinvestiční a investiční transfery rozepsány na konkrétní paragrafy a položky, a to ve výši odpovídající očekávaným úhradám Žádostí o platbu. Výdaje na konkrétní
17
projekty, které budou částečně spolufinancovány i ze státního rozpočtu, jsou do rozpočtu zahrnuty pouze v případě, že již byla podepsána Smlouva o poskytnutí dotace, a předložení Žádosti o platbu je podle Harmonogramu plateb plánováno do 27. 6. 2014 Celkem jsou takto do navrhovaného rozpočtu zahrnuty výdaje na proplacení 420 kusů Žádostí o platbu. Jedná se o projekty do těchto oblastí: - prioritní osa 1 – regionální infrastruktura a dostupnost – silnice, ostatní záležitosti pozemních komunikací, provoz veřejné silniční dopravy, ostatní záležitosti v silniční dopravě, provoz veřejné železniční dopravy, letiště, zabezpečení letového provozu, územní rozvoj, - prioritní osa 2 - podpora prosperity regionu – podpora podnikání a inovací, ubytování a stravování, cestovní ruch, výzkum a vývoj v průmyslu kromě paliv a energetiky, ostatní záležitosti pozemních komunikací, ostatní dráha, střední odborné školy a gymnázia, zařízení výchovného poradenství a preventivně výchovné péče, činnost muzeí a galerií, pořízení, zachování a obnova místního kulturního, národního a historického povědomí, ostatní záležitosti ochrany památek a péče o kulturní dědictví, ostatní zájmová činnost a rekreace, ostatní nemocnice, komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené, ochrana druhů a stanovišť, chráněná část přírody, centra sociálně rehabilitačních služeb, chráněná bydlení, denní stacionáře a centra denních služeb, domovy pro osoby se zdravotním postižením a domovy se zvláštním režimem, domy na půl cesty, služby následné péče, terapeutické komunity a kontaktní místa a sociálně terapeutické dílny, - prioritní osa 3 – rozvoj měst – Integrované plány rozvoje měst, cestovní ruch, silnice, ostatní záležitosti pozemních komunikací, provoz veřejné silniční dopravy, předškolní zařízení, základní školy, základní umělecké školy, kino, činnost knihovnická, muzeí a galerií, zachování a obnova kulturních památek, činnost registrovaných církví a náboženských společností, zájmová činnost v kultuře, sportovní zařízení v majetku obcí, ostatní tělovýchovná činnost, využití volného času dětí a mládeže, ostatní zájmová činnost a rekreace, komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené, ochrana druhů a stanovišť, péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň, azylové domy a nízkoprahová denní centra, nízkoprahová zařízení pro děti a mládež, sociálně terapeutické 18
dílny, ostatní služby a činnost v oblasti sociální prevence, činnost místní správy, - prioritní osa 4 – rozvoj venkova – ostatní záležitosti pozemních komunikací, předškolní zařízení, základní školy, druhý stupeň základních škol, činnost muzeí a galerií, sportovní zařízení v majetku obce, ostatní zájmová činnost a rekreace, komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené, činnost místní správy, - prioritní osa 5 – činnost místní správy – komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené, aktivní politika zaměstnanosti jinde nezařazené. Výdaje na ostatní projekty v prioritních osách 1 až 5 do výše očekávaného čerpání v roce 2014 jsou zahrnuty do nespecifikované rezervy a rezervy kapitálových výdajů, ze kterých budou postupně uvolňovány, a to včetně projektů, u nichž je očekáváno podepsání Smlouvy o poskytnutí dotace nebo je předpoklad jejich schválení Výborem Regionální rady po schválení rozpočtu. K úpravě rozpočtu na konkrétní paragrafy a položky bude docházet v průběhu roku dle aktuální potřreby. Poskytnutí podpory se předpokládá u projektů směřující především do těchto oblastí: - prioritní osa 1 – regionální infrastruktura a dostupnost – silnice, ostatní záležitosti pozemních komunikací, provoz veřejné silniční a železniční dopravy, ostatní záležitosti v silniční dopravě, územní rozvoj, - prioritní osa 2 - podpora prosperity regionu - ubytování a stravování, cestovní ruch, ostatní záležitosti pozemních komunikací, gymnázia a střední odborné školy, činnost muzeí a galerií, ostatní záležitosti ochrany památek a péče o kulturní dědictví, ostatní zájmová činnost a rekreace, ostatní nemocnice, komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené, centrum sociálně rehabilitačních služeb, chráněné bydlení a domovy pro osoby se zdravotním postižením a domovy se zvláštním režimem, - prioritní osa 3 – rozvoj měst – Integrované plány rozvoje měst, silnice, předškolní zařízení, základní školy, činnost knihovnická, zachování a obnova kulturních památek, činnost registrovaných církví a náboženských společností, zájmová činnost v kultuře, ostatní tělovýchovná činnost, ostatní zájmová činnost a rekreace, ochrana druhů a stanovišť, nízkoprahová zařízení pro děti
19
a mládež, sociálně terapeutické dílny, ostatní služby a činnost v oblasti sociální prevence a činnost místní správy, - prioritní osa 4 – rozvoj venkova – činnost registrovaných církví a náboženských společností, sportovní zařízení v majetku obcí, - prioritní osa 5 – činnost místní správy – komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené, aktivní politika zaměstnanosti jinde nezařazené, činnost regionální správy. Neinvestiční transfery položky 521x subjektům
–
275 613 tis. Kč Neinvestiční
transfery
podnikatelským 13 909 tis. Kč
položky 522x – Neinvestiční transfery neziskovým a podobným organizacím 51 958 tis. Kč položky 53xx subjektům
–
Neinvestiční
Ostatní neinvestiční výdaje
transfery
veřejnoprávním 209 746 tis. Kč 32 229 tis. Kč
položka 5901 – Nespecifikované rezervy – představuje předpokládané čerpání v prioritních osách 1, 2, 3, 4 a 5 dle uskutečněných i plánovaných výzev. Tyto prostředky se budou postupně zapojovat do upraveného rozpočtu na základě žádostí o platbu s předpokladem předložení do září 2014, resp. u tzv. modifikovaných plateb do listopadu 2014 Investiční transfery
3 543 949 tis. Kč
položky 631x – Investiční transfery podnikatelským subjektům 367 033 tis. Kč položky 632x – Investiční transfery neziskovým a podobným organizacím 331 629 tis. Kč položky 634x – Investiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 2 839 918 tis. Kč položky 635x – Investiční transfery příspěvkovým a podobným organizacím 5 369 tis. Kč
20
Ostatní investiční výdaje
332 169 tis. Kč
položka 6901 – Rezervy kapitálových výdajů představuje předpokládané čerpání v prioritních osách 1, 2, 3 a 4 dle uskutečněných i plánovaných výzev. Tyto prostředky se budou postupně zapojovat do upraveného rozpočtu na základě žádostí o platbu s předpokladem předložení do září 2014, resp. u tzv. modifikovaných plateb do listopadu 2014. Spolufinancování úroky u investičních transferů 9 600 tis. Kč položky 631x – Investiční transfery podnikatelským subjektům – ubytování a stravování, ostatní zájmová činnost a rekreace – právnické osoby 875 tis. Kč položky 632x – Investiční transfery neziskovým a podobným organizacím – sociálně terapeutické dílny – občanské sdružení 249 tis. Kč položka 6901 – Rezervy kapitálových výdajů na očekávané investiční transfery neveřejnoprávním subjektům 8 476 tis. Kč Rozpočet nezpůsobilých výdajů činí celkem
3 323 tis. Kč
Jedná se o výdaje, které nelze hradit z prostředků určených na financování projektu Technické pomoci, a proto jsou financovány: a) z neinvestiční účelové dotace z rozpočtu Moravskoslezského kraje 3 227 tis. Kč výdaje Sociálního fondu dle Statutu sociálního fondu schváleného usnesením výboru RR č. 10/74 ze dne 31. 10. 2007 ve výši 3,5% hrubých mezd 1 548 tis. Kč Jsou rozpočtovány v členění: - skupinové aktivity – výdaje na položkách nájemné, občerstvení, nákup služeb – doprava, ubytování, sportovní aktivity a společenské akce, sociální a zdravotní pojištění k neosvobozeným výdajům SF 221 tis. Kč - individuální konta zaměstnanců – výdaje na položkách školení a vzdělávání (např. jazykové kurzy), služby (především dovolené a různé kondiční aktivity), kulturní aktivity (předplatné divadla, kina) a ostatní neinvestiční 21
transfery obyvatelstvu, kde zaměstnanci čerpají výdaje na penzijní připojištění, životní pojištění a pojištění za škodu způsobenou zaměstnavateli 1 327 tis. Kč mzdy a navazující odvody určené k financování výdajů na zaměstnance při zastupování regionu při jednáních o roli krajů v budoucím programovém období EU ve vyjednávacím týmu Asociace krajů ČR 700 tis. Kč materiál, kurzové rozdíly, bankovní poplatky u nezpůsobilých výdajů, služby spojené se zajišťováním stravného, pohoštění, věcné dary a podíl na splátkách operativního leasingu osobního vozidla za jeho využívání k soukromým účelům 979 tis. Kč b) z vlastních příjmů RRRSM
96 tis. Kč
pohoštění a věcné dary pro návštěvy a hosty, pro partnerské organizace, členy výborů (VRR, MV ROP) a ostatní význačné osoby regionu při pracovních jednání ředitelky ÚRR nebo jejích zástupců, nákup materiálu, služeb, bankovní poplatky a sankční platby, které nelze hradit z přijatých dotací.
III. Komentář ke schválenému Rozpočtovému výhledu Regionální rady regionu soudržnosti Moravskoslezsko na rok 2015 až 2016 Ve schválených „Zásadách“ pro tvorbu rozpočtu na rok 2014 bylo navrženo zpracovat Rozpočtový výhled podle § 3 zákona č. 250/2000 Sb. na roky 2015 - 2016. Rozpočtový výhled navazuje na plán výzev na 2. pololetí 2013 a 1. pololetí 2014, jehož poslední aktualizace byla schválena Výborem Regionální rady dne 4. 11. 2013. V roce 2014 bude dobíhat řada výzev vyhlášených v roce 2013 (alokace celkem 1 480 mil. Kč). Tyto výzvy končí vesměs v lednu a únoru 2014. V roce 2014 je aktuálně plánována pouze jedna výzva na náhradní projekty v oblasti infrastruktury pro vzdělávání, další výzvy budou zařazovány do plánu pouze v návaznosti na případné úspory dotace u běžících projektů, případně nevyčerpanou alokace dříve vyhlášených výzev.
22
V roce 2014 bude v závislosti na realizaci projektů z výzev vyhlášených v předchozích letech pokračovat intenzivní čerpání prostředků ROP. Rozpočtový výhled je zpracován na základě předpokladu, že do konce roku 2014 bude proplaceno 15 820 mil. Kč dotace poskytované ROP MS, přičemž tato výše čerpání je podmíněna především úspěšnou realizaci projektů Moravskoslezského kraje (zejména silnice II. a III. třídy, výstavba nemocničních pavilonů ve Frýdku-Místku a Opavě) a měst Ostrava a Karviná v IPRM. V letech 2015 až 2016 pak bude dobíhat čerpání dotací projektů z výzev vyhlášených v letech 2013, případně 2014 – převážně projekty Moravskoslezského kraje (silnice II. a III. třídy, nemocnice, výjezdová centra záchranných složek, vzdělávací a sociální infrastruktura, osvětlení pojezdových drah letiště) a opět projekty IPRM Ostravy a Karviné. Očekávané finanční objemy jsou uvedeny v příloze č. 2. Plánované výdaje ROP Moravskoslezsko budou kryty ze zdrojů EU, částečně také z úroků vygenerovaných z poskytnuté dotace MMR. Nezpůsobilé výdaje a částečně způsobilé výdaje technické pomoci budou kryty dotací Moravskoslezského kraje. Závazky rozpočtového výhledu jsou tvořeny rozdílem mezi objemem uzavřených smluv s příjemci dotace a odhadem částek vyplacených příjemcům dotace v jednotlivých letech. Pohledávky tvoří nesplacené vratky neoprávněně čerpaných dotací. Tyto pohledávky vznikají ve finálních fázích projektů a jako výsledek korekcí stanovených audity. Jejich výše je odhadnuta na závěr roku 2014 v objemu 15 mil. Kč. V tomto objemu jsou zahrnuty nevymožené pohledávky za nesrovnalosti ve výši 13,8 mil. Kč z Výroční kontrolní zprávy za rok 2012 za 2 příjemci, u kterých se dá předpokládat, že budou výsledky auditu rozporovat a pohledávky budou pravděpodobně dořešeny až v průběhu roku 2015. V dalších letech předpokládáme pohledávky v objemu 2 mil. Kč, přičemž odhad výše těchto pohledávek je založen na předpokladu, že pohledávky budou vymoženy nejpozději v roce následujícím po vzniku pohledávky.
23
IV. Závěr Návrh rozpočtu na rok 2014 je sestaven jako schodkový, tzn. že výdaje a transfery nejsou zcela pokryty příjmy běžného roku. Chybějící příjmy jsou vykompenzovány nedočerpanými dotacemi poskytnutými v letech 2012 a 2013 jako ex-ante platby. Jedná se o projekt Příležitost pro region Moravskoslezsko (2. etapa) – Chytřejší kraj, č. projektu CZ.1.10/5.2.00/06.01379 (TP 5.2 - 06), který byl profinancován jako ex-ante platba v říjnu roku 2012 a o projekt TP 5.2 – 06, č. CZ.1.10/5.2.00/06.01431 s názvem Digitální Moravskoslezský kraj, na který byly poskytnuty prostředky v červnu 2013. Jako každoročně jsou do rozpočtu zapojeny prostředky na mzdy za 12/2013 a na úhrady faktur souvisejících s čerpáním projektu Technické pomoci TP 5.1 č. CZ.1.10/5.1.00/07/01387, které lze hradit do 28. 2. 2014. Dalším zdrojem krytí výdajů běžného roku jsou vygenerované úroky z dotací MMR vytvořené v minulých letech a vlastní příjmy minulých let. Regionální rada Moravskoslezsko vstupuje rozpočtem na rok 2014 do poslední fáze vyhlašování výzev za programovací období 2007 2013 a pokračuje v řízení a administraci prostředků z evropských fondů vyčleněných na projekty související s rozvojem Moravskoslezského kraje. Stejně zodpovědně a svědomitě jako při financování externích projektů je ÚRR připraven nakládat s evropskými prostředky a veřejnými zdroji určenými na vlastní činnost.
24
