Vyzkumnf ristav lesnfho hospodrfistvi
a myslivosti, v.v.i.
Strnady 136,252 02 Jilovi5td
Strnady, 20. Eervna 2016 d.i.
:
4 1/000 440
NULHMJ20I6
Interni protikorupinf program ZamEstnanci Vyzkumn6ho ristavu lesniho hospodaistvi a myslivosti, v.v.i. (drile jen ,,instituce" nebo ,,ristav") jsou povinni jednat v souladu s nejvy55fmi standardy osobni integrity s ristavem a s profesio nillnim chov6nim.
Interni protikorupdni program (d6le jen ,,IPP") m6 vyslovnou podporu vrcholovdho vedeni irstavu, vyj6dienou risilim o posileni etick6ho, protikorupdniho a oteviendho jedn6ni zamdstnancfi ristavu a dal5ich osob. Zatimto ridelem vrcholov6 vedeni klade dtraz na oclranu majetku ristavu, dodrLovhni etickych standardri zaloLenych pr6vnimi a vnitinfmi piedpisy a podporu oznamovfinipodeziem na korupdni jednhni, kter6 jsou dindna v dobr6 viie.
1. Vytv6ieni a posilovhni protikorupinfho klimatu Cil; sniiovat motivaci
zamdstnancfi ke korupci
a
zvyYovat pravddpodobnost jejiho
odhalenf
Prostiedi, v nlml, je odmit6no korupdni jedndni a je zdttrazriov6na ochrana m4jetku instituce, je jednim ze zikladnich piliit IPP. Hlavnimi n6stroji pro budovdni takov6ho prostiedi jsou osvdta, posilovrini mordlni integrity zamdstnancri, aktivni propagace etick;fch zdsad, kontrola dodrZovdni tdchto etickych a nastaveni drivdryhodn6ho mechanismu pro oznfimenf podezieni na korupci. 1.
1. Propagace
protikorupdnfho postoje vedoucimi zamdstnanci
Protikorupdnim postojem se kromd bezrihonnosti rozumi zejmdna dodrZov6ni prrivnich a vnitinich piedpisri, zd'irazirovfni vyznamu ochrany majetku instituce, zdttraziovdni drileZitosti dodrZovdni etickfch zdsad pii plnEni pracovnich ukohi, propagace jednani odmftajiciho korupci a diraz na pro5etiovdni podezieni a vyvozeni k6zeiskfch, disciplinhmich a dal5ich opatieni v pifpadd prok:ilzdni pro5etiovanych skutednosti. Boj s korupci m6 vyslovnou podporu vedeni instituce, vyj6dienou risilfm o posileni etick6ho chov6ni, otevienym vyjadiov6nimndzori zam6stnancri a upozoriov6nim na neetick6 chov6ni. Vedeni instituce klade diraz na ochranu majetku ve vyluLdndm vlastnictvf instituce, dodrlovhni etic(fch standardri, pr6vnich a internich piedpisri a podporu oznamovhni podezieni na korupdni jednhni, kter6 jsou dindna v dobr6 viie. Vedeni instituce netoleruje korupdni jednhni, uvniti di navenek instituce, a pnuZije prhvni prostiedky vtdi osob6m, kter6 se tohoto jedndni dopusti nebo se o nd pokusi.
Stejnd tak nebudou tolerov6na odyetn6 opatieni vridi oznamovateltrm korupdnfho jedn6ni. Jako jednu zforcm propagace protikorupdnfho postoje lze doporudit aktivni vystupovdni vedoucich pracovnikri na akcich zamdienych na protikorupdni problematiku. Zamdstnanci se tak osobnd setkaji s protikorupdnim vystupovdnim sqfch naiizenych. piipadnd jsou seznamov6ni s konkrdtnimi piiklady z praxe sv6 instituce vdetnd jejich ie5eni a dtisledkri.
r'
lJkold. 1.1.1. Aktivnd prosazovat protikorupdni postoj na pracovi3ti. Zodpovfd6: vedeni instituce a v5iohni vedouci pracovnici Termfn: prubdZnd, trvale
r'
Ukol (,.1.L2. Na porad6ch se svymi podiizenymi zamdstnanci zhodnocovat korupdni situaci na pracoviSti a vychinet piitom z hodnoceni korupdnich rrzik. Podifzend zamdstnance seznamovat s korupdnimi piipady, kter6 se za uplynuld obdobi na pracovi5ti staly, sdilet zprisob jejich ieSeni a dtrsledky. Zodpovidfi: vSichni vedouci zamdstnanci Termin : prribdZnd, trvale
/IJkold.
1.1.3.
Kl6st dtraz na proietiov6ni podezieni na korupci a na vyvozeni adekvftnich disciplin6rnich a jin;fch opatieni v piipadd prokhzini pro5etiovanych skutednosti. Zodpovidf: v5ichni vedoucf pracovnici Termin : prribdZnd, trvale
1.2. Pravidla etick6ho chov6ni. etick6 komise Pravidla etick6ho chov6nf zamdstnanct instituce jsou upravena: a) v platndm vnitinim piedpisu,,Pracovni i6d", a b) v platn6m vnitinim piedpisu,,Eticky kodex vyzkumu".
Tato pravidla stanovuji chov6ni a povinnosti zamdstnanct, kter6 nevyplyvaji ze zhkonanebo z vnitinich piedpisri, ale rozvddi podrobndji oblasti, jako jsou dary, stiet zf$m:iu, apod.
jedn6ni: ziskdvhni ridelovych nebo jinych prostiedkri na dinnost podvodnym zprisobem (piedstfrrinim neexistujici kvalifikace, dezinformovdnim o piedchozich vysledcich a praxi, vytv6ienim faleSnych a zkreslenych piedstav o vysledcich, uvrid6ni nepravdivych ridaj t do nabidko v y ch iizeni apod. ) zfal{ovftnim vysledkri vyzkumu nebo jejich prezentace, poruSov6nim prSv z du5evniho vlastnictvi nebo ridelov6 manipulace s nimi uv6ddnim d6sti textu di faktfi jinde publikovanych jinymi autory bez odkazu nebo poddkov6ni, prezentov6ni fiktivnich ridajtr jako vysledku pozorovdni nebo experimentu, ve3kerd formy manipulativniho chovdni na pracovi5tich ristavu s cilem ziskat vyhody
Piiklady neetickdho
a)
b) c) d) e)
a korupdniho
f) g) h) D j)
pro jednotlivce di rizkou skupinu zamdstnancfi na rikor fstavu nebo ostatnich zamdstnancri, jako jsou napiiklad mobbing, bossing, staffing apod., pod6v6ni zkreslenfch, nepravdiqich a vykonstruovanj'ch informaci, vedoucich k po5kozeni instituce nebo konk6tnich zamdstnancfi, napi. iediteli nebo dal5fm pracovniktm fstavu, pracovniktm ziizovatele, orgSntm veiejnd spr6vy, partnerskym subj ektrim apod., prezentov6ni sebe jako autora nebo spoluautora bez vyznamn6ho piispdni k ziskdni, i nterpretac i neb o zpr acov 6ni vy s I edkri v;f zkumu, neuvedeni autortr, kteii vyznamnd piispdli k vyzkumu, a naopak uvedeni jmen osob, kterd se na publikaci nepodileli vfibec, nebo jen malym podilem, zad|vhni veiejnfch zakinek piedem vybranym firm5m na zilkladd osobniho prospdchu zamdstnance v pozici piikazce operace, rozhodujiciho o pouZiti pendZnich pro stiedkfi irstavu, poru5ov6ni piedpisri o veiejnych zakazkhch napiiklad piim;fm zad|vdnim n6kupri
bez vybdrovdho iizeni pro,tdLovhnim urdit6ho okruhu dodavatehi,
vdetnd
piipadn6ho moZn6ho ziskhni ogobniho prospdchu zamdstnance v pozici piikazce operace, rozhodujiciho o ppuliti pendZnich prostiedkfi fstavu ztakovdhoto jednrinf aj. Zandstnanci jsou s povinnostmi ufravenlimi v Pracovnim i6du sezndmeni v r:6mci piijeti do pracovniho pomdru a d61e pak jsou jim oba vnitini piedpisy instlituce dostupn6 na piislu5nych pracovi5t[ch u vedouciho titvaru a na intranetu.
V$ichni vedouci pracovnici mali za rikol propagovat obsah Pracovniho i6du Etick{ho kodexu vyzkumu svym podiizenym zamdstnancrim a aktivnd prosazovat kontrolovat j ej ich dodrZov6nf
a a
.
K projedn6vSni piipadri neetick6ho nebo korupdniho jedn6nf ziizuie ristav Etickou komisi. Etickd komise se zabyvhdodrZov6nim etickych zhsad a pravidel upravenych v etick6m kodexu a v pracovnim i6du fstavu, a d6le se zabyvd konkr6tnimi piipady nespr6vndho chov6ni, poruSeni etiky a vzniku korupdniho jedn6ni zamdstnancfi ristavu.
Etick6 komise m63 a1.5 dlenri, jmenovanych ieditelem fstavu. V dele etick6 k
r'
Ukol E. 1.2.1. Propagovat obsah Etickdho kodexu vyzkumu a Pracovniho i6du podiizenym zamdstnancrim a aktivnd prosazovat a kontrolovat jeho dodrZov6ni Zodpovidfl: vSichni vedouci pracovnici Termin: prribdZn6, trvale
/
/
Ukol d.1.2.2. V piipadd zjiStdn6ho pochyben vyzkumu a podle Pracovniho Zodpovidf: v5ichni zamdstnanci Termin: prribdZnd, trvale Ukol d.1.2.3, Uv6ddt sezrlam dlenri Etick6 Zodpovidf: piedseda Etick6 Spolupracuje: IT Termin: prribdZnd, trvale
postupovat podle platn6ho Etick6ho kodexu
na intranetu a internetu
1.3. Vzddl6vdni zamdstnancri
ni
problematice se zamdiuje na vyzznam 6ni obsahu etick6ho jedn6ni, na zvy\ovdni v6ni povddomi o ochrand zamdstnancri a postupy instituce v piipadd potvrzeni
pro5kolov6nf vetick6 a protikompdni 1en6 problematiky je dtnaz na nezbytnost ristavu a uvddomdnf si zdsad morrilniho postoje v situacich, se kterymi se zamdstnanci mohou
pii
sv6 prrici setkat.
KaLdy novy nastupujici zamdstnanec md povinnost do 1 roku od uzavieni pracovniho pomdru absolvovat pro5koleni z oblasti etick6ho a protikorupiiniho jednSni.
VSichni zamdstnanci fstavu maji 'za povinnost absolvovat alespoi pro5koleni z oblasti etickdho a protikorupdniho jedn6ni.
Ix
za pdt let
Pro5koleni provddi dlen Etick6 komise, povdieny piedsedou tdto kornise. O proveden6m Skolenf se poiizuje zinnan ve formd prezendni listiny, podepsan6 zud astndnymi zamd stn anci. Lze tdi, pr ov 6ddt Sko 1 eni el ektro nicko u
/
formou.
IJkold. 1.3.1. Zajiitd:ni poi6d6ni protikorupdniho Skoleni. Zodpovid,6,: piedseda Eticke kortrise Termfn: do 1 roku u novych zamdstnancfi, d6le v 5-ti letd periodicitd
1.4. Systdm pro oznitmeni podezienf np korupci
Podezieni na piipadn6 neetickd nebb korupdni jedn6nf zamdstnanct ristavu je moZn6 oznamovat pisemnd nebo osobnd, ndkter6mu z dlenri Etick6 komise. Pisemn6 ozn{nenije moZnd podat prostiedriictvim elektronick6 po5ty na e-mailovou aclresu piislu5ndho dlena Etickd komiso. Pii osobnim ozndmeni je dlen Etickd komise povinen poiidit pfsemny zfznam o pod6ni ozndmeni piislu5nfm oznamovatelem.
Pfsemny zhznam obsahuje datunl, identifikaci osoby oznamovatele a piijemce oznhmeni a vlastni piedmdt oznfimeni. Ve5ker6 piijatd ozndmeni jsou evidovan6 v dokumentaci piedsedy Etick6 komise. Oznttmeni by mdlo obsahovat:
a) identifikaci osob podezieljch ze sp6ch6ni nepiipustn6ho jedn6ni a
b) c)
rr5ech
zridastndnych osob, piipadnd osob profitujicich z nepiipustn6ho jedn6ni, podrobny a souvisl;f popis nepiipustn6ho jednani vdetnd dasov6ho sledu, konkr6tni dfikazy o nepiipustn6m jedn6ni nebo jin6 konkretni poznatky podporuj ici podezieni ze spbdh6ni nepiipustn6ho j edn6ni.
Pii provdiovfni podezieni na korupdni jedn6ni zamdstnancfi ristavu etick6 komise klade dtnaz na bezodkladnou reakci, dtrslednou analyzu pifdin, drikladn6 provdieni drikaznich prostiedkri a i6dne zdokumentov6ni. Analyza piidin vzniku korupdniho jedn6ni slouZi etickd komisi pro posileni preventivnich mechanismri, kter6 riziko opakovandho vyskytu sniLi, piipadnd odstrani. N6sledn6 opatieni spodivaji zejmena v ripravd vnitinich piedpisri, ieseni Skodnich ud6losti vdetnd piipadnlich n6hrad Skod a disciplin6rnich opatienich. Pro pod6ni oznfumeni na podvod di jinou zdvaLnou nesrovnalost, kter6 mriZe mit negativni dopad na finandni prostiedky EIJ, at' se jiZ jedn6 o piijmy, vydaje di zLktiva ve vlastnictvi org6nfi EU, nebo podezieni na zhvaLnd poru5eni povinnosti ze sttany zamdstnancri org6nfi a instituci EIJ, lze vyuLit weboqf formulSi umistdnLy na internetoqfch str6nk6ch Evropsk6ho iriadu pro boj proti podvodrim (OLAF): lrttpj-/kc.-qus!-a-.auentlfiAudAnlrc$$Sau"alnhs*aft-Saud{i$dex-s$ft*$ nebo La po5tovni adresu OLAF - Evrops$f riiad pro boj proti podvodrim, Evropsk6 komise, Rue Joseph II, 301000 Bruxelles/Brusel, Belgie.
/
Ukol ().1.4.1.
Propagovat syst6m po diizenlim zamd stnancfim. Zodpovidi: vedouci zamdstnanci instituce Termin: prfibdZnd, trvale
1.5. Ochrana oznamovatelt
Vedeni instituce deklaruje ochL{anu oznamovatelt. Oznitmeni udindn6 podle piedchoziho bodu nebude postihov6no. Principem ochrany oznamovatelt je nastaveni pravidel, kter6 zaji5t'uji podporu a ochranu osob6m, kter6 v dobrd viie upozoriuji na moLnd korupdni jedn6ni di jin6 protipr6vni nebo neetickd jedn6ni. S-oud6sti ochrany oznamovatelfi ;je systdm nestrann6ho posuzov6ni jakdhokoliv
jedn6ni kter6 lze povaLovat zahrozbu, diskriminaci nebo represi -zaIo, vridi zamdstnanci, Ze podal oznhmeni o podezioni na uskutedndni qi5e zmindndho jedn6ni. iStejnd isou chr6ndni zamdstnanci, u ktelych se v r6mci posouzeni neprokfrte pochybeni.
)
Transparentnost C{l: Odrazovat od korupin{ho jedndni prostfednictv{m
zvySovdnf pravddpodobnosti
odhalenl Transparentnost posiluje veiejnou kontrolu nad hospodaienim a ziroveit zvy5uje pravddpodobnost odhaleni korupce, atirn odrazuje od korupdniho jedn6ni. Zveiejiovitni informaci je prov6ddno v souladu s prdvnimi piedpisy. Informace maji byt zveiejiov6ny centr6lnd a ve form6tu, kter6 umoZiluje jejich zpracovdni, Konkrdtnim cilem tdto oblasti je t61, odrazovat od korupdniho jedn6ni prostiednictvim zvySov6ni pravddpodobnosti jejiho odhaleni. IPP poZadavek na transparentnost rozviji smdrem k zpiistupdov6ni informaci o veiejnych prostiedcich a o kompetencich pii rozhodov6ni instituce. PoZadavek na otevienost a transparentnost je naplndn irpravou webqvych str6nek instituce.
2.I. Zveiejiov6ni informaci
o veiejnych prostiedcich
Zveiejfiovfini informaci je prov6ddno v souladu s platnou legislativou a v roz:sahu dan6m vnitinimi piedpisy instituce, a v tomto vymezeni zabrnuje zejmdna informace o vybdru dodavatehi v r6mci veiejnych zakdzek a informace o uskutedndnych veiej nych zakfnkirch vd etnd veiej nych zakhzek mal 6ho ro z s ahu.
Informace zveiejiovand v souladu s piislu5nymi obecnd zhvaznymi piedpisy obsahuji vyrodni zprixy o dinnosti {rstavu, taktel zveiejndnd na webovych strdnl<6ch, nebo uloZen6 v Rejstiiku veiejnlfch vyzkumnych instituci, vedendm CR Ministerstvem Skolstvi, mlildele a tdlovychovy v Praze. Dal5i ridaje jsou obsaZeny v piislu5nych sekcich webovych str6nek fstavu.
r'
2.2.
LJkol(:.2.1.1. Aktualizovat informace o veiejnfch prostiedcich a veiejnych zakfnkirch Zodpovidir: pif slu5ny vedouci pracovnfk Spolupracuje: asistentka ieditele Termfn: pnibdZnd, trvale
Zveiejiov6ni informaci o syst6mu rozhodovdni V r6mci transparentniho zpiistupriov6ni informaci
o
struktuie
a
kompetencich
instituce zveiejfluje: a) informace o struktuie instituce - (organizadni sch6ma), vyjadiujici vztahy podif zeno s ti a nadiizenosti, b) kontakty na zamdstnance instituce.
V r6mci orgarizadni struktury ristavu, zveiejndnd na webovych str6nk6ch fstavu, jsou zde uvedeny informace o svdien6 prisobnosti a vykon6vanych dinnostech j
ednotlivych or ganizadnich ritvart instituce.
V souladu se Strategii vl6dy v boji s korupcf jsou zveiejndny seznamy poradcri poradnich org6nri na intemetovych str6nk6ch instituce.
r'
lJkol ().2.2.L
a
Aktualizovat informace o syst6mu rozhodov6ni Zodpovidfl: pif sluSny vedouci pracovnik Spolupracuje: IT Termin: prfibdZnd, trvale
3.
f,.fzeni korupdnich rizik a monitoring kontrol Cil: Nastavit tiiinnd kontroln{ mechanismy a zajistit efektivni odhalovdnf korupiniho jedndn{.
je
nastavit ridinn6 kontrolni mechanismy a zajistrt efekJivni jednrini. Aktivni iizeni korupdnich rizik napom6h6 identifikovat odhalov6ni korupdniho oblasti se zvy5enym korupdnim potenci6lem a provdiovat a posilovat existenci a funkdnost kontrolnich a iidicich mechanismri v tdchto oblastech. Jedn6 se o ty oblasti rozhodovaciho procesu, kde pii nedostatednd kvalitnd nastavendm kontrolnim a iidicim syst6mu m'iZe dochSzet k neZ6doucimu ovlivilov6ni qfsledku rozhodnuti. Spr6vnd nastaven6 kontrolni aiidici mechanisrhy cilend br6ni a sniZuji rizika negativnich jevfi.
Cilem v t6to oblasti
3.1 .
Hodnoceni korupdnich rizik Hodnoceni korupdnich rizikvychhzi z analyzy rizik instituce a obsahuje: a)identifikaci a hodnoceni korupdnich rizik instituce, b) vytvoieni Seznamu korupdnich rizik, c) piijeti opatieni ke sniZeni pravddpodobnosti a dopadu korupdnich rizik.
Analyzarizikm|3 faze: a) individuSlni hodno ceni rizik, b) tymovd hodnoceni rizik, c) zpracov6ni vystupri.
Analyzy rizik se ridastni vedouoi pracovnici a interni auditor, ktery hodnoceni rizik poskytuj e konzultadni sluZbu.
1.
f6ze
-
Postup individuilniho hodnoceni
pii
procesu
rizik
Pii prvotni analyze prov6di vedouci pracovnici podle svych odborn;fch znalosti a zku5enosti identifikaci rizik. Rizika identifikuje na zdkladd rozboru jim iizrlndho organizadniho celku a vykondvan;fch dinnosti. Zdrojem k identifikaci rizik je aktu6lni zndni organizadnfho i5du, nastaven6 pracovni postupy ajejich efektivnost, kompetence jednotlivych pracovnikri, finandni a majetkovd procesy, zji5tdni interniho auditu a externich kontrolnich akci, apod. ZLznam ridajti o identifikovanych rtzicich se prov6di na formul6ii ,,Identifikace I aklualtzace rrzik"; N6zev
Popis rizka
rizika
popis
a
Pravddpodobnost
Dopad
Vyznamnost
rny'skytu rizika
izika
rizka
rizka
neZ6douciho dooadu
Tento formulai vedouci pracovnigi
Opatleni k vyloudeni
nebo
vypliuji n6sledujicim
zprisobem.
minimalizaci
Ve sloupci: a) Ndzev rizika - uv6st vystlLny ndzev b) Popis rizika a popis neiadoucfho dopadu - uv6st strudn;f popis t:izika s uvedenim neZ6doucfho dgpadu a rizicich vzhledem k budoucfmu obdobi. Pokud je moZn6 vydislit piipadnou finandni ztrtfiu,bude vydislena i jeji v1i5e. c) Pravddpodobnost vyslqttu rizika - se uvede hodnota ve stupnici I ai, 5, kde hodnota: 1 = pravddpodobnost vyskytu je tdmdi nemoZn6, ve velmi vyjimednlfch piipadech 2: vyskyt rizika je vfjimednd mo1ny,mile se piileZitostnd vyskytnout 3 : pravddpodobnost j e moLn6, riziko se mriZe vyskytnout 4 : vyskytje pravddpodobny, riziko se pravddpodobnd vyskytne 5 : pravddpodobnost je tdmdi jist6, rrziko se t6mdi s jistotou vyskytne d) Dopad rizika - se uvede hodnota ve stupnici I aZ 5, kter6 vyjadiuje posouzeni miry z|vaLnosti dopadu izikavzhledem k piipadnfm neZ6doucim dopadfrm na pln6ni rikohi a cilfi iizen6ho organizadniho celku a cel6 instituce. Defrnice hodnot dopadu rizika je n6sleduj ici : 1 : t6mdi neznatelny - dopad rizikaneovliviuje instituci, ieSi zamdstnarLci v r6mci sqfch pracovnich povinnosti, 2: nevyznamny - dopad rizika je tieba ie5it na frovni vedoucich ritvarfi v r6mci kaZdodennich iidicich povinnosti, : 3 vyznamny - dopad rizikaznatelnd ovlivf,uje plndni rikohi a cihi instituce, riziko je ie5eno na frovni vedoucich ittvarri, : 4 velmi vyznamny = dopad rizikavyznamnd, ovliviluje plndni rikohi a cilfr instituce, riziko je ie5ono na frovni vedoucich ritvarfi a n6mdstkri ieditele, : 5 nepiijatelnf - dopad tizika je pro chod a dobr6 jm6no instituce nepiijatelny. Je ie5eno vedenim instituce' e) Vyznamnost rizika - bude uveden qfsledek vypodtu vyznamnosti rizika (R), ktery je soudinem hodnot pravddpodobnosti qiskytu (P) a miry z|vulnosti dopadu rizika (M)
R:P*M f)
Opatien[ kvylouieni nebo minimalizaci rizika - bude uveden n6vrh opatieni nebo jiZ piijal| opatienl, kterymi lze riziko vyloudit nebo jeho vyskyt minimalizovat.
Pii opakovane analyze rizik provedou vedouci pracovnici aktualizaci rizik ve sv6 prisobnosti za pouliti formulaie ,,Identifikace I aktualizace izik". Do ndj zaznarnenaji novd zjiiltd:nd rizika, u rizik diive identifikovanych provedou jejich aktu1lni posouzeni a zmdny zaznamenaji. Zpracovany formul6i se piedkl6d6 intemimu auditorovi instituce v elektronick6 podobd, soudasnd v listinnd formd s
podpisem vedouciho pracovnfka.
Interni auditor zpracuje v5echna identifikovand rizika za celou instituci a za udelem hodnoceni a testov6ni rizik piipravi dokumentaci k hodnoceni rizik stiedni a vysokd rirovnd nebo k jejich expertnimu posouzeni.
2,
fine
- Postup k tymov6mu hodnocenf a testovhnirwik
Cilem tymov6ho hodnoceni rizik je objektivnd posoudit vyznamnost jednothiqfch identifikovanych rizik, zvolit strategii iizeni rrzika a ridinn6 opatieni k vyloudeni nebo minimalizaci rizika. Ke splndni tohoto cile stanovuje intemi auditor v6hu rizikovych faktorri vzhledem k moZnym neZddoucfm dopadrim rizik. Tymov6 hodnoceni a testov6ni rizik se prov6di pouze pii prvotni analyze rizik nebo po identifikaci novdho rizika, kter6 v individu6lnim hodnoceni dos6hlo vysok6 inovnd qfznamnosti. Pii prov6ddni dal5ich analyz rizik je tymovd hodnoceni naltrazeno expertnim posouzenim rizika intemim auditorem.
Intemi auditor vyzve dleny hodnoticiho tymu (d6le jen ,,hodnotiteld") k provedeni tymov6ho hodnoceni a testov6ni rizik. Hodnotitel6 jsou vZdy interni auditor, vedouci ftvarfi, v jejichi: prisobnosti se hodnocen|rizika vyskyuji a piisluSny n6mdstek pro danou oblast.
Vlastni tymov6 hodnoceni a testov6ni rizik probih6 formou moderovand diskuse, piipadnd elektronicky), n6sledovrld: a) interni auditor seznhmi ostatni hodnotitele s prfibdhem tymov6ho hodnoceni, b) kaZdd hodnocen6 rizikoje nejprve prezentovan6 tfm vedoucim ritvaru, kde je riziko identifikovdno c) n6slednd je riziko diskutov6no v kontextu jeho piidin, neLhdoucich dopadri, ridinnosti piijatych opatienf, n6vrhri novych opatieni kjeho vyloudeni nebo minimalizaci a nejvhodndj5i strategii jeho iizeni, d) kaZd6 riziko je posuzovdno vdetnd piezkoum6ni jeho bodov6ho hodnoceni s vyuZitfm stupnic s hodnotami I aL 5 s ohledem na vdhu rizikoqiich faktorti vzhledem k neZ6doucim dopadrim, e) diskuse o optim6lnim zprisobu iizeni kaldeho nzika (volba strategie lizeni izika - vyhnuti se riziku, redukce rizika nebo jeho akceptace; formulace ridinndho opatieni k vyloudeni nebo minimalizaci rizika).
Interni auditor zpracuje vysledky tfmov6ho hodnoceni a testov6ni rizik a provede konedn6 zho dno cen i vy znamno sti kaZd6ho ho dnocen6ho rizika: a) u kaldeho rizika je vypoditdna mfua zdvaLnosti dopadu rizika za kai;deho hodnotitele, a to jako soudet soudinri bodov6ho hodnoceni avdhy rizikov6ho faktoru,
prrimdrem z vysledkri hodnoceni jednotlivych hodnotitelfi je vypoditrina mira zfxalnosti z dopadu rizika, c) je proveden vfpodet vyznamnosti rizika (R) jako soudin pravddpodobnosti vyskytu rizika (P) a miry zfxalnosti dopadu izika (M) podle vzorce
b) aritmetic$fm
R:P*M Na z6kladd vysledkfi tymov6ho hodnoceni nebo po expertnim posouzeni rizik zpracuje intemi auditor seznam klidovych, vyznamnych a m6nd vyznamnychrrizlkza
instituci. Zaiazeni izika do jedn6 ztlchto kategorif je urdeno na zftkladl podtu ziskanych bodri pii tymov6m hodnoceni vyznamnosti rizika nebo po expertnim posouzeni rizika intemim auditorem. Rozhrani mezi uvedenymi tiemi kategoriemi je
stanoveno zintervalu bodovdho rozpdti mezi minim6lnim a maxim6lnim podtem bodri rozd6lenym na tietiny.
Ztvdrem interni auditor zajisti komunikaci qfsledkri analyzy rizik s vedenfm instituce zaidelem pied6ni informaci o vyskytu avyznamnosti rizik v jimi iizenych dinnostech a k piipadn6mu piijeti potiebnych rozhodnuti a postupri.
3. K jednotliqfm klfdovi,m
finB
- zpracovfni vfstupri
a vyznamnym rizikrim zpracuji vedouci ritvarfi pisemnd nebo
ryinimalizacirrzika". Tento pl6n v jednom vyhotoveni piedajf internimu auditorovi.
Na zrikladd vysledkri analyzy gizik zpracuje interni auditor aktu6lni
soulLrnny
rizik inqtituce". Piilohou tohoto Seznamu jsou dokumenty ,,Strategie iizeni rrzika a pl6n plndni piijatlich opatieni kvyloudeni nebo minimalizaci riz:ika",
..Seznam
zpracovane piislu5nymi ritvary inqtituce.
V terminu do 15. 12. kalenddinlho roku vedouci ritvarri vyhodnoti plndni piijat6 nebo
mrnrmal\zaci rizika" . toto vyho dno c eni pied
aj
i internimu auditorovi.
Vysledky analyzy rizik a vyhotlnoceni strategie iizeni rizika a pl6nu piijatfch opatieni zpracuje interni auditor ve formd ..Rodni zpr6v)' o iizeni rizik", kterou piedkl6d6 v terminu do 31. 12. kafenddiniho roku ke schv6leni iediteli instituce.
/
/
Ukol 8.3.2.1. Vytvoiit hodnocenf korupdnich rizik Zodpovidf: vedouci pracovnici Termfn: do 15. 12.kalenditiniho roku
ukol(,,3.2,2. Zpracovdni ,,Rodni zprdvy o iizeni rrzik" Zodp ovid6: intemi auditor Termin: do 31. 12. kalend6iniho roku
3
.
2. Monitoring kontrolnich mechanisrnfi odhaluj icich korupci
Pravideln6 testov6ni kontrolnich a iidicich mechanismri v oblastech vyznamndho korupdniho rizikaje dtleZit6 protp, aby se zjistilo, jak jsou tyto mechanismy riiinn6 pro identifikaci a odhalov6ni korupdniho jedn6ni.
/
ukol (,.3,2.2. Testov6nf kontrolnich a iidiciclr mechanismt z hlediska toho, jak jsou ridinnri pro identifikaci a odhalov6ni kotupdniho jednani a v piipadd potieby navrhovat posflenf tdchto mechanismri Zodpovfdf : interni auditor Sp olupracuj e : vedeni instituce, vedouci ritvarri Termin: trvale, prtbdZnd 10
3.
3. Pro5eti ovhni rizikov'.fch oblasti
je riziko korupce hodnoceno jako kl{dov6 korupdni rrziko, se prov6di s cilem identifikovat a vyhodnotit skutednosti Pravideln6 pro5etiov6ni oblastf, vnichl,
nasvdddujici vyskyu korupdniho jedn6ni.
Vzhledem k tomu, Ze irstav nevykov6v6 dinnosti sftrtni sprdvy a nedini v tomto ohledu iadu rozhodov6ni ovlivf,rljicich chod a dinnost jinych prdvnickych osiob a fyzickych osob (tj. neprov6di se sprAvni iizeni, vyd6v6ni stanovisek, dozorov6 dinnost aj.), d6le pak s ohledem na skutednost, Ze fstav neni grantovou agentruou, ani poskytovatelem dotadnich prostiedkri vtidi dal5im pr6vnickfm a fyzi<>kym osob6,m, vymezuje oblasti s korupdnim rizikem zejmenana: a) rozhodov6nipiikazci operaci pii rozhodoviini o pouliti pendZnich prostiedkrri vykonfi, b) veiejn6 zakfnky, c) vyddvdni stanovisek Lesni ochrann6 sluZby, d) vyhotovovhni znaleckych a odbornych posudkri.
{
tJkoId. 3.3.1. Pravidelnd pro5etiovat oblasti, v nichZ je riziko korupce hodnoceni jako klidov6. Zodpovidf: vedeni instituce a Vedouci pracovnici Spolupracuje: interni auditor Termin: trvale, prtbdZnd
4. Postupy pii podezieni
na korupci Cil: Minimalizovat ztrdty zpilsobettd korupin{m jedndn{m
a zabrdnit opakovdni dobndho korupiniho s c dndi e Bezodkladnd reakce na podezieni na korupdni jedn6ni zvy5uje pravddpodobnost jeho rispdSndho provdieni. Drikladn6 analyza piidin vzniku korupdniho jedn6ni je pak zdsadni pro posfleni preventivnich mechanismri, kter6 sniZi riziko opakovandho vyskytu korupce. ob
4.1. Postupy
pii proSetiov6ni podezieni na korupci
Pro5etiov6nf, kter6 m6" za cil shrom6Zdit fakta k posouzeni podezieni z poru5eni zilkona a piipadnd stanovit dal5i kroky, uk6Zou-li se tato podezieni drivodnL6, je upraveno nastavenfm procesu pro vnitinf kontrolu avyirzovhni stfZnosti.
r'
Ukol d.4.L1. DodrZovat stanoven6 postupy pii pro5etiovfinipodezieni na korupci Zodpovidit: vedeni instituce, vedouci pracovnici, interni auditor Termfn: trvale, prribdZnd
4.2. N6sledn6 opatienf
Na z6kladd prok6zandho korupdniho jedn6ni jsou k jeho eliminaci piijfm6na opzrtieni zandien| zejmena na oblast ripravy vnitinich piedpisri, vyvozeni disciplindrnich
11
sankci a ieSeni vznikl;fch Skod. Je tak6 stanovena osobni a funkdni odpovddnost zamd stnanct, vdetnd vyvozeni osobnich po stihri.
r'
lJkoli',4.2.L Stanovit vhodn6 n6sledn6 opatieni pii podezienf na korupci Zodpovidfl: vedeni instituce, vedouci pracovnici, intemf auditor Termin: trvale, prubdZnd
/
Ukol (,,4.2.2. Minimalizovat rtrdty zprisoben6 korupdnim jedn6nim a zabrilnit vyskytu dal5iho obdobndho jednani. Zodpovidil: vedeni instituce, vedouci pracovnici, interni auditor Termin: trvale, prribdZnd
5. Vyhodnocenf
interniho protikorupinfho programu
Cil : Zdokonal ov qt intern{ pr otikorupinf pr o gr am
5.1. ShromaidEni ridajri a vyhodnoceni intemiho protikorupdniho programu jednotlivymi organizadnimi ritvary
Vyhodnoceni ridinnosti interniho protikorupdniho programu je zamdieno na plndni v5ech jeho d6sti, jak kvalitativnd, tak kvantitativnd), na ridinnost tohoto plndni a na implementacr nhpravnych opatieni. Shrom6Zddni ridajri od organizadnich irtvani instituce je prov6ddno k 15. 12. kalend6iniho roku. Termin, ke kter6mu bude provedeno kaZdorodni pravideln6 vyhodnoceni interniho protikorupdniho programu ve formd dle bodu 5.2. internim auditorem je k 31. 12. kalend6iniho roku.
r'
llkold.5.1.1. Provdst vyhodnoceni plndni povinnosti vypl;fvajfci zlPP a piedat Odboru pro veiejn6 zakhzky Zodpovidil: vedeni instituce, itrterni auditor Termin: do 31. 1. kalendainfho roku
5.2.
je MZe -
Zpr|vy o internim protikorupdnim programu Zprhva o IPP zahrnuje kaZdorodnd zhodnoceni informaci od jednotlivych ritvarri instituce, stav implementace protikorupdnich n6strojri, pl6n n6pravnych opatieni, syst6m arozsah Skoleni, seznam korupdnich rizik, podet identifikovanych podezieni na korupci a vysledky provdiov6nf, celkovd hodnoceni ridinnosti IPP v instituci.
r'
UkolC,.5.2.l. Zpracovat souhrnnou Zprdvu o plndni IPP v instituci, n6vrh na jeho piipadnou aktualizacl vdetnd piehl e du piipadri korup dniho charakteru. Zodpovidd: interni auditor Termin: k31.12. kalend6iniho roku
12
5
.
3. Aktuah zace interniho protikorupdniho pro gramu
Na z6kladd, Zprdvy o IPP (bod 5.2.) provdst aktualizaci tento IPP a jeho aktu6lni zndni zveiejnit na internetovych str6nk6ch instituce. IPP mfiZe blit aktualizovdnina z6kladdjin6 aktu6lnf zji5tdn6 potieby, a to i v prribdhu roku.
r'
IJkoId.5.3.1. Provedeni aklualizace IPP, zveiejndni na webovych str6nk6ch instituce Zodpovidfl: interni auditor
Spolupracuje: IT Termfn: trvale, prribdZnd
Ke dni 19. 6. 2016 se ru5f vnitini
piedpis
Interni eticky program, dj.
411000581/VULHM|20L4. ze dne 14. 8.2014. Tento IPP nabfv6 platnosti a ridinnosti dnem vydini.
doc. RNDr. Bohumfr Lomsk
CSc.
13
G N @
d
>o
d
.O
v
>.
I d
>N
o
>a 0)
-
HE
cd
.j
o
@'=
cd
;; 'r 'ii t' -9 e'F*
'5
!(; =ii
x.!
9,
o
E
tt h,q tsE
c'! lk
:1i9
c.'t
E9
Q c.l !i! \n
=N *\o
N
d
N
6
d
o
€
s.
t
a
'>' c'1 >N C)
'b )c,
.u
-.= !Y .- t E'i,g
9
E
';.x g.Pg
JF
€
d>,>,Jl €>
R
5':::
r
i,
'-N a
6)
i
cJ
xi g5 n
f t,
O
-
z
i: i
:idFEbf E3 *EE*EE* '!2 os r
;YE;rxi
: *'a;3.e. xo @N t'2.€ E.;5, S **fiNuf,;' 'S.$.= N.9.o 9 93 x\ ,H6 r€FiS >O+33 cd-o >E:x \ NJI'>' tl r F.61.3 q x oJz o EE =\ .E H E.;EEN .N \E s!'F9F)U F>O Yl!4! -r€ ; ;r .S. E'E i? !f Y >+< > J> d .d .> i;L 6.F d.i.6 B o i:.>.i; cd o.> o. >o. Cr:tr>>q J,
N \C€
E 5'8'D ='i7 E E .F
-ar !-
-
.Y
cd-o Oo-c.|
^^)L
ll ll
ll
..)
il +nn! rl
.E
a
E
E
s
f
: ts
V.J.s ;'N S >Sr .H >N'ii .< a' iX'jY O .= .Nt; c) E*o,li#:X t'{.xt ;, tr H .k : ^9 '>";; 'd .> '-> .YtsYat;:tr ,o>o
N
(.)
E'i
J'
,iF
N
b"
a>'{
FF
.YH-g
l!-
E
;€EeE,H i.
aO o>N Erq;€HE€ !'EUt >': >Y ;.d y.= o y.X 'ar .9 e.E';:F .?'g N ..3 xtF 5 o'a ;EEEEES€ R'$ : .: EE .l'i o I';': ;6 i; s,F 8,R ,ft .9{:is) o ::? H ?p €'i t!.,1\t* O.:4, I O o.=i od E.:#:E Ei s .E F.: .r F:: E a6 A= .-rX HX E E g VY .EE,9E E 5i :F N irE'es 9:S,NE E E€.E
a
cd
.F
;
'a'R s.y.
E "'
tr
9
,U
'=
n.;s_e3t? o 3: E -i,! F:i E E E ":.E E,*gE o'* :EEE!'[E tr> >'9q E'E.gE3 3 H E o6
.--* 'N!
o
C,
.i,
9-e H'X b;;" iN =lB.E 8.9 o';'!{'-F.': h aFF95'iltt-E g€04 I R€€:FS 'E '*€ o .e, 3'B N fr ; E'a.E F: # €3
ri8 F 'E
>H
L
_y,
N
,^o ',d
N
E F
9 9.Ee>.€ .E BE.E g€ 6 ?.: s.E E
6 \s
>Y
N .>.
.{'E
.6* > U E'5'E
)N
>N
-
(.) (€
x: 3
'6 \6
O.
lJo
d
A!
(4.
d>' q).o
-;o -XN ..Y "? )O
'=
ad.-
o
prz t.N ,fi E €> >X .dO t.> o.>
-?
FE.F
O
N
a
>.
"P
()
Es
tr
.FY?.9
N
>'-
a
'n
,O
d o
:>''N
-O
'E -oio "-F5! ari-
Fc NJ1
H
:
S
+i S
'S
: g 'l ,S
-.
E
:
S
N
q?
o
5.
'SIAA$,lj,a a
ti N
ao
--
