1. ÚVOD
Jsme příspěvková organizace s právní subjektivitou, přímo řízená MŠMT a skládá se:
IZO: IZO: IZO: IZO: IZO: IZO: IZO: IZO: IZO:
060 075 961 107 530 961 110 150 210 110 028 538 110 028 503 110 028 511 150 006 578 110 028 520 102 463 425
Spec. MŠ pro sluchově postižené Spec. ZŠ pro sluchově postižené Přípravný stupeň Odborné učiliště pro sluchově postižené Školní družina Internát speciální školy Dětský domov Speciálně pedagogické centrum Školní jídelna
Hlavní činností našeho zařízení je vzdělávání a výchova sluchově postižených děti. Poskytuje předškolní vzdělání dětem se zdravotním postižením v mateřské škole pro sluchově postižené, základní vzdělání žákům se zdravotním postižením, v základní škole pro sluchově postižené, v základní škole praktické a v základní škole speciální poskytuje přípravu na vzdělání dětem s těžkým mentálním postižením,v přípravném stupni základní školy speciální, střední vzdělání studentům se zdravotním postižením v odborném učilišti pro sluchově postižené , poskytuje poradenské služby žákům se zdravotním postižením ve speciálně pedagogickém centru, poskytuje zájmové vzdělávání žákům ve školní družině, zajišťuje dětem, žákům a studentům ubytování v internátu, zajišťuje péči dětem a žákům v dětském domově a poskytuje stravování dětem, žákům a studentům ve školní jídelně. Organizace ve smyslu § 119 zákona č. 561/2004 o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání, ve znění pozdějších předpisů, vedle stravování dětí, žáků a studentů, zajišťuje také závodní stravování zaměstnanců příspěvkové organizace. Naše organizace nevykonává jinou činnost ve smyslu § 63 odst. 1 zákona č. 218/2000 Sb., a ve znění pozdějších předpisů o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů.
2.
KOMENTÁŘE 2. Komentář k tab. č.2 a bodu 2. Hodnocení závazných ukazatelů Rozpočet NIV na rok 2010 byl celkem ……………….29.014.000,- Kč Z toho mzdové. Prostředky …………………………18.298.000,- Kč Z toho OON ………………………………….. 90.000,- Kč Z toho zákonné odvody ………………………………6.221.000,- Kč Z toho FKSP ………………………………………… 365.000,- Kč Z toho ONIV ………………………………………… 4.130.000,- Kč Limit počtu zaměstnanců …… 66,83 Skutečnost čerpání mzdový prostředků v roce 2010.. 18.398.061,.- Kč Z toho prostředky na platy………………… 18. 308.138,- Kč z toho FO……………………………… 100.138,- Kč Z toho OON……………………………….. 89.923,- Kč
Skutečně přepočtené počty pracovníků …… 61,346 (viz. komentář u Sumáře tab.č.2)
Byl použit fond odměn v celkové částce ………100.138,- Kč
Komentář k § 3299/D7: V rozpočtu na rok 2010 nám byly poskytnuty finanční prostředky na § 3299/D7 na vybavení pro žáky 1. ročníků v celkové výši …….. 1.000,- Kč pro 1 žáka, který nastoupil do 1. třídy. Byly nakoupeny nezbytné pomůcky. a na „ Kompenzační pomůcky“ od odboru 28 dle rozhodnutí č.j. 20821/2010-28 na nákup sluchové pomůcky v celkové výši …36.000,- Kč.
Stav výnosů a nákladů. Náklady celkem v roce 2010 činily ………….30.656.632,26 Kč Výnosy ……………………………………….30.832.116,94 Kč Hospodářský výsledek ……………………
175.484,68 Kč
3.
Komentář k bodu č. 3. a 4.
Majetek a inventarizace Majetek, k němuž má naše organizace právo hospodaření, je vymezen jeho stavem v účetní a operativní evidenci. Od 18.11.2010 do 31.12.2010 probíhala řádná inventarizace. Skutečný stav veškerého majetku souhlasí s účetním stavem. Zápis byl proveden 8.1.2011
Stav majetku k 31.12.2010 : 013- Software 018- Software 021- Budovy 022- Sam.mov. věci 028- DHIM 031- Pozemky 032- Umělecká díla
192.788,87 73.925,39.861.333,60 5.025.569,56 7.927.353,08 4.346.779,80 21.000,-
Komentář k tab. č.3 a bodu č. 5 a 6. I. Stav závazků krátkodobých k 31.12. 2010 ………… 1.908.558,- Kč V tom jsou :1.120.478,- …….. závazky vůči zaměstnancům 646.030,- …… závazky ze soc. zab. a zdr. poj. 142.050,- ……. daně zaměstnanců Podmíněné závazky činí 255.793,- Kč. Jedná se o vkladní knížky ústavních dětí. Které jsou vedeny v podrozvahové evidenci.
II. Přehled o pohledávkách k 31.12.2010 ……………. 114.218,42 Kč Účet 321 – nevyplacené faktury Účet 311 - ošetřovné
4.
Komentář k tab. ř. 4 a bodu č. 7 Celková částka poskytnuta v roce 2010 na § 3299/D7 …………… 37.000,- Kč z toho „ kompenzační pomůcky“ …………………………………36.000,- Kč z toho „ vybavení pro žáky 1. ročníků …………………………… 1.000,- Kč Byla zakoupena sluchová pomůcka v celkové výši 36.000,- a zakoupeny pomůcky pro 1 žáka v celkové výši 1.000,- Kč.
Komentář k tab. č. 5 a bodu č. 8. Finanční prostředky na programy (projekty) spolufinancované z prostředků EU a z ostatních zahraničních programů jsme v roce 2010 nečerpali.
Komentář k tab. č.6 a bodu č. 9 1. Prostředky z jiné činnosti. Jinou činnost neprovozujeme. 2. Fond odměn. V roce 2010 jsme z FO čerpali celkovou částku …. 100.138,- Kč 3. Rezervní fond. V roce 2010 jsme použili z RF částku 569.654,50 Kč. Peněžní prostředky, které se nám daří sehnat využíváme dle zásad sponzorských smluv pro děti, žáky a studenty naší organizace. Tato částka byla použita na zájezdy, ozdravné pobyty, kulturu a dárky pro žáky. Z 414 RF byl nakoupen program pro sociální pracovnici v celkové částce 36.000,-. Nábytek pro SPC v celkové částce 68.160,- Kč. 4. Fond FRM. Tvorbu tohoto fondu vytváříme z účetních odpisů. V roce 2010 jsme použili částku 87.474,- Kč na opravy ve škole a v Radosticích.
5. Komentář k tab. č.7 a bodu 10. Vyhodnocení HV za rok 2010 V roce 2010 jsme dosáhli kladného hospodářského výsledku …. 175.484,68 Po schválení rozborů za rok 2010 od MŠMT máme návrh na rozdělení : do FO ………. 80.000,- Kč do RF……….. 95.484,68 Kč
Komentář k tab. č.8 a bodu č. 11
411- Fond odměn Stav k 1.1.2010 ……………… 70.000,Příděl…………….………… 100.000,Čerpání……………………… 100.138,Konečný stav k 31.12.2010 ……… 69.862,Příděl byl z kladného HV za rok 2009.
412- Fond FKSP Stav k 1.1.2010 …………… Tvorba……………………… Čerpání…………………….. KS 31.12.2010……………..
75.893,39 366.163,301.780,140.276,39
Tvorbu fondu vytváříme 2% ze mzdových prostředků. Tento fond využíváme především na rekreace zaměstnanců a jejich děti, příspěvek pro zaměstnance na obědy, na příspěvky na letní tábory pro děti zaměstnanců, peněžní a nepeněžní dary k životním a pracovním výročím zaměstnanců.
413- Rezervní fond Stav k 1.1.2010 ……………. 22.886,29 Tvorba …………………….. 210.847,10 Čerpání ……………………. 227.301,KS k 31.12.2010 ………….. 6.432,30
6. 414- Rezervní fond Stav k 1.1.2010 ………………….. Tvorba ………………………….. Čerpání …………………………. KS k 31.12.2010 ……………….
862.572,62 474.743,29 574.540,79 762.775,12
Tvorbu rezervního fondu se nám daří vytvářet z darů od sponzorů a z přídělů z kladného hospodářského výsledku. V roce 2010 jsme čerpali z tohoto fondu na zájezdy, ozdravné pobyty žáků, dárky pro žáky.
416- Fond FRM Stav k 1.1.2010 ………………. 604.949,20 Tvorba ……………………….. 297.512,Čerpání ………………………. 87.474,KS k 31.12.2009 …………….. 814.987,20 Tvorbu tohoto fondu vytváříme z účetních odpisů.
Komentář k tab. č.9 a bodu 12. I. Účelově určené finanční prostředky na financování programů reprodukce majetku vedených v ISPROFIN jsem v r. 2010 neměli. II. V roce 2010 jsme použili FRM na menší opravy ve škole a na Radosticích v celkové výši 87.474,- Kč.
Komentář k tab. č. 10 a bodu 13. a 14. Nejsme členem žádné mezinárodní organizace. Žádné zahraniční cesty v roce 2010 jsme neuskutečnili.
Komentář k tab. č. 11 a bodu 15. Vnější kontroly v roce 2010. V roce 2010 se u nás uskutečnila kontrola z ČŠI. Byla zaměřena na veřejnoprávní a státní kontrolu za rok 2008 a 2009. Tato kontrola probíhala ve dnech 2.3.- 8.3.2010 . Byla uložena sankce v celkové výši 121,-Kč. Tato sankce byla odvedena na FÚ v Českých Budějovicích.
7. Komentář k bodu č. 16 Kontroly dle zákona č. 320/2001 Sb. a pozdějších předpisů o finanční kontrole v roce 2010 byly provedeny. Žádná opatření nebyla přijata. Nemáme zavedenou funkci interního auditora. Tuto funkci přebírá ČŠI, která k nám chodí každý rok. Zprávu z kontroly jsme předložili i kontrolnímu odboru MŠMT.
Závěr Provoz a hospodaření našeho zařízení proběhl v roce 2010 jak po stránce provozní, tak po stránce ekonomické dobře. Dosáhli jsme kladný hospodářský výsledek.
