ZÁVĚREČNÝ ÚČET za rok 2013 1. Činnost Svazku
Svazek vodovodů a kanalizací Ivančice byl založen na základě zakladatelské smlouvy dne 1. 10. 1993.
Předmět činnosti Svazku je hlavní činnost, která spočívá zejména v: - zajištění koncepce rozvoje a obnovy vodovodů, kanalizací, ČOV a s nimi souvisejících zařízení v obcích sdružených ve Svazku, a to v rozsahu, který definuje § 50 zákona o obcích, - zajištění zásobování vodou, odvádění a čištění odpadních vod, - zavádění, rozšiřování a zdokonalování inženýrských sítí vodních děl, - stanovování výše cen pro vodné a stočné na příslušné období při respektování již uzavřených smluv s provozovatelem ve smyslu možnosti pozitivní právní úpravy; - nájmu, pronájmu a podnájmu majetku Svazku. Svazek se podílí na řešení kvality vody (např. v ochranných pásmech) v obcích i zařízeních mimo Svazek. Svazek má právo pronajmout, respektive podnajmout majetek, který ze svého vlastního majetku vložily do hospodaření Svazku jeho členské obce. Orgány Svazku jsou: 1. valná hromada 2. předsednictvo 3. kontrolní a revizní komise Členství v jiné organizaci: Svazek Ivančice je společníkem v obchodní organizaci Svaz VKMO s.r.o. Brno a dále je členem Sdružení oboru vodovodů a kanalizací ČR na základě schválených stanov ze dne 20.4.2006. Svazek je rovněž od 31.12.1993 členem zájmového sdružení právnických osob Vírský oblastní vodovod, sdružení měst, obcí a svazku obcí.
2. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů Rozpočet Svazku vodovodů a kanalizací Ivančice schválila Valná hromada na svém zasedání konaném dne 4. 12. 2012, schválen byl celkovým počtem 94 hlasů z 94 přítomných. Rozpočet byl schválen jako schodkový, kdy příjmy byly dorovnány použitím prostředků na běžných účtech z minulých let, přijetím půjčky a úvěru na financování stavby Nové Mlýny a do výdajů byly zahrnuty úhrady úvěrů. Schválený rozpočet byl upravován formou rozpočtových opatření, jednotlivá rozpočtová opatření schválilo Předsednictvo svazku na zasedáních:
Rozpočtová opatření 2013 Opatření č.
Schváleno dne
Příjmy
Výdaje
Financování
1
22.3.2013
2 990 600,00
-1 805 900,00
-4 796 500,00
2
17.4.2013
0,00
0,00
0,00
3
20.5.2013
35 600,00
35 600,00
0,00
4
4.6.2013
0,00
0,00
0,00
5
22.7.2013
19 200,00
19 200,00
0,00
6
23.8.2013
0,00
0,00
0,00
7
24.9.2013
0,00
0,00
0,00
8
29.10.2013
200,00
14 697 500,00
14 697 300,00
9
26.11.2013
-6 672 100,00
-22 269 900,00
-15 597 800,00
10
17.12.2013
54 464 200,00
54 464 200,00
0,00
50 837 700,00 81 180 300,00 132 018 000,00
45 140 700,00 121 193 200,00 166 333 900,00
-5 697 000,00 40 012 900,00 34 315 900,00
CELKEM SCHVÁLENÝ ROZPOČET ROZPOČET PO ZMĚNÁCH Svazek vodovodů a kanalizací Ivančice
Závěrečný účet 2013
Stránka - 1 -
2.1 Bilance příjmů a výdajů (data po konsolidaci v Kč)
PŘÍJMOVÁ ČÁST ROZPOČTU
Schválený
Upravený
Skutečnost
0,00
0,00
0,00
Nedaňové příjmy
45 159 800,00
45 922 100,00
45 884 186,86
Kapitálové příjmy
0,00
80 000,00
80 000,00
36 020 500,00
86 015 900,00
85 851 628,40
81 180 300,00
132 018 000,00
131 815 815,26
VÝDAJOVÁ ČÁST ROZPOČTU
Schválený
Upravený
Skutečnost
Běžné výdaje včetně konsolidace
45 971 300,00
72 787 830,61
71 330 653,76
Kapitálové výdaje
75 221 900,00
132 560 400,00
68 343 589,15
0,00
-39 014 330,61
-39 014 330,61
121 193 200,00
166 333 900,00
100 659 912,30
Schválený
Upravený
Skutečnost
21 175 200,00
15 799 500,00
-49 679 827,57
Dlouhodobé - uhrazené splátky
-6 596 200,00
-21 592 200,00
-21 565 116,00
Dlouhodobé - přijaté půjčky
25 433 900,00
40 108 600,00
40 089 040,61
40 012 900,00
34 315 900,00
-31 155 902,96
-40 012 900,00
-34 315 900,00
31 155 902,96
Daňové příjmy
Přijaté transfery po konsolidaci PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI
Konsolidace VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI
FINANCOVÁNÍ Změna stavu na bankovních účtech
FINANCOVÁNÍ CELKEM SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ
2.2 Komentář k rozpočtu příjmů a výdajů Příjmy schváleného rozpočtu pro rok 2013 byly schváleny ve výši 81 180 300,00 Kč. Z toho nedaňové příjmy rozpočtovány na položkách třídy 2, jedná se o nájemné z vodného, stočného od VAS a příjmy z úroků. Přijaté transfery jsou rozpočtovány na položkách třídy 4, jedná se o s obcemi odsouhlasené příjmy členských a investičních příspěvků, dále příjmy z dotací ze státního fondu na stavbu Zlepšení kvality vod v řekách Jihlava a Svratka nad nádrží Nové Mlýny. Kapitálové příjmy ve schváleném rozpočtu nebyly rozpočtovány a byly do rozpočtu zařazeny až rozpočtovým opatřením. Jedná se o vrácení úplat za vypouštění odpadních vod na stavbu Intenzifikace ČOV Ivančice, kdy dotace je poskytována prostřednictvím Vodárenské akciové společnosti. Výdaje schváleného rozpočtu činí 121 193 200,00 Kč. Z toho skutečné běžné výdaje třídy 5 ve výši 45 971 300,00 Kč, kapitálové výdaje ve výši 75 221 900,00 Kč. Běžné výdaje obsahují veškeré výdaje třídy 5, jedná se o mzdové výdaje a související odvody položky 5011-5038, materiální náklady 51365139, úroky z úvěrů položka 5141, energie položky 5154-5156, služby položky 5161-5194, platby daní a poplatků položky 5361-5362. Neinvestiční transfer svazek obcím poskytl na pokrytí úroků k půjčce pro dílo „ Kanalizace 1. a 2. část Troubsko“. Kapitálové výdaje obsahují veškeré výdaje třídy 6. Jedná se výdaje týkající se investic, rozpočtováno bylo 75 221 900,00 Kč včetně možnosti použití rezervy kapitálových výdajů z položky 6901 ve výši 3 800 000,00 Kč.
3. Plnění rozpočtu financování 3.1 Krátkodobé financování Rozpočet pro rok 2013 byl schválen jako schodkový s tím, že do rozpočtu budou v rámci krátkodobého financování přes položku 8115 zapojeny finanční prostředky z minulých let. Ve schváleném rozpočtu byl zapojen odhad volných finančních prostředků ve výši 21 175 200,00 Kč, jde o počáteční stav bankovních účtů hlavní činnosti k 1.1.2013. Rozpočtovým opatřením č.1, byly finanční prostředky sníženy na 15 799 500,00 Kč. K 31.12.2013 byl zůstatek finančních prostředků účtů hlavní činnosti navýšen na celkovou částku 65 479 313,47 Kč.
Svazek vodovodů a kanalizací Ivančice
Závěrečný účet 2013
Stránka - 2 -
3.2 Zůstatky na bankovních účtech ke dni 31. 12. 2013 Název účtu
SU/AU
Číslo účtu
1
Účet provoz Rosicko
231 10
1358131309/0800
2
Účet rezerv na opravy
231 11
35-1358131309/0800
3
Účet ČOV Tetčice
231 12
20036-1358131309/0800
4
Účet ČMZRB
231 13
0252710105/4300
5
Hlavní účet Svazku
231 14
4637092/0800
62 145 918,91
6
Projektový účet Nové Mlýny
231 15
4637172/0800
1 200 067,15
7
Projektový účet MZE
231 16
4637332/0800
360,38
8
Účet provoz Ivančicko
231 17
2304050399/0800
9
Projektový účet PV
231 18
4637252/0800
Účet ČNB
231 19
94-22218641/0710
10
CELKEM
Zůstatek k 31.12.2013 1 127 483,07 1 000,00 985 323,00 1 237,29
16 947,23 0,00 976,44 65 479 313,47
3.3 Dlouhodobé financování
V rámci dlouhodobého financování byly uskutečněny splátky jistin přijatých úvěrů. Splátky jistin úvěrů v roce 2013 jsou zachyceny na položce 8124 ve výši 21 565 116,00 Kč. K doplacení ke dni 31.12.2013 zbývá 241 812 561,07 Kč. V roce 2013 byla přijata půjčka od SFŽP a úvěr od ČS, a.s. k investičním akcím „Zlepšení kvality vod v řekách Jihlava a Svratka nad nádrží Nové Mlýny“ a „SV Ivančice – Rosice, řešení nedostatku a kvality pitné vody“. Půjčka byla přijata ve výši 1 539 040,61 Kč. Úvěr na akci „Nové Mlýny“ byl přijat ve výši 21 211 000,00 Kč, ale k tomuto úvěru proběhla v listopadu 2013 mimořádná splátka ve výši 14 996 000,00 Kč. Úvěr na akci MZE byl v roce 2013 čerpán v celkové výši 17 339 000,00 Kč. Přijaté úvěry a půjčky jsou zachyceny na položce 8123.
3.4 Zůstatky úvěrů a půjček ke dni 31.12.2013 Půjčka/Úvěr
Banka/Instituce
1
úvěr ČOV Tetčice
ČS, a.s.
2
úvěr ČMZRB SV I.etapa
ČMZRB, a.s.
3
úvěr Nové Mlýny
ČS, a.s.
107 500 000,00
4
úvěr MZe
ČS, a.s.
58 000 000,00
5
úvěr ČOV Ivančice
ČS, a.s.
3 399 862,35
6
půjčka SFŽP Nové Mlýny
SFŽP
CELKEM
K doplacení k 31.12.2013 21 000 000,00 1 353 870,00
50 558 918,72 241 812 651,07
Účet 451 100 – Bankovní úvěr poskytnutý Českou spořitelnou a.s. je veden na účtu 0213064489/0800. Byl poskytnut na základě smlouvy ze dne 18.12.2003 ve výši 45.000.000,- Kč pro částečné financování výstavby ČOV Tetčice. K 31.12.2013 je splaceno 24.000.000,- Kč. Tento úvěr má být splacen do 31.12.2020. Účet 451 101 – Bankovní úvěr poskytnutý Českomoravskou záruční rozvojovou bankou a.s. je veden na bankovním účtu 252710105/4300. Byl poskytnut na základě smlouvy ze dne 15.12.2006 ve výši 2.327.000,00 Kč k financování akce Skupinový vodovod Ivančice – Rosice. Úvěr má být splacen do 19.11.2021. K 31.12.2013 je splaceno 973.130,- Kč. Účet 451 200 – Bankovní úvěr poskytnutý Českou spořitelnou a.s. je veden na bankovním účtu 213699409/0800 a byl poskytnut na základě smlouvy ze dne 30.10.2008 ve výši 21.249.211,35 Kč k financování splacení závazků klienta vůči bance, vzniklých na základě bankovní záruky dle smlouvy o poskytnutí bankovní záruky č. BZ/282/08/LCD ze dne 11.3.2008. Úvěr má být splacen do 31.12.2014. Smlouva o úvěru byla schválena Valnou hromadou svazku dne 30.10.2008. K 31.12.2013 bylo splaceno 17.849.349,- Kč. Účet 451 110 – dne 20.12.2011 Svazek začal čerpat bankovní úvěr od České spořitelny, a.s. Úvěr je určen na akci „Zlepšení kvality vod v řekách Jihlava a Svratka nad nádrží Nové Mlýny“. Tento úvěr byl poskytnut na základě smlouvy o úvěru 155/11/LCD ze dne 18.4.2011. Výše čerpané částky v roce 2012 činila 55.395.000,-Kč. V roce 2013 se čerpalo 21.211.000,-Kč, ale v průběhu měsíce listopadu proběhla mimořádná splátka úvěru ve výši 14.996.000,-Kč. Zůstatek nesplacené částky k 31.12.2013 je 107.500.000,-Kč. Účet 451 113 – na základě smlouvy o úvěru 155/11/LCD ze dne 18.4.2011, začal Svazek čerpat revolvingový úvěr na akci „SV Ivančice – Rosice, řešení nedostatku a kvality pitné vody“. Svazek vodovodů a kanalizací Ivančice
Závěrečný účet 2013
Stránka - 3 -
Výše čerpaných částek v letech 2012-2013 byla následující: v roce 2012 se čerpalo 40.661.000,-Kč, v roce 2013 17.339.000,-Kč. Zůstatek úvěru ke dni 31.12.2013 činní 58.000.000,-Kč.
4. Přijaté a poskytnuté dotace V roce 2013 svazek obdržel dotace na akci „Zlepšení kvality vod v řekách Jihlava a Svratka nad nádrží Nové Mlýny“ (investiční dotace ze státních fondů a investiční dotace z evropské unie – položka 4213 a 4216). ÚZ 90877 – Státní fond životního prostředí 769.520,26 Kč ÚZ 15825 – Státní fond životního prostředí 13.081.844,86 Kč V roce 2013 byl poskytnut příspěvek obci Troubsko na pokrytí úroků k půjčce pro dílo „Kanalizace 1. a 2. část, Troubsko, Ostopovice, okres Brno-venkov“. V roce 2013 byly poskytnuty svazku členské příspěvky ve výši 786.740,00 Kč, členské obce hradí členský příspěvek ve výši 20 Kč na obyvatele. Dále byly svazku poskytnuty investiční příspěvky od členských obcí ve výši 71.194.090,00 Kč. Město Ivančice na konci roku 2013 splatilo veškeré své dluhy, které mu plynuly z investiční akce „Zlepšení kvality vod v řekách Jihlava a Svratka nad nádrží Nové Mlýny“, doplatek investičního příspěvku ve výši 62.090.438,00 Kč. Obce Ludvíkov a Popůvky poskytly svazku investiční příspěvky na výstavbu vodovodu v obci ve výši 993.502,00 Kč. Příspěvky od obcí
Výše invest. příspěvku
Příspěvky svazku
Výše nein. příspěvku
Ivančice
62 090 438,00
Troubsko
50 529,00
Oslavany
4 800 000,00
CELKEM
50 529,00
Moravské Bránice
253 514,00
Nové Bránice
159 723,00
Ludvíkov
189 624,00
Popůvky
803 878,00
Tetčice
226 500,00
Rosice
1 245 000,00
Říčany
449 438,00
Ostrovačice
139 800,00
Babice
125 100,00
Zastávka
419 175,00
Neslovice
195 600,00
Kratochvilka CELKEM
96 300,00 71 194 090,00
5. Hospodářská činnost Od 1.1.2013 svazek neprovozuje hospodářskou činnost, všechny příjmy a výdaje probíhají přes hlavní činnost.
6. Majetek 6.1 Komentář k majetku K 31.12.2013 byla provedena fyzická inventarizace dlouhodobého hmotného majetku svazku a majetku členských obcí vloženého do hospodaření svazku. Příkaz k nim podepsal předseda předsednictva. Inventarizací nebyly zjištěny žádné majetkové rozdíly. V roce 2013 rozpustil svazek zbylou část rezervy na opravy vlastního majetku ve výši 4.270.000,00 Kč na tyto akce: KANALIZACE TYRŠOVA, IVANČICE
2 620 000,00
KANALIZACE ZBÝŠOVSKÁ, ROSICE
820 000,00
KANALIZACE SPORTOVNÍ, IVANČICE
600 000,00
VODOVOD PADOCHOVSKÁ, OSLAVANY
230 000,00
Svazek vodovodů a kanalizací Ivančice
Závěrečný účet 2013
Stránka - 4 -
Investice na budování majetku v obcích V průběhu roku 2013 svazek investoval do následujících investičních akcí: investováno do 31.12.2012
investováno v roce 2013
zařazeno na majetkové karty
rozpracovanost celkem
Nové Mlýny (OPŽP)
656 854 986,64
37 368 597,69
- 460 691 732,43
233 531 851,90
Pitná voda (OPŽP)
18 337 605,04
19 618 869,76
-
37 956 474,80
Pitná voda (MZe)
73 470 121,82
8 077 476,72
- 81 547 598,54
0,00
0,00
125 100,00
-
125 100,00
85 260,00
0,00
-
85 260,00
0,00
17 500,00
-
17 500,00
49 900,00
17 900,00
-
67 800,00
0
8 552,00
-
8 552,00
117 550,00
89 000
-
206 550,00
261 810,00
2 052 500,00
-
2 314 310,00
126 800,00
0,00
-
126 800,00
0,00
60 000,00
-
60 000,00
0,00
15 000,00
-
15 000,00
749 304 033,50
67 450 496,17
- 542 239 330,97
274 515 198,70
název akce
ATS Nová Ves Prameniště Tetčice, vrt HV 2 Vodovod Babice Prameniště Němčice II. et. - pozemky Rekonstrukce kanal. stok Rosice Kanalizace Rosice, ul. Pod Strání Kanalizace Popůvky Čerpací stanice Střelice Ostrovačice, vodovodní řad II. tl.p. Vodovod Popůvky, zás. horního tl.p. CELKEM
Investiční akci „Zlepšení kvality vod v řekách Jihlava a Svratka nad nádrží Nové Mlýny“, svazek v roce 2013 budoval za pomocí dotací a zvýhodněného úvěru od Státního fondu životního prostředí a úvěru od České spořitelny a.s. Akce „SV Ivančice – Rosice, řešení nedostatku a kvality pitné vody“, v roce 2013 svazek budoval za pomoci úvěru od České spořitelny a.s. Ostatní investiční akce byly v průběhu roku budovány z vlastních prostředků svazku. Kromě rozpracovaného majetku svazku bylo v roce 2013 postaveno a zařazeno do majetku následující investiční akce: vodovod Ludvíkov u Velké Bíteše, vodovodní řad ul. Lesní v obci Popůvky, ATS Skalky ve městě Oslavany, vodovod Ivančice odbočka Nad Klínkem, kanalizace Tetčice (akce z roku 2012), vodovod Lesní Jakubov (akce z roku 2012) a rozšíření vodovodu ve městě Oslavany (akce z roku 2012).
6.2 Přehled majetkových účtů Účet
Název
Počáteční stav
Konečný stav Brutto
021
Budovy, stavby
423 937 492,00
934 322 936,47
022
Samostatné mov. věci
49 145 159,00
86 344 757,25
028
Drobný hmotný majetek
942 712,00
991 484,00
031
Pozemky
042
Nedokončené investice
069
Ostatní dlouhodobý fin. majetek
951
Vložený majetek obcí
903
Vložený majetek CELKEM
Svazek vodovodů a kanalizací Ivančice
4 196 544,00
4 545 524,00
752 444 439,40
274 515 198,70
14 608 009,00
15 234 009,00
938 595 535,47
925 234 854,97
1 562 340,00
1 562 340,00
2 185 432 230,87
2 242 751 104,39
Závěrečný účet 2013
Stránka - 5 -
Od 1. ledna 2012 účetní jednotka účetně odepisuje hmotný majetek. Oprávky hmotného majetku ke dni 31.12.2013: 260.019.203,00 Kč Účetní odpisy za rok 2013: 10.870.806,00 Kč
6.3 Závazky a pohledávky Pohledávky krátkodobé 0,- Kč Pohledávky dlouhodobé 20.014.677,- Kč Jde o pohledávku, která je doložena směnkami těchto obcí:Kratochvilka, Neslovice, Babice u Rosic, Tetčice, Ostrovačice, Rosice, Říčany u Brna a Zastávka. Pohledávka je svazku splácena dle splátkového kalendáře a vznikla čerpáním úvěru na ČOV Tetčice v r. 2004 a předpis splátek byl v květnu 2005. Závazky krátkodobé 20.996.788,76 Kč Jedná se o závazky z dodavatelských faktur. Převážnou část závazků tvoří přijaté faktury v prosinci 2013 a splatné v průběhu ledna 2014.
7. Přezkoumání hospodaření svazku Přezkoumání hospodaření provedla auditorská společnost DANĚ a AUDIT s.r.o. v sídle svazku ve dnech 19.11.2013 do 23.11.2013 dílčí, kde bylo kontrolováno období od 1. ledna 2013 do 30. září 2013, v období 25.3. a 26.3.2014 závěrečné, kontrolováno bylo období od 1. října 2013 do 31. prosince 2013. Předmětem přezkoumávání bylo ověření údajů o plnění příjmů a výdajů rozpočtu a o ostatních peněžních tocích, dále pak nakládání s majetkem ve vlastnictví obcí a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří svazek obcí. Při přezkoumávání bylo ověřováno dodržení povinností dle zákona č.250/2000 Sb. a soulad vedení účetnictví se zákonem č.563/1991 Sb. Při přezkoumání hospodaření svazku Svazek vodovodů a kanalizací Ivančice za rok 2013 nebyly zjištěny žádné chyby a nedostatky.
8. Přílohy Výkazy sestavené k datu 31.12.2013 jsou součástí závěrečného účtu za rok 2013. Jsou k dispozici v tiskové i elektronické podobě v kanceláři svazku: 1. Rozvaha - Bilance 2. Výkaz zisku a ztráty 3. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu 4. Příloha
S celým obsahem závěrečného účtu je možné se seznámit v kanceláři Svazku vodovodů a kanalizací Ivančice na adrese: Ivančice, Kounická 1598/78 (areál ČOV).
V Ivančicích dne 25.4.2014 Zpracoval Bc. Radek Klouda v.r., ekonom
Svazek vodovodů a kanalizací Ivančice
Schváleno předsednictvem Svazku dne 22.5.2014 Radoslav Skála v.r., předseda předsednictva
Závěrečný účet 2013
Stránka - 6 -
