1
Gazdálkodási Főosztály Ügyiratszám: 19 302-1/2004. Tárgy: 2003. évi szöveges beszámoló
SZÖVEGES BESZÁMOLÓ 2003. ÉV
1. Feladatkör, tevékenység 1.1.
1.2.
A intézmény neve, törzskönyvi azonosító száma, honlapjának címe Neve:
Oktatási Minisztérium
Törzskönyvi azonosítószáma:
309271
Honlapjának címe:
www.om.hu
Az ellátott tevékenységi kör, az év során teljesült feladatok, a szakmai feladatokban bekövetkezett változás, a szakmai működés értékelése A minisztérium tevékenységi köre az év folyamán jelentősen nem változott. Az Európai Unióhoz történő csatlakozás közeledése szükségessé tette az EU koordinációs feladatokkal foglalkozó szervezeti egységek átstrukturálását. A nemzetközi helyettes államtitkár felügyelete alatt korábban működő Nemzetközi Együttműködési és Fejlesztési Főosztály átszervezésre került a közigazgatási államtitkár felügyelete alatt működő EU Koordinációs és Tervezési Főcsoporttá. Kisebb feladatátcsoportosítások történtek továbbá a minisztérium szervezeti egységeinek feladatkörében: - A szakmai területek feladatköre kiegészült az EU csatlakozás közeledtével kapcsolatos feladatokkal, megalakult az EU Koordinációs Bizottság, amely az EU Koordinációs és Tervezési Főcsoporttal szoros együttműködésben tanácsadó, döntés előkészítő testületként működött.
2 -
-
A Szakképzés-fejlesztési és Elemzési Főosztály átalakult Szakképzési Fejlesztési Főosztállyá. Az informatikai miniszteri biztos intézménye megszűnt, az Informatikai Főosztály hasonló feladatkörrel a közigazgatási államtitkár közvetlen felügyelete alá került. A Miniszteri Kabinet feladatrendszere kiegészült az informatikai szakkérdésekkel kapcsolatos feladatokkal. A Személyi és Közszolgálati Főosztály feladat- és hatásköréből a közigazgatási államtitkár Titkárságának feladat-és hatáskörébe került a kitüntetési ügyek intézése. A Közgazdasági Főosztály feladatai kiegészültek a minisztérium gazdálkodó szervezeteivel kapcsolatos tulajdonosi feladatokkal.
A zavartalan működés pénzügyi és infrastrukturális feltételei biztosítottak voltak. Ehhez hozzájárultak a takarékossági intézkedések is, ezekről a 2.2.3. pontban számoltunk be. Az informatikai eszközellátottságot, hálózat kialakítását sikerült szinten tartani, illetve tovább fejleszteni. Az épületek karbantartását, a munkakörülmények komfortosabbá tételét biztosítottuk. A gépjárműpark állapotát szinten tartottuk, illetve javítottuk azzal, hogy a műszakilag elhasználódott, magas futásteljesítményű gépjárműveket lecseréltük.
2. Az eredeti és a módosított előirányzatok alakulása és felhasználása 2.1.
A főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása, részletezve a kiemelt tételeken belül elsősorban azon tételek esetében, ahol az előző évi tényadatokhoz, az eredeti, illetve a módosított előirányzathoz képest jelentős változás vagy eltérés tapasztalható A függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások illetve bevételek okai és azok rendezésére tett intézkedések Az 1. számú táblázatban összefoglaltuk a 2003. évi igazgatási költségvetés (a minisztérium működését biztosító pénzeszközök) és a különkezelt pénzeszközök felhasználásának bemutatását. A különkezelt pénzeszközök: az igazgatási költségvetés eredeti előirányzatában betervezett, a minisztérium nemzetközi feladatainak ellátásához és a kitüntetésekhez biztosított előirányzatokból, év közben a minisztérium fejezeti kezelésű előirányzataiból meghatározott feladatra biztosított pótelőirányzatokból, és a nemzetközi szervezetektől, költségvetési intézményektől év közben meghatározott feladatra átvett pénzeszközökből (amelyek pályázati úton, illetve egyéb szerződés, megállapodás alapján lettek biztosítva a minisztérium részére) tevődnek össze. A táblázatban kiemelt előirányzatonként a működési költségvetés, valamint a különkezelt előirányzati bontásban elkülönítve feltüntettük az eredeti előirányzatot, a módosított előirányzatot és a tényleges teljesítési adatokat, a kiadások és a bevételek vonatkozásában egyaránt.
3
Az eredeti előirányzathoz képest a módosított előirányzat növekedését az igazgatási keret esetében az előző évi pénzmaradvány igénybevétele, az év közben kapott pótelőirányzatok, a köztisztviselői illetményrendszer emelésére biztosított pótelőirányzat, a főtisztviselői illetmény biztosítására kapott előirányzat, az év közben kapott felújítási előirányzat, az üvegzseb törvényben foglaltak megvalósításához biztosított pótelőirányzat, illetve az intézmény saját bevételeiből, a Diákhitel Rt. által használt tárgyi eszközök értékesítéséből befolyó bevételek stb. okozták. A különkezelt pénzeszközök legnagyobb részét a fejezeti kezelésű előirányzatokból év közben meghatározott feladatokra biztosított pótelőirányzatok alkotják. A módosított előirányzat és a teljesítés között az eltérést a következő évre áthúzódó kötelezettségvállalások, illetve a végleges feladat elmaradások okozzák.
2
1
253 590
Összes maradvány
2003. évi előirányzati maradvány (bevétel-kiadás) 2002.évi előirányzati maradvány
4 099 792
000
Bevétel összesen:
000
14. Pénzmaradvány igénybevétel
243 300
13. Lakásalap forgalma
3 846 202
4 099 792 3 856 492
000
243 300
11. Saját bevétel
253 590
253 590
12 200
000
12. Átvett pénzeszköz
3 602 902
3 846 202
12 200
10. Támogatás
Kiadások összesen:
9. Felújítási kiadások
8. Központi beruházás
72 000
000
7. Intézményi beruházás
72 000
89 500
982 910
718 669
2 224 513
6. Lakásalap forgalma
10 730
170 666
7 194
65 000
5
Összesen
000
78 770
4
Külön kezelt szakmai pénzeszköz
5. Felhalm.célú pénz.átad.
4. Műk.célú pénz.átadás
711 475
812 244
3. Dologi kiadás
2 159 513
3
Igazgatás (működési költségv.)
Eredeti előirányzat
2. Munkaadókat terh.jár.
1. Személyi juttatások
Megnevezés
Sorszá m
4 949 610
183 266
10 000
58 647
586 900
4 110 797
4 949 610
160 037
148 193
116 841
10 000
212 301
87 391
969 779
779 976
2 465 092
6
4 750 871
371 314
133 139
28 849
4 217 569
4 750 871
507 305
13 212
22 048
3 835 429
83 778
289 099
7
Igazgatás Külön kezelt (működési szakmai költségv.) pénzeszköz
9 700 481
554 580
10 000
191 786
615 749
8 328 366
9 700 481
4 910 908
148 193
624 146
10 000
225 513
109 439
4 805 208
863 754
2 754 191
8
Összesen
Módosított előirányzat
57 302
837 278
81 873
148 193
270 091
8 891
225 513
48 915
553 752
8 891
191 786
541 704
728 770 086
100
970 880
828
970 052
4 753 573 9 624 499
370 586
133 139
32 279
4 217 569 8 328 366
3 984 215 8 654 447
220 432
13 212
22 048
3 459 964 4 377 030
769 358
200 794
11
211 257 2 656 663
10
Külön kezelt Összesen szakmai pénzeszköz
200 694
4 870 926
183 166
8 891
58 647
509 425
4 110 797
4 670 232
81 873
148 193
49 659
8 891
212 301
26 867
917 066
779 976
2 445 406
9
Igazgatás (működési költségv.)
Teljesített (Kiadás/Bevétel)
2003. évi igazgatási költségvetés végrehajtása 2003. január 1-től december 31-ig
4
78 684
100
1 109
000
77 475
000
78 684
1 109
60 524
17 051
12
Igazgatás 13
-2 702
728
000
000
-3 430
000
-2 702
-2 702
Külön kezelt
Bevételi előirányzati lemaradás+/túlteljesít-
e Ft
78 164
000
67 182
000
000
000
35 662
000
19 686
000
200 694
14
000
769 358
000
000
286 873
000
000
378 167
26 476
77 842
15
Igazgatás Külön kezelt (működési szakmai költségvetés) pénzeszköz
0
000
000
000
000
000
970 052
78 164
000
354 055
000
000
000
413 829
26 476
97 528
16
Összesen
Pénzmaradvány (Bevétel-kiadás)
1. számú táblázat
5
A 2002. évi tényszámokhoz viszonyítva a 2003. évi tényleges teljesítési számokat, összességében jelentős eltérés nem tapasztalható. Ezen belül: Az igazgatási költségvetésen belül, a minisztérium működtetésére fordított kiadások csökkentek, több mint 300 e Ft-tal. A különkezelt pénzeszközök teljesítési adatai mintegy 150.000 e Ft-tal csökkentek, de azon belül is a két év között a feladatok jelentősen eltérnek egymástól. A főbb kiadási tételek meghatározott feladatteljesítéssel összefüggő alakulását a 1. számú mellékletben foglaltuk össze. A 1. számú melléklet tartalmazza a feladat megnevezését és a fejezeti kezelésű előirányzat számát, amennyiben az a fejezeti kezelésű előirányzatból került biztosításra. Tartalmazza továbbá a módosított előirányzatot és a tényleges pénzügyi teljesítéseket, valamint az év végi kiadás megtakarítás összegét, kiemelt előirányzatonkénti bontásban. A költségvetési függő-, átfutó-, kiegyenlítő elszámolások állományváltozását az előző évhez viszonyítva a 2. számú táblázatban mutatjuk be. Költségvetés függő, átfutó, kiegyenlítő elszámolások
Megnevezés Költségvetési aktív függő Költségvetési aktív átfutó Költségvetési aktív kiegyenlítő Költségvetésen kívüli aktív függő,kiegyenlítő,- átfutó elszámolás Költségvetési aktív összesen
2. számú táblázat e Ft 2002. évi állomány 2003. évi állomány 1 417 11 094 22 5 328 9 920 9 044 1 500
4 340
12 859
29 806
Költségvetési passzív függő Költségvetési passzív átfutó
71 4 526
Költségvetési passzív összesen
4 597
9 481 9 481
A költségvetési aktív függő kiadások állománya az előző évhez viszonyítva jelentősen megnőtt. A 216/2003 (XII.11.) Korm. rend. megalapította 2004. január 1-jével a Nemzeti Kutatási és Technológiai Hivatalt (továbbiakban: Hivatal), amely az Oktatási Minisztérium jogutódja a Kutatás-fejlesztési Helyettes Államtitkár feladat- és hatáskörét érintő ügyekben. A függő kiadások növekedését az okozta, hogy a minisztérium megelőlegezte a Hivatal munkatársai részére a BKV bérletek árát és annak járulékait. Ez az összeg már a Hivatal költségvetését terheli, és visszautalásra fog kerülni. Az átfutó kiadások állománya, 5.328 e Ft , az OEP által még vissza nem utalt, december hónapban kifizetett gyes.,gyed., és táppénz kiadásokból tevődik össze. A kiegyenlítő kiadások állománya az előző évihez hasonló mértékű, az illetményelőlegek, a nemzetközi kiküldetési előlegek és az Elektromos Műveknek fizetett szállítói előlegek záró állományából tevődik össze. Az előlegek elszámoltatására és visszafizetésére folyamatosan történnek intézkedések.
6 A költségvetésen kívüli aktív függő-, kiegyenlítő-, átfutó elszámolás az előző évhez képest nagyobb mértékű, azon lakáskölcsönök állományából tevődik össze, amelyekkel a minisztérium számlája már terhelve lett, de a kifizetés ügyintézése az OTP-nél még folyamatban van. A függő bevételek állománya az előző évhez viszonyítva jelentősen megnövekedett. Továbbra is függő tételként szerepel a munkaügyi bíróság által a minisztérium volt köztisztviselőjének megítélt személyi juttatás összege, amely a volt köztisztviselővel kötött megállapodás alapján a folyamatban lévő polgári perben a minisztérium jogos igényének kiegyenlítésére használható, a peres eljárás lezárulását követően. A tételek között szerepelnek, továbbá egy elhalálozott köztisztviselőt megillető 2003. évi időarányos személyi juttatásai, amelyek a hagyatéki eljárás lezárulásáig nem kerülhettek kifizetésre. A kifizetés 2004. első negyedévében megtörtént. Tartalmaz továbbá olyan téves utalásokat, amelyek beérkeztek a minisztérium számlájára, de nem illetik meg a minisztériumot, pl. jelentős összegű bérleti díj, amely kiszámlázásra került, de időközben a szerződés fel lett bontva. 2004-ben intézkedtünk a minisztériumot meg nem illető összegek visszautalására.
2.2.1. Az előirányzatok évközi változásai, a tényleges teljesítéseket befolyásoló főbb tényezők • Az év folyamán végrehajtott szervezeti változások, feladatátcsoportosítások és az azokat kiváltó okok A minisztérium évközi előirányzat-módosításait a 2. számú mellékletben foglaltuk össze. A táblázat az eredeti előirányzatból kiindulva tartalmazza kódonként, adott feladatcsoporthoz kapcsolódóan az évközi előirányzat-módosításokat, a pótelőirányzatok biztosítását, a kiadási és a bevételi oldalon egyaránt, kiemelt előirányzatonként megbontva. A kódszám már meghatározza a 1. számú mellékletben foglaltak szerint az adott feladatot, feladatcsoportot, amelyhez kapcsolódik az előirányzat-módosítás, a megnevezésben az adott konkrét intézkedés kerül meghatározásra, valamint az előirányzat-módosítás forrása, ha fejezeti kezelésű előirányzatból lett biztosítva a pótelőirányzat, akkor szerepel a fejezeti kezelésű előirányzat száma. A minisztériumban az év folyamán jelentős többletkiadást, illetve megtakarítást eredményező szervezeti változások nem történtek, lásd az 1.2.-as pontban leírtak szerint. •
A konkrét meghatározott feladatokra célzottan a tárcától, illetve a más fejezettől kapott előirányzatok (fejezeti előirányzatok) felhasználása, a maradvány okai
A különkezelt pénzeszközök eredeti előirányzata 253.590 e Ft volt, a módosított előirányzat: 4.750.871 e Ft, amelyből 3.984.215 e Ft került felhasználásra az 1. számú mellékletben felsorolt feladatokra. A különkezelt pénzeszközök maradványa összesen 761.265 e Ft, amely tartalmazza a minisztérium nemzetközi feladataira elkülönítetten tervezett 41.807 e Ft maradványt is. A maradvány nagy része a következő évre áthúzódó pénzügyi teljesítések, illetve kötelezettségvállalások fedezetére szolgál, de keletkezett befizetési kötelezettség is, 65.241 e Ft, amelyet a 2.4.2-es pontban részletezünk.
7 2.2.2.
A személyi juttatások előirányzatának alakulása, a létszámváltozások, az ahhoz kapcsolódó személyi juttatási előirányzatok alakulása, az előző évhez viszonyított átlagilletmény (juttatás) változásával együtt, a végrehajtott létszámcsökkentéssel elért megtakarítás éves szintű hatása A 2003. évi személyi juttatások eredeti és módosított előirányzatának változásait az 1. számú táblázatban mutattuk be, az előirányzat-módosításokat tételesen a 2. számú mellékletben felsoroltuk. A személyi juttatás előirányzat-módosítására az igazgatási költségvetésben a működési kereten (760-as kód), a köztisztviselői illetmény rendszer emelésének fedezetére biztosított szerkezeti jellegű póttámogatásokból, a főtisztviselői illetményre kapott póttámogatásból, az üvegzseb tv.-el kapcsolatos pótfeladatok ellátására kapott pénzeszközökből stb. kerül sor. Fejezeti kezelésű előirányzatból biztosított pótelőirányzat nyújtott fedezetet az étkezési hozzájárulás megemeléséhez és az önkéntes nyugdíjpénztár hozzájárulást igénybe vevők körének bővítésére, valamint a megbízási díjak fedezetére. Történt kisebb összegű előirányzat-módosítás saját bevételből és az előző évi személyi juttatás maradványból is. Az előző évhez képest a minisztérium személyi juttatásának eredeti előirányzata 1.783.400 e Ft-ról 2.224.513 e Ft-ra nőtt, ez nagyrészt a köztisztviselői illetményrendszer törvényben biztosított emelkedése miatt történt. Növekedést jelentett továbbá, hogy a kitüntetési keret fedezete (44.000 e Ft) is eredeti előirányzatként került megtervezésre és nem fejezeti kezelésű előirányzatban. A vonatkozó hatályos kormányzati döntések az elmúlt év során többször módosították az OM igazgatás részére az eredeti előirányzat szerinti 553 fős létszámkeretét. A 2057/2003. /III. 27./ Korm. határozat 560 főre, 2163/2003. /VII.18./ Korm. határozat 570 főre, a kormányzati létszámcsökkentésről szóló 1106/2003. /X.31./ Korm. határozat pedig 47 fős csökkentést határozott meg, amelynek hatásai azonban áthúzódnak 2004. évre.
2.2.3. A dologi kiadások előirányzata változásának a bemutatása, a takarékossági intézkedések . •
Az évközi előirányzat-módosító intézkedések hatása, az előírt befizetési kötelezettség teljesítése, a támogatás-elvonások ellentételezésére tett intézkedések
A dologi kiadások eredeti előirányzata, módosított előirányzata és a teljesítés adatai az 1. számú táblázatban került kimutatásra. Az előző évhez képest a minisztérium működését biztosító dologi kiadások eredeti módosított előirányzata és a teljesítése is kismértékben csökkent. Ebben része van az év folyamán foganatosított takarékossági intézkedéseknek is. Már az év elején a belső szabályozások elfogadása során takarékossági intézkedéseket foganasítottunk. A folyóiratok, napilapok megrendelése esetén az igényfelmérések alapján szűkítették a megrendelések körét, így az időközbeni áremelések ellenére is megtakarítás keletkezett éves szinten.
8
A mobiltelefonok használatára vonatkozó szabályzatban meghatározásra kerültek a decentralizált pénzügyi keretek, továbbá év közben a közigazgatási államtitkár visszavonta a korábban kiadott rádiótelefon illetve telefonkártya használatra vonatkozó engedélyt és minden felügyeleti területnek meg kellett határozni a területre kiadandó készülékek számát, a rádiótelefon használatra jogosultak körét és a használók éves díjkeretét, fegyelembe véve a felügyeleti terület keretösszegét. A vezetékes telefonhasználat költségeinek ellenőrzését a szervezeti egység vezetői voltak kötelesek végezni az év folyamán, részletes telefonszámlák alapján, amennyiben az indokoltnál magasabb telefonköltség merült fel, azt meg kellet téríteni a köztisztviselőnek. A szakkönyvek, egyéb információhordozók beszerzése csak engedélyezetten, a számlák kifizetése csak a nyilvántartásba vételt igazoló aláírás után történhetett. A kilépő dolgozók esetében a szakmai vezetőnek gondoskodni kellett a dolgozónak beszerzett eszközök átadásáról. Ezen intézkedések foganatosítása nyomán a minisztérium a dologi kiadások körében megtervezett éves keretösszegeket nem lépte túl. A telefonok magáncélú igénybevételének térítésére befolyt 1.267 e Ft. Az igazgatás működési költségvetésben a dologi kiadások előirányzat-módosítására nagyrészt az előző évi maradvány felhasználása kapcsán, illetve a Diákhitel Rt. részére értékesített szoftver, illetve számítástechnikai eszközök bevételéből került sor. A különkezelt pénzeszközök esetében dologi előirányzat-módosítások a különböző szakmai feladatok ellátása során biztosított operatív kifizetésekre kerültek előirányzatosításra. Jelentős összegű ezek közül: - 883-as kódon kezelt, 11/19/3 számú fejezeti kezelésű előirányzatból a nemzetközi tagdíjakra átcsoportosított összeg: 1.258.331 e Ft (a CERN tagdíjak fedezete), - 856-os kódszámon különkezelt, 11/22/11 számú fejezeti kezelésű előirányzatból átcsoportosított 120.000 e Ft (UNESCO tagdíj fedezete), - 966-os kódon különkezelt közösségi programokra biztosított dologi előirányzat, a 11/4/1 számú fejezeti kezelésű előirányzatból. A minisztérium 2003-ban az előírt befizetési kötelezettségeket határidőre teljesítette. A költségvetési törvényben előírt bevételek meghatározott köre utáni 5%-os befizetési kötelezettség befizetésre került 2003-ban: 1.873 e Ft 2002. évi bevételekhez kapcsolódóan és 2.555 e Ft adott évi bevételekhez kapcsolódóan, a következő évre áthúzódó befizetési kötelezettség 198 e Ft. A 2002. évi maradványt terhelő befizetési kötelezettség 35.612 e Ft 2003. december 17-én további 10.560 e Ft került befizetésre a 2002. évi fel nem használt maradványból.
9 2.2.4. A felhalmozási kiadások előirányzatának alakulása, az eredeti előirányzathoz képest a változás okai, a megvalósított és folyamatban lévő beruházások összefoglalása • A tervezett felújítások megvalósulása, az elmaradás okai, a tárgyi eszközgazdálkodási és felújítási tapasztalatok A felhalmozási kiadások előirányzatait és azok felhasználását a 3. számú táblázatban foglaltuk össze. A minisztérium eredeti előirányzatában 12.200 e Ft felújítási előirányzat és 72.000 e Ft intézményi beruházási előirányzat szerepelt. A központi beruházások előirányzata, valamint a további felújítási tervek alapján biztosított előirányzatok évközi módosításként jelennek meg. Az intézményi beruházási kereten belül a nagy értékű eszközök (bútorok) beszerzésére tervezett összeg maradványa 4.124 e Ft, dologi kiadásra lett lekötve. A bútor beszerzéseknél a tervezéskor még nem minden esetben egyértelmű, hogy a beszerzésre kerülő bútor „nagy értékű” vagy „kis értékű” tárgyi eszköznek minősül, felhalmozási vagy dologi kiadás terhére történhet a beszerzése.
186 200001
154 200046
/1/6/ (2001.évi)
186 200001
Számítástechnikai eszközök és szoftverek beszerzése 2003.01.01. Gép 1/1 Gépkocsik beszerzése /2002.01.01./ 1/1 Épület biztonságtechnikai jelzőrendszer bővítése (tűzjelző, térfigyelő, CO mérő) -500eFt Épület korszerűsítésének terve( ablak csere, páter csere,füstmentes lépcsőház)+500eFt Dohányzó szobák és inform.elosztó helyiségek elszívó rendszere OMSZI részére átcsoportosítás (zárolás előző két sor szerinti jogcímről)
Beruházási jelzőszám:
Központi beruházás 2003. évi előirányzata
2002. évi központi beruházás maradványa összesen:
Számítástechnikai beszerzések /árvízsúlytotta területek részére, egyéb beszerzések/
Beruházási jelzőszám:
Felsőoktatási Tanulmányi rendszer telepítéséhez szerverek beszerzése 1/6
186 200001 jelzőszámú beruházás összesen: Beruházási jelzőszám: 154 200064 Felsőoktatási intézmények részére Központi illetményszámfejtő szerverek beszerzése 1/6 Beruházási jelzőszám: 154 200065
Konyhai szagelszívás Szalay utca /2002.01.01./ 1/1 218. és 518.számú tanácsterem hangtechnikai berendezései /Szervita tér 8../ /2002.01.01/1/1
Gépkocsik beszerzése /2002.01.01./ 1/1 Minisztérium épületének egyéb átalakítása, fűtés rekonstrukció /Szalay utca/ /2002.01.01./ (1/1) /48 000 -30 000 zárolás a szakképzési feladatok átadása miatt/
Számítástechnikai eszközök és szoftverek beszerzése /2002.01.01./ Gép 1/1
Beruházási jelzőszám:
Központi beruházás 2002. évi fejezeti maradványa
Jogcímek
Eredeti előirányzat jogcímei
Ft
3. számú táblázat
40 000 000 5 642 345 1 493 437 770 000
9 500 000 12 500 000 12 000 000 -20 000 000
41 840 014 40 000 000
58 346 754
47 500
3 312 431
60 000 000
58 346 754
47 500
3 312 431
54 986 823
29 987 260
29 987 260 54 986 823
3 970 389
5 000 000
5 000 000 3 970 389
3 646 900
12 382 274
3 646 900
12 382 274
770 000
1 493 437
5 642 345
40 000 000
41 840 014
58 346 754
47 500
3 312 431
54 986 823
29 987 260
3 970 389
5 000 000
3 646 900
12 382 274
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000 000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
Pénzügyileg nem Módosított előirányzat KötelezettségPénzügyi teljesítés Szabad keret teljesített jogcímei vállalás kötelezettségváll.
2003. évi igazgatási költségvetés részére jóváhagyott központi , intézményi beruházások és felújítások előirányzatainak teljesítéséről
10
GriffSoft Rt. Szerződése, Pénzügyi-számviteli rendszer vásárlása (fejezeti tartalékból)
OM intézményi beruházás 2002.évi maradvány
Középületek akadálymentessé tétele pótelőirányzat Szervita tér 8. (pályázat) 2003. évi felújítás összesen: 2003. Évi felújítás mindösszesen:
Erős-és gyengeáramú felújítás (Szervita tér 8.) Átcsop. Balatonfüred -6 000 eFt Balatonfüred vitorlás sporttelep (mederkotrás) átcsoportosítás "Erős-és gyengeáram-ból) WC blokk (2 db) felújítása (Szervita tér 8.) Középületek akadálymentessé tétele Szervita tér 8. (pályázat saját forrás bevételből)
Felújítás 2003. évi előirányzata Alagsori tanácsterem és szerviz helyiség, valamint irodák felújítása Alagsori tanácsterem és szerviz helyiség, valamint irodák felújítása Teherlift felújítása, v. cseréje (okt.-ban árajánlat kb.10MFt) Átcsop. Int.ber.-ra 6.950eFt
Személyfelvonó főmotor csere /Schindler H.árajánlata alapján/ (2001.évi maradvány) Irodák, lépcsőházak felújítása /Szalay utcai épület/ Tüzi víz rendszer nyomásfokozó és zsomp szivattyú csere Nyomdai emelőgép csere Víz alapvezetéki rendszer csere Konyhai zsírfogó csere Mélygarázs olajfogó Alagsori klub tervezése Igazgatási épületek egyéb szakipari munkáival kapcsolatos felújítások (Szervita tér 8.) Lift felújítása Szalay u. fűtésrekonstrukció keretéből átcsoportítva 2002. évi felújítás maradványa összesen:
Felújítás 2002.évi maradványa
Jégolvasztás homlokzati választó párkányon, fekvő ereszcsatornában Lépcsőjáró lift létesítése Szervita tér 8. (átcsop. 2.900eFt jégolvasztás jogcímre) OMSZI központi beruházása /tanácsterem kialakítás Báthory u.10./ OMSZI központi beruházása /tanácsterem kialakítás Báthory u.10./ (zárolás) 2003. évi 186 200001 jelzőszámú beruházás összesen: 2003. Évi központi beruházás mindösszesen:
Jogcímek
9 000 000 900 000
9 000 000 900 000
8 505 061
82 050 000 160 037 425
12 200 000
8 505 061
160 037 300
82 049 875
2 099 875
6 000 000
2 100 000
31 000 000
13 050 000
13 050 000 6 000 000
7 800 000 31 000 000
12 200 000 7 800 000
77 987 425
77 987 425 12 200 000
2 195 961
2 000 000
2 000 000
2 195 961
5 092 709
5 092 709
800 000
9 074 828
9 074 828
12 345 481
2 300 000
2 300 000
800 000
10 363 541
10 363 541
12 345 481
5 272 789 28 542 116
5 272 789 28 542 116
5 272 789
8 505 061
81 873 575
3 986 150
2 099 875
900 000
835 000
70 000
20 000
61 275
77 887 425
2 195 961
12 345 481
700 000
2 000 000
5 092 709
9 074 828
2 300 000
10 363 541
28 542 116
000
000
78 163 725
78 063 725
000
000
8 165 000
6 000 000
30 930 000
13 050 000
7 780 000
12 138 725
100 000
000
000
100 000
000
000
000
000
000
000
000
125
125
125
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
178 346 754
000
89 845 796 148 192 550
120 000 000
89 845 796
000
148 192 550
000 000
000
-60 000 000
000
100 000
100 000 60 000 000
000
000
Pénzügyi teljesítés Pénzügyileg nem teljesített Szabad keret kötelezettségváll.
Ft
5 900 000 100 000
Módosított előirányzat Kötelezettségjogcímei vállalás
12 200 000
12 200 000
Eredeti előirányzat jogcímei
11
84 200 000
455 225 240
116 841 061
420 947 360
112 717 510
104 212 449
279 725 421
49 659 296
41 154 235
27 008 436
10 007 251
4 138 548
8 505 061
Pénzügyi teljesítés
Ft
141 221 939
63 058 214
63 058 214
7 687 525
20 000 000
23 757 870
000
11 612 819
000
4 123 551
4 123 551
4 123 551
475
000
4 123 694
-251
-367
000
Pénzügyileg nem Szabad keret teljesített kötelezettségváll.
Megjegyzés: A pénzügyileg nem teljesült kötelezettségvállalás oszlopban a Gazdálkodási Főosztály Pénzügyi Osztály által ellenjegyzett szerződések értéke szerepel.
Mindösszesen:
72 000 000
2003. Évi intézményi beruházás mindösszesen:
7 687 525
7 688 000 108 336 000
20 000 000
20 000 000
72 000 000
50 766 306
54 890 000
58 000 000
15 751 367 10 007 251
15 751 000 10 007 000
8 505 061
4 000 000
8 505 061
0
Módosított előirányzat Kötelezettségjogcímei vállalás
10 000 000
Eredeti előirányzat jogcímei
2003.évi intézményi beruházás összesen:
OM intézményi beruházás 2002.évi maradvány összesen: OM intézményi beruházás 2003. évi előirányzata Járművekhez kapcsolódó tárgyi eszközök (tartozékok) beszerzése +9 386 eFt saját bev. Fénymásoló berendezés beszerzése sokszorosító üzem részére Nagy értékű bútorok, egyéb tárgyi eszközök beszerzése "Üvegzseb" programmal kapcsolatos pótelőirányzat a PM-től XII.30.-án (lekötés a levél) Jégolvasztás homlokzati választó párkányon, fekvő ereszcsatornában (átcs.felújításról 6.950)
Jogcímek
12
13
2.3 A bevételek alakulása, jellege, típusai bemutatása, rendszerezése 2.3.1. A többletbevételek alakulása, a tervezettől való eltérés okai • Az alaptevékenységgel összefüggő támogatásértékű bevételek, az azokat befolyásoló főbb tényezők, az egyéb bevételek alakulása, azok forrásai egyéb átvett pénzeszközök 2.3.2. A tervezett bevételtől való elmaradás okai A minisztérium bevételei a költségvetési támogatáson kívül működési és felhalmozási célú pénzeszközátvételekből, államháztartáson belülről és kívülről a felhalmozási és tőke jellegű bevételekből, valamint az intézményi működési bevételekből tevődnek össze. A felügyeleti szervtől kapott támogatás összesen 8.328.366 e Ft volt. A működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről 12.920 e Ft, - a Kutatás-fejlesztési helyettes államtitkárság által nemzetközi szervezetektől pályázaton elnyert pénzeszközei, összesen: 8.166 e Ft, - és a Pedagógus-továbbképzési Módszertani és Információs Központtól átvett pénzeszközök,az eljárási díjbevétel 10%-a és a jogorvoslati díj 100%-a, amely a minisztérium kiadások fedezetét biztosítja megállapodás alapján: 4.754 e Ft. Az államháztartáson belülről működési célú átvett pénzeszközök összesen: 38.387 e Ft, több különböző kisebb összegű tételből tevődnek össze. Ebben szerepel a Felsőoktatási Tudományos Tanácstól átvett 5.000 e Ft, a megállapodásban meghatározott dologi kiadásokra, a Nemzeti Kulturális Alaptól a Diákparlament lebonyolítására átvett pénzeszköz 10.000 e Ft,. a közoktatási helyettes államtitkár intézkedése alapján a 11/4/1 fejezeti kezelésű előirányzatból átadott pénzeszköz hirdetések megjelentetésére 21.105 e Ft is. A felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson belülről 140.479 e. Ft. A központi beruházások forrásának és más fejezeti kezelésű előirányzat maradvány átvétele az igazgatási költségvetésbe felhalmozási célra. Tételesen a 2. számú mellékletben került bemutatásra. A felhalmozási és tőkejellegű bevételek eredeti előirányzata 4.700 e Ft, a módosított előirányzat azt jelentősen meghaladta: 342.874 e Ft. A ténylegesen befolyt bevétel: 341.716 e Ft. Értékesítésre került: - Diákhitel Rt. részére az általuk használt szoftver és számítógépek összesen: 120.136 e Ft összegben. - 9 db műszakilag elhasználódott illetve magas futásteljesítményű gépjármű, a befolyt bevétel 10.600 e Ft. - a CORVINUS Nemzetközi Befektetési Rt.-ben lévő 2%-os tulajdoni hányadot képviselő 200 millió Ft névértékű 131.800 e Ft könyv szerinti értékű részesedésünk a Magyar Fejlesztési Bank részére. Az értékesítésből befolyt bevétel: 210.964 e Ft átutalásra került a KMÜFA részére további felhasználásra.
14
Az intézmény működési bevételei összesen: 199.988 e Ft. A működési bevételek: a) az alaptevékenységek bevételeiből, 56.287 e Ft b) az alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevételekből, 64.942 e Ft c) az intézmény egyéb sajátos bevételeiből, 55.673 e Ft, és az ezekhez kapcsolódó ÁFA bevételekből tevődnek össze. a) Az alkalmazottak, lakbér, tandíj, nyelvoktatási díj térítései a tervezettnek megfelelően alakultak és folytak be, a hatósági engedélyezési díjbevétel (a külföldi bizonyítványok és oklevelek elismerése) kis mértékben meghaladta a tervezetet. Nem folyt be 76.000 e Ft tankönyvvé nyilvánítási eljárás díja, mert év közben jogszabály módosítás történt. Az 5/1998. (XII. 18.) MKM rendelet 23. § (1) bekezdése alapján ezek a díjak a PtMIK számlájára folytak be. b) A továbbszámlázott közüzemi díjak megközelítően a tervezett mértékben folytak be. Az EU illetve az egyéb szervezetek által megtérített külföldi kiküldetések, utazások térítései a tervezett mértéket jelentősen meghaladták. c) A minisztérium épületeiben kiadott helységek bérleti díja, a szellemi és anyagi infrastruktúra magán célú igénybevételének (telefon, gépjármű, sokszorosító) térítései elhasználódott, feleslegessé vált készletértékesítések bevételei szintén nem tértek el jelentősen a tervezett mértéktől. 2.3.3. Behajtási problémák, követelések állománya
a
behajtás
érdekében
tett
intézkedések,
behajthatatlan
A minisztérium 2002. évi beszámolójában 10.230.607,- Ft értékvesztést számoltunk el a követelésekre. Ebből 2003. december 31-én 7.118.332,- Ft visszaírásra került, mivel a Batthyány Pénzügyi Rt. - volt bérlőnk - felszámolása során a felszámoló értesített, hogy követelésünk várhatóan teljes egészében kiegyenlítésre kerül. A Magyar Mezőgazdasági Könyvkiadó Vállalat, szintén volt bérlőnkkel szembeni követelésünk 3.457.417,- Ft, amelyből 2002. december 31-én 3.111.675,- Ft értékvesztésként lett elszámolva, teljes egészében - az értékvesztés is - törlésre, kivezetésre került kétes követelésként. 2.4
Előirányzat-maradvány 2.4.1. A 2002. évi előirányzat-maradvány és főbb felhasználási jogcímei A minisztérium 2002. előirányzat-maradványa 554.580 e Ft. Ebből 505.582 e Ft kötelezettségvállalás alapján felhasználásra került 2003. évben, 48.070 e Ft befizetési kötelezettségként került visszautalásra. A fennmaradó 928 e Ft 2004. évre áthúzódó maradvány, amelyből 629 e Ft terhel kötelezettségvállalás és 299 e Ft további befizetési kötelezettség, amely a pénzmaradvány jóváhagyását követően kerül befizetésre.
15 2.4.2. A 2003. évi előirányzat-maradvány alakulása, összetétele, keletkezésének okai • A kiadási megtakarítások, kiemelt előirányzatonkénti és feladatonkénti összetétele A minisztérium 2003. évi előirányzat-maradványának alakulását a 4. számú táblázatban mutatjuk be. A maradvány a meghatározott feladatokat azonosító kódszámonként megbontva, forrás jogcímenként került kimutatásra. Ahol a forrás jogcímeként számok kerültek feltüntetésre, azok a fejezeti kezelésű előirányzat számát mutatják. Ezen belül a táblázatban megosztottuk a keletkezett maradványt lekötött, illetve le nem kötött maradványára. A táblázatból látszik, hogy a minisztérium 2003. évi előirányzat-maradvány összetétele az igazgatási (működési) kereteken belül: 209.515 e Ft, amelyből 20.336 e Ft személyi juttatás maradvány. A maradványok személyi juttatási és járulék részeit a továbbtanulási támogatások tanéves jellege, a különböző testületi és bizottsági tiszteletdíjak áthúzódása, a létszámleépítés végrehajtásának februári határideje és az étkezési hozzájárulás elszámolási rendszere, valamint az áthúzódó megbízási szerződések indokolják. A dologi kiadások maradványa szintén teljes mértékben kötelezettségvállalással terhelt, 2003. évet terhelő szállító állomány, 2003. évre esedékes közüzemi díjak, telefon díjak, 2003-ban beszerzett könyv, folyóirat, kis értékű tárgyi eszközök, 2003. évben elvégzett karbantartások kiadásaival. A felhalmozási kiadások előirányzat-maradványa 145.346 e Ft, amelyből 141.122 e Ft felhalmozási célra, 4.124 e Ft pedig dologi kiadásra került lekötésre.
18/1
764/761
4/17
bevétel
4/1
4/8
bevétel
4/1
4/3
17/7
4/4 Pm
802
804
805
806
807
808
809
810
820 Pm
7/4
4/8
801
K
4/1
799
821
4/1
4/1
794
797
4/3
793
4/3
4/3
792
4/1
4/3
791
796
7/4
786
795
7/4
780
K
17/5
17/5
779
K
778 L
L
18/1
19/1
763/761 L
Jogcím
762/76 1 K
Kód
995
545
2 621
300
450
936
725
2 000
2 920
250
200
2 260
250
200
20 220 13 920
1 110
1 275
3 954
1 469
1 677
936
976
254
1 996
Maradv. Lekötve
2 000
0
0
660
0
0
6 300
115
0
0
730
1 333
0
0
0
1 169
0
1 227
0
0
0
251
0
254
0
1 996
Nem
Személyi juttatás
133
299
982
59
6 859
418
374
1 166
92
728
791
670
266
200
53
9
197
200
71
Maradv
530
59
3 914
271
159
777
3
82
98
119
266
17
53
28
Lekötve 71
133
299
0
452
0
0
2 945
147
0
0
215
389
0
0
89
646
693
551
0
0
183
0
9
169
200
Nem
Munkaadókat terhelő járulék
2 970
17 120
3 035
40
17 264
142
5 802
2 590
7 775
5 710
3 015
1 948
14 010
7 187
2 566
9 890
26 823
9 448
Maradv.
93
17 120
3 035
40
8 234
5 802
180
9 108
5 710
3 015
3 089
16 256
1 227
7 187
350
Lekötve
Dologi kiadás
2 877
0
0
0
0
0
9 030
0
142
0
2 410
-1 333
0
0
0
-1 141
-2 246
-1 227
0
0
0
2 216
0
9 890
26 823
9 448
Nem
Nem
2 467
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2 467
0
10 313 -10 313
10 749 -10 749
11 515 -11 515
Maradv. Lekötve
Pénzeszközátadás
2003. évi előirányzati maradványok elszámolása
16
2 245
6
Maradv. Lekötve
Felhalmozás
e Ft
0
0
6
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2 245
Nem
5 103
299
17 120
6 937
250
299
44 343
1 528
142
5 802
4 239
12 895
5 710
3 015
92
4 145
17 046
2 347
6
1 202
7 387
3 595
9
10 341
27 023
11 515
Maradvány
4. számú táblázat
93
0
17 120
5 825
250
299
26 068
1 266
0
5 802
884
12 506
5 710
3 015
3
3 471
16 354
1 796
0
1 202
7 204
3 595
0
10 341
10 749
11 515
Lekötve
Összesen
0
5 010
299
0
1 112
0
0
18 275
262
142
0
3 355
389
0
0
89
674
692
551
6
0
183
0
9
0
16 274
Nem lekötve
4/1
4/1
5/30
4/3
965
966
970
974
2 182
875
0
0
1 307
0
0
11/30
550
0
2 890
1 816
0
237
0
139
0
0
33
587
743
0
0
136
57
0
0
3 302
479
300
571
0
567
962
42
2 568
116
365
294
2 445
630
7 846
721
1 425
294
Nem
0
592
2 568
3 006
1 816
237
139
33
952
1 037
2 445
766
57
11 148
1 200
300
1 996
861
Maradv. Lekötve
Személyi juttatás
960 /760-ra átvez. 1/1 ered
5/1
910
926
átv.pénz
889/761 K
5/1
átv.pénz
888 K
923
18/1
887/761 K
5/1
átv.pénz
886/761 Pm K
5/1
átv.pénz
885/761 K
922
átv.pénz
884/761 Pm K
920 K
11/30
átv.pénz
881 K
7/5
1/1 ered
880 K
átv.pénz
875 K
879 K
22/4
11/4
874
872
873 K
11/5
22/2
871
22/1
869
870
22/1
22/1
868
K
11/5
11/4
867
4/3
K
866
Jogcím
822 K
Kód
520
646
1 726
131
643
10
29
1 303
192
2 897
2 341
59
63
360
Maradv
254
897
60
4
29
523
164
2 788
2 275
201
360
Lekötve 0
63
0
0
0
0
266
0
0
0
646
829
71
643
0
0
0
0
0
0
10
-4
0
780
0
28
0
0
109
66
-142
Nem
Munkaadókat terhelő járulék
450
128
22 270
1 101
49 505
3 252
2 049
3 925
1 963
171
1
23
11
381
4
5
2 463
40 741
3 017
1 082
5 920
887
863
6 618
16 843
12 737
4 434
Maradv.
128
18 479
1 101
49 505
3 802
2 049
6 815
4 422
171
1 100
41 484
1 245
1 082
5 401
944
878
10 286
17 180
12 319
4 434
567
Lekötve
Dologi kiadás
17
450
0
3 791
0
0
0
-550
0
-2 890
-2 459
0
1
23
11
381
4
5
1 363
-743
1 772
0
519
-57
-15
0
-3 668
-337
0
418
0
-567
Nem
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-150
-381
-4
-48
Nem
238
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-238
14 086 -14 086
150
381
4
48
Maradv Lekötve
Pénzeszközátadás
21
14 063
2 500
1 971
367
2 438
1 929
Maradv Lekötve
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
62
0
42
0
367
Nem
0
0
21
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14 063
Felhalmozás
450
128
24 993
1 101
49 505
0
4 490
6 343
7 062
4 422
171
238
14 086
150
381
4
48
3 415
41 807
6 765
1 082
9 378
944
2 834
2 897
20 474
18 102
363
15 093
4 434
861
Maradv
0
128
19 608
1 101
49 505
0
3 844
5 514
6 991
4 422
171
238
14 086
150
381
4
48
1 469
41 807
4 213
1 082
8 633
944
2 807
2 788
20 407
18 102
0
14 104
4 434
861
Lekötve
Összesen
0
0
450
0
5 385
0
0
0
646
829
71
0
0
0
0
0
0
0
0
1 946
0
2 552
0
745
0
27
109
67
0
363
989
Nem
11/30
4/3
7/11
11/30
980
997
998
5 343
0
0
0
0
1 277
Nem
Maradvány mindösszesen
Mindösszesen 2003 évi maradv.
Mindösszesen 2002 évi maradv.
Igazgatás mindösszesen
Igazg. 2003.évi maradvány össz
Igazg. 2002.évi maradvány össz
1/1
760 1/1
0
0
0
0
0
0
26 476 15 417
309
0
0
0
26 476 15 417
97 528 66 502 31 026
33
309 26 167 15 417
26 167 15 417
0
0
0
0
0
0
1 486
Lekötve
26 476 15 417
1 989
Maradv
0
0
11 059
10 750
309
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11 059
10 750
309
11 059
0
0
503
Nem
Munkaadókat terhelő járulék
97 495 66 502 30 993
33
20 336 20 336
20 336 20 336
0
19 686 19 686
1/1
760/decentralizált
0
0
1/1
760/960
650
1/1
960
650
0
760 bev
0 0
12
760 Felújítás
0
760/külön listán
12
760 pm Felújítás
77 192 46 166 31 026
33
Külön kezelt mindösszesen
0
77 159 46 166 30 993
33
77 192 46 166 31 026
6 620
Maradv Lekötve
Személyi juttatás
2003.évi maradv
2002.évi maradv
Külön kezelt öszesen:
4/3
979
Jogcím
978
Kód
5 970
14
24 320
6 504
13 777
Lekötve
0
0
48 057
48 057
0
19 339
20 547
5 554
2 617
414 657 362 480
414 271 362 480
386
43 933
43 933
0
15 215
20 547
5 554
2 617
370 724 314 423
370 338 314 423
386
370 724 314 423
5 995
16
23 828
6 573
16 133
Maradv
Dologi kiadás
18
52 177
51 791
386
-4 124
-4 124
0
-4 124
0
0
0
0
0
0
0
56 301
55 915
386
56 301
25
2
-492
69
2 356
Nem
Nem
0
0
0 265 700 265 700
0
0
Maradv Lekötve
Felhalmozás Nem
0
0
0
0
0
429
-429
0
0
0
429
0
0
0
100
100
53 672
9 386
78 064
100
-429
100
100
0 145 346 141 222
0 145 246 141 122
0
57 796
9 386
78 064
100
0
4 124
4 124
0
4 124
0
0
0
0
0
0
0
0 49 951 -49 951 432 219 411 289 20 930
0 49 522 -49 522 432 119 411 189 20 930
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 49 951 -49 951 286 873 270 067 16 806
0 49 522 -49 522 286 873 270 067 16 806
0
0 49 951 -49 951 286 873 270 067 16 806
Maradv Lekötve
Pénzeszközátadás
970 880
970 052
828
209 615
209 515
100
92 697
20 547
5 554
3 267
9 386
0
78 064
100
761 265
760 537
728
761 265
5 995
16
298 137
6 573
16 133
Maradv
905 639
905 110
529
209 615
209 515
100
92 697
20 547
5 554
3 267
9 386
0
78 064
100
696 024
695 595
429
696 024
5 970
14
296 849
6 504
13 777
Lekötve
Összesen
65 241
64 942
299
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
65 241
64 942
299
65 241
25
2
1 288
69
2 356
Nem
19
A különkezelt pénzeszközök maradványai összesen: 761.265 e Ft, kódonként (feladatonként) kimutatásra kerültek a 4. számú táblázatban. Ebből kötelezettségvállalással terhelt maradvány: 696.024 e Ft. - A nemzetközi feladatokhoz kapcsolódóan nagyobb összegű áthúzódó kifizetések a nemzetközi tagdíjak kiegyenlítése (UNESCO, OECED, CERL tagdíjak) a 880-as, 869-es, 866-os, 920-as kódokon. -
A 980-as kódszámon Sulinet Expressz program keretében keletkezett: 298.137 e Ft, amelyből 1.288 e Ft kötelezettségvállalás nélküli előirányzat-maradvány befizetési kötelezettségként került kimutatásra a beszámolóban.
-
Különböző számítástechnikai eszközök beszerzését biztosítja 290.020 e Ft, 2004. évi szállítási határidővel, további kötelezettségvállalás még a feladathoz kapcsolódóan áthúzódó szerződések alapján kifizetésre kerülő személyi juttatás és annak járulékai.
-
A 962-es kódon 49.505 e Ft a különböző újságokban, napilapokban megjelenő hirdetések megjelentetési díjaként került lekötésre.
-
A 810-es kódszámon a 17.120 e Ft dologi kiadásként került lekötésre a közoktatási szakterület által alapfokú oktatási témákra kiírt pályázat alapján.
-
A 922-es kódon 6.991 e Ft a fogyatékkal élők támogatását biztosított fejezeti forrás, egy PHARE program keretében zajlik, amelynek lejárata 2004. június 30.
-
Szintén ezzel a dátummal zárul a 978-as kódszámon a Sulinet Expressz programmal kapcsolatos szaktanácsadásra, ellenőrzésekre és szakmai vizsgálatokra biztosított keret felhasználás.
-
A különkezelt kódokon a továbbiakban kiemelt előirányzatonként kimutatott előirányzat-maradványok áthúzódó, szállítói kötelezettségek, olyan egyéb megrendelések áthúzódó kifizetései, amelyek teljesítése 2003-ban megtörtént, olyan áthúzódó szerződések alapján lekötött pénzeszközök, amelyek teljesítése áthúzódik 2004-re, illetve olyan visszaigazolt megrendelések, amelyek teljesítése szintén 2004-re húzódik át.
A különkezelt pénzeszközök maradványából 65.241 e Ft befizetési kötelezettség. Ez az összeg feladatelmaradás miatt, és a feladatok teljesítését követően kis összegű maradványokból keletkezett, összesen 54.182 e Ft összegben. 11.059 e Ft a munkaadókat terhelő járulékok előirányzat-maradványa, amely nem kapcsolódik személyi juttatás előirányzatnak járulékköteles maradványához, így jogszabály alapján befizetési kötelezettségként kell kimutatni a beszámolóban.
20 3.Egyéb 3.1.
A gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése, a 2003. évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosítások, a befolyt bevétel és felhasználása Az elmúlt időszakban az ingatlan és egyéb vagyon portfoliója bővült, mivel a földhivatalok számítógépes rendszere lehetővé tette az Oktatási Minisztérium által nem használt, nem üzemeltetett, de nevén lévő ingatlanok fellelését. Ezen ingatlanok felsorolását az 5. számú táblázatban tételesen bemutatjuk. A Kutatás-fejlesztési helyettes államtitkárság (volt OMFB) pályázati támogatások vissza nem fizetett részéért 3,4%-os tulajdonhányadot szerzett, 12.559 e Ft névértékben a NORMON-TOOL Gép és Szerszámgyártó Kft.-ben. Bővült továbbá a minisztérium vagyona a 2226/2003. Korm. határozat alapján a Zánka Kht. részére fejezeti kezelésű előirányzatból biztosított 204.490 e Ft törzs-tőkeemeléssel, amely 49%-os részarányú részesedés értéket képvisel. A Kincstári Vagyonigazgatóság az Oktatási Minisztériumot jelölte ki a „96” Beruházásszervező és Fővállalkozási Kft. 200.000 e Ft névértékű, 100%-os üzletrészű kezelőjévé. Az ingatlanok állománya bővült még a Bp. V., Dorottya u. 8. szám alatti irodaépülettel, amelyet a minisztérium értékesítési céllal vett át térítésmentesen az OMSZI vagyonkezeléséből, az értékesítés nem valósult meg. A 2003. év második felében a minisztérium vezetése elfogadta a Gazdálkodási Főosztály előterjesztésében készült vagyongazdálkodási koncepciót. A koncepció alapgondolataként elfogadásra került, hogy a minisztérium vagyonában csak a feladatainak ellátásához szükséges vagyontárgyak tartozzanak. Ennek megfelelően a vagyontárgyak megszerzése során az ágazati irányítás igazgatási tevékenységhez szükséges bővítés mellett csak a dolgozók jóléti szolgáltatásaihoz szükséges eszközök megszerzésére kell törekedni. Ezen elfogadott koncepció végrehajtása során került sor a következő intézkedésekre: Az OMSZI részére térítésmentesen átadásra került a Dorottya u. 8. szám alatti ingatlan. Átadásra kerültek továbbá a minisztérium nyilvántartásában üzemeltetésre átadott eszközök között nyilvántartott bölcsőde, művészotthonok, vendégházak, hétvégi ház és nyugdíjas pedagógus otthonok épületeinek kezelő jogai. A felújítások, beruházások állományba vételénél azt az elvet alkalmaztuk, hogy az aktivált állomány az épület kezelőjénél kerüljön nyilvántartásba vételre, folyamatban lévő beruházásként. Térítésmentesen adtuk át az Ózdi Önkormányzat részére a PRHARE HU „Halmozottan hátrányos helyzetű, elsősorban roma fiatalok integrációja” programból finanszírozott felújítás: 154.415 e Ft értékben. A földterület állománya növekedett a Földhivatallal történő egyeztetés során fellelt, az Oktatási Minisztérium kezelői jogában lévő területekkel. Ez a tétel a beszámolóban egyéb növekedésként került kimutatásra.
21
5. számú táblázat Föld (1211-es főkönyvi számlaszám) Ft Fellelt többlet: Csór Szomód Nyírtura Öskü Balatonalmádi
Bruttó érték: szántó, pedagógus illetmény föld külterület, szántó belterület, szántó gyep, szántó árok
400.000,359.650.240.000.1.785.000,300.000,3.084.650,-
Telek (a 1212-es főkönyvi számlaszám) Ft Fellelt többlet: Csévharaszt Tata Tiszabercel Pátroha Tápiógyörgye
Bruttó érték: iskola, lakás beépítetlen terület beépítetlen terület zárt kert általános iskola
557.000.168.000.52.190.474.13.850.791.514.-
Építmény (a 12144-es főkönyvi számlaszám) Ft Fellelt többlet: Létavértes Biri Terem
Bruttó érték: külterület, tanya tanya sporttelep
200.000.300.000.2.000.000.2.500.000.-
Az épületek nyilvántartásában bekövetkező évközi tételes állományváltozások, növekedések és csökkenések:
22 Épületek (a 1213-as főkönyvi számlaszám) Épületek esetében az egyéb növekedés: Fellelt többlet:
Ft Bruttó érték:
Csévharaszt Mátramindszent Létavértes
iskola, lakás 523.750.lakóház, udvar 40.680.beépítetlen terület, szolgálati lakás, kert, nádas 50.000.Farmos általános iskola 3.000.000.Tápiószentmárton üres telek 100.000,Paszab általános iskola 288.000,Nyírpazony általános iskola 36.716.000,Terem községháza 3.000.000,Beregsurány általános iskola 19.819.800,Nyírbogát lakóház, udvar 3.000.000,Nyírbogát lakóház, udvar 2.700.000.Penészlek lakóház, udvar 350.000.Penészlek lakóház, udvar 200.000,Penészlek lakóház, udvar 200.000,Szabadhídvég általános iskola 9.000.000.Bp. V., Városház u. 7. Pest Megyei Önkormányzat épülete 3.541.102,Bp. XIII., Lomb u. 1-7. gazdasági épület, udvar 2.000.000.000.2.082.529.332,-
Beruházás Felújítás Folyamatban lévő beruházás
12.155.602,80.499.525,8.970.389,101.625.516.-
Térítésmentes átvétel: OMSZI – Irodaház Bp. V., Dorottya u. 8. Folyamatban lévő aktiválása Növekedés összesen:
20.971.382,6.457.106,27.428.488,2.211.583.336,-
Értékesítés: Horváth József-Mátramindszent
40.680,-
Térítésmentes átadás: Ózd – Önkormányzat (folyamatban lévő) OMSZI – Irodaház Bp. V., Dorottya u. 8. Csökkenés összesen:
154.415.876,20.971.382,175.387.258,175.427.938,-
23
A 16-os főkönyvi számlaosztályból az üzemeltetésre átadott eszközök közül térítésmentesen átadásra kerültek a vagyonkezelőknek: Ft 1612 üzemeltetésre átadott telek OMSZI részére – Hétvégi ház
Bruttó érték: Bp. II., Máriaremetei út 208.
675.000,-
16113 üzemeltetésre átadott épületek: Térítésmentes átadás: Bruttó érték: OMSZI részére – Bölcsőde OMSZI részére – Művészotthon OMSZI részére – Művészotthon OMSZI részére – Vendégház OMSZI részére – Vendégház OMSZI részére – Hétvégi ház OMSZI részére – Nyugdíjas Ped. O. OMSZI részére – Nyugdíjas Ped. O. Összesen :
Bp. XII., Bíró u. 3. 35.759.373,Bp. V., Magyar u. 34. 81.225.393,Bp. VI., Lendvay u. 13. 109.541.281,Bp. XII., Maros u. 16. 86.828.926,Bp. XIV., Szántó Béla u. 2. 55.732.692,Bp. II., Máriaremetei út 208. 15.416.142,Bp. II., Hímes u. 3. 82.762.365,Sopron, Tulipán köz 37.243.596,504.509.768,-
16114 Üzemeltetésre átadott építmény: Térítésmentes átadás Ft Bruttó érték: OMSZI részére – Bölcsőde OMSZI részére – Művészotthon OMSZI részére – Nyugdíjas Ped. O. OMSZI részére – Nyugdíjas Ped. O. Összesen :
Bp. XII., Bíró u. 3. Bp. VI., Lendvay u. 13. Bp. Hímes u. 3. Sopron, Tulipán köz
3.476.251,493.511,11.246.232,293.000,15.508.994,-
Az üzemeltetésre átadott eszközök között növekedésként került kimutatásra a Professzorok Háza bonyolításában végzett 3.000.000 Ft-os épület-felújítás, mivel az épület kezelői joga a minisztérium nyilvántartásában szerepel. A minisztérium gépkocsijait az OMSZI üzemelteti, ezért a minisztérium üzemeltetésre átadott eszközei között kerülnek kimutatásra. 2003. év végén a minisztérium állományában 31 db személygépkocsi és 1 db mikrobusz található az üzemeltetésre átadott eszközök között, ugyanezen a főkönyvi számon kimutatásra került 17 db mikrobusz, amelyek hátrányos helyzetű iskolák részére lettek üzemeltetésre átadva, PHARE pályázat keretében kerültek beszerzésre az előző évben. Év közben 9 db műszakilag elhasználódott, magas futásteljesítményű gépkocsi cseréjére került sor, ebből 8 db értékesítve lett, 1 db pedig káresemény miatt maradványértéken került értékesítésre.
24
A biztosító a kártérítést kifizette. Az értékesített gépkocsik helyett új gépkocsik lettek beszerezve. Központi költségvetési intézmények részére 6 db gépkocsi került térítésmentesen átadásra: -
1 db az OMSZI-nak, 5 db a Nemzeti Kutatás-fejlesztési és Technológiai Hivatalnak.
Az immateriális javak a számítástechnikai és ügyviteltechnikai eszközök, valamint az egyéb gépek, berendezések állománya a beruházások, felújítások következtében növekedett, a Diákhitel Rt. részére történő értékesítés következtében csökkent, történt még néhány egyedi értékesítés számítógépek (NOTEBOOK) illetve mobiltelefon indokolt esetben könyv szerinti értékben, egyedi elbírálás alapján. A pénzforgalomban nem jelentkező változások következtében: - Nőtt az állomány a költségvetési intézmények közötti átvétel, pld. A Professzorok Házától, illetve átadások kapcsán az OMSZI-nak az FMM-be (még az előző évben) átkerült dolgozók magukkal vitt eszközeinek elhúzódó átadása kapcsán. - Jelentősen csökkent az állomány bruttó értéke a leselejtezésre került már nem használható szoftverek értékével, a selejtezés a rendszerből való kivonással történt. A minisztérium számára már használhatatlan, de még üzemképes leselejtezett számítógépek közül 66 db sorsolás alapján kiosztásra került a minisztérium dolgozói részére, további üzemképes illetve még hasznosítható eszközök térítésmentesen átadásra kerültek iskolák részére. Az üzemképtelen nem használható eszközök hulladékként értékesítésre kerültek, az értékesítésből befolyt bevétel 46 e Ft volt. Az elavult, használhatatlan, értékesíthetetlen eszközök pedig megsemmisítésre, elszállításra kerültek. A selejtezett eszközök nettó értéke szinte kizárólag 0 volt. A következő táblázatban tételesen összefoglaljuk az eszközök bruttó értékében bekövetkezett változásokat. 6. számú táblázat Immateriális javak:
Ft
Beruházás:
Bruttó érték:
-
56.221.208,141.034.637.197.255.845,2.253.125,199.508.970,-
Vagyoni értékű jog Szoftver
Folyamatban lévő beruházás PC-szoftver Összesen: Egyéb növekedés: - Fellelt többlet Térítésmentes átvétel: - FMM Összes növekedés:
18.125,4.800,199.531.895,-
25
Térítésmentes átadás: FMM-szoftver FMM-vagyoni értékű jog Folyamatban lévő beruházás
41.618.253,35.910,41.654.163,2.253.125,43.907.288,-
Értékesítés: Diákhitel Rt.-szoftver Kilépett dolgozók-kártya Összesen:
321.135.000,72.899,321.207.899,-
Selejtezés: - Szoftver - Telefon kártya Összesen: Összes csökkenés
100.825.670,800,100.826.470,465.941.657,-
Ügyviteltechnikai eszközök: Ft Bruttó érték: Beruházás: Térítésmentes átvétel - Professzorok Háza - Professzorok Háza Összesen: Egyéb növekedés - Világbanki eszközök nyilvántartásba vétele Összes növekedés: Térítésmentes átadás - FMM Értékesítés - Diákhitel Rt. Selejtezés - Szalay utcai épületben-Szervita téri épületben Összes csökkenés:
17.004.335,1.380.000,2.518.000,3.898.000,35.000,20.937.335,-
3.000,2.388.237,9.249.884,11.641.121,-
26
Számítástechnikai eszközök: Ft Bruttó érték: Beruházás Folyamatban lévő beruházás
Térítésmentes átvétel - Professzorok Háza - KEHI-számítógép - Professzorok Háza - Professzorok Háza Összesen: Egyéb növekedés - Világbanki eszközök Összes növekedés: Térítésmentes átadás - FMM - Sulinet-EDUCATIO
91.078.392,15.911.901,106.990.293.-
6.315.000,267.746,435.000,2.544.000,9.561.746,203.000,116.755.039,-
- Folyamatban lévő Összesen:
16.322.598,319.760,16.642.358,16.000.896,32.643.254,-
Értékesítés - NOTEBOOK (érték nélk. eszmei ért. 1.000,-) - Diákhitel Rt. - NOTEBOOK (könyv szer. ért: 34.125,-) Összesen:
1.205.152,51.822.967,647.319,53.735.438.-
-
Selejtezés (Szalay utca-Szervita tér)
- Lopás miatti kivezetés Összes csökkenés:
105.169.774,966.350,192.514.816,-
Egyéb gépek, berendezések Ft Bruttó érték: -
Beruházás Felújítás
35.526.359,1.474.050,37.000.409,-
27
Térítésmentes átvétel - Professzorok Háza (FFPI-től)
1.968.000,-
Egyéb növekedés - Ajándék-21 db mobiltelefon - Világbanki eszközök Összes növekedés:
991.900,2.000,39.962.309,-
Térítésmentes átadás -
FMM OMSZI-riasztó gépkocsihoz
- Folyamatban lévő beruházás Összesen:
2.336.411,87.218,2.423.629,1.271.908,3.695.537,-
Értékesítés - Diákhitel Rt. - NKÖM-2 db mobil - Delta-Papp Kft.-személygépkocsi (telefonszett) - Pedagógus Továbbképző-rádiótelefon Összesen:
49.764.921,178.200,21.500,51.900,50.016.521,-
-
Selejtezés
31.813.994,-
-
Káresemény-lopás
89.100,-
-
Leltárhiány-raktár
105.200,-
-
Hiány-(személygépkocsiból rádió)
Összes csökkenés:
47.500,85.767.852,-
3.2. Az intézmény részesedései közhasznú társaságokban, gazdasági társaságokban A 7. számú táblázatban kerülnek bemutatásra a minisztérium részesedései. A minisztérium igazgatási költségvetéséből a gazdálkodó szervezetek támogatásában nem részesült.
28 7. számú táblázat e Ft Gazdálkodó szervezet megnevezése Bakonyi Erőmű Rt. Multinova Kft. KF Infrastruktúra Kft. PTMIK Kht. HANWHA Bank Rt. Diákbónusz Kht. ESZA Kht. EDUCATIO Kht. Normon-Tool Kft. Zánka Kht. 96’ Beruházásszervező és Főváll. Kft. Összesen:
Állami tulajdonú részesedés aránya könyv szerinti érték névértéke % 2003. december 31. 5.142 4.227 0,1 10.000 10.000 100,0 1.960 1.960 39,2 110.000 110.000 100,0 6.900 6.900 0,2 11.100 11.100 75,0 13.420 13.420 23,5 3.000 3.000 100,0 12.559 12.559 3,5 204.490 204.490 49,0 200.000 200.000 100,0 577.656
A 2.3.2. pontban foglaltak szerint értékesítésre került a Corvinus Nemzetközi Befektetési Rt. részvénycsomagja Térítésmentesen átadásra került a Műszaki és Gazdaságtudományi Egyetem részére a 10.000 e Ft névértékű és ugyanannyi könyv szerinti értékű INNOTECH Műegyetemi Innovációs Park Kft. részesedésünk, amelynek részaránya 10,3% volt. A MULTINOVA Kft.-nél tőkeleszállítás történt: 235.000 e Ft összegben. A HANWHA Bank Rt.-nél a HANWHA Capital Értékpapír Rt.-vel történő egyesülés (beolvadás) miatt tőkeleértékelés történt, így az előző évi 7.650 e Ft névértékű részesedésünk: 6.900 e Ft-ra csökkent és a tulajdoni részarányunk 0,2%-ra csökkent. Az ESZA Kht. esetében 11.980 e Ft tőkeemelés történt a minisztérium fejezeti kezelésű előirányzatából, így a részesedésünk értéke: 13.420 e Ft-ra növekedett. A 3.1. pontban foglaltak szerint a minisztérium részesedést szerzett a Zánka Gyermek és Ifjúsági Centrum Kht.-ban. 3.3. A dolgozók lakásépítésének, vásárlásának támogatására fordított pénzeszközökre, kölcsönben részesítettek száma A minisztérium lakásalap számlájának egyenlege az előző évhez képest kis mértékben csökkent.
Lakásalap számla egyenlege: Tartós lekötés:
2002. év
2003. év
29.485 e Ft
6.863 e Ft 20.000 e Ft
29 2003. évben a minisztérium Lakásügyi Bizottságának javaslata alapján, a Közigazgatási Államtitkár jóváhagyásával 11 fő részesült összesen: 13.840 e Ft kölcsönben. - 7 fő az első lakás megszerzéséhez összesen: - 3 fő a lakás cseréjéhez illetve nagyobb lakás vásárlásához összesen: - 1 fő korszerűsítéshez: Összesen 11 fő
10.500 e Ft 3.000 e Ft 340 e Ft 13.840 e Ft
A minisztérium lakásalap számlájáról kölcsönök folyósítására 2003-ban 7 fő részére: 9.500 e Ft és 4 fő részére: 4.340 e Ft úton lévő kölcsön (ügyintézés folyamatban) lett ténylegesen kifizetve. Ezek között a kifizetések között található előző évben megítélt kölcsön kifizetés is (3 fő), illetve 3 fő megítélt kölcsönének kifizetése áthúzódott a következő évre.
