Statisztikai számjel: 11823513-4711-114-16 Cégjegyzék szám: 16-10-001694 CO-OP Star Zrt.
2014. december 31.
MÉRLEG 1/1 Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszám
A tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek) módosításai
Tárgyév
a
b
c
d
e
1.
A. Befektetett eszközök (2.+10.+18. sor)
2.
I. IMMATERIÁLIS JAVAK (3.-9. sorok)
3.
Alapítás-átszervezés aktívált értéke
4.
4 989 801
0
4 962 891
8 145
0
1 143
0
0
0
Kísérleti fejlesztés aktívált értéke
2 594
0
49
5.
Vagyoni értékű jogok
5 551
0
1 094
6.
Szellemi termékek
0
0
0
7.
Üzleti vagy cégérték
0
0
0
8.
Immateriális javakra adott előlegek
0
0
0
9.
Immateriális javak értékhelyesbítése
0
0
0
3 972 477
0
4 077 188
3 565 509
0
3 744 036
306 643
0
315 369
7 716
0
8 031
0
0
0
10.
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sor)
11.
Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok
12.
Műszaki berendezések, gépek, járművek
13.
Egyéb berendezések, felszerelések, járművek
14.
Tenyészállatok
15.
Beruházások, felújítások
85 844
0
9 752
16.
Beruházásokra adott előleg
6 765
0
0
17.
Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
0
0
0
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25. sor) 1 009 179
0
884 560
876 737
0
751 397
0
0
0
132 442
0
133 163
18. 19
Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban
20
Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban
21
Egyéb tartós részesedés
22.
Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési visz. álló váll-ban
0
0
0
23.
Egyéb tartósan adott kölcsön
0
0
0
24.
Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír
0
0
0
25.
Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
0
0
0
26.
Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete
0
0
0
Jászberény, 2015. április 24. a vállalkozás vezetője (képviselője)
Statisztikai számjel: 11823513-4711-114-16 Cégjegyzék szám: 16-10-001694 CO-OP Star Zrt.
2014. december 31.
MÉRLEG 1/2 Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszám a 27. 28.
A tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek) módosításai
Tárgyév
b
c
d
e
B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sor) I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok)
2 685 004
0
2 331 721
1 098 088
0
1 047 055
5 819
0
5 505
29.
Anyagok
30.
Befejezetlen termelés és félkész termékek
0
0
0
31.
Növedék-, hízó- és egyéb állatok
0
0
0
32.
Késztermékek
0
0
0
33.
Áruk
1 092 184
0
1 041 465
34.
Készletekre adott előlegek
85
0
85
1 337 420
0
1 041 534
35.
II. KÖVETELÉSEK (35.-39. sor)
36.
Követelések árúszállításból és szolgáltatásokból (vevő
189 353
0
235 128
37.
Követelések kapcsolt vállalkozással szemben
572 922
0
227 664
38.
Követelések egyéb rész. visz. lévő váll. szemben
0
0
0
39.
Váltókövetelések
0
0
0
40.
Egyéb követelések
575 145
0
578 742
41.
Követelések értékelési különbözete
0
0
0
42.
Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete
0
0
0
65 776
0
105 542
43.
III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44. sorok)
44.
Részesedés kapcsolt vállalkozásban
0
0
0
45.
Egyéb részesedés
0
0
0
46.
Saját részvények, saját üzletrészek
65 776
0
105 542
47.
Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
0
0
0
48.
Értékpapírok értékelési különbözete
0
0
0
183 720
0
137 590
71 697
0
75 870
112 023
0
61 720
89 070
0
81 538
947
0
16
49.
IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47. sor)
50.
Pénztár, csekkek
51.
Bankbetétek
52.
C. Aktív időbeli elhatárolások
(49-51. sorok)
53.
Bevételek aktív időbeli elhatárolása
54.
Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
36 006
0
36 882
55.
Halasztott ráfordítások
52 117
0
44 640
7 763 875
0
7 376 150
56.
ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1.+26.+48. sor)
Jászberény, 2015. április 24. a vállalkozás vezetője (képviselője)
Statisztikai számjel: 11823513-4711-114-16 Cégjegyzék szám: 16-10-001694 CO-OP Star Zrt.
2014. december 31.
MÉRLEG 1/3 Források (passzívák)
adatok E Ft-ban Sorszám
A tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek) módosításai
Tárgyév
a
b
c
d
e
57.
D. Saját tőke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61. sor)
2 876 371
0
3 183 992
1 587 120
0
1 587 120
58.
I. JEGYZETT TŐKE
59.
I/a Ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken
55 040
0
106 280
60.
II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)
0
0
0
61.
III. TŐKETARTALÉK
265 474
0
265 474
62.
IV. EREDMÉNYTARTALÉK
578 037
0
621 294
63.
V. LEKÖTÖTT TARTALÉK
279 323
0
405 586
64.
VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
0
0
0
65.
Követelések értékelési különbözete
0
0
0
66.
Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete
0
0
0
166 417
0
304 518
32 174
0
107 453
67. 68.
VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok (63.-65. sor)
69.
Céltartalék a várható kötelezettségekre
0
0
0
70.
Céltartalék a jövőbeni költségekre
0
0
76 913
71.
Egyéb céltartalék
32 174
0
30 540
4 756 386
0
3 922 991
0
0
0
72.
F. Kötelezettségek (67.+71.+80. sor)
73.
I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68.+69.+70. sor)
74.
Hátrasorolt köt.-ek kapcsolt vállalkozással szemben
0
0
0
75.
Hátrasorolt köt.-ek egyéb rész. visz. lévő váll. szemben
0
0
0
76.
Hátrasorolt köt.-ek egyéb gazdálkodóval szemben
0
0
0
Jászberény, 2015. április 24. a vállalkozás vezetője (képviselője)
Statisztikai számjel: 11823513-4711-114-16 Cégjegyzék szám: 16-10-001694 CO-OP Star Zrt.
2014. december 31.
MÉRLEG 1/4 Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sorszám
A tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek) módosításai
Tárgyév
a
b
c
d
e
77.
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.-79. sor)
433 677
0
295 712
78.
Hosszú lejáratra kapott kölcsönök
0
0
0
79.
Átváltoztatható kötvények
0
0
0
80.
Tartozások kötvénykibocsátások
0
0
0
81.
Beruházási és fejlesztési hitelek
135 947
0
93 778
82.
Egyéb hosszú lejáratú hitelek
264 299
0
170 000
83.
Tartós köt.-ek kapcsolt vállalkozással szemben
0
0
0
84.
Tartós köt.-ek egyéb rész. visz. lévő váll. szemben
0
0
0
85.
Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
33 431
0
31 934
4 322 709
0
3 627 279
608 465
0
497 391
0
0
0
1 073 308
0
824 713
3 300
0
0
2 108 968
0
1 889 394
0
0
0
114 052
0
12 000
0
0
0
414 616
0
403 781
86.
III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81.-89. sorok)
87.
Rövid lejáratú kölcsönök
88.
- Ebből: az átváltoztatható kötvények
89.
Rövid lejáratú hitelek
90.
Vevőtől kapott előlegek
91.
Kötelezettségek árúszállításból és szolgáltatásból (szállítók)
92.
Váltótartozások
93.
Rövid lejáratú köt.ek kapcsolt vállalkozással szemben
94.
Rövid lejáratú köt.ek egyéb rész.visz. lévő váll. szemben
95.
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek
96.
Kötelezettségek értékelési különbözete
0
0
0
97.
Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete
0
0
0
98 944
0
161 714
1 273
0
30 750
98.
G. Passzívák időbeli elhatárolások (91.-93. sor)
99.
Bevételek passzív időbeli elhatárolása
100.
Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása
41 685
0
78 034
101.
Halasztott bevételek
55 986
0
52 930
102. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90. sor) 7 763 875
0
7 376 150
Jászberény, 2015. április 24. a vállalkozás vezetője (képviselője)
Statisztikai számjel: 11823513-4711-114-16 Cégjegyzék szám: 16-10-001694 CO-OP Star Zrt.
2014. december 31.
"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (Összköltség eljárással)
2/1 adatok E Ft-ban Tételszám a
A tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek) módosításai
Tárgyév
b
c
d
e
1.
Belföldi értékesítés nettó árbevétele
18 255 274
0
16 954 526
2.
Export értékesítés nettó árbevétele
0
0
291
I.
ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE (1.+2.)
18 255 274
0
16 954 817
3.
Saját termelésű készletek állományváltozása
0
0
0
4.
Saját előállítású eszközök aktívált értéke
0
0
0
II.
AKTIVÁLT SAJÁT TELJ.-EK ÉRTÉKE (3.±4.)
0
0
0
III.
EGYÉB BEVÉTELEK
757 901
0
706 810
-1 305
0
-5 070
III/a. Ebből: visszaírt értékvesztés 5
Anyagköltség
693 080
0
627 655
6.
Igénybe vett szolgáltatások értéke
921 693
0
794 199
7.
Egyéb szolgáltatások értéke
62 079
0
55 881
8.
Eladott áruk beszerzési értéke
14 138 203
0
12 735 312
9
Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
14 730
0
13 453
15 829 785
0
14 226 500
1 725 273
0
1 696 960
IV.
ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK (5.+6.+7.+8.+9.)
10.
Bérköltség
11.
Személyi jellegű egyéb kifizetések
157 076
0
151 572
12.
Bérjárulékok
441 086
0
451 089
V.
SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK (10.+11.+12.)
2 323 435
0
2 299 621
VI.
ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS
207 480
0
205 318
VII.
EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK
362 546
0
581 281
20 412
0
14 899
289 929
0
348 907
VII/a. Ebből: értékvesztés A.
ÜZEMI (üzleti)TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE(I±II+III-IV--V-VI-VII)
Jászberény, 2015. április 24. a vállalkozás vezetője (képviselője)
Statisztikai számjel: 11823513-4711-114-16 Cégjegyzék szám: 16-10-001694 CO-OP Star Zrt.
2014. december 31.
"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (Összköltség eljárással)
2/2 adatok E Ft-ban Tételszám a 13.
A tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek) módosításai
Tárgyév
b
c
d
e
Kapott (járó) osztalék és részesedés
13/a. Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. .Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 14/a. 15.
18
0
0
138 002 0
Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége
0
0
0
0
0
0
21 137
0
23 689
20 294
0
12 499
2 268
0
114
0
0
0
26 047
0
162 587
5 673
0
45 105
0
0
0
131 881
0
89 298
5 261
0
5 196
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Pénzügyi műveletek egyéb bevételei PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI (13.+14.+15.+16.+17.) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások
19/a. Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20.
Részesedések, értékpapírok, bankberétek értékvesztése
21.
Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai
21/a 21/aEbből: értékelési különbözet IX.
PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI (18.+19.±20.+21.)
B.
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-X.)
C.
0 0
18/a Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19
0 0
17/a 17/aEbből: értékelési különbözet VIII.
782
23
16/a 16/aEbből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17
0
Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
15/a. Ebből: kapcsolt vállalkozásoktól kapott 16.
2 619
SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.)
0
0
0
13 607
0
30 006
0
0
0
151 161
0
164 409
-125 114
0
-1 822
164 815
0
347 085
X.
RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK
7 392
0
54 018
XI.
RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK
4 893
0
57 024
D.
RENDKÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)
2 499
0
-3 006
E. XII.
ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY ( ±C±D) Adófizetési kötelezettség
167 314
0
344 079
897
0
6 279
F.
ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII)
166 417
0
337 800
22.
.Eredménytart. igénybe vétele osztalékra, részesedésre
0
0
0
23.
Jóváhagyott osztalék, részesedés
0
0
33 282
G.
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F.+22.-23.)
166 417
0
304 518
Jászberény, 2015. április 24. a vállalkozás vezetője (képviselője)
CO-OP Star Zrt. 5100 Jászberény, Ady E. u. 22.
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a 2014. évi beszámolóhoz
Jászberény, 2015. április 24.
Herceg József gazdasági igazgató
2
Tartalom
Tartalom KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET ...................................................................................................... 1 I. ÁLTALÁNOS JELLEGŰ KIEGÉSZÍTÉSEK ......................................................................... 3 II. SPECIFIKUS JELLEGŰ KIEGÉSZÍTÉSEK .......................................................................... 4 Számviteli politika, értékelési eljárás ...................................................................................... 4 II/1. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések .......................................................................... 5 ESZKÖZÖK ................................................................................................................................. 5 A. Befektetett eszközök ....................................................................................................... 5 B. Forgóeszközök ................................................................................................................ 7 FORRÁSOK ................................................................................................................................. 8 D. Saját tőke ........................................................................................................................ 8 F. Kötelezettségek............................................................................................................... 9 II/2. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések .................................................... 10 III. Tájékoztató jellegű kiegészítések ................................................................................ 13 MELLÉKLETEK ....................................................................................................................... 16
3
I. Általános jellegű kiegészítések A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény és módosítása előírásainak megfelelően az éves beszámoló kiegészítő mellékletében szöveges magyarázaton és számszerű adatokon keresztül mutatjuk be a COOP Star Zrt. vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetét a 2014. évi mérleg- és eredménykimutatás alapján. A CO-OP Star ZRt. 1999. január 29-én alakult meg 162.000 e Ft alaptőkével, élelmiszerjellegű vegyes kiskereskedelem fő tevékenységi körrel, valamint iparcikk, ruházati kiskereskedelem, nagykereskedelem és ingatlan bérbeadása, üzemeltetése, mint kiemelt egyéb tevékenység bejegyzéssel. A zártkörű társaság alaptőke-emelést hajtott végre 1999. április 1-jén, 2000. május 12-én, 2002. május 31-én és 2004. május 12-én, és 2005.májusában melynek következtében a jegyzett tőke a 2005. július 12-én 1.723.100 Ft volt. A 2006. évben elkezdődött átalakulási folyamat eredményeként 2007. február 7-én jegyezte be a cégbíróság a társaság új jegyzett tőkéjét 2.167.710 e Ft-ot, 2009. évben bevonásra került 150.000 e Ft törzsrészvény és 22.000 e Ft új likvidációs részvény került kibocsátásra. 2010. évben 260.070 e Ft saját részvény bevonására került sor, majd 2012. augusztus 31-én újabb átalakulási folyamat zárult le, ez a beolvadás a jegyzett tőkét nem változtatta meg. 2013. augusztus 31-i átalakulási folyamat során változott a jegyzett tőke, 2014. december 31-én összege: 1.587.120 e Ft. A társaság 2014. december 31-i tulajdonosi összetétele a következő Törzstőke %-os megosztása
Tulajdonosok Hozam 94 Kft FIVE Kft. GyulaSzöv Kft. Tisza-Plan Kft Gyulai Áfész Coop Zrt Áfeosz TÁFÉSZ Kft Kun-ker Coop Kft Gorsium Coop Zrt Magyar Állam Jogi személyek összesen Magánszemélyek és társaságok Összesen CO-OP Star Zrt Mindösszesen
Részesedés 193 930 000 40 500 000 91 000 000 46 100 000 21 100 000 19 000 000 15 360 000 6 750 000 5 000 000 160 000 438 900 000 1041 940 000 1 532 080 000 106 280 000 1 587 120 000
4 A társaság működési területe: Jászsági régió: Jászberény és környéke: 12 település, valamint Hatvan Dél-Pest Megyei régió: Cegléd és környéke: 8 település Tápiószele, Farmos Északpesti régió: Budapest IV., XIII., XV., XVI. kerületei Nagykátai régió: 9 település Nagykőrös város Gyulai régióban: 7 település Kunsági régióban: 6 település Parádi régió: 7 település Dunántúli régió: 3 település Püspökladányi régió: 3 település Balaton-felvidék: 3 település Szeghalmi régió: 4 település A társaság fő tevékenysége: Élelmiszer jellegű bolti vegyes kiskereskedelem. A társaság üzleteinek száma év végén 102 volt, melyből 90 üzlet az élelmiszer, 12 pedig az iparcikk hálózat része.
II. Specifikus jellegű kiegészítések Számviteli politika, értékelési eljárás A társaság könyvvezetése a számviteli törvényben meghatározott mutatószámok alapján kettős könyvvitel. A 2001. január 1-től hatályos számviteli politika és hozzátartozó kötelező szabályzatok elkészültek, jóváhagyásuk megtörtént, az időközbeni jogszabályváltozások és belső döntések alapján az aktualizálás 2014-ben is lebonyolódott. A társaság éves beszámolót 2014. január 1-től december 31-ig terjedő üzleti évre készít. Az üzleti évről készített éves beszámoló - a Sztv. 1. Sz. mellékletében előírt Mérleg „A” változat, - a Sztv. 2. Sz. mellékletében előírt eredménykimutatás „A” változat (összköltség eljárással) - Kiegészítő melléklet az Sztv-ben előírt formában és tartalommal - Üzleti jelentés felépítésben készül el. A beszámoló fordulónapja az üzleti év december 31. napja. A beszámoló készítés napja az üzleti évet követő március 31. A beszámoló megtekintésére lehetőségük van a tulajdonosoknak a cégközpontban és a régióközpontokban a közgyűlést megelőzően. A számviteli politikában az értékelés szempontjából előírt mértékek a következők: -
Jelentős összegű hiba: előjeltől függetlenül meghaladja a mérleg-főösszeg 2 %-át. Valós képet lényegesen befolyásoló hiba: a saját tőke összegét 20 %-kal módosítja.
5 -
Kisösszegű követelés: 150.000 Ft. Jelentős értékvesztés: az eszköz nyilvántartási értékét 20 %-kal meghaladja, olyan terven felüli értékcsökkenés, amely meghaladja az 1 évre elszámolható terv szerinti értékcsökkenés összegét. Jelentős értékhelyesbítés: meghaladja a könyv szerinti és piaci érték különbözete a 20 %-ot.
A számviteli politikában meghatározásra került eszközcsoportonként az elhasználódási idő, maradványérték és az értékcsökkenési leírás számítási módja. A kis értékű eszközök értékhatára:100.000 Ft (nettó) A lineáris leírás módszerét kell alkalmazni a 100.000 Ft egyedi értéket meghaladó eszközök esetében, az előző évi mértékkel azonos módon. A bérbe adott eszközök csoportjában az épület építmény esetében 5 %, minden egyéb tárgyi eszköz után a TAO törvény előírásai szerint számol el értékcsökkenést a társaság. Szabályozza a számviteli politika eszközcsoportonként az értékvesztés elszámolásának módját, valamint az értékvesztés visszaírásának feltételeit. A követelések értékvesztését a következő feltételek szerint számoltuk el: Csőd, felszámolási eljárás alatt nem álló adós esetében: 360 napon túli követelés egyedi minősítés alapján 25-100% között 180 napon túli követelés 30 %-ra számoltuk el értékvesztésként. Értékvesztés visszaírására került sor abban az esetben, amikor a követelés megtérült, vagy behajthatatlan követelésként leírásra került. II/1. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Az eszközök és források számbavétele és elszámolása a belső szabályzatoknak megfelelően leltározással és egyeztetéssel megtörtént.
ESZKÖZÖK A. Befektetett eszközök Ezen eszközcsoport összetételének alakulását az 1. sz. melléklet táblázatai mutatják be. Az eszközök állománya 4,99 %-kal csökkent. Az eszközökön belül a befektetett eszközök 0,64 %-kal csökkentek, s ennek hatására a befektetett eszközök aránya 64,27%-ról 67,28 %-ra növekedett. A tárgyi eszköz állomány kis mértékben növekedett. Ez évben ismét volt az ingatlan építés, berendezés beszerzés. A tárgyi eszközök bruttó értékének és értékcsökkenésének alakulását a 2. sz. melléklet tartalmazza. A befektetett eszközökön belül 79,61%-ról 82,15 %-ra növekedett a tárgyi eszközök részaránya. A tárgyi eszközökön belül az ingatlanok értéke 5,1 %-kal növekedett, így részaránya 71,46%-ról 75,44%-ra nőtt a befejezetlen beruházások értéke és részaránya jelentős mértékben csökkent. A befektetett pénzügyi eszközök részaránya 12,35%-kal csökkent.
6 A befektetett pénzügyi eszközök formája részvény és üzletrész, amely döntő hányadban a regionális és országos kereskedelemszervező cégekben, valamint egyéb gazdasági társaságban szerzett tulajdona a társaságnak a következő részletezésben:
Társaság neve
Névérték
Boglár COOP ZRt.
10 620 000
COOP Hungary ZRt.
54 410 000
COOP Hitel ZRt.
65 000 000
Gorsium COOP ZRt.
39 858 000
Gyula Áfész-COOP ZRt.
110 000 000
TISZA-COOP ZRt.
180 600 000
Sárrét-COOP ZRt.
43 750 000
ABO-Invest Kft. FIVE Kft. KUN-KER-COOP Kft.
1 800 000 720 000 3 000 000
TÁFÉSZ Kft.
31 500 000
Összesen:
538 258 000
A mérlegben szerepel kapcsolt vállalkozás, mivel a számviteli törvény meghatározása szerint a 20 %os részesedést meghaladjuk. A részesedés értékelése apportálási, illetve vásárlási értéken történik. A fenti vállalkozások közül az alábbiakat, mint kapcsolt vállalkozás tartjuk nyilván. (20% feletti tulajdon)
Tisza-Coop Zrt. Gyulai ÁFÉSZ-Coop Zrt. TÁFÉSZ KFT. ABO-Invest Kft. Kun-Ker-Coop Kft. Sárrét-Coop Zrt. GORSIUM Zrt.
Tulajdoni hányad 2013.12.31 24,16 47,83 78,75 60,00 100,00 25,00 69,56
A befektetett pénzügyi eszközök aránya 20,22%-ról 17,82%-ra csökkent.
7 B. Forgóeszközök A forgó eszközök aránya 34,58 %-ról 31,61 %-ra csökkent. Ezen eszközcsoporton belül a készletek 4,65 %-kal csökkentek, azonban aránya a forgóeszközön belül, 40,9%-ról 44,9 %-ra nőtt. Az értékelés változatlanul nettó beszerzési áron történik. A követelések összege csökkent 22,12%-kal, így aránya is csökkent 49,81%-ról 44,68%-ra a forgóeszközökön belül. (3. sz. melléklet). A követeléseken belül a követelés kapcsolt vállalkozással szemben 60,26%-kal csökkent. Ennek oka a rövid lejáratra adott kölcsön csökkenése. Az összesen 40.848.143 Ft lejárt követelés után elszámolt értékvesztés adatai a következők:
360 napon túli (egyedi értékelés): 180 napon túli
Követelések összege: 27.983.981 Ft 12.864.162 Ft
Elszámolt értékvesztés: 11.117.924 Ft 3.781.144 Ft
A belföldi követelésekre elszámolt és visszaírt értékvesztés halmozott értéke a következőképpen alakult. Nyitó érték 2014-ben elszámolt értékvesztés 2014-ben visszaírt értékvesztés Záró érték
12.205.852 Ft 14.899.068 Ft -5.070.624 Ft 22.034.296 Ft
Beruházási előlegre elszámolt értékvesztés: Nyitó érték: 2014-ban elszámolt értékvesztés 2014-ban visszaírt értékvesztés Záró érték:
22.000.000 Ft 0 Ft 0 Ft 22.000.000 Ft
Leírásra került továbbá 9.242 e Ft értékű követelés, jogcíme zömmel az ingatlan bérbeadásából eredő be nem folyt bevétel. A leírásra került követelésekre visszaírt értékvesztés összege 4.866 e Ft volt. Az értékpapírok között saját részvények szerepelnek nyilvántartási értéken, nagysága a bázisévtől 60,46%-kal magasabb. Az aktív időbeli elhatárolások változásában szerepet játszik az eszközbeszerzések helyett alkalmazott tartós bérlet csökkenése. Az aktív időbeli elhatárolások összege csökkent 81.538 e Ft-ra, valamint összetétele is jelentősen változott. A bevételek elhatárolása a biztosító által elismert kártérítés elhatárolását tartalmazza. A költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolásából 33.252 e Ft kezdő bérleti díj és 1.736 e Ft az előfizetési díjak elhatárolása volt. A halaszott ráfordítások között a nem realizált árfolyamveszteség elhatárolása szerepel 44.640 e Ft, mely tovább csökkent.
8
FORRÁSOK D. Saját tőke A jegyzett tőke összege 2014. évben: 1.587.120 e Ft. A 2014. évben történt részvénymozgás a következő képen alakította a tulajdoni és szavazati arányokat 2014. december 31-re:
A CO-OP Star Zrt. tulajdonosi összetétele 2014.12.31-én Tulajdonosok
Áfeosz
Szavazat összesen
Szavazati arány 0 0,00%
FIVE Kft
810
0,31%
Gorsium Coop Zrt
100
0,04%
GyulaSzöv Kft.
9 100,00
3,52%
Gyulai Áfész Coop Zrt
2 110,00
0,82%
16 178,60
6,26%
Kun-ker Coop Kft
135
0,05%
Magyar Állam
3,2
0,00%
1 536,00
0,59%
922
0,36%
30 894,80
11,95%
Magánszemélyek és társaságok
227 637,80
88,05%
Összesen
258 532,60
100,00%
Hozam 94 Kft
TÁFÉSZ Kft Tisza-Plan Kft Jogi személyek összesen
CO-OP Star Zrt
42 908,80
Mindösszesen
301 441,40
A TAO. Törvény szerinti többségi irányítás egyik tulajdonos részéről sem érvényesül a társaságban. A tulajdonosok között nem áll fenn sem az alapító okiratban, sem azon kívül olyan szerződés, amely szerint bármely tulajdonos döntő irányítást gyakorolna a társaságban a szavazati arányoktól eltérően.
9 Saját tőke összetétel
Megnevezés Jegyzett tőke Ebből: visszavásárolt tulaj. rész. névértéken
adatok E Ft-ban
Előző év Tárgyév Változás Összeg Részarány Összeg Részarány (%) (E Ft) (%) (E Ft) (%) 1 587 120 55,18 1 587 120 49,85 100,00 55 040 1,91 106 280 3,34 193,10
Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék
265 474 578 037 279 323
9,23 20,10 9,71
265 474 621 294 405 586
8,34 19,51 12,74
100,00 107,48 145,20
5,79 304 518 100,00 3 183 992
9,56 100,00
182,98 110,69
Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény
Saját tőke összesen
166 417 2 876 371
Az elmúlt évi mérleg szerinti eredmény eredménytartalékba helyezése 166.417 e Ft-tal növelte az eredménytartalékot. A tőketartalék változatlan maradt. 2014 évben 171.500 e Ft fejlesztési tartalékot képeztünk, főkönyvben a lekötött tartalékban szerepel. Lekötött tartalékként tartjuk nyilván, az árfolyamveszteség elhatárolása miatt lekötött eredménytartalékot. 2014. december 31-én ennek összege 14.100 e Ft volt, valamint a társaság tulajdonában lévő saját részvényeinek nyilvántartási értéke 110.603 e Ft szintén lekötött tartalékban szerepel. Ugyancsak a lekötött tartalékban szerepel a decentralizált szakképzési alapból kapott támogatás. A 2014. évi mérleg szerinti eredmény 304.518 e Ft.
E. Céltartalék A számviteli törvény előírásainak megfelelően 2014. évben is sor került egyéb céltartalék képzésre az árfolyam veszteség elszámolása miatt. Ennek megképzett összege 2014. december 31-én 30.540 e Ft. Ebből 2014. évben képzett ráfordítás 3.694 e Ft. Céltartalék feloldás 5.328 e Ft-ban történt a megszűnő devizás hitelre. A jövőbeni költségekre 76.913 e Ft céltartalékot képeztünk. F. Kötelezettségek A kötelezettségek alakulását az 5. sz. melléklet mutatja. Az Gránit a K&H és Raiffeisen Banktól van hitelünk, melyek fedezete ingatlan jelzálog.(Jelzáloggal terhelt ingatlanokat a 6. sz. melléklet tartalmazza). A felvett beruházási hitelek törlesztése folyamatos, év végi állománya 147.014 e Ft volt, melyből a 2015. évi törlesztést 53.236 e Ft-ot a rövidlejáratú hitelek közé helyeztük. Hosszú lejáratú kötelezettségünk 31,81 %-t csökkent.
10 Az egyéb hosszú lejáratú hitel 264.289 e Ft -, melyből 2015. évi törlesztés összegét 94.298 e Ft-ot szintén a rövid lejáratú hitelek közé helyeztük. Az egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek összege 31.934 e Ft volt, mely a bérlők által elhelyezett óvadék összege. A mérlegben 2015. évben esedékes fizetendő törlesztést áthelyeztük a rövid lejáratú kötelezettségek közé. Az áthelyezéssel a rövidlejáratú hitelek összege: 824.713 e Ft lett. Rövid lejáratú kölcsönként tartjuk nyilván: az egyéb kölcsönökön túl a társaság tulajdonosaitól igénybevett tagi kölcsönt, melynek év végi összege: 380.290 e Ft volt. Az egyéb rövid lejáratú kölcsönök összege 117.100 e Ft volt. Kapcsolt vállalkozástól kapott kölcsön és kötelezettség összege 12.000 e Ft . A szállító állomány tovább csökkent, év végi állománya 1.889.394 e Ft volt. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek közül 177.670 e Ft az adófolyószámla egyenlege, mely a januárban esedékes adókat tartalmazza, valamint 101.021 e Ft a kereset elszámolási számla. Osztalékfizetési kötelezettség 33.282 e Ft, egyéb rövid lejáratú kötelezettség 91.807 e Ft. A passzív időbeli elhatárolások között 2014. évet érintő elhatárolt közüzemi és egyéb költség (19.869 e Ft) szerepel, valamint 30.750 e Ft befolyt bevétel elhatárolása, meghiúsult ingatlan értékesítés miatt. A halasztott bevételek passzív időbeli elhatárolása fejlesztési célú támogatás elhatárolást, valamint térítés nélküli részvény elhatárolást tartalmaz. A halasztott bevételek között 48.740 e Ft fejlesztési támogatás és 4.190 e Ft térítés nélkül átvett eszköz elhatárolása szerepel.
II/2. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Az eredményt meghatározó fő tényező a kiskereskedelmi értékesítés és az egyéb tevékenységek nettó árbevétele. A társaság alapító okiratában megjelölt tevékenységenként a következők szerint alakult a CO-OP Star Zrt. nettó árbevétele: Kiskereskedelem nettó árbevétele összesen Nagykereskedelem nettó árbevétele Ingatlan bérbeadása nettó árbevétele Egyéb tevékenység Tevékenység összesen:
e Ft 16.200.398 32.664 225.695 495.769 16.954.526
Az egyéb bevételek összege ugyancsak jelentősen hozzájárult a jövedelmezőséghez, összegük 706.810 e Ft volt.
11
Az egyéb bevételekből: Egyéb bevételek Adatok E Ft-ban
Értékesített tárgyi eszközök bevétele Kapott bírság,kötbér,kés.kamat,kártérítés
49 137 133
Munkavállalói kártérítés,leltárhiány
5 138
Dolgozói bérlettérítés kiszámlázott árbevétele
1 392
Kerekítési különbözet
6 933
Utólag kapott bónusz árbevétele
474 791
Céltartalék feloldása az árf.veszt.időbeli elhat.miatt
5 328
Követeléskre visszaírt értékvesztés
5 071
Biztosító által visszaigazolt kártérítés összege
3 171
Szakképzési hozzájárulás visszatérítés Kisker.áruk leltártöbblete Kisker.pénztár többlet
11 380 8 250 213
Különféle egyéb árbevétel
135 873
Összesen:
706 810
12 Az egyéb ráfordítások összege 581.281 e Ft. Összetétele: Egyéb ráfordítás Adatok E Ft-ban
Értékesített tárgyi eszközök könyv szerinti értéke Káreseménnyel kapcs.ráfordítás Egyéb bírságok Késedelmi kamat, behajtási költség általány Önellenőrzési pótlék Kerekítési különbözet Céltartalék képzés az árf.veszt.időbeli elhat.miatt Céltartalék jövőben felmerülő költségekre Követelések elszámolt értékvesztése Tárgyi eszközök elszámolt terven felüli écs. Építményadó Telekadó Gépjárműadó Iparűzési adó Cégautóadó Talajterhelési díj Innovációs járulék Előző évet érintő innovációs járulék Élelmiszer felügyeleti díj Környezetvédelmi termékdíj Egyéb ráfordítás Behajthatatlan követelés leírt összege Áru selejtezés Áru hiány normán belüli Összesen:
16 271 4 236 3 256 57 737 1 568 4 674 3 694 76 913 14 899 29 293 19 142 1 549 73 67 726 512 185 10 735 8 150 13 744 11 135 155 9 242 57 386 45 129 581.281
A kiskereskedelmi árrésszint mértéke a tudatos üzletpolitika eredménye. A költséggazdálkodást a folyamatos kontrolling munkának is köszönhetően a megfontolt takarékosság jellemezte, s nehézségek mellett is javult az üzleti eredmény (348.907 e Ft) A legfőbb költség, a személyi jellegű ráfordítás, mely továbbra is benne maradt a szakmailag elfogadható költséghányadban. A bérköltség és a személyi jellegű kifizetés csökkent, a bérjárulékok növekedett. A költségszerkezet alakulását a 7. sz. melléklet tartalmazza. Az üzleti tevékenység eredménye 20,34 %-kal haladta meg a 2013. évit, értéke 348.907 e Ft. A pénzügyi műveletek bevételi között a részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége tárgy évben 138.002 e Ft volt. A pénzügyi műveletek bevételei között 23.689 e Ft a kapott kamatok értéke, valamint az év során realizált árfolyamnyereség 114 e Ft. A kapott osztalék 782 e Ft.
13 A pénzügyi ráfordítások bankkamatot 49.793 e Ft/ és az alapítók által nyújtott tagi kölcsön, valamint egyéb kölcsön kamatát /39.505 e Ft/ tartalmazzák. 30.006 e Ft volt az elszámolt árfolyamveszteség. A pénzügyi műveletek eredménye 1.822 e Ft veszteség volt. Ez a 2013-as veszteségnél jelentősen 123.299 e Ft-tal kevesebb. Kamat jellegű ráfordításunk közel 42.583 e Ft-al volt kevesebb, mint a bázis évben, az elszámolt árfolyamveszteség 30.006 e Ft, és 45.105 e Ft ráfordítás az értékesített részesedések árfolyamveszteségéből származott. Rendkívüli bevételeinkből 3.057 e Ft fejlesztési célra kapott támogatás tárgyévre elszámolt összegéből származik. 50.962 e Ft a késedelmesen teljesített fizetések után fizetendő behajtási költségáltalány elengedése miatti rendkívüli bevétel. Rendkívüli ráfordításainkból 1.857 e Ft alapítványnak adott támogatás. 300 e Ft közműfejlesztési érdekeltségi hozzájárulás és 4.500 e Ft látvány csapat sporttámogatás, valamint 50.000 e Ft követelés elengedés. Rendkívüli eredményünk így -3.006 Ft veszteség volt 2014-ban. Az adózás előtti eredmény 344.079 e Ft, a bázis év 205,65 %-a. Az adóalapot korrigáló tételeket a 9. sz. melléklet tartalmazza. A társasági adóalapot módosító tételek egyenlege társasági adóalap csökkenést eredményez. A növelő, csökkentő tételekkel korrigált társasági adóalap 111.865 e Ft. Az adózás előtti eredmény eléri a minimum adóalapot, ezért nem kell jövedelem minimumot alkalmazni. A 10%-kal számított adó 11.187 e Ft ebből látvány csapat sporttámogatás miatt igénybe vett adókedvezmény 4.908 e Ft. A 2014. évi társasági adófizetési kötelezettségünk 6.279e Ft. A kötelezően elkészítendő cash flow (10. sz. melléklet) kimutatás szerint a 2013. év végi állapot szerint regisztrált pénzállományunk 46.130 e Ft-tal csökkent. A szokásos tevékenységből származó pénzeszköz növekedett, 571.124 e Ft-tal. Legszembetűnőbb a szállítói kötelezettség állomány változásának hatása, mintegy 219 MFt-tal csökkentette a pénzeszköz állományt, illetve a vevőkövetelés változás is 45 MFt-tal csökkentette, a befektetési tevékenység ugyanakkor jelentős pénzeszközcsökkenést eredményezett (116 MóFt), s a pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás 501.026 e Ft-tal csökkent a pénzeszközeinket. Az 11. sz. melléklet mutatja be a vagyoni, pénzügyi mutatók alakulását. A jövedelmezőségi mutatók tükrözik az üzemi szintű jövedelmezőség javulását. Az üzemi tevékenység eredménye mellett a pénzügyi eredmény is javul. Így az adózás előtti eredményünk 166.417 e Ft-ról 337.800 e Ft-ra növekedett. III. Tájékoztató jellegű kiegészítések 1)
A 2014-ben teljes munkaidőben foglalkoztatott munkavállalók statisztikai létszáma, bérköltsége és személyi jellegű kifizetései:
Állománycsoportok Fizikai Szellemi Összesen:
Egyéb munkajövedelem Létszám(Fő) Bér (e Ft) (e Ft) 629 904891 47175 320 748813 30295 949 1653704 77470
14 Vezető tisztségviselők járandósága: (e Ft-ban) Vezető tisztségviselők járandósága: Fő Igazgatóság Felügyelő Bizottság sszesen:
Tiszteletdíj e Ft 8 5 13
13583 8593 22176
Tisztségviselők részére kölcsön vagy előleg-kifizetés, garanciavállalás nem történt. 2)
A könyvvizsgálatért kifizetett összeg, 2.660 e Ft
3)
A kibocsátott részvények száma és névértéke részvényfajtánként A társaság 2014. december 31-én 94.156 db 10.000 Ft névértékű „T” sorozatú törzsrészvénnyel, 19.879 db 10.000 Ft névértékű „B” sorozatú szavazatelsőbbségi részvénnyel, és 42.477 db 10.000 Ft névértékű „C” sorozatú osztalékelsőbbségi részvénnyel 22 db 1.000.000 Ft névértékű likvidációs részvény rendelkezett.
4)
Értékelési elvek változása a mérlegben nem volt.
5)
Céltartalék képzés a jövőbeni költségekre az alábbi értékben történt bérköltség és járulék: 2.031 e Ft eszközérték: 2 % 74.881 e Ft
6)
Céltartalék képzés történt 3.694 e Ft értékben árfolyamveszteség elhatárolás miatt.
7)
Hosszú lejáratú kötelezettség összegéből a rövid lejáratú hitelek közé tettük át a 2015. évi törlesztés összegét 147.534 e Ft-ot, így alakult ki a hosszú lejáratú kötelezettségek mérleg szerinti összege: 295.712 e Ft.
8)
Öt éven túli kötelezettség jelenleg nincs társaságunknak.
9)
Kapcsolt vállalkozás Tao. Tv. meghatározása szerint az ABO Invest Kft.(5100 Jászberény, Ady E. u. 22) TÁFÉSZ Kft.(2765, Farmos, Jászberényi út108.) GORSIUM COOP Zrt.(8000 Székesfehérvár, Ady Endre u. 28.) KUN-KER-COOP Kft.(5300 Karcag, Kálvin u.13). A 20 %-ot meghaladó részesedéseket a mérlegben kiemeltük a tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban mérlegsoron. Az alábbi vállalkozásokban lévő részesedések szerepelnek itt az 50% fölöttin kívül: Tisza-Coop Zrt. (5000 Szolnok, Téglagyári út 13.) Gyulai ÁFÉSZ-COOP Zrt. (5700 Gyula, Árpád út.2.) Sárrét-COOP Zrt. (5520 Szeghalom, Tildy Zoltán u. 11 )
15 10) A társaság a kutatás fejlesztési tevékenységet nem végzett. 11) Meghatározó jelentőségű tárgyi eszköz értékcsökkenésének megváltoztatása nem történt. 12) A mérlegben nem szereplő kötelezettségek 2014. december 31-én a következő tételek: FIVE Kft. készfizető kezesség 460.000 e Ft, CO-OP Star Invest Kft. 237.000 e Ft. 13) A mérleg fordulónapja után a bolti jövedelmezőséget értékelve további veszteséges boltok bezárására került sor. A veszteség források megszüntetésével az eredmény növekedését vártuk 2014-ban és a jövő évben is.
14) A társaság konszolidált beszámolót nem készít a Számviteli Törvény 119 § /2/ bekezdése alapján: „A leányvállalatot nem kell összevont (konszolidált) éves beszámolóba bevonni, ha a beszámoló enélkül is megbízható és való képet ad az anyavállalat és egyéb leányvállalatai vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetéről. Amennyiben több leányvállalat megfelel ennek az előfeltételnek, akkor együttesen kell elbírálni, hogy az összevont (konszolidált) éves beszámolóból való kihagyásuk sem torzítja az anyavállalat és egyéb leányvállalatai együtteséről kialakuló megbízható és való összképet.” 15) A társaság Igazgatósági tagjainak neve és lakóhelye: Dr. Rédei István igazgatóság elnöke 5100 Jászberény, Bajnok u. 80. Bartus Péter igazgatósági tag 5100 Jászberény, Kiss Ernő u. 18. Dr. Polyák József igazgatósági tag 1013 Budapest, Attila u. 13. Mezei János igazgatósági tag 5100 Jászberény, Fehértói u. 30. Schreyer József igazgatósági tag 5700 Gyula, Réz J. u. 22. Mihályné Juhász Julianna igazgatósági tag 5300 Karcag, Füredi u. 37/a. Faragó Lajos igazgatósági tag 5420 Túrkeve, Vass u. 9/b. Herceg József igazgatósági tag 6050 Lajosmizse, Mathiász u. 4.
16
Felügyelő Bizottság tagjainak neve és lakóhelye: Sárik Jánosné Felügyelő Bizottság Elnök 2700 Cegléd, Damjanich u. 8. 2/7. Burján László Felügyelő Bizottsági tag 2760 Nagykáta, Víztorony u. 3. Kiss Gábor Felügyelő Bizottsági tag 5310 Kisújszállás, Széchenyi út 11/a. Koncsik István Felügyelő Bizottsági tag 2700 Cegléd, Sorház u. 33. Tugyi Zoltánné Felügyelő Bizottsági tag 5143 Jánoshida, Jász u. 11. 16) A mérlegnél nem összehasonlítható adatunk 2014. évben nem volt. A könyvvizsgálatot végző: KOWEX PLUSZ Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. 2310 Szigetszentmiklós, Csokonai köz 1. Darancó Károly könyvvizsgáló MKVK regisztrációs szám: 000828 A mérleg összeállításáért felelős személy: Mihályné Juhász Julianna főkönyvelő Mérlegképes könyvelői regisztrációs száma: 118347 Az éves beszámolót aláíró vezető neve és lakóhelye: Dr. Rédei István elnök-vezérigazgató 5100 Jászberény, Bajnok u. 80. A kiegészítő mellékletet aláíró vezető neve és lakóhelye: Herceg József gazdasági igazgató 6050 Lajosmizse, Mathiász u. 4.
17
MELLÉKLETEK 1. sz. melléklet
CO-OP Star Zrt. Üzleti év: 2014 Eszközök összetétele
adatok E Ft-ban Előző év Megnevezés Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapirok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN
Összeg (E Ft)
Tárgyév
Részarány (%)
4 989 801 8 145 3 972 477 1 009 179 2 685 004 1 098 088 1 337 420 65 776 183 720 89 070 7 763 875
64,27 0,10 51,17 13,00 34,58 14,14 17,23 0,85 2,37 1,15 100,00
Összeg (E Ft)
Részarány (%)
4 962 891 1 143 4 077 188 884 560 2 331 721 1 047 055 1 041 534 105 542 137 590 81 538 7 376 150
67,28 0,02 55,28 11,99 31,61 14,20 14,12 1,43 1,87 1,11 100,00
Változás (%) 99,46 14,03 102,64 87,65 86,84 95,35 77,88 160,46 74,89 91,54 95,01
Források összetétele adatok E Ft-ban Előző év Megnevezés Saját tőke Jegyzett tőke
Összeg (E Ft) 2 876 371 1 587 120
Tárgyév
Részarány (%)
Összeg (E Ft)
37,05 3 183 992 20,44 1 587 120
Részarány (%)
Változás (%)
43,17 21,52
110,69 100,00
265 474 621 294 405 586
3,60 8,42 5,50
100,00 107,48 145,20
166 417 32 174 4 756 386
2,14 304 518 0,41 107 453 61,26 3 922 991
4,13 1,46 53,18
182,98 333,97 82,48
433 677 4 322 709 98 944
5,59 295 712 55,68 3 627 279 1,27 161 714
4,01 49,18 2,19
68,19 83,91 163,44
FORRÁSOK(PASSZIVÁK)ÖSSZESEN 7 763 875
100,00 7 376 150
100,00
95,01
Jegyzett de még be nem fizetett tőke (-)
Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettség Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatározások
265 474 578 037 279 323
3,42 7,45 3,60
18
CO-OP Star Zrt. Üzleti év: 2014 Befektetett eszközök összetétele adatok E Ft-ban Előző év Megnevezés Immateriális javak Alapítás átszervezés aktívált értéke Kisérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékü jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcs. vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előleg Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt váll.ban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön e. rész. visz. álló váll.-ban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megt. értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékh. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési kül. Befektetett eszközök összesen
Összeg (E Ft)
Tárgyév
Részarány (%)
Összeg (E Ft)
Részarány (%)
Változás (%)
8 145
0,16
1 143
0,02
14,03
2 594 5 551
0,05 0,11
49 1 094
0,00 0,02
1,89 19,71
3 972 477
79,61 4 077 188
82,15
102,64
3 565 509
71,46 3 744 036
75,44
105,01
306 643
6,15
315 369
6,35
102,85
7 716
0,15
8 031
0,16
104,08
85 844 6 765
1,72 0,14
9 752
0,20
11,36
1 009 179
20,22
884 560
17,82
87,65
876 737
17,57
751 397
15,14
85,70
132 442
2,65
133 163
2,68
100,54
100,00 4 962 891
100,00
99,46
4 989 801
19 2. sz. melléklet Befektetett eszközök állományváltozása 2014. év Immateriális javak állományváltozása bruttó értékben
Megnevezés
Alapításátszerve zés aktivált értéke
Kisérleti fejlesztés aktivált értéke
111
Vagyoni értékű jogok
NYITÓ 2014.01.01-én Beszerzés 100e Ft ért. H. felett Beszerzés 100e Ft ért. H. alatt Saját előállítás aktivált értéke Felújítás aktivált értéke
-
112 27 369 -
113 28 812
Összes növekedés
-
-
-
Szellemi termékek
Üzleti vagy cégért ék
114
115 -
-
Immateriális javak összesen 111 - 115 56 181 -
-
-
Értékesítés Selejtezés, megsemmisülés 100e Ft értékhatár alattiak kivezetése Egyéb "0"-ig való kivezetés Egyéb csökk-átvez vagyoni ért. Jogra Egyéb csökkenés (revizió) Összes csökkenés
-
ZÁRÓ 2014.12.31-én
-
NYITÓ nettó érték (bruttó-halm.écs) ZÁRÓ nettó érték (bruttó-halm.écs)
-
2 500 171 2 671
-
2 500
-
2 500
171 171
-
24 698
31 312
-
56 010 -
-
-
-
Befektetett eszközök állományváltozása 2014. év Immateriális javak halmozott értékcsökkenésének változása, levezetése
Megnevezés
Alapításátszerve zés aktivált értéke 1191
Kisérleti fejlesztés aktivált értéke
Vagyoni értékű jogok
Szellemi termékek
Üzleti vagy cégérték
Immateriális javak összesen
1192
1193
1194
1195
1191 - 1195
NYITÓ 2014.01.01-én Tárgyévi écs leírás összesen Ebből : lineáris degresszív abszolút összegű 100e Ft érték hat.alatti terven felüli Egyéb növekedés
-
24 776 2 544 2 544
23 261 4 457 4 457
-
-
48 037 7 001 7 001 -
Összes növekedés
-
2 544
4 457
-
-
7 001
-
-
Értékesítés Térítés nélküli átadás Selejtezés, megsemmisülés 100e Ft értékhatár alattiak kivezetése Egyéb "0"-ig való kivezetés Egyéb csökk. (revizió) Egyéb csökk. Átvez Vagyoni ért. Jogra Összes csökkenés
-
171 2 500 2 671
ZÁRÓ 2014.12.31.-én
-
24 649
-
2 500 2 500
-
-
171 171
30 218
-
-
54 867
20 Befektetett eszközök állományváltozása 2014. év Immateriális java főösszesítő Megnevezés
Immateriális javak Bruttó érték
Halmozott écs.
Nettó érték
56 181
48 037
8 144
01
NYITÓ 2014.01.01-én
02
Beszerzés 100e Ft értékhat.felett
03
Beszerzés 100e Ft értékhat.alatt
04
Saját előállítású akitivált értéke
05
Felújítás aktivált értéke
06
Tárgyévi écs. Leírás összesen
7 001
-
07
Ebből : tevezett leírás
7 001
-
08 09
-
-
7 001 7 001
100e Ft értékhat. Alatt
-
-
terven felüli
-
-
Egyéb növekedés
-
10
Összes növekedés ( 02+03+04+05+06)
11
Értékesítés
12
Térítés nélküli átadás
13
Selejtezés, megsemmisülés
-
7 001
-
-
14
100e Ft értékhat. alattiak kivezetése
15
Egyéb csökk-átvez vagyoni ért. Jogra
16
Egyéb csökk.
17
Összes csökkenés (11+12+13+14+15+16)
18
ZÁRÓ : 2014.12.31.-én (01+10-17)
19
Számv.Tv.szerinti amortizáció összesen (06)
6 830
20
T.adó sz. levont amortiz. adóévben összes
7 001
21
Eltérés ( 19-20)
-
-
171
171
-
7 001
-
171
171
-
56 010
54 867
1 143
-
Befektetett eszközök állományváltozása 2014. év Ingatlan állományváltozás bruttó értékben Megnevezés
NYITÓ 2014.01.01-én Beszerzés 100e Ft ért. H. felett Beszerzés 100e Ft ért. H. alatt Saját előállítás aktivált értéke Egyéb növ. Egyéb növ. -Készletről átvez. Összes növekedés Értékesítés Kivezetés helyesb. Selejtezés, megsemmisülés 100e Ft értékhatár alattiak kivezetése Egyéb kivezetés. Egyéb csökken. - Készletre átvez. Összes csökkenés ZÁRÓ 2014.12.31-én
Üzemkörö n kívüli ingatlanok
Ingatlanok összesen
1232 255 215
Idegen ingatlanok Egyéb építmények 124 127 450
125 51 646
121 - 126 4 219 880
3 917
16 384
271
302 775
Telek
Üzem épületek
Egyéb építmények
Iroda épületek
122 287 678
1231 3 417 213
12311 80 678
3 000
247 873
31 330
3 000
247 873
31 330
180
5 954
4 012
60
5 698
3 917
16 384
271
302 775
267
10 413
31 129
36 887
-
240
11 652
4 012
-
31 396
-
47 300
290 438
3 653 434
107 996
259 132
112 438
51 917
4 475 355
21 Befektetett eszközök állományváltozása 2014. év Ingatlanok halmozott értékcsökkenésének változása, levezetése Üzem épületek
Egyéb építmények
Iroda épületek
Idegen ingatlan Egyéb építmény
12931
129311
12932
1294
Üzemkörön kívüli ingatlanok 1295
NYITÓ 2014.01.01-én Tárgyévi écs leírás összesen Ebből : lineáris degresszív teljesítmény arányos abszolút összegű 100e Ft érték hat.alatti terven felüli Egyéb növ. Egyéb növ. -Készletről, kisértékből átvez. Összes növekedés Értékesítés Kivezetés helyesb. Selejtezés, megsemmisülés 100e Ft értékhatár alattiak Egyéb kivezetés. kivezetése Egyéb csökken. - Készletre, kisértékűből átvez. Összes csökkenés ZÁRÓ 2014.12.31-én
578 954
8 807
29 807
31 627
5 176
73 384
1 409
3 855
6 409
809
73 384 584
1 409 620
3 855
6 409 81
809
1 026 651 312
620 9 596
33 662
7 273 30 763
5 985
8 919 731 318
Számv.Tv.szerinti amortizáció Társ.adó szerint levont összesen Eltérés amortizáció az adóévben összes.
73 384 91 263 17 879
1 409 1 773 - 364
3 855 5 117 -1 262
6 409 7 592 - 1 183
809 1 078 - 269
85 866 106 823 -20 957
Megnevezés
442
Ingatlanok összesen 129 654 371 85 866
85 866 1 285
7 192
7 634 -
-
Befektetett eszközök állományváltozása 2014. év Tárgyi eszközök (gépek, berendezések, járművek) állományváltozása bruttó értékben
Megnevezés
NYITÓ 2014.01.01-én Beszerzés 100e Ft ért. H. feletti 100e Ft ért. Beszerzés H. alatt Saját előállítás aktivált értéke Felújítás aktivált értéke Egyéb növekedés Egyéb növ. -Készletről, kisértékűből átvez. Összes növekedés Értékesítés Térítés nélküli átadás Selejtezés, megsemmisülés,töréská r 100e Ft értékhatár alattiak kivezetése Egyéb csökkenés Raktárra helyezés Egyéb csökken. Készletre, kisértékűből átvez. Összes csökkenés ZÁRÓ 2014.12.31-én
Termelőgépek, berendezések, szerszámok
Termelésben közvetlenül résztvevő járművek
131 1 217 859 120 618
132 6 100 136
Műszaki berendezések, gépek, járművek összesen
Üzemi, üzleti gépek, berend ezések
Egyéb járművek
131 - 132 1 223 959 120 754 -
141 -
142 13 267
-
-
Irodai, igazg. gép, berend
Képzőműv. alkotás
Egyéb gépek, berendez ések, járművek összesen
143 37 700 2 165 32
145 2 125 -
141 - 145 53 092 2 165 32
-
-
-
4 439
120 618 21 462
136
120 754 21 462
-
5 141
-
5 141
-
2 625
6 636
-
4 439
-
227 26 830 1 311 647
6 236
227 26 830 1 317 883
2 197 2 625
-
-
2 625 10 642
4 439 39 897
2 125
2 625 52 664
22 Befektetett eszközök állományváltozása 2014. év Tárgyi eszközök (gépek, berendezések, járművek) halmozott értékcsökkenésének változása
Megnevezés
NYITÓ 2014.01.01-én Tárgyévi écs leírás összesen Ebből : lineáris degresszív teljesítmény arányos abszolút összegű 100e Ft érték hat.alatti terven felüli Egyéb növ. -Készletről, kisértékűből átvez. Összes növekedés Értékesítés Térítés nélküli átadás Selejtezés, megsemmisülés 100e Ft értékhatár alattiak kivez. Egyéb csökken. - Készletre, kisértékűből átvez. Összes csökkenés ZÁRÓ 2014.12.31-én
Termelőgépek, berendezések, szerszámok
Termelésben közvetlenül résztvevő járművek
1391
1392
911 658
5 658
104 744
136
Üzem i, Műszaki üzleti berendezések, gépek, járművek gépek , összesen beren dezés 139 1491 ek 917 316 104 880
Egyéb járművek
Irodai, igazgatási gépek, berendezés ek
1492
1493
11 232
34 144
216
1 404
-
104 744 14 580
136
5 102
104 880 14 580
Egyéb gépek, berendezé sek, járművek összesen 149 45 376 1 620
-
-
216 2 362
5 102 -
2 769 4 173
4 389 2 362
2 769 -
19 682 996 720
5 794
19 682 1 002 514
-
2 362 9 086
2 769 35 548
2 362 44 634
Társ.adó Tv.szerint levont amortizáció adóévben összesen
107 213
136
107 349
-
240
1 466
1 706
Számv. és adó Tv. écs. elsz. eltérése (számv. - adó)
-
-
- 2 469
-
T.adó Tv 1.sz.mell (4) pont értékhat.alatti écs T.adó Tv 1.sz.mell (14) pont terven felüli écs T.adó Tv 2.sz.mell "A"fejezet 1992.jan.1.előtti eszk écs T.adó Tv 2.sz.mell "B"fejezet 1992.jan.1.utáni eszk écs
Értékesítés Tao szerinti ÉCS
2 469 14 580
-
24
2 625
-
62
- 86
23 Befektetett eszközök állományváltozása 2014. év Tárgyi eszköz főösszesítő Megnevezés
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25
a NYITÓ 2014. 01. 01-én Beszerzés 100e Ft értékhat.felett Beszerzés 100e Ft értékhat.alatt Saját előállítású akitivált értéke Felújítás aktivált értéke Tárgyévi écs. Leírás összesen Ebből : tevezett leírás 100e Ft értékhat. Alatt terven felüli Egyéb növ. Egyéb növ. -Készletről, kisértékűből átvez. Összes növekedés( 02+03+04+05+06+08+10) Értékesítés Kivezetés helyesb. Selejtezés, megsemmisülés 100e Ft értékhat. alattiak kivezetése Egyéb kivezetés. Egyéb csökkenés Egyéb csökken. - Készletre, kisértékűből átvez. Összes csökkenés(13+14+15+16+17+18+19) ZÁRÓ : 2014.12.31-én (01+12-20)
a NYITÓ 2014. 01. 01-én Beszerzés 100e Ft értékhat.felett Beszerzés 100e Ft értékhat.alatt Saját előállítású akitivált értéke Felújítás aktivált értéke Tárgyévi écs. Leírás összesen Ebből : tevezett leírás 100e Ft értékhat. alatt terven felüli Egyéb növ.-Reviziós visszavezetés Egyéb növ. -Készletről, kisértékűből átvez. Összes növekedés ( 02+03+04+05+06+08+10) Értékesítés 2008.-ban értékes. kivezetés helyesb. Selejtezés, megsemmisülés 100e Ft értékhat. alattiak kivezetése Egyéb kiv.- Költségre, készl., kisért eszk. Egyéb átvez. csökkenés Egyéb csökken. - Készletre, kisértékűből Összes átvez. csökkenés (13+14+15+16+17+18) ZÁRÓ : 2014.12.31-én (01+12+20)
12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 Számv.Tv.szerinti amortizáció összesen 24 Társ.adó sz. levont amortiz. az adóévben (06) 25 Eltérés össz. ( 23-24)
Műszaki gépek, berendezések, járművek
Bruttó érték
Halmozott écs.
Nettó érték (b-c)
Bruttó érték
Halmozott écs.
Nettó érték (e-f)
b 4 219 880 302 775
c 654 371
d 3 565 509 302 775
e 1 223 959 120 754 -
f 917 316
g 306 643 120 754 -
85 866
-
85 866
104 880 -
-
104 880 -
302 775 10 413
85 866 1 285
216 909 9 128
36 887
7 634
29 253
47 300 4 475 355
8 919 731 318
38 381 3 744 037
Számv.Tv.szerinti amortizáció összesen (06) Társ.adó sz.levont amort. az adóévben össz. Eltérés ( 23-24)
Megnevezés
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11
Ingatlanok (Mérleg, Eszközök 11.sor)
120 754 21 462
104 880 14 580
15 874 6 882
5 141 -
5 102 -
39 -
227 26 830 1 317 883
19 682 1 002 514
227 7 148 315 369
85 866 106 823 - 20 957
Egyéb berendezések, járművek (Mérleg,eszközök 13.sor) Bruttó érték
Halmozot t écs.
Nettó érték (h-i)
h 53 092 2 165 32
i 45 376
j 7 716 2 165 32
1 620 -
- 1 620 -
2 197 2 625
1 620 2 362
577 263
-
-
-
104 880 107 349 - 2 469
Befejezetlen beruházás
85 843 337 558 6 120
343 678
Tárgyi eszközök összesen (Mérleg,eszközök 11+12+13.sor) Bruttó érték
Halmozott écs.
Nettó érték (k-l)
k 5 496 931 425 694 32
l 1 617 063
m 3 879 868 425 694 32 -
192 366 -
192-366
-
-
-
425 726 34 500
192 366 18 227
233 360 16 273
42 028 -
12 736 -
29 292 -
227 76 755 5 845 902
30 963 1 778 466 192 366 215 878 23 512
227 45 792 4 067 436
419 769 2 625 52 664
2 362 44 634 1 620 1 706 86
263 8 030
419 769 9 752
24
3. sz. melléklet
CO-OP Star Zrt. Üzleti év: 2014 Forgóeszközök összetétele
adatok E Ft-ban Előző év Megnevezés I. Készletek Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-,hízó-és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletre adott előlegek II. Követelések Követelések árúszáll. és szolgáltatásokból Követelések kapcs. vállalkozással szemben Követelések e. rész. visz. lévő váll. szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési kül. III. Értékpapírok Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelv. megtestesítő értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete V. Pénzeszközök Pénztár, csekkek Bankbetétek Forgóeszközök összesen
Tárgyév
Változás (%)
Összeg Részarány (E Ft) (%) 1 098 088 40,90 5 819 0,22
Összeg (E Ft) 1 047 055 5 505
Részarány (%) 44,90 0,24
1 092 184 85 1 337 420 189 353 572 922
40,68 0,00 49,81 7,05 21,34
1 041 465 85 1 041 534 235 128 227 664
44,67 0,00 44,67 10,08 9,76
95,36 100,00 77,88 124,17 39,74
575 145
21,42
578 742
24,82
100,63
65 776
2,45
105 542
4,53
160,46
65 776
2,45
105 542
4,53
160,46
183 720 71 697 112 023 2 685 004
6,84 2,67 4,17 100,00
137 590 75 870 61 720 2 331 721
5,90 3,25 2,65 100,00
74,89 105,82 55,10 86,84
95,35 94,60
Aktív időbeli elhatárolások összetétele adatok E Ft-ban Előző év Megnevezés Bevételek aktív időbeli elhatárolása
Összeg Ft)
Tárgyév
(E
Részarány (%)
Összeg (E Ft)
Részarány (%)
Változás (%)
947
1,06
16
0,02
1,69
Költségek ráfordítások aktív időbeli elhat. Halasztott ráfordítások
36 006
40,42
36 882
45,23
102,43
52 117
58,51
44 640
54,75
85,65
Aktív időbeli elhatárolások összesen
89 070
100,00
81 538
100,00
91,54
25
4. sz. melléklet
CO-OP Star Zrt. Üzleti év: 2014 Saját tőke összetétele
adatok E Ft-ban Előző év Megnevezés Jegyzett tőke Ebből: visszavásárolt tulaj. rész. névértéken Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-)
Összeg (E Ft)
Tárgyév
Részarány (%)
Összeg (E Ft)
Részarány (%)
Változás (%)
1 587 120
55,18
1 587 120
49,85
100,00
55 040
1,91
106 280
3,34
193,10
Tőketartalék
265 474
9,23
265 474
8,34
100,00
Eredménytartalék
578 037
20,10
621 294
19,51
107,48
Lekötött tartalék
279 323
9,71
405 586
12,74
145,20
166 417
5,79
304 518
9,56
182,98
2 876 371
100,00
3 183 992
100,00
110,69
Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény
Saját tőke összesen
Céltartalékok összetétele adatok E Ft-ban Előző év Megnevezés
Összeg (E Ft)
Részarány (%)
Tárgyév Összeg (E Ft)
Részarány (%)
Változás (%)
Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék
32 174
Céltartalékok összesen
32 174
100,00
76 913 30 540
71,58 28,42
94,92
100,00
107 453
100,00
333,97
26
5. sz. melléklet
CO-OP Star Zrt. Üzleti év: 2014 Kötelezettségek összetétele Előző év Megnevezés
Összeg (E Ft)
Tárgyév
Részarány (%)
Összeg (E Ft)
Részarány (%)
Változás (%)
Hátrasorolt kötelezettségek Hátrasorolt köt.-ek kapcs.t váll. szemben Hátrasorolt köt.-ek e. rész. visz. lévő váll. sz. Hátrasorolt köt-ek e. gazdálkodóval szemben Hosszú lejáratú kötelezettségek
433 677
9,12
295 712
7,54
68,19
Beruházási és fejlesztési hitelek
135 947
Egyéb hosszú lejáratú hitelek
264 299
2,86
93 778
2,39
68,98
5,56
170 000
4,33
64,32
Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátások
Tartós kötelezettségek kapcsolt váll. szemben Tartós köt.-ek e. rész. visz. lévő váll. szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kölcsönök
33 431
0,70
31 934
0,81
95,52
4 322 709
90,88
3 627 279
92,46
83,91
608 465
12,79
497 391
12,68
81,75
1 073 308
22,57
824 713
21,02
76,84
- Ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőtől kapott előlegek
3 300
0,07
2 108 968
44,34
1 889 394
48,16
89,59
Rövid lejáratú köt.-ek kapcsolt váll. szemben
114 052
2,40
12 000
0,31
10,52
Rövid lejáratú köt.-ek e. rész.visz. lévő váll.sz. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek
414 616
8,72
403 781
10,29
97,39
4 756 386
100,00
3 922 991
100,00
82,48
Kötelezettségek árúszállításból és szolg.-ból Váltótartozások
Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negatív értékelési kül. Kötelezettségek összesen
Passzív időbeli elhatárolások összetétele adatok E Ft-ban Előző év Megnevezés Bevételek passzívű időbeli elhatárolása Költségek ráfordítások passzív időbeli elhat. Halasztott bevételek
Passzív időbeli elhatárolások
Összeg Részarány (E Ft) (%) 1 273 1,29 41 685 42,13 55 986 56,58 98 944
100,00
Tárgyév
Változás Összeg Részarány (%) (E Ft) (%) 30 750 19,02 2 415,55 78 034 48,25 187,20 52 930 32,73 94,54 161 714
100,00
163,44
27 Jelzáloggal terhelt ingatlanok 2014. 12. 31. CO-OP Star Zrt. Jelzáloggal terhelt ingatlanjai Raiffeisen Bank Jászberény, Szabadság tér 3, hrsz - 1930, 1930/A/1, 1930/A/5 K&H Bank Cegléd, Kossuth tér 9. hrsz. 42 Karcag, Dózsa Gy. u. 1/b. hrsz. 159/2. Túrkeve, Széchenyi u. 21. hrsz. 49* Kóka, belter. hrsz. 911/1. Karcag, Kossuth tér 10; 7-9. hrsz. 190/2; 190/5/A/31 Karcag, Kossuth tér 10; 7-9. hrsz. 190/2; 190/5/A/31 Alattyán, Szent István u.4., hrsz:847 Kisújszállás, Szabadság u. 2/a. hrsz. 2196/4. Kenderes, Szent István u. 46-48. hrsz. 939. Hatvan, Rákóczi ú. 12. hrsz. 2609/2 Gránit Bank
2766 Tápiószele, Bartók Béla u. 8. hrsz. 858 2760 Nagykáta, Szabadság tér hrsz. 2158/6 1151 Budapest, Kossuth u. 5. hrsz. 89867/8/A/1 Gránit Bank 3240 Parád, Kossuth Lajos út 67., - hrsz.: 219 3245 Recsk, - hrsz.: 934 5100 Jászberény, Apponyi tér 3-1,2., - hrsz.: 3948/22, 3948/32 5100 Jászberény, Szent István körút 10., - hrsz.: 3221 1041 Budapest, Deák Ferenc u. 47., - hrsz.: 71422/137. 5125 Pusztamonostor, Szabadság út 44. - hrsz.: 35 1165 Budapest, Újszász utca 89. - hrsz.: 105142 Takarékbank 5100 Jászberény, Ady E. u. 22. hrsz. 561 5121 Jászjákóhalma, Fő út 27/a. hrsz. 780/2 Albertirsa, Pesti u. 34. Nemzeti Fejlesztési Ügynökség Jászalsószentgyörgy, Fő út 65. hrsz. 865 Prímagáz Zrt. Kenderes,Szt.István út 42. hrsz 937/7
6. sz. melléklet
28
7. sz. melléklet
CO-OP Star Zrt. Üzleti év: 2014
A költségszerkezet alakulása Az eredménykimutatás összköltség eljárással "A" változat alapján
A tétel megnevezése Nettó árbevétel Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktívált értéke Bruttó árbevétel Egyéb bevétel Összes bevétel Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Összes költség és ráfordítás Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye
Előző év E Ft %
adatok E Ft-ban Tárgyév E Ft %
18 255 274
16 954 817
0
0
0 18 255 274 757 901 19 013 175 693 080 921 693 62 079 14 138 203 14 730 15 829 785 1 725 273
100,00 3,65 4,85 0,33 74,36 0,08 83,26 9,07
0 16 954 817 706 810 17 661 627 627 655 794 199 55 881 12 735 312 13 453 14 226 500 1 696 960
100,00 3,55 4,50 0,32 72,11 0,08 80,55 9,61
157 076
0,83
151 572
0,86
2,32 451 089 12,22 2 299 621 1,09 205 318 1,91 581 281 98,48 17 312 720 1,52 348 907
2,55 13,02 1,16 3,29 98,02 1,98
441 086 2 323 435 207 480 362 546 18 723 246 289 929
29
8. sz. melléklet
CO-OP Star Zrt. Üzleti év: 2014 Eredménykategóriák
adatok E Ft-ban A tétel megnevezése
Előző év E Ft
Üzemi eredmény Pénzügyi müveletek eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény Eredménytartalék igénybevétel Osztalékkifizetés Mérleg szerinti eredmény
289 929 -125 114 164 815 2 499 167 314 897 166 417 0 0 166 417
Tárgyév
Üzemi eredmény %-ban
100,00 -43,15 56,85 0,86 57,71 0,31 57,40 0,00 0,00 57,40
Üzemi eredmény %-ban
E Ft 348 907 -1 822 347 085 -3 006 344 079 6 279 337 800 0 33 282 304 518
100,00 -0,52 99,48 -0,86 98,62 1,80 96,82 0,00 9,54 87,28
A jövedelmezőség alakulása
Árbevétel arányos üzleti eredménye Tőkearányos üzleti eredmény Eszközarányos üzleti eredmény
Üzemi (üzleti) eredmény
289 929
Nettó árbevétel Üzemi (üzleti) eredmény
18 255 274 289 929
Saját tőke Üzemi (üzleti) eredmény
2 876 371 289 929
Összes eszköz
7 763 875
1,59 10,08 3,73
348 907 16 954 817 348 907 3 183 992 348 907
7 376 150
2,06 10,96 4,73
30 9. sz. melléklet
CO-OP Star Zrt. 5100 Jászberény, Ady E. u. 22. 2014. évi adózás előtti eredményt csökkentő jogcímek - Adótörvény szerinti ÉCS - Egyösszegű ÉCS - Kivezetett tárgyie nettó ért. Tao sz.: Összesen:
221.630 e Ft 7.002 e Ft 44.287 e Ft 272.038 e Ft
Kapott osztalék: Fejlesztési tartalék: Szakképző iskolai tanulók utáni kedv. Követelések visszaírt értékvesztése: Adományok: Előző évek elhatárolt veszteségéből leírt összeg
782 e Ft 171.500 e Ft 21.144 e Ft 5.070 e Ft 336 e Ft 108.000 e Ft
Adózás előtti eredményt csökkentő jogcímek összesen:
578.870 e Ft
31 CO-OP Star Zrt. 5100 Jászberény, Ady E. u. 22. 2014. évi adózás előtti eredményt növelő jogcímek Számviteli tv. szerinti ÉCS Egyösszegű ÉCS Kivezetett tárgyie. nettó ért. Terven felüli ÉCS Összesen:
198.505 e Ft 6.813 e Ft 16.271 e Ft 29.293 e Ft 250.882 e Ft
Jogerős birság, pótlék Követelésre elszámolt értékvesztés Nem a váll-i tevékenységek érdekében felmerülő ktg-ek, rf-ok: Céltartalék jövőbeni költségekre
3.256 e Ft 14.899 e Ft 337 e Ft
Adózás előtti eredményt növelő jogcímek összesen:
346.656 e Ft
76.913 e Ft
32 CO-OP Star Zrt. 5100 Jászberény, Ady E. u. 22.
Társasági adó levezetése Megnevezés Adózás előtti eredmény Adóalapot csökkentő tételek Adóalapot növelő tételek Adóalap Társasági adó Adókedvezmények 2014.évi társasági adó adófizetési kötelezettség Adózott eredmény
E Ft 344 079 578 870 346 656 111 865 11 187 4 908 6 279 337 800
33
Statisztikai számjel: 11823513-4711-114-16 Cégjegyzék szám:
16-10-001694
10. sz. melléklet CO-OP Star Zrt.
2014. december 31.
CASH-FLOW kimutatás 1/1
01.
A tétel megnevezése b Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás Adózás elötti eredmény
02.
Elszámolt amortizáció
207 480
03.
Elszámolt értékvesztés
20 412
9 829
04.
Céltartalék képzés és felhasználás különbözete
-1 833
75 279
05.
Befektetett eszközök értékesítésének eredménye
-89 131
-167 566
06.
Szállítói kötelezettség változása
-127 914
-219 574
07.
Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása
261 650
-14 135
08.
Passzív időbeli elhatárolások változása
-33 036
62 770
09.
38 006
-45 775
-3 538
352 928
11.
Vevőkövetelés változása Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása
12.
Fizetett, fizetendő adó (nyereség után)
13.
14.
Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás Befektetett eszközök beszerzése
15.
Befektetett eszközök eladása
16.
Kapott osztalék, részesedés Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtest. értékpapír kibocsátásának bevétele Hitel és kölcsön felvétel Hosszú l. ny. kölcsönök és elh. bankbetétek törl.,megszün.,beváltása Véglegesen kapott pénzeszköz
Sor-szám a I.
10.
II.
III. 17. 18. 19. 20. 21.
24.
Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtest. értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése
25.
Hosszú l. ny. kölcsönök és elh. bankbetétek
25.
Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, ill egyéb hosszú lejár. köt. változása Pénzeszközök változása (±I.±II.±III. sorok)
22. 23.
26. IV.
Előző év c
Tárgyév e
460 107
571 124
167 314
344 079 205 318
21 594
7 532
-897
-6 279 -33 282
-382 633
-116 228
-435 467
-431 847
50 215
314 837
2 619
782
-166 058
-501 026
0
0
0
0
300 000
0
0
0
7 391
3 057
0
0
0
0
-458 058
-495 561
0
0
-4 893
-7 025
-10 498
-1 497
-88 584
-46 130
34
11 sz. melléklet
CO-OP Star Zrt. Üzleti év: 2014 VAGYONI HELYZET MUTATÓI
Mutató megnevezése
Mutató számítása
Előző év
Tárgyév
Befektetett eszközök
4 989 801
4 962 891
Eszközök összesen
7 763 875
7 376 150
Forgóeszközök
2 685 004
2 331 721
Eszközök összesen
7 763 875
7 376 150
Saját tőke
2 876 371
3 183 992
Befektetett eszközök
4 989 801
4 962 891
Saját tőke
2 876 371
3 183 992
Tárgyi eszközök
3 972 477
4 077 188
Saját tőke
2 876 371
3 183 992
Források összesen
7 763 875
7 376 150
Rövid lejáratú kötelezettségek aránya %
Rövid lejáratú köt.
4 322 709
3 627 279
Források összesen
7 763 875
7 376 150
Hosszú lejáratú kötelezettségek aránya %
Hosszú lejáratú köt.
433 677
295 712
Források összesen
7 763 875
7 376 150
Kötelezettségek
4 756 386
3 922 991
Források összesen
7 763 875
7 376 150
Tartósan befektett eszközök aránya % Forgóeszközök %
aránya
Befektetett eszközök fedezettsége % Tárgyi eszközök fedezettsége % Tőkeerősség (Saját tőke arány)%
Kötelezettségek %
aránya
Előző év
Tárgyév
Változás
64,27
67,28
104,69
34,58
31,61
91,41
57,65
64,16
111,29
72,41
78,09
107,85
37,05
43,17
116,51
55,68
49,18
88,32
5,59
4,01
71,77
61,26
53,18
86,81
Előző év
Tárgyév
Változás
2,35
2,30
97,76
4,60
4,16
90,49
33,25
15,81
47,54
6,35
5,33
83,90
VAGYON MŰKÖDTETÉS HATÉKONYSÁGA
Mutató megnevezése
Eszközök fordulatszáma Tárgyi eszközök fordulatszáma Készletek fordulatszáma
Mutató számítása Nettó árbevétel Eszközök összesen
Tárgyév
18 255 274 16 954 817 7 763 875
7 376 150
Nettó árbevétel
18 255 274 16 954 817
Tárgyi eszközök
3 972 477
Nettó árbevétel
18 255 274 16 954 817
Átlagos készletek Nettó árbevétel
Saját tőke fordulatszáma
Előző év
Saját tőke
549 044
4 077 188 1 072 572
18 255 274 16 954 817 2 876 371
3 183 992
35
CO-OP Star Zrt. Üzleti év: 2014
LIKVIDITÁSI MUTATÓK
Mutató megnevezése
Mutató számítása
Előző év
Tárgyév
Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek
2 685 004
2 331 721
4 322 709
3 627 279
Forgóeszközök-Készletek Rövid lejáratú kötelezettségek
1 586 916
1 284 666
4 322 709
3 627 279
Lidviditási mutató III.
Pénzeszk.+értékpapírok Rövid lejáratú kötelezettségek
249 496
243 132
Lidviditási mutató IV.
Pénzeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek
Lidviditási mutató I. (Current ratio) Lidviditási mutató II. (Quick ratio -gyors ráta)
4 322 709
3 627 279
183 720
137 590
4 322 709
3 627 279
Előző év
Tárgyév Változás
62,11
64,28
103,49
36,71
35,42
96,47
5,77
6,70
116,13
4,25
3,79
89,25
PÉNZÜGYI STRUKTÚRA MUTATÓI
Mutató megnevezése Hitelfedezettségi mutató Eladósodottság foka Dinamikus likviditás Vevő / Szállítói állomány aránya Vevők átfutási ideje Szállítók átfutási ideje
Mutató számítása
Előző év
Tárgyév
Követelések Rövid lejáratú kötelezettségek
1 337 420
1 041 534
4 322 709
3 627 279
Kötelezettségek
4 756 386
3 922 991
Eszközök összesen
7 763 875
7 376 150
Üzemi tev. eredménye Rövid lejáratú kötelezettségek
289 929
348 907
4 322 709
3 627 279
Vevők
189 353
235 128
Szállítók
2 108 968
1 889 394
Átlagos vevő állomány
94 677
212 241
Nettó árbevétel
18 255 274
16 954 817
Átlagos szállítói állomány
1 054 484
1 999 181
Anyagjellegű ráfordítások
15 829 785
14 226 500
Előző év
Tárgyév Változás
30,94
28,71
92,81
61,26
53,18
86,81
6,71
9,62
143,41
8,98
12,44
138,61
1,89
4,57
241,37
24,31
51,29
210,95
