Az adatlapok fejléce (általános) Társaság neve: Társaság címe:
Zalakerámia Rt. 1239. Budapest, Grassalkovich út 255.
Levelezési címe: Ágazati besorolás:
8900. Zalaegerszeg, Kosztolányi D. tér 6. 2630 Kerámia csempe, lap gyártása
Beszámolási idıszak: 2005. I. negyedév
Telefon: 92/313-640, 550-300 Telefax: 92/312-070 E-mail cím:
[email protected];
[email protected] Befektetıi Márton Péter kapcsolattartó:
ZALAKERÁMIA Rt. 2005. I. negyedéves tızsdei gyorsjelentése Az alábbiakban közöljük a Zalakerámia vállalatcsoport 2005. I. negyedévi konszolidált, nem auditált, Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardok (IFRS) szerint készült beszámolóját. A gyorsjelentés a valóságnak megfelelı adatokat és állításokat tartalmaz, és nem hallgat el semmi olyan tényt, amely a Társaság megítélése szempontjából jelentıséggel bír. A társaság életében 2004. évvel a tulajdonosi szerkezet nagy változásainak kora lezárult, miután a Lasselsberger Ceramics Kft. 89,7 %-os tulajdoni arányt szerzett a társaságban. A 2004. év végi csoportos létszámleépítés és a költségtakarékossági intézkedések hatása már jelentkezik a 2005. év elsı negyedév adataiban. Az új, meghatározó szakmai tulajdonosi szerkezettel a társaságnak célja a burkolólap piacon az értékesítés, és egyben a piaci részesedésének növelése, ezen kívül az eredményesség javítása. Az S.C. Cesarom S.A. romániai leányvállalat az év elején cégnevet változtatott, a társaság új neve Lasselsberger S.A. I.
A konszolidált, nem auditált eredménykimutatás elemzése
Az értékesítés árbevétele A Vállalatcsoport értékesítésének árbevételét az alábbiakban mutatjuk be.
eFt Megnevezés Zalakerámia Rt. Inker d.d. Lasselsberger S.A.
Inker Trgovina Összesen:
2005. I. negyedév Belföld Export Összesen 1 601 684 203 524 1 805 208 393 310 410 408 803 718 1 624 550 107 975 1 732 525 21 770 0 21 770 3 641 314 721 907 4 363 221
2004. I. negyedév Belföld Export Összesen 1 752 517 301 069 2 053 586 444 796 494 232 939 028 1 132 883 148 631 1 281 514 39 972 0 39 972 3 370 168 943 932 4 314 100
A csoport szintő összes árbevétel 1,1 %-kal haladta meg a 2004. év hasonló idıszakának árbevételét. Az árbevétel növekedése a Lasselsberger S.A. leányvállalatnak volt köszönhetı, amely 451 millió forinttal növelte az értékesítési árbevételét. A Zalakerámia Rt. esetében a visszaesés elsısorban a piaci tendenciáknak köszönhetı. Az új értékesítési stratégia pozitív hatásai április folyamán már jelentkeztek, aminek következtében az I. negyedéves elmaradás április végére ledolgozásra került.
Bruttó fedezet Megnevezés Zalakerámia Rt. Inker d.d. Lasselsberger S.A. Inker Trgovina Összesen:
2005. I. negyedév 517 458 123 704 715 288 4 784 1 361 234
2004. I. negyedév Index % 587 382 88,1 164 819 75,1 360 156 198,6 9 054 52,8 1 121 411 121,4
A Zalakerámia Csoport 2005. I. negyedévében a bruttó fedezeti eredményét 21,4 %kal, közel 240 millió Ft-tal növelte. A fedezeti összeg Zalakerámia Rt.-nél és az Inker d.d.-nél bekövetkezett csökkenését jelentısen ellensúlyozta a Lasselsberger S.A.-nál képzıdött bruttó fedezet növekedése. A romániai leányvállalatnál a növekedés egyrészt a nagyobb forgalom, másrészt az elızı évinél sokkal magasabb fedezeti százalék együttes hatására következett be. Értékesítési, igazgatási és általános költségek Megnevezés Zalakerámia Rt. Inker d.d. Lasselsberger S.A. Összesen: Inker Trgovina Jász-Gold Kft. Kerámialand Kft Mindösszesen:
2005. I. negyedév 225 475 119 491 283 550 628 516 5 203 0 1 882 635 601
2004. I. negyedév 347 511 138 969 270 508 756 988 6 938 2 412 1 811 768 149
eFt Index % 64,9 86,0 104,8 83,0 75,0 103,9 82,7
Csoportszinten az értékesítési, igazgatási és általános költségek összességében 17,3 %kal csökkentek a tavalyi év hasonló idıszakához viszonyítva. Az anyavállalatnál jelentkezı 35,1 %-os költségcsökkenés a létszámleépítés miatti bérköltség csökkenésbıl, illetve a költségcsökkentési intézkedések hatásából áll össze. 2
Mőködésbıl származó egyéb bevételek, és egyéb mőködési költségek eredménye A mőködésbıl származó egyéb bevételek bázis szinten alakultak. Az Egyéb mőködési költségek az Inker d.d. esetében mintegy 20 millió Ft-tal növekedtek a létszámleépítés következtében. Árfolyamveszteség/árfolyamnyereség Külön soron, bruttó módon kerül bemutatásra az árfolyamveszteség/árfolyamnyereség alakulása, amelynek egyenlege 2005. I. negyedévben 66 073 eFt veszteség. adatok eFt-ban
2005. I. n.év 2004. I. n.év
Árfolyamnyereség: Ebbıl: Konzorciális hitel nem realizált árfolyamnyeresége Egyéb árfolyamnyereség követeléseken/kötelezettségeken
26 296
226.262
26.296
192.972 33.290
Árfolyamveszteség: Ebbıl: Konzorciális hitel nem realizált árfolyamvesztesége Egyéb árfolyamveszteség követeléseken/kötelezettségeken
92 369
55.319
14.210 78.159
55.319
Kamatbevétel, kamatkiadás A kamatbevétel összege mindössze 4 millió Ft-ot tett ki, amely a jelentısen lecsökkent pénzeszköz állomány következménye. A kamatkiadás összege növekedett, ami egyrészt a Zalakerámia Rt. könyveiben szereplı deviza hitel csökkenı kamatköltségébıl és a Lasselsberger S.A. hiteleinek kamatából tevıdik össze. Nettó monetáris pozíció A tárgyidıszakban ezen a soron nem került elszámolásra összeg, mivel Romániában a lecsökkent infláció miatt megszőnt a hiperinflációs elszámolási mód. Társasági adó kötelezettség Ez a sor 2005. I. negyedévben a Lasselsberger S.A. leányvállalatnál képzıdött (a román számvitel szerint számított) eredmény után a román adó-törvények szerint fizetendı társasági adókötelezettséget tartalmazza 22 millió Ft összegben.
3
Halasztott adó Az eredménykimutatásban megjelenı halasztott adó a Lasselsberger S.A.-nál kimutatott halasztott adó összegét tartalmazza. Nettó eredmény Mindezen tételek figyelembe vételével a Vállalatcsoport konszolidált, nem auditált eredménye 2005. I. negyedévében 224 988 eFt nyereség, amely kevesebb, mint az elızı évi, de nem a nem realizált árfolyam nyereségbıl, hanem a mőködés eredményébıl áll.
II.
A konszolidált, nem auditált mérleg elemzése
A csoport mérlegének fıösszege 14,1 %-kal növekedett. Eszközök Forgóeszközök A forgóeszközök növekedésének mértéke 37,6 %. A készpénz és készpénzzel egyenértékő eszközök 63,0 %-kal csökkentek. A csökkenés elsısorban a Zalakerámia Rt. és a Lasselsberger S.A. által készlet vásárlásra adott elıleg kifizetése miatt következett be. Ez az összeg okozta részben az egyéb forgóeszközök növekedését is. A vevıkövetelések 37,8 %-kal növekedtek, elsısorban a Lasselsberger S.A. megnövekedett forgalmának köszönhetıen. A készletek értéke 27,1 %-kal növekedett a bázisidıszakhoz viszonyítva. Ez az elızı év folyamán bekövetkezett készletnövekedés, illetve a Zalakerámia Rt-nél a piaci tendenciák miatt nehezebben beinduló értékesítés következménye. Az egyéb forgóeszközök nagyarányú növekedését a pénzeszközöknél említett készletekre adott elıleg, illetve az eladott, de ki nem fizetett Inker d.d. részesedés miatti követelés okozta. Állóeszközök és egyebek Az állóeszközök és egyebek 2,6 %-kal csökkentek. A tárgyi eszközök nettó értéke minimális mértékben, 2,5 %-kal csökkent. Az immateriális javak nettó értéke változatlan szinten maradt. 4
A halasztott adó sor tartalmazza a Zalakerámia Rt. halasztott adóját. Az anyavállalat elmúlt egy évi magyar számviteli szabályok szerinti eredménye alapján elszámolt halasztott adó visszavezetése következtében csökkent 90,1 %-ra e sor összege. A pénzügyi befektetések sor a munkavállalók részére adott lakásépítési kölcsönöket, egyéb célra adott hosszú lejáratú követeléseket, illetve egyéb részesedéseket tartalmazza. Ennek mértéke 15,7 %-kal csökkent.
Kötelezettségek és saját tıke A rövid lejáratú kötelezettségek 70,1 %-kal növekedtek. A kötelezettségek és passzív idıbeli elhatárolások 27,5%-kal növekedtek. A növekedést a szállítóállományban bekövetkezı változás okozta. A céltartalékok összege 41,3 %-kal csökkent. A csökkenés oka, hogy 2004. év végével a Zalakerámia Rt.-nél a sümegi mészkıbányával kapcsolatban képzett, illetve a Jász Gold Kft. rekultivációs kötelezettségére képzett céltartalék felszabadításra került, míg a Zalakerámia Rt.-nél a létszámleépítéshez kapcsolódó ügyekre képzett céltartalékok mértéke ennél kisebb mértékő volt. A rövid lejáratú tartozások jelentıs növekedésre a Lasselsberger S.A., illetve a Zalakerámia Rt. által felvett folyószámla-hitel miatt következett be. Hosszú lejáratú tartozások éven belül esedékes része Ezen a soron szerepel az anyavállalat hosszúlejáratú hitelállományának egy éven belül esedékes - 2.842 ezer EUR, vagyis 702 millió Ft - összege. Itt szerepel még az Inker d.d.-nél fennálló hosszú lejáratú kötelezettség egy éven belüli része 45 millió Ft összegben, amely bázis adattal azonos nagyságrendő (41 millió Ft), a Lasselsberger S.A. által felvett hosszú lejáratú hitel 1 éven belül esedékes része (271 millió Ft), valamint az anyavállalatnál lízingelt gépkocsik lízingdíjának egy éven belül lejáró része (15 millió Ft). Hosszú lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettség A hosszú lejáratú kötelezettségek 6,5 %-kal csökkentek az elmúlt egy évben végrehajtott tıketörlesztések következtében. Ezen a soron szerepel a Zalakerámia Rt. hosszú lejáratú hitele 2.107 millió Ft összegben (8.526 ezer EUR), az Inker d.d. hosszú lejáratú kötelezettsége 41 millió Ft összegben, illetve az anyavállalatnál lízingelt gépkocsik lízingdíjának éven túli része 47 millió Ft összegben, illetve a Lasselsberger S.A. 507 millió Ft hitele.
5
Halasztott adó A Lasselsberger S.A. a tárgyi eszközeinek értékét az IFRS szerinti pénzügyi beszámolókban az inflációs gazdaságra vonatkozó elıírások szerint korábban indexálta. A mérlegben kimutatott halasztott adófizetési kötelezettség az átértékelt és az adózás alapját képezı, romániai könyv szerinti érték közötti különbség IFRS szerint számítandó adóvonzatát takarja, ami jelentısen csökkent az indexálás megszőnte utáni visszavezetések miatt. A kisebbségi részesedés 307,9 %-kal növekedett a Lasselsberger S.A. által eladott Inker d.d. részesedés (24,8 %) miatt. A saját tıke állománycsoport 1,3 %-kal nött a bázis idıszakhoz viszonyítva. A jegyzett tıke és a tıketartalék a bázis idıszakhoz viszonyítva változatlan. Az eredménytartalék az elmúlt egy év eredményével növekedett. Az átváltási tartalék a konszolidálás során, a forintra történı átszámításkor keletkezı árfolyamkülönbségek egyenlege, itt az eltérést a devizák keresztárfolyamának változásai okozták. III. Cash Flow
2005. I. negyedévében a pénzeszközeinkben a mérlegelemzés során leírtak alapján csökkenés következett be. IV. Kiemelt mutató számok Vagyoni helyzet
2005. 03. 31.
2004. 03. 31.
1. Kötelezettségek aránya az összes forráson belül
27,2%
24,4%
2. Készletek hatékonysága
56,0%
70,4%
3. Készletek fordulatszáma
0,66
0,70
6 656 551
6 187 101
1. Eladósodottság foka
27,2%
24,4%
2. Likviditási mutató I.
2,87
3,55
3. Likviditási mutató (gyors ráta)
1,45
1,65
4. Készletek kronologikus átlaga Pénzügyi helyzet alakulása
Jövedelmezısség alakulása 1. Árbevétel arányos jövedelmezıség 2. Az árbevétel aránya az összes bevételen belül
5,2%
6,2%
98,7%
98,4%
6
A kibocsátó szervezetében, vezetı állású személyekben 2005. I. negyedév folyamán nem történt változás.
1.1
Pénzügyi kimutatásokhoz kapcsolódó adatlapok
PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Igen Nem Auditált x Konszolidált x Számviteli elvek
Magyar
IFRS
x
Egyéb
PK2. Konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaságok Név Törzs/Alaptıke Tulajdoni hányad (%) Szavazati jog Lasselsberger S.A. * Inker d.d. Inker-Trgovina d.o.o. Kerámialand Kft.
237.326 millió ROL 145.189 ezer HRK 4.991 ezer HRK 220.000 ezer HUF
98,67 68,95 100 100
98,67 68,95 100 100
Besorolás L L L L
* korábban S.C. Cesarom S.A.
7
PK3. Mérleg ZALAKERÁMIA Rt. Konszolidált mérleg, nem auditált Adatok ezer Ft-ban 2005. 03. 31. 2004. 03. 31.
Index
ESZKÖZÖK FORGÓESZKÖZÖK Készpénz és készpénzzel egyenértékő eszközök
475 615
1 284 121
37,0%
Vevıkövetelések
5 041 260
3 659 538
137,8%
Készletek
127,1%
7 788 617
6 128 743
Rövid távú befektetések
0
0
-
Befektetés társult vállalkozásban
0
0
-
2 484 887
402 596
Egyéb forgóeszközök Forgóeszközök összesen
15 790 379
617,2%
11 474 998 137,6%
ÁLLÓESZKÖZÖK ÉS EGYEBEK Tárgyi eszközök nettó értéke
15 570 416
15 974 050
97,5%
Immateriális javak nettó értéke
31 845
31 772
100,2%
Halasztott adó
67 905
75 405
90,1%
Pénzügyi befektetések
33 169
39 357
84,3%
Állóeszközök összesen és egyéb
15 703 335
16 120 584
97,4%
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
31 493 714
27 595 582 114,1%
KÖTELEZETTSÉGEK ÉS SAJÁT TİKE RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Kötelezettségek és passzív idıbeli elhatárolások Céltartalékok
2 618 349
2 053 061
127,5%
192 090
321 685
59,7%
Rövid lejáratú tartozások
1 659 670
108 749 1526,1%
Hosszú lejáratú tart. esedékes része
1 032 696
751 372
Rövid lejáratú köt. összesen
5 502 805
137,4%
3 234 867 170,1%
HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratú kötelezettség
2 701 937
2 890 455
93,5%
376 829
611 184
61,7%
Hosszú lejáratú kötelezettség összesen
3 078 766
3 501 639
87,9%
Kisebbségi részesedés
2 361 856
Halasztott adó
579 018 407,9%
SAJÁT TİKE Jegyzett tıke Visszavásárolt saját részvény
5 354 463
5 354 463
0
100,0% -
Tıketartalék
9 420 101
9 420 101
100,0%
Eredménytartalék
4 471 311
4 407 125
101,5%
Árfolyam korrekció (átértékelési különbség)
1 304 412
1 098 369
118,8%
Saját tıke összesen
20 550 287
20 280 058 101,3%
31 493 714
27 595 582 114,1%
KÖTELEZETTSÉGEK ÉS SAJÁT TİKE ÖSSZESEN
8
PK4. Eredménykimutatás ZALAKERÁMIA Rt. Konszolidált eredménykimutatás, nem auditált
Adatok ezer Ft-ban 2005. 03. 31.
2004. 03. 31.
Értékesítés árbevétele Értékesítés önköltsége
4 363 221 (3 001 987)
4 314 100 (3 192 689)
BRUTTÓ FEDEZETI EREDMÉNY
1 361 234
1 121 411 121,4%
Értékesítés, általános és igazgatási költségek Mőködésbıl származó egyéb bevétel Egyéb mőködési költségek
Index 101,1% 94,0%
(635 601)
(768 149)
82,7%
52 268
51 470
101,6%
(150 517)
(118 634)
126,9%
ÜZLETI TEV. EREDMÉNYE
627 384
286 098 219,3%
Nettó árfolyamveszteség/nyereség
(66 073)
170 943
-38,7%
Kamatbevétel
3 939
18 978
20,8%
Kamatkiadás
(47 690)
(35 364)
134,9%
Tartós csökkenés társult vállalati befektetésben Nettó monetáris pozíció
0
(48 410)
0,0%
ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY
517 560
392 245 131,9%
Társasági adókötelezettség
(22 008)
(57 796)
38,1%
(282 868)
(64 811)
436,5%
212 684
269 638
78,9%
Halasztott adó NETTÓ EREDMÉNY ADÓZÁS UTÁN Eredmény társult vállalati részesedésbıl
0
Osztalékelıleg
0
Kisebbségi részesedés NETTÓ EREDMÉNY ADÓ ÉS KISEBBSÉGI
-
12 304
(153)
224 988
269 485
83,5%
RÉSZESEDÉS UTÁN
9
PK5. Cash-flow kimutatás ZALAKERÁMIA Rt. Konszolidált Cash-Flow, nem auditált Adatok ezer Ft-ban 2005. 03. 31. Nyitó pénzeszközkészlet
1 089 668
Nettó eredmény
224 988
Értékcsökkenés
399 041
Befektetések értékvesztése Készletváltozás Követelések változása Rövid lejáratú befektetések változása Kötelezettségek változása Kisebbségirészesedés változása Környezetvédelmi céltartalék változása Nem realizált árfolyamkülönbségek Halasztott adó Müködésbıl származó Cash-Flow Befektetett tárgyi eszközök beszerzése/eladása Pénzügyi befektetések változása Befektetésekbıl származó Cash-Flow
(689 393) (1 686 655) 0 132 783 82 838 (57 239) 1 069 586 22 858 (501 193) (853 623) 1 687 (851 936)
Tıkeváltozások Osztalékfizetés
0
Hitelállomány változása
739 076
Finanszírozásból származó Cash-Flow
739 076
Szabad Cash-Flow
Záró pénzeszközkészlet
(614 053)
475 615
10
PK6. Mérlegen kívüli jelentısebb tételek Nincs mérlegen kívüli jelentısebb tétel. A részvénystruktúrához, a tulajdonosi körhöz kapcsolódó adatlapok RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke Tulajdonosi kör megnevezése Belföldi intézményi/társaság Külföldi intézményi/társaság Belföldi magánszemély Külföldi magánszemély Munkavállalók, vezetı tisztségviselık Saját tulajdon Államháztartás részét képezı tulajdonos Nemzetközi Fejlesztési Intézmények Egyéb
ÖSSZESEN
Teljes alaptıke = Bevezetett sorozat Tárgyév elején Idıszak végén (január 01-én) (március 31.-én) %* Db %* Db 94,66 5.068.418 92,23 4.937.782 0,52 27.855 2,88 154.481 4,65 248.991 4,72 252.744 0,09 4.890 0,11 6.079 0 4 0 4
0,00 0,05
0 2.599
0 0,05
0 2.538
0 0,01 100,00
0 774 5.354.463
0 0,03
0 1.767
100
5.354.463
*Tulajdoni hányad megegyezik a szavazati aránnyal
RS2. A saját tulajdonban lévı részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. Március 31. Június 30. Szeptember 30. December 31. Társasági szinten 0 0 Leányvállalatok 0 0 Mindösszesen 0 0 RS3/1. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idıszak végén) a bevezetett sorozatra, a teljes alaptıkére vonatkozóan Név
Nemzetiség B
Lasselsberger Ceramics Kft.
Tevékenység I
Mennyiség (db) 4.808.246
Részesedés (%) 89,80
Szavazati jog Megjegyzés (%) 89,80 szakmai
A Kibocsátó szervezetéhez, mőködéséhez kapcsolódó adatlapok TSZ2/1. Teljes munkaidıben foglalkoztatottak számának alakulása (fı) Társasági szinten Csoport szinten
Bázis idıszak vége 1001 2850
Tárgyév eleje 943 2989
Tárgyidıszak vége 699 2682
11
TSZ3. Vezetı állású személyek, és a Kibocsátó mőködését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak Jelleg Név Beosztás Megbízás Megbízás Saját kezdete vége/megszőn részvény ése tulajdon (db) IT Márton Péter igazgatóság elnöke 2004.09.28. 2008.12.17. 1 IT Josef igazgatóság tagja 2004.10.18. 2009.10.18. 0 Lasselsberger IT Martin igazgatóság tagja 2004.10.18. 2009.10.18. 0 Hofmann FB Klaus Kralovec felügyelı bizottság 2004.12.21. 2007.10.18. 0 elnöke FB Dr.Walter felügyelı bizottság 2004.12.20. 2007.12.20. 1 András tagja FB Borsos felügyelı bizottság 2003.07.11. 2006.07.11. 2 Ferencné tagja SP Márton Péter vezérigazgató 2004.10.12. határozatlan 0 SP Hegyi Sándor termelési és 2002.02.20. határozatlan 0 mőszaki vez.igh. SP Doszpoth kereskedelmi és 2004.02.01. 2009.01.31. 0 Csaba marketing vez.igh. SP Hadnagy Zoltán gazd.vezérig.h. 2004.06.18. határozatlan 0 Saját részvény tulajdon (db) Ö S S Z E S E N: 4
Soronkívüli tájékoztatáshoz kapcsolódó adatlapok ST1. A tárgyidıszakban megjelent soronkívüli tájékoztatások Dátum 2005.01.07. 2005.01.06. 2005.01.25. 2005.01.26. 2005.01.24. 2005.01.26. 2005.01.26. 2005.01.25. 2005.02.09. 2005.02.10. 2005.02.08. 2005.02.12. 2005.02.14 2005.02.14. 2005.03.23. 200503.21.
Megjelenés helye Magyar Tıkepiac Napi Gazdaság BÉT honlap Magyar Tıkepiac Napi Gazdaság BÉT honlap Magyar Tıkepiac Napi Gazdaság BÉT honlap Magyar Tıkepiac Napi Gazdaság BÉT honlap BÉT honlap Magyar Tıkepiac Napi Gazdaság Magyar Tıkepiac Napi Gazdaság BÉT honlap
Tárgy, rövid tartalom 2003. évi gazdálkodás fıbb adatai 2005. január 24.napján tartott közgyőlés határozatai; 2003. évi beszámoló Lasselsberger GmbH közvetett befolyásának változása Cesarom S.A. román leányvállalat értékesítette az Inker d.d. horvát leányvállalatban lévı részesedését, a neve Lasselsberger S.A. változott 2004. évi tızsdei gyorsjelentés 2004. évi tıkepiaci gyorsjelentés 2005. április 25. napjára összehívott közgyőlési meghívó
Zalaegerszeg, 2005. május 11. Márton Péter elnök-vezérigazgató 12
