ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE NESPEKY ZA ROK 2015 finanční hospodaření obce Nespeky v roce 2015 IČ: 00232335 (§ 17 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Údaje o obci: Adresa: Obec Nespeky, Benešovská č. p. 12, 257 22 Nespeky Tel. 317 779 203, 603 463 825 E-mail:
[email protected] Datová schránka: zy3ajgq Bankovní spojení: Základní běžný účet vedený u Komerční banky Benešov, číslo účtu: 10324121/0100. Základní účet vedený u České národní banky v Praze, číslo účtu: 94-11917121/0710. I. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 (v tis. Kč)
schválený rozpočet Třída 1 - Daňové příjmy 2 - Nedaňové příjmy
upravený rozpočet
7 887,00
9 063,33
9 063,36
100,00
284,00
402,34
402,37
100,00
272,56
272,56
100,00
168,69
168,78
100,00
3 - Kapitálové příjmy 4 - Přijaté transfery
76 053,00
Převod prostředků Příjmy celkem Třída 5 - Běžné výdaje Třída 6 - Kapitálové výdaje
1 600,00 84 224,00
9 906,92
11 507,07
116,20
6 703,82
7066,38
7 066,13
100,00
93 792,00
1 742,01
1 742,00
100,00
Převod prostředků Výdaje celkem
% plnění plnění k 31. upraveného 12. 2015 rozpočtu
1 600,00 100 495,820
8 808,39
10 408,13
118,20
Saldo: příjmy - výdaje
-16 271,82
1 098,53
1 098,94
100,00
Třída 8 - Financování
16 271,82
-1 098,53
-1 098,94
100,00
Splátka úvěru MŠ Nespeky -700,00 -700,00 -700,00 100,00 Změna stavu krátkodobých prostředků na OÚ 16 971,82 -272,93 -266,00 100,00 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a dalších finančních operací v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na OÚ Nespeky (výkaz FIN 2-12) nebo na webu www. nespeky.com. Hospodaření obce se vyvíjelo v souladu se schváleným rozpočtem. V roce 2015 zastupitelstvo obce schválilo 3 rozpočtové opatření. 1
V příjmech třídy 1 se změny týkaly daňových položek, které se v průběhu roku navýšily o částku 1 176 360 Kč. V části třídy 2 nedaňových příjmů došlo k navýšení o 118 340 Kč. Kapitálové příjmy byly navýšeny o 272 560 Kč. Třída 4 – přijaté transfery nebyla naplněna z důvodu vrácení dotace na akci „Nespeky – vodovod a kanalizace“. Výdajová část byla snížena o částku 90 087 687,89 Kč z důvodu nevyčerpání rozpočtu v části vodovodu a kanalizace. V roce 2015 obec zakoupila programové vybavení k základním registrům od společnosti Fenix v hodnotě 7 260 Kč, vodovodní vedení přes golf Loreta ve výši 1 595 203 Kč, lávku přes Mokřanský potok ve výši 5 600 Kč, projekt na vrtanou studnu u MŠ ve výši 12 100 Kč, příklepový akušroubovák v hodnotě 2 106 Kč, stojan na pytle ve výší 647 Kč, ráčnu ve výši 459 Kč a 16 ks židlí ve výši 7 115 Kč. Dále obec vyměnila okna a hlavní dveře na obecním úřadě za cenu 102 770 Kč. Obec uzavřela kupní smlouvy na nákup pozemků parc. č. 2742/16, parc. č. 2742/17 a 2742/18, ostatní plocha za cenu 20 000 Kč a pozemky parc. č. 2140/12, parc. č. 2537/124, parc. č. 2537/130, vše ostatní plocha, ostatní komunikace, parc. č. 2496/15, orná půda za cenu 114 700 Kč Obec prodala pozemek parc. č. 2232/18 o výměře 26 m2, ostatní plocha za cenu 8 060 Kč a pozemek parc. č. 3235/2 o výměře 1 590 m2, ostatní plocha, ostatní komunikace za cenu 238 500 Kč. Obci Nespeky byl bezplatně darován pozemek parc. č. 2540, ostatní plocha o výměře 637 m2 v k. ú. Nespeky. V roce 2015 obec vyřadila ze své evidence nefunkční majetek. Jednalo se o cirkulárku HOP, rok výroby 1987, dřevěné schody, rok výroby 2008, rohovou lavici, rok výroby 1999. Dále 3 x konzoli, koš na odpady, lampu, modem, záclony, 2 x lustr, světlo boční, sčítačku Casio, plastové zásuvky a mobilní telefon Nokia. Přehled úprav v příjmové části rozpočtu obce za rok 2015 (v tis. Kč) paragraf
schválen rozpočet
položka 1111 Daň z příjmů fyz. osob ze záv. činnosti
upravený rozpočet
plnění
1 100,00
1 365,06
1 365,09
1112 Daň z příjmů fyz. osob z sam. výd. činnosti
900,00
867,35
867,35
1113 Daň z příjmů fyz. osob z kapit. výn.
140,00
161,54
161,54
1 400,00
1 499,51
1 499,51
1121 Daň z příjmů právnických osob 1122 Daň z příjmů práv. osob za obce
240,00
498,37
498,37
2 550,00
2 973,29
2 973,29
900,00
1 000,71
1 000,71
1341 Poplatek ze psů
22,00
21,13
21,13
1351 Odvod výtěž. z provoz. loterií
20,00
25,34
25,34
1355 Odvod z VHP
50,00
60,44
60,45
1361 Správní poplatky
15,00
23,84
23,84
1511 Daň z nemovitostí
550,00
566,72
566,73
92,00
94,60
94,60
74,09
74,09
75 961,00
0,00
0,00
5,00
7,80
7,80
7,52
7,52
116,00
116,00
12,82
12,83
1211 Daň z přidané hodnoty 1337 Poplatek za komunální odpad
4112 Neinv. přijaté transf. ze státního rozpočtu 4116 Ostatní neinv. transfery ze stát. rozpočtu 4216 Ostatní neinv. transfery ze stát. rozpočtu 1032
Podpora produkční činnosti
2122
Sběr a zprac. druhot. surovin
2321
Odvádění a čist. odpadních vod
3349
Ost. záležitosti sdělovacích prostředků
2
15,00
3399
Ostatní záležitosti kult.,círk.,sděl. prostředků
7,13
7,13
3421
Využití volného času dětí a mládeže
5,00
5,00
3612
Bytové hospodářství
14,00
8,22
8,23
3613
Nebytové hospodářství
50,00
50,14
50,15
3632
Pohřebnictví
7,02
7,02
3639
Komun. služby a úz. rozvoj
24,00
275,64
275,64
3722
Sběr a svoz komunálních odpadů
18,00
31,55
31,56
3725
Využív. a zneškod. komun. odpadů
150,00
122,53
122,53
3729
Ostatní nakládání s odpady
2,50
2,50
6171
Činnost místní správy
6310
Obec. přij. a výd. z fin. operací
6330
Převod vlastním fondům v rozp. úz. úrovně
8,00
3,43
3,43
17,60
17,60 1 600,00
Přehled čerpání výdajové části za rok 2015 (v tis. Kč) schválený rozpočet
paragraf 1032 Podpora ostatní produkční činnosti
upravený rozpočet
skutečnost
20,00
0,00
0,00
0,00
0,40
0,40
2212 Silnice
364,00
397,16
397,15
2221 Provoz veřejné silniční dopravy
125,00
133,32
133,31
2310 Pitná voda
46 823,00
1 613,52
1 613,50
2321 Kanalizace
46 806,00
313,89
313,89
3111 Předškolní zařízení
460,00
685,08
685,07
3113 Základní školy
200,00
100,00
100,00
35,00
10,80
10,80
0,00
86,83
86,83
3314 Činnosti knihovnické
21,00
2,37
2,37
3319 Ost. záležitosti kultury
25,00
25,00
25,00
3326 Obnova kulturních hodnot
23,00
20,00
20,00
3349 Sdělovací prostředky
37,00
22,59
22,59
3399 Vítání občánků, jubile a erb apod.
30,00
34,10
34,10
3412 Sportovní zařízení v majetku obce
0,00
32,96
32,95
123,00
106,12
106,12
3421 Využití volného času dětí a mládeže
22,00
18,33
18,32
3429 Ostatní zájmová činnost a rekreace
2122 Sběr a zprac. druhotných surovin
3314 Činnosti knihovnické 3119 Ostatní záležitosti zákl. vzdělávání
3419 Ostatní tělovýchovná činnost
30,00
22,70
22,70
3543 Pomoc zdravotně postiženým
5,00
5,00
5,00
3612 Bytové hospodářství
0,00
2,72
2,72
15,00
10,53
10,53
3631 Veřejné osvětlení
180,00
128,65
128,64
3635 Územní plánování
200,00
0,00
0,00
3639 Komunální služby a územní rozvoj
650,00
670,55
670,51
3721 Sběr a svoz nebezpečných odpadů
20,00
28,49
28,48
1 233,00
1 119,85
1 119,83
3613 Nebytové hospodářství
3722 Sběr a svoz komunálních odpadů
3
3725 Sběr a svoz tříděného odpadu
350,00
312,55
312,54
3,00
4,00
4,00
3745 Péče o zeleň
85,00
43,16
43,14
5512 Požární ochrana - dobrovolná část
75,52
88,54
88,54
3741 Ochrana druhů a stanovišť
6112 Zastupitelstva obcí
874,00
879,27
879,25
1 305,00
1 375,59
1 375,55
6310 Služby peněžních ústavů
15,00
8,54
8,54
6320 Pojištění
40,00
25,49
25,49
6171 Činnost místní správy
6330 Převod vlastním fondům v rozp. úz. úrovně 6409 Ostatní činnosti j. n. Dlouhodobé financování půjčených 8124 prostředků
1 600,00 240,00
498,37
498,37
-700.00
-700.00
-700.00
Hospodářská činnost obce: náklady a výnosy odpovídaly rozpočtovým hodnotám. Celkový účetní výsledek hospodaření k 31. 12. 2015 – zisk 2 954 932,41 Kč, převedeno v roce 2016 na účet nerozdělený zisk (příloha výkaz zisku a ztráty). Hospodaření s rozpočtem za rok 2015 skončilo přebytkem 1 098 941,25 Kč. Hospodářská činnost obce k 31. 12. 2015 – 85 880 Kč.
Přehled finančního majetku obce k 31. 12. 2015 (v Kč) Základní běžný účet u KB Raiffeisen spořitelna J & T banka ČNB Podílové listy
16 493 518,15 142 883,70 1 600 000,00 496 986,64 569 222,84
Pohledávky Pohledávky odběratelé – účet 311 Krátkodobé poskytnuté zálohy – účet 314 Pohledávky z vlastní činnosti – účet 315 Pohledávka RSTS – účet 344 Dohadné účty aktivní – účet 388 Závazky Dodavatelé – účet 321 Zaměstnanci – účet 331 Pohledávky za zaměstnanci – účet 335 Zúčtování s institucemi SP – účet 336 Zúčtování s institucemi ZP – účet 337 Jiné přímé daně – účet 342 Výdaje příštích období – účet 383 Dohadné účty pasivní – účet 389 Dlouhodobé úvěry – účet 451 Ostatní dlouhodobé závazky – účet 459
17 045,00 83 120,00 253 600,00 648 000,00 36 374,00 86 968,00 107 721,00 3 111,00 34 814,00 19 028,00 12 799,00 54 689,20 83 120,00 4 199 283,80 200 396,30 4
II. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2015 činily částku Kč. Poskytovatel
UZ
Úřad práce – OP LZ Středočeský kraj
13234
Účel
položka 4116
Výkon státní správy
4112
Rozpočet v Čerpání v Kč Kč 74 092,00 74 092,00 94 600,00
94 600,00
Finanční vypořádání s příjemci dotací za rok 2015 (obec jako poskytovatel) Příjemce
Účel
OdPa
MŠ Nespeky
neinvestiční příspěvek na provoz úhrada neinvestičních nákladů na žáky ZŠ a MŠ (školní rok) příspěvek na činnost příspěvek dle stanov příspěvek na činnost příspěvek na činnost příspěvek na činnost příspěvek na činnost příspěvek na činnost příspěvek na činnost Nespecký běh příspěvek na činnost příspěvek na činnost
Obec Poříčí nad Sázavou
Posázaví o. p. s. DSO Malé Posázaví TJ Sokol Nespeky SDH Nespeky Dámský klub Nespeky Kult klub Nespeky Sdružení Ledce Občanské sdružení zdravotně postižených Poříčí nad Sázavou Tomáš Tylingr Český svaz včelařů Ochrana fauny ČR
5
3111
položka Rozpočet v Kč 5331 575 000,00
Čerpání v Kč 575 000,00
3119
5321
86 830,00
86 827,40
3639
5221
65 600,00
65 600,00
3639
5329
15 000,00
15 000,00
3419
5222
50 000,00
50 000,00
5512
5222
40 000,00
40 000,00
3319
5222
25 000,00
25 000,00
3429
5222
8 000,00
8 000,00
3326
5222
20 000,00
20 000,00
3543
5222
5 000,00
5 000,00
3429 3741
5212 5222
3 000,00 1 000,00
3 000,00 1 000,00
3741
5222
3 000,00
3 000,00
III. Hospodaření příspěvkové organizace Obec je zřizovatelem příspěvkové organizace Mateřská škola Nespeky, která je samostatným právním subjektem od roku 2012. Hospodaření školy je uvedeno v přílohách č. 2 Rozvaha, č. 3 Výkaz zisku a ztrát a č. 4 a Příloha účetní závěrky k 31. 12. 2015. Hospodářský výsledek k 31. 12. 2015 – přebytek 13 645,71 Kč. Obec jako zřizovatel školy schválila na svém zasedání rozdělení hospodářského výsledku za rok 2015 do fondu odměn 672,09 Kč a do rezervního fondu 12 973,62 Kč. Přehled o nákladech a výnosech MŠ Nespeky k 31. 12. 2015 Výkaz zisku a ztrát v tis. Kč Náklady celkem Náklady z činnosti - provozní Náklady z činnosti - mzdové Výnosy celkem Výnosy z činnosti Výnosy z transferů (provozní dotace)
3 282 007,29 881 758,29 2 400 249,00 3 295 653,00 560 539,00 2 735 114,00
IV. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 Přezkoumání hospodaření obce provedl krajský úřad Středočeského kraje, odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5. Obec na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí ve znění pozdějších předpisů zažádala přezkoumat hospodaření obce krajským úřadem Středočeského kraje. Přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 uzavřel Krajský úřad Středočeského kraje, odbor finanční kontroly s následujícím závěrem: nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§ 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Nespeky za rok 2015 včetně účetní závěrky obce za rok 2015 je součástí závěrečného účtu obce a je k nahlédnutí na obecním úřadě Nespeky. Závěrem lze konstatovat, že obec v roce 2015 hospodařila v souladu se schváleným rozpočtem, resp. v souladu s rozpočtem, jehož změny schválilo v průběhu roku zastupitelstvo obce. Při přezkoumání hospodaření obce pověřenými kontrolory Středočeského kraje nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Z uvedeného důvodu lze s hospodařením obce za rok 2015, ve smyslu § 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů za rok 2015 souhlasit
6
BEZ VÝHRAD. Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit písemně nejpozději do 29. 6. 2016 nebo ústně na jednání zastupitelstva obce dne 29. 6. 2016 od 18.30 hod v budově obecního úřadu Nespeky. V Nespekách dne 13. 6. 2016 Zpracovala: H. Kadeřábková
Předkládá: Mgr. Michal Tyrner, starosta obce
Vyvěšeno: 13. 6. 2016 Sejmuto: 29. 6. 2015 El. vyvěšeno: 13. 6. 2016 El. sejmuto: 29. 6. 2015
7
