'
Stichting Openbare Golfcourse Zeegersloot, Alphen aan den Rijn
Jaarstukken 2002
Alphen aan den Rijn, 3 maart 2003 Dit rapport heeft 9 pagina's
NG£K
7 ^ 23
Stichting Openbare Golfcourse Zeegersloot, Alphen aan den Rijn
Inhoudsopgave Jaarstukken
Jaarrekening Balans per 31 december 2002
3
Staat van baten en lasten over 2002
4
Toelichting
5
Specificatie bij de balans per 31 december 2002
6
Specificatie bij de staat van baten en lasten over 2002
8
Overige gegevens
9
Stichting Openbare Golfcourse Zeegersloot, Alphen aan den Rijn
Balans per 31 december 2002 Activa
31 december 2002
31 december 2001
2.121.681
2.001.530
(in euro 's)
Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Obligaties Stichting Obligatiehouders Leningen u/g leden Golfclub Zeegersloot
908 19.559
908 35.872 20.467
36.780
Vlottende activa 17
Vorderingen
17 2.142.165
2.038.327
Passiva Langlopende schulden Lening o/g Golfclub Zeegersloot Lening o/g Rabobank
1.028.720 240.900
1.315.112
1.269.620
Kortlopende schulden Aflossingsverplichting Rabobank, rekening-courant Rekening-courant Golfclub Zeegersloot Overige schulden
1.028.720 286.392
45.492 485.840 330.537 10.676
45.491 479.465 184.413 13.846 872.545
723.215
2.142.165
2.038.327
Stichting Openbare Golfcourse Zeegersloot, Alphen aan den Rijn
Staat van baten en lasten over 2002 Werkelijk 2002
Begroting 2001
Werkelijk 2001
47.601 3.690 63.170
50.822 4.810 78.231
34.572 3.876 72.501
114.461
133.863
110.949
114.461
133.863
110.949
(in euro 's)
Lasten Afschrijving op materiële vaste activa Algemene kosten Rentelasten minus -baten Som der lasten Baten Bijdrage Golfclub Zeegersloot
Saldo
^
Stichting Openbare Golfcourse Zeegersloot, Alphen aan den Rijn
Toelichting Algemeen Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling Algemeen Activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Materiële vaste activa Aanschaffingen, die een bedrag van EUR 500 te boven gaan, worden geactiveerd en lineair afgeschreven overeenkomstig de verwachte gebruiksduur. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor oninbare bedragen is -indien nodigeen voorziening getroffen. Resultaat Met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen wordt het resultaat bepaald als het verschil tussen baten en lasten over het verslagjaar. In principe worden de totale lasten in haar geheel doorbelast aan Golfclub Zeegersloot. Tot op heden heeft de Stichting derhalve nog geen positief of negatief resultaat behaald, waardoor het eigen vermogen per 31 december 2001 nihil bedraagt. De grondslagen hebben in het verslagjaar geen wijzigingen ondergaan.
Stichting Openbare Golfcourse Zeegersloot, Alphen aan den Rijn
Specificatie bij de balans per 31 december 2002 Vaste
Activa
Materiële vaste activa Banen
Onroerende Andere zaken materiële vaste activa
Totaal 2002
Totaal 2001
(in euro 's)
Boekwaarde per 1 januari 2002 Investeringen Afschrijvingen
1.087.397
914.133 167.752 25.072
2.001.530 167.520 47.601
1.859.175 176.927 34.572
Boekwaarde per 31 december 2002
1.064.868 1.056.813
2.121.681
2.001.530
Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen
1.428.180 363.312
1.290.638 233.825
143.002 2.861.820 142.002 740.139
2.716.037 714.507
Boekwaarde per 31 december 2002
1.064.868 1.056.813
2.121.681
2.001.530
22.529
De te onderscheiden materiële vaste activa worden in 10, 33 (clubgebouw en overig) en 75 (banen) jaar afgeschreven.
Financiële vaste activa Obligaties Stichting
Obligatiehouders
Dit betreft twee obligaties van NLG 1.000 (EUR 454) nominaal uitgegeven door de Stichting Obligatiehouders Golfclub Zeegersloot. De rente bedraagt jaarlijks 5,25% per 1 september. Uitloting vindt a pari plaats in de periode 1 september 1999 tot en met 1 september 2013. Lening u/g leden Golfclub
Zeegersloot
Stichting Openbare Golfcourse Zeegersloot bood tot 2000 de mogelijkheid aan leden van Golfclub Zeegersloot, middels tussenkomst van Golfclub Zeegersloot, een 7,4%-rentedragende lening van NLG 3.750 (EUR 1.702) op te nemen. De lening dient in 8 jaarlijkse termijnen van NLG 637,77 (EUR 289), dan wel in 96 maandelijkse termijnen te worden afgelost.
Stichting Openbare Golfcourse Zeegersloot, Alphen aan den Rijn
Langlopende schulden Lening o/g Golfclub
Zeegersloot
In verband met de financiering van de aanleg van de Heuvel- en Parkbaan, alsmede de drivingrange, oefencentrum en clubhuis heeft Golfclub Zeegersloot een renteloze lening verstrekt aan Stichting Openbare Golfcourse Zeegersloot. In 1996 is besloten om de verstrekte leningen niet meer te muteren. Lening o/g Rabobank Door de Rabobank is een hypothecaire geldlening verstrekt. Aflossing bedraagt EUR 22.746 per halfjaar. Het rentepercentage is voor de gehele looptijd vastgesteld op 7,4%. De aflossingsverplichting is opgenomen onder de kortlopende schulden. De verstrekte zekerheden gelden tevens voor het door de Rabobank verstrekte rekening-courant krediet ad EUR 300.000 maximaal (in combinatie met saldo-compensatie Golfclub Zeegersloot) en luiden als volgt: • gevestigde eerste en tweede hypotheek respectievelijk groot EUR 408.402 en EUR 226.890 op het recht van opstal/erfpacht op het clubgebouw respectievelijk de heuvelbaan; • verpanding van de inventarissen, exclusief Heineken Nederland N.V.; • verpanding van bedrijfsvorderingen en rechten uit gebruikersovereenkomst; • achterstelling leningen van Golfclub Zeegersloot; • borgstelling van EUR 90.756 door Heineken Nederland B.V.
Kortlopende schulden Rabobank
rekening-courant
De verstrekte zekerheden staan vermeld onder de langlopende schulden. Rekening-courant
Golfclub
Zeegersloot
Over het rekening-courant saldo is in 2002 geen rente berekend (2001:0%).
Stichting Openbare Golfcourse Zeegersloot, Alphen aan den Rijn
Specificatie bij de staat van baten en lasten over 2002 Lasten Afschrijvingen 2002 Begroting 2002
2001
22.529 25.072
23.142 27.680
21.533 12.108 931
47.601
50.822
34.572
2002 Begroting 2002
2001
1.095 1.428 32 1.135
1.815 1.815 45 1.135
1.307 1.402 31 1.135
3.690"
4.810
3.875
2002 Begroting 2002
2001
(in euro 's)
Banen Onroerende zaken Andere materiële vaste activa
Algemene
kosten
(in euro 's)
Accountantskosten Contributie GCZ oud bestuur Contributie Kamer van Koophandel Polderlasten
Rentelasten minus -baten
(in euro 's)
Rente uitbreiding clubhuis Rente leningen u/g Rabobank rekening-courant Rabobank lening o/g Obligatielening
-2.061 41.562 23.717 -48
9.847 -2.042 45.516 24.958 -48
-2.126 47.609 27.084 -65
63.170
78.231
72.502
Overige gegevens
