{ I f. Eves beszámoló év. Kft. NYÍRTÁVHŐ. aválljlkoi,4s ve~etője (képviselője) 4400 NYÍREGYHÁZA, NÉPKERT U.12. T

11241256-3530-113-15 Statisztikai számjel Cg.15-09-061685 Cégjegyzék száma

NYÍRTÁVHŐ Kft. 4400 NYÍREGYHÁZA, NÉPKERT U.12.

T.: 42/314-433

,

Eves beszámoló 2012. év

A beszámoló készítésének

időpontja:

2013, március 31,

{I

f

!" ""'{i l I Vl_,/"i " ii ,

avállJlkoi,4s ve~etője (képviselője) ',>i

P.H . '

1/8. oldal

11241256-3530-113-15 Stati&ztikai számjel Cg.15-09-061685 Cégjegyzék száma

NYÍRTÁVHŐ Kft

"Alt MÉRLEG Eszközök (akth'ák) 2012. december 31.

adatok eFt-ban Előző

Sor

A tétel megnevezése

szám

előző

év(ek) módosÍ-

év

Tárgyév

t~ ... i

a !

A.

Befektetett eszközök

2

I.

IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke

3 4

5 6 7 8

c

b

Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték

II

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni

12 13 14

Műszaki berendezések, gépek, járművek

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok

15

Beruházá&ok, felÚjítások

16

Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

20 21

,'")

"-"-

23 24

O

5088

O

12381·

5088

10

17 18 19

3718132

i e 4017419

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok

Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK

9

d

94701

I

3710224 értékű jogok

4003070·

1307481 320506

133479i

41343

40326

51

2211

2040843 2820

III. BEFEKTETETf PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés

O

I 29111

322787

O

2302949 1968

700

700

2120

1268

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön

25

Tartós hitelyiszon}t mcgtestcsítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

26

Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete /í I 1·- • ,

2013. március 31. ... , i,;;

a

.

vállalkok~ vize;/)(képviselője)

2/8. oldal

11241256-3530-113-15 Statisztikai számjel Cg.15-09-061685 Cégjegyzék száma NYÍRTÁVHO Kft "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák)

2012. december 31.


SUI'-

a 27 28

29 ~()

31

.n .B

34 ~5

36 37

38 39 40 41 ..J-2 43

44 45 46 47 !

..J-S

49 '\0

51 52 53

54 55 Só

előző


szám

év (ek) módosí tásai d

év

c

b

Tárgyév

B.

1293601

(I !

L

23788 23779

O

Forgóeszközök KÉSZLETEK Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék·, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek IL KÖVETELÉSEK Követelések áruszálIításból és szolgáltatásból Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egvéb részesedési viszonyban

lévő

1 9 1129628 570565

(vevők)

O

6441 1194110 258232

vállalkozással szemben

O

O

O

140185 443 139742

O

244360 982 243378

531260

O

518063

530208 1052

55429931 ,1 f

L-1"

2013. március 31. a

935878i

559063

Eszközök összesen

/

516148 1915

Ol

Vállalk~Zá4~;t~e (képviselője) v

'~ ' j , ;

22470, 21826 I

Váltókövelelések Egyéb követelések Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete TÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelvíszonyt megtestesítő értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete IV. PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások

i,

e 1460940

v

59964221

3/8. oldal

11241256-3530-113-15 Statisztikai számjel

Cg.15-09-061685 Cégjegyzék száma

~YÍRTÁVHÖ Kft "A" MÉRLEG ForrásoI{ (passzívák)

2012. december 31.

adatok eB-ban Előző

Sor-

év

c

b

il

Tárgyév

d

e 4393665

57 58 59 60

D. Saját tőke

4084892

I.

1032370

1032370

61

IIf. IV. V. VI.

54434 847368 75000 2040843 2040843

54434 882244 75000 2305860 2305860

62 A3 64

II.

65

66 67 68

VII. E.

69 70 71 72 13

74 75 76 77

i

előző

A tétel megne,'ezése

szám

év(ek) módosí tásai

7':3 79 80

RI

82

:-n :-14 85

F. I.

JEGYZETT TÖKE ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken JEGYZETT. DE MÉG BE NEM FIZETETT TÖKE (-) TÖKETARTALÉK EREDMÉNYTARTALÉK LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós érté kelés értékelési tartaléka MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Céltartalékok Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék Kötelezettségek HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

ol

43757

34877

;\

O

501692 O

O O

102229

O

O

O

281000

i

/1,/ X

\---tv\

a vállalkozá~.ye.zetője (képviselője)

'1';11; [ , •r f;

I,

i ~

281000 i

O

,

I

2013. március 31.

O

"

4/8. oldal

11241256-3530-113-15 Statisztikai számjcl Cg.15-09-061685

Cégjegyzék száma

NYÍRTÁVHŐ Kft

"A" MÉRLEG Források (passzÍvák) adatok eFt-ban

2012. december 31. Előző

Sor-

a 86

K7 88 89

90 91

92 93 94 95

96 ')7

98 99

előző


szám

c

b UI. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek

501692

kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

Tárgyév

O

e 102229

350871

O

91145

53634

59676

48595

Vevőktől

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési külőnbözete Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete G. Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhatárolása

IOI

Költségek. ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek

102

Források összesen

100

év

év(ek) módosÍ tásai d

956409

I

55429931

820647 287977

Ol 59964221

,/)' /

l.,/>'f'j \. /

1219528 110904

195522 507313 253574

·1 2013. március 31.

O

a vállalkozás ve~t~;)képviselője)

S/8. oldal

11241256-3530-113-15

Statisztikai számjel Cg. l 5-09-06 1685 Cégjegyzék száma

NYÍRTA VHÖ Klt "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi liöUség cljárással) 2012. december 31 .


Sor- szám


Előző

év

év(el{) módosí

Tárgyév

t,~

I

2 3 4 5 6 7

b 1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele 2 Exportét1ékesítés nettó árbevétele L Értélícsítés nettó árbevétele (01 +02) -, Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége -' 4 Eladott áruk beszerzési értéke 5 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke II. Értékesítés közvetlen költségei (03+04+05) III. Értékesítés bruttó eredménye (I-II) 6 Értékesítési, forgalmazási költségek 7 Igazgatási költségek 8 Egyéb általános költségek Értél<esítés I<őzvetett Mltségei (06+07+08) V. Egyéb bevételel{ ebből: visszaírt értékvesztés

FF 10 I1

~IV. 14 15 16 17

VI. Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (±IU-IV+V-VI) 2013. március 31.

c

e 4197683

CI

4077591 4077591 3539109 124 1342 3540575 537016

~ 637239 3870 649289 389056 11871 238306 112769 38477

O

O O

O

4197683 4820229 8155 6654 4835038 -637355 8926 6146871 4335 627948 1818566 476916 105682

O

76347

6/8. oldal

11241256-3530-113-15 Statisztikai számjd Cg.15-09-061685 Cégjegyzék száma NYÍRTÁ VHŐ Kft "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással)

adatok eFt-ban

2012. december 31.

I

Előző

Sor'szúm

Előző


év

l

1 a IK

9

ebbő!:

19

20

10

22

II

2-1

12

26 27

28

29

13

kapcsolt vállalkozástól k'!}lOtt

5540

JS

műveletek

egyéb bevételei

5540

O

8494

Befektetelt pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége

kapcsolt vállalkozásnak adott

Fizetendő ebből:

16 17

8494

kapcsolt vállalkozástól kapott

Pénzügyi

ebből:

30

31 32 33 34 35 36 37 38 39 40


ebből: értékelési különbözet

VII. Pénzügyi műveletek bevételei (09+10+11 + 12+13)

14

e


Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ebből:

25

d

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

ebből:

13

Tárgyév

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

ebből:

21

c

b Kapott (járó) osztalék és részesedés

év(ek) módosí tásai

kamatok és kama(Íellegű ráfordítások

10877

8261


Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

1079

ebből:

értékelési különbözet

VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai (14+15±16+17)

B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VII-VIII) C.

szoKÁsos VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B)

IX. Rendkívüli bevételek X. D.

Rendkívüli ráfordítások

10877

O

-5337 33140

O O

9340 1

-846 1

75501

21870

20513:

4457

75811

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX-X)

17413

O

50553

O

43

E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) XI. Adófizetési kötelezettség

-1-1

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XI)

34877

O

43757

-IS

18

Eredmény tartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre

46 47

19

Jóváhagyott osztalék, részesedés

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+18-19)

34877

O

43757

-Il -12

/:

": l,!'

,,': l,;·"

PC,Hr l;",

44676

15676

2013, március 31.

a

r~

129321

884331

J~lk~~6ezetÖje (képviselője)

7/8. oldal

11241256-3530-11 3-15 Statisztikai számjel Cg.l5-09-061685 Cégjegyzék száma NYÍRT Á VHŐ Kft

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) 2012. december 31.


Sor szám

előző


év

év(ek) módosÍ·

Tárgyév

d

e

t",,,.;

a 1

1

2

.+

2 I. 3

"

4 Il.

.1

6 7

Ill.

g

b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele

c 4077591

Értékesítés nettó árbevétele (01 +02)

4077591

!

Saját termelésű készletek állományváltozása ± Saját előállítású eszközök aktivált értéke

5

10 II

6 7

12

8

n

9

l.:l-

IV.

15

10

16

II

Személyi jellegű egyéb kifizetések

17

12 V. VI.

Bériárulékok Személyi jellegű ráfordítások (10+11 +12)

19

20 21 22

7942

Igénybe vett szolgáltatások értéke E}!;yéb szol}!;áltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke ráfordítások (05+06+07+08+09) Bérköltség Anvagjellegű

A.

O

3249174 208154 26120

4535192

124 1342 3484914 318052

8155 6654 4781430

202658 28771

O

314914 46994

O

250292 238306 112769

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII) 2013. március 31.

38477 ~.-----.

a

P.H. "

I),

"~'Ó

I 8619, 8619!

1818566,

462600

értékvesztés

4197683

389056 11871

47473 97075

Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások ebből:

O

7942

Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) Egyéb bevételek ebből: visszaírt értékvesztés Anya}!;költség

<)

18

4197683

96114 458022 232153 476916 105682

O

vállalkoi~\vez~r&Je (képviselője) í' -.

76347

8/8. oldal

11241256-3530-113-15 Slatiszlikai számjel Cg. 15 -09-061685 Cégjegyzék száma NYÍRT ÁVHŐ Kft " A" ERED MÉNYKIMUTA TÁS (összköltség eljárással) 2012. december 31.

adatok eH-ban Előző

Sor-

b

il .,~

~.~

13 14

27

15

28 29

31 32 33 34

17

36

kapcsolt vállalkozástól kapott kapcsolt vállalkozástól kapott 5540

kapcsolt vállalkozástól kapott értékelési különbözet

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebből:

19

5540

Fizetendő

kamatok és

kamatjellegű

10877

ráfordítások

20

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

21

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai ebből:

8494

I

39

ebből:

O


37 38 40

8494

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei ebből:

35

e


Egyéb kapott (járó) kamatok és kamayellegű bevételek ebből:

30

d

C

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ebből:

16

Tárgyév

Részesedések értékesÍtésének árfolyamnyeresége ebből:

26

év

Kapott (járó) osztalék és részesedés ebből:

24 25

előző


szám

év(ek) módosÍ tásai

8261

kapcsolt vállalkozásnak adott 1079

értékelési különbözet műveletek

IX.

Pénzügyi

B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX)

-5337

C.

szoKÁsos VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B)

33140 21870

20513

4457

7581

<;0

10877

O O O

41

42 43 44 45 46 47 48 49

ráfordításai (18+19±20+21)

9340 -846 75501

X.

Rendkívüli bevételek

XI.

Rendkívüli ráfordítások

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI)

17413

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D)

50553

Adófizetési kötelezettség

15676

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII)

34877

O

43757

"-~

Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 34877

O

43757

XII.

.,.,

51

23

Jóváhagyott osztalék, részesedés

:i2

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23)

fr '/

íj

I· .,

2013. március 31.

'. P.kL

.,:.

O O

88433 44676

\.:/ L..~ /~"l a vállalkO~ vezy;uje (képviselője) v

12932

Nyírtávhő

".\ ireg,\ h:'!/i

2012. évi Éves Beszámoló Kiegészítő Mellékiete

Kft.

T~h

hií .. /olg:íltatú 1":1'1.

.t-Wil'! in'g' hÚI:'I. '\c'pknl ll. 12: PL: -I

2012. évi

ÉVES BESZÁMOLÓ

KIEGÉszíTŐ MELLÉKLETE

Nyíregyháza, 2013. március 31.

Nyírtávhő


Kft.

iiRf

TARTALOMJ EGYZÉK oldal I.

ÁLTALÁNOS KIEGÉszíTÉSEK................................................................................................

3.

1.1.

3.

A vállalkozás bemutatása ................................................................................... 1.1.1.

Cégjogi adatok ................................................................................................ .

3.

1.1.2.

Jogi környezet ................................................................................................. .

4.

1.1.3.

Tevékenység, piaci helyzet. ............................................................................

5.

1.2.

II.

A számviteli politika

fő

vonásai. ...................................................................... ..

6.

1.2.1.

A számviteli politika és beszámoló jellemzői... ............................................

6.

1.2.2.

Értékelési eljárások .........................................................................................

7.

1.2.3.

Amortizációs politika ..................................................................................... .

9.

A MÉRLEGHEZ ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉszíTÉSEK.......... ..

10.

11.1.

Eszközökhöz kapcsolódó kiegészítések ............................................................

10.

11.1.1.

Befektetett eszközök ......................................................................................

10.

11.1.2.

Forgóeszközök ................................................................................................

11.

11.1.3.

Aktív időbeli elhatárolások ............................................................................

12.

Forrásokhoz kapcsolódó kiegészítések ............................................................

12.

11.2.1.

Saját tőke .........................................................................................................

12.

11.2.2.

Céltartalék ........................................................................................................

11.2.3.

Kötelezettségek ...............................................................................................

13.

13.

11.2.

11.2.4.

11.3. 11.3.1.

Passzív időbeli elhatárolások .........................................................................

14.

Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések ........................................ .

15.

Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye ...................................................... .

15.

műveletek

11.3.2.

Pénzügyi

eredménye .................................................................. .

16.

11.3.3.

Szokásos vállalkozási eredmény .................................................................. .

16.

11.3.4.

Rendkívüli eredmény .................................................................................... ..

16.

11.3.5.

Adózás előtti és adózott eredmény..............................................................

16.

11.3.6.

Mérleg szerinti eredmény ........................................................................... .

16.

III.

CASH-FLOW KIMUTATÁS ...................................................................................................

17.

IV.

TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ.............................................................................................................

18.

IV.1.

18.

lévő

Egyéb részesedési viszonyban

vállalkozások ...................................... .

19.

IV.1.2.

Kapcsolt vállalkozások ....................................................................................

19.

IV.1.3.

Vezető tisztségviselők

és könyvvizsgáló javadalmazása ............................

19.

IV.l.4.

Munkavállalók létszám és béradatai ........................................................... .

20.

Mérleghez és eredménykimutatáshoz kapcsolódó tájékoztató rész.. ........ ..

21.

IV.2.1.

Immateriális javak és tárgyi eszközök értékének alakulása ..................... ..

21.

IV.2.2.

Értékvesztés vevők ..........................................................................................

23.

IV.2.3.

Tárgyi eszközök állományváltozásai. ........................................................... .

24.

IV.2.4.

Költségek és ráfordítások költségnemenkénti bontása ..............................

25.

IV.2.5.

Rendkívüli bevételek .......................................................................................

25.

IV.2.6.

Társasági adó alapját módosító tételek.....................................................

26.

Társasági adó megállapítása ........................................................................ ..

26.

IV.2.

IV.2.7.

Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi mutatószámok.............................................

27.

TÁVHŐSZOLGÁLTATÁSI TEVÉKENYSÉG BESZÁMOLÓJA....................................................

30.

IV.3. V.

Általános tájékoztató rész .................................................................................

IV.l.1.

2

Nyírtávhő


Kft.

I. ÁLTALÁNOS KIEGÉszíTÉSEK 1.1. A vállalkozás bemutatása /.1.1. Cégjogi adatok A társaság neve:

NvíRTÁVHŐ Felelősségű

Nyíregyházi Társaság

Távhőszolgáltató

A társaság rövidített neve:

NvíRTÁVHŐ KFT

A társaság székhelye:

4400 Nyíregyháza, Népkert u. 12.

A társaság telephelyei:

4400 Nyíregyháza, Tüzér u. 2-4. 4400 Nyíregyháza, Nyár u. 6. 4400 Nyíregyháza, Vay Á. krt. 4-6. 1/104.

Alapító neve és székhelye:

Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzata 4400 Nyíregyháza, Kossuth tér 1. Törzskönyvi azonosító száma: 731762 Képviselő: Dr. Kovács Ferenc polgármester

A társaság

törzstőkéje:

Cégbejegyzés

időpont ja:

Korlátolt

1.032.370.000,- Ft,

mely 1.000.000,- Ft készpénzből és 1.031.370.000,- Ft nem

pénzbeli betétből (apportból) áll.

1992. június 29.

Cégforma:

egyszemélyes korlátolt felelősségű társaság

Cégjegyzék száma:

15-09-061685

Adószám:

11241256-2-15

KSH szám:

11241256-3530-113-15

Telefonszáma:

42/314-433; fax: 42/314-585

E-maii címe:

[email protected]

Internetes honlap:

www.nyirtavho.hu

A társaság tevékenységi köre:

A társaság fő tevékenysége: Gőz ellátás, légkondicionálás /főtevékenység/ A társaság további tevékenységi körei: Villanyszerelés Víz-, gáz-, fűtés-, légkondicionáló-szerelés Egyéb épületgépészeti szerelés Egyéb befejező építés Egyéb speciális szaképítés Biztonsági rendszer szolgáltatás

Képviseletre jogosult:

Arday Balázs ügyvezető igazgató 4028 Debrecen, Lugossy u.16/B adóazonoshó:8365282828 3

Nyírtávhő


Kft.

Tulajdonosi felügyelet:

Felügyelő

Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzata képviseletében Dr. Kovács Ferenc Polgármester és az általa megbízott Felügyelő Bizottság gyakorolja.

Bizottság összetétele: Elnök: Remesné Facsar Ildikó Tagok: Bugarin-Horváth István Pál Krappai Sándorné Mikó Dániel Nagy István András

Beszámolót készítette:

Hajnal András gazdasági igazgató Nyilvántartási szám: 185520

Könyvvizsgáló cég neve:

OZ Audit Könyvszakértő, Gazdasági Tanácsadó Kft. 4400 Nyíregyháza, Mártírok tere 9. 7.em. Cg: 15-09-063890, kamarai nyt. szám: 000659 A könyvvizsgálatért személyében felelős könyvvizsgáló: Orosz Zoltán, kamarai tagsági száma: 002021

/.1.2. Jogi környezet A társaság tevékenységének jogi kereteit a távhőszolgáltatásról szóló 2005. évi XVIII. törvény, valamint a végrehajtásáról szóló 157/2005. (VII1.15.) számú kormányrendelet határozzák meg. A törvénnyel összhangban helyi szinten a távhőszolgáltatást Nyíregyháza Megyei Jogú Város Közgyűlésének 41/2005. (X.27.) és a 42/2005. (X.27.) számú hatályos rendeletei és azok módosítása i szabályozzák. A távhőszolgáltatás versenyképesebbé tételéről szóló 2008. évi LXVII. tv. megjelenésével állami szintre került a lakossági távhő ármegállapítása. díjának és csatlakozási díjának, valamint a hőenergia távhőtermelő és a távhőszolgáltató közötti szerződésben alkalmazott árának meghatározása során figyelembe veendő szempontokról, és a MEH általlefolytatott eljárásban kötelezően benyújtandó adatok köréről a 36/2009.(VI1.22.) KHEM r. rendelkezik. A lakossági

távhőszolgáltatás

A távhőszolgáltatás ÁFA kulcsa 2010. január lS-től 18%-ról 5%-ra mérséklődött. A Távhőszolgáltatásról szóló 2005. évi XVIII. törvényt módosító 2011. évi CXXVI. tv. alapján a távhőszolgáltatónak értékesített távhő árát, a lakossági felhasználóknak és a külön kezelt intézményeknek nyújtott távhőszolgáltatás legmagasabb hatósági árát, valamint a távhőszolgáltatási támogatást a Magyar Energia Hivatal javaslata alapján a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium rendeletben állapítja meg. Gazdálkodásunk feltételeit a hőtermelési díjakat szabályozó 50/2011. (lX.30.) NFM rendelet, valamint az 51/2011. (IX.30.) NFM a távhőtámogatást szabályozó rendelet, illetve ezek módosításait tartalmazó 66/2011. (XL30.), 83/2011. (XI1.30.), 59/2012. (X.31.) és 78/2012. (XI1.22.) NFM rendeletek alapvetően meghatározzák. A távhőfelhasználás szociális támogatási rendszere 2011. szeptember l-től megszűnt, illetve lakásfenntartási támogatássá alakult át. 4

Nyírtávhő


Kft.

1.1.3. Tevékenység, piaci helyzet

A távhőszolgáltatást, mint helyi közszolgáltatást Nyíregyháza területén, Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzata a Távhőszolgáltatásról szóló 2005. évi XVIII. törvény hatályos rendelkezései alapján engedélyes útján köteles biztosítani. Ezt a feladatot a SZABOLCSHÖ jogutódjaként 1992-ben alakított NYíRTÁVHÖ Kft. immár 21 éve végzi eredményesen a Magyar Energia Hivatal által legutóbb 2012. március 9-én kiadott, 189/2012 számú határozata szerinti Működési Engedély alapján, a 157/2005.(VIII.15.) Kormányrendelet előírásainak megfelelően.

Társaságunk, Nyíregyháza város közigazgatási területén az E.ON Energiatermelő Kft-től vásárolt hőenergia szállítását és elosztását végzi jelenleg 15.648 db lakás és 1.000 db közületi 3 fogyasztó részére. Az összes fűtött légtérfogat 3.949 ezer 1m , valamint a használati melegvíz szolgáltatás éves mennyisége a hőközponti mért hő energia felhasználás szerinti fogyasztókkal összesítetten 506 ezer m3 . Az önkormányzati intézményekben a 2012. év folyamán 72 db telephelyen működtettünk hőszolgáltatási technológiákat, melynek éves hőfelhasználása 61,S TJ nagyságrendű volt. A távhőszolgáltatási rendszer működtetése során a hőszállítás forró víz hő hordozó közeggel, döntően terepszínt alatti vasbeton védőcsatornában elhelyezett távfűtési vezetékeken történik. A primer rendszer névleges nyomása 16 bar, a névleges hőfoklépcső 150/80 Oc. A városi távvezeték hálózat hossza 46 km. A hőfogyasztók a távhálózatra közvetett módon csatlakoznak. Jelenleg 279 db hőközpont és 201 db hőfogadó üzemeltetését végzi társaságunk. Lehetőségeink

hangsúlyt helyezünk a korszerű technológiák, mint a távleolvasható melegvízmérők és költségosztó eszközök alkalmazására. Hőközpontjainkban a távfelügyeleti rendszerbe kapcsolt, DDC elven működő intelligens szabályozó automatikákat használjuk fűtési- és használati melegvíz készítés szabályozási feladatokra. szerint

nagy

Az önkormányzati intézmények gázüzemű fűtőberendezései napi karbantartási feladatainak végzése, üzemeltetése az ezekhez kapcsolódó fejlesztési feladatok ellátása, energia- és költségtakarékos üzemeltetése kiemeit feladataink közé tartozik, ezen intézményeknél is elindult fokozatosan a távfelügyeleti rendszerünkbe történő bekapcsolás. A "NYíTÁS" program keretében a szekunder oldali részleges rekonstrukcióra, önkormányzati támogatással és kedvező pénzügyi konstrukció igénybevételével lehetőséget biztosítunk fogyasztóink számára. A hőmennyiségmérés keretén belül a hőfelhasználással arányos fűtési költségek felosztása költségosztó rendszer alkalmazásával történik, biztosítva ezzel a fogyasztók számára a helyiség belső levegő hőmérsékletének szabályozását a termosztatikus radiátorszelepek segítségéve I. Technológiai berendezéseink a hőközpontokban és hőfogadókban lévő eszközökből tevődnek össze. A hő szállítása a távfűtési primer, valamint szekunder vezetékhálózatokon történik. A technológiai rendszereink műszaki fejlesztéséhez továbbra is a szakma legkorszerűbb eszközeit tervezzük felhasználni, és ezek egy részének a finanszírozásához vissza nem térítendő támogatások igénybe vételét tűztük ki célul. Az alternatívenergiaforrások közűl a biomassza alkalmazására eredményeképpen egy fogyasztási helyen került sor.

2009.

évi

fejlesztés

5

Nyírtávhő


Kft.

$(

1.2. A számvitel i politika fő vonásai

A Kft. számviteli politikájának célja, hogyaSzámvitelről szóló 2000. évi C. törvény szabályaival összhangban meghatározza a gazdasági események számbavételét, adatfeldolgozási rendjét, az értékelési szabályokat és az elszámolási megoldásokat. Társaságunk a számviteli törvényben megfogalmazott alapelvektől nem tér el. Számviteli politikánk az értékvesztés számítás szabályainak meghatározása esetében kerűlt módosításra 2012. július 2-án.

1.2.1. A számvite/í politika és beszámoló jellemzői

A beszámoló formája:

éves beszámoló

A könyvvezetés módja:

kettős

Az üzleti év:

időtartama

A mérleg fordulónapja:

az üzleti év december 31. napja

A mérlegkészítés A Kft. méreteit

időpont ja:

jelző

könyvvitel

tárgyévet

megegyezik a naptári évvel

követő

év március 31.

három mutatóérték:

Mérleg főösszeg: 5.996.422 eFt, előző év adata: 5.542.993 eFt.

Éves nettó árbevétel: 4.197.683 eFt, előző év adata: 4.077.591 eFt.

Tárgyévben átlagosan foglalkoztatottak létszáma: 128 fő, előző év: 141 fő.

A mérleg és eredménykimutatás: A mérleget a számviteli törvény 1. sz. melléklet ,,A" változata szerint készítjük el, az ún. mérlegszerű elrendezéssel, a két oldal automatikus egyezőség ellenőrzésével, amely az eszközöket fordított likviditási sorrendben, a forrásokat fordított lejárati sorrendben mutatja be. Az üzemi tevékenység eredményét az üzleti évben elszámolt értékesítés nettó árbevételének és az értékesítés közvetlen költségei, az értékesítés közvetett költségei különbözetének, valamint az egyéb bevételek és egyéb ráfordítások különbözetének összevont értékeként (forgalmi költség eljárással) állapítjuk meg. Az eredménykimutatást a Számvitel i törvény 3. sz. melléklet ,,A" változata szerint készítjük el, az ún. lépcsőzetes elrendezéssel. A Számviteli törvény szerinti tagoláson túl tovább nem részletezett, az arab számmal jelzett tételeket egy-egy csoporton belűl nem vonjuk össze, mint ahogy azokat az arab számmal jelzett sorokat sem hagyjuk el, amelyeknél adat sem a tárgyévben, sem az előző évben nem szerepel.

6

Nyírtávhő


Kft.

1.2.2. Értékelési eljárások

Eszközök értékelése: A társaság a befektetett eszközöket, a forgóeszközöket a bekerülési értéken értékeli,

csökkentve azt az alkalmazott leírásokkal, növelve azt az adott időszaki visszaírás

összegével.

Amennyiben az üzleti év mérleg fordulónapján az egyedi eszköz piaci értéke

alacsonyabb a könyv szerinti értékénél, akkor az így mutatkozó különbözetet terven

felüli értékcsökkenésként, vagy értékvesztésként számoljuk el.

A vevő, az adós minősítése alapján az üzleti év mérleg fordulónapján fennálló és a

mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg nem rendezett követelésnél (ideértve a

hitelintézetekkel, pénzügyi vállalkozásokkal szembeni követeléseket, a kölcsönként, az

előlegként adott összegeket, továbbá a bevételek aktív időbeli elhatárolása között lévő

követelésjellegű tételeket is) értékvesztést kell elszámolni - a mérlegkészítés

időpontjában rendelkezésre álló információk alapján - a követelés könyv szerinti értéke

és a követelés várhatóan megtérülő összege közötti - veszteségjellegű - különbözet

összegében.

Az 5 millió Ft fölötti követelések minősítését egyedileg, adósonként kell elvégezni,

figyelembe véve az adósról rendelkezésre álló információkat:

- A csőd, felszámolás és végelszámolás alatt álló adósoknál az elszámolandó értékvesztés

mértéke 70-100%.

- Egyéb jogi eljárás alatt álló adósoknál az elszámolandó értékvesztés mértéke 50-70%.

Az állami, önkormányzati illetve költségvetési szervekkel és azok intézményeivel

szembeni követelés minősítése egyedileg történik. Ezen követelésekre 2012. évben

értékvesztést nem képezWnk.

Társaságunknál az 5 millió Ft alatti, úgynevezett kisösszegű követelések esetén az

értékvesztés elszámolása csoportosan történik két külön kategóriában.

1. A mérleg fordulónapját megelőző 365 napon belül saját jogcímen - azaz letiltás és jóváírás kivételével- befizetést nem teljesítő vevőknél a 30 napon túli lejárt követelések teljes összegére az elszámolható értékvesztés mértéke: 90%. 2. A mérleg fordulónapját megelőző 365 napon belül saját jogcímen - azaz letiltás és jóváírás kivételével- befizetést teljesítő vevőknél a követelések (számlánként) késedelembe esés nagysága szerinti, százalékában meghatározott mértékben számolható el értékvesztés: I

Késedelembe esés nagysága! 31-90 nap közötti

!

50%

181-365 nap közötti 731 napon tú li

0% 25%

91-180 nap közötti 366-730 nap közötti

Elszámolható értékvesztés mértéke

I

75% 90%

7

Nyírtávhő

Kft.


Az eszközök bekerülési értéke: Az eszköz bekerülési (beszerzési, előállítási) értéke az eszköz megszerzése, létesítése, üzembe helyezése érdekében az üzembe helyezésig, a raktárba történő beszállításig felmerüit, az eszközhöz egyedileg hozzákapcsolható tételek együttes összege. A bekerülési érték az engedményekkel csökkentett, felárakkal növelt vételárat, továbbá a felmerült szállítási és rakodási, alapozási, szerelési, üzembe helyezési, közvetítői tevékenység ellenértékét, díjait, a beszerzéshez kapcsolódó adókat, a vámterheket foglalja magában. Bekerülési érték részét képezi - az előzőekben felsoroltakon túlmenően - az eszköz beszerzéséhez szorosan kapcsolódó: - illeték (vagyonszerzés, ajándék, öröklés, adásvétel, csere után járó illetéke),

- előzetesen felszámított, de le nem vonható ÁFA,

- hatósági igazgatási, szolgáltatási díj,

előállításhoz kapcsolódóan igénybevett hitel, kölcsön díja, - bankgarancia díja, - hitel igénybevétele miatt fizetett kezelési díj, folyósítási jutalék, rendelkezésre tartási jutalék. Források értékelése: A saját tőkét, a céltartalékot, a kötelezettségeket a mérlegben könyv szerinti értéken kell kimutatni. Forrás oldalon megjelenő értékelési tartalék abból származik, hogy Társaságunk a Számviteli törvény szerinti kritériumoknak megfelelően a tárgyi eszközeit évenként aktualizált piaci értéken szerepelteti mérlegében. Amennyiben a tárgyi eszköz piaci értéke jelentősen meghaladja az adott eszköznek a könyv szerinti értékét, a piaci érték és a könyv szerinti érték közötti különbözetet a mérlegben az eszközök között lIértékhelyesbítés"-ként, a saját tőkén be/ülllértékelési tartalék"-ként mutatjuk ki.

8

Nyírtávhő ~-".

Kft.

--


/.2.3. Amortizációs politika A terv szerinti értékcsökkenés elszámolásánál a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékből indulunk ki. Hasznos élettartam: az, az időszak, amely alatt az amortizálható eszközt a vállalkozás időarányosan az eredmény terhére elszámolja. Maradványérték: a rendeltetésszerű használatbavétel az üzembe helyezés időpontjában - a rendelkezésre álló információk alapján, a hasznos élettartam függvényében - az eszköz meghatározott, a hasznos élettartam végén várhatóan realizálható értéke. Nulla lehet a maradványérték, ha annak értéke valószínűsíthetően nem jelentős. Értékcsökkenést az üzembe helyezés napjától, kivezetéskor pedig a kivezetés napjáig számolunk el. A terv szerinti értékcsökkenés elszámolásakor IiAeáris módszert alkalmazunk, a Számviteli politikában rögzített kulcsok figyelembevételével. Az alkalmazott leírási kulcsok, az eszközök elhasználódásának megfelelő, egyenletes leírást szolgálnak. A mérlegben a befektetett eszközöket a számviteli törvény és az értékelési szabályzat alapján figyelembe vett beszerzési érték, valamint az üzembe helyezés időpontjától elszámolt, halmozott értékcsökkenés különbözetével megegyező, nettó értéken mutatjuk ki. Az értékcsökkenés számviteli elszámolása havi rendszerességgel történik. előírásai

A társaság működése szempontjából meghatározó jelentőségű tárgyi eszközök esetében, ha az értékcsökkenés megállapítása során figyelembe vett körülmény lényeges változás azt indokolja, az üzleti évek között a leírási kulcs megváltoztatható. 2012-es beszámolási évben ilyen változtatásra nem került sor. Az 50 eFt egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszköz beszerzési értékét a használatba vételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben számoljuk el. Az üzleti évben ilyen jogcímen elszámolt érték: 6.650 eFt. Az előző üzleti év ugyanezen adata: 1.501 eFt. Terven felüli értékcsökkenés Terven felüli értékcsökkenést kell elszámolni az immateriális javaknál, a tárgyi eszközöknél (ide értve a beruházásokat is): ha azok könyv szerinti értéke tartósan és jelentősen magasabb, mint ezen eszköz piaci értéke, ha azok könyv szerinti értéke tartósan lecsökken, mert a vállalkozási tevékenység változása miatt feleslegessé vált, vagy megrongálódás, megsemmisülés, hiány következtében rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan. Beszámolási évben terven felüli értékcsökkenési leírás 1.716 eFt értékben került elszámolásra, míg bázis időszakban elszámolt érték: 11.059 eFt. A terven felüli értékcsökkenést az eszköz használhatóságának mérlegkészítéskor ismert piaci értékig kell elszámolni.

megfelelő,

a

9

Nyírtávhő ••• H

" " _ _ ""

Kft.


__

II. A MÉRLEGHEZ ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉszíTÉSEK A mérlegsorok mindkét oszlopa azonos értékelési elvek alapján készült.

A mérleg főösszege 5.996.422 eFt.

11.1. Eszközökhöz kapcsolódó kiegészítések

1/.1.1. Befektetett eszközök Immateriális javak Szellemi termékek: a Kft. működéséhez, elsősorban ügyviteléhez szükséges számítástechnikai programok értékét foglalja magában (számlázás, vízóra-nyilvántartás, fogyasztás adatainak követése, könyvelés, bérszámfejtés, tárgyi eszköz-nyilvántartás, műszaki tervező és szerkesztő programok értékeit). Értékük 9.470 eH. Értékhelyesbítés összege: 2.911 eFt. Tárgyi eszközök Az ingatlanok és a műszaki gépek, berendezések, járművek értéke a tárgyévi beruházások és felújítási munkák után közel azonos szinten maradt a tárgyévet megelőző évhez képest. A tárgyi eszközök értékhelyesbítésének összege a Kft. teljes tárgyi eszközállományának nettó értéke és becsült forgalmi értéke közötti (az átértékeléséből adódó) értékkülönbözetet mutatja 2.302.949 eFt értékben. Ez előző évadatához képest ez 262.106 eFt növekményt mutat. Az eszközeink piaci értékének megállapítását, azaz a

vagyonértékelést az Euro-Immo Expert Kft. végezte.

A tárgyi eszközök értéke így 4.003.070 eFt-ra változott. Bázis időszak adata: 3.710.224

eFt. Ebben a kategóriában a változás mértéke 7,9%-os növekedést mutat.

A tárgyi eszközök állományának nyitó és záró értékeit, illetve évközi változásait

mozgásnemenként a IV.2.3. pontban található befektetési tükör tartalmazza.

Tárgyi eszközök mérlegsoronkénti tartalma:

- Ingatlanok:

- hőközpontok épületei,

- gőz- és forróvízvezetékek,

- igazgatási épületek,

egyéb építmények,

- telkek.

- Műszaki berendezések, gépek, járművek:

- hőközponti technológiai berendezések, hőfogadók technológiai berendezései, - kazánházak technológiai berendezései. - Egyéb berendezések, felszerelések, járművek:

- erőgépek, munkagépek,

- szállítóeszközök, hírközlő berendezések,

- szerszámok,

- irodai, igazgatási berendezések,

- számítástechnikai berendezések,

- járművek,

- üzemkörön kívüli berendezések, felszerelések.

10

Nyírtávhő


Kft.

11.1.2. Forgóeszközök Készletek A zárókészlet értéke: 22.470 eFt, a bázis adat 23.788 eFt. Ez az érték 1.318 eFt értékű csökkenést mutat az előző évhez képest. Követelések A követelések 21,6 %-át a vevők állománya teszi ki. Ez az arány jelentősen lecsökkent az

előző évi 50,51 %-hoz képest.

A 258.232 összegű vevőköveteléseket számlázott, illetve vevő k által elfogadott

értékeken, az egyéb követeléseket szerződés szerinti folyósított értékeken mutatjuk ki.

Az üzleti év fordulónapján fennálló és a mérlegkészítésig ki nem egyenlített követelések,

kétes követelések miatt várható veszteségek fedezetére értékvesztés számolható el. Az

óvatosság elve, mint számviteli alapelv érvényre juttatása érdekében a követelések

esetében - a mérlegkészítés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján számoltunk el értékvesztést. Az értékvesztés megállapításánál vizsgálva lettek a mérleg

fordulónapjáig lejárt fizetési határidejű, a 2013. március 31. időpontjáig még ki nem

egyenlített követelések.

2012. üzleti évben a követelések értékvesztésének halmozott összege 338.566 eFt, mely

az előző évi 232.884 eFt-hoz képest 105.682 eFt növekedést jelent.

Ebből a lakossági állományra képzett értékvesztés összege 83.348 eFt, míg a közületi

fogyasztókra 22.334 eFt.

Az intézményi fogyasztóink esetében értékvesztés elszámolására nem került sor.

Előző

évhez képest jelentős növekedést mutat az egyéb követelések állománya,

melynek aránya a követeléseken belül 78,4 %. A részletes kimutatást az alábbi táblázat

mutatja (eFt):

~"~

..

. Megnevezés Munkavállalókkal szembeni követelés Postabélyeg, illetékbélyeg készlet Egyéb követelés, adott előleg ~ Lakásépítési kölcsön éves befizetései I Társasági adó elszámolási számla i ÁFA elszámolási számla Iparűzési adó -T.ávhő ártámogatás I Osszesen

I Tárgyév 529! 139 2302 .

Előző

I

év 256 34 397849 592

573

- i

160332

-

,

559 0631

251696 16664 663975 .

935 878

i

------------------------------~--------~----------~

Pénzeszközök Valamennyi bankszámlánk fordulónapi bankszámlakivonattai megegyező egyenlegével, valamint a pénztár fordulónapi záró pénzkészletének megszámlált értékével került beállításra a mérlegbe 244.360 eFt értékben. A bázis időszak 140.185 eFt-os összegéhez képest ez 104.175 eFt növekedést jelentett, mely változás a cash-flow kimutatásban is levezetésre került.

11

Nyírtávhő


Kft.

11.1.3. Aktív időbeli e/határo/ások Az Aktív időbeli elhatárolások a 2012. december 31-ig felmerült olyan kiadás vagy bevétel, ami csak az üzleti év mérleg fordulónapja után számolható el, illetve a következő időszakot illeti. Itt kell kimutatni az üzleti év fordulónapja előtt felmerüit, elszámolt olyan összegeket, amelyek költségként, ráfordításként csak a mérleg fordulónapját követő időszakra számolhatók el, valamint az olyan járó árbevételt, kamat- és egyéb bevételeket, amelyek csak a mérleg fordulónapja után esedékesek, de a mérleggel lezárt időszakra számolandók el, továbbá ha a kötelezettség visszafizetendő összege nagyobb a kapott összegnél a fizetendő kamatként elszámolt különbözetből a tárgyévet követő üzleti év(ek)et terhelő összeget. Az aktív időbeli elhatárolások mérlegtétele 518.063 eFt, mely 13.197 eFt-tal kevesebb a bázis időszak értékénél. A bevételek időbeli elhatárolása 516.148 eFt értéke a 2012. december hónapra számlázott árbevételt tartalmazza, a költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása pedig 1.915 eFt. Előző

I Megnevezés

Bevételek elhatárolása December havi árbevétel I Egyéb szolgáltatás és kamat bevétel Bevételek e/határolása összesen Költségek elhatárolása Előfizetések, biztosítás és oktatási költség Költségek elhatáro/ása összesen I Aktív időbeli elhatárolások összesen

év

530208 O

530208 1052

1052 531260

Tárgyév 515855

i

293 • 516148 • 1915 1915 518063

11.2. Forrásokhoz kapcsolódó kiegészítések

11.2.1. Saját tőke A saját tőke értéke: 4.393.665 eFt, mely az előző üzleti évhez képest 308.773 eFt-tal

növekedett.

A 75.000 eFt lekötött tartalékból 50.000 eFt 2008. évben, míg 25.000 eFt 2011. évben

került megképzésre.

A saját tőke tartalma és változásai részletesen: adatok eFt-ban

D. Saját tőke I. Jegyzett tőke III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény

Tárgyév adatai

4393665 1032370 54434 882244 75 OOO 2305860 43757

Változás a bázisévhez képest

+ 308 773 O O + 34 876 O + 265 017 +8880

12

Nyírtávhő

Kft


1/.2.2. Cé/tarta/ék

A távhőszolgáltatónak értékesített távhő árának, valamint a lakossági felhasználónak és a külön kezelt intézménynek nyújtott távhőszolgáltatás díjának megállapításáról szóló 50;2011. (IX. 30.) NFM rendelet 5. § szerint a távhőszolgáltató tárgyévi auditált éves beszámolójában szereplő, a Tszt. hatálya alá tartozó tevékenységéből származó adózás előtti eredménye nem haladhatja meg az ármegállapítás során figyelembe vett könyv szerinti bruttó eszközérték és a nyereségtényező (távhőszolgáltató esetében 2,0%) szorzatának mértékét (a továbbiakban: nyereségkorlát). Ha a Magyar Energia Hivatal az ellenőrzés során megállapítja, hogy a távhőszolgáltató nyeresége meghaladta a nyereségkorlátot és a távhőszolgáltató az ellenőrzéssel érintett időszakban távhőszolgáltatási támogatásban részesült, a távhőszolgáltatót kötelezi arra, hogy a nyereségkorláton felüli nyereségtöbblet összegét a Vet. 147. § (1) bekezdés cl pontjában meghatározott célra létrehozott számla javára, a kapott távhőszolgáltatási támogatás erejéig fizesse be, továbbá az ezen felüli összeget a végfelhasználónak adja át. A 78/2012. (XJI.22.) NFM rendelet 45.§ szerint módosított 50;2011. (IX. 30.) NFM rendelet 5. § (5) alapján a Magyar Energia Hivatal mentesítheti a visszafizetési kötelezettség alól a távhőszolgáltatót, ha az éves beszámoló benyújtását követő 15. napig a Hivatalhoz benyújtott kéreimében igazolja, hogyanyereségkorlát feletti eredményét a tárgyévben megkezdett aktivált vagy nem aktivált olyan beruházásra fordította, illetve a kérelem benyújtását követő harmadik év végéig aktivált olyan beruházásra kívánja fordítani, amely megfelel e rendelet 5. § (5) al-d) pontjaiban foglaltaknak. A Magyar Energia Hivatal a távhőszolgáltatók részére 2013. február 7-én megküldte a nyereségkorlát megállapításához, az árelőkészítés során figyelembe vett bruttó eszközértéket, mely Társaságunk vonatkozásában 5.317.568 eFt. így a 2 % nyereségtényező figyelembevételével kapott nyereségkorlát: 106.351 eFt. Tekintettel arra, hogyanyereségkorlát fölött képződött 281 millió Ft összegű eredmény sorsa, a Magyar Energia Hivatalnak egy későbbi döntéstől függ, ezért a Számvitel i Törvény 15.§ (8) pontja értelmében ezt az összeget a 2012. évi Éves Beszámolóban eredményként nem lehet kimutatni, arra céltartalékot kell képezni. Acéltartalék képzése az adózás előtti eredmény terhére történik, egyéb ráforditásként való elszámolással. 11.2.3. Kötelezettségek

Hosszú lejáratú hitellel társaságunk nem rendelkezik. Az éves beruházási terv megvalósításához külső forrást nem vettünk igénybe. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek sem a bázis időszakban, sem a tárgyidőszakban nem szerepelnek a mérlegben. A rövid lejáratú kötelezettségek értéke 102.229 eFt, mely jelentős mértékű csökkenést mutat az előző időszak 501.692eFt-os összegéhez képest, melynek legfőbb oka, hogya folyószámlahitelünk év végén nem volt igénybe véve. A rövid lejáratú kötelezettségek egyik meghatározó eleme a szállítók, melynek 53.634 eFt-os összege között lejárt határidejŰ kötelezettségek nem szerepelnek.

13

Nyírtávhő


Kft.

A központi telephely, Nyíregyháza, Népkert u. 12. szám alatt, a 6304. helyrajzi számon nyilvántartott belterületi ingatlanon található, mely ingatlan jelzáloggal terhelt, folyószámlahitel fedezeteként, mely év végén kihasználatlan volt. A rövid lejáratú kötelezettségek másik meghatározó eleme az egyéb rövid lejáratú kötelezettség, melynek részletes kimutatását az alábbi táblázat tartalmazza (eFt) • Megnevezés i SZJA elszámolási számla Költségvetéssel kapcsolatos elszámolási számlák Bér és társadalombiztosítási elszámolási számla Egyéb kötelezettség Társasági adó elszámolási számla Rehabilitációs járulék Összesen 11.2.4. Passzív

időbeli

Előző

év

Tárgyév

8111 19583 i 21248 5173 5561 O 59676

7394 i 17639 13 948 4915 3349 1350. 48595

elhatárolások

Passzív időbeli elhatárolásként kerültek elszámolásra azok a tételek, melyek költségként a beszámolási időszakot terhelik, de 2013. évben kerülnek kjfjzetésre, illetve a pénzügyileg a beszámolási időszakban teljesített, azonban a következő évet (éveket) bevételek, továbbá a halasztott bevételek. A passzív időbeli elhatárolás mérlegtételen a halasztott bevétel jogcímen mutatjuk ki a rendkívüli bevételként elszámolt, fejlesztési célra visszafizetési kötelezettség nélkül kapott, pénzügyileg rendezett támogatás és a véglegesen átvett pénzeszközök értékét. Ugyancsak itt mutatjuk ki a térítés nélkül átvett eszközöknek az átadónál kimutatott, de legfeljebb piaci értéken nyilvántartott értékét, valamint az ajándékként kapott, a többletként felvett eszközök piaci értékét. A visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatás, juttatás értékéből a térítés nélkül átvett eszközön ként kimutatott halasztott bevételt, a fejlesztés összegéből megvalósított eszköz bekerülési értéke arányos részének költségként való elszámolásakor kell a rendkívüli bevételekkel szemben elszámolni. Ilyen jogcímen üzleti évben 20.513 eFt került elszámolásra a rendkívüli bevételek között, mely után a halasztott bevételek passzív időbeli elhatárolásai 287.977 eFt értékben mutathatók ki. érintő

• Megnevezés Bevételek elhatárolása 2012. évi árbevétel korrekció

I

I

Bevételek e/határo/ása összesen:

Költségek elhatárolása Áramdíj Telefondíj Gázdíj Forróvízdíj Saját gépkocsi használat _ ostaköltség Vízdíj Vezetői prémium + járulékai

L ~

..

Előző

Tárgyév

év

195522 195522

I

110904 110904

7246 209 104185 • 269493 123 1085

14086 156 73346 670647 122 1511 49 3277

7733

14

Nyírtávhő


Kft.

Vagyonértékelés 2 OOO 1591 I Egyéb nem anyagjellegű költség 532 695 --=~------~=-~~--~~------------~--------~--------~ Fűtés költségosztás 28540 28372 104 468 Javítás, karbantartás költsége 686 Üzemanyag költség 618 • i Kártérítés (Erőmű) 81565 Hidegvíz költség elhatárolás 22316 i -. I Oktatás 301 2460 ~_~ri::ékcsökkenés átsorolás miatti korrekció - I Árfolyam különbözet 96 542 • Őrző-védő szolgáltatás, takarítás 444 -18 2470 . . Végrehajtási költség, illeték Bankköltség 2 908 820647 I Kö/tségek e/határa/ása összesen 507313 I 287977 Halasztott bevételek 253574 Mindösszesen 1219528 956409 !

!

Halasztott bevételek alakulása (eFt)

253574

2012. évi NYITÓ

-1849

i 2012. évi nyitó korrekciója

+ 56 765

2012. évben kapott fejlesztési támogatás 2012. évben elszámolt rendkívüli bevétel I

- 20 513 287977

I

2012. évi ZÁRÓ

11.3. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 11.3.1. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye

Az értékesítés nettó árbevétele, az egyéb bevételek, valamint az értékesítés közvetlen és közvetett költségei és egyéb ráfordítások összevetésével mutatja az üzemi (üzleti) tevékenység eredményét. A értékesítés nettó árbevételének főbb tevékenységenkénti megoszlása: adatok eFt-ban Távhőszolgáltatás

alapdíj árbevétele:

Távhőszolgáltatás hődíj

árbevétele:

HMV továbbszámlázott hidegvíz árbevétele: Gáz üzletág árbevétele: Egyéb értékesítés árbevételei:

Értékesítés nettó árbevétele:

1437748 2222 178 194488 311171 32098 4197683

Az 1.818.566 eFt egyéb bevételek között szerepel az 51/2011. (IX.30.), illetve a módosításait tartalmazó 66/2011. (XI.30.), 83/2011. (XI1.30.L 59/2012. (X.31.) és 78/2012. (XI1.22.) NFM rendeletek alapján igényelt távhőtámogatás összege 1.776.826 eFt értékben.

15

\;yírtavhő

Kft.

2012. évi Éves Beszámoló Üzleti Jelentése

Személyi

jellegű

költségek alakulása

A Nyírtávhő Kft. a 2012. évi éves üzleti tervében alapbéremelést nem tervezett. Az üzleti év tényleges bérköltségének és járulékainak értéke 411.028 eFt, mely 8.048 eFt-tal haladja meg a tervezett 402.980 eFt értéket. A növekmény oka a 2012. december hónapban kífizetésre került átlagosan 1 havi jutalom. A személyi jellegű egyéb kifizetések közül a kafetéria rendszer elemei jelentkeznek legnagyobb súllyal, mely társaságunk minden dolgozójának egyenlő, 149.272 Ft értékű bruttó juttatást jelentett. A 42.764 eFt-ra tervezett értékű személyi jellegű egyéb kifizetések esetében tapasztalt 4.230 eFt növekmény az évközi létszámleépítéshez kapcsolódó végkielégítéseknek köszönhető. A foglalkoztatottak átlagos állományi létszáma az előző üzleti évhez képest 13 fő teljes munkaidőben foglalkoztatott munkavállalóval csökkent. Az átlagkeresetek számításához használatos mutató, a munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszáma társaságunknál 128 fő. A teljes munkaidőben alkalmazásban állók létszáma 121 fő, míg a részmunkaidőben foglalkoztatottak és nyugdíjas foglalkoztatottak száma 7 fő. Előző üzleti év statisztikai állományi létszáma 141 fő volt. A következő táblázatban kimutatásra kerültek a fizikai, szellemi, megbízásos és nyugdíjas állományi létszámra vonatkozóan az éves létszámadatok és a havi átlagkeresetek alakulásai: Létszám

I i

(fő)

Megnevezés

, Fizikai Szellemi Összesen Ügyvezetővel növelt

Nyugdíjas, megbízás Mindösszesen

Előző év

Tárgyév

60 72 132 133 8 141

51 69 120 121 7 128

Bérköltség (eFt)

Havi átlagjövedelem Ft/fő/hó

év

Tárgy év

Előző év

93.547 196.548 290.095 301.616 16.436 318.052

100.879 188.755 289.634 299.291 15.623 314.914

129.926 227.487 183.141 188.982

Előző

. 188.982

Tárgyév

164.835 227.965 201.135 206.123 .

206.123

Társaságunknál 2012. évben az átlagos havi bruttó átlagjövedelem értéke 206.123 Ft, míg ugyanez az érték 2011. évben 188.892 Ft volt. A növekedésnek két fő oka van: az egyik a bérkompenzáció, amely főleg a fizikai állomány átlagjövedelmének a növekedésében játszott közre, a másik pedig a 2012. év végén kifizetett átlagosan 1 havi jutalom. A gázkazánok üzemeltetésével kapcsolatos feladatok közvetlen elvégzését a jelenlegi állományi létszámból továbbra is 5 fő munkavállaló végzi.

oldal 9

~\

irtávhö Kft.


Értékcsökkenési leírás

Az értékcsökkenési leírás 2012. évi elszámolt értéke 232.153 eFt, amely a tervezett 221.758 eFt értéket 10.395 eFt-tal haladja meg. Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értéke a 2012. üzleti év fordulónapján 5.837.112 eFt, mely a 2011. évi 5.684.854 eFt értékű bruttó értékhez képest 2,68 %-os növekedést jelent. Az immateriális javak és tárgyi eszközök nettó értéke 1. 707.380 eFt, mely 32.962 eFt értékű csökkenést jelent az előző beszámolási évhez képest. Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenési leírási módját, illetve az alkalmazott leírási kulcsokat a törvényi szabályozásnak megfelelően alakítottuk ki. Az immateriális javak és tárgyi eszközök elszámolt értékcsökkenésének összege és megoszlása a következő: (eFt-ban)

Immateriális javak:

128.996

3,12 %

Ingatlanok:

835.532

20,23 %

2.950.560

71A5%

214.644

5,20 %

Műszaki

berendezések:

Eg}!éb berendezések, géQek:

Tárgyi eszközök és immateriális javak:

4.129.732

100,00%

Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értéke és %-os megoszlása a következő: (eFt-ban) Immateriális javak összesen:

138.466

2,37 %

Ingatlanok:

2.170.329

37,18 %

Műszaki

3.273.347

56,08 %

254.970

4,37%

berendezések:

Eg}!éb berendezések, felszerelések:

Tárgyi eszközök és immateriális javak:

5.837.112

100,00%

A gázüzemű technológiák 2012. évben elszámolt értékcsökkenése 35.978 eFt, elszámolt terven felüli értékcsökkenése nem volt. A tárgyévben terven felüli értékcsökkenés összesen 1.716 eFt értékben merü It fel.

oldal 10

i'\> írtávhő Kft.

Távhőszolgáltatási


technológiák javítása és karbantartása

Hőközpont jainkban és a távfűtési hálózaton az alábbi javítási és karbantartási munkákat

végeztük el 69.714,- eFt értékben. Terv: 77.250,- eFt. Felülvizsgálatainkat követően készült el a villamos berendezések és a biztonsági szerelvények karbantartása. A fenti munkák 87 db hőközpont érintésvédelmi felülvizsgálatát. Értéke: 1.790,- eFt. Hőközpont jainkban

szükség szerint elvégeztük a hőcserélő k javítását. Erre 2012. évben 10 alkalommal került sor, és ezek a feladatok javításokon kívül szükség szerinti cseréket, illetve mechanikus és/vagy kémiai tisztításokat jelentettek. Értéke: 780,- eFt. Hőmennyiségmérők

javítására két alkalommal került sor. Az év során ütemezetten egy alkalommal összesen 153 db hőmennyiségmérő és elektronika, valamint két etapban 400 db vízmérő hitelesítése történt meg. Értéke: 3.620,- eFt. 1218 db hőközponti- és hőfogadói szivattyú karbantartását hajtottuk végre. 2012 évben 36 alkalommal vált szükségessé javítási munka. Értéke: 7.669,- eFt. Az előre nem tervezett hőközponti hibaelhárításokat és javításokat elvégeztük. Értéke: 473,- eFt. Elvégeztük 21 alkalommal a távfűtési vezeték meghibásodások hibaelhárítását, a szükség szerinti karbantartásokat és javítási munkákat. Értéke: 8.453,- eFt. A hőközpontok karbantartása során a tűzoltó készülékek időszakos felülvizsgálatát és karbantartását végeztük el. Értéke: 45,- eFt' Az előre nem tervezhető hőközponti hibaelhárítások és karbantartások alatt a kapcsolódó gépészeti berendezések (pl. szennyvíz) hibaelhárítását hajtottuk végre. Értéke: 2.397,- eFt. Távfűtési

vezeték meghibásodások hibaelhárítására, hibafeltárására, szükség szerinti javításokra tizenhárom alkalommal került sor.

karbantartására,

Értéke: 6.430,- eFt. A távfűtési aknák és gépészeti szerelvényeinek javítását és karbantartását ütemterv szerint végeztük. Erre 2012. évben 25 alkalommal került sor, amelyből a hat esetben a balesetveszélyessé vált létra cseréje és kilenc munka alkalmával az aknafedlap javítása, cseréje történt. Szükség szerint az aknák építészeti helyreállítása és gépészeti javítási munkálatai is megtörténtek. Értéke: 2.206,- eFt. oldal 11

'\\ irtávhö K ft.


Előre

nem tervezett távvezetéki hibaelhárításokat, javításokat szükség szerint külső diagnosztikai szakcégek bevonásával elvégeztük. Értéke: 5.919,- eFt. A tárgyi időszakban tizenhat hőközpontunk belső vakolat javítását és festését, esetenként lépcső

javítását szükség szerint befejeztük. Értéke: 1.829,- eFt.

lroda- és telephely karbantartást folyamatosan végeztetünk. Ezek a munkák a legtöbb esetben vizesblokkok hibaelhárításában merültek ki. Értéke: 421,- eFt. A gépjárműveink javítását, karbantartását az év során folyamatosan, 60 alkalommal végrehajtattuk. Értéke: 4.134,- eFt. Egyéb gépek, kisgépek, mérőberendezések javítását és karbantartását is elvégeztettük. A munkák során a vízszivattyúk, telekommunikációs berendezések, kapuk, klímaberendezések, kisgépek javítása történt. Értéke: 2.698,- eFt. Számítógépek, monitorok, perifériák és irodatechnikai berendezések karbantartását és javítását szükség szerint elvégeztettük. Értéke: 3.642,- eFt. ISO, IMKIR, szoftvereink karbantartását 2012 évben is elvégeztük. Értéke: 4.156,- eFt. A saját forrásból történő javításokhoz, karbantartáshoz szükséges (golyóscsapok, szelepek, szerelvények, tömítések) beszerzése megtörtént.

rezsianyagok

Értéke: 21.195,- eFt. A karbantartási és javítási munkákra fordított összeg nem haladta meg a tervezett értéket. A tervezhető karbantartási feladataink végrehajtásán túl az idei évben is jelentkeztek olyan távvezetéki-, hőközponti-karbantartási munkák, amelyeket üzemviteli, vagy balesetvédelmi okok miatt végeztettünk el.

oldal 12

l'\)

lrtávhö Kft.

2012. évi Éves Beszámoló Üzleti Jelentése -

Gázüzemű

technológiák karbantartása és javítása

Kazánházainkban az alábbi javítási és karbantartási munkákat végeztük el 6.409,- eFt értékben. Terv: 4.590,- eFt. Kazánok és fűtőkészülékek karbantartása valamennyi kazánházunkban ütemezetten elkészült. A karbantartási munkákon felűl négy darab kazán és bojler javítása vált szükségessé. Értéke: 2.894,- eFt. Felülvizsgálatainkat követően készűlt el a villamos berendezések és a biztonsági szerelvények karbantartása. A fenti munkák 62 db hőközpont érintésvédelmi felülvizsgálatát jelentették. Értéke: 1.198,- eFt A kazánházi szivattyúk karbantartásán felül 4 db szivattyú javítása vált szükségessé. A meghibásodások száma a SZivattyúk életkorából adódik. Értéke: 235,- eFt. A kémények karbantartását 56 intézményben terv szerint szakkivitelező cég bevonásával elvégeztük. Értéke: 1.103,- eFt. Az előre nem tervezett javításokat kellett elvégeztetnünk szekunder oldali vezeték meghibásodás miatt. Értéke: 176,- eFt. A saját forrásból történő javításokhoz, karbantartáshoz szükséges rezsianyagok (golyóscsapok, szelepek, szerelvények, tömítések), valamint pellet tüzelőanyag beszerzése megtörtént. Értéke: 804,- eFt, A karbantartási és javítási munkákra fordított összeg meghaladta a tervezett értéket. A túllépés a kazánok nagyszámú meghibásodása miatt adódik.

jelentős

A tervezhető karbantartási feladataink végrehajtásán túl most is jelentkeztek olyan karbantartási munkák, amelyeket üzemviteli, vagy balesetvédelmi okok miatt végeztettünk el.

oldal 13

N\írtá\hő


Kft.

Beruházás, felújítás Beruházási és felújítási munkáinkat 2012. évben az éves üzleti terv alapján végezzük. A beruházási és felújítási munkák finanszírozására az év folyamán 211.429,- eFt-ot használtunk fel. A tervezhető beruházási és felújítási feladataink végrehajtás án túl az idei évben jelentkeztek olyan távvezetéki munkák, amelyek elvégzésére üzemviteli okok miatt kellett sort kerítenünk. Terv: 209.000,- eFt. I.

HÖKÖZPONT TECHNOLÓGIA REKONSTRUKCiÓ 1.

"NYíTÁS" programhoz kapcsolódó hőközpontok felújítása

2012. évben a beérkezett pályázatok alapján a programhoz kapcsolódó hőközponti felújításra a Stadion u. 16. szám alatt került sor, ahol fűtési keringtető szivattyút építettünk be a szekunder rendszer zárttá tételével 984,- eFt értékben. Terv: 6.000, eFt. 2.

Hőközpont

technológia, szabályozó szerelvények

A technológiai kapcsolások átalakítása, valamint a szabályozó szerelvények beépítése - eltérő műszaki tartalommal- a primer oldali változó térfogatáramú kapcsolás kialakítását jelenti. Ilyen jellegű munkálatokra nem került sor. Terv: 4.000,- eFt. 3.

Hőközponti főberendezések

ad-hoc felújítása

A hőközpontok főberendezéseinek javítása-felújítása a rendeltetésszerű üzemeltetés ellenére meghibásodott egységek és berendezések szükségszerű, nagyobb értékű felújítási munkáit tartalmazza. Ezek során a Művészeti Kollégium hő ellátását biztosító fűtési blokk kialakítására és a Fazekas J. tér 19. szám alatti hőközpontban automata töltés kiépítésére került sor, amelyre 2.106,- eFt-ot fordítottunk. Terv: 6.000,- eFt. 4.

Árpád u. 39. szám alatt új hőközpont építése

A Nyíregyháza, Népkert u. 12. szám alatti hőközpontunk kiterjedt szekunder gerinc hálózatán az elmúlt években sorozatos meghibásodásokat tapasztaltunk, amelyek már a térség biztonságos üzemeltetését veszélyeztetik. Ezek elkerülése, valamint a szolgáltatási kör megosztásának érdekében terveztük az Árpád u. 39. szám alatti épűlet hőfogadójában egy új hőközpont kialakítását. A hőközpont az Árpád u. 39., 41. és 43 szám alatti épületeket látná el fűtési- és HMV energiával. Az újonnan kialakított hőközpontot a telemechanikai hálózatunkba kívántuk integrálni, amelynek segítségével műszaki munkatársaink folyamatos távfelügyelet mellett a mindenkori felhasználói igények figyelembe vételével üzemeltethetik a fűtőberendezéseket. A tervdokumentációk rendelkezésűnkre állnak, de a beruházási munkára forráshiány miatt nem került sor. Műszaki szükségességből került sor a Nyár u. 8. szám alatt új hőközpont kialakítására 3.522,- eFt összegben. A díj tartalmazza a kapcsolódó gépészeti és villamos munkálatokat is. Terv: 8.000,- eFt.

oldal 14


Nyírtúvhö Kft.

5.

Villamos felújítások

A 2012. évben villamos felújításokra, kapcsolószekrény cserékre a Mártírok tere 8., Árok u. 53., Mező u. B., Bethlen G. u. 4., Városmajor u. 4., Széna tér L és az Őz u. 7. szám alatt került sor 11.663,- eFt öszegben. Terv: 2.500,- eFt. II.

TÁVFElÜGYELETI RENDSZER, HíRKÖZlŐ BERENDEZÉSEK

1.

Internet alapú telemechanika kiépítése

Terveink szerint a nagyobb adatátviteli sebességű kommunikáció bevezetéséhez a rendszer hidraulikai végpont jain telemechanikai rendszerünket internet alapúvá alakítjuk át. Az előkészületek megkezdődtek, de a kivitelezésre nem került sor. A hardver beszerzések megtörténtek 2.102,- eFt értékben. Terv: 1.500,- eFt. 2.

Távfelügyeleti rendszer kábelezése

Távfelügyeleti rendszerünkbe történő egyre nagyobb területek integrálása teszi szükségessé a rendszer további kábelezését. Ennek keretében a Ferenc krt. északi oldalán történt további 8 db hőközpont, illetve az újonnan épült Görögkatolikus Középiskola rendszerbe történő kapcsolása 3.096,- eFt értékben. Terv: 1.500,- eFt. III.

ÉPíTÉSI MUNKÁK 1.

Hőközpont

épületek lapostető felújítása

Az önálló épületekben elhelyezett hőközpont jaink lapostetőit folyamatosan karbantartjuk. Itt az időszakos felülvizsgálatok alkalmával feltárt hibák helyreállítására nem volt szükség. Terv: 100,- eFt. 2.

Hőközpontok

építészeti felújítása

Hőközpontjaink építészeti állapota, illetve a térségben megvalósult panel program megkívánja azok külső- illetve belső falszerkezeteinek festését, felújítását. Ennek keretében terveztük az I. számú alállomás építészeti rekonstrukcióját, amelyre forráshiány miatt nem került sor. Terv: 400,- eFt.

3.

Távfűtési

aknák felújítása

Műszaki szükségességből

került sor a Mező utcán 2 db távfűtési akna felújítására 2.970,- eFt értékben. Terv: 1.000,- eFt. 4.

Egyéb építési munkák

Egyéb építési munkák keretében a Telephelyeink állagmegóvó átalakítási munkálatait tervezzük (vizesblokkok, útburkolat, stb.). Az elmúlt évben a Népkert utcai telephelyünkön új beépített szekrény kialakítására került sor 371,- eFt költséggel. Terv: 500,- eFt. IV.

PRIMER OLDALI SZAKASZOlÓ SZERELVÉNYEK BEÉpíTÉSE

1.

2.14.18.

jelű

aknában (I. AláIIomás) 2 db NA200 pillangó szelep csere

oldal 15

'\yírtavhö K n.

2012. évi

Beszámoló Üzleti Jelentése

@"'ji

A tervezett korszerű elzáró szerelvények beépítése a primer távfűtési vezetékhálózat megbízható szakaszolást teszi lehetővé. A beépítendő szerelvények hosszú élettartamú, háromszoros excentricitás ú kivitelűek, karbantartást nem igényelnek. Műszaki szükségességből a fenti helyszín helyett a Toldi utcai 2.2.9. jelű aknában került sor 2 db NA250 méretű szerelvény cseréjére 2.671,- eFt értékben. Terv: 3.000, eFt. 2.

2.41. jelű aknában (Korányi F. u.) 2 db NA200 pillangó szelep csere

Műszaki szükségességből

a fenti helyszín helyett a Kossuth utcai 2.25. jelű aknában került sor 2 db NA250 méretű szerelvény cseréjére 2.178,- eFt értékben. Terv: 3.000, eFt. V.

INTÉZMÉNYEK-ÉPÜLETEK SZEKUNDER OLDALI BEAVATKOZÁSOK 1.

Szolgálati lakások leválasztása

Az intézmények energia megtakarítását nagyban nehezíti, hogy az épületekben gyakran szolgálati lakások is találhatóak, így az esetleges éjszakai- illetve hétvégi fűtéscsökkentéseket az itt lakók igényei miatt nem lehet megvalósítani. Ezeknek a lakásoknak a leválasztásával, külön fűtési körre történő kötésével további megtakarítások érhetőek el. A tervezett munkálatokra 2012. évben nem került sor. Terv: 5.000,- eFt. 2.

Műszakilag

szükséges szekunder oldali szabályozások

A tervezett munkálatok elvégzésére 2012. évben nem került sor. Terv: 100,- eFt. 3.

Egyéb szakaszoló szerelvény beépítés

A tervezett munkálatokra 2012. évben nem került sor. Terv: 200,- eFt.

VI.

GÉPEK-BERENDEZÉSEK-GÉPJÁRMŰVEK

1.

Hőmennyiségmérők

2012. évben is elvégeztük a mérés szerinti elszámolás ú fogyasztóink hőközpont jaiban működő mérőkörök szükség szerinti felülvizsgálatát, cseréjét (87 db). Terv szerint megtörtént a távfelügyeleti rendszerhez kapcsolódva a hőmennyiségmérés kiegészítő paramétereinek gYŰjtésére és továbbítására szolgáló modemek és alaplapok további beépítése. Segítségükkel felgyorsul a hőfogyasztási adatok kiolvasása, amely adatok közvetlenül a számlázási programunkban integrálhatóak, megfelelve ezzel a felhasználóink által támasztott egyre magasabb igényeknek. Hőmennyiségmérők cseréjére 20.150,- eFt-ot költöttünk. Terv: 22.000,- eFt. 2.

Szivattyúk, frekvenciaváltók

A szivattyúkra tervezett költség a hőközponti fűtés keringtető és a HMV cirkulációs szivattyúk felújítását és cseréjét tartalmazza. Szivattyúk cseréjére 17 alkalommal került sor 13.970,- eFt költséggel. Terv: 8.000,- eFt.

oldal 16

:J) irtávhö Kft.

3.

2012. évi

Beszámoló Üzleti Jelentése

Nyomástartók, gáztalanítók

Nyomástartó- és gáztalanító berendezések a hőközponti technológiák meghatározó elemei, beépítésükkel a szekunder oldallégtelenítési problémái megszűnnek. Mobil gáztalanító berendezés beépítését terveztük az Ószőlő u. 77ja. szám alatti 31. j. hőközpontba. A kivitelezésre nem került sor. Terv: 500,- eFt. 4.

Kisgép beszerzések

A kisgépek beszerzése többek között hegesztő berendezések, daraboló-, fúró- és vágógépek beszerzését jelenti. 2012. évben egy darab NA400 méretű javítópalást beszerzésére került sor 162,- eFt értékben. Terv: 400,- eFt. 5.

Gépjármű

beszerzések

2012. évben 1 db kishaszon-gépjármű cseréjét terveztük, amelyre nem került sor. Terv: 4.000,- eFt. Műszer

6.

beszerzések

Műszer

beszerzésekre 4.276,- eFt-ot költöttünk, amely során beszerzésre került egy hálózati hibahely kereső műszer és egy hőmennyiségmérő kiolvasó készülék. A többi védőszemüveg formájában került a dolgozókhoz. Terv: 400,- eFt. VII.

sZÁMíTÁSTECHNIKA-INFORMATIKA-ADATFELDOLGOZÁS

1.

Hardverek

A számítástechnikai hardverek fejlesztése és beszerzése az előzetes beszerzési terv szerint valósul meg. Új számítógép beszerzésére és 10 db konfiguráció felújítására 1.445,- eFt értékben került sor. Terv: 2.000,- eFt. 2.

Egyéb informatika

Telefonközpontunk felújítása és az ügyfélszolgálati irodánkban az ügyfélhívó modernizációja történt meg 1.725,- eFt összegben. Terv: 900,- eFt.

VIII.

TÁVFŰTÉSI VEZETÉK ÉPíTÉSE, FELÚJíTÁSA

1.

Műszakilag

szükséges primer-szekunder vezetékcsere

2012. évben huszonhét alkalommal fordult elő a távfűtési vezetékhálózaton meghibásodás, amely a vezetékek tömörtelenségéből adódott. Ezeket, a hibaelhárítási munkákat követően, javítással szükségszerű pótlással állítottuk helyre 68.849,- eFt értékben. Terv: 14.300,- eFt. Az idei évben az átlagtól eltérően nagyobb dimenziójú vezetékeken történt hibaelhárításból adódó beruházási munka, amelyeknek magasabb a fajlagos díja. A meghibásodások számának folyamatos növekedése a vezetékek magas átlagéletkorával, valamint a megemelkedett talajvízszint által okozott korrózióval magyarázható. 2.

Aknaszerelvények, vezetékek szigetelése, burkolása

A tervezett munkálatokra 2012. évben nem került sor. Terv: 500,- Ft. oldall7

Nyírtávhö Kft.

3.


Erdő

sori átkötés NAl50, 65 fm

Évek óta meg kívánjuk valósítani az Erdő soron található 1.22.E2/1 és az 1.24.1/1 jelű aknák közötti hurok kialakítását. A megvalósítást a térségben az elmúlt időszakban történt sorozatos meghibásodások is indokolttá teszik, mivel segítségével csökkenne üzemzavar esetén a kieső felhasználók száma. Az előkészületek megkezdődtek, de a kivitelezésre 2012. évben sem került sor. Terv: 7.500,- eFt. 4.

Árpád u. 39. új hőközpont primer vezeték építés, 45 fm

Az 1.4. fejezetben ismertetett Nyíregyháza, Árpád u. 39. szám alatt létesítendö új hőközpont primer energiával történő kiszolgálására 45 fm NA50 méretű primer előszigetelt távvezeték építésére kerül sor a szükséges akna átalakításokkal és szakaszoló szerelvények beépítésével együtt. A tervezett munkálatokra 2012. évben nem került sor. Terv: 6.000,- eFt. 5.

Fazekas J. tér NA 80 vezeték felújítás, 200 fm

A Fazekas János téren az elmúlt esztendőkben sorozatos meghibásodásokat tapasztaltunk, ezért az érintett távvezetéki szakaszokat megvizsgálva arra a megállapításra jutottunk, hogy a további lyukadások elkerülése érdekében előszigetelt technológiájúra kell cserélni a meglévő vezetékeket. A munkálatokra nem került sor. Terv: 12.000,- eFt. 6.

Kossuth u. 2.24.1. - 2.25.j. aknák között NA 300 vezeték felújítás, 75 fm

A Kossuth utca ezen térségében az elmúlt esztendőkben sorozatos meghibásodásokat tapasztaltunk, ezért az érintett távvezetéki szakaszokat megvizsgálva arra a megállapításra jutottunk, hogy a további lyukadások elkerülése érdekében előszigetelt technológiájúra kell cserélni a meglévő vezetékeket. A munkálatokra nem került sor. Terv: 18.000,- eFt. 7.

Bessenyei tér NA 80 vezeték felújítás, 30 fm

A Görög Katolikus Egyház új középiskola építését kezdte meg a Nyíregyháza, Bethlen G. u. 16. szám alatt. Előzetes információk alapján az épület hőellátása részben a városi távfűtési hálózatból történne. A szükséges hőenergia biztosítása érdekében a korábbi - használaton kívüli - NA80 méretű távvezeték felújítását hajtottuk végre előszigetelt csővezetékre 1.687,- eFt értékben. Terv: 3.000,- eFt.

IX.

IINYíTÁSH PROGRAM 1.

Szekunder oldal részleges rekonstrukciója

A 2012. évre a "NYíTÁS" program keretében 72 db lakás fűtéskorszerűsítését hajtottuk végre a beérkezett pályázatok figyelembe vételével az Északi krt. 7-ll., a Stadion u. 16. és 40. szám alatti épületekben 4.042,- eFt értékben. TeN: 3.000,- eFt.

oldall8

ínavhö Kft.

X.


IMMATERIÁLIS JAVAK

1.

Szoftverek

A szoftverek beszerzése és a meglévők fejlesztése műszaki tervezési és elemzési, valamint számlázási feladataink ellátásához szükségesek. A programfejlesztésre 9.443,- e Ft-ot fordítottunk. Terv: 700," eFt 2.

Egyéb (szellemi alkotások, ISO, stb.)

2012. évben a KEOP 5.4.0 pályázatokra, azok megvalósíthatósági tanulmányaira, ISO megújító auditokra és egyéb szellemi termékekre 503,- eFt"ot fordítottunk. Terv: 2.000," eFt. XI.

SAJÁT BERUHÁZÁS 1.

Saját beruházás, anyag

A saját beruházás alatt a Nyírtávhő Kft. dolgozói által végzett beruházásokat és felújításokat értjük, amelyek magukba foglalják az ehhez szükséges anyagokat is. Saját beruházások végzését 2.956," eFt értékben hajtottak végre munkatársaink. Terv: 4.000," eFt.

XII.

50 EFT ALATTI TÁRGYI ESZKÖZÖK 1.

50 eFt alatti tárgyi eszközök

A dolgozóink zavartalan, jó minőségű munkavégzéséhez szükséges - az értékhatárt el nem érő - szerszámok és műszerek, munkaruha, híradástechnika, védőszemüveg, stb. beszerzését tartalmazza. 50 eFt alatti tárgyi eszközök beszerzésére 7.473,· eFt-ot fordítottunk. Terv: 2.000," eFt. XIII.

KEOP PÁLYÁZAT

1.

Északi krt. Il. Ütem

2012. évben a KEOP 5.4.0. pályázat keretében az Északi krt. térségében terveztük 8 db új hőközpont építését és az ezeket összekötő táwezetéki vezetékek cseréjét mintegy 804 fm nyomvonalhosszon. A kivitelezés sikeresen elkészült. A projektre előkészületekkel együtt 41.056," eFt-ot költöttünk. Terv: 55.000," eFt.

oldal 19

írlavhő


Kft.

Gázüzemű

technológiák beruházása, felújítása

Beruházási és felújítási munkáinkat 2012. évben az éves üzleti terv alapján végezzük. A beruházási és felújítási munkák finanszírozására 16.386,- eFt-ot használtunk fel. Terv: 28.000,- eFt.

Kazántechnológiai jelújítása keretében a DDC szabályozó és szabályozó szelep cseréjére, valamint kazán felújítási munkákra kerítettünk sort 1-1 kazánházunkban 1.628,- eFt értékben. Terv: 1.500,- eFt. Szivattyú jelújítások során a Kölcsey Ferenc Gimnázium részére új, energiatakarékos szivattyú beépítése történt meg 252,- eFt értékben. Terv: 1.300,- eFt. Kazánházi technológia ad-hoc jelújítása keretében a Vécsey utcai Fiókkönyvtár, Házígondozó és Gyermekjóléti Központ kazánházának rekonstrukciója történt meg mintegy 7.211,- eFt értékben. A teljes körű kazánház rekonstrukciókat a meglévő technológia életkora és kritikus műszaki állapota indokolta. Valamennyi kazánházba korszerű, energiatakarékos kondenzációs elven működő gázkazán került beépítésre a szükséges gépészeti- és villamos átalakításokkal együtt. A fentieken kívül a szolgáltatás minőségének javítása érdekében öt kazánházunkba használati melegvíz tárolót, hat kazánházunkba vízlágyító berendezést építettünk be 7.295,- eFt összeggel. Terv: 4.400,- eFt.

oldal 20

N\ínúvhö Klt.


Likviditási helyzet

Társaságunk hosszú lejáratú hitel-állománnyal nem rendelkezik és egyéb hosszú lejáratú vagy halasztott fizetésű konstrukciókat sem veszünk igénybe. Évközi átmeneti likviditási hiány pótlására rövid lejáratú hitel áll rendelkezésünkre, Nyíregyháza Megyei Jogú Város Közgyűlésének 293/2006. (XII.18.) sz. határozata alapján. A 400M Ft összegű folyószámlahitel keret jellemzően az év fűtési időszakaiban kerül kihasználásra. Társaságunk likviditását leginkább befolyásoló tényező a vevői finanszírozás, melynek két aspektusa van. Egyik, hogya szolgáltatási díjaink utólagosan kerülnek számlázásra, ezzel szemben abeszerzett hőért előre kell fizetnünk. A másik jelentős tétel a hátralékos vevőállomány. A közületi fogyasztóink körében, az eredményes behajtási tevékenységünknek köszönhetően több mint 100 millió Forinttal csökkent a kintlévőség, míg az intézményi kategóriára jellemző, időnként akár több százmillió Forintot is elérő kintlévőségek a tulajdonosunk hathatós közreműködésével szinte nullára redukálódtak, ami likviditási helyzetünkben javulást eredményezett. Negatív hatással van viszont lakossági kintlévőség évről évre kumuláltan növekvő állománya, mely növekedésnek a lassítása, esetlegesen a megállítása egyik legnagyobb kihívásaink közé tartozik. Fogyasztóinknak folyamatosan tájékoztatást nyújtunk az általuk igénybe vehető támogatásokról, valamint próbálunk az igényekhez igazodva részletfizetési megállapodásokat kötni. Emellett fokozott figyelmet kell idén fordítanunk az önkormányzati körből kikerült intézmények fizetési képességére. Legkevésbé sem elhanyagolható dolog, hogy a jogszabály szerint Társaságunk negyedéves bevallónak minősül az általános forgalmi adó tekintetében, azonban 2013. évre vonatkozóan kérelmeztük, és már engedélyezésre is került a NAV által a havi gyakoriságú bevallás. Mivel beszerzéseinket jelenleg 27%-os mértékű előzetesen felszámított általános forgalmi adó terheli, az áthárított forgalmi adó a fő tevékenységünkre, a távhőszolgáltatásra vonatkozóan viszont 5%-os mértékű, ezért fűtési időszakban közel 200 millió Forint összegben igénylünk vissza Mát. A gyakorított bevallásnak köszönhetően ezeket az összegeket nem a negyedév végén, hanem bevallást követő 75 napra kapjuk meg, ami csúcs időszakban akár 400 millió Forintot meghaladó, időbeni többlet finanszírozásában segíti Társaságunk likviditását. Fizetési képességünk normalizálása érdekében megállapodtunk az E. Ol\! Energiatermelő Kft vel a támogatási összegről szóló első részszámla fizetési határidejének 7 napról 45 napra történő emelésére, mely elfogadásra került. Erre azért volt szükség, mert a támogatási összeg a tárgyhót követő hónap utolsó napján érkezik meg, ezzel szemben az energiaköltséget az E.ON Energiatermelő Kft. már tárgyhó lS-ik napját követően és adott hónap végén is számlázza 7 napos fizetési határidővel, ami jelentős összegű finanszírozási kényszert jelentett számunkra. A beruházási szállítói szerződésekben kilencven napos fizetési határidőt kötöttünk ki (kivéve közbeszerzés köteles tevékenységek, ahol előírás a 30 nap), mely csökkenti a folyószámlahitellel finanszírozott időszakok mértékét és költséghatásait. 2012. évben valamennyi hatóságokkal, pénzintézetekkel szemben fennálló kötelezettségét társaságunk határidőn belül teljesítette, lejárt határidejű köztartozással nem rendelkezik.

oldal 21

1\)

irtúvhö Kft.


Kintlévöség kezelés

A kintlévőségek exponenciális növekedési ütemének megfékezéséhez a jogszabályok által megengedett szinte minden létező módszert elkezdte alkalmazni a 2012. év júniusában létrehozott "díjbeszedési és díjbehajtási osztály". Ennek egyik fő elemeként 2012. október hónapban megszüntettük a díjbeszedést, mint fizetési módot, és egyúttal kezdetét vette a fizikai értelemben vett díjbehajtási tevékenység 7 fővel. Munkatársaink arcképes igazolvánnyal rendelkeznek, személyüket illetően honlapunkon is tájékozódhat a fogyasztó, valamint a helyi médiában többször is megjelentettük az erről szóló intézkedésünket, elkerülve ezzel az esetleges visszaéléseket. Kollégáink személyesen keresik fel a tartozással rendelkező fogyasztókat, tájékoztatnak minden érdekeltet az aktuális egyenlegéről és lehetőséget biztosítanak a helyszínen készpénzben történő hátralék kiegyenlítésre is. Valamint tájékoztatják a fogyasztókat az adósságrendezési lehetőségekről. Kiemeit feladat számukra az adatgyljjtés a hátralékos fogyasztóktól, ami a későbbi eljárások megindításához szükségesek. Leszabályozott keretek között ugyan, de továbbra is részletfizetési lehetőséget biztosítottunk a nehéz helyzetbe került fogyasztóknak. A 2012. évben jelentős mértékben aktivizált behajtási tevékenységünk következtében az RFM kötések száma 40-50%-al emelkedett, melyek között egyre nagyobb számban fordulnak elő egyedi megállapodások, melyben próbálunk alkalmazkodni a fizetési képességekhez. Ezzel a legfőbb célunk, hogy a tárgyhavi számlák befizetése minden esetben történjen meg, és ne halmozódjon tovább a tartozás. A velünk együtt nem működő adósokkal szemben továbbra is fizetési meghagyást (továbbiakban: FMH), majd végrehajtási eljárást (továbbiakban: VH) kezdeményezünk. Munkabérre és egyéb járandóságra letiltást kérünk, saját tulajdonú lakás esetén végrehajtási jogot jegyeztetünk be az ingatlanra. Kiemeit feladat, hogy azoknál a hátralékos fogyasztóknál, akiknél már folyik a letiltás és a fogyasztónak újabb hátraléka keletkezik, azt soron kívül fel kell adni FM H-ra. Az használati melegvíz kizárásra javasolt összesen 1.541 db lakásból 2013.02.27-i állapot szerint 323db fogyasztó volt kizárva a szolgáltatásból. Továbbra is tervezzük körzetenként haladva a HMV fogyasztás korlátozását a nem fizető fogyasztó k körében. 2012. évben megfigyelhető volt, hogy azokban a körzetekben ahol egyszer már alkalmaztuk kampányszerűen a szolgáltatás felfüggesztését, második körben a visszatérő akció során már kevesebb volt a hátralékos fogyasztók darabszáma. Ahol nem járunk sikerrel, ott jegyző i segítséget veszünk igénybe a felhasználási helyre történő bejutás érdekében. A jegyzői határozat hatására 1 eset kivételével - mindenhol sikerült a HMV szolgáltatást felfüggeszteni. A meghiúsult kizárás még folyamatban van és kértük az eljárás folytatását. Idén is tervezzük igénybe venni ezt az eljárási módot a fizetési morál javítási érdekében.

oldal 22

!\.;\

ínávhö Kft.


Kintlévőségek

alakulása 2012. december 31-én: adatok Ft-ban !

Megnevezés

Közűleti

Lakossági

Összesen

Hátralék ! 80 napon belüli i 60571382 37039492 97610874 131-180 nap között_i-L __7_2_9_4_5_9_5_3_ _--+-_ _1_5_2_6_5_4_65_---L _ _8_8_2_1_1_4_1_8_---11 118~360 nap közötti i 136391277 11261288 i 147652565 • 360 napon túli 278159693 49018030 327177 723 I Összesen

548068 305

112 584 275

: 30 napon túli

60571382 487496923

37039492 75544 783

po napon belüli

~=~6~t:nt:~:IIt:~:''''~

97610874 563041 706

A hátralékok csökkentésére tett intézkedések:

Részletfizetési kedvezményt biztosítottunk a nehéz helyzetbe került fogyasztóknak az

alábbiak szerint: I Részletfizetési megállapodások

db,

~~töttftFM

",

(eFtt

RFM-re befolyt össxeg (e Ft)

Összes állS RFM;..re "I befizetett összeg (eFt) I

2012. I. negyedév

81

10.352

1.778

18.764

, 2012. lI.negyedév

212

26.192

6.817

14.769

: 2012.III.negyedév

254

37.469

12.200

25.558

: 2012. IV.negyedév

226

35.603

10.407

27.578

773

109.616

31.202

86.669

Összesen:

i

I I

Ezen kívül erőteljesebb szankciók alkalmazásával is igyekszünk a tartozások kiegyenlítését ösztönözni: munkabér, nyugdíL egyéb járandóság letiltásával; a fogyasztó lakására illetve ingatlanára történő jelzálogjog, végrehajtási jog bejegyzéssel; kedvezmények megvonásával (vízóra beszerelés költségeinek részletekben történő megfizetése, vízóra hitelesítés stb.).

365 végrehajtási eljárásban van bejegyezve végrehajtási jogunk ingatlanra. i

Letiltásokból befolyt összegek

Ft

• 2012. I.negyedév

8924951

!

i 2012. lI.negyedév

10819394

I

I 2012. III.negyedév

13 698 974

I 2012.IV.negyedév

12728592

l

Összesen:

I

I

46171911

oldal 23

Nyírtávhö Kft. rt'

.:röi.i-~"r


..-.. y

Közreműködésünkkel

a különösen

rászoruló fogyasztóink szociális támogatásban

részesültek:

I

Adósságkezelési szolgáltatás (AKSZ)

, Kiadott igazolás (db)

i Támogatott

(fő)

I

329

57766945 Ft

I

96

10910280 Ft

I

A velünk együtt nem működő adósokkal szemben eljárást kezdeményezünk, fizetési meghagyás kibocsátását kérjük, végrehajtási eljárást kezdeményezünk (munkabérre, egyéb járandóságra letiltást kérünk,saját tulajdonú lakás esetén vh jogot jegyeztetünk be az ingatlanra). VH

FMH

db 42 47 91 63 108 19 50 81 41 4

Ft 4836850 8367081 14421224 12574683 18210 444 2960370 8097901 15377 013 8277107 828115

db 144 36

Ft 20766346 5836264

O

O

1

286658

3

1015655

89 105

13 707 531 12227615

116

16206421

17

3138152

78

12131367

O

O

48

6119694

i

i

A használati meleg víz kizárását 1187 lakásban próbáltuk meg. Ezen háztartások hátraléka összesen meghaladta a 317 millió Forintot. A "kampány" hatására érkezett befizetés 24,3 millió Forint volt. A HMV szolgáltatásból a 2012. december 31-én kizárt lakások száma összesen: 279 db.

Elindult a jegyzői intézkedés kezdeményezése a felhasználási helyre történő bejutás érdekében. A jegyző elrendelheti a felhasználói helyre történő bejutást, egyben felhívja a kötelezett figyelmét, hogya határozatban foglaltak nem teljesítése esetén vele szemben eljárási bírság szabható ki (melynek összege S-SOOe Ft-ig terjedhet).

oldal 24

\~ Irtúvhö

Kft.


Marketing tevékenységek

A Nyírtávhő Kft. marketing stratégiájának legfontosabb eleme a fogyasztóbarát kommunikáció, melyet a rendszeres sajtómegjelenésekkel, TV-rádió interjúkkal, közérdekű információk spotjaival, továbbá az időszakonként megjelenő hírlevelünkkel és a folyamatosan aktualizált honlapunkon történő tájékoztatássallát el. A 2012-es üzleti tervben 9 millió forintot kalkuláltunk marketing célokra, év elején 3 partnercégünkkel kötöttünk éves együttműködési megállapodást, összesen 6.900.000 Ft értékben: - Város-Kép Nonprofit Kft-től 5.900.000 Ft értékben,

- Retro Rádiótól 500.000 Ft értékben,

- Sunshine Rádiótól 500.000 Ft értékben vásároltunk médiafelületet.

Előre

megkötött

együttműködési

megállapodás

2012. évre

Sunshine rádió

Retró Rádió

VÁROS-KÉP Nonprofit Kft.

MÉDIA MEGJELENÉSEK Média partnerekkel megkötött éves keretszerződések eredményeként 2012. december 31-ig

165 megjelenést dokumentáltunk.

Az egyes megjelenések között volt olyan hír is, amit több egymást követő napon, naponta

több alkalommal is közölt a média.

Sajtó megjelenések 2012. évben

I Megjelene's3 száma ~ I Nyíregyházi Napló

3

rIN~y_ír~eg~y~ha~'z_iT~e~le~v~ízi~Ó____~-+____~13 I szon.hu

lnYir~g-Y-h-az-a-.h-u---------+

12

9

_I

l I

i Kelet-Magyarország 30 ISunshine ra'-,d-io~'~~---+----1-5----I

I'

I Retro rádió

19

i Egyéb sajtó

28

I Hírlevél !

Fesztivál

IÖsszes megjelenés:

4

2

165

oldal 25


N> II1Z1v!1Ö K ft. : 'I

A Város-Kép Nonprofit Kft. által megjelentetett Nyíregyházi Napló című hetilapban 33 hirdetésünk volt, tájékoztatva fogyasztóinkat az eseményekről, közérdekű műszaki munkálatokról, információkról. Ezzel párhuzamosan az aktuális hirdetéseink a Nyíregyházi Televízió képújságjában is megjelentek. A Kelet-Magyarország napilap rendszeresen cikkezett aktuális híreinkről, fizetett hirdetés itt nem jelent meg. Nyomtatott és on-line sajtóban 112 db megjelenésünk volt, ebben a saját fizetett hirdetéseink valamint a hazai média által a helyi sajtóktól átvett riportok, cikkek, hírek is szerepelnek. A Retro és a Sunshine rádióval riportok és legyártatott szpottok segítségével naprakész információkat szolgáltatunk a Nyírtávhő Kft. működését érintő teendőkről, eseményekről, aktualitásokról. Rádióban való megjelenésünk 34 db volt, ezen belűl egy-egy hír és az adott napon/napokon többször is lejátszásra került.

közérdekű

tájékoztatás

A helyi televízióban 13 alkalommal foglalkoztak a Nyírtávhő Kft.-t érintő kérdéssel, magazin műsor vagy aktuális hír keretében. Az év második felében nagyobb hangsúlyt szántunk a televíziós megjelenésre, főleg a fűtési szezont és a nyáron végzett nagyobb volumenű műszaki munkálatokat, adósságkezelést érintően. Két alkalommal támogattunk helyi rendezvényt az egyik a SÓSTÓSERFESZT a másik pedig a VIDOR fesztivál volt.

2012. évi média megjelenések száma 112

Nyomtatott és online sajtó

Televízió

Rádió

Hírlevél megjelenés

Fesztivál támogatása

Honlapunkat folyamatosan aktualizáljuk, ügyelve az adatvédelmi szabályokra és a fogyasztóbarát megjelenésre. Műszaki munkálataink, fogyasztókat érintő híreink párhuzamosan a médiával itt is megtalálhatóak. 2012. szeptember 04-én sajtótájékoztatót tartottunk Népkert utcai irodaépületünkben, polgármester úr és a helyi média részvételével. A NvíRTÁVHŐ Kft. sikeres pályázata eredményeként mintegy 118 mFt-os összegű támogatási keret arányos részének oldal 26

l\~

írtavhö Kft.


YAU iL

felhasználásával újulhatott meg az Északi körút egy újabb szakaszán a távhőellátó rendszer, melyre a KEOP-5.4.0. pályázati forrása biztosított 50 %-os, vissza nem térítendő támogatást. 2012. szeptember 27-én a Kelet-Magyarország napilap szerkesztősége által szervezett lakossági fórumon vettünk részt ahol a fogyasztók feltehették a távhővel kapcsolatos kérdéseiket, melyre a helyszínen Arday Balázs igazgató úr, Baji László, Vágner László kollégák és a Technem Kft. képviselői válaszoltak. A fórumot több sajtómegjelenés is követte, melyről összefoglalva a fogyasztók elmondták, hogy eredményes és tartalmas volt. Május hónapban elindított nyereményjátékunk "Aki pontosan fizet, húszezret vihet" keretében minden hónap utolsó napján a hátralékkal nem rendelkező fogyasztóink közül öt nyertest sorsoltunk ki, akik egy-egy 20.000 Ft értékű virtuális utalványt kaptak. Nyerteseink nagy örömmel fogadták értesítő levelünket és polgármester úr köszöntő levelét. Több visszajelzés is érkezett e-mailen és levélben az akció pozitív megítélését erősítve. Eddig 40 nyertesnek írtuk jóvá nyereményét. Ez a nyereményjátékunk 2013-ban is folytatódik. Lakossági felhasználóinknak hírleveleket küldtünk, mely 2012-ben négy alkalommal jelent

meg, február, április, július és december hónapokban megújult színes külsővel.

Közületi és intézményi partnereinket továbbra is eseti tájékoztatókkallátjuk el.

SZOCIÁLIS TEVÉKENYSÉG Amint az a fentiekből is látszik fogyasztóinknak szóló tájékoztatásainkat több média csatornán végezzük. Ebben az évben az adósságkezelési és rendezési lehetőségek nagyobb szerepet játszanak cégünk média életében is. Minden csatornán tájékoztattuk és folyamatosan tájékoztatjuk hátra/ékkal rendelkező fogyasztóinkat az elmaradásuk rendezésére szolgáló lehetőségekről. Felvettük a kapcsolatot a HUMÁN-NET Alapítvánnyat akik adósságrendezési és szociális segítséget tudnak nyújtani az érintett fogyasztóknak. A segítségnyújtásba bekapcsolódik a Nyíregyháza MJV Önkormányzata is, ahol a szociális osztály szintén segítséget nyújthat a rászorulóknak. Mindezt egy összefogott kampány kíséretében folyamatosan megjelentetjük a médiákban. November hónapban adománygyűjtést szerveztünk az Oltalom Szeretetszolgálat pártfogásában lévő hajléktalanok megsegítésére. Meleg téli-ruhákat, takarókat, cipőket vittünk ki a szolgálat központjába, melynek nagyon örültek a nappali melegedő munkatársai és a rászorulók. INTÉZMÉNYI TÁJÉKOZTATÁSOK Az önkormányzati tulajdonú intézmények éves energiafelhasználását minden évben rendszeresen értékeljük, az éves költségvetésben előirányzott költségek, az azzal összhangban összeállított gazdálkodási tervünk betartása érdekében a saját hatáskörünkben meghozható intézkedéseket megtesszük. A tényleges felhasználásról az intézményeket évente két alkalommal tájékozatjuk, szükség esetén személyes kapcsolatot is kezdeményezünk a takarékos hőfelhasználás biztosítására. 2012. február 10-én kelt levelünkben tájékoztattuk az intézményeket az elmúlt évi tényleges fajlagos felhasználásról és egy általános tájékoztató anyagot juttattunk el részükre az energiatakarékos üzemeltetéssel kapcsolatban.

oldal Z?

~: irtüvhő


Kft.

A 2012. eVI energia és költségmegtakarítási feladatok ebben az évben is fokozott odafigyelést, együttműködést igényelnek, ezért, valamint a tervezettől hidegebb februári többletigény miatt az intézményvezetőknek február 28-án a Polgármesteri Hivatal Krúdy termében tájékoztatást tartottunk, ahol a Nyírségvíz Zrt, a NvíRVV Kft és a THG Kft is képviseltette magát és beszámoltak a saját területükön lehetséges energia megtakarítási lehetőségrőL

Az oktatási intézményekben az őszi és a téli szünet idejére csökkentett fűtési és melegvíz szolgáltatást biztosítottunk, előre egyeztetve ezt az intézmények vezetőivel, hogy ezzel is csökkentsük kiadásaikat. Az év elején április 19-re tervezett - eddig nyolc alkalommal már megrendezésre került "Regionális Távhőkonferencia 2013. évben kerül majd megrendezésre. JJ

ÖSSZEFOGLALÓ

Marketing szempontból erősödött a Nyírtávhő Kft. célzott média megjelenése. Igyekeztünk az éves együttműködési szerződésben rögzített kereteket maximálisan és célirányosan felhasználni. Az aktuális eseményeket több csatornán is eljuttattuk a fogyasztókhoz, valamint az előre látható és tervezhető munkafolyamatokat, szolgáltatásunkat érintő teendőket is kommunikáltuk. Belső

kommunikációra is nagyobb hangsúlyt fektettünk, 2012. szeptember hónaptól heti rendszerességgel megjelenik belső hírlevelünk, melyben arra törekszünk, hogy dolgozóink mindig naprakészek legyenek Társaságunkat érintő eseményekről, hírekről, műszaki munkálatainkról.

oldal 28

"i~ Irtavhö i .


Kft.

~.

2012. ÉVI ÜZLETI TERV I TÉNY BEVÉTELEK I

2012. évi terv

i

Távhőszolgáltatás

alapdíj árbevétele

ITávhőszolgáltatás hődíj árbevétele

2012. évi tény

adatok eFt-ban 2012. évi tény és 2012. évi tény / 2012. évi terv (%) terv eltérés

1438484

1437748

-736

99,9%

2673367

2222178

-451189

83,1%

4111851

3659926

-451925

89,0%

201606

194488

-7118

96,5%

4313457

3854414

-459043

82037

84594

2557

1031%

230863

226577

-4286

98,1%

312900

311171

-1729

994%

4626357

4165585

-460772

90,0%

6500

3225

-3275

496%

1660

1680

20

1012% 208,1%

lEngedmény jTávhőszolg. alap- és hődíj árb.össz.

I IHMV hidegvíz árbevétele i

ITávhőszolgáltatás árbevétele őssz.

,

iGáz üzletág alapdíj árbevétele IGáz üzletág

hődíj

árbevétele

89,4%

l Gáz üzletág árbevétele

ősszesen

I 'Alaptevékenység árbevétele őssz. Gázmotoros energiaterm. felügyelet .HKP kezelés árbevétele I

IEgyéb ép.ip.szer. árbevétele

260

541

281

12 OOO

26652

14652

222,1%

20420

32098

11678

157,2%

4646777

4197683

-449094

90,3%

leéltartalék felhasználás

O

O

O

00%

Egyéb jellegű bevételek

20000

41740

21740

2087%

IEnergia támogatás

1219856

1776826

556970

145,7%

Egyéb bevételek

1239856

1818566

578710

146,7%

3000

8494

5494

283,1%

18700

20 S13

1813

109,7%

5908333

6045256

136923

102,3%

2 OOO

8619

6619

431,0%

5855772

5965442

109670

101,9%

54561

88433

33872

162,1%

IEgyéb tevékenység árbevétele ! I Egyéb

értékesítés árbevétele

őssz.

I

i NETTÓ ÁRBEVÉTEL ÖSSZESEN i

I

IPénzügyi

műveletek bevétele

I

Rendkívüli bevétel I

I

[BEVÉTELEK ÖSSZESEN I

I

IAKTIVÁLT TELJ. ÉRTÉK KÖLTSÉG

ÖSSZESEN

I ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY

oldal 29

~:

írtjv!1ö Kt!.


2$1f"

2012. ÉVI ÜZLETI TERV I TÉNY KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDíTÁSOK

adatok eFt-ban

I

2012. évi terv 2012. évi tény

!

Energia költség

2012. évi tény és terv eltérés

2012. évi tény j 2012. évi te rv (%) 93,9%

4297293

4034248

IGáz energia ! Pellet

286346

256112

-263045 -30234

O

5256

5256

HMV hidegvíz költsége jELÁBÉ

201606

209296

7690

103,8%

20 OOO

27 548

7548

Egyéb anyag költség Javítás-karbantartás anyagköltsége Anyagköltség összesen

+ HÁBÉ

89,4%

-

25900

17541

-8359

137,7% 67,7%

4831145

4550001

-281144

94,2%

3866

3180

-686

82,3%

Javítás-karbantartás költsége

55940

59430

3490

106,2%

Posta-telefon költség Sza kkönyv, előfizetés

16095

16813

718

104,5%

1830 1000 37 OOO

1905

75

690 36008

-310 -992

1041% 690%

9 OOO 3122

8926

-74

2585

-537

9400 2200 25 OOO

13850 1709

4450 -491

828% 147,3% 77,7%

8778

-16222

35,1% 113,9%

Belföldi utazási költség

Egyéb anyagjellegű szolgáltatás Bérleti díj Marketing (hirdetés-reklám) költség Oktatási költség Könyvvizsgáló-jogász Jogi személynek fizetett tagdíjak Per és i lleték (fogy. által meg nem térített)

97,3% 99,2%

;Más vállalkozónak fizetett szolgáltatás

4045

4608

Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatás

44727

44176

563 -551

213 225

202658

-10567

95,0%

19000

22587

3587

118,9%

3600

4061

461

300

2123

1823

112,8% 707,7%

22900

28771

5871

125,6%

314570 42764

344 4230 7704

100,1% 109,9%

iIgénybevett szolgáltatás összesen költség

I Bank

Biztosítási díjak Hatósági dijak .Egyéb szolgáltatás összesen Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések

98,8%

88410

314914 46994 96114

iSzemélyi jellegű ráfordítások összesen

445744

458022

12278

102,8%

ITervszerinti értékcsökkenési leírás i Kísértékű tárgyi eszköz használatbavétel

220058 1700

225503 6650

5445 4950

1025% 391,2%

!Értékcsökkenési leírás

221758

232153

10395

104,7%

45 OOO

9357

O

1716 64386

-35643 O

7 OOO

14775

I

Bérjárulékok

összesen

. Költségvetéssel elszá molt adók iTerven felüli értékcsökkenés Egyéb ráfordítás hidegvíz Behajthatatlan követelés leírása Céltartalékj2% nyereségkorlát fölötti er.

IÉrtékvesztések Egyéb ráfordítások összesen Pénzügyi ráfordítások Rendkívüli ráfordítások MINDÖSSZESEN

108,7%

20,8%

-

7775

211,1%

-

O

281000

50000

105682

281000 55682

102 OOO

476916

374916

17 OOO

9340

-7660

54,9%

2000

7581

5581

379,1%

5855772

5965442

109670

101,9%

211,4% 467,6%

oldal 30


2012.ÉVI ÜZLETI TERV

I TÉNY EREDMÉNYKIMUTATÁS

adatok eFt-ban

2012. évi terv 1 Értékesítés nettó árbevétele

Aktivált saját teljesítmények értéke I Egyéb bevételek

'Anyagkőltség .Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közv.) szolg. értéke Anyagjellegű

ráford ítások összesen

Bérköltség ,Személyi jellegű egyéb kifizetések

IBérjárulékok iSzemélyi jellegű ráfordítások összesen I

Értékcsökkenési leírás

i Egyéb ráford ítások :ÜZEMI (ÜZLETI) TEV. EREDMÉNYE

i Pénzügyi műveletek bevételei IPénzügyi műveletek ráfordításai IpÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE !SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY Rendkívüli bevételek I Rendkívül i ráfordítások IRENDKíVÜLI EREDMÉNY 'ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY Társasági adófizetési kötelezettség 'ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XI) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (tF+18-19)

4646777 2 OOO 1239856 4831145 213 225 22 900 O O 5067270 314570 42764 88410 445744 221758 102 OOO 51861 3 OOO 17 OOO -14 OOO 37861 18700 2 OOO 16700 54561 8000 46561 46561

2012. évi tény 4197683 8619 1818566 4535192 202658 28771 8155 6654 4781430 314914 46994 96114 458022 232153 476916 76347 8494 9340 -846 75501 20513 7581 12lli 884 44676 43757 43757

2012. évi tényés te rv eltérés

-449094 6619 578710 -295953 -10567 5871 8155 6654 -285840 344 4230 7704 12278 10395 374916 24486 5494 -7660 13154 37640 1813 5581 -3768 33872 36676 -2804 -2804

2012. évi tény /,' 2012. évi terv (%)! 90,3% 431,0%, 146,7%i 93,9%, 95,0%1 125,6%1

I

94,4% 100,1% 109,9% 108,7% 102,8% 104,7% 467,6% 1472% 283,1% 54,9% 6,0% 199,4% 109,7% 379,1% 77,4% 162,1% 558,5% 94,0% 94,0%

oldal 31

Referenciaszám: IVEI.IIT

OZ Audit Könyvszakértő Gazdasági Tanácsadó Kft 4400 Nyíregyháza, Mártírok tere 9. 7. em.

Telefon: 3642507730, Fax: 36 42 507731, E-maiI: ozaudit@ozaudít.hu

FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS A NYÍRTA VHŐ Nyíregyházi TávhőszolgáItató Kft (4400 Nyíregyháza, Népkert u. 12.) tulajdonosainak: Az éves beszámolóról készült jelentés

Elvégeztük a NYÍRT Á VHŐ Kft mellékelt 2012. eVl éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a 2012. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből - melyben az eszközök és források egyező végösszege 5996422 ezer Ft, a mérleg szerinti eredmény 43757 ezer Ft (nyereség) -, és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkal tartalmazó kiegészítő mellékletből álL A vezetés felelőssége az éves beszámolóért A vezetés felelős az éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé válj on az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes éves beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk az éves beszámoló véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk az etikai követelményeknek, valamint hogyakönyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és hajtsuk végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől fúggnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelősségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerüségének, valamint az éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is. Meggyőződésünk,

hogyamegszerzett könyvvizsgálati bizonyíték alapot nyújt könyvvizsgálói véleményünk megadásához.

OZAudit Kft

Nyíregyházi Törvényszék Cégbírósága: 15-09-063890

elegendő

és megfelelö

l

Vélemény Véleményünk szerint az éves beszámoló megbízható és valós képet ad a gazdálkodó NYÍRTÁVHŐ Kft 2012. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelemi helyzetéről a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban.

Véleményünk további korlátozása nélkülfelhívjuk a figyelmet arra, hogy a jelen független könyvvizsgálói jelentés a soron következő közgyűlésre, a tulajdonosi határozat meghozatala céljából készült és így nem tartalmazza az ezen a közgyűlésen meghozandó határozatok esetleges hatását. Ennek megfelelően a mellékelt éves beszámoló és a jelen független könyvvizsgálói jelentés a jogszabályok szerinti közzétételre és letétbe helyezésre nem alkalmas. Egyéb jelentéstételi kötelezettség: Az üzleti jelentésről készült jelentés Elvégeztük a NYÍRT ÁVHŐ Kft mellékelt 2012. évi éves beszámolójához kapcsolódó, 2012.

december 31-i fordulónapra vonatkozó évi üzleti jelentésének a vizsgálatát.

A vezetés felelős az üzleti jelentésnek a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban

történő elkészítéséért.

A mi felelősségünk az üzleti jelentés és az ugyanazon üzleti évre vonatkozó éves beszámoló

összhangjának megítélése. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk az üzleti jelentés és az

éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a

gazdálkodó nem auditált számviteli nyilvántartásaibóllevezetett információk áttekintését.

Véleményünk szerint a NYÍRTÁVHŐ Kft 2012. évi üzleti jelentése a NYÍRTÁVHŐ Kft

2012. évi éves beszámolójának adataival összhangban van.

Nyíregyháza, 2013. március 31.

,

i/~ cl:- / /

I

/,5<'-, "~

....

,--"

t"'Z) Lv.;:,

,J

Orosz Zoltán OZ Audit Kft 4400 Nyíregyháza, Mártírok tere 9. 7. em. Kamarai nyilv.szám: 000659

OZ Audit Kft

Orosz Zoltán bejegyzett könyvvizsgáló Kamarai ig.szám: 002021

Nyíregyházi Törvényszék Cégbírósága: 15-09-063890

2

{ I f. Eves beszámoló év. Kft. NYÍRTÁVHŐ. aválljlkoi,4s ve~etője (képviselője) 4400 NYÍREGYHÁZA, NÉPKERT U.12. T

Recommend Documents