Dodatek k příloze účetní závěrky k 31.12.2010 --název: VODA-svazek obcí sídlo: Třemešná – Damašek 37 IČO: 637 30 880 DIČ: CZ 637 30 880 založení : 16.09.1998 – smlouva o vytvoření svazku obcí zakladatelé: Obce- Osoblaha, Vysoká, Liptaň, Slezské Rudoltice, Bohušov, Dívčí Hrad, Hlinka, Rusín. Předmět činnosti: Provozování vodovodu a kanalizací. Základní jmění svazku obcí bylo tvořeno souhrnem vkladů zakladatelů jměním 240 000,- Kč Výše vkladu zakladatele 30 000,- Kč Základní jmění bylo jednotlivým obcím vráceno usnesením valné hromady ze dne 27.6.2006. Pro rok 2010 DSO sestavil rozpočet, byl schválen jako vyrovnaný. Bylo schváleno jedno rozpočtové opatření. DSO účtuje v souladu se zákonem č. 563/91 Sb., o účetnictví, zákonem č.586/92 Sb., o daních z příjmů. Účetní jednotka DSO vede účetnictví podle přílohy č.7 vyhlášky č. 410/2009 Sb. Způsob oceňování majetku: pořizovací cena - cena za kterou byl majetek pořízen Druhy majetku: DDHM vstupní cena od 3 001,- do 40 000,- Kč faktura 501/321 úhrada 321/241 zařazení 028/088 DDNM vstupní cena od 7 000,- do 60 000,- Kč faktura 518/321 úhrada 321/241 zařazení 018/078 Dobrovolný svazek obcí v roce 2010 neúčtoval o odpisech majetku. Změny metody účtování - významné položky účtu 406 Změny metoty 242 030,56 změna metody 99 899,00 náklady min. období - 565 235,19 dooprávkováná majetku - 15 562.96 změna metody
DDNM s cenou nižší než Kč 3 000,- se účtuje jako provozní výdaj přímo do spotřeby a je vedena v operativní evidenci, popř. - osobní karty zaměstnanců. Při oceňování a účtování zásob postupuje svazek v souladu s pravidly stanovenými v prováděcí vyhlášce k zákonu o účetnictví. Svazek účtoval o zásobách způsobem A i B. A nakoupený materiál (vodoměry, materiál k opravě poruch) vedeme na skladových kartách v programu SKA ve kterém jsme pracovali do 30.08.2004 a nadále vedeme evidenci. Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení
208 076,57 Kč
Dobrovolný svazek obcí - účetní jednotka v hospodářské činnosti.
Závěrečný účet VODA-svazek obcí Třemešná-Damašek 37 za rok 2010 Z prostorových důvodů nemůže být celý závěrečný účet VODA- svazek obcí za rok 2010 zveřejněn na úřední desce, bude zveřejněna pouze část závěrečného účtu. Hospodářský výsledek za rok 2010
208 076,57 Kč
Porovnání s rokem 2010 2OO9 výnosy o nižší náklady o nižší (red. šachty D.Hrad, Bohušov) Vodné v porovnání s rokem předešlým Stočné dtto
- 162 975,03 Kč t.j. o 3,56% - 591 725,57Kč t.j. o 12,36% - 241 105,00 Kč - 32 713,00 Kč
V hospodářském roce přírůstky majetku Notebook
Byl vyřazen majetku ve výši sekačka nákup v roce 1998 vysoké náklady na opravu
8 332,50 Kč 8 332,50 Kč
26 500,00 Kč
Ve sledovaném roce bylo odběratelům zasláno 76 upomínek. K 31.12 2010 neuhrazené pohledávky za
241 633,50 Kč
po splatnosti
108 724,00 Kč
tj. o tj. o
6,02 % 8,02 %
Výnosy rok 2009 celkem
4 4 11 741,28 Kč
rozpis: tržby z prodeje služeb-vodné stočné
3 976 638,83 Kč 374 828,59 Kč
jiné výnosy: manipulační poplatky výnosy z prodeje mat. úroky výnosy z odepsaných pohledávek pokuta výkopové práce ( přeúčtování SL. Rudoltice) vyúčtování el. energie el.energie
Náklady rok 2010 celkem rozpis: spotřeba materiálu spotřeba energie údržba,opravy paušály, cestovné služby ostatní mzdové náklady zákonné pojištění silniční daň daně a poplatky pokuty, penále opravné položky ostatní fin. náklady náhrady mzdy(nemocenská) zákonné poj.(Kooperativa) ostatní náklady Dlouhodobý majetek: syn. účet. 022 10 osobní auto Renault (odpisy) 028 počítače,sekačky,nábytek a ost. 018 samostatné movité věci software:
60 273,86 Kč 353,06 Kč 1 509,14 Kč 33,82 Kč 775,00 Kč 2 000,00 Kč 3 600,00 Kč 813,98 Kč 51 188,86 Kč
4 194 164,71 Kč 122 669,15 Kč 380 577,02 Kč 86 422,73 Kč 64 722,00 Kč 1 186 165,74 Kč 1 302 059,00 Kč 427 821,00 Kč 4 919,00 Kč 539 908,00 Kč 841,00 Kč 3 115,50 Kč 13 226,00 Kč 2 984,00 Kč 5 035,00 Kč 53 699,57 Kč 809 467,00 Kč 262 400,00 Kč 506 527,00 Kč 40 540,00 Kč
Materiál na skladě
29 960,34 Kč
112 01 112
20 271,22 Kč 9 689,12 Kč
hlavní sklad soupiska vedlejší sklad soupiska
Finanční majetek 263 ceniny poštovní známky 7 ks á 10,00 Kč 13 ks á 12,00 Kč
226, 00 Kč
241 základní běžný účet k 31.12 2010 261 pokladní hotovost k 31.12.2010
373 395,84 Kč 160 363,00 Kč
Pohledávky : vystavené faktury vodné neuhrazeno k 31.12.2010 celkem za
723 236,00 Kč
z toho po splatnosti
142 171,00 Kč
Poskytnuté provozní zálohy (daň z příjmů)
- 32 400,00 Kč
341 daň z příjmů
- 32 400,00 Kč
Daň z přidané hodnoty 343 daňového přiznání za IV/010
75 507,00 Kč
Ostatní daně a poplatky 345 silniční daň rok 2010 Spodní vody přeplatek 345 010 Třemešná 345 020 Rusín
výdaje příštích období 383 ( dovolené, odvody )
- 97,00 Kč -
90 812,00 Kč 17 030,00 Kč
88 231,00 Kč
Závazky : 321 vzorky vody f 0046150587 splatnost 10.01.2011 Nájem f 0000296333 splatnost 15.02.2011 Hovorné f 0060193336 splatnost 28.01.2011 Aktual. KEO f 0013607472 splatnost 31.12.2011
282 872,06 Kč 28 848,00 Kč 251 672,00 Kč 1 740,06 Kč 612,00 Kč
Zpracovala: Schnaubeltová Veronika, účetní VODA-svazek obcí Třemešná 18.02. 2010
