Zpráva o přepočtu ceny dopravního výkonu v MHD Česká Lípa pro rok 2015
Zpracoval: Dne: Přílohy:
Ing. Luboš Weiss 1. července 2015 -
Obsah: 1. Základní informace a princip výpočtu ceny dopravního výkonu 1.1 Závislost prokazatelné ztráty na tržbách a jiných faktorech 1.2 Jak výpočet funguje? 2. Výpočet ztráty pro rok 2015 2.1 Použitá data a zdroje 2.2 Přepočet ceny dopravního výkonu a kompenzace ztráty za období leden až červen 2015 3. Výpočet ztráty za rok 2015 a rozpočet pro rok 2015 3.1 Dodržení rozpočtu na rok 2015 3.2 Nástroje ke snížení výše kompenzace prokazatelné ztráty 3.3 Rizika
1. Základní informace a princip výpočtu ceny dopravního V březnu roku 2010 zvítězila společnost ČSAD Jablonec nad Nisou a.s. ve výběrovém řízení č. 600036167 „Městská hromadná doprava v České Lípě a Sosnové“. S tímto vítězem výběrového řízení Město Česká Lípa uzavřelo dne 20.9.2010 Smlouvu o závazku veřejné služby ve městské autobusové dopravě k zajištění ostatní dopravní obslužnosti města Česká Lípa na vymezených linkách – města Česká Lípa a obce Sosnová (dále jen „Smlouva“). V průběhu roku 2010 společnost ČSAD Jablonec nad Nisou a.s. spolu se společností ČSAD Semily, a.s. se transformovala do společnosti BusLine a.s. a tím společnost BusLine a.s. od 12.12.2010 provozuje městskou autobusovou dopravu v České Lípě a to na základě Smlouvy a její dodatků. Společnost BusLine a.s. bude provozovat městskou autobusovou dopravu v České Lípě po dobu plnění smlouvy 96 měsíců, to je od 1.1.2011 do 31.12.2018. Výběrové řízení bylo vytvořeno na základě legislativy EU - nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1370/2007 o veřejných službách v přepravě cestujících po železnici a silnici. Objednatel Město Česká Lípa a dopravce BusLine a.s. dodržují ustanovení zákona č. 194/2010 Sb., o veřejných službách v přepravě cestujících a o změně dalších zákonů, ustanovení nařízení vlády č. 63/2011 Sb., o stanovení minimálních hodnot a ukazatelů standardů kvality a bezpečnosti a o způsobu jejich prokazování v souvislosti s poskytováním veřejných služeb v přepravě cestujících a ustanovení vyhlášky č. 296/2010 Sb. o postupech pro sestavování finančního modelu a určení maximální výše kompenzace. Městská autobusová doprava v České Lípě používá nový model financování.
1.1 Závislost prokazatelné ztráty na tržbách a jiných faktorech Prokazatelná ztráta v městské hromadné dopravě (dále jen „MHD“) je rozdílem mezi celkovou cenou dopravního výkonu a tržbami dopravce bez DPH. Prokazatelnou ztrátu hradí objednatel, tedy Město Česká Lípa. Jedná se o spojité nádoby. Čím jsou tržby bez DPH vyšší, tím je nižší ztráta a naopak. Tržby jsou tedy ovlivněny výší DPH, počtem prodaných jízdenek a tarifem. Prokazatelná ztráta je závislá na ekonomicky oprávněných nákladech dopravce včetně přiměřeného zisku dopravce, na tržbách a výnosech. Počet přepravených osob je důležitý ukazatel, tržbu nám však výrazně ovlivňuje především způsob placení jízdného. Od 1.1.2012 došlo k navýšení cen papírových jízdenek pro dospělé osoby o 2 Kč a tím nám v roce 2012 výrazně poklesl počet přepravených osob s papírovou jízdenkou a naopak se navýšil počet přepravených osob s elektronickou jízdenkou. Přesto je velmi mnoho konzervativních cestujících především ve věku 50 až 65 let, kteří upřednostňují papírové jízdenky a než by přešli na elektronické, tak raději sníží počet jízd. S tímto aspektem je potřebné v budoucnu počítat. V roce 2014 se počet přepravených osob s papírovou jízdenkou již nesnížil, nýbrž mírně navýšil a to o 719 přepravených osob oproti roku 2013 a počet přepravených osob s elektronickou jízdenkou se navýšil v roce 2014 o cca 129 680 osob oproti roku 2013. V roce 2014 se přepravilo celkem 2 032 405 osob, což je nejvyšší počet přepravených osob za celou dobu existence MHD v České Lípě. Tržby jsou tedy přímo závislé na počtu prodaných jízdenek a na způsobu placení jízdného a nepřímo na počtu přepravených osob. Počet přepravených osob tedy nemá rozhodující vliv na celkovou výši tržby a to z těchto důvodů: Všechny jízdenky jsou v MHD Česká Lípa přestupní (cestující může absolvovat více cest na jednu jízdenku v daném časovém limitu). Děti do 6 let se přepravují zdarma a nejsou evidovány. Maminky s kočárkem s 1 dítětem se přepravují zdarma a mají jízdní doklad jen pro 1 osobu.
Velmi důležitým faktorem je cena dopravního výkonu. Dle Smlouvy cena dopravního výkonu v průběhu roku nezůstává stabilní, ale přepočítává se každý rok, resp. při každé změně kilometrů resp. podle jasně stanovených podmínek Smlouvou. Závisí na několika faktorech:
Dopravní výkon za rok (počet ujetých kilometrů za rok), ten se mění ve snaze k vyšší efektivitě systému a má vliv jak na rozložení fixních nákladů na km, tak i na výši variabilních nákladů. Stáří, typy vozidel a jejich odpisy. Inflace za předchozí roky. Ceny pohonných hmot (dále jen PHM). Jak výpočet funguje, bude vysvětleno v dalším textu.
1.2 Jak výpočet funguje? Cena je přepočítána na základě Smlouvy, dle článku 4 odst. 2 – 4, viz citace níže: „ 2. Cena dopravního výkonu se skládá z variabilní a fixní složky. Variabilní složku tvoří náklady závislé na dopravním výkonu. Fixní složku tvoří náklady závislé na počtu a druhu vozidel použitých v dopravním systému k plnění zakázky dle této smlouvy. 3. Při změně rozsahu dopravní obslužnosti bude cena dopravního výkonu přepočítána na nový stav podle následujících pravidel: 1.1 V případě, že nedojde ke změně počtu a typu vozidel, bude celková cena pro příslušné období změněna o variabilní náklady v závislosti na změně dopravního výkonu v km. 1.2 V případě, že bude změněn počet nebo typ vozidla, bude o příslušnou změnu změněna i celková fixní složka ceny dopravního výkonu. 4. Cena dopravního výkonu bude každoročně upravena k 1.7. příslušného roku: 1. Položka “pohonné hmoty” bude upravena výpočtem podle průměrné ceny vyhlášené ČSÚ za předcházející rok. 2. V položce odpisy bude uvedena skutečná hodnota skutečně uplatněných účetních odpisů předchozího kalendářního roku, shodná s hodnotou vedenou v účetnictví Dopravce a zahrnující pouze vozidla, použitá k plnění zakázky nebo její části. 3. Ostatní nákladové položky budou upraveny o míru inflace (procento přírůstku ročních indexů spotřebitelských cen), vyhlášenou ČSÚ v cenovém věstníku za předchozí rok. Rozdíl mezi novou CDV a v 1. pololetí roku vyplacenou cenou bude zúčtován ve vyúčtování za měsíc červenec a uhrazen v obvyklém termínu v srpnu příslušného roku.“ Česká Lípa má vytvořen software, který přepočítá sám cenu dle nastavených parametrů. Výpočty vychází z nabídkové ceny dopravce z výběrového řízení, které byly uchazeči kalkulovány v cenách roku 2008. S počátkem provozu městské ahromadné dopravy v České Lípě s novým dopravcem od 1.1.2011, musela být podle Smlouvy cena dopravního výkonu přepočtena nejprve k cenám roku 2010 a pak k cenám roku 2011. 2. Výpočet ztráty pro rok 2015 Dle článku 4 Smlouvy je nutné každoročně k 1.7. přepočítat ceny dopravního výkonu k cenám předcházejícího roku a dle nové jednotkové ceny také dopočítat rozdíl, který v tomto období nebyl vyplacen. Dopravce BusLine a.s. provozoval veřejnou službu za období leden až červen 2015 v cenách roku 2014. Proto je nutné provést tento přepočet na ceny pro rok 2015 a rozdíl cen s dopravcem BusLine a.s. vyúčtovat.
Software má pevně nastaveny tyto vstupní hodnoty dopravce : Vstupní hodnoty dopravce po výběrovém řízení : VÝKAZ stav k 31.12.2009 1 Počet km dle jízdních řádů za rok 2 Počet režijních, nájezdových a manipulačních km 3 Skutečná výše tržeb jízdného 4 Provozní dotace z rozpočtu objednatele na období 5 Provozní příjmy dopravce za zajištění dopravní obsluhy 6 Investiční dotace MDČR v roce 2009 7 Invest.dotace do obnovy z veřejných rozpočtů v 2009 8 Celkové příjmy za zajištění dopravní obslužnosti 9 Z toho dotace z veřejných rozpočtů v úč. roce 2009 celkem
1 158 000 115 800 11 580 000 33 315 660 44 895 660 0 0 44 895 660 0
km km Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč
10,0% 10,00 28,77 38,77 0,00 0,00 38,77 0,00
z toho konstantní náklady % Kč/km 0% 0,00 0% 0,00 0,00 0,00 100% 10,46 100% 0,00 0,00 100% 0,00 100% 0,16 0% 0,00 0% 0,00 0,00 0,00 27% 10,62 100% 0,10 28% 10,72
variabilní % Kč/km 100% 6,90 100% 0,10 100% 2,14 100% 10,17 0% 0,00 0% 0,00 100% 1,50 0% 0,00 0% 0,00 100% 0,00 100% 3,56 100% 1,31 100% 2,37 73% 28,05 0% 0,00 72% 28,05
V2 VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT DLE KALKULACE ZA ROK: Položka
ř. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
2009 VLAD
Pohonné hmoty, oleje Pryžové obruče Ostatní přímý materiál, energie Přímé mzdy Odpisy Pronájem dopr.prostř.(leasing) Autobusy Opravy a udržování autobusů celkem Silniční daň Pojištění (zákonné, havarijní) Ostatní Cestovné přímé Odvody do fondů náklady Jiné ostatní přímé náklady Režijní náklady Provozní náklady celkem Přim ěřený zisk (jako zdroj obnovy vozidel) Cena dopravního výkonu CDV
Kč/km Kč/km Kč/km Kč/km Kč/km Kč/km Kč/km
Kč/km 6,90 0,10 2,14 10,17 10,46 0,00 1,50 0,00 0,16 0,00 3,56 1,31 2,37 38,67 0,10 38,77
Celkem tis.Kč 7 990 116 2 478 11 777 12 113 0 1 737 0 185 0 4 122 1 517 2 744 44 779 116 44 896
Zdroj: Odbor dopravy a OSA, MěÚ Česká Lípa
Hodnoty pro přepočet cen pro rok 2015 : Plán financování dopravní obslužnosti od 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
1.1.2015
Počet km dle jízdních řádů za rok Počet režijních, nájezdových a manipulačních km Předpokládaná výše tržeb z jízdného Provozní dotace z rozpočtu objednatele na období Provozní příjmy dopravce za zajištění dopravní obsluhy Investiční dotace MDČR v předchozím účetně uzavřeném období Invest.dotace do obnovy z veřejných rozpočtů v předchozím úč.uzavř.období Dotace do obnovy v kalkulovaném období (předpoklad celkem ze všech zdrojů) z toho z programu obnovy MDČR Celkové příjmy za zajištění dopravní obslužnosti (Celkové provozní zdroje) Kompenzace ztrát z veřejných rozpočtů v účetním roce 2015 celkem
12 Nevyčerpaná část investiční dotace minulých období 13 14 15 16 17
Cena nafty v Kč na l bez DPH Cena CNG v Kč na kg bez DPH Náklady na oleje a maziva v Kč na km Inflační přirážka
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
Položka
Pohonné hmoty, oleje Pryžové obruče Ostatní přímý materiál, energie Přímé mzdy Odpisy Pronájem dopr.prostř.(leasing) Autobusy Opravy a udržování autobusů celkem Silniční daň Pojištění (zákonné, havarijní) Ostatní Cestovné přímé Odvody do fondů náklady Jiné ostatní přímé náklady Režijní náklady Provozní náklady celkem Přim ěřený zisk (jako zdroj obnovy vozidel) Výkonnostní odpis vozidel Cena dopravního výkonu CDV
km km Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč 49 124 250 Kč 36 000 000 Kč 0 Kč
8,4% 11,67 32,00 43,67 0,00 0,00 0,00 0,00 43,67 32,00
VLAD Kč/km 9,50 0,11 2,34 11,14 8,66 1,64 0,00 0,18 0,00 3,90 1,43 2,60 41,49 0,83 0,00 42,32
Kč/km Kč/km Kč/km Kč/km Kč/km Kč/km Kč/km Kč/km Kč/km
0,00 Kč/km
Daň z příjmu práv. osob v%= Daňový koeficient k= Koeficient odvodů do fondů k= BONUS (dopravci při splnění kvalitativních ukazatelů náleží podíl na ostatních příjmech:
28,46 Kč/l 21,59 Kč/kg 0,50 Kč/km 9,5%
Ostatní příjmy (výnosy z reklam, autob.nádr.apod.) K2 Náklady : ř.
1 125 000 94 534 13 124 250 36 000 000 49 124 250
z toho fixní náklady variabilní % Kč/km % Kč/km 0% 0,00 100% 9,50 0% 0,00 100% 0,11 0% 0,00 100% 2,34 0% 0,00 100% 11,14 100% 8,66 0% 0,00 100% 0,00 0% 0,00 0% 0,00 100% 1,64 100% 0,00 0% 0,00 100% 0,18 0% 0,00 0% 0,00 100% 0,00 0% 0,00 100% 3,90 0% 0,00 100% 1,43 0% 0,00 100% 2,60 21% 8,83 79% 32,66 100% 0,83 0% 0,00 0% 0,00 100% 0,00 23% 9,66 77% 32,66
19% 0,81 0,34 100%
Celkem tis.Kč 10 685 123 2 636 12 528 9 739 0 1 848 0 197 0 4 385 1 614 2 920 46 675 935 0 47 610
Výsledek výpočtu pro přepočet cen pro rok 2015 : KALKULACE CDV
PLÁN
Podm ínka udržitelnosti obnovy vozidel je splněna O.K.
Rezervní investiční zdroje v rozpočtu objednatele: 2 659 597,73 Kč 11 253 529,40 Kč Provozní zůstatek cash: 1 514 404,40 Kč Cash po úhradě investic:
Tok hotovosti zajišťuje krytí závazků ve splatnosti O.K. Předpokládaná ztráta je kryta rozpočtem objenatele O.K.
Rezervní provozní zdroje v rozpočtu objednatele: 1 514 404,40 Kč
K1 Plán financování dopravní obslužnosti od 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
1.1.2015
Počet km dle jízdních řádů za rok Počet režijních, nájezdových a manipulačních km Předpokládaná výše tržeb z jízdného Provozní dotace z rozpočtu objednatele na období Provozní příjmy dopravce za zajištění dopravní obsluhy Investiční dotace MDČR v předchozím účetně uzavřeném období Invest.dotace do obnovy z veřejných rozpočtů v předchozím úč.uzavř.období Dotace do obnovy v kalkulovaném období (předpoklad celkem ze všech zdrojů) z toho z programu obnovy MDČR Celkové příjmy za zajištění dopravní obslužnosti (Celkové provozní zdroje) Kompenzace ztrát z veřejných rozpočtů v účetním roce 2015 celkem
1 125 000 94 534 13 124 250 36 000 000 49 124 250
km km Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč 49 124 250 Kč 36 000 000 Kč
12 Nevyčerpaná část investiční dotace minulých období 13 14 15 16 17
8,4% 11,67 32,00 43,67 0,00 0,00 0,00 0,00 43,67 32,00
0 Kč
Cena nafty v Kč na l bez DPH Cena CNG v Kč na kg bez DPH Náklady na oleje a maziva v Kč na km Inflační přirážka
0,00 Kč/km
Daň z příjmu práv. osob v%= Daňový koeficient k= Koeficient odvodů do fondů k= BONUS (dopravci při splnění kvalitativních ukazatelů náleží podíl na ostatních příjmech:
28,46 Kč/l 21,59 Kč/kg 0,50 Kč/km 9,5%
Ostatní příjmy (výnosy z reklam, autob.nádr.apod.)
Kč/km Kč/km Kč/km Kč/km Kč/km Kč/km Kč/km Kč/km Kč/km
19% 0,81 0,34 100%
Zdroj: Odbor dopravy a OSA, MěÚ Česká Lípa Po přepočtu cen na rok 2015 je vypočten rezervní provozní zdroj ve výši cca 1 514 tisíc Kč, takže roční rozpočet 36 miliónů Kč nebude v roce 2015 určitě překročen, neboť je zde dostatečná rezerva. Rezerva vznikla nižší cenou dopravního výkonu, než byla v roce 2014 odborně odhadnuta, neboť ceny pohonných hmot poklesly a inflace narostla za rok 2014 jen o 0,4 %. 2.1 Použitá data a zdroje K výpočtu jsou použita následující data a zdroje : Průměrné ceny motorové nafty za období červen 2014 - květen 2015 : měsíc rok cena s DPH (Kč/l) cena bez DPH (Kč/l)
červen 2014
červenec 2014
srpen 2014
září 2014
říjen 2014
listopad 2014
prosinec 2014
leden 2015
únor 2015
březen 2015
duben 2015
květen 2015
průměr
36,52
36,81
36,68
36,73
36,55
36,01
34,41
31,89
30,66
31,90
32,21
32,82
34,43
30,18
30,42
30,31
30,36
30,21
29,76
28,44
26,36
25,34
26,36
26,62
27,12
28,46
Zdroj : Český statistický úřad Průměrné ceny zemního plynu CNG za období červen 2014 - květen 2015 : měsíc rok cena s DPH (Kč/kg) cena bez DPH (Kč/kg)
červen 2014
červenec 2014
srpen 2014
září 2014
říjen 2014
listopad 2014
prosinec 2014
leden 2015
únor 2015
březen 2015
duben 2015
květen 2015
průměr
25,95
25,96
25,96
25,96
25,94
26,01
26,13
26,33
26,30
26,32
26,32
26,33
26,13
21,45
21,45
21,45
21,45
21,44
21,50
21,60
21,76
21,74
21,75
21,75
21,76
21,59
Zdroj : RWE Energo, s.r.o. - Ing. Markéta Veselá Schauhuberová - obchodní manažer energie a CNG Poznámka : Data o cenách CNG nejsou u Českého statistického úřadu k dispozici, proto jsou použita data poskytnutá RWE Energo, s.r.o.. Průměrná inflace za rok 2009 až 2014 : ROK Inflace (%)
2009 1,0
2010 1,5
Zdroj : Český statistický úřad
2011 1,9
2012 3,3
2013 1,4
2014 0,4
celkem 9,5
2.2 Přepočet ceny dopravního výkonu a kompenzace ztráty za období leden až červen 2015 Cena dopravního výkonu dle výběrového řízení uzavřením Smlouvu o závazku veřejné služby ve městské autobusové dopravě byla stanovena na 38,77 Kč na rok 2010. Cena dopravního výkonu byla k 1.1.2011 výpočtem stanovena na 40,63 Kč. Cena dopravního výkonu byla k 1.7.2011 výpočtem stanovena na 41,72 Kč/km a tato cena byla platná pro celý rok 2011. Cena dopravního výkonu byla k 1.7.2012 výpočtem stanovena na 42,89 Kč/km a tato cena byla platná pro celý rok 2012. Cena dopravního výkonu byla k 1.7.2013 výpočtem stanovena na 42,98 Kč/km a tato cena byla platná pro celý rok 2013 Cena dopravního výkonu byla k 1.7.2013 výpočtem stanovena na 43,02 Kč/km a tato cena byla platná pro celý rok 2014 V 1. polovině roku 2015 byla použita cena platná pro rok 2014 (43.02 Kč) a dle Smlouvy k 1.7.2015 byla vypočtena nová cena dopravního výkonu pro rok 2015 a to 42,32 Kč, která bude platná pro celý rok 2015. Proto je nutný dopočet za období leden až červen 2015. Dopočet cen dopravního výkonu za období leden 2015 až červen 2015 : Cena dopravního výkonu stanovená v roce 2015 Cena dopravního výkonu stanovená v roce 2014 Snížení ceny dopravního výkonu Dopravní výkon za leden až červen 2015 Částka k vrácení za leden až červen 2015
42,32 Kč 43,02 Kč - 0,70 Kč 556 913,20 km
389 839,24 Kč
Zdroj: Odbor dopravy a OSA, MěÚ Česká Lípa Stejným způsobem bude dopočten i rozdíl za měsíce červenec až prosinec 2015, neboť změna ceny dopravního výkonu je aplikovaná na celý rok 2015. Výše prokazatelné ztráty se však tento výpočet nedotkne, neboť je zahrnut již ve výpočtech.
3. Výpočet ztráty za rok 2015 a rozpočet pro rok 2015 V kapitole 1 a 2 jsou vysvětleny principy předběžného výpočtu částky nutné ke kompenzaci ztráty z provozu MHD v České Lípě. Schválený rozpočet pro rok 2015 ke kompenzaci ztráty při provozování MHD v České Lípě činí 36 miliónů Kč. Výpočtem ztráty pro rok 2015 a přepočtem cen k 1.7.2015 je zjištěn rezervní provozní zdroj ve výši cca 1 514 tisíc Kč, takže roční rozpočet 36 miliónů Kč v roce 2015 nebude určitě překročen.
3.1 Dodržení rozpočtu na rok 2015 Jak již bylo v předcházejícím textu vysvětleno, na základě Smlouvy dochází k přepočtu ceny dopravního výkonu k 1.7. každého kalendářního roku. Na první pohled se zdá tato metoda komplikovaná, nicméně je v podstatě jednoduchá. Způsob jakým je nově nastaveno financování, umožní zpřehlednit financování, poměrně přesně určit výši kompenzace za rok a modelovat zátěž rozpočtu pro další rok.
Odhad výše přebytku k reálnému rozpočtu za rok 2015 : Schválený rozpočet na rok 2015 Předběžný odhad ztráty na rok 2015 Výsledek
36 000 000,00 Kč 34 485 595,60 Kč + 1 514 404,40 Kč
Odhad výše přebytku nemůže být naprosto přesný, neboť nelze přesně odhadnout celkovou výši tržeb za celý rok. Odhad přebytku je však jistý, deficit v roce 2015 nemůže v žádném případě nastat.
3.2 Nástroje ke snížení výše kompenzace prokazatelné ztráty Jak již bylo zmíněno výše kompenzace ztráty, je rozdílem nákladů a tržeb bez DPH. Cena dopravního výkonu se dá poměrně dobře odhadnout (vyjma rizikových faktorů cen ropy a výše nepřímých daní). Pro udržení ztráty na rozumné úrovni je pak možné využít několik nástrojů:
Změnou požadavků na vozidlový park. Zvolení přiměřeně velkých vozidel s dostatečnou kapacitou a nižší energetickou náročností, se podařilo udržet cenu dopravního výkonu na velmi solidní úrovni. Tento nástroj však je na hranici a není zde velká možnost dalších výraznějších úspor.
Vyřazení neefektivních spojů a snížení dopravního výkonu. Zde již také není příliš velký prostor, snad jen v období prázdnin, kdy je poptávka po dopravě nižší. To by také mohlo znamenat odliv cestujících k individuální dopravě. Stávající počet spojů je na hranici potřebné k zajištění potřebné kvality obsluhy města a každé další neuvážené snižování spojů, by mohlo vést k jejímu výraznému snížení až destrukci systému.
Zvýšení cen jízdenek. V roce 2012 byl zaveden nový tarif, ve kterém byly od 1.1.2012 navýšeny ceny jednorázových jízdenek placených v hotovosti pro dospělé osoby o 2 Kč (ze 14 Kč na 16 Kč). Tím se navýšil rozdíl ceny pro dospělé osoby mezi jednorázovou jízdenkou placenou v hotovosti a jízdenkou placenou elektronickou kartou na 6 Kč. Mnoho cestujících si ve slevové akci Opuscard zakoupilo elektronické karty a začalo je používat. Tržba se však v roce 2012 nezvýšila, neboť elektronické jízdné je levnější než papírové jízdné a navíc v roce 2012 byla nižší sazba DPH zvýšena z 10 % na 14 %. Až v roce 2013 se tržba navýšila o cca 322 tisíc Kč oproti roku 2012 a v roce 2014 o cca 495 tisíc oproti roku 2012. Je zde jistý prostor pro navýšení cen u elektronických jízdenek. Vzhledem k tomu, že si však lidé stále cestu k MHD hledají a vzhledem k velikosti města, není ani tato varianta zatím příliš vhodná. V takovém případě by mohlo dojít úbytku cestujících a v konečném důsledku i ke snížení tržeb bez DPH.
Nenásilné upřednostňování veřejné dopravy před individuální dopravou, tj. budování záchytných parkovišť, omezování individuální dopravy v centru města, zvýšení cen parkovného nad cenu základního jízdného MHD, zvyšování kvality MHD atd.
3.3 Rizika Největšími riziky jsou taková rizika, která město či dopravce nejsou schopni předvídat nebo ovlivnit. Typickým příkladem jsou ceny ropy, které jsou závislé na ekonomické a politické situaci na světových trzích ropy. Česká republika nemá možnost výrazně ovlivnit cenu ropy, neboť je plně závislá na dodávkách ropy ze zahraničí. Česká republika ovlivňuje cenu ropy jen prostřednictvím nepřímých daní – spotřební daní a vyšší sazbou daně přidané hodnoty (DPH).
Dalším rizikem je zvyšování nižší sazby DPH, neboť ta přímo ovlivňuje tržbu dopravce. V roce 2012 byla nižší sazba DPH zvýšena z 10 % na 14 %. V 2013 bylo provedeno navýšením nižší sazby DPH z 14 % na 15 %. Tržby dopravce jsou daněny nižší sazbou DPH a toto navýšení mělo negativní vliv na tržby dopravce.
