ZPRÁVA O ČINNOSTI ORGANIZACE ZA ROK 2013

Denní a pobytové sociální služby, p. o., Hradecká 2905, 470 06 Česká Lípa IČ: 482 82 961 ______________________________________________________________________

ZPRÁVA O ČINNOSTI ORGANIZACE ZA ROK 2013

A/ ZHODNOCENÍ ČINNOSTI ORGANIZACE Denní a pobytové sociální služby (DPSS), příspěvková organizace, která je zřízena Libereckým krajem, poskytuje péči a podporu osobám, které mají sníženou soběstačnost z důvodu mentálního, tělesného nebo kombinovaného postižení. Situace těchto osob vyžaduje pomoc jiné fyzické osoby. Příspěvková organizace - Denní a pobytové sociální služby provozují dvě sociální služby: 1. Denní stacionář: registrační číslo služby je 2293541 2. Domov pro osoby se zdravotním postižením: registrační číslo služby je 2038560 1. Denní stacionář:

Denní stacionář (DS) nabízí ambulantní (denní) služby mentálně postiženým osobám i v kombinaci s jiným postižením. Jde o osoby převážně dospělé, zejména ty, co již ukončily základní školní docházku. Svou činností služba podporuje rodiny pečující o osoby s mentálním postižením. Provoz služby byl zahájen k 1. 9. 1981 pod jiným názvem. Název Denní stacionář získal až s účinností zákona č.108/2006 Sb. o sociálních službách. Průměrný věk uživatelů v roce 2013 je 32 let. Službu využilo 56 % mužů a 44 % žen. 1

Kapacita služby je 45 míst. V roce 2013 bylo přijato 6 nových uživatelů. Někteří uživatelé využívají službu částečně, neboť ještě navštěvují základní speciální nebo praktickou školu. Tři uživatelé ukončili využívání služby. Uživatelé dle stupně závislosti na pomoci druhé osoby – dle příspěvku na péči I. stupeň 5 uživatelů II. stupeň 13 uživatelů III. stupeň 18 uživatelů IV stupeň 9 uživatelů Strava je nadále poskytována tak, že svačiny a pitný režim se připravují v DS a na obědy se dochází převážně do nedaleké školní jídelny, kde je možný výběr ze dvou jídel. V některé dny se navštíví veřejná restaurace v rámci sociálních dovedností a v rámci naplňování standardů kvality služby. Hodnocení ročního plánu akcí Denního stacionáře Česká Lípa, Hradecká 2905 za rok 2013 Naplánované akce pro uživatele Denního stacionáře v České Lípě pro rok 2013 se ve většině případů podařilo splnit a ještě bylo zařazeno mnoho dalších kulturních a sportovních akcí. Pro uživatele se uskutečnily poznávací výlety, společenské akce, exkurze, rekondiční pobyty, návštěvy kina, divadla, muzea, knihovny, výstav, festivalů, sportovních akcí apod. Výlety jsme uskutečnili do Bělé p.Bezdězem na výstavu Betlémů, do Horní Libchavy – na hospodářskou usedlost, do Mladé Boleslavi do automobilového muzea Škoda, na mezinárodní veletrh motocyklů do Prahy, na prohlídku Prahy – Starého Města, na Ještěd v Liberci, do Děčína na Rajské zahrady, do Prahy do ZOO, do Horní Libchavy – akce Strašidelný zámek, do Starých Splavů na projížďku parníkem, na Jedlovou na rozhlednu, do Skalice u České Lípy na návštěvu lesní obory, do Domova Sluneční Dvůr v Jestřebí na Den otevřených dveří, na Václavskou pouť do Prahy, do „Armádního muzea“ do Prahy, na prohlídku kina a film do Doks, na návštěvy bývalých uživatelů do České Kamenice, Liberce, Jiříkova apod. Jako každý rok i letos jsme se zúčastnili koncertu Chceme žít s Vámi v O2 aréně v Praze, festivalu Patříme k sobě v Semilech, soutěže v 1.pomoci v Děčíně a letos poprvé soutěže v tancích a cvičení v České Kamenici, kde jsme získali 3.místo. Velmi zajímavé pro naše uživatele byly exkurze do sklárny Slávie v Novém Boru a do Středního odborného učiliště v České Lípě. V květnu byl pro uživatele zajištěn rekondiční pobyt v penzionu ve Sloupu spojený s návštěvou mnoha zajímavých míst v okolí – Lesní divadlo, Samuelova jeskyně, Modlivý Důl, Skalní hrad, rozhledna Na Stráži, Maxov apod. V září 2013 proběhl rekondiční pobyt v Caorle v Itálii. Pravidelně každý týden docházeli uživatelé na cvičení do ZŠ Moskevská a ZŠ Jižní. Dále uživatelé docházeli na občasné cvičení FIT BOX do tělocvičny na stadioně v České Lípě. Pracovníci spolu s uživateli navštěvovali pravidelně městský bazén v České Lípě a někteří zavítali do bazénu v Liberci.

2

Ve stacionáři probíhaly každý týden masáže uživatelů pod vedením odborného maséra. Novinkou tohoto roku je registrace v Českém hnutí speciálních olympiád. Náš klub se nazývá „Naděje“ a sklízí veliké úspěchy. Uživatelé se zúčastnili mnoha sportovních soutěží – např. Regionálního kola ve florbalu mužů, Mistrovství ČR v plavání, Regionálního kola a Mistrovství republiky v atletice, Olympiády v Olomouci, soutěže družstev handicapovaných sportovců v Tanvaldu, Mistrovství republiky v cyklistice v Račicích, Krakonošova trojboje, Mistrovství republiky na horských kolech v Chroustovicích, Národního turnaje ve stolním tenisu ve Dvoře Králové a sportovního dne v Provodíně. Pravidelně uživatelé stacionáře jezdili do Liberce na hokejová utkání Bílých tygrů, kde byli aktivními fanoušky. Za přispění grantu z Městského úřadu ČL se uskutečnila ve stacionáři akce s názvem „Den stacionáře, aneb jsme tak trochu jiná partička“ spojená s workshopy, sportovní soutěží, hudbou, tancem. Ve spolupráci s Komunitním centrem byly pro uživatele zajištěny arteterapie, maškarní ples, velikonoční a předvánoční výstavy. Pro pracovníky byla uspořádána přednáška Základy komunikace se sluchově postiženým klientem. Spolupráce probíhala též s Centrem pro zdravotně postižené v České Lípě. Jednalo se o velikonoční a předvánoční výstavy, výstavu Cena Modrého slona. Ve spolupráci s DDM Libertin proběhlo velikonoční tvoření. Pracovnice z městské knihovny v České Lípě připravila zajímavé besedy pro uživatele stacionáře, podporovala zájem o knihy. V polovině roku proběhla v Denním stacionáři Inspekce kvality sociálních služeb, základního typu. Výsledky jsou velmi uspokojivé. Inspekce svým bodovým systémem ohodnotila kvalitu služby na 90%.

3

2. Domov pro osoby se zdravotním postižením:

Domov pro osoby se zdravotním postižením ( DOZP ) poskytuje pobytovou službu 5 uživatelům (těžce tělesně postiženým občanům), kteří jsou mobilní za pomoci technické kompenzační pomůcky, což je invalidní vozík – převážně elektrický. DOZP poskytuje ubytování v jednolůžkových pokojích. Provoz služby je celodenní. Průměrný věk uživatelů je 54 let. Stravování je řešeno s plnou mentální účastí uživatelů. Pracovníci podporují nebo pomáhají uživatelům s obstaráváním nebo zajišťováním stravy dle individuálních potřeb. Dále je poskytována podpora a pomoc při zvládání běžných úkonů péče o vlastní osobu, pomoc při osobní hygieně nebo poskytnutí podmínek pro osobní hygienu. Aktivizační činnosti a zprostředkovávání kontaktu se společenským prostředím, obstarávání osobních záležitostí a pomoc při uplatňování práv, oprávněných zájmů je důsledně vedeno metodou individuální plánování. Zdravotní péče je stále řešena ve spolupráci s privátní lékařkou a s domácí péčí. Stále se využívá privátní rehabilitace.

4

K přemisťování imobilních uživatelů se využívá nízkopodlažní vozidlo Ford Transit. Službu využilo a stále využívají 1 žena a 4 muži. Mezi reprezentativní a tradiční akce patří účast Veletrhu poskytovatelů sociálních služeb. S potěšením i zájmem se na veletrhu podílí uživatelé služby a pracovníci. Celá příspěvková organizace pracuje prostřednictvím 19 pracovníků: 1 ředitel 1 ekonom 1 sociální pracovnice 1 provozář, řidič, 1 administrativní pracovnice 14 pracovníků v sociálních službách V polovině roku byl úspěšně ukončen vzdělávací projekt „Vzdělávejte se pro růst“ č. CLAMZ-2/2011. Pracovníkům bylo umožněno celoživotní vzdělávání dle jejich potřeb a požadavků. Organizace díky tomuto projektu uspořila nemalou částku, kterou by jinak musela vynaložit z vlastních zdrojů. Organizace prodloužila členství v Asociaci poskytovatelů sociálních služeb. Pracovníci maximálně využívají k sebevzdělávání odborný časopis Sociální služby. Zároveň se využila nabídka některých pořádaných vzdělávacích seminářů. Spolupráce s dobrovolnickými centry pokračuje standardním způsobem. ADRA o.s. a Maltézská pomoc o.p.s. jsou našimi věrnými dodavateli dobrovolníků. Komunitní plán Česká Lípa je v roce 2013 v další fázi aktualizace. Zástupce organizace DPSS je členem pracovní skupiny, která se zabývá problematikou zdravotně postižených. Dle měnících se počtů ve stupnici závislosti na pomoci druhé osoby se ukazuje, že v obou službách stoupá počet uživatelů, jejichž závislost se zvyšuje. Souvisí to také s věkovou strukturou uživatelů a rodin.

5

B/ VYHODNOCENÍ FINANČNÍHO HOSPODAŘENÍ ORGANIZACE 1. Analýza tvorby výnosů; zhodnocení vývoje ve srovnání s předchozím rokem TABULKA VÝNOSŮ: účet dle vyhl. č. 505

Skutečnost 2012 v tis.Kč

Ukazatel

č. 410

Skutečnost 2013 v tis. Kč

Porovnání 2013/2012 v %

VÝNOSY CELKEM - účtová třída 6 60 Výnosy z vlastních výkonů a zboží 601 601 výnosy z prodeje vlastních výrobků 602 602 výnosy z prodeje služeb x 603 výnosy z pronájmu 604 604 výnosy z prodaného zboží 604 609 jiné výnosy z vlastních výkonů 64 Ostatní výnosy 641 641 smluvní pokuty a úroky z prodlení 642 642 jiné pokuty a penále 643 643 výnosy z odepsaných pohledávek 654 644 výnosy z prodeje materiálu 651 645 výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku 651 646 výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku 651 647 výnosy z prodeje pozemků 648 648 čerpání fondů 649 649 ostatní výnosy z činnosti 66 Finanční výnosy 644 662 úroky 645 663 kurzové zisky x 664 výnosy z přecenění reálnou hodnotou 655 669 ostatní finanční výnosy 67 Výnosy z nároků na prostředky SR, rozpočtu ÚSC a státních fondů 691 671 výnosy z nároků na prostředky SR 691 672 výnosy z nároků na prostředky rozpočtů ÚSC 691 673 Výnosy z nároků na prostředky státních fondů 691 674 Výnosy z ostatních nároků

7779

7926

101,89

2081

2066

99,28

0

2

0

232 13

25 163

10,77 1253,85

1

6

600

102

0

0

5350

5664

105,87

Hospodářský výsledek po zdanění

-159

-115

72,33

Komentář k výnosům: Příjmy jsou tvořeny platbami klientů za služby. Vlastní příjmy z prodeje služeb (úhrady) v roce 2013, ve srovnání s rokem 2012, byly o 15.529,-Kč nižší. Tato skutečnost vznikla nižší docházkou klientů. I nadále se potýkáme s problémy, které souvisí s pravidelnou docházkou klientů.

6

2. Rozbor čerpání rozhodujících položek nákladů se zaměřením na příčiny, které způsobily nežádoucí vývoj oproti předpokládaným parametrům TABULKA NÁKLADŮ: účet dle vyhl.

Skutečnost 2012 v tis. Kč

ukazatel č. 505

č. 410

NÁKLADY CELKEM - účtová třída 5 50 Spotřebované nákupy 501 501 spotřeba materiálu 502 502 spotřeba energie (teplo, voda, plyn, el.energie) 503 503 spotřeba jiných neskladovatelných dodávek 504 504 prodané zboží 51 Služby 511 511 Opravy a udržování 512 512 Cestovné 513 513 Náklady na reprezentaci 518 518 Ostatní služby 52 Osobní náklady 521 521 mzdové náklady 524 524 zákonné sociální pojištění (zdravotní,sociální) 525 525 ostatní sociální pojištění 527 527 Zákonné sociální náklady 528 528 jiné sociální náklady 53 Daně a poplatky 54 Ostatní náklady 55 Odpisy, rezervy a opravné položky 551 551 Odpisy dlouhodobého majetku 558 558 Náklady z drobného dlouhodobého majetku 56 Finanční náklady 544 562 úroky 545 563 kurzové ztráty x 564 náklady z přecenění reálnou hodnotou x 569 ostatní finanční náklady 59 Daň z příjmů

Skutečnost 2013 v tis. Kč

Porovnání 2013/2012 v %

7938

8041

101,30

455 587

568 590

124,84 100,51

40 5 3 477

48 25 1 469

120 500 33,33 98,32

4518 1570 19 45

4468 1492 24 44

98,89 95,03 126,32 97,78

20 52

0 79

0 151,92

91 56

106 127

116,48 226,79

Komentář k nákladům: Mzdové prostředky od MPSV ve výši 3.657.000,-Kč na rok 2013 byly vyčerpány. Náklady na energie v porovnání s předcházejícím rokem byly vyšší o 3.700,03Kč. Tato skutečnost vypovídá o maximální snaze zamezit nárůstu spotřeby. Čerpání materiálu bylo v roce 2013 vyšší o 113.236,15Kč ve srovnání s rokem 2012, a to především větším nákupem barev do zastaralých tiskáren, větší spotřebou hygienických prostředků atd. Náklady na cestovné vzrostly z důvodů konaných akcí a výletů pro uživatele Denního stacionáře.

7

3. Plnění soustavy ukazatelů k rozpočtu organizace Schválený rozpočet 2013

Závazné ukazatele 1

neinvestiční příspěvek na odpisy dlouhodobého majetku kraje

2

neinvestiční příspěvek na provoz organizace

3

investiční dotace z rozpočtu kraje

4

limit prostředků na platy / podíl mimotarifních složek platu

5

použití prostředků rezervního fondu

6

Skutečnost k 31.12.2013

Porovnání Skut/SR v%

101

106

105

1667

1667

100

0

0

0

4620

4468

96,71

150

49

32,67

použití prostředků invest.fondu na opravy a údržbu nemovitého majetku kraje

30

0

0

7

použití prostředků fondu odměn

50

0

0

8

limit výdajů na pohoštění

2

1

50

9

počet zaměstnanců organizace

19

19

100

0

-115

0

10 výsledek hospodaření organizace

Komentář k závazným ukazatelům: Limit na odpisy byl překročen z důvodu doodepsání televizní sestavy v důsledku změny účetní metody na přelomu roku 2012 a 2013.

4. Zhodnocení čerpání účelových příspěvků a dotací, návratných finančních výpomocí a jejich vypořádání Ukazatel A 1. Neinvestiční příspěvek od zřizovatele celkem

Schválený rozpočet 2013 1

Rozpočet po změnách 2

Poskytnuto Použito k k 31.12.2013 31.12.2013 3 4

Vratka 5

1767600

1767600

1767600

1767600

0

1666512 101088

1666512 101088

1666512 101088

1666512 101088

0 0

A) c e l k e m 1.+ 2.

1767600

1767600

1767600

1767600

0

3. Příspěvky/dotace od jiných poskytovatelů - dle jednotlivých poskytovatelů MPSV - dle jednotlivých titulů 4. Příspěvky/dotace od jiných poskytovatelů na investice celkem - dle jednotlivých poskytovatelů - dle jednotlivých titulů

3657000

3657000

3657000

3657000

0

3657000

3657000

3657000

3657000

0

B) c e l k e m 3. + 4.

3657000

3657000

3657000

3657000

0

v tom: - příspěvek na provoz - ostatní účelové příspěvky na odpisy 2. Příspěvky na investice od zřizovatele celkem v tom: (jednotlivé tituly)

8

5. Dotace ISPROFIN investiční celkem - dle jednotlivých titulů 6. Dotace ISPROFIN neinvestiční celkem - dle jednotlivých titulů C)

c e l k e m 5. + 6. 5424600

D) CELKEM A)+B)+C)

5424600

5424600

5424600

0

Komentář: Všechny prostředky byly vyčerpány beze zbytku. 5. Vyhodnocení doplňkové činnosti a ostatních mimorozpočtových zdrojů Doplňková činnost – typy činností:

Náklady 2013

Pronájem pro služby CHB Celkem doplňková činnost 2013

Výnosy 2013

Hospodářský výsledek

10628

120000

109372

10628

120000

109372

Komentář k doplňkové činnosti: Přepočtený počet zaměstnanců podílejících se na doplňkové činnosti:0,01 (ředitel, provozář, ekonom) Ostatní mimorozpočtové zdroje nebyly čerpány. 6. Vyhodnocení dodržování majetkových práv a povinností Při nakládání se svěřeným majetkem bylo postupováno v souladu s platnou legislativou a pokyny zřizovatele.

7. Výsledky inventarizace a vypořádání případných inventarizačních rozdílů Termín provedení inventarizace: k 31. 12. 2013 Č. řádku

1 2 3 4 5 …

Název majetku

SÚ

DHM DDHM Stavby Pozemky

022 028 021 031

Inventura F/D

F,D F,D F,D F,D

Stav majetku předaného k hospodaření dle zřizovací listiny v Kč

80 116,598 216,46 545107,50 103300,-

Skutečný stav v Kč

1 336 847,1 581 521,16 1 008 040,50 103 300,-

9

Účetní stav v Kč

1 336 847,1 581 521,16 1 008 040,50 103 300,-

Rozdíl v Kč

0,0,0,0,-

8.

Přehled o stavech peněžních fondů organizace a finančních prostředků na běžných účtech

Stav k 31. 12. 2013 FOND REPRODUKCE MAJETKU (investiční fond) – účet 416

Rozpočet 2013 v tis. Kč

Stav investičního fondu k 1.1.2013 Příděl z rezervního fondu organizace Příděl z odpisů dlouhodobého majetku Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele Investiční dotace Ostatní investiční zdroje ZDROJE FONDU CELKEM

Skutečnost 2013 tis. Kč

% plnění

Finanční krytí fondu v tis. Kč

209

209

100

209

101

106

105

106

310

315

102

315

6

Opravy a údržba neinvestiční povahy Rekonstrukce a modernizace Pořízení dlouhodobého majetku Ostatní použití Odvod do rozpočtu kraje POUŽITÍ FONDU CELKEM

30

6

6

100

36

6

16,67

274

309

113

309

ZŮSTATEK INVESTIČNÍHO FONDU

REZERVNÍ FOND – účet 413, 414

Rozpočet 2013 v tis. Kč

Stav rezervního fondu k 1.1.2013 Příděl z hospodářského výsledku Ostatní zdroje fondu ZDROJE FONDU CELKEM Úhrada zhoršeného HV Použití fondu do investičního fondu Použití fondu na provozní náklady Ostatní použití fondu

Skutečnost 2013 v tis. Kč

% plnění

Finanční krytí fondu v tis. Kč

231

231

100

231

231

231

100

231

52

49

94

49

202

49

24

49

29

182

627

182

150

POUŽITÍ FONDU CELKEM ZŮSTATEK REZERVNÍHO FONDU

10

Rozpočet 2013 v tis. Kč

FOND ODMĚN – účet 411 Stav fondu odměn k 1.1.2013

Skutečnost 2013 v tis. Kč

% plnění

Finanční krytí fondu v tis. Kč

85

85

100

85

85

85

100

85

85

243

85

Příděl z hospodářského výsledku ZDROJE FONDU CELKEM Použití fondu na mzdové náklady

50 50

POUŽITÍ FONDU CELKEM 35

ZŮSTATEK FONDU ODMĚN 85

CELKEM ÚČET 241

Rozpočet Skutečnost 2013 2013 v tis. Kč v tis. Kč 15 15 45 44 60 59

FOND KULTURNÍCH A SOCIÁLNÍCH POTŘEB – účet 412 Stav FKSP k 1.1.2013 Příděl do FKSP ZDROJE FONDU CELKEM POUŽITÍ FONDU CELKEM

60

59

0

0

ZŮSTATEK FKSP

Finanční krytí fondu v tis. Kč 100 15 100 44 100 59

% plnění

100

59

0

9. Stav pohledávek a závazků po lhůtě splatnosti POHLEDÁVKY Po lhůtě splatnosti do 30 dní Po lhůtě splatnosti od 31 do 90 dní Po lhůtě splatnosti od 91 do 180 dní Po lhůtě splatnosti od 181 do 365 dní Po lhůtě splatnosti 366 dní a více CELKEM POHLEDÁVKY PO LHŮTĚ SPLATNOSTI

v tis.Kč 0 0 0 0 0 0

ZÁVAZKY Po lhůtě splatnosti do 30 dní Po lhůtě splatnosti od 31 do 90 dní Po lhůtě splatnosti od 91 do 180 dní Po lhůtě splatnosti od 181 do 365 dní Po lhůtě splatnosti 366 dní a více CELKEM ZÁVAZKY PO LHŮTĚ SPLATNOSTI

11

v tis. Kč 0 0 0 0 0 0

10. Výsledky vnitřní a vnější kontrolní činnosti s důrazem na finanční postihy Organizace Vnitřní kontroly: Roční zpráva o finanční kontrole za rok 2013 (FKVS) Organizace postupuje podle vyhlášky č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě, v návaznosti na zákon č. 298/2007 Sb. o změně zákona o finanční kontrole a vyhlášky č. 416/2004 Sb., kterou se provádí některá ustanovení zákona, ustanovení §32 a §33 vyhlášky. Finanční kontrola je pro organizaci významným principem pro dodržování a uplatňování efektivnosti, hospodárnosti a účelnosti vynaložených veřejných prostředků. K tomuto hospodárnému účelu jsou v organizaci vypracovány vnitřní směrnice (př. směrnice k finanční kontrole, směrnice o inventarizaci majetku, atd.) Ředitel ukládá dle aktualizovaných vnitřních směrnic úkoly a kontroluje jejich plnění. Při finanční kontrole jsou v organizaci využívány kontrolní metody a postupy, které jsou ověřené v praxi a které jsou zároveň v souladu s právními předpisy. V průběhu roku se uplatňuje vnitřní kontrolní systém, který slouží k včasnému zjištění, vyhodnocení a minimalizaci provozních, finančních, právních a dalších rizik vznikajících při chodu organizace. I pravidelné informování zaměstnanců o nakládání s veřejnými prostředky pomáhá k dodržování zásad řádného hospodáře: efektivnost, hospodárnost a účelnost. Pro funkčnost vnitřního kontrolního systému je důležité stanovení a dodržování pravomocí, kompetencí a odpovědnosti jednotlivých pracovníků, jejich kontrola a vyhodnocování. V oblasti hospodaření se jedná zejména o přípravu, schvalování, provádění a kontrolu operací. Výběrová řízení, uzavírání smluv, vznik závazků, realizace plateb, vymáhání pohledávek patří mezi operace, jež jsou kontrolovány s největší odpovědností. Řídící kontrola Za efektivní, hospodárné a účelné hospodaření s veřejnými prostředky zodpovídá ředitel a ekonom organizace. Ekonom kromě své hlavní ekonomické funkce, plní ještě další pracovní role v jedné osobě (personalista, mzdová účetní, rozpočtář). Ředitel má k dispozici plán kontrol pověřených vedoucích zaměstnanců, jednotlivých sociálních služeb. O provedení a o výsledcích kontrol dle zpracovaných plánů je veden zápis a v průběhu roku, je ověřeno provádění a náprava nedostatků. Při řídící kontrole jsou používány tyto formy a způsoby kontroly: předběžná, průběžná, následná a namátková, měsíční, čtvrtletní, půlroční, roční. Předběžné kontroly: Na předběžnou kontrolu je kladen maximální důraz, protože je realizována před započtením operace. Příkazcem operace je ředitel a statutární zástupce - ekonom. Pouze tyto dvě osoby rozhodují o vzniku závazků plynoucích u uzavíraných smluv, z realizace objednávek a tím odpovídají za vznik výdajů. Příkazci plně zodpovídají za chod organizace, dodržují efektivnost, účelnost a hospodárnost rozpočtových finančních prostředků. Před každou finanční operací dochází k vyhodnocení potřebnosti nákupu, či objednávky. Předběžná kontrola plní funkci důkladné přípravy, zmapování nabídek, vyhodnocení priorit a potřeb. Průběžné kontroly: Kontroly se realizují dle směrnice o vnitřní kontrole. Před každou účetní operací dochází ke kontrole předmětu účtování. Operace podložené hmotnou odpovědností: sklady drogistického zboží a potravin, evidence majetku, výběr úhrad za služby uživatelů Denního stacionáře a Domova pro osoby se zdravotním postižením, pokladna. Operace podložené hmotnou odpovědností namátkově kontroluje ředitel organizace. Operace týkající se ekonomického úseku: pohledávky, závazky, fondy a tržby. Na průběžné kontrole se podílejí tito zaměstnanci: ekonom, vedoucí Denního stacionáře a vedoucí Domova pro osoby se zdravotním postižením. Následné kontroly: Tato kontrola je vzájemně provázána s průběžnou kontrolou. Pokud i tak dojde ke zjištění nesrovnalosti, či jiného nesouladu, okamžitě se sjedná náprava nedostatků. V případě vážnějších zjištění vydá ředitel organizace pokyn k nápravnému opatření. Následnou kontrolu hospodaření provádí po předání čtvrtletních uzávěrek i Krajský úřad Libereckého kraje. Zpracované uzávěrky jsou vždy předloženy zřizovateli v elektronické i písemné podobě v určených termínech. Měsíční kontroly: - kontrola vyplnění podkladů pro výpočet platu (soupisek) a návaznost na zapisování do knihy příchodů a odchodů - kontrola podkladů úhrad za služby - kontrola plnění úkolů – porady MNG - kontrola plnění úkolů – provozní porady Denního stacionáře - kontrola plnění úkolů – provozní porady DOZP - kontrola pokladny - kontrola příkazů k proplacení bankou - kontrola knih jízd

12

Čtvrtletní kontroly: - vyhodnocení práce pracovníků s ohledem na přiznané osobní hodnocení. Půlroční kontroly: - hodnocení pracovníků přímo podřízených řediteli - konzultace a vyhodnocování návrhů hodnocení pracovníků DS a DOZP Roční kontroly: - kontrola hospodaření - rozvojového plánu - kontrola BOZP a PO Jiné kontroly: - kontrola vedoucí pracovníka Denního stacionáře (kontrola jeho plánu kontrol a plánování kontrol) - kontrola vedoucího DOZP (kontrola jeho plánu kontrol, plánovaných kontrol a namátkových kontrol, kontrola předávání služeb a knihy hlášení) - kontrola sociální agendy a práce sociální pracovnice (kontrola plánu kontrol, naplánovaných i namátkových kontrol) - zvýšená kontrola pracovníků ve zkušební době - kontrola praxe - kontrola dobrovolníků Namátkové kontroly: - výpočet plateb úhrad - efektivní stanovení počtu pracovníků vzhledem k specifice postižení a počtu uživatelů - sklad drogerie a potravin (porovnání skutečného stavu) - kontrola pokladny - účetní operace

Hodnocení a opatření: Po provedení kontroly je stanoven další postup, v případě nedostatků je vyžadována okamžitá náprava nebo náprava do určeného termínu, po té je provedena následná kontrola. V nutném případě se vydá Příkaz ředitele organizace. Dále se postupuje podle aktuálního zákoníku práce. Na poradách se vyhodnocuje splnění úkolů, práce kolektivu a jednotlivců (poděkování, pochvaly, napomenutí, ukázky, návrhy, zlepšovací návrhy) Individuální hodnocení – slovní i písemné hodnocení (silné a slabé stránky, finanční hodnocení – osobní příplatek, nebo odměny) V roce 2013 byly vydány tyto příkazy ředitele: - Rozlišování používání osobních věcí uživatelů a zaměstnanců (př. potraviny) - Zabezpečení provedení inventarizace organizace Kontrolní systém tvoří provázaný celek se směrnicemi účetní jednotky, nařízeními ředitele. Cílem je dosáhnou maximálních efektů při nakládání s veřejnými prostředky. Organizace nemá zřízen útvar vnitřního auditu. Každoročně probíhá audit hospodaření organizace a audit čerpání dotace veřejných prostředků MPSV ČR. Audit provádí nezávislý, certifikovaný auditor. Organizace za celý rok 2013 nebyla penalizována, odvody za porušení rozpočtové kázně dle §44 zákona o rozpočtových nebyly vyměřeny. Oblasti, které jsou předmětem kontrol: Mzdy – soupisky, výplatní listiny, zaúčtování mezd, převody na bankovní účty, úhrada povinného pojištění, odvody, další úkoly vyplývající z mezd PHM a vozidla – kontrola knih jízd, nákup a spotřeba PHM, stav vozidla Cestovní příkazy – povolení služební cesty, zprávy o výsledku pracovní cesty Sklady – potravin a drogérie Kontrola majetku – vyřazení, zařazení, odpisy, místní seznamy atd. Pokladna – příjmové a výdajové pokladní doklady, pokladní kniha, konečný zůstatek, výčetka Účetnictví - dodavatelské faktury, objednávky, úhrady, zálohy, atd. Personální oblast – doklady uchazeče o zaměstnání (osobní dotazník), doklady k přijetí do zaměstnání (vstupní prohlídka, výpis z rejstříku trestů, atd.), doklady k ukončení pracovního poměru

13

Vnější kontroly: V roce 2013 proběhla v organizaci kontrola hospodaření příspěvkové organizace kraje, odborem kontroly krajského úřadu Libereckého kraje. V měsíci dubnu 2014 byla provedena auditorská prověrka a ověření účetní závěrky roku 2013. Závěr auditora - účetnictví je vedeno přehledně, průkazným způsobem a správně, nebylo zjištěno porušení závazných právních předpisů, organizace hospodaří v souladu se schváleným rozpočtem, vynaložené náklady se jeví jako hospodárné a účelné.

11. Návrh na rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku v tis. Kč

Ukazatel

Stav k 1.1. 2013

Stav k 31. 12. 2013

1

2

Příděl ze zlepšeného hospodář. výsledku roku 2013 3

Rezervní fond Fond reprodukce majetku Fond odměn Fond kulturních a sociálních potřeb

231 209 85 15

182 309 85 0

Celkem

540

576

Stav po přídělu (sl. 2 + sl. 3) 4

Hospodaření v roce 2013 bylo ve ztrátě.

12. Návrh na vypořádání ztráty Ztráta za rok 2013 ve výši 115 tis. Kč z hlavní činnosti, doplňková činnost v zisku 109 ti. Kč. Výsledná ztráta 6 tis. Kč bude uhrazena z rezervního fondu po schválení Radou Libereckého kraje.

13. Mzdový vývoj a stav zaměstnanosti

Limit prostředků na platy Limit prostředků na OON Přepočtený počet zaměstnanců Fyzický počet zaměstnanců Průměrný plat

Skutečnost 2012 4517737 0 19 20 19815

14

Plán 2013 4620307 0 19 20 19825

Skutečnost 2013 4468108 0 19 20 19597

14. Plnění nápravných opatření z roku 2013 Kontrolou ze dne 22. – 26. 4. 2013 byl protokolem č.j.: OK-03/13 podán návrh nápravných opatření (§18 zákona o finanční kontrole) – k odstranění nedostatků zjištěných při veřejnosprávní kontrole.

Za práci v roce 2013 bych chtěla touto cestou poděkovat všem spolupracovníkům a vyjádřit obdiv nad trpělivostí a vstřícností kterou své práci dávají. Pro mne, jako, ředitele, je cíl - spokojený personál a uživatelé, neboť tyto dva vzácné elementy se navzájem ovlivňují. Hodně sil v příštím období.

V České Lípě 19. 5. 2014

Zpracoval: Bc. Hummelová Ilona Ondřejková Judita

Schválil: Bc. Hummelová Ilona – ředitelka organizace

Kontakty: [email protected] www.nadeje-cl.cz

15