Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ, IČO 70977691
Zpráva o hospodaření
Projednáno na pracovní poradě dne: 25.2.2015 Projednáno školskou radou dne: 27.2.2015
Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ, IČO 70977691 Kalendářní rok 2014 Mgr. Jitka Macháčková Bc. Markéta Macho
1
Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ, Nerudova 481, 251 01 Říčany
Obsah 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
Základní informace ............................................................................................................. 3 Tvorba a použití peněžních fondů ....................................................................................... 4 Projekty a granty ................................................................................................................. 5 Příjmy .................................................................................................................................. 5 Náklady ............................................................................................................................... 6 Výsledky vnitřního kontrolního systému……………………………………………… 10 Návrh na rozdělení hospodářského výsledku - zisku ........................................................ 12
Přílohy: Návrh na rozdělení zisku Seznam zkratek Výkaz zisku a ztrát Rozvaha Příloha podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Plnění závazných ukazatelů od zřizovatele Inventarizační zpráva
2
Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ, Nerudova 481, 251 01 Říčany
1. Základní informace Název organizace :
Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ Nerudova 481 251 01 Říčany
IČO: Bankovní účty:
70977691 428455399/0800 – provozní účet školy 107- 428455399/0800- podúčet FKSP
Zřizovatel: Město Říčany Statutární zástupce: Mgr. Macháčková Jitka – ředitel školy Hlavní účel organizace: hlavní účel je vymezen ustanovením § 44a § 48 zákona č. 561/2004 Sb., v platném znění, prováděcími předpisy, statutem školy, který vydává ředitel školy a schvaluje zřizovatel. Je typem základní školy praktické, jejíž součástí je jedna speciální třída pro žáky s těžkým mentálním postižením, žáky s více vadami a žáky s autismem, přičemž jedna třída se nachází na adrese Nerudova 481, Říčany a druhá na odloučeném pracovišti v Dětském centru Strančice. Zajišťuje školní stravování pro vlastní žáky a závodní stravování pro své zaměstnance smluvně prostřednictvím osoby poskytující stravovací služby- firmou Scolarest, s.r.o. Od září 2014 jsou v provozu dvě oddělení školní družiny a na rok povolen provoz přípravné třídy pro základní školy. Předmět činnosti: zabezpečuje správu nemovitého majetku ve vlastnictví města Říčany, předaný smlouvou o výpůjčce je oprávněna krátkodobě, tj. maximálně na dobu 1 roku, pronajímat svěřený nemovitý majetek, který jí je svěřen k užívání na základě smlouvy o výpůjčce a movitý majetek, a to pro účely vzdělávací, kulturní, sportovní a společenské mimo dobu školní výuky bez souhlasu zřizovatele je oprávněna pořádat kurzy, školení a jiné vzdělávací akce včetně lektorské činnosti je oprávněna organizovat výlety, zájezdy, sběr druhotných surovin a kulturní akce navazující na hlavní účel činnosti je oprávněna prodávat výpěstky a výrobky svých žáků Informace o závazcích a pohledávkách : Dodavatelsko – odběratelské vztahy Závazky po lhůtě splatnosti : 0Kč Pohledávky po lhůtě splatnosti : 0 Kč
3
Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ, Nerudova 481, 251 01 Říčany Spolupráce s ostatními subjekty a neziskovými organizacemi: Základní škola spolupracuje se školami, které vzdělávají žáky se stejným typem postižení, všemi říčanskými základními školami zejména v rámci projektu Patriot, všemi mateřskými školami, Centrem komunitních služeb Říčany, Dětským centrem Strančice, Muzeem Říčany, Ekocentrem Říčany a další organizace zajišťující provoz školy, Účetní závěrka za rok 2014 bude zaslána na zápis do OR do 31. 3. 2015 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2013 byla zapsána do Sbírky listin dne 14.2.2014, je i zároveň součástí Výroční zprávy o činnosti školy za rok 2013-2014, která byla zapsána do Sbírky listin dne 26.11.2014 Zhodnocení výsledku hospodaření: V letošním roce byl vytvořen zisk ve výši 43 251,61Kč
2. Tvorba a použití peněžních fondů Zůstatky k 31.12.2014: Tvorba a použití peněžních fondů Účet
Popis
411
Fond odměn
PS
MD
55 923,93
4110000 Fond odměn PS
55 923,93
4110310 Fond odměn tvorba
0,00
4110400 Fond odměn použití
0,00
412
Fond kulturních a sociálních potřeb PS
4120100 Fond kulturních a sociálních potřeb PS
D
KZ
7 100,00 18 986,52 0,00
67 810,45
0,00
55 923,93
0,00 18 986,52
18 986,52
7 100,00
0,00
-7 100,00
53 853,53 49 160,40 46 601,13
51 294,26
53 853,53
0,00
53 853,53
0,00 45 698,13
45 698,13
0,00
4120110 FKSP - základní příděl
0,00
4120140 FKSP - peněžní a jiné dary
0,00
6 000,00
0,00
-6 000,00
4120220 FKSP – stravování
0,00
8 892,00
0,00
-8 892,00
4120270 FKSP - úhrada příspěvku na penzijní připojištění
0,00 29 280,00
4120290 FKSP - ostatní použití fondu
0,00
413
Rezervní fond tvořený ze zlepšeného HV
4 988,40
903,00
-4 085,40
366 104,50 91 795,00 75 946,09 350 255,59
4130000 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného HV PS
366 104,50
0,00
4130510 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného HV
0,00
4130511 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného HV - OSTATNÍ ČERPÁNÍ
0,00 91 795,00
414
0,00 -29 280,00
Rezervní fond z ostatních titulů
4140000 Rezervní fond z ostatních titulů
0,00 366 104,50
0,00 75 946,09
75 946,09
0,00 -91 795,00
11 898,00
0,00
0,00
11 898,00
11 898,00
0,00
0,00
11 898,00
Fond reprodukce majetku, investiční fond
146 880,00
0,00 36 720,00 183 600,00
4160000 Fond reprodukce majetku, investiční fond PS
146 880,00
0,00
416
4160310 Fond reprodukce majetku, tvorba ve výši odpisů
4
0,00
0,00 146 880,00
0,00 36 720,00
36 720,00
Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ, Nerudova 481, 251 01 Říčany
3. Projekty a granty Čerpání finančních prostředků ze schválených projektů a grantů pro rok 2014 Projekt: „Integrace ICT do výuky“- hrazen ze státního rozpočtu a prostředků ESF- partneři projektu bez finanční spoluúčasti celkový rozpočet 396 271,70 Kč termín realizace: 1.9.2014-31.7.2015 Projekt: „Hrátky s přírodou“- hrazen z KÚ Středočeského kraje, Fondu životního prostředí a zemědělství Celkový rozpočet: 13.190 termín realizace: 1.5.2014-31.12.2014
4. Příjmy Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ měla v roce 2014 k dispozici tyto prostředky: Prostředky od krajského úřadu byly poskytnuty ve výši 6 248 989,- Kč. Prostředky poskytnuté krajským úřadem jsou použity na přesně stanovené náklady, kterými jsou mzdy, odvody a ONIV.
Dotace od zřizovatele byly poskytnuty ve výši 649 105,-Kč.
672
Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů
649 105,00
6720300
Výnosy z transferů MÚ - PROVOZNÍ
617 110,00
6720301
Výnosy z transferů MÚ - PATRIOT
5 000,00
6720302
Výnosy z transferů MÚ - PLAVÁNÍ
13 000,00
6720303
Výnosy z transferů MU – primární prevence
12 000,00
6720304
Výnosy z transferů MÚ - účelový příspěvek
1 995,00
Dalším příjmem Základní školy Nerudova, Říčany, okres Praha- východ jsou tyto položky:
6020305
Příjmy ze školného - družina
26 600,00
6030301
Pronájem nebytových prostor mimo jídelny a garáží
28 890,00
6480300
Čerpání fondů
98 895,00
6490302
Ostatní výnosy jiné - sběr
5 399,00
6490303
Ostatní výnosy jiné - náhrada za poškození
5 326,00
6490304
Ostatní výnosy jiné
8 711,00
6620300
Úroky
1 569,24
5
Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ, Nerudova 481, 251 01 Říčany
Další příjmy
Příjmy ze školného - družina Pronájem nebytových prostor Čerpání fondů Ostatní výnosy jiné - sběr Ostatní výnosy jiné - náhrada za poškození
Prostředky na projekty: Integrace ICT do výuky- hrazen z prostředků ESF, EU a státního rozpočtu. V roce 2014 byla vyčerpána částka ve výši 65 271,- Kč. Tyto prostředky byly hrazeny z provozních peněz, proplaceny budou na základě monitorovacích zpráv. Hrátky s přírodou- hrazen z KÚ Středočeského kraje- Fondu životního prostředí a zemědělství, celková přidělená dotace v částce: 13.190 Kč.
5. Náklady
6
Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ, Nerudova 481, 251 01 Říčany 5.1.Prostředky od MŠMT jsou použity takto: 501
Spotřeba materiálu
42 565,68
5010312
Nákup učebnic, učebních pomůcek
42 565,68
518
Ostatní služby
17 890,00
5180308
Školení, vzdělávání
17 890,00
521
Mzdové náklady
4 577 893,00
5210300
Mzdové náklady
4 538 299,00
5210301
Mzdové náklady – dohoda
25 000,00
5210304
Mzdové náklady - náhrady za nemoc
14 594,00
524
Zákonné sociální pojištění
5240301
Zdravotní pojištění - zaměstnavatel
5240302
Sociální pojištění - zaměstnavatel
525
Jiné sociální pojištění
12 301,00
5250100
Jiné sociální pojištění - Kooperativa
12 301,00
527
Zákonné sociální náklady
45 599,32
5270302
Příděl do FKSP
45 599,32
549
Ostatní náklady z činnosti
2 223,00
5490302
Jiné ostatní náklady - stravování zaměstnanců
2 223,00
1 550 517,00 411 834,00 1 138 683,00
Celkem
6 248 989,00
Čerpání prostředků od MŠMT ČR
spotřeba materiálu
ostatní služby
pojištění Kooperativa
stravování zaměstnanců
mzdové náklady
Zákonné sociální pojištění
Zákonné sociální náklady
Z toho ONIV byly ve výši 88 781,- Kč. Jedná se o prostředky určené především na náhrady za nemoc, platby povinného pojištění, příspěvku na stravování zaměstnanců, nákup učebnic, učebních pomůcek, drobného majetku, seminářů a cestovného.
Prostředky nelze použít na úhradu jiných nákladů. Tyto neinvestiční transfery podléhají finančnímu vypořádání v běžném roce. V roce 2014 byly veškeré prostředky z MŠMT vyčerpány.
7
Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ, Nerudova 481, 251 01 Říčany
5.2. Prostředky vlastní a prostředky od zřizovatele jsou použity následovně: 501
Spotřeba materiálu
5010301
Spotřeba kancelářského materiálu
11 651,34
5010302
Spotřeba úklidového materiálu
22 829,00
5010303
Spotřeba materiáli na opravy, údržbu
3 763,00
5010305
Pracovní oděvy, ochranné pomůcky
5 665,00
5010306
Odborné publikace, tisk, časopisy
7 505,10
5010307
Spotřeba ostatního materiálu
3 203,72
5010311
Nákup učebních pomůcek, materiálu pro školní družiny
8 548,00
5010312
Nákup učebnic, učebních pomůcek
50 586,98
5010313
Nákup pomůcek na PČ
18 527,17
5010315
Nákup PHM
5010316
Nákup ODHM (500Kč-3TIS Kč)
181 939,14
200,00 49 459,83
502
104 187,00
5020300
Spotřeba energie
29 262,00
5020301
Spotřeba plynu
58 129,00
5020302
Spotřeba vodné, stočné
16 796,00
511
Opravy a udržování
85 969,15
5110300
Opravy a udržování
43 469,15
5110303
Opravy a udržování - MIMOŘÁDNÉ
42 500,00
512
Cestovné
4 761,00
5120300
Cestovné
4 761,00
513
Náklady na reprezentaci
2 802,00
5130300
Náklady na reprezentaci
2 802,00
518
Ostatní služby
5180303
Telefony
5180304
Revize, BOP, PO
5180305
Poplatky za svoz odpadu
6 407,00
5180308
Školení, vzdělávání
9 580,00
5180309
Poštovné
4 809,00
5180310
Ostatní služby – PATRIOT
1 500,00
5180313
Odborné služby (právní, poradenství, konzultace)
2 000,00
5180317
Tisk plakátů, propagace
5180318
Deratizace, desinfekce
7 000,00
5180319
Protidrogová prevence
12 090,00
5180320
Náklady na plavání
19 800,00
5180327
Zahradnické služby
2 420,00
5180328
Aktualizace programů
22 389,33
5180329
Servis výtahů
30 132,57
5180334
Bankovní poplatky
8 397,30
521
Mzdové náklady
61 654,00
5210300
Mzdové náklady
7 820,00
166 481,20 6 398,00 32 790,00
768,00
8
Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ, Nerudova 481, 251 01 Říčany 5210301
Mzdové náklady – dohoda
5210306
Mzdové náklady – FO
7 100,00
524
Zákonné sociální pojištění
2 657,00
5240301
Zdravotní pojištění - zaměstnavatel
5240302
Sociální pojištění - zaměstnavatel
1 955,00
525
Jiné sociální pojištění
4 644,00
5250100
Jiné sociální pojištění - Kooperativa
4 644,00
527
Zákonné sociální náklady
98,81
5270302
Příděl do FKSP
98,81
528
Jiné sociální náklady
3 600,00
5280300
Jiné sociální - preventivní prohlídky
3 600,00
549
Ostatní náklady z činnosti
39 878,33
5490301
Jiné ostatní náklady - neživotní pojištění
34 691,33
5490302
Jiné ostatní náklady - stravování zaměstnanců
46 734,00
702,00
5 187,00
551
36 720,00
5510100
Odpisy dlouhodobého majetku
36 720,00
558
Náklady z drobného dlouhodobého majetku
85 852,00
5580100
Nákup DDHM (od xx - 40tis. Kč)
85 852,00
Celkem
781 243,63
5.3. Prostředky na projektové a grantové řízení Základní školy Nerudova, Říčany, okres Praha- východ „Integrace ICT do výuky“- projekt je financován ESF a státním rozpočtem Projekt je plánován na 11 měsíců (1.9.2014- 31.7.2015) Rozpočet projektu: 396 271,70 Kč Celkové náklady projektu za rok 2014: 65 271,- Kč
5010301
Spotřeba kancelářského materiálu
533,00
5120300
Cestovné
147,00
5180309
Poštovné
684,00
5210307
Mzdové náklady - dohoda práce - Integrace ICT
5210308
Mzdové náklady - dohoda činnost - Integrace ICT
5240301
Zdravotní pojištění - zaměstnavatel
5240302
Sociální pojištění - zaměstnavatel
5xx
Celkem
2 000,00 46 200,00 4 158,00 11 549,00
65 271,00
Hrátky s přírodou- hrazen z KÚ Středočeského kraje- Fondu životního prostředí a zemědělství. Rozpočet projektu byl 13 190,-Kč. 9
Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ, Nerudova 481, 251 01 Říčany Projekt byl realizován v období: 1.5.-31.12.2014, Celkové náklady projektu byly ve výši 12 200,- Kč. Závěrečná zpráva a vyhodnocení včetně nevyčerpané částky ve výši 990,- Kč byly zaslány dne 14.1.2015 na účet Středočeského kraje. 5180335
Hrátky s přírodou
5 600,00
5210300
Mzdové náklady
6 600,00
5xx
Celkem
12 200,00
6. Výsledky vnitřního kontrolního systému Přehled o vnitřních řídících kontrolách a jejich výsledcích na základě vyhlášky č. 416/2004 Sb., vnitřních směrnic a kontrolního řádu 1. Přehled o vnitřních řídících kontrolách a jejich výsledcích na základě vyhlášky č. 416/2004 Sb., vnitřních směrnic a kontrolního řádu
Zaměření řídící kontroly 1. 2. 3. 4.
Typ řídící kontroly
Náležitosti účetních dokladů, podklady pro finanční operace- faktury- viz zápisy Průběžná řídící kontrola Náležitosti účetních dokladů, podklady pro finanční operace- účetní doklady- viz zápisy Průběžná řídící kontrola Měsíční kontrola účetních dokladů, výpisů z BÚ, účtu FKSP Průběžná řídící kontrola
Výsledek řídící kontroly Bez závad Bez závad Viz zápisy- bez závad
2. Přehled o provedených externích kontrolách
1.
2.
3.
Zaměření externí kontroly
Kdo provedl
Kontrola prostředků poskytnutých v roce 201 na neinvestiční dotaci ze státního rozpočtu ČR
Finanční úřad Středočeského kraje
Veřejnosprávní kontrola ÚIA Říčany Kontrola plateb pojistného za období 16.10.2009-9.6.2014-dodržování oznamovací povinnosti, stanovení vyměřovacích základů a výše pojistného, dodržování termínů splatnosti pojistného, dodržování ostatních povinností plátců pojistného, zasílání kopií záznamů o pracovních úrazech
ÚIA MěÚ Říčany
VZP ČR, Vinohradská 8,Praha2
10
Výsledek kontroly
Bez závad Zahájení 12.12.201429.1.2015 Bez závad
Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ, Nerudova 481, 251 01 Říčany
4.
OSSSZ Praha- východ- plnění povinností v nemocenském pojištění, v důchodovém pojištění, odvod pojistného na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politik
Bez závad
OSSZ pro Prahu- východ
2. Přehled o kontrolních zjištěních předaných k dalšímu řízení podle zvláštních předpisů Datum Adresa Stručná Charakteristika Datum oznámení policie neb charakteristika důsledku vč. odhadu předání MF policii nebo státního události dopadu v Kč dle § 22 odst. státnímu zástupce 6 zák zástupci 1. 0 0 0 0 0 Tabulka stavu vybraných ukazatelů z ukončených kontrol nakládání s veřejnými prostředky, auditů a přezkoumání hospodaření vykonaných u orgánu veřejné správy jinými kontrolními orgány nebo auditorem pro účely hodnocení přiměřenosti a účinnosti vnitřního kontrolního systému v roce 2014 Údaje ve sloupci "ukazatel" se uvádí jednotně podle stavu k 31.12.2014 Poř. čís. 1
2
3
Ukazatel výše odvodů za porušení rozpočtové kázně celkem uložených vykazujícímu orgánu veřejné správy podle § 44 zákona o rozpočtových pravidlech (v tis. Kč) výše odvodů za porušení rozpočtové kázně celkem uložených vykazujícímu orgánu veřejné správy podle § 22 zákona o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů (v tis. Kč) výše sankcí (pokuty a penále) uložených vykazujícímu orgánu veřejné správy podle zvláštních právních předpisů1) (v tis. Kč)
11
Údaje za účetní jednotku 1 0
Souhrnné údaje za všechny účetní jednotky 2 0
0
0
0
0
Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ, Nerudova 481, 251 01 Říčany
7. Návrh na rozdělení hospodářského výsledku - zisku za rok 2014
Vytvořený zisk v roce 2014
43 251,61Kč
o Fond rezervní o Fond odměn
34 601,29Kč 8 650,32Kč
Rozděleno celkem
43 251,61Kč
12
Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ, Nerudova 481, 251 01 Říčany Příloha č. 1 Návrh na rozdělení hospodářského výsledku za rok 2014
Zisk
43 251,61Kč
o Fond rezervní, příděl ve výši 80% o Fond odměn, příděl ve výši 20%
34 601,29Kč 8 650,32Kč
Rozděleno celkem
43 251,61Kč
Návrh na rozdělení zisku 2014 Rezervní fond 80%
Fond odměn 20%
20%
80%
13
Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ, Nerudova 481, 251 01 Říčany Příloha č. 2 Seznam použitých zkratek: FKSP- Fond kulturních a sociálních potřeb ROP- Regionální operační program ESF- Evropský sociální fond ONIV- ostatní neinvestiční výdaje MF- ministerstvo financí ČŠI- Česká školní inspekce FO – Fond odměn RF – Rezervní fond OR – Obchodní rejstřík
14
