ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK Úvod - výrok auditora k účetní závěrce Ekonomická situace ČKA v roce

ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2012

OBSAH 1. Úvod - výrok auditora k účetní závěrce

2

2. Ekonomická situace ČKA v roce 2012

3

3. Hospodářské výsledky za rok 2012 3.1. Vývoj hospodaření ČKA 3.2. Výnosy ČKA za rok 2012 3.3. Náklady ČKA za rok 2012

4 4 5 8

4. Činnost ČKA v roce 2012 4.1. Činnost samosprávných orgánů 4.2. Činnost pracovních skupin 4.3. Služby členům ČKA 4.4. Ostatní služby 4.5. Kancelář ČKA 4.6. Hospodářská činnost 4.7. Profesní pojištění 4.8. – 4.10. Projekty

10 10 15 16 17 17 20 22 22

Tabulky Vývoj výnosů za období 1.- 4. čtvrtletí 2008 – 2012 Výnosy ČKA celkem tabulka č. 1 Vývoj nákladů za období 1. – 4. čtvrtletí 2008 – 2012 Náklady ČKA celkem tabulka č. 2

Praha, únor 2013 Zpracovaly: Ing. Tamara Čuříková Lenka Dytrychová

1

5 5-6 8 8-9


1. Úvod Zpráva o hospodaření České komory architektů za rok 2012 je zpracována v souladu s vedeným účetnictvím ČKA (z podkladů informační soustavy) v běžném roce a v souladu s účetní závěrkou organizace k 31. 12. 2012; v souladu s ustanoveními § 3 a § 4 Organizačního, jednacího a volebního řádu ČKA (OJVŘ). Účetnictví České komory architektů bylo, podle ustanovení §3 odst. 3 OJVŘ, včetně rozboru hospodaření, předloženo k ověření nezávislému auditorovi. Kancelář ČKA celistvé a úplně vedené účetnictví za rok 2012 předložila společnosti GESTIO s.r.o. , zapsané v seznamu Komory auditorů České republiky pod č. osvědčení 496, a to k provedení celoročního auditu, ke zpracování zprávy auditora o ověření účetní uzávěrky a ke zpracování výroku auditora za rok 2012. Výrok auditora, roční účetní uzávěrka a rozbor hospodaření byl v souladu s § 4 odst. 3 Organizačního, jednacího a volebního řádu ČKA předložen dne 5.3.2013 dozorčí radě ČKA. Následně je ověření účetní závěrky, výrok auditora a rozbor hospodaření v souladu s ustanovením § 4 odst. 3 OJVŘ předkládán nejvyššímu samosprávnému orgánu ČKA tj. valné hromadě. VÝROK AUDITORA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE Pro profesní komoru ČESKÁ KOMORA ARCHITEKTŮ vydávám za účetní závěrku k 31. 12. 2012 tento výrok: Ověřila jsem přiloženou účetní závěrku České komory architektů, tj. rozvahu k 31.12.2012 a výkaz zisku a ztráty za účetní období 2012. Domnívám se, že získané důkazní informace tvoří dostatečný a vhodný základ pro vyjádření mého výroku. Podle mého názoru účetní závěrka podává v souladu s českými účetními předpisy věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace České komory architektů k 31. 12. 2012 a nákladů, výnosů a výsledku hospodaření za účetní období 2012. K ověřované účetní závěrce vydávám výrok bez výhrad. V Praze dne 26.2.2013 GESTIO s.r.o. Praha 10, Na Palouku 3/321 auditorské oprávnění č. 496

auditorka ing. Helena Křepinská auditorské oprávnění č. 1362

2


2. Ekonomická situace ČKA v roce 2012 Rozpočet České komory architektů na rok 2012 byl projednán představenstvem ČKA a jako takový byl, v souladu s ustanovením § 25 odst. 4 písm. j) zákona č. 360/1992 Sb., o výkonu povolání autorizovaných architektů a o výkonu povolání autorizovaných inženýrů a techniků činných ve výstavbě, ve znění pozdějších předpisů a rovněž tak v souladu s ustanovením § 4 Organizačního, jednacího a volebního řádu ČKA, doporučen ke schválení na XIX. valné hromadě dne 21. dubna 2012. Zpracování návrhu bylo představenstvem provedeno podle příslušných ustanovení Organizačního, jednacího a volebního řádu ČKA [§ 4a, § 4b] a valné hromadě, nejvyššímu výkonnému orgánu byl předložen jako vyrovnaný podle ustanovení § 25 odst. 4 písm. j). XIX. valná hromada České komory architektů projednala a schválila dne 21. dubna 2012 v Brně podle ustanovení § 4a odst. 4 OJVŘ rozpočet na rok 2012 jako vyrovnaný: v celkové výši výnosů v celkové výši nákladů

21 900 000,- Kč 21 900 000,- Kč

Dle Organizačního, jednacího a volebního řádu ČKA § 10, odst. 3 písm. a) rozhodlo představenstvo na X. zasedání 9.10.2012 o změně rozpočtu podle ustanovení § 4 písm. b) jednotlivých středisek při zachování schválené celkové výše výnosů a nákladů Valnou hromadou a s tímto rozhodnutím byla seznámena dozorčí rada prostřednictvím pověřeného zástupce Ing. arch. Drahozala.

Celkové výnosy ČKA za rok 2012 činí celkem 22 414 384,- Kč, což je 102,35% upraveného schváleného rozpočtu, celkové náklady dosáhly částky 21 037 310 Kč, tj. 96,08 % upraveného rozpočtu. Ve výsledku skončilo tedy hospodaření České komory architektů v roce 2012 v zisku ve výši 1 377 074,- Kč.

Stavy účtů ČKA k 31. 12. 2012 Běžný účet: č.ú.1928140339/0800 Termínovaný účet : č.ú. 2114980309/0800 v Kč 2010 Běžný účet

k 31. prosinci

2 538 543

2010 Termínovaný účet

2011 Běžný účet

25 668

3 070 714

3


32 092

2012 Běžný účet

3 374 845


1 040 635


Pro orientaci a srovnání vývoje hospodaření České komory architektů je uvedena následující tabulka vývoje nákladů a výnosů za posledních 6 let: Vývoj výnosů a nákladů ČKA za období let 2007 – 2012 2007 Výnosy celkem 23 360 109 Náklady celkem 21 778 353

2008 23 872 617 23 537 383

2009 23 489 769 24 479 524

2010 24 138 374 24 122 266

2011 22 521 015 22 473 078

2012 22 414 384 21 037 310

3. Hospodářské výsledky za rok 2012 3.1. VÝVOJ HOSPODAŘENÍ ČKA Z ustanovení § 25 odst. 4 písm. c), d) zákona č. 360/1992 Sb. a z ustanovení § 4 odst. 9 Organizačního, volebního a jednacího řádu ČKA vyplývá, že nejvyšší orgán ČKA - valná hromada ve své podstatě implicitně kontroluje hospodaření a určuje výši rozpočtu České komory architektů (na straně výnosové i nákladové) prostřednictvím schválené výše členských příspěvků autorizovaných osob a schválené výše náhrad za ztrátu času spojeného s výkonem funkcí v orgánech komory. Novelou zákona 586/1992 Sb. o dani z příjmu se změnilo ustanovení § 10, co jsou funkční požitky, a tato novela změnila naprosto problematiku výplaty náhrad za ztrátu času v ČKA. Došlo k oddělení činnosti v orgánech a pracovních skupinách či práce na zadaných úkolech. Náhrady za ztrátu času byly pro rok 2011 zatíženy odvodem zdravotního pojištění (navýšení nákladů) a od roku 2012 i odvodem sociálního pojištění, o členech orgánů je třeba vést administrativně rozsáhlou agendu obdobnou zaměstnaneckému poměru. Pro udržení vyrovnaného rozpočtu bylo nezbytné snížit výrazně navržený rozpočet kanceláře ČKA a náklady omezit pouze na mandatorní. 4


Obecně je možné pozitivně hodnotit, že se podařilo rozpočet stabilizovat, přijmout opatření vedoucí k vyrovnanosti rozpočtu a začít vytvářet finanční rezervy ČKA. Základní snahou představenstva a Kanceláře ČKA je i nadále rozšiřování služeb pro autorizované osoby a poskytování širšího servisu.

3.2. VÝNOSY ČKA ZA ROK 2012 V rozborech hospodaření jsou výnosy komory (v souladu s projednaným a schváleným rozpočtem na rok 2012) v tomto roce strukturovány do základních středisek a dále jsou výnosy sledovány na jednotlivých akcí. Vývoj výnosů v letech 2008 – 2012 Období

2008

2009

Výnosy

23 872 617

23 489 769

2010 24 138 374

2011 22 521 015

2012 22 414 384

Tabulka č. 1 Výnosy zobrazuje srovnání výnosů se zařazením rozpočtových kapitol (středisek) za roky 2011 a 2012.

Skutečnost 2011

Schválený rozpočet 2012

Plnění k schválenému rozpočtu 2011 v %

Skutečnost 2012

1.

Výnosy z členských příspěvků

1.1.

Výnosy z členských příspěvků AI

- 4 250

2.

Tržby vlastní

6 700

1 800

3.

Tržby z prodeje majetku

3 333

0

4.

Ostatní výnosy

276 471

270 000

318 744

118,05

5.

Hospodářská činnost

586 318

600 000

628 806

104,80

6.

Architektonické soutěže

107 500

7.

Profesní pojištění

088 089

CEC5 MMR – novela vyhlášek

090

Architekti na lodi

15 912 148

3 240 415

15 590 000

15 266 466

-

97,92

6 000

0 3 240 000

3 408 878

105,21

200 000

490 023

245,01

164 800 30 500 5


99800003 Informační servis

1 451 800

1 400 000

1 625 700

116,12

99800004 Valná hromada

204 000

200 000

211 000

105,50

99800005 Přehlídka DP

536 580

400 000

273 667

68,42

22 521 015

21 900 000

22 414 384

102,35

CELKEM

1. Výnos z členských příspěvků K 31. 12. 2012 představuje 15 266 466,- Kč tzn. celkem 97,92% vzhledem k schválenému rozpočtu na rok 2012. V červnu 2012 odešlo neplatičům upozornění Kanceláře ČKA, v září odešla výzva DR, Kancelář pravidelně obvolávala neplatiče a v listopadu předáno k disciplinárnímu řízení StS.

1.1.Výnos z členských příspěvků AI Do rozpočtu ČKAIT byla převedena částka za všechny autorizované inspektory z řad architektů. - 6 000,- Kč je částka za dosud neuhrazenu platbu ze strany AI architektů, kteří požádali o pozastavení autorizace MMR a dosud jim nebylo na jejich žádost přes četné urgence Koordinační rady AI odpovězeno. 2. Tržby vlastní Tato položka zahrnuje pouze tržby z prodeje razítka. K 31. 12. 2012 představují tyto výnosy celkem1 800,- Kč. 3. Tržby z prodeje majetku V roce 2012 nebyl prodán žádný majetek ČKA. 4. Ostatní výnosy Položka zahrnuje pokuty za pozdní úhradu příspěvků, pokuty u Stavovského soudu, autorizační poplatek, finanční výnosy. Ostatní výnosy k 31. 12. 2012 činí celkem 318 744,Kč. 5. Hospodářská činnost Vzhledem k rozhodnutí představenstva k 31.7.2010, že budou výnosy sledovány na jednotlivých akcí na kterých vznikají, došlo k zavedení nových rozpočtových středisek (akcí) a k významné úpravě navržené struktury rozpočtu (do roku 2010 se zde účtovalo na straně nákladů i výnosů o poskytovaném i nakupovaném zboží a službách - prodej tiskovin, tržby z reklamy atd., podléhajících zúčtování DPH). Výnosy této kapitoly za rok 2012 jsou představovány finančními prostředky ve výši 628 806,- Kč tzn. celkem 104,80 % vzhledem k upravenému rozpočtu 2012. 6. Architektonické soutěže V rok 2012 nebyly realizovány žádné příjmy z architektonické soutěže. 6


7. Profesní pojištění Za rok 2012 představují tyto výnosy celkem 3 408 878,k schválenému rozpočtu na rok 2012.

Kč tzn. celkem 105,21 %

Střediska s výnosy v roce 2012: 088 CE C5 Za první dvě programovací období byl realizován výnos 490 023,- Kč. Problémem je proces schvalování a kontrolní činnosti na straně Centra pro regionální rozvoj (příspěvková organizace MMR) na jehož průběh podala komora stížnost. 089 MMR Novela vyhlášky 503/2006 Sb. Na základě objednávky MMR byla poskytnuta odborná činnost pro zpracování novely vyhlášky 503/2006 Sb. výnos činil 164 800,- Kč. 090 Architekti na jedné lodi Neformální setkání architektů na jehož realizaci komora spolupracovala, výnos této akce činil 30 500,- Kč. 99800003 Informační servis Výnosy na informačním středisku ve výši 1 625 700,- Kč jsou tvořeny z prodeje reklamy a z prodeje tiskovin. 99800004 Valná hromada Výnosy ve výši 211 000,- Kč jsou tvořeny za prodej reklamního prostoru komerčních subjektů. 99800005 Přehlídka DP Výnosy ve výši 273 667,- Kč jsou tvořeny smlouvami o reklamě a výnosy od firem za inzerci.

Celkové výnosy k 31. 12. 2012 činí 22 414 384,- Kč, což představuje 102,35% vzhledem k schválenému rozpočtu ČKA na rok 2012.

7


3.3.

NÁKLADY ČKA ZA ROK 2012

Náklady ČKA za rok 2012 dosáhly celkové výše 21 037 310,- Kč, tj. 96,08 % vzhledem k upravenému schválenému rozpočtu na rok 2012. Vývoj nákladů v letech 2008 – 2012 Období Náklady

2008 23 537 383

2009 24 479 524

2010 24 122 266

2011 22 473 078

2012 21 037 310

Tabulka č. 2 - Náklady ČKA – celkem

Skutečnost 2011 1.

Samospráva

1.1.

Schválený rozpočet 2012

Upravený rozpočet k 9.10.2012

Plnění upraveného rozpočtu 2012 v%

Skutečnost 2012

3 123 339

3 130 000

3 026 752

2 735 762

90,39

Valná hromada

373 490

190 000

299 169

318 683

106,52

00100001 Představenstvo

850 000

850 000

789 441

92,88

00100007 Předseda

876 876 227 027

300 000

300 000

299 936

99,98

00100002 Dozorčí rada

657 733

700 000

700 000

601 664

85,95

00100003 Stavovský soud

403 173

430 000

430 000

280 306

65,19

00100004 Autorizační rada

23 391

20 000

20 000

38 488

192,44

00100005 Zkušební komise

170 035 70 346

170 000

170 000

169 661

99,80

20 000

20 000

0

0,00

321 268

450 000

237 583

237 583

100,00

1 072 438 66 278 173 981 182 717 18 900

1 030 000

1 130 000

1 227 334

108,61

40 000 170 000 120 000 40 000

80 000 280 000 120 000 40 000

120 165 347 138 117 638 26 541

150,21 123,98 98,03 66,35

71 853 20 817 16 752 7 864

50 000 40 000 uspána 40 000

70 000 40 000 uspána 20 000

89 705 38 942 uspána 0

128,15 97,36 uspána 0,00

1 200

zrušena

zrušena

zrušena

zrušena

2 550 10 000

zrušena zrušena

zrušena zrušena

zrušena zrušena

zrušena zrušena

00100006 Regionální zástupci Zahraniční záležitosti 005 členské příspěvky 2.

Pracovní skupiny

002 003 004 007

Legislativa Soutěže Výkonové standardy Vzdělávání pro územní plánování, urbanismus a krajinu Památková péče Péče o přírodu a krajinu Česká cena za architekturu Architekti a Zelená úsporám Celoživotní profesní vzdělávání Politiky architektury

009 010 011 021 022 023 024

8


025 026 027 028 029 030

Zahraniční aktivity Krajinářská architektura Propagace architektury Transparence Externí služby Reflexe komory „20“

3. Služby členům ČKA 99800001 Internet Web Intranet 99800002 Služby přímé 99800003 Informační servis 99800005 Přehlídka DP

310 656 25 255 31 681 16 917 115 017

310 000 40 000 40 000 40 000 70 000 30 000

310 000 20 000 40 000 40 000 70 000 0

288 133 184 135 265 50 273 13 350 0

92,95 0,92 338,16 125,68 19,07 0,00

2 051 914 116 002

2 370 000 120 000 250 000 80 000 160 000 1 430 000 330 000

2 730 000 120 000 310 000 80 000 160 000 1 430 000 330 000

1 810 098 169 606 0 0 142 966 1 235 784 261 742

74,49 141,34 0,00 0,00 89,35 86,42 79,32

200 000

140 000

27 100

19,36

448 722

450 000

450 000

656 820

145,96

159 270 1 410 418 366 224

996

Rezerva

997

Služby ostatní

5. 99900001 99900003 99900002

Kancelář ČKA Kancelář Praha Odpisy (interiéry) Kancelář Brno

9 518 875 7 873 481 626 125 1 019 269

8 970 000 7 300 000 640 000 1 030 000

8 970 000 7 300 000 640 000 1 030 000

8 768 192 7 018 841 673 847 1 075 504

97,75 96,15 105,29 104,42

500

Hospodářská činnost

2 733 011

2 500 000

2 500 000

1 838 396

73,54

501

Architektonické soutěže

0

0,00

8.

Profesní pojištění

3 311 700

101,90

084

Manuál Architektura a Zelená úsporám

085

OTP

086

Konference AZU

087

Spolupráce MŽP

2 705

088

6 000

089

CEC5 MMR –novela vyhl. 503/2006 Sb.

090

Architekti na lodi

100

AI CELKEM Náklady

42 138 3 373 260

3 250 000

3 250 000

8 000 90 000

494 250 115 340 52 318

2 676 22 473 078

21 900 000

9

21 896 752

21 037 310

96,08


4. Činnost ČKA 4. 1. ČINNOST SAMOSPRÁVNÝCH ORGÁNŮ ČKA rozpočtová kapitola (středisko) - 001 Celkové náklady na činnost a provoz všech samosprávných orgánů dosáhly celkové výše 2 735 762, - Kč, což představuje 90,39% upraveného rozpočtu na rok 2012. Ve středisku 1- samospráva jsou vykazovány náklady na činnost: 2012 318 683 789 411 299 936 601 664 280 306 38 488 169 661 0 237 583

valná hromada ČKA představenstvo ČKA předseda ČKA dozorčí rada ČKA Stavovský soud ČKA autorizační rada ČKA zkušební komise regionální zástupci ČKA zahraniční záležitosti

2011 373 490 876 876 227 027 657 733 403 173 23 391 170 035 70 346 321 268

Ve středisku 001- samospráva jsou vykazovány náklady na činnost: 4.1.1. Valná hromada ČKA Vývoj nákladů 2008 – 2012 Období Skutečnost 2008 Náklady 284 011

Skutečnost 2009 208 033




Středisko Valná hromada – samostatně jsou sledovány veškeré náklady spojené s konáním VH. Celkové náklady VH 2012 konané v Brně na MZLU činily celkem 318 683 - Kč; tzn. 106,52% vzhledem k upravenému rozpočtu na rok 2012. Účtované náklady ve členění na jednotlivé položky: 2012 12 383 86 536 66 000 36 000 685 1 000 44 950 67 890 3 240

cestovné tuzemsko náklady na reprezentaci právní a notářské služby nájemné materiál telefony kopírování a tisk zprostředkování inzerce náhrady času

10


4.1.2. představenstvo ČKA Vývoj nákladů 2008 – 2012 Období Skutečnost 2008 Náklady 691 546





Celkové náklady za rok 2012 činí 789 441,- Kč, což představuje 92,88 % upraveného rozpočtu na rok 2012. Oproti roku 2011 došlo k povinnosti odvádět zdravotní pojištění i sociální pojištění. Účtované náklady ve členění na jednotlivé položky: 2012 111 640 20 490 6 000 24 000 6 050 6 000 1 800 900 579 610 26 276 6 675

cestovné tuzemsko náklady na reprezentaci nájemné právní a notářské služby Spotřeba drobného majetku Služby, posudky, analýzy náhrady ztráty času za činnost Náhrada za ztrátu času cesta mzdové náklady zdravotní pojištění sociální zabezpečení

Vývoj nákladů na jedno zasedání představenstva za roky 2008 – 2012 Období 2008 2009 2010 2011 Počet zasedání 12 12 12 12 Náklady na 57 629 54 893 64 753 73 073 1 zasedání

2012 12 65 787

4.1.3. předseda Vývoj nákladů 2008 – 2012 Období 2008 Náklady 114 544

2009 218 083

2010 231 485

2011 227 027

2012 299 936

Tato rozpočtová kapitola byla nově vytvořena v roce 2002 tak, aby náklady na činnost předsedy (jako samostatného výkonného orgánu Komory v souladu se zákonem) byly samostatně a odděleně vedeny v účetnictví a hospodaření. Skutečné náklady za rok 2012 činí 299 936,- Kč, což přestavuje 99,98 % upraveného rozpočtu 2012. Činnost předsedy pro představenstvo je zahrnuta do střediska představenstva.

11


Předseda na X. zasedání představenstva 9.10.2012 uvedl, že vzhledem k tomu, že vyžaduje úspory, chce jít jistým příkladem, pro část září a poslední čtvrtletí bude pouze vykazovat odpracované hodiny, ale nebude uplatňovat jejich proplacení, uplatňovat bude pouze benzín/cesty. Celkem mu nebylo proplaceno 146 odpracovaných hodin a 101 hodin na cestě.

Účtované náklady ve členění na jednotlivé položky: 2012 912 1499 19 605 840 659 2 088 205 500 19 670 49 163

propagační materiál literatura a tisk cestovné tuzemsko překlady a tlumočení kopírování a tisk grafické práce mzdové náklady zdravotní pojištění sociální pojištění

4.1.4. Dozorčí rada ČKA Vývoj nákladů 2008 – 2012 Období 2008 Náklady 763 823

2009 720 875

2010 642 004

2011 657 733

2012 601 664

Skutečné náklady za rok 2012 činí 601 664,- Kč, což přestavuje 85,95% upraveného rozpočtu 2012. Náklady v průběhu let 2008 - 2012 jsou ovlivňovány počtem podnětů a v průměru na jedno zasedání dozorčí rady vykazují vyrovnanou hodnotu. Účtované náklady ve členění na jednotlivé položky: 2012 56 685 14 419 2 000 108 480 403 800 16 280

cestovné tuzemsko náklady na reprezentaci nájemné právní a notářské služby mzdové náklady zdravotní pojištění

12


Vývoj nákladů na jedno zasedání za roky 2008 – 2012 2008 2009 2010 Počet zasedání 24 24 21 Náklady na 31 826 30 036 30 571 1 zasedání

2011 19 34 618

2012 18 33 426

2011 403 173

2012 280 306

4.1.5. Stavovský soud ČKA Vývoj nákladů 2008 – 2012 Období 2008 Náklady 645 998

2009 614 231

2010 649 565

Celkové náklady Stavovského soudu v roce 2012 činily 280 306,- Kč, tzn. 65,19 % upraveného rozpočtu 2011. Pro činnost Stavovského soudu poskytuje právní poradenství pracovnice kanceláře Mgr. Faltusová. O platby za právní konzultace v minulých letech byl proto snížen plánovaný rozpočet Stavovského soudu. Činnost Stavovského soudu a tudíž i náklady na jeho činnost jsou ovlivněny především počtem projednávaných caus. Účtované náklady ve členění na jednotlivé položky: 2012 17 736 31 285 8 137 2 000 213 750 7 398

Spotřeba drobného majetku cestovné tuzemsko náklady na reprezentaci nájemné mzdové náklady zdravotní pojištění Vývoj nákladů na jedno zasedání za roky 2008 – 2012 2008 2009 2010 Počet zasedání 35 33 39 Náklady na 18 457 18 613 16 656 1 zasedání

2011 27 14 932

2012 21 13 348

V roce 2012 proběhlo jedno společné jednání všech orgánů, a jedno společné výjezdní zasedání DR a StS, která nejsou ve vývoji nákladů na jedno zasedání toho kterého orgánu zachycena. 4.1.6. Autorizační rada ČKA Vývoj nákladů 2008 – 2012 Období 2008 Náklady 25 705

2009 15 026

2010 28 315 13

2011 23 391

2012 38 488


Celkové náklady ve výši 38 488,- Kč představují celkem 192, 44 % upraveného rozpočtu 2012. Účtované náklady ve členění na jednotlivé položky: 2012 900 1 713 2 520 30 600 2 755

cestovné tuzemsko náklady na reprezentaci Náhrady času mzdové náklady zdravotní pojištění Vývoj nákladů na jedno zasedání za roky 2008– 2012 2008 2009 2010 Počet zasedání 3 3 4 Náklady na 8 568 5 009 7079 1 zasedání

2011 4 5 848

2012 7 5 498

2011 170 035

2012 169 661

4.1.7. Zkušební komise ČKA Vývoj nákladů 2008 – 2012 Období 2008 Náklady 172 326

2009 186 218

2010 186 116

Celkové náklady za rok 2012 činí 169 661,- Kč, což představuje 99,80 % upraveného rozpočtu 2012. Náklady na činnost zkušebních komisí a četnost jejich zasedání vycházejí z počtu osob přihlášených k autorizačním zkouškám. Účtované náklady ve členění na jednotlivé položky: 2012 1 600 12 936 101 080 900 45 500 2 745 5 000

cestovné tuzemsko náklady na reprezentaci náhrady ztráty času za činnost náhrady ztráty času za cesty mzdové náklady zdravotní pojištění sociální zabezpečení Vývoj nákladů na jedno zasedání za roky 2008 – 2012 2008 2009 2010 Počet zasedání 10 11 12 Náklady na 17 233 16 929 15 510 1 zasedání 14

2011 12 14 170

2012 12 14 138


4.1.8. Regionální zástupci ČKA Vývoj nákladů 2008 – 2012 Období 2008 Náklady 8 286

2009 46 596

2010 11 260

2011 70 346

2012 0

Středisko regionálních zástupců nebylo v roce 2012 zatíženo žádnými náklady. 4.1.9. Zahraniční záležitosti – členské příspěvky rozpočtová kapitola – 005

237 583,- Kč

100,00 % rozpočtu

V této rozpočtové kapitole je úhrada členských příspěvků v ACE a po diskusi na VH a revokaci usnesení představenstva bylo UIA oznámeno, že v roce 2012 uhradí členské příspěvky za ČR Obec architektů jako kompenzaci neuhrazené ½ společné platby UIA České komoře architektů za rok 2011, kdy komora uhradila celý příspěvek. 4.2. ČINNOST PRACOVNÍCH SKUPIN rozpočtové kapitoly (střediska) – 002 až 029 Celkové náklady na činnost pracovních skupin dosáhly k 31.12.2012 celkové výše 1 227 334,- Kč, což představuje 108, 61 % upraveného rozpočtu na rok 2012. Vzhledem k novele zákona o dani z příjmu a změně ve výkladu možnosti proplácet náhrady za ztrátu času pouze v souvislosti s výkonem funkce, byly pro rok 2012 uzavřeny se všemi členy pracovních skupin dohody o spolupráci s hodinovou sazbou 300 Kč bez DPH a úhradou nákladů přímého cestovného a náhradou 150 Kč bez DPH za čas strávený na cestě. Výstupy činnosti jednotlivých pracovních skupin budou zpracovány samostatně.

Pracovní skupina

Čerpání v Kč

002 PS Legislativa 003 PS Soutěže 004 PS Standardy výkonu povolání 007 PS Vzdělávání 009 PS UP, urbanismus a krajinu 010 PS Památková péče 021 PS Česká cena za architekturu 025 PS Zahraniční aktivity 026 PS Krajinářská architektura 027 PS Propagace architektury 028 PS Transparentní zadávání veřejných zakázek (TZVZ) 029 Externí služby

120 165 347 138 117 638 26 541 89 705 38 942 0 288 133 184 135 265 50 273 13 350

15

Čerpání v % 150,21 123,98 98,03 66,35 128,15 97,36 0,00 92,95 0,92 338,16 125,68 19,07


Na jednání představenstva v roce 2011 bylo rozhodnuto o zavedení střediska Externí služby pro PS. Zde se jedná o účtování prací, které jsou zadávány externím odborníkům mimo členy pracovní skupiny (mediální konzultace, grafické práce apod.).

4.3. SLUŽBY ČLENŮM ČKA rozpočtová kapitola (středisko) - 998 V rozpočtové kapitole Služby členům ČKA jsou náklady dále členěny do dalších středisek takto: 

   

Internet – rozpočtová kapitola (středisko 998.00001) Pod tímto střediskem byly plánovány náklady na nový web a zřízení intranetu (v roce 2012 nebylo realizováno). Služby přímé – rozpočtová kapitola (středisko 998.00002) Informační servis – rozpočtová kapitola (středisko 998.00003) Přehlídka Diplomových prací – rozpočtová kapitola (středisko 998.00005)

Internet Rozpočtová kapitola 998.00001

169 606,- Kč

141,34 % rozpočtu

Zde je účtováno o nákladech spojených s provozováním webových stránek ČKA. 

Služby přímé Rozpočtová kapitola 998.00002

142 966,-Kč

89,35 % rozpočtu

Jedná se o rozpočtovou kapitolu, ve které je účtováno o nákladech spojených se službami, které jsou prostřednictvím Kanceláře ČKA poskytovány nově autorizovaným osobám (pronájem Rytířského sálu Senátu PSPČR, platba za vystoupení, razítka, zavedení do databáze). Kancelářský materiál Razítka pro členy ČKA Nájemné Kopírování a tisk Softwarové práce a software Grafické práce Dary Odpisy dlouhodob. NM a HM běžné 

18 240 28 750 45 000 3 769 11 880 720 7 000 27 607

Informační servis Rozpočtová kapitola 998.00003

1 235 784,-Kč

16

86,42 % rozpočtu


Zde jsou zahrnuty veškeré náklady spojené s vydáváním tiskovin a publikací ČKA – Bulletin ČKA, Ročenka ČKA, kopírování, legislativní tisky, vnitrokomorové řády. Část nákladů na vydávání tiskovin je kryta příjmy z reklamy.

Kancelářský materiál Literatura a tisk Náklady na reprezentaci Poštovné Překlady a tlumočení Reklama a inzerce Kopírování a tisk Grafické práce Informační služby Příspěvky do publikací Zprostředkování inzerce Mzdové náklady Trzby za reklamu

náklady 55 24975,81 1058 167225,93 2880 50000 457502,21 228247,25 12300 33404 240172,5 17963 0 1235783,7

výnosy 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1625700 1625700

Přehlídka Diplomových prací



Rozpočtová kapitola 998.00005

261 742,- Kč

79,32 % rozpočtu

Tato rozpočtová kapitola byla nově zavedena, aby bylo možné sledovat skutečné náklady na tuto přehlídku. V letošním roce se přihlásilo celkem 107 absolventů, pro vítěze komora zavedla cenu stáže v renomovaném zahraničním ateliéru (letos u E. Jiřičné). Více informací na www.diplomy.cz.

4.4.

OSTATNÍ SLUŽBY

Rozpočtová kapitola 997

656 820,- Kč

145,96 % rozpočtu

Pod tímto střediskem jsou sledovány ostatní náklady, které jsou v rámci působnosti a činnosti České komory architektů vykonávány. Jedná se zejména o poskytování darů, zpracování auditu hospodaření ČKA, účetnictví, poštovné, daňové poradenství, právní služby poskytované autorizovaným architektům a právní služby – vymáhání disciplinárních provinění atd.

4.5.

ČINNOST KANCELÁŘE ČKA

rozpočtová kapitola 999.00001 rozpočtová kapitola 999.00002

7 018 841,-Kč 1 075 504,- Kč 17

96,15 % rozpočtu 104,42 % rozpočtu


rozpočtová kapitola 999.00003

105,29 % rozpočtu

673 847,-Kč

V nákladech rozpočtové kapitoly Kancelář Praha a Brno je účtováno o následujících nákladech: kancelářský materiál, spotřeba DHIM, literatura a tisk, režie, spotřeba elektrické energie, vodné a stočné, servis a údržba, nájemné, telefony, poštovné, kopírování a tisk, údržba a úklid, softwarové práce, ostatní služby, ostraha objektu, mzdové náklady, zdravotní pojištění, sociální pojištění. Pro odpisy majetku (nové interiéry) bylo v roce 2010 zavedeno středisko 999.00003. Meziroční srovnání nákladů je možné posoudit níže. Vývoj odměn Kanceláře za období let 2008 – 2012

Odměny celkem

2008 1 315 396

2009 1 106 461

2010 1 255 372

2011 1 233 009

2012 426 503

Vývoj nákladů Kancelář Praha 2008 – 2012 Období 2008 2009 Náklady 7 438 399 7 925 374

2010 8 196 836

2011 7 873 481

2012 7 018 841

Vývoj nákladů Kancelář Brno 2008 – 2012 Období 2008 2009 Náklady 676 858 685 228

2010 758 902

2011 1 019 269

2012 1 075 504

V roce 2011 představenstvo rozhodlo o přestěhování brněnské kanceláře do objektu Convalarie na České 19, 602 00 Brno. Účtované náklady Kancelář Praha celkem

7 018 841,- Kč

Účtované náklady Kancelář Praha ve členění na jednotlivé položky: 2012 130 867,58 16 330,59

kancelářský materiál Spotřeba drobného majetku propagační materiál spotřeba DM do 40.000 Kč režijní materiál spotřeba elektrické energie vodné a stočné opravy a udržování cestovné tuzemsko cestovné zahraniční náklady na reprezentaci

24 826,60 250 870,45 10 866,37 18 542,47 1 126,00 26 406,94 18

2011 68 745,36 338,29 1 884,05 14 928,70 255 376,23 12 717,34 11 422,62 3 577,00 2 506,71 29 895,49


nájemné telefony poštovné údržba a úklid ostraha odvoz odpadu právní a notářské služby Reklama a inzerce kopírování a tisk softwarové práce a software grafické práce školení, vzdělávání, kongresy ostatní služby náhrady ztráty času nedaňové Ostatní služby nedaňové mzdové náklady mzdové náklady nemoc zdravotní pojištění sociální zabezpečení stravování penzijní fond odpisy dlouh. NM a HM běžné pojištění ostatní finanční náklady

713 856,96 125 649,55 13 883,36 22 096,51 227 769,71 5 561,62 180,00 20 998,32 430,00 249 355,19 431,00 10 467,75 3,00 1 821,10 3 708 071,00

Účtované náklady Kancelář Brno celkem

11,28 238 238,32 0,00 3002,78 10 609,42 0,00

755,50

4 416 866,00 6 882,00 401 038,00 1 114 161,00 84 473,95 102 967,00 0,00 0,00 0,39

7 018 840,72

7 873 481,27

332 231,00 924 037,00 88 556,71 92 848,44

Celkem

670 213,92 145 832,73 11 220,56 20 503,62 240 328,92 5 216,75 522,84

1 075 504,21 Kč

Účtované náklady Kancelář Brno ve členění na jednotlivé položky: 2012 13 465,31 5 835,74 3 957,10 28,75 13 459,01 539,18 18 033,05 2 844,60 788,42 3 559,50

kancelářský materiál spotřeba DM do 40.000 Kč režijní materiál Razítka pro členy ČKA spotřeba elektrické energie vodné a stočné topení opravy a udržování cestovné tuzemsko náklady na reprezentaci

19

2011 6 332,76 22 772,08 4 131,38 4 632,29 1 139,85 -3 470,02 0,00 999,00 5 647,00


nájemné telefony poštovné údržba a úklid Kopírování a tisk odvoz odpadu ostatní služby mzdové náklady zdravotní pojištění sociální zabezpečení stravování penzijní fond ostatní finanční náklady

239 056,55 40 740,60 1 738,00 844,62 42,00

521 819,00 46 963,00 130 456,00 15 682,78 15 651,00

Celkem

1 075 504,21

Odpisy dlouhodobého majetku celkem

162 264,61 18 755,46 2 569,00 4 444,38 326,20 5 123,67 582 690,00 45 297,00 125 822,00 14 697,26 15 094,00 0,76 1 019 268,68

673 846,98 Kč

Vzhledem ke skutečnosti, že nové interiéry ČKA jsou dlouhodobým majetkem, který podléhá odpisům majetku, byly na toto středisko i v roce 2012 účtovány výše uvedené náklady a těmito náklady je zatíženo celkově středisko Kancelář. 4.6. HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST Rozpočtová kapitola 500

1 838 396,- Kč

73,54 % rozpočtu

Na hospodaření Komory má významný dopad zákon o dani z přidané hodnoty a zvýšení sazeb DPH na 20% a 14% sazby DPH. Tato rozpočtová kapitola zahrnuje náklady Komory, o kterých je účtováno a které podléhají dani z přidané hodnoty. Většina výnosů je účtována na střediskách, kam patří (např. výnosy z inzerce na tiskovém servisu). Pro odpočet DPH se pouze cca 15% nárokuje v plné výši, zbytek je třeba rozpočítat do nákladů jednotlivých středisek na základě koeficientu.

Kancelářský materiál Propagační materiál Spotřeba drobného majetku do 40000,Režijní materiál Literatura a tisk Spotřeba elektrické energie Vodné a stočné

náklady 19 251,31 48,07 2 957,22

výnosy 0 0 0

4 849,52 1657,3 42 130,73 1 825,95

0 0 0 0

20


Topení Opravy a udržování Cestovné tuzemsko Náklady na reprezentaci Nájemné Telefony Poštovné Údržba a úklid Ostraha Odvoz odpadu Účetnictví, audit, daně Reklama a inzerce Kopírování a tisk Softwarové práce a software Grafické práce Zprostředkování inzerce Občerstvení přeúčtování Ostatní služby Služby architektů, posudky, analýzy a pod. Ostatní služby nedaňové Mzdové náklady Zdravotní pojištění Sociální zabezpečení Stravování Penzijní fond Odpisy dlouhodob. NM a HM běžné Bankovní poplatky Pojištění Trzby za posudky, studie, analýzy a pod. Trzby za prodej tiskovin Tržby nájemné služby Tržby nájemné Tržby za žádosti o autorizaci Tržby za poštovné Trzby ostatni Tržby za vzdělávání

2 886,97 2 853,26 420,00 6 059,08 231 262,91 22 826,39 67 118,13 3 672,71 36 464,29 890,38 46 630,20 2 818,48 125 636,47 39 112,98 77 675,44 2 250,00 2 000,00 1 326,87 10 000,00

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

200,34 698 253,00 62 577,00 175 282,00 16 688,01 17 371,56 112 297,75 220,00 882,00 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 333,33

0 0 0 0 0 0 0 1 838 396,32

7 301,36 48 780,00 103 224,00 322 500,00 3 313,00 33 738,60 8 666,65 530 856,94

21


4.7. PROFESNÍ POJIŠTĚNÍ Rozpočtová kapitola 998.00002

3 311 700,- Kč

101,90 % rozpočtu

Jedná se o platby spojené s pojištěním autorizovaných osob prostřednictvím hromadné smlouvy uzavřené mezi pojišťovnou a ČKA. Celkové náklady za rok 2012 činí 3 311 700,- Kč, což představuje 101,90 % upraveného rozpočtu na rok 2012. 4.8. CE-C5 Rozpočtová kapitola 088

494 250,- Kč

ČKA je zapojena společně s dalšími 12 evropskými partnery do projektu CEC5 – “Demonstrace energetické účinnosti a využití obnovitelných zdrojů energie ve veřejných budovách”. Projekt CEC5 je zaměřen na zlepšení energetické efektivity a ekologičnosti veřejných budov. Pro hodnocení trvalé udržitelnosti budov bude použit nástroj ENERBUILD. Sedm partnerů projektu zrealizuje demonstrační stavby, na kterých budou prověřeny postupy vedoucí k dosažení požadované kvality. Součástí projektu budou školení pro odborníky z oblasti stavebnictví, architektury a státní správy. V současné době probíhá vývoj nástroje CESBA tool a jeho optimalizace pro úspěšné použití v různých evropských zemích. Současně se provádí hodnocení pilotních budov, přičemž v ČR se jedná o ostravskou administrativní budovu INTOZA, domov pro seniory na Vysočině a další objekty. Ve stejné fázi hodnocení jsou i další partneři projektu, tedy Německo, Itálie, Polsko, Slovensko, Slovinsko, Maďarsko a Rakousko. CESBA není zamýšlena jen jako hodnotící program, ale jejím hlavním přínosem je pomoc a řekněme průvodce procesem návrhu stavby s ohledem na udržitelnost. Jedná se o multikriteriální přístup: energetická bilance budovy je posuzována na základě mezinárodně uznávané metodiky pro pasivní domy programem PHPP, dále navazuje hodnocení ekologických dopadů použitých materiálů, ekonomická návratnost a další faktory jako dopravní dostupnost budovy, hospodaření s vodou a kvalita vnitřního prostředí. Metodika je koncipována zejména pro budovy z veřejných rozpočtů a předpokládá se, že vzhledem k jednoduché dostupnosti se v několika letech rozšíří do povědomí a bude používána pro všechny budovy. Mezinárodní platforma a vysoká kompatibilita dává CESBě veliký potenciál! Účtované náklady a výnosy:

Režijní materiál Razítka pro členy ČKA Cestovné tuzemsko Cestovné zahraničí Náklady na reprezentaci Kopírování a tisk

náklady 50 607,5 1956 85 892,57 1192 225,00 22

výnosy 0 0 0 0 0 0


Softwarové práce a software Služby architektů, posudky, analýzy a pod. Mzdové náklady Zdravotní pojištění Sociální zabezpečení Kursové ztráty Bankovní poplatky Pojištění Dotace program CE-C5 Kurzovy zisk

4.9. MMR novela vyhlášky 503/2006 Sb. Rozpočtová kapitola 089

8 509,05 2 5750,00

0 0

289 208,00 20 277,00 60 191,00 99,90 220,00 72,00 0 0 494 250,02 494 250,02

0 0 0 0 0 0 490 000 23,12 490 023,12 490 023,12

115 340,-Kč

Ministerstvo pro místní rozvoj zadalo ČKA zpracování novely vyhlášky č. 503/2006 Sb., o podrobnější úpravě územního řízení, veřejnoprávní smlouvy a územního opatření. ČKAIT pak zpracovává novelu vyhlášky č. 499/2006 Sb., o dokumentaci staveb. Obě komory spolupracovaly na znění novel společně. Základní zvolená koncepce obou novel: -

první vyhláška bude popisovat jednotlivé procesy spolu se vzory žádostí a dotazníků;

druhá vyhláška bude stanovovat rozsahy a obsahy jednotlivých projektových stupňů podle výkonových fází stejným způsobem, jako v právě dokončovaném dokumentu Standardy výkonů, v části 2 – Projektování staveb. Hlavním cílem tedy je, aby měl proces projektování jasnou, standardní strukturu od počáteční do konečné fáze. Účtované náklady a výnosy:

Služby architektů, posudky, analýzy a pod. Trzby za posudky, studie, analýzy a pod.

4.10. Architekti na jedné lodi Rozpočtová kapitola 090

náklady 115 340

výnosy 0

0

164 800

115 340

164 800

52 318,- Kč

23


První říjnové pondělí se v rámci oslav Světového dne architektury konal druhý ročník akce Architekti na jedné lodi, kterou Česká komora architektů spolupořádala. Stalo se tak na lodi galerie (A)Void Floating na Rašínově nábřeží v Praze. Součástí akce bylo neformální setkání s novináři na téma architektonických soutěží a aktuální podoby jejich právního zakotvení. Na setkání vystoupil předseda ČKA Josef Panna, člen představenstva a předseda pracovní skupiny ČKA pro transparentní zadávání veřejných zakázek Petr Lešek, vedoucí oddělení právního rámce veřejných zakázek ministerstva pro místní rozvoj Vlastimil Fiedler, 1. náměstek primátora hl. m. Prahy Tomáš Hudeček, člen představenstva a předseda pracovní skupiny ČKA pro legislativu Pavel Hnilička a člen představenstva a předseda pracovní skupiny ČKA pro propagaci architektury Petr Janda. Účtované náklady a výnosy:

Režijní materiál Náklady na reprezentaci Zprostředkování inzerce Ostatní služby Náhrady času Mzdové náklady Trzby za reklamu

náklady 438,31 2304 3500 3 8970 900 6 205 0 52 317,31

výnosy 0 0 0 0 0 0 30 499,9 30 499,9

Podrobné účetní členění všech nákladových položek je k dispozici v Kanceláři ČKA.

24

ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK Úvod - výrok auditora k účetní závěrce Ekonomická situace ČKA v roce

Recommend Documents