Obec Ochoz
li
Tišnova
zPRÁ VA O VÝSLEDCÍCH 1.
FINA
ČNÍCH KO
TROL VE ZKRÁCENÉM
ROZSAHU ZA ROK 2011
zhodnocení výsledků řídících kontrol: Ochoz u Tišnova je zaveden vnitřní kontrolní systém, který je prověřován v souladu se zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční v obci kontrole a ve smyslu vyhlášky č. 416/2004 Sb., v platném znění, v návaznosti na celý kontrolní systém obce. Kontrolní systém obce je tvořen souborem 12 platných vnitřních směrnic, které pověřují pro vnitřní kontrolu starostu obce - správce pověřený k nakládání s finančními prostředky, místostarostu obce a účetní obce.Všechny směrnice jsou dle potřeby a změn aktualizovány a schvalovány na zasedáních obecního zastupitelstva. Kontrolní systém neodhalil v minulém roce žádné nedostatky, proto nebylo nutno předávat k dalšímu řízení podle zvláštních předpisů. Kontrola stavu veškerého účetnictví obce je zajišt'ována celkovým auditem z odboru kontrolního a právního, oddělení přezkumu obcí Krajského úřadu Jihomoravského kraje v souladu s § 4 odst. zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Všechny zjištěné nedostatky jsou následně ihned odstraňovány. zhodnocení výsledků veřejnoprávních kontrol v obci Ochoz u Tišnova je na základě zákona č. 128/2000 Sb., o obcích zřízen tříčlenný kontrolní výbor, který se vždy schází dvakrát ročně k provedení kontroly vyplývající z jeho povinností. Kontrola je zaměřena na stav nakládání s odpady v obci, údržbu místních komunikací, kulturní a vzdělávací činnost v obci atd. O výsledku kontroly je pořízen z~is. Dále je v obci také zřízen na základě zákona 128/2000 Sb., o obcích, rovněž tříčlenný finanční výbor. Cinnost tohoto výboru probíhá na úseku, který je mu vymezen, kontrola probíhá dvakrát ročně a je zaměřena na hospodaření s rozpočtem obce, evidenci a vybírání místních poplatků, vedení a zakládání jednotlivých dokladů, stav finančních prostředků obce atd. Rovněž z kontroly finančního výboru je pořízen písemný zápis.
2.
č,
poř. čís.
1. 2.
Název (jméno) a adresa kontrolované osoby
-
datum oznámení zástupci nebo policejním orgánům
státnímu
adresa úřadu
státního zástupce nebo policejního orgánu
-
-
-
Vyhotovila: Miroslava Pavlíčková, účetní
14.2.2012
stručná charakteristika události (jednáni) ve vztahu ke skutkové podstatě konkrétního zjištění nasvědčujicímu spácháni trestného činu
charakteristika důsledku včetně hodnotového vyjádřeni pro orgán veřej ně správy (odhad, pokud tak lze učinit)
datum předáni informace MF podle § 22 odst. 6 zákona o finanční kontrole
č. j. předané informace MF podle § 22 odst. 6 zákona o finančni kontrole
-
-
-
-
Schválil: Ing. Kadlec Vít, starosta obce
4/fie-
14.2.2012
Obec Ochoz
ti
Tišnova
Tabulka
1,
stavu vybraných ukazatelů z ukončených kontrol nakládání s veřejnými prostředky, auditů a přezkoumání hospodaření vykonaných u orgánu veřejné správy jinými kontrolními orgány nebo auditorem pro účely hodnocení přiměřenosti a účinnosti vnitřního kontrolního systému v roce 2011 Poř. čís.
Ukazatel
Udaje za účetní jednotku
1
1
Výše odvodů za porušení rozpočtové kázně celkem uložených vykazujícímu o ro~očtových pravidlech (v tis. Kč)
orgánu veřejné správy podle § 44 zákona
O
2
Výše odvodů za porušení rozpočtové kázně celkem uložených vykazujícímu orgánu veřejné správy podle § 22 zákona o ro~očtových pravidlech územních rozpočtů (v tis. Kč) Výše sankcí (pokuty a penále) uložených vykazujícímu orgánu veřejné správy podle zvláštních právních předpisů" (v tis. K~
O
3
Souhrnné údaje za všechny účetní jednotky 2
O
~é€(' Vyhotovila: Miroslava Pavlíčková, účetní
14.2.2012
Schválil: Ing. Kadlec Vít, starosta obce
14.2.2012
~~~ zvláštním právním ptedpi em e rozumí zákon Č. 143/200 I Sb., o ochraně hospodářské soutěže a o změně některých zákonů (zákon o ochraně hospodářské soutěže), zákon 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, zákon Č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonu (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů, zákon č.250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtu, ve znění pozdějších předpisů, zákon Č. 337/1992 Sb., o správě daní a poplatků, ve znění pozdějších předpisů aj iné zvláštní právní předpisy. I)
Č.
Obec Ochoz u Tišnova
Tabulka
2_
údajů o výsledcích veřejnosprávních kontrol zajišt'ovaných orgánem veřejné správy a o stavu vybraných ukazatelů pro účely hodnocení systému těchto kontrol v roce 2011
Údaje ve sloupci "ukazatel" se uvádí jednotně podle stavu k 31.12. hodnoceného roku ze zjištění veřejnosprávních kontrol ukončených ve smyslu § 15 zákona a pravomocných rozhodnutí v řízení o odnětí dotace nebo návratné finanční výpomoci podle zákona č. 71/1967 Sb., o správním řízení (správní řád), ve znění zákona Č. 29/2000 Sb.3) Poř.
Ukazatel
čís.
1 2 3
4 5 6
7
celkový objem veřejných příjmů" plněných kontrolovanými osobami v období prověřovaném veřejnosprávními kontrolami kontrolního orgánu na místě (v tis. Kč) objem plněných veřejných příjmů u vybraného vzorku operací (§ 11 odst. 4 zákona), které kontrolní orgán v prověřovaném období u kontrolovaných osob na místě přezkoumal (v tis. Kč) procentnl vyjádření poměru objemu plněných veřejných příjmů u vybraného vzorku operací, které kontrolní orgán v prověřovaném období u kontrolovaných osob na místě přezkoumal ve vztahu k celkovému objemu veřejných příjmů plněných kontrolovanými osobami v období prověřovaném veřeinosprávními kontrolami kontrolního orgánu na místě (řádek 2 : řádek 1 x 100) celkový objem veřejných výdajů" uskutečněných kontrolovanými osobami v období prověřovaném veřejnosprávními kontrolami kontrolního orgánu na místě (v tis. Kč) objem uskutečněných veřejných výdajů u vybraného vzorku operací (§ 11 odst. 4 zákona), které kontrolní orgán v prověřovaném období u kontrolovaných osob na místě přezkoumal ev tis. Kč) procentní vyjádření poměru objemu uskutečněných veřejných výdajů u vybraného vzorku operací, které kontrolní orgán v prověřovaném období u kontrolovaných osob na místě přezkoumal ve vztahu k celkovému objemu veřejných výdajů uskutečněných kontrolovanými osobami v období prověřovaném veřejnosprávnirni kontrolami kontrolního orgánu na místě (řádek 5: řádek 4 x 100) počet ukončených řízení kontrolního orgánu o odnětí dotace nebo návratné finanční výpomoci podle zjištění o neúplnosti nebo
Udaje za kontrolní orgán uvedený v bodu 1. 1 1372 I 128
82 1 143 312 27
O
Souhrnné údaje za všechny kontrolní orgány podle bodu 2. 2
,
o 9
10
11
12
o
13 14
o o o
15
17 zákona o finanční kontrole 17 zákona o finanční kontrole celkem v tis.Kč 20 zákona o finanční kontrole 20 zákona o finanční kontrole (v tis. Kč)
16 17 18
~:~:~~~:~~ __=:::~~~_~_~~~:~:~~~_~~_~:: .,_~__ 20\2
Schválil: m~~t,
starosta obce
14. 2. 20212
o
o o ~
w!~
I) Podle § 2 písmo c) zákona se rozumí: "kontrolním orgánem orgán veřejné správy, který je podle tohoto zákona nebo zvláštního právního předpisu oprávněný finanční u kontrolované osoby vykonávat,", přičemž tato působnost je stanovena Ministerstvu financí a územním finančním orgánům v 7 zákona, správcům kapitol státního rozpočtu v § 8 zákona, územním samosprávným celkům v § 9 zákona a kraji též v § 10 zákona. 2) Například § 14 zákona Č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisej íclch zákonů (rozpočtová pravidla). 3) § 15 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonu (rozpočtová pravidla). 4) Veřejnými příjmy se pro účely sestavení této přllohy rozumí příjmy organizační složky státu, která je účetni jednotkou podle zvláštního právního předpisu, státní příspěvkové organizace, státního fondu územního samosprávného celku, městské části hlavního města Prahy, příspěvkové organizace územního samosprávného celku nebo městské části hlavního města Prahy ajiné právnické osoby zřízené k plnění úkolů veřejné správy zvláštním právním předpisem nebo právnické osoby zřízené na základě zvlášmího právního předpisu, která hospodaří s veřejnými prostředky státu nebo právnické osoby [§ 2 písmo h) zákona] s výjimkou zahraničních prostředků; u územních samosprávných celků se jimi rozumí plněné rozpočtové příjmy v rámci územních rozpočtů, které jsou uvedené v § 7 a 8 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů
5) Veřejnými výdaji se pro účely sestavení této přflohy rozumí výdaje vynaložené ze státního rozpočtu, z rozpočtů územních samosprávných celků, zjiných peněžních fondů státu, územniho samosprávného celku nebo jiných právnických osob uvedených v § 2 písmo a) zákona s výjimkou zahraničních prostředků. 6) Sestavují kontrolni orgány, kteří jsou poskytovateli dotací nebo návratných finančních výpomoc! ze státního rozpočtu. 7) Veřejnou finanční podporou se pro účely sestavení této přílohy rozumí dotace příspěvky, návratné finanční výpomoci a další prostředky poskytnuté ze státního rozpočtu. 8) Jiným k tomu příslušným kontrolním orgánem se rozumí orgán veřejné správy, který je podle tohoto zákona nebo zvláštního právního předpisu oprávněný finanční kontrolu u kontrolované osoby vykonávat [§ 2 písmo c) zákona], například územní finanční orgán podle § 7 odst. 2 zákona.
\ Ochoz u Tišnova
Obec: Okres:
Prrloha č.99 Brno - venkov
Finanční vypořádání dotací přijatých obcemi a OSO z rozpočtu Jihomoravského
kraje v Kč
Přijato k 31.12.2011
Ipol4222
200.000,-
Vypracovala:
UZ
363
Vyčerpáno k 31.12.2011
Vráceno v průběhu roku 2011
K vrácení při vyúčtování po skončení roku 2010
0,00
200.000,-
Odpovídá:
Pavl[čková M. 14.2.2012
K využití v následujících letech
0,00
Ing. Kadlec Vrt
//o/k-
0,00
Razítko obce: 14.2.2012
Příloha Příjemce:
Obec
ochoz
Kraj Jihomoravsky Kapitola:
Ministerstvo
9 k vyhlášce
Č.
Č. 52/2006
Sb.
u Tišnova financí
ČR
Finančni
vypořádání
dotací
a návratných
finančních
výpomoci
poskytnutých
obcím,
dobrovolným
svazkům
obci.
pfíjemcům dotace na poskytováni sociálních služeb prostředructvfrn kraje nebo hlavnlho města Prahy Část A. Finančni vypořédánl dotaci a návratných finančnich výpomoci poskytnutých ze státního rolpočtu s výjimkOU dotaci na projekty spolufinancované
Z rozpočtu
Evropské
unle a z prostředků
finančn(Ch
mechanismů v Kč na dvě desetinná
q
ŮČ9lový znak
Poskytnuto
Ukazatel
k
31.12.2011
Cerpáno
k
Vráceno v pniběhu
31.12.2011
Skutečně roku
použito
k
31.12.2011
Vratka
místa
dotaci
a návratných
na účet kraje
finančních výpomocí při finančnim vypořádání
a
b
1
C
A.1. Nelnvestičnl dotace Dotace JMK na sčítáni pol4111 ÚZ 96005
celkem lidu
2
4
3
5 -2-3-4
565,00
585,00
0,00
0,00
565,00
565,00
585,00
0,00
0,00
565,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A.2. InvestJčnl
dotace
celkem
0.00
0,00
0,00
0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
A.3. Návratná
finanční
vÝoomoc
0,00
celkem
0,00
0,00
0,00
0,00
-
0,00 0,00 0,00
A.4, Dotace
a návratné
CA.1. + A.2.
+
řlnanční
výpomoci
celkem 565,00
A.3.\
0,00
0,00
585,00
565,00
VysvěUivky: 'uvádl
se kraj,
prostlednictvím
kterého byla poskytnuta dotace správcem kapitoly státního rozpočtu
ve sloupci a) se vyplňuji udaje jen u dotací z kapitoty Všeobecni ve sloupci C) jednoUivým titulem se rozumi
pokladní správa a z kapitoly Operace státnlch finančních aktiv
účel stanovený v rozhodnutí, event v dohodě nebo smlouvě
o posky1nuti dotace nebo návratné finančni výpomoci
sloupec 1 - uvédl se vý$e dotace hebo návratné finančni výpomoci stanovené v rozhodnytí event. dohodě nebo smlouvě o poskytnutí dotace nebo návratné Ilnančnl výpomoci sloupec 2 - uvádl se vý$e dotace nebo návratné finančnl výpomoci převedené poskytovatelem
prostřednlctvlm
příSlušného kraje nebo hlavnlho města Prahy na účet plij na účet přljemce
k .
31.12.2011
sloupec 3 - vyplňuje se, pokud přljemce provedl vretku dotace nebo návratně finančnl výpomoci, při pad ně jeji části jíž v průběhu roku, za který se provádl finančnl vypořádání, na účet kraje nebo hlavniho města Prahy sloupec 4 - uvádi se vý$e skutečná Použitých prostředků pRjemcem z poskytnuté dotace nebo návratné Ilnančnl výpomoci k moci k 31.12.2011 sloupec 5 - uvédl se vratke dotace nebo návratné Ilnančnl výpomoci pn finančním vypořádání; rovná
se
sloupec 2 minus sloupec 3 minus sloupec 4
e
Pozn.: dopad vratky návratné finančnl výpomoci pn finančnlm vypořádání dO splátkového kalendáre je řešen v § 1 odst. 2 Vypracovala:
Pavlíčková
M. 14.2.2012
*
Kontroloval:
Ing. Kadlec
Vit
14.2.2012
Příloha Č. 11 k vyhlášce Č. 52/2008 Sb. Obec Ochoz u Tišnova Okres: Brno-venkov Finanční vypořádání dotací a návratných finančních výpomocí poskytnutých obcím, dobrovolným svazkům obcí, krajům nebo hlavnímu městu Praze Část A. Fínančni vypořádání dotací a návratných finančních výpomoci poskytnutých ze státního rozpočtu s výjimkou dotací na projekty spolufinancované z rozpočtu Evropské uníe a z prostředků finančních mechanismů
Cj
ůčelový
Ukazatel
znak
a
b
c
A.1. Neinvestični dotace celkem
Poskytnuto k 31.12.2011
k 31.12.2011
1
2
Cerpáno
0,00
0,00
Vráceno v průběhu roku na výdajový účet poskytovatele
Vráceno v průběhu roku na příjmový účet poskytovatele
3
4 0,00
v Kč na dvě desetinná místa Skutečně Vratka dotací použito a návratných finančních k 31.12.2011 výpomocí při finančním vypořádání
6= 2-3-4-5
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
vtom: jednotlivé tituly
A.2. Investiční dotace celkem
0,00
0,00
0,00
0,00
vtom: jednotlivé tituly
A.3. Návratná finančni vvoornoc celkem vtom: - jednotlivé tituly
A.4. Dotace a návratné finanční výpomoci celkem (A.1.+ A.2. + A.3.)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vysvětlivky: 1 vyplňuje se pouze v případě, že poskytovatelem je úřad práce nebo jiná organizační složka státu, kterou určí zvláštní zákon, tzn. pokud poskytovatel je organízační složkou státu, ale není totožný se správcem kapitoly ve sloupci a) se vyplňují údaje jen u dotaci z kapitoly Všeobecná pokladní správa a z kapitoly Operace státních finančních aktiv ve sloupci c) jednotlivým titulem se rozumí účel stanovený v rozhodnuti, event. v dohodě nebo smlouvě o poskytnuti dotace nebo návratné finanční výpomoci sloupec 1 - uvádl se výše dotace nebo návratné finanční výpomoci stanovená v rozhodnutí event. dohodě nebo smlouvě o poskytnuti dotace nebo návratné finanční výpomoci sloupec 2 - uvádí se výše dotace převedené poskytovatelem na účet příjemce nebo čerpané příjemcem z rozpočtového výdajového účtu v rámci limitu stanoveného poskytovate m k 31. 12. 2011 sloupec 3 - vyplňuje se, pokud příjemce provedl vratku dotace nebo návratné finanční výpomoci, případně její částí Již v průběhu roku, za který se provádí finanční vypořádání, na výdajový účet poskytovatele sloupec 4 - vyplňuje se, pokud příjemce provedl vratku dotace nebo návratné finanční výpomoci, připadně její části již v průběhu roku, za který se provádí finanční vypořádání, na příjmový účet poskytovatele sloupec 5 - uvádí se výše skutečně použítých prostředků příjemcem z poskytnuté dotace nebo návratné finanční' výpomoci k 31.12.2C 11 sloupec 6 - uvádí se vratka dotace nebo návratné finanční výpomoci při finančním vypořádáni; rovná se sloupec 2 minus sloupec 3 mínus sloupec 4 minus sloupec 5 Pozn.: dopad vratky návratné finanční výpomoci při finančním vypořádáni do splátkového kalendáře je řešen v § 18 odst. 2
Vypracovala:
Pavlíčková M.
14.2.2012
Kontroloval:
Ing. Kadlec Vít
Příloha č.11 k vyhlášce č. 52/2008 Sb. Příjemce: Poskytovatel' Kapitola:
:
Finanční vypořádání dotací poskytnutých obcím a dobrovolným svazkům obcí, krajům nebo hlavnímu městu Praze Část B. Finanční vypořádání dotací poskytnutých na projekty spolufinancované z rozpočtu Evropské unie a z prostředků finančních mechanísmů v Kč na dvě desetinná Cj.
účelový znak
a
b
Poskytnuto celkem k31.12.roku, v němž byl proiekt ukončen 1
Ukazatel
c B 1. Neinvestiční dotace celkem vtom: - jednotlivé projekty
0,00
B.2. Investiční dotace celkem vtom: - jednotlivé projekty
u,uu
B.3. Dotace celkem (B .1. + B.2.)
0,00
Cerpáno celkem k 31.12. roku, v němž byl oroiekt ukončen
Použito celkem k31.12.roku, v němž byl proiekt ukončen
2
3
0,00
místa
Vratka dotace při finančním vypořádání
4 - 2 - 3
0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
u,uu
u,uu
u,uu 0,00 0,00 0,00
0,00
0,00
0,00
Vysvětlivky: , vyplňuje se pouze v případě, že poskytovatelem ale nent totožný se správcem
je úřad práce nebo jiná organizačnl
v rozhodnutích
sloupec 2 - uvádf se celkový objem dotaci, které byly převedeny sloupec 3 - uvádí se celkový objem skutečně
uvádl
Vypracovala:
se výše
případné
Pavlíčková
určř zvláštnř
zákon, tzn. pokud poskytovatel
poklad nf správa a z kapitoly Operace státních flnančnlch
ve sloupci a) se vyplňujI údaje jen u dotací z kapitoly Všeobecná sloupec 1 - uvádí se celkový objem dotaci stanovených
sloupec 4 -
složka státu, kterou
je organizační
složkou státu,
kapitoly
M.
použitých
poskytovatelem
prostředků
vratky dotace při finančnfm
event. dohodách
přfjemcem
vypořádání;
nebo smlouvách
na účet příjemce z poskytnutých
o poskytnuti
aktiv
dotace za celou dobu trvánf projektu
nebo čerpány přljemcem
z rozpočtového
výdajového
účtu poskytovatele
dotací k 31.12. roku, v němž byl projekt ukončen
rovná se sloupec 2 minus sloupec 3
Kontroloval:
Ing. Kadlec Vit 14.2.2012
Tabulka č.1b
Obec: Ochoz u Tišnova Okres: Brno - venkov Přehled úvěrů, půjček a finančních výpomocí přijatých obcemi a dobrovolnými svazky obcí od peněžních ústavů, jiných fyzických a právnických osob v roce 2011 (bez organizačních složek státu a státních fondů)
Účel úvěru
Výše úvěru (v tis. Kč)
1
2
úvěru
4
Termín splatnosti
5
Výše úroku v%
Způsob ručení
6
7
0,00
Obec celkem
Vypracovala:
Poskytovatel
Pavlíčková
Schválil:
Ing. Kadlec Vít
14.2.2012
Příloha
Č.
16 k vyhlášce
Č.
52/2008 Sb.
Příjemce dotace z Národního fondu: Kapitola: Finanční vypořádání dotací poskytnutých z Národního fondu
Ukazatel
Poskytnuto k 31.12. roku, v němž byl projekt ukončen
Použito k 31.12. roku, v němž byl projekt ukončen
a
1
2
0,00
Dotace celkem v tom: - jednotlivé projekty
v Kč na dvě desetinná místa Uhrada dotace při finančnlm vypořádáni z účtu Národního fondu
Vratka prostředků při finančnlm vypořádáni na účet Národního fondu 3
=
4
1-2
0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Vysvětlivky: sloupec 1 - uvádí se výše prostředků stanovených v rozhodnutí na celkovou dobu trvání projektu sloupec 2 - uvádí secelkový
objem prostředků skutečně použitých příjemcem z poskytnuté dotace z Národního fondu k 31.12. roku,
v němž je projekt ukončen sloupec 3 - uvádí se výše případné vratky dotace na účet Národního fondu sloupec 4 - uvádí se výše případného požadavku na dotaci z účtu Národního fondu
Vypracovala:
Pavlíčková M.
Kontroloval:
Ing. Kadlec Vít 14.2.2012
0,00
Tabulka Výdaje územního samosprávného celku, které vyplývají z koncesních č.139/2006 Sb., o koncesnich smlouvách a koncesním
e.s
smluv podle zákona řízení
Název územního samosprávného celku: (v tis. Kč)
Identifikace smlouvy (předmět smlouvy, koncesionář, celkový závazek po dobu trvání smlouvy) 1
Datum ukončení smlouvy
schválený
po změnách
Skutečnost do 31.12.2011
2
3
4
5
6
Celkem Vypracovala:
Rozpočet v roce 2011
Datum začátku smlouvy
0,00 Pavlfčková M.
Kontroloval
Ing. Kadlec Vít
0,00
0,00 Dne 14.02.2012
