Zou je dit willen opnemen op de lijst van ingekomen stukken komende raad onder "ter advisering in handen van het college "

E a> m

Dl

E

is

I I

CIJ

"'S rt T S

­ft

fi _

TJ

i­

3

­ n

: =

raT J >£ O

J? ^

O

IJl

t u i i c u i u a j a j a J i u E U Ü

Q V

E )

E I

O

U J

C « V

E Ü O

) J

C Ï

U ^

. r a

E I V

: ^ i

u I

Co ^­

^

E E E E E8

E E E E E E E E a S' ü J t y < y c i J i J i i ' t y ^

ö« O

C> O O O O h­

a u u u u u t j i j ö ­ S

1­

a> ai a>

Pagina 16 van 40

t

r

i

11

D

ai

X) E

J»i


1

E ~

cö Z O > £ £

E E E E Ë E QJ E QJ E 1 1E £ E ai 11 ü OJ a> ai v u u u u u <J> U U O O <J

Versie 2.0 9 april 201 5

11

ra ra

ui ai

"E?

E

UI

T3

~a ­ ^ ­ ^

"n

TJ

f' 0J b ^ QJ

.2! TJ

Ontwerpbegroting 2016 Meerjarenraming 203 7-2020

Tarieven SVHW Bij de berekening van de tarieven is rekening gehouden met de opbrengsten uit de dwanginvordering en de vergoeding van de WOZ-kosten door de rijksbelastingdienst en de waterschappen. Voor 2016 wordt de bijdrage van de deelnemers berekend over de volgende tarieven: Vastgoed informatie

per obiect 2016 2015

gemeenten in de Hoeksche Waard overige gemeenten in gebied waterschap Hollandse Delta Coeree-Overflakkee (excl. BAG in 201 5, in 201 6 inclusie^BAC) gemeenten buiten gebied waterschap Hollandse Delta , ^ gemeenten buiten gebied waterschap Hollandse Delta zonder BAC' waterschap Hollandse Delta RAD WOZ-administratie

>

'>

gemeenten in de Hoeksche Waard h > overige gemeenten in gebie^^^grschap iHÓlteindse'öelta Goeree-Overflakkee ( e j i j f c c 1H%15, in £01fe'ificiusfefBAG) gemeenten buiten gej^^^/aterschap fyol^nilse Delta t, gemeenten buiten ëfefcïecHyaterschap HoÏJantó Delta zonder BAC waterschap Hollandse Delta ^

Heffina belastingen

€4,72 €4,21 € 5,12 €6,88 € 8,29 € 5,10 € 2,10

oer WOZ-obiect 2016 2015 € € € € € €

8,25 8,25 8,25 6,95 8,77 1,19-

€ € € € € €

7,89 7,89 9,70 6,70 8,46 1.34-

per aanslag ; 2016 ; 2015

gemeenden j n dê HpekscheWaafd overige gemeentenft»gebied waterschap Hollandse Delta overige gemeenten buiten gebied waterschap Hollandse Delta waterschap Ho%ndse Delta «AD 1*i

Invordering

€ 1,37 € 1,37 €0,84 €1,35 € 0,84

€ 1,34 € 1,34 €0,82 €1,32 €0,82

per aanslagbiljet 2016 2015

alle deelnemers

€0,41-

Pagina 17 van 40 Versie 2,0 9 april 201 5

€4,79 € 4,28 € 4,28 €6,99 € 8,42 € 5,18 € 2,16

€0,29-

Ontwerpbegroting 2016 Meerjarenraming 201 7­2020

Een aantal kosten heeft betrekking op alle producten, met name betreft dit de personeelskosten. Deze worden in eerste instantie verantwoord op deze kostenpiaats en aan het einde van het jaar toegerekend aan de producten. Lasten De personeelskosten zijn gebaseerd op eer ' ■ ­

.­....■" ■

Baten De totaie kosten van het algemeen beheer \*.

P"KILKII

geschatte tijdsbesteding van de medewerkt'

Pagina 18 van 40 Versie 2.0 9 april 2015

:«"eki'n

basis van de

Ontwerpbegroting 2016 Meerjarenraming 2017­2020

Algemeen beheer

( x e i.ooo,—)

Catg.

2016

2015

2014

Begroting

Begroting

Rekening

LASTEN 1.0

Salarissen en sociale lasten

4.628

4.58,2.

4.336

1.0

Vergoedingen en toelagen

5

5

1

1.0

Reis­ en verblijfkosten

3

1

3

1 .0

Vergoeding woon­werkverkeer

120

7S

1.0

Vergoeding gebruik auto

75

75

71

1.0

Kosten voorziening vacatures

20

36

1.0

Bedrijfsgeneeskundige dienst

20, 7 ■

1.0

Cursussen en congressen

1.0

Overige personeelslasten

%0

Totaal personele kosten 2 0

KapitaaHasten

3 0

Kosten tijdelijk personeel

,

3 4

Kosten verzekeringen

3.4

Kantoorartikelen

3 4

A bonnementen

3 4

Vervanging en onderhoud 'inventaris

3 4

Salarisadministratie

3.4

Onderhoud gebouw

3 4

Nutsvoorzieningen ,

3.4

Porti en telefoöft

is%.

268

2613

172

260

258

351

10 ' 1

'A

*i'

4 748

10 117 56

S0

167^ 1

26

.$68

\

*,

7

f50 ­5*185

l

l

7

308

,100

(

, 118

5 256

v *>

'

-

'

-

-

13

12

165

114

71

70

28

283

279

329

3 4

Belastingen

16

16

15

3 4

Kosten interne faciliteiten

74

73

25

3 4

Diensfenvanderden

56

55

181

3 4

Onvoorzien

50

50

6.674

6.583

6.158

1.566

''

BATEN i

Toerekening a^tt p r o d u a f | | !

6%

iVastgoedinformVtfe

K854

1.746

6 2 S WÖZ­administratfe;

1.623

1.469

1.376

6 2 6 2

2.020

1.734

1.952

1.127

1.053

1.088

Heggen Invordering

Vergoeding conversie nieuwe deelnemers Vergoeding uittreding gemeenten Overige opbrengsten Totaal baten

. -

PM

50

140

177

6.674

6.141

6.158

Pagina 19 van 40 Versie 2.0 9 april 2015

. -

Ontwerpbegroting 2016 Meerjarenraming 201 7­2020

Dit programma heeft betrekking op het verzamelen, registreren en bewerken van de basisgegevens van alle deelnemers van SVHW. De belastingbestanden van alle deelnemers zijn in 2014 actueel gehouden en verbeterd. Hiervoor heeft SVHW kadastrale informatie, bevolkingsmutaties, bouwvergunningen en informatie van de deelnemers verwerkt. Lasten De toegerekende kosten algemeen beheer betreffen voornamelijk de,eigen p

Iskosten, die op

basis van een urenregistratie aan de diverse producten zijn toegerekend. Baten De bijdrage van de deelnemers is gebaseerd op een vast bedrag pet object. Vastgoed informatie

'k

Het SVHW beschikt over een vastgoedbestand waarin alie percelen, objecten, gebruikers, eigenaren en de relaties tussen deze attributen zijn||pgenomen. Dit betreft zowel administratieve ais geografische informatie. Deze vastgoedinformatie wordt niet affëen benttt voor de heffing van belastingen, maar dient ook als ondersteuning vatl
i

\ ;

Geografische Informatie Systeem ( G | | J digitale bestemmingsplannen In 2010 is gestart m e t t l ^ impiement^^s^/an webservices bij de deelnemers. Inmiddels zijn er circa 30 webservices^<jntWikkeld. Op deze wijze l ^ f t e l e n de deelnemers de gegevens van SVHW aan hun eigen data,zonder fysieke liïtwlssefit^ van bestanden. Deze ontwikkeling heeft in 2009 ook geleid tot de i ! | » R ^ ^ W ' a n een ■systeem voor registratie en publicatie van digitale bestemmingsplannen. Dit systeem /anaf november 2ÖG9 operationeel en functioneerde ook in 2014 tot tevredenheid. In 2014 is gestart vermeuwfttg van de reeds bestaande webservices en de GIS applicatie GeoWeb. Om de hiervoor dienstertje, kunnen realiseren is een flexibele ICT infrastructuur noodzakelijk die over |e capaciteitwerformance) beschikt. Het SVHW heeft daarom haar traditionele ICT i n f r a s t r ü ^ ^ ^ ^ r ^ ^ W m d tot een Private/Hybrid Cloud. in 2014 is de rekencapaciteit ten behoeve van de databasesfoTSTlitgebreid, Om verstoringen in de dienstverlening en gegevensverlies te voorkomen worden met ingang van 201 5 alle gegevens automatisch in een extern datacentrum opgeslagen. Stelsel van basisregistraties De invoering van het stelsel van basisregistraties is voor SVHW en haar deelnemers van grote betekenis. In 2010 is SVHW gestart met de voorbereidingen voor het realiseren van de koppelingen tussen de verschillende basisregistraties, onder andere BAC en WOZ, De hiervoor vereiste ICT inrichting vindt plaats overeenkomstig de in 2009 vastgestelde informatie­architectuur SVHW.

Pagina 20 van 40 Versie 2.0 9 april 2015

Ontwerpbegroting 2016 Meerjarenraming 2Q17-202O BAG-GBA koppeling SVHW voerde in 2014 voor 18 deelnemende gemeenten de Basisregistratie Adressen en Gebouwen (BAC) uit. SVHW levert de BAG gegevens dagelijks aan de Landelijke Voorziening BAG en aan de gemeenten. Landelijke Voorziening WOZ (LVWOZ) De termijn van verplichte aansluiting is door de Waarderingskamer uitgesteld. De voorbereidende activiteiten zijn in gang gezet in samenwerking met ICT partners van SVHW. SVHW heeft in goed overleg met de Waarderingskamer besloten om de aansluiting op de L.V WOZ tn het 4e kwartaal 2015 te realiseren, BAG-WOZ koppeling Een voorwaarde om aan te sluiten bij de LV WOZ is de realisatie van de BACtWOZ koppeling. Het vergelijken van bestanden dient plaats te vinden voor de aansluiting. De voorbereidende werkzaamheden zijn gestart in 2014. De realisatie van de koppeling Is voorzien irr het derde kwartaal van 201 5. Wet kenbaarheid publiekrechtelijke beperkingen (WKPB) De WKPB verplicht alle overheden de sÉfeliekrechteliike h-T. administratie bestaat in essentie uit enerzijds het binnei

- .igen te reqistreren. De WKPB

" ïxii-aal^B'dagen na de bekendmaking

registreren van nieuwe besluiten en anderzijds .het rrt^ndelijKli^ppouden van alle kadastrale mutaties. Zowel de nieuwe besluiten als de kadastrale rnytatieSfnoeten dagelijks aan de Landelijke Voorziening worden geleverd. Het SVHW kegelt voor het merendeel van haar deelnemers de WKPB administratie. v,

<

Kwantitatieve gegevens Aantal belastbare, objecteh Aantal kadastrale P*#<$feg A l r t a f c r - - - ' " ^ " - - 5 9 ^ * " P"Jaar

753.960 600.000 3.000 :

Pagina 21 van 40 Versie 2.0 9 april 2015

Ontwerpbegroting 2016 Meerjarenraming 201 7-2020

Programma 1

< X € 1.000,—)

Vastgoedinformatie

Catg.

2016 Begroting

2015 Begroting

2014 Rekening

LASTEN 2.0 3.4 3.4 3.4

Kapitaaliasten Kosten aankoop externe data Kosten automatisering Kosten conversie

6.2 6.2 6.2

Toerekening kosten algemeen beheer Registratie basisgegevens Leveren vastgoed informatie Mutaties CBKN

£00

830' i.3ë4

789 1.245 >

1.776

1.255 310

1.776

1.566

4.031

3.970

3.600

4.031

3.970

4.013

4.031

3.970

4.013

_

-

413

1.5,41 3:ï 3 1.854

'

'M

Totaal lasten •

4.2

' ,

Bijdragen deelnemers -

Totaal bajeti

Resultaat

Pagina 22 van 40 Versie 2.0 9 april 2015

Ontwerpbegroting 2016 Meerjarenraming 2017­2020

Dit programma heeft betrekking op het bijhouden en verbeteren van de waardering van de onroerende zaken ten behoeve van de belastingheffing voor de deelnemers. Hierbij is inbegrepen de (her) taxatie van de onroerende zaken binnen het gebied van de gemeentelijke deelnemers. Lasten De taxatiekosten betreffen de kosten van inschakeling van exten ■ CJU ■ * e*" • onroerende zaken. De toegerekende kosten algemeen beheer b f ­ "en , ■■ :

:

personeelskosten welke op basis van een urenrr­i ­*>­~' .—:i do J

Baten ' i pt r r­b|f u .

Kwantitatieve gegevens

Aantal te waarderen WOZ­objecten Aantal objecten t.b.v aanslagetvwaterschap Hollandse Delta Totaal aantal objecten programma WQZ­adfninistt&tte Aantal bezwac

9 april 2015

262.910 125.000 387.910

5.000

Pagina 23 van 40 Versie 2.0

" de taxatie van de de eigen

• ■ j>n ■.tli" .­.orden

toegerekend.

De bijdrage van de deelnemers is gebaseerd op *­en

ïiin '

Ontwerpbegroting 2016 Meerjarenraming 2017-2020

Programma 2 WOZ-administratie

:

( X € 1.000,—) 2016 Begroting

2015 Begroting

2014 Rekening

LASTEN Taxatiekosten Kosten gedingen en adviezen

167 151

Toerekening kosten algemeen beheer Bijhouden gegevens

Totaal lasten

165 150 1

170 156

,623

1.582

ï>376

1*941

1.897

1.702

1.941

1.897

1.756

1.941

1.897

1.756

BATEN Overige opbrengsten Bijdragen deelnemers

s Totaal bat

Resultaat

54

Pagina 24 van 40 Versie 2.0 9 april 201 5

Ontwerpbegroting 2016 Meerjarenraming 2017-2020

Dit programma heeft als doelstelling het opleggen van aanslagen. Lasten De WOZ-kosten gemeenten hebben betrekking op de overname van gegevens van die gemeenten, die niet in het eigen vastgoedinformatiesysteem zijn opgenomen. De accountants kosten betreffen de controle van de administratie en jaarrekening. De toegerekende kasten algêtoeen beheer betreffen voornamelijk de eigen personeelskosten, dte op basis van een uren registratie ^ n de diverse producten worden toegerekend.

' ,

Baten De bijdrage van de deelnemers is gebaseerd op een vast bedrag per^aanslag. Daarnaast bestaat de bijdrage van het waterschap uit de door het SVHWte betalen vergoeding voor het leveren van de WOZgegevens door de gemeenten welke geen deel uit maken van de gemeenschappelijke regeling. Kwantitatieve gegevens

Aantal aanslagen .> Aantal aanslagbiljetten Aantal verzoek- en bezwaarschriften

' l

Pagina 25 van 40 Versie 2.0 9 april 2015

'

3 J 85.000 887.660 1 5.000

Ontwerpbegroting 2016 Meerjarenraming 2017-2020

Programma 3

Heffingen

( X € 1,000,—)

Catg.

2016 Begroting

2015 Begroting

2014 Rekening

LASTEN 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4

Vervaardigen aanslagen (externe kosten) Kosten bijsluiters WOZ-kosten derden Accountantskosten Overige diensten derden

6.2 6.2

Toerekening kosten algemeen beheer Vervaardigen aanslagen Bezwaar- en beroepschriften

453 76 1.310

1.020 t,000 2.te)

999 938 1.937

952 3.000 1.952

4,001

3.911

4.013

4.001

3.911

3.716

4.001

3.911

3.716

,75

,

*

Totaal lasten

56 86

1.310 55 85

467 67 1.297 50 180

,

44,9

BATEN

4,2 , Bijdragen deelnemers '■

Totaal bateri

Resyltaat

0

Pagina 26 van 40 Versie 2.0 9 april 2015

297-

Ontwerpbegroting 2016 Meerjarenraming 201 7­2020

Dit programma heeft als doelstelling alie werkzaamheden betreffende de invordering. !n dit programma zijn opgenomen alle werkzaamheden betreffende de invordering, zoals: «

bijhouden debiteurenadministratie;

•

bijhouden financiële administratie;

•

behandelen van kwijtscheldingsverzoeken;

•

verzenden van aanmaningen en dwangbevelen;

•

het treffen van overige invorderingsmaatregelen;

•

beoordelen invorderbaarheid en het doen van voors't i!<jn !■ nbtjiiut'

­'"^aar verklaringen.

Lasten De betekening en invordering van dwangbevelen Worden in beIal1gH),"', ww*

■ n elfen personeel

uitgevoerd. De toegerekende kosten algemeen beheer betreffen voöf,■«*..ïJijk dtjefigen personeelskosten welke op basis van een urentegistratie &&n de diverse producten worden toegerekend. Baten Voor de invordering w c ■'

i°. d> d*­m

■

ttjslagbtljet gerestitueerd.

Kwantitatieve gegevens Aantal aanstagbiije|terr > Aantal aanmaningelÉk , Aantal dwangbevelen^^. Aantal verzoeken om kwijtschelding

' ,

SS7v660 100:000 45.000 50.000

Pagina 27 van 40 Versie 2.0 9 april 2015

Ontwerpbegroting 2016 Meerjarenraming 2017-2020

Programma 4

( X € 1.000,—)

invordering

Catg.

2016 Begroting

2014 Rekening

2015 Begroting

LASTEN

*

3.4 3.4 3.4 6.1

Kosten dwanginvordering (extern) Proceskosten Bankkosten Voorziening oninbare invorderingskosten

67$ 230 200

-

6.2 6.2 6.2 6.2

Toerekening kosten aigemeen beheer Bijhouden financiële administratie , * h Verwerking mutaties debiteurenadministratie < Dwanginvordering Kwijtscheldingen

Totaal lasten

'

1

/

700 230 250

724 435 199

-

169 6>6 56 225 U27

2.232

;

81 780 70 232 1.163

163 638 46 241 1.088

2.343

2.446

BATEN 2.0 Vergoedfeg rente bank 3.4 Opbrertgst ïft^denngs^psten 4.2 \B|Jdrage deelnemers1 « ' , &1 Op'hattïe voorziening oninbare invorderingskosten

_

2.600 368-

2.600 257-

13 2.668 43022

2.232

2.343

2.273

„

i

Totaal baten'

Resultaat

0

Pagina 28 van 40 Versie 2.0 9 april 201 5

173-

Ontwerpbegroting 2016 Meerjarenraming 2017­2020

Algemeen De meerjarenbegroting 2016 is gebaseerd op de begroting voor het jaar 2016, In de meerjarenbegroting is geen rekening gehouden met toekomstige prijsstijgingen. Lasten De raming van de personeelskosten is gebaseerd op een raming vart het benodigde aantal uren per activiteit. Deze raming is gebaseerd op een analyse van de benodigde Mren in d.e afgelopen drie jaar. In de meerjarenbegroting is geen uitbreiding van de personeejsformatie opgenomen. Bijdragen deelnemers De bijdragen zijn gebaseerd op een insi

!i

en aanslagbiljetten. De inschatting van .

. In i vertoon­ iU!!i

Hen objecten, aanslagen

als ■ n ni|lj «­ 'ii u« ze begWiing opgenomen.

Pagina 29 van 40 Versie 2.0 9 april 2015

de rt

Ontwerpbegroting 2016 Meerjarenraming 2017-2020

Nr. Omschrijving

2016

2017

2018

2019

2020

1

LASTEN Personeelskosten

5.516

5.516

5.516

5.419

5.419

2

Huisvestingskosten en kosten interne faciliteiten

595

595

595

595

595

3

Kapitaaliasten

268

268

4

Algemene kosten

268 245

180 245

180 245

5 6

Automatiseringskosten WOZ-kosten derden

1.377

7

Overige kosten heffing en invordering

8

Onvoorzien

Totaal lasten

245 1.377

1.377

245 1.377

1.310 2.894

1.31 0 2.894

1.310 2.894

1 310

1.377 1.310

2,894

2.894

50

50

50

SO

50

12.255

12.255

12.255

f 2.0,70

,12.070

9.60S,

9.420

4,420

2.600J

2.600

%&È

5(ï

50

12.255*

12.070

' 9

BATEN Bijdrage deelnemers

9.605

1 0 Opbrengst invorderingskosten ] 1 Overige opbrengsten

Totaal baten

2.600

9.6QS 2.600

50

50

12.2SÏ

12.255

,

De biidraoen deelnemers ss ais v o l a r t e soecifl«>resi 112 164,

H2

112

Gemeente Alblasserdam Cemeente Albrandswaard

195

Cemeente Barendrecht Gemeente Binnenmaas

400 266

195 400

liJll

Gemeente Brielle

ï SS

Cemeente Aalburg

Gemeente Cromstrijen , ,

>

321

Cemeente Goeree-Ovérfla.kkee

50S

nk

Cemeente Hardin>$y«lci-Ciessendam Gemeente Hellevoets|uis

374'

GemeentestBergambacht " i Gemeende Nfidetfek Gemeente'öjWeHf^rk Gemeente Schoonhoven

'

gemeente viist '>, Totaa rKiimpe ne rwaarï} Gemeente K o n s t ^ l j k Cemeente Lansmgeriand Cemeente Molenwaa^4 ' < ï « & e e n t e Nieuwkoop; G é ^ & i t e Oud-BeijerJafid ,Geme^&^trij en

, ' \ \

16*

l

16

12.070

to& '1 °

110

JÉ W '61

16! 191

191 393

393

266

261

261

JSS 12!

158 121

155 1 19

155 1 19

505 164

505

496

496

164

374

3 74

161 367

161 367

*266

83

83

83

81

121

121

121

119

64

64

102

102 80

64 102

80 450

%

81 1 19

63

63 100 78

80

100 78

450

450

441

441 85 510

87

87

520 263

520 263

87 520

85 510

263

258

258

235 211

235 21 1

235 211

230

230 207

83

83 205

83 205

201

201

207 81

81

•GemeenlPl|§r«:emlartl Cemeente Woudrichem

205 124

124

124

122

122

Gemeente Zederik Waterschap Hollandse Delta

131

13]

131

4.740 96

4.740 96

128 4.649

RAD

4.740 96

128 4.649 94

94

Totaal bijdrage deelnemers

9.605

9.605

9.60 5

9.420

9.420

Pagina 30 van 40 Versie 2.0 9 april 2015

Ontwerpbegroting 2016 Meerjarenraming 2017-2020

Staat van incidentele Baten en Lasten Begroting 2016 <x 1.000) 2016 2017 2018 2019 2020 Kostensoort

. Incidentele Lasten

Totaal incidentele lasten

Kostensoort Overige opbrengsten

-

Incidentele Baten Aanvullende werkzaamheden t b v. c^,..~..Mi?„

00

50

50

50

50

Totaal incidente^baten

50

50

50

50

50

incidenteel resultaat (batia)

Pagina 31 van 40 Versie 2.0 9 april 2015

i

50

50

50

50

50

Ontwerpbegroting 2016 Meerjarenraming 2017-2020

Het weerstandsvermogen is "het vermogen van SVHW om niet-structureie risico's op te vangen zonder het beleid en de bedrijfsvoering aan te passen". Op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen zijn de deelnemers verplicht eventuele tekorten bij een gemeenschap SVHW verwerkt de dagelijkse kosten in de tarieven van de product

regeling aan te vullen. Het |ueel overschot/te kort

aan het einde van het jaar wordt in rekening of in mindering gebrac"

fjptvangen bedragen

van de deelnemers. In formele zin loopt het SVM«'

e tekorten afwentelt 't-n^enschappelijke

op de deelnemers, dan wel verrekent met de ak ■ ■

■_0 I I !

■SPI'.i

k

ufU

regeling. Het SVHW streeft ernaar om risico 's zoveel mogelijk

•r.yw

verzekeringen afgesloten zijn voor het onroerer "f yc,

eüe#waarom diverse jfce risico's waarmee

het SVHW geconfronteerd zou kunnen wordelw. •

automatiseringsomgeving;

•

calamiteiten van huisvestinq;

•

renterisico op een geld- 'ïim.

•

personeel.

SVHW is een belangrijke

> iisatie vo<

daarom essentieef^fet borgen van de t worden beslist. Bij helllpvangen va

p

*;_ deelnemers. Continuïteit van de bedrijfsvoering is

j ! . ■ 'rug dient op het niveau van directie en DB te kunnen evolgen van calamiteiten is het onwenselijk dat de organisatie

afhankelijk zou zijn van CM» besluitvorm'

an de deelnemers. Gelet op genoemde risico's en de

behoefte aan
ing is het gewenst een financiële buffer in stand te

hnudpft* )n de vergadering van&et Algemeen bestuur van 5 december 2013 is daarom besloten de om. ",g vastte stelten op minimaalt 400,000 en maximaal € 700.000. ■"r ü

n zich gee'Hjuridische procedures voor die aanleiding kunnen geven tot enig financieel nadeel.

_..?«|'004 is bij de*Ê|nk Nederlandse Gemeenten een lening van € 2.600.000 met een looptijd van 30 jaar I n g e t r o k k e n . D S e lening heeft gedurende de gehele looptijd van 30 jaar een vast rentepercentage yafl 4^445%, zodat er geen sprake is van een financieel risico. Bij de jaarrekening 2014 is de omvang van het weerstandsvermogen bepaald op € 420.000. In de begroting 2016 zijn, op basis van aannames, een aantal ontwikkelingen verwerkt waarvan de uitkomsten nog onzeker zijn. Deze ontwikkelingen hebben betrekking op de volgende gebieden: *

In de begroting 2016 is een loonstijging verwerkt van 1% (€ 45.000). Aangezien de werkelijke loonstijging hoger kan zijn wordt een bedrag opgenomen van maximaal aanvullend € 45.000 (1%) voor dit risico;

Pagina 32 van 40 Versie 2.0 9 april 2015

Ontwerpbegroting 2016 Meerjarenraming 2017-2020 !n de begroting 2016 is geen rekening gehouden met het uitvoeren van BA G-werkzaamheden door het SVHW voor de gemeente Molenwaard, indien deze gemeente besluit orn de BAGwerkzaamheden te laten uitvoeren door het SVHW, dan zorgt dit voor een fagere deelnemersbijdrage {circa € 40.000); De hoogte van de proceskostenvergoeding is onzeker. !n de begroting 2016 is een bedrag opgenomen van € 230.000. Aanvullend wordt een bedrag van € 70.000 opgenomen als risico. De ontwikkeling van de doorbelasting van de WOZ-kosten vanuit het Ministerie van l&M is onzeker.

Ultimo december 2004 heeft het SVHW voor eigen gebruik het kantoor Rijksstraatweg 3B te Klaaswaal aangekocht. De aankoopprijs bedroeg € 2,000.000. Het kantoorpand w'Ètëfbij aankoop in goede staat van onderhoud. Na aankoop is het gehele gebouw voorzien van airconditioning. Eind 2009 is onderzoek voor een meerjarig onderhoudsplart uitgevoerd. Het meerjarig onderhoudsplan is begin 2010 opgeleverd en hanteert SVHW als juisjfffigspunt wortel;uitvoeren van|het noodzakelijke onderhoud. In 2014 is het gebruikelijke regulie^pjiderhoud uitgevoerd. In 2015 actualiseert SVHW het .sik.

^WÊk,.

onderhoudsplan.

Het SVHW draagt zorg voor goeA btsiu .

i\ 'KIM <■ IÜI.' .■ : bi'ii'irièn resultaten naar haar

deelnemers en belanghebberJipii eröfeu". ,^.^ïi*i_»uru.ntj

' t_

: ,_in een moderne maatschappelijke

organisatie verwacht rr j wo len. De g^fefin%tiappeï(|Ke regeling wordt hierop doorgelicht en waar nodig aangepast. In d j N

■ 'tifcg 2016 e n ^ ^ ^ ^ g a r e n b l ^ ' r o t i n g 2016-2020 zijn geen posten

opgenomen die zojfgen voor eerft^trekking aarr^^^oorzientng. In juni 2016 wordt aan het Algemeen Bestuur h&t w Normenkadercontroieprotocol 2016" voorgelegd.

De ffftancienngsip^iragraaf ,gaatta op de eisen van de wet Fido. Het moet blijken dat de uitvoering van Jr 'i asury functie alleen de pubÜeJce taak dient, het beheer prudent is en dat aan de kasgeldlimiet en s v ^ ":" rei"- isiconorm}$ volc Treasurybeheer De vc^&nde risico ■ / i n voor de organisatie van belang: •

Renterte«;obehvi",

•

Kredietnsicobeheer.

Rente risicobeheer Het doel van het renterisicobeheer is het beheersen van de risico's die voortvloeien uit de mogelijkheid dat de rentelasten van vreemd vermogen in de toekomst hoger zouden worden dan gewenst zou zijn. De aangetrokken geldlening heeft gedurende de looptijd (30 jaar) een vast rentepercentage.

Pagina 33 van 40 Versie 2.0 9 april 2015

Ontwerpbegroting 2016 Meerjarenraming 20] 7-2020 Kredietrisicobeheer Per twee weken vinden afgeronde voorschotbetalingen plaats aan de deelnemers. SVHW bepaalt de hoogte van het voorschot aan de hand van de werkelijk ontvangen belastingopbrengsten per deelnemer. Een gering bedrag wordt gereserveerd voor restituties. Elk kwartaal ontvangen de deelnemers een overzicht van de stand van de invordering alsmede van de ontvangsten en de daarop in mindering gebrachte voorschot afdrachten. Medio van het jaar ontvangt SVHW de geraamde bijdragen van de deelnemers in de kosten van dienstverlening. Het verstrekken van gelden aan derden in welke vorm dan ook komt niet voor. Prognose kasgeldSimiet 2016 (x€ 1.000) Kasgeld limiet Omvang begroting 1 KasgeldÜmiet

2

Vlottende schuld Opgenomen gelden < 1 jaar

3

Vlottende middelen Rekening-courantsaidi < 1 jaar

4

Totaal netto vlottende schiijd (2)-(3) Ruimte onder kasgeld,fi$miiet (l)-(4)

1 e kwart. 2 e kwart. 3e kwarto. 4e kwart. 1.005

1,005

0

0

2.T75

169

6.450

4.444

-169

- 6 450

-4.444

1.174

7.455

5.449

^-2.375 3

isn

t

M*005

Ö

1,005

0

Financiering Leningen Het saldo \

m

\c i-ïngetroldcei^geldfemng is per 1 januari 2016 € 2.006.000. De lening betrefteen

onderhandse geldlening aangegaan bij de Bank Nederlandse Gemeenten tegen een vast rentepercentage van 4 . 4 4 ^ 4an'aflossing is ïn 2016 € 69.000 verschuldigd, zodat het saldo per 31 december 20H *■ I ■ * on ■ bedraagt.

Pagina 34 van 40 Versie 2.0 9 april 201 5

Ontwerpbegroting 2016 Meerjarenraming 2017-2020 Prognose renterisico 2016 vaste schuld (x€ 1.000) " 2016 ' l a Rente herziening vaste schuld o/g 0 0 Tb Rente herziening vaste schuld u/g 2 Netto rente herziening (1 a-1 b) 0 3a Nieuwe vaste schuld 0 0 3b Nieuwe verstrekte lange leningen 4 Netto nieuwe vaste schuld 0 5 Betaalde aflossingen 69 6 Herfinanciering (laagste van 4 en 5) 0 7

Renterisico vaste schuld (2 en 6)

8 9 10 7 11

Rente risiconorm Begrotingstotaal Vastgesteld % (24%) Renterisiconorm (minimumnorm) Renterisico vaste schuid Ruimte (10-7)

0

2014

2018

0 0 0 0 0 0 72 0

" 2019 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 76 k 79 0 ' 0

0

12.255 J 2.255 24 24 2.941 2.£41 1 0 0 2.941 Z.941

Q>

12.255 /24

2-W 0 2.94*

'

2020 0 0 0 0 0 0 83 0 0

0

12.255 24 2.941 0 2.941

12.255 24 2.941 0 2.941

Financiering Leningen Het saldo van de a a n g e t r o k i ^ g e l d ^ f c JS per 1 januari 2016 € 2.006,000. De lening betreft een onderhandse geldlening aangegaan bij de Bank Nederlandse Gemeenten tegen een vast rentepdkentage fan 4,445%. Aan aflossing is in ^§y 6 € 69.OOO verschuldigd, zodat het saldo per 31 december 2016 € 1.937.000. bedrallk Lenmgenpctftefeuiile (x€ l'.QÖO) S£tpd'1-1 [euwe letliftge |guliere aflds%ïngen & |teaanpassing {oud %) Re1f|§aan pass ing (n^ifw : StaritfJl-12 iiDj'H ■ '■■■ ' ■■■ ■

.

._

2016 2.006 0 69 0 0 1.937

2017 1.937 0 72 0 0 3.865

2018 1.865 0 76 0 0 1.789

2019 1.789 0 79 0 0 1.710

2020 1.710 0 83 0 0 1.627

ii___„

Relatiebeheer Het SVHW heeft met de Bank Nederlandse Gemeenten en de ING Bank een rekening-courantverhouding. Deze banken vallen beide Nederlands toezicht.

Pagina 35 van 40 Versie 2.0 9 april 201 5

Ontwerpbegroting 2016 Meerjarenraming 201 7­2020

Begroting 2016 Aantal fte Nrs­ 1,0 16,0 }$$ , 34,0 ­ 26,7 ■23,0 20,8

Afdeling Direaie Afdeling Diensten Afdeling Bestanden Afdeling Heffingen Afdeling Invordering Uitbreiding formatie

i ; M

Omschrijving

'

' >

17,1 0,0

, 20,0 0,0

. 78,2

94,0

'■'■■­BBlBTBar'

■

Geraamde kosten

Begroting 2015 Aantal pers. \fte 1,0 1,0 "' 12,5 16,0 24,2 31,0 19,8 22,0 17,1 j» 20,0 , 3,5 4,0 78,2

94,0

Geraamde kosten

3.768

3.731

Sociale verzekeringspremie.

377

383

Pensioenpf*mïe

363

348

120

120

4.628

4.582

Salarissen

vericje personeelslasten 10

.

Pagina 36 van 40 Versie 2.0 9 april 2015

Ontwerpbegroting 2016 Meerjarenraming 2017­2020

!016 g j

1

■*3­ .

en s=

■«=r ■— ■—; r ^ J

l ^ O

i—

r-*J ■

~a­

'>­ '^—* i_>

i

O O

i —

<~­J

* J '?

>~o oó

t^O C - J

r a

a i

•­o oö l


<=> t~VJ ,

CS»

<JD

en ra

■­^7 < ^ ï O O

SD f »

S^

■J-1

u - i

u - >

*-i~t

■«=1■«=r

-=J■cl-

■«*■

~=3-

­=3"

­=*­ ■^•l

LO

i

O O O O

CJ->

­^r

U J

(~~J

r—

I

O ^ ■«*■

i

^

^ j T

r-vj t U

■

­^r"

C~>

ra

C T l

r~-Z

'OSJ

" O

c=>

0~>

O

__:

n"i h a j

,—'

ro 3= «­• -o"

•~o

«=■

G 5

,

T~-^

O O

O O r--j

c=> ^3-

'

^~ C31

^~

i-r~i

]>

O

C = >

rv-i

•^r

IJ~>

r v i

O O r-vi

i_>

t

i —

/

I_

uISI ra

O O

i —

, na^ r =

C=>

~'W

*

,

C=>

Si

*~o m c=>

r v i

r-vi

o

^

■

t

i

e= »

——^

r

t o

«is*

­fc

TS1~

S

i - ^

rv

rv-i

<­D

";

^

' 1

*

o

r­^

too <~^i

v

■*

r-^i

e i

, "■—

OJ

ca. a j " C l

ra ra

^

«8

> 1

*

i

>J~>

s

\

£ FU re

1 _3^

'jzlr' OJ er o £3. O

, ; O - I

cz> C S » C = i

<EP

.<» ¥=2

3?

,—t u=>' , *¥s > i ^ . rv"ï r v j

<—J U­)

1

<~-J

rv-i

<*n r~~ü

oö (~^4

o £= O J a i i = J £O_. r-j

cS OJ

C31

er i_>

IF O

s ra

b ^

Lrt

g i X I 1=:

en

Z 3

£

_^

1 ^ a j

C O

mcz

Pagina 37 van 40 Versie 2.0 9 april 2015

Ontwerpbegroting 2016 Meerjarenraming 2017­2020

O O u­i O O 1_1—1

• ^ , ca

1

,

= ■ OO

O

O O

»e r ï

g31

ra

*™r 0~i O O

OO

­g3 l3­> ■JCS

CU>

OCï

.

O­J

L/­Ï

ï ^

. ­er­

■­C3

r­J d­> OO <JZ> (­»­i gri

■ CZJ C~"*J I c—^1 1 K= r q

IT"»~"Ï

CU

f~»

i

<^1 O­j O O

<^> t-f~l C31

CU ­g3

=3 ­ET 1^1

■


O") gTl

g=>

o

t~^i

f~^l

r_

,

O­J

*—­?

-~— —-

CZ3

n_i Q .

gTI

g ^ *yt g ï

. ■=*■

'

1

i

gïl!

­ S ­ cz

:

§

^

i

■ï==.

<=>

~

r o

*­C3 C D

C~^l f~~J

.

t=3

CP . t=z>

<=£ ers>

1

rv­1

O l

c

CZ O­l

O ­ ü 1 ] II . 1 II,

-

e n ra ­ g ï

J£

ïö


­Hg

SS.

Ü CD

s

I—^« 1

trz>

f

<­o

hl.

r­^j

g=> irr>

• *•*""' ^ 1

£5 CS

cw ei>

e <_3 a­i

CL* t^ï

­gï

E=

tZTl

">

-S a5 a­j

i_>

EE

cr>

­5& ES C=£3

ra ra

'S 1

Pagina 38 van 40 Versie 2.0 9 april 2015

Ontwerpbegroting 2016 Meerjarenraming 203 7-2020

Verzamel- en consolidatie staat UITGAVEN <x€ 1.000,—) Categorie 1.0

Totaal

2.0

3.0

3.4

6.1

6.2

Product Vastgoed informatie WOZ-administratie Heffingen Invordering

4.031 1.941 4.001 2.232

318 1.95" l.H "

1.854 1.623 2.020 1.127

^58 !

6.624

2.177

12.205

0

, >o

0

i l

Investeringsuitgaven

1

l

'

' 1

4

Investeringen

0

'ii

>

Kostenplaatsen Algemeen beheer

6.674

Totaal generaal Cons. inkomsten Saldo

Ï8.87Ö

5.256 , 5,185

2§0

26*

* 'm

t

*

260

890 1

6.624

6y471

'6&24 -

'12.255

INKOMSTEN (x € l'jppC . - ) i Totaal

5.185

"'

2160

2é$

6.471

0

"Éategone 3.4

%Q

4.2

6.2

Product tosa£aed«3form
4^31

fÉpZ-adrnlnïStratie

K94Ï

1.941

4.001

4.001

Heffingen Invordering

" s

4.031

2.232 12.205

r

0

2.600

-368

2.600

9.605

0

Kostenplaatsen Algemeen beheer Totaal generaal Cons. uitgaven Saldo

6.674 18.879

0

2.650

9 april 2015

9.605

6.624 12.255

6.624 6.624

0

2.650

Pagina 39 van 40 Versie 2.0

6.624

50

9.605

0

6.624 0

Ontwerpbegroting 2016 Meerjarenraming 2017­2020

AJ "3" IA .— LD 01 ■—•—■—■**

'T* i

tu

Z

_J

LU

<

o *­ ai

r-

O

O

H

^

iff ra

OI

.a >-.

­ö

■—

LO

tM o •— u>

T

■«-

<s> ■— (^

IV.

m

— "3­ (Ni

00

W

N I—

m

IO

o

O !

00

rIA

O m i A i — l Y l l A T r ­ — {Nifimi— c o O r N t f i

V

IA

>

c

ê

E

1

1

1

i j - ' -
•*■

' t

•?

1 IJ-

O

O

O

O

O

o

Lfc>

ty

■ t*j

o

o

o

1

1

1

i TT

O

O

o

o

I

I

I

!

1

-3-

■*

^

T

T

N

c

O (Nt

11 Dl

w c

c '£j VI

OJ aj

Utl

Ül>

o

w

o o

■*

iv

IN.

i v

0O

ü l

D I

Ol

N

U

o

­

m

ir

N

'

AJ

1

o ts

_ra

01

O

O

O

O

O

O

IjJ

•<*■

r\l LA CTi

W)

I*I

w

<*>

IW

O

o

o

o

o

41 -C

tfl o

O

(N

O

O o m

i^.

IA

co fv

•—

1

l-A

00

O INI

0

I4J

O ff!

O (N

^

töJ

O f—

,£

O

00

INI

0 IN 0 ic OÏ N ' T w

1

1

1

tv m

rv K m m

S

gp

t^

t|jj

o o ­

o o ­

O o o o ­a­ o

EJJJ <4>

o o

E

*­

­

*ra J? *

N

^

" •

("J

O

m

T

*

w

N

■V

m

00

<*> W

14,

o

O O

O O

O O

C1

rn

f f

—i

O l/l

is m

V

W

s;,

* * , <W

o o O IN Q f\ IN t b s> ­ i ­ rLA M

^

ö rv ­tn o ia m ­*■ IM j ­

A L

1

ei « 1

T3

O

­E

o, C

c

0

1

1

1 .

1

1

1

0

0

0

0

0

0

.

IA

■U-

01

1

0 LO

h

(lp t«J 0 0 —

m n 01 ­ 'ifw p ^ 0 « o i m i N f N i M W »

.—

^-

*-*.

LD

m

*-■

1

r"

1

0

'■■■,■ ,

0 0 0 O O 0 0 O O l A f v a i l O O O f N I L D

(>*

1 ■■*■

0

0

j

1

t

(

1

1

1

1

1 , 1

1

■

!

'

0 0 0 yj

0 LD LD IV

0

00 00

1/1

AJ LA 1

>

0

1

IN,

IV

m

m

aeo 00 «o_ 00 co ' " * 0" 0 0 0"

ttf

*

rv

O

O

O IA

lil

0 .O '«

, n ]

l|J

0 'O 0 ö ­ M

rn

*rt

I A

o r—

IgJ

co"

I^^JLïJL^Ijp^WLS^

ttf

0 0 O O <J1 01

O

O i O IA

1

m 00

0 "

0 "

■—

*

O

O

O

O

O

O

O

<#> 4J

o o o 0 » o o o

O 0 0

O N l f l J l O ' O N I i " O i t A ^ «t ­ ui tr N

IV rA

N

r1

■>j00

^

I N

>

i n

ooooOe)iVirAcoco*t) 0 " 0 " O *w ■— 0 " 0 " O

*

O

1 ^

' 'M' ' a i « . co o­i U i

V

<4J

4(J

*t>

O I S

i n t r

o •«■

u i

lJ-|

co

N

I

O

N

O

^

I

N

N

■-

i

1

0 0 0

O O O

LA m . O

LA 00 r~

AJ

m

\

v

^

i.

IA

IA

fN

(NI

CO

oo"

in , t n ,tü» i n LA 01 ­p» t p ^ Cn 01 LD" IC ^ ' « t «5

f» w

V V (^ (^ W

l ^ f i l

i

i ' ', 1 01

r v r v L A L A L A L A l A r V ( v i v a i r N A j a i a i r v C O O O L T J C O C O L O L P O O

00

ai r^

co f4

CO

IN

INI

tjjj

l4(J

m m O

4 ' o ui Q (N rv r*.; N o

o ai

b

m

o

LD

<■ tJ-l

f co

LD

Ol

— 10

w 'S 1*

i n -0O

O ■IN.

tn

^

IN. rA

ID

^)­

L y L a J L i i ; L ) t l L l p ( j ) J [ 4 > L ï >

O «J IA

O O —

I A I A O I A O I A O O T C O C O — — r - L A l A O I V

L0 (NI

l O ' f l . i f AJ •— r~

—

'T

F -

f N I LD —

1*1

LO

O l

rv

'T A

rv fA

LD

fA

ai rN.

a i a i a i . 01 a i ai ai ai ai ai L0 IXJ , ID LO t o

00

l4p

tjp

I41J

t#J

IJJJ

^ l ( ) ^ * ) l l l l l l J l J ) l l )

O O CO

O IN IN

IA » ; IN.

IA * O

O ^ IN.

O UJ IA

■0-

lv

m

10

ij-

LO (N

IN A J ai ai 0 1 . a i . a i A J • ï ­ ï ­ a i r v i v a i o i ' q ­ 00

L D

'T

■*

LD

LO . O0

' LD

CO

— —

AJ

IA

<*>

UJ

i

&J

(n (Ni

O m Al co f N . IN.

co

l»> 4jp utf lip V

li#m r*

^

O O CO

'>l

N

'i

o

E5

(NI

^

•a «> <­ **$■ T *

o" ai o CO

i

0

c

f

O ■* | v

1,1

.

O

\

r~

rri

l»)

w ui i n » m IA Ol ffl IN_ N N U> t p 00 CO CO co"

1

ai

1

1

1

L

'S *

,

LD 01

1—

.1 .1 ■ 1., 1

O !V

m ai ■*

1

ai

(0 1 IN!

O

r^

***1

a i 's? ra o

'E £

1

ra ra

t_j

SI

i

1

, < u CL

i

t

^

"ra a i c ­2 ra 5c

19 U

1

*4lJ

O

rA

o

tt*

ra

^i

1

^,

■3 8

C

0)

r-

1

Dl C

O.

1

i ­ ­q­ rv co co " i

CL

OJ j a

"O

AJ

,

reS J re ra ra T3 aJ

(N

OJ

01

£

(N

■*

1

ra

LO

AJ

£

­o o

1

T—

" i*i

ra = 0)

CO LA

5 1

­

D L D L t~4

o o-

en 'S tn c 'hl

O O

^> —

(Ni

ffi

<*> w %J

UI

O

o o f ­ co o

o

ai

«3

i—

— •

(NI

IA

INI

O O , r-

I A I A O I A O I A O O T O O O O r - l nnLA LA O IV

o­o

O T

LA IA

O

0

« m ^ ­ t r w i o i o

ui

IA

AJ

m

i n '**■

»—

1—

■"—

,—

*~! ra

O IC

■

ai

0

:

rA LA

rv

E 01 01 -3£

I Ü

E

te „

B

ffl

r

ra 01

1

"!

ai 1= 01

3

£ ra E ^

S X

_0J

C D CO m <j "< 5 ' <^ £« £ ra ­E

ê

OJ

raG

1 £si 1| i S i * £ » £

• 0

XJ ei

§

_ai

c

1 8u XraI

01

O Ü

ra

pi

= ­i > ^ ■§ ai

^*

01 ­ Q ­ o 0 OJ « S " 5 0= 2 O LA

a •= ff ra

<­; rt = 0 > l~

Pagina 40 van 40 Versie 2.0 9 april 2015

ra

h&i IJ 1 s i -i «-* 1 * 5 o . £ 3 > ­ a i o ï

~öi Q o)

;

C

D ­S <

O

at

X

.

1 H