Závěrečný účet za rok 2014

Návrh

Závěrečný účet za rok 2014 Město Rovensko pod Troskami (podle § 17 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů)

1

1) Údaje o plnění rozpočtu: Rozpočet města na rok 2014 byl schválen takto: - příjmy Kč 16.453.105,08 - výdaje Kč 17.076.279,12 - financování Kč 665.718,00 Kč - 42.543,96 (zapojení přebytku hospodaření min.let, uhrazené splátky dlouhod.přijatých půjč.prostředků) Plnění rozpočtu příjmů: Schválený rozpočet

Rozpočet po změnách

Skutečnost

Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté transfery

12.931.000,-1.693.955,70 0,-1.828.149,38

12.958.577,50 1.848.455,70 0,-6.223.070,48

14.175.533,08 1.892.921,65 2.520,-6.223.070,44

Celkem

16.453.105,08

21.030.103,68

22.294.045,17

Plnění rozpočtu výdajů: Běžné výdaje Kapitálové výdaje

14.870.279,12 2.206.000,--

13.967.746,72 20.685.531,--

12.872.914,42 20.405.745,--

Celkem

17.076.279,12

34.653.277,72

33.278.659,42

665.718,-- 42.543,96

665.718,-- 42.543,96 13.000.000,--

2.030.079,71 - 29.056,04 13.000.000,--

623.174,04

13.623.174,04

10.984.614,25

Financování: Pol. 8115 Pol. 8124 Pol. 8123 Celkem

Komentář: Vnitřními rozpočtovými opatřeními byly zvýšeny rozpočtované příjmy i výdaje města o : a) dotaci ze státního rozpočtu : - na akci „volby do Evropského parlamentu “ v celkové výši Kč 19.800,-- na akci „volby do Senátu Parlamentu a zastupitelstva obce“ v celkové výši Kč 22.000,-b) dotace z KÚ Libereckého kraje : - na projekt „Podpora volnočasových kroužků ZŠ Rovensko p.Tr."“ ve výši Kč 32.000,-(průtoková dotace) - neinv.dotace pro JSDHO Rovensko p.Tr. v celkové výši Kč 5.570,-- na akci „Klub otevřených dveří“ – průtoková dotace pro ZŠ v celkové výši Kč 32.000,-2

c) dotace z Úřadu práce Liberec – příspěvky na aktivní politiku zaměstnanosti spolufinancované ze SR v celkové výši Kč 241.936,-d) dotace ze SFŽP - na akci „Snížení energetické náročnosti objektu MŠ“ v celkové výši Kč 1.302.953,-- na akci „Snížení energetické náročnosti objektu ZŠ“ ve výši Kč 107.096,38 (doplatek) e) dotace z MŽP - na akci „Instalace tepelného čerpadla do objektu ZŠ“ v celkové výši Kč 1.740.802,50 - na akci „Dětské hřiště v přírodním stylu v areálu mateřské školyv Rovensku pod Troskami“ v celkové výši Kč 2.462.413,30 Dalšími vnitřními rozpočtovými opatřeními byly rozpočtované příjmy a výdaje města zvýšeny o Kč 11.610.427,42. Celkové navýšení rozpočtovaných příjmů a výdajů činilo Kč 17.576.998,60. Skutečnost r. 2014: Saldo příjmů a výdajů : příjmy Kč 22.294.045,17 výdaje - Kč 33.278.659,42 ------------------------------------Kč - 10.984.614,25 Financování Kč + 10.984.612,25 Podrobný přehled o hospodaření Města Rovensko pod Troskami za leden – prosinec 2014 (včetně Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC a DSO Fin 2 – 12 M) je přílohou č. 1 tohoto závěrečného účtu. 2) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně: a) Dotace od Úřadu práce Liberec Účel Poskytnuto Čerpáno Rozdíl Úhrada nákladů spojených se zaměstnáním pracovníků na veřejně prospěšné práce 241.936,-241.936,-- 0,-Komentář: Dotace byly na uvedený účel vyčerpány v plné výši. b) Dotace přijaté prostřednictvím KÚ Liberec: Účel Poskytnuto 1. Účelová dotace na výdaje spojená s přípravou a konáním voleb do Evropského parlamentu 19.800,-3

Čerpáno

Rozdíl

28.626,02

8.826,02

2.Účelová dotace na výdaje spojené s přípravou a konáním voleb do Senátu Parlam. a zastupitelstva obce 22.000,--

24.177,26

2.177,26

Doplatky dotací na volby v celkové výši 11.003,28 Kč obdrží město v rámci finančního vypořádání dotací v r. 2015. 3. Neinvestiční dotace pro JSDHO Rovensko p.Tr. 4. Průtoková dotace pro ZŠ Rovensko p.Tr.

5.570,--

5.570,--

0,--

32.000,--

32.000,--

0,--

c) Ostatní investiční transfery od veřejných rozpočtů ústřední úrovně: 1. na akci „Snížení energetické náročnosti objektu MŠ“ v celkové výši Kč 1.302.953,-2. na akci „Snížení energetické náročnosti objektu ZŠ“ ve výši Kč 107.096,38 (doplatek) 3. na akci „Instalace tepelného čerpadla do objektu ZŠ“ v celkové výši Kč 1.740.802,50 4. na akci „Dětské hřiště v přírodním stylu v areálu mateřské školyv Rovensku pod Troskami“ v celkové výši Kč 2.462.413,30 Dotace byly vyčerpány v plné výši, vyúčtování dotací v r. 2014 neproběhlo. 3) Vyúčtování finančních vztahů k příjemcům podpory z rozpočtu města: a) Příspěvky veřejným rozpočtům: - příspěvek Městu Turnov na výkon přestupkové agendy Kč 14.250,00 - příspěvek Městu Turnov na aktualizaci katastrální mapy Kč 790,00 - příspěvek Městu Turnov na provo domu zvláštního určení (DPS) Kč 50.000,00 - příspěvek Libereckému kraji na zajištění dopravní obslužnosti Kč 114.750,00 - neinvest. příspěvky DSO Mikroregion Tábor Kč 67.367,00 - příspěvek DSO Mikroregion Český ráj na provoz letních turist.autobusů Kč 6.000,00 b) Příspěvky organizacím a spolkům: - členský příspěvek Sdružení Český ráj - členský příspěvek Svazu měst a obcí - příspěvek MO Svazu invalidů - příspěvek „Bobříkům“ + z Pohád.lesa - členské příspěvky SOLKu na r.2014 - příspěvek Stacionáři Kamarád - příspěvek Klubu přátel železnic Českého ráje - příspěvek Klubu filatelistů - příspěvek Okrašlovacímu spolku - příspěvek SDH Štěpánovice-Blatec - příspěvek SDH Rovensko p.Tr. na pořádání „čarodějnic“ 4

Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč

6.465,00 7.295,00 5.596,30 15.000,00 1.639,30 2.000,00 10.000,00 5.000,00 7.000,00 10.000,00 10.000,00

- příspěvek SDH Rovensko p.Tr. na vyčištění požární nádrže - příspěvek SDH Rovensko p.Tr. na slavnosti v Litoměřicích - příspěvek SDH Rovensko p.Tr. z Pohád.lesa - příspěvek SDH Rovensko p.Tr. za opravu střechy - příspěvek TJ Sokol Rovensko p.Tr.: na činnost - příspěvek TJ Sokol Rovensko p.Tr. na bruslení - příspěvek TJ Sokol Rovensko p.Tr. z Pohádkového lesa - příspěvek TJ Sokol Rovensko p.Tr. na dřevěnou přístavbu + na sekačku

Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč

10.000,00 10.000,00 10.000,00 20.000,00 140.700,00 3.000,00 40.000,00 90.000,00

Příspěvky byly poskytnuty na základě schváleného rozpočtu nebo na základě schválení příspěvku na veřejném jednání zastupitelstva města a poskytnutí bylo zajištěno rozpočtovým opatřením. 4) Zadluženost města – přijaté půjčky, úvěry a návratné finanční výpomoci v r. 2014: a) V červenci 2009 Město Rovensko p.Tr. uzavřelo Smlouvu o úvěru č. 0980/09/5183 s ČSOB a.s. o poskytnutí kontokorentního úvěru do výše „předschváleného“ úvěrového limitu Kč 520.000,-- (snížen na Kč 440.000,--) na krytí přechodného nedostatku peněžních prostředků. Úvěr je poskytován formou napojení úvěrového účtu na ZBÚ města č. 129059134/0300, ze kterého se také uskutečňuje splácení. Uzavření smlouvy o úvěru bylo schváleno na veřejném jednání zastupitelstva města dne 25.6.2009. Peněžní prostředky do výše úvěrového limitu budou poskytovány bez zajištění. Čerpání i splácení kontokorentního úvěru se bude uskutečňovat automaticky – při převodu peněžních prostředků z účtu převyšujícím zůstatek na účtu dochází k čerpání úvěru, při převodu peněžních prostředků na účet je vyčerpaný úvěr nejprve splácen. Zůstatek kontokorentního úvěru byl k 31.12.2014: Kč 0,00 b) V prosinci 2012 Město Rovensko p.Tr. uzavřelo Smlouvu o úvěru č.800371 se ŠkoFIN s.r.o., na nákup osobního vozidla Škoda Fabia. Úvěr je osvobozen od úroků a poskytnut ve výši Kč 71.600,--. Měsíční splátky činí 3.545,33. Úvěr je splatný 19.12.2014. V roce 2014 byl úvěr splacen, zůstatek k 31.12.2014: Kč 0,00 c) V r. 2014 Město Rovensko p.Tr. uzavřelo Smlouvu o úvěru č. 12511/13 LCD s Českou spořitelnou a.s. na částku 25.000.000,-- Kč s termínem čerpání do 31.12.2015 za účelem financování akce „Odkanalizování Rovenska pod Troskami“. V r. 2014 bylo čerpáno 13.000.000,-- Kč. 1. měsíční splátka úvěru je sjednána na 31.1.2016, poslední splátka dne 31.12.2030. Zůstatek úvěru k 31.12.2014 činí : Kč 13.000.000,00. 5

5) Informace o majetku Města Rovensko p.Tr. k 31.12.2014 A) Stálá aktiva: - drobný dlouhodobý nehmotný majetek - ostatní dlouhodobý nehmotný majetek - stavby - samostatné movité věci a soubory movitých věcí - drobný dlouhodobý hmotný majetek - pozemky - umělecká díla a předměty - nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

Kč 294.801,30 Kč 896.300,00 Kč 131.788.952,68 Kč 1.965.257,00 Kč 4.325.911,76 Kč 16.475.057,90 Kč 24.140,00 Kč 538.000,00 Kč 674.427,00

Celkem

Kč 156.982.847,64

B) Oběžná aktiva: a) Zásoby: - materiál na skladě – hlavní činnost - zboží na skladě - hlavní činnost

Kč Kč

124.775,24 41.256,67

Celkem

Kč

166.031,91

b) Pohledávky: Pohledávky (rozpočt.činnost): - neuhrazené odběratel.faktury - nájemné (byt.a nebyt.) + zálohy na služby - poplatky za komunální odpad - poplatky za psy - hřbitovní poplatky - nájemné z pozemků

Kč Kč Kč Kč Kč Kč

58.653,90 161.650,00 116.798,00 340,00 945,00 13.551,00

Kč

193.047,40

Uhrazené zálohy: - zálohy na plyn - zálohy na el. energii - záloha na vodné

Kč Kč Kč

12.920,00 14.415,00 32.100,00

celkem

Kč

59.435,00

celkem Opravné položky k pohledávkám: 24.540,30 Kč.

6

Ostatní pohledávky: - doplatek dotace na volby v r. 2014 - ostatní pohledávky (náklady k vyúčtování záloh na služby) - pohledávka dle Sml.o postoupení pohledávky MŠ

Kč Kč Kč

11.003,28 166.671,29 38.020,00

celkem

Kč

215.694,57

c) Finanční majetek: Zůstatky finančních prostředků na bankovních účtech a v pokladnách: Účty hlavní činnosti: - Základní běžný účet u ČSOB Kč 140.381,49 - Běžný účet u České spořitelny Kč 2.070.611,76 - Výdajový účet u České spořitelny Kč 34.925.33 - Příjmový účet u ČSOB Kč 1.000,17 - Výdajový účet u ČSOB Kč 35.052,63 - Běžný účet u ČNB Kč 402.827,09 - Účet Fondu na opravu Mariánského sloupu Kč 11.000,00 Kč 2.695.798,47

Celkem Pokladna hlavní činnosti Peníze na cestě

Kč Kč

0,00 0,00

Ceniny (stravenky)

Kč

15.665,00

6) Závazky k 31.12.2014: - dodavatelé - neuhrazené faktury - záloha na nájemné - rest.Radnice - kauce MRS Palda - dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - mzdy zaměstnanců za prosinec 2014 - odvody sociálního a zdravotního pojištění - daň ze mzdy - daň z příjmů právnických osob za obec r.2014 - DPH – vlastní daňová povinnost - přijaté zálohy na služby - příspěvky na kanaliz.přípojky – závazek k VHS Turnov - TJ Sokol – příspěvek na IV.Q 2014 - OSH Semily – příspěvek za r. 2014 - SDH Štěpánovice – příspěvek za sekání trávy r.2014

Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč

105.034,81 6.700,00 43.750,00 6.961.094,08 309.092,00 105.058,00 31.967,00 170.000,00 11.440,00 188.438,00 59.000,00 25.000,00 2.000,00 5.000,00

7

- předplacené nájemné – LIBEX - ostatní krátkodobé závazky

Kč Kč

4.500,00 73.162,00

Celkem

Kč

8.101.235,08

Dohadné účty pasivní

Kč

59.435,00

Úvěry: - u ČSOB kontokorentní - Škofin - dlouhodobý úvěr u České spořitelny a.s.

Kč Kč Kč

0,00 0,00 13.000.000,00

7) Stavy podrozvahových účtů k 31.12.2014: - věcné břemeno na p.p.č. 38/1 (čp.75 – 22 majitelů bytů x 168,06) - věcné břemeno – kabelové vedení ČEZ v Revoluční ul. - věcné břemeno na p.p.č. 2230/3 – kabelové vedení ČEZ - věcné břemeno – kabelové vedení ČEZ v Jiráskově ulici - věcné břemeno – ČEZ na p.p.č. 2263 - věcné břemeno – ČEZ na p.p.č. 2232/1

Kč Kč Kč Kč Kč Kč

3.697,32 33.292,68 416,65 833,30 1.000,00 826,45

- hodnota majetku v operativní evidenci (město) - hodnota majetku ZŠ Rovensko p.Tr. – DDNM - hodnota majetku ZŠ Rovensko p.Tr. – DDHM - hodnota majetku ZŠ Rovensko p.Tr. – samost.movité věci - hodnota majetku ZŠ Rovensko p.Tr. – OE - hodnota majetku MŠ Rovensko p.Tr. – DDHM - hodnota majetku MŠ Rovensko p.Tr. – OE - hodnota majetku MŠ Rovensko p.Tr. – samost.mov.věci

Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč

1.322.113,67 217.324,18 3.205.643,57 221.887,21 1.403.533,97 1.054.394,10 101.267,80 0,00

- výše ocenění lesních porostů dle vyhl. 505/2002 Sb., § 24, odst. 5 (výměra les.poz. x Kč 57,--) - zástava čp. 219 - vyřazené pohledávky

Kč Kč Kč

15.071.284,50 119.000,00 108.897,00

Rozvaha – bilance, Výkaz zisku a ztráty a Příloha účetní závěrky jsou Přílohou č. 2 tohoto závěrečného účtu. 8) Tvorba a použití peněžních fondů: Město Rovensko p.Tr. založilo v roce 2013 fond na opravu Mariánského sloupu. Zůstatek k 31.12.2014 je na tomto fondu Kč 11.000,--. 8

9) Poskytnuté půjčky, úvěry a návratné finanční výpomoci v r. 2014: Město Rovensko p.Tr. neposkytlo žádné půjčky ani úvěry. 10) Ručení za závazky fyzických a právnických osob a zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob: 0 11) Hospodářská (podnikatelská) činnost: Městské stravovací a ubytovací zařízení PALDA - Město Rovensko p.Tr. uzavřelo v r. 2013 nájemní smlouvu s panem J.Šťovíčkem. Pronájem byl sjednán od 1.4.2013 do dubna 2017. Smlouva byla ukončena dohodou k 28.2.2014. Nová smlouva o nájmu byla uzavřena s firmou MENCL PRO s.r.o., IČ 28704029, na dobu od 9.5.2014 do 30.4.2016, sjednaná cena 216.942,-- Kč bez DPH. 12) Zadávání a uskutečňování veřejných zakázek V průběhu roku 2014 město uskutečnilo veřejné zakázky na tyto akce: - Instalace tepelného čerpadla do objektu ZŠ - Dětské hřiště v přírodním stylu v areálu MŠ - Dlouhodobý úvěr Města Rovensko pod Troskami – nadlimitní VZ – otevřené řízení - Výměna raidátorů v sále radnice - Výměna střešní krytiny na čp. 182 - hasičárna 13) Příspěvkové organizace Město Rovensko p.Tr. je zřizovatelem 2 příspěvkových organizací: - Základní škola Rovensko pod Troskami, IČO 00856118 - Mateřská škola Rovensko pod Troskami, IČO 70998108 V roce 2014 byl příspěvkovým organizacím poskytnut neinvestiční příspěvek na provoz z rozpočtu města ve výši: - ZŠ Kč 1.720.300,00 - MŠ Kč 440.000,00 Hospodaření ZŠ Rovensko pod Troskami skončilo dle výkazu zisku a ztráty k 31.12. 2014 zlepšeným hospodářským výsledkem (ziskem) ve výši Kč 212.078,95. Hospodaření MŠ Rovensko pod Troskami skončilo dle výkazu zisku a ztráty k 31.12. 2014 zlepšeným hospodářským výsledkem (ziskem) ve výši Kč 88.966,00. Informace o majetku příspěvkových organizací – stavy k 31.12.2014 Základní škola Rovensko pod Troskami: Stálá aktiva - drobný dlouhodobý nehmotný majetek Kč 217.324,18 9

- drobný dlouhodobý hmotný majetek - samostatné movité věci - majetek v operativní evidenci

Kč 3.205.643,57 Kč 221.887,21 Kč 1.403.533,97

Oběžná aktiva - materiál na skladě - odběratelé - poskytnuté provozní zálohy - pokladna - běžný účet - běžný účet FKSP - náklady příštích období - krátkodobé pohledávky - dohadné účty aktivní

Kč 204.990,28 Kč 29.215,00 Kč 272.973,84 Kč 8.846,00 Kč 1.275.276,56 Kč 11.213,11 Kč 4.950,00 Kč 12.073,50 Kč 7.750,00

Mateřská škola Rovensko pod Troskami: Stálá aktiva - drobný dlouhodobý hmotný majetek - samostatné movité věci - majetek v operativní evidenci

Kč 1.054.394,10 Kč 0,00 Kč 101.267,80

Oběžná aktiva - poskytnuté provozní zálohy - poskytnuté finanční výpomoci - pokladna - běžný účet - běžný účet FKSP - příjmy příštích období

Kč Kč Kč Kč Kč Kč

103.540,00 41.020,00 264,00 459.765,69 10.578,56 9.450,00

14) Sdružené prostředky Městem nebyla v r. 2014 uzavřena smlouva o sdružení finančních prostředků. 15) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Města Rovensko p.Tr. za rok 2014: Přezkoumání hospodaření Města Rovensko pod Troskami za rok 2014 provedly kontrolorky z odboru kontroly Krajského úřadu Libereckého kraje: Bc. Kamila Vlasáková a Ing. Soňa Vavrušková. Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření Města Rovensko pod Troskami za rok 2014 podle § 2 a § 3 zákona č. 420/2004 Sb. nebyly zjištěny chyby a nedostatky. 10

Plné znění zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření Města Rovensko pod Troskami za rok 2014 je přílohou č. 3 tohoto závěrečného účtu.

Jiřina Bláhová starostka Rovensko p.Tr. 5. 6. 2015 Zpracovala: Zdeňka Nejedlá, účetní

Vyvěšeno: 8.6.2015 Sejmuto:

11