Závěrečný účet za rok 2014

Obec Roštín

Závěrečný účet za rok 2014

Obec Roštín

Návrh

Závěrečný účet za rok 2014 sestavený ke dni 28.5.2015

Údaje o organizaci Název Adresa IČ Právní forma

Obec Roštín Roštín 76803 Roštín 00287695 Obec - Zákon č. 128/2000 Sb. o obcích (obecní zřízení)

Kontaktní údaje Telefon E-mail

573368078 [email protected]

Doplňující údaje o organizaci Počet obyvatel k 31. 12. 2014: 686 Zastupitelstvo obce – ustavující zasedání dne 6. listopadu 2014 Radovan Man – starosta obce Pavel Krpenský – místostarosta Ing. Leoš Pospíšil Marta Rozsypalová MVDr. Jana Trojanová Jaroslav Rumplík Ing. Veronika Zbořilová Leona Valášková Mgr. Aneta Bartošová Jiří Dvořák Aleš Kostrůnek Aleš Trunečka Miroslav Školný Evženie Svítilová Lubomír Šušlík KEO-W 1.9.149

ZO do nových voleb v roce 2014 Radovan Man – starosta obce RNDr. Petr Krejčí – místostarosta Ing. Leoš Pospíšil Marta Rozsypalová MVDr. Jana Trojanová Jaroslav Rumplík František Nábělek Leona Valášková Štěpán Plaček František Machara Ing. Aleš Novák Aleš Trunečka Miroslav Školný Pavel Krpenský Lubomír Šušlík Strana 1/43

Obec Roštín


Obsah závěrečného účtu I.

II.

III. IV. V.

KEO-W 1.9.149

Rozpočtové hospodaření - detailně Rozpočtové hospodaření - sumárně Daňové příjmy Plnění sdílených daní po měsících Plnění sdílených daní v minulých třech letech Plnění běžných výdajů dle paragrafů Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Plnění celkových výdajů dle oddílů Analýza příjmů a výdajů po měsících Vyhodnocení salda provozního přebytku po měsících Měsíční stav finančních prostředků Porovnání běžných a kapitálových výdajů po měsících Příjmy a výdaje dle účelových znaků Porovnání aktivních a pasivních účtů Porovnání nákladových a výnosových účtů Porovnání závazků a pohledávek Porovnání příjmů a výdajů Investiční a neinvestiční transfery ke státnímu rozpočtu Investiční a neinvestiční transfery k ostatním rozpočtům Majetek Komentáře

Strana 2/43

Obec Roštín


Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně PŘÍJMY

Položka

Třída

1 1111 1112

DAŇOVÉ PŘÍJMY Daň z příjmů fyz.osob ze záv.činnosti a funkčních požitků Daň z příjmů fyz.osob ze sam.výděl.činnosti

1113

Daň z příjmů fyz.osob z kapitál.výnosů

1121

Daň z příjmů právnických osob

1122

Daň z příjmů právnických osob za obce

1211

Daň z přidané hodnoty

1334 1340

Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu Poplatek za provoz systému shromažďování,sběru,přepravy

Skutečnost

Rozpočet schválený

%

Rozpočet upravený

%

Rozdíl

Skutečnost

schválený

%

upravený

%

Rozdíl

1474470.57

1500000.00

98.30

1480000.00

99.63

5529.43

180297.80

100000.00

180.30

190000.00

94.89

9702.20 877.90

166122.10

170000.00

97.72

167000.00

99.47

1681922.74

1350000.00

124.59

1682000.00

100.00

77.26

91390.00

200000.00

45.70

92000.00

99.34

610.00

3413452.00

3100000.00

110.11

3417000.00

99.90

3548.00

1411.00

0.00

0.00

1500.00

94.07

89.00

460972.00

470000.00

98.08

465000.00

99.13

4028.00

1341

Poplatek ze psů

12284.00

15000.00

81.89

15000.00

81.89

2716.00

1342

Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt

90320.00

170000.00

53.13

95000.00

95.07

4680.00

1345

Poplatek z ubytovací kapacity

39628.00

70000.00

56.61

40000.00

99.07

372.00

1351

Odvod z loterií a podobných her kromě z výher.hrac.přístro

25980.47

35000.00

74.23

30000.00

86.60

4019.53

1355

Odvod z výherních hracích přístrojů

75733.80

55000.00

137.70

76000.00

99.65

266.20

1361

Správní poplatky

8450.00

15000.00

56.33

9000.00

93.89

550.00

1511

Daň z nemovitých věcí

1039264.46

1000000.00

103.93

1040000.00

99.93

735.54

Třída

1

DAŇOVÉ PŘÍJMY

8761698.94

8250000.00

106.20

8799500.00

99.57

37801.06

Třída

2

NEDAŇOVÉ PŘÍJMY

Skutečnost

schválený

%

upravený

%

Rozdíl

Příjmy z poskytování služeb a výrobků

3635905.00

3845000.00

94.56

3660500.00

99.33

24595.00

242.00

1000.00

24.20

1000.00

24.20

758.00

19815.00

5000.00

396.30

22700.00

87.29

2885.00

33086.00

30000.00

110.29

34000.00

97.31

914.00

140956.00

143000.00

98.57

143500.00

98.23

2544.00

2111 2112 2119

Příjmy z prodeje zboží (již nakoupeného za účelem prodeje Příjmy z vlastní činnosti jinde nespecifikované(dále j.n.

2131

Příjmy z pronájmu pozemků

2132

Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí

2141

Příjmy z úroků (část)

2222

Ostat.příjmy z fin.vypoř.předch.let od jiných veř.rozpočt

2321 2324 2343 2420

30.79

1000.00

3.08

1000.00

3.08

969.21

21825.00

10000.00

218.25

21900.00

99.66

75.00

Přijaté neinvestiční dary

163000.00

163000.00

100.00

163000.00

100.00

0.00

Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady

768477.04

776000.00

99.03

786100.00

97.76

17622.96

219698.00

200000.00

109.85

220000.00

99.86

302.00

Příjmy z úhrad dobývacího prostoru a z vydobytých nerostů Splátky půjč.prostředků od obecně prosp.a podob.organizac

16000.00

16000.00

100.00

16000.00

100.00

0.00

5190000.00

96.71

5069700.00

99.00

50665.17

upravený

%

Rozdíl

Třída

2

NEDAŇOVÉ PŘÍJMY

5019034.83

Třída

3

KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY

Skutečnost

schválený

%

3111

Příjmy z prodeje pozemků

0.00

50000.00

0.00

4000.00

0.00

4000.00

3122

Přijaté příspěvky na pořízení dlouhodobého majetku

76817.00

0.00

0.00

80000.00

96.02

3183.00

Třída

3

KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY

76817.00

50000.00

153.63

84000.00

91.45

7183.00

Třída

4

PŘIJATÉ TRANSFERY

Skutečnost

schválený

%

upravený

%

Rozdíl

47000.00

0.00

0.00

47000.00

100.00

0.00

4111 4112

Třída

Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci souhrn.dotač.vzta

127500.00

127000.00

100.39

127500.00

100.00

0.00

4122

Neinvestiční přijaté transfery od krajů

6000.00

0.00

0.00

6000.00

100.00

0.00

4216

Ostatní investiční přijaté transfery ze stát. rozpočtu

491260.00

0.00

0.00

491260.00

100.00

0.00

671760.00

127000.00

528.94

671760.00

100.00

0.00

14529310.77

13617000.00

106.70

14624960.00

99.35

95649.23

4

PŘIJATÉ TRANSFERY PŘÍJMY CELKEM

KEO-W 1.9.149

Strana 3/43

Obec Roštín


Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně VÝDAJE

Skutečnost


%

Rozpočet upravený

%

Rozdíl

BĚŽNÉ VÝDAJE

Skutečnost

schválený

%

upravený

%

Rozdíl

5011

Platy zaměstnanců v pracovním poměru

1549616.00

1500000.00

103.31

1580000.00

98.08

30384.00

5019

Ostatní platy

4643.00

5000.00

92.86

6900.00

67.29

2257.00

5021

Ostatní osobní výdaje

315345.00

255500.00

123.42

346000.00

91.14

30655.00

642873.00

600000.00

107.15

643000.00

99.98

127.00

460750.00

420000.00

109.70

478000.00

96.39

17250.00

243387.00

240000.00

101.41

247000.00

98.54

3613.00

6887.00

10000.00

68.87

10000.00

68.87

3113.00

436.00

2000.00

21.80

2000.00

21.80

1564.00 472.00

Položka

Třída

5

5023 5031 5032

Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění

5038

Povinné pojistné na úrazové pojištění

5039

Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem

5041

Odměny za užití duševního vlastnictví

2528.00

0.00

0.00

3000.00

84.27

5131

Potraviny

3079.00

3000.00

102.63

4000.00

76.98

921.00

5132

Ochranné pomůcky

700.00

40000.00

1.75

40000.00

1.75

39300.00

5136

Knihy, učební pomůcky a tisk

53897.28

48000.00

112.29

57000.00

94.56

3102.72

5137

Drobný hmotný dlouhodobý majetek

63621.00

95000.00

66.97

72260.00

88.04

8639.00

5139

Nákup materiálu jinde nezařazený

256253.00

221000.00

115.95

269500.00

95.08

13247.00

5141

Úroky vlastní

47325.16

110000.00

43.02

77000.00

61.46

29674.84

5151

Studená voda

146409.00

130000.00

112.62

156000.00

93.85

9591.00

5154

Elektrická energie

1271440.00

1356000.00

93.76

1277000.00

99.56

5560.00

5156

Pohonné hmoty a maziva

234612.00

300000.00

78.20

260000.00

90.24

25388.00

5159

Nákup ostatních paliv a energie

1854042.00

1850000.00

100.22

2063000.00

89.87

208958.00

5161

Poštovní služby

16157.50

27000.00

59.84

22000.00

73.44

5842.50

5162

Služby telekomunikací a radiokomunikací

54403.50

58000.00

93.80

56000.00

97.15

1596.50

5163

Služby peněžních ústavů

103674.37

101000.00

102.65

179000.00

57.92

75325.63

5164

Nájemné

115814.00

62000.00

186.80

117000.00

98.99

1186.00

5166

Konzultační, poradenské a právní služby

6680.00

15000.00

44.53

13000.00

51.38

6320.00

5167

Služby školení a vzdělávání

11680.00

44000.00

26.55

19000.00

61.47

7320.00

5168

Zprac.dat a služby souvis.s inform.a komunik.technologiemi

57338.26

0.00

0.00

60000.00

95.56

2661.74

5169

Nákup ostatních služeb

1311712.67

1452000.00

90.34

1433000.00

91.54

121287.33

5171

Opravy a udržování

1211060.91

810000.00

149.51

1229100.00

98.53

18039.09

5172

Programové vybavení

4069.00

10000.00

40.69

16000.00

25.43

11931.00

5173

Cestovné (tuzemské i zahraniční)

121217.00

141000.00

85.97

132300.00

91.62

11083.00

5175

Pohoštění

18274.00

17000.00

107.49

30200.00

60.51

11926.00

5192

Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady(část)

10990.00

13000.00

84.54

11000.00

99.91

10.00

5194

Věcné dary

18498.00

8000.00

231.23

12000.00

154.15

-6498.00

5222

Neinvestiční transfery spolkům

122000.00

117000.00

104.27

124000.00

98.39

2000.00

5223

Neinvestiční transfery církvím a náboženským společnostem

20000.00

20000.00

100.00

20000.00

100.00

0.00

5321

Neinvestiční transfery obcím

8000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

-8000.00

5323

Neinvestiční transfery krajům

60180.00

62000.00

97.06

62000.00

97.06

1820.00

1416.00

2000.00

70.80

2000.00

70.80

584.00

963750.00

823500.00

117.03

964000.00

99.97

250.00

48930.82

255000.00

19.19

257000.00

19.04

208069.18

5653.00

0.00

0.00

5700.00

99.18

47.00

100.00

0.00

0.00

0.00

0.00

-100.00 22359.00

5329 5331 5362 5364 5365

Ost.neinvest.transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu Vratky veř.rozp.ústř.úr.transferů posk.v min.rozp.obdobíc Platby daní a poplatků krajům,obcím a státním fondům

5424

Náhrady mezd v době nemoci

7641.00

30000.00

25.47

30000.00

25.47

5493

Účelové neinv.transfery fyz.osobám

4000.00

5000.00

80.00

5000.00

80.00

1000.00

5901

Nespecifikované rezervy

0.00

10000.00

0.00

10000.00

0.00

10000.00

KEO-W 1.9.149

Strana 4/43

Obec Roštín


Třída

5

BĚŽNÉ VÝDAJE

Třída

6

KAPITÁLOVÉ VÝDAJE

Třída

6119

Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného majetku

6121

Budovy, haly a stavby

6130

Pozemky

6

11461083.47

11268000.00

101.71

12400960.00

92.42

939876.53

Skutečnost

schválený

%

upravený

%

Rozdíl

KAPITÁLOVÉ VÝDAJE

512060.00

0.00

0.00

515000.00

99.43

2940.00

1570542.82

1100000.00

142.78

1576902.00

99.60

6359.18

3300.00

50000.00

6.60

5000.00

66.00

1700.00

2085902.82

1150000.00

181.38

2096902.00

99.48

10999.18

12418000.00

109.09

14497862.00

93.44

950875.71

Skutečnost


%

Rozpočet upravený

%

Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně VÝDAJE CELKEM

13546986.29

Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně FINANCOVÁNÍ

Název položky

Položka

Krátkodobé financování z tuzemska Uhrazené splátky krátkodob. Přij.půjč.prostředků (-)

8114

-33745.00

-75000.00

44.99

-75000.00

44.99

Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-)

8115

-506697.04

0.00

0.00

0.00

0.00

Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky

(+)

8123

1071900.28

0.00

0.00

1071902.00

100.00

8124

-1224826.71

-1424000.00

86.01

-1424000.00

86.01

Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/-)

8901

-158147.99

0.00

0.00

0.00

0.00

Nepřevedené částky vyrovnávající schodek

8905

-130808.02

300000.00

-43.60

300000.00

-43.60

8000

-982324.48

-1199000.00

81.93

-127098.00

772.89

Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředků (-) Opravné položky k peněžním operacím

CELKEM FINANCOVÁNÍ

KEO-W 1.9.149

(+/-)

Strana 5/43

Obec Roštín


Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně PŘÍJMY

Třída

Skutečnost


%

Rozpočet upravený

%

Rozdíl

1 DAŇOVÉ PŘÍJMY

8761698.94

8250000.00

106.20

8799500.00

99.57

37801.06

2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY

5019034.83

5190000.00

96.71

5069700.00

99.00

50665.17

3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY

76817.00

50000.00

153.63

84000.00

91.45

7183.00

4 PŘIJATÉ TRANSFERY

671760.00

127000.00

528.94

671760.00

100.00

0.00

14529310.77

13617000.00

106.70

14624960.00

99.35

95649.23

CELKEM PŘÍJMY

VÝDAJE

Třída

Skutečnost

5 BĚŽNÉ VÝDAJE


%

Rozpočet upravený

%

Rozdíl

11461083.47

11268000.00

101.71

12400960.00

92.42

939876.53

6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE

2085902.82

1150000.00

181.38

2096902.00

99.48

10999.18

CELKEM VÝDAJE

13546986.29

12418000.00

109.09

14497862.00

93.44

950875.71

Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně FINANCOVÁNÍ

Třída

Skutečnost


Rozpočet upravený

%

%

Rozdíl

Krátkodobé financování z tuzemska 8114

Uhrazené splátky krátkodob. Přij.půjč.prostředků (-)

8115


-33745.00

-75000.00

44.99

-75000.00

44.99

-41255.00

-506697.04

0.00

0.00

0.00

0.00

506697.04

Dlouhodobé financování z tuzemska 8123

Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky

8124

Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředků (-)

(+)

1071900.28

0.00

0.00

1071902.00

100.00

1.72

-1224826.71

-1424000.00

86.01

-1424000.00

86.01

-199173.29

Opravné položky k peněžním operacím 8901


-158147.99

0.00

0.00

0.00

0.00

158147.99

8905


-130808.02

300000.00

-43.60

300000.00

-43.60

430808.02

-982324.48

-1199000.00

81.93

-127098.00

772.89

855226.48

CELKEM FINANCOVÁNÍ

KEO-W 1.9.149

(+/-)

Strana 6/43

Obec Roštín


DAŇOVÉ PŘÍJMY - vybrané položky

Položky

Skutečnost


%

Rozpočet upravený

%

Rozdíl

Sdílené daně

(Pol:11xx-12xx)

7007655.21

6420000.00

109.15

7028000.00

99.71

20344.79

Místní popl.

(Pol:133x-134x)

604615.00

725000.00

83.40

616500.00

98.07

11885.00

Správní popl.

(Pol:136x)

8450.00

15000.00

56.33

9000.00

93.89

550.00

Daň z nemov.

(Pol:1511)

1039264.46

1000000.00

103.93

1040000.00

99.93

735.54

Odvody z vybr.čin.

(Pol:135x)

101714.27

90000.00

113.02

106000.00

95.96

4285.73

KEO-W 1.9.149

Strana 7/43

Obec Roštín


Sdílené daně po měsících

Měsíc

KEO-W 1.9.149

Skutečnost

Leden

617773.00

Únor

663235.00

Březen

571303.00

Duben

504952.00

Květen

421471.00

Červen

493850.00

Červenec

980900.00

Srpen

523517.00

Září

561416.00

Říjen

396812.00

Listopad

559678.00

Prosinec

712748.21

CELKEM

7007655.21

Strana 8/43

Obec Roštín


Sdílené daně po měsících za poslední tři roky

Měsíc

KEO-W 1.9.149

2012

2013

2014

Leden

0.00

674613.10

617773.00

Únor

0.00

661198.00

663235.00

Březen

0.00

546678.00

571303.00

Duben

0.00

353208.00

504952.00

Květen

0.00

458997.00

421471.00

Červen

0.00

513346.00

493850.00

Červenec

0.00

720472.00

980900.00

Srpen

0.00

499750.00

523517.00

Září

0.00

441093.00

561416.00

Říjen

0.00

550047.00

396812.00

Listopad

0.00

516684.00

559678.00

Prosinec

0.00

638796.82

712748.21

CELKEM

0.00

6574882.92

7007655.21

Strana 9/43

Obec Roštín


Plnění běžných výdajů dle paragrafů Paragraf

Skutečnost

2143

Cestovní ruch

2212

Silnice

2221 2229 2310

Pitná voda

2321

Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly

3111 3113 3313

Film.tvorba,distribuce,kina a shromažď. audioviz. archiválií

3314

Činnosti knihovnické

3319

Ostatní záležitosti kultury

3326 3330


%

Rozpočet upravený

%

Rozdíl

10000.00

10000.00

100.00

10000.00

100.00

0.00

751446.53

465000.00

161.60

758000.00

99.14

6553.47

Provoz veřejné silniční dopravy

60180.00

62000.00

97.06

62000.00

97.06

1820.00

Ostatní záležitosti v silniční dopravě

12264.00

0.00

0.00

13000.00

94.34

736.00

1098.68

0.00

0.00

2000.00

54.93

901.32

13662.60

1000.00

1366.2 6

15000.00

91.08

1337.40

Předškolní zařízení

502500.00

330000.00

152.27

502500.00

100.00

0.00

Základní školy

465250.00

498500.00

93.33

466500.00

99.73

1250.00

6463.05

18000.00

35.91

8000.00

80.79

1536.95

28706.64

20000.00

143.53

32000.00

89.71

3293.36

8500.00

9500.00

89.47

10500.00

80.95

2000.00

750.00

1000.00

75.00

1000.00

75.00

250.00

20000.00

20000.00

100.00

20000.00

100.00

0.00

486129.04

583000.00

83.38

503000.00

96.65

16870.96

26700.00

21000.00

127.14

28000.00

95.36

1300.00

250959.51

100000.00

250.96

253000.00

99.19

2040.49 0.00

Pořízení,zachování a obnova hodnot míst.kultur,nár,a hist.po Činnosti registrovaných církví a náboženských společností

3341

Rozhlas a televize

3399

Ostatní záležitost kultury, církví a sděl. prostředků

3412

Sportovní zařízení v majetku obce

3419

Ostatní tělovýchovná činnost

10000.00

10000.00

100.00

10000.00

100.00

3429

Ostatní zájmová činnost a rekreace

20000.00

20000.00

100.00

20000.00

100.00

0.00

3613

Nebytové hospodářství

11474.00

30000.00

38.25

13000.00

88.26

1526.00

3631

Veřejné osvětlení

207455.83

240000.00

86.44

208000.00

99.74

544.17

3632

Pohřebnictví

16921.79

16000.00

105.76

18000.00

94.01

1078.21

3634

Lokální zásobování teplem

4952997.50

4973000.00

99.60

5212000.00

95.03

259002.50

3636

Územní rozvoj

2609.00

3000.00

86.97

3000.00

86.97

391.00

3639

Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené

3667.00

3721

Sběr a svoz nebezpečných odpadů

3722

1333.00

15000.00

8.89

5000.00

26.66

14242.00

11000.00

129.47

16000.00

89.01

1758.00

Sběr a svoz komunálních odpadů

520197.06

622000.00

83.63

587000.00

88.62

66802.94

3723

Sběr a svoz ostatních odpadů (jiných než nebezp. a komunál.)

103062.00

152000.00

67.80

152000.00

67.80

48938.00

3745

Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň

83333.00

82000.00

101.63

116500.00

71.53

33167.00

5212

Ochrana obyvatelstva

0.00

10000.00

0.00

10000.00

0.00

10000.00

5512

Požární ochrana - dobrovolná část

183927.76

169000.00

108.83

244000.00

75.38

60072.24

6112

Zastupitelstva obcí

917392.00

904000.00

101.48

948000.00

96.77

30608.00

6115

Volby do zastupitelstev územních samosprávných celků

20098.00

0.00

0.00

24000.00

83.74

3902.00

6117

Volby do Evropského parlamentu

21922.00

0.00

0.00

23000.00

95.31

1078.00

6171

Činnost místní správy

1619810.69

1562000.00

103.70

1762260.00

91.92

142449.31

6310

Obecné příjmy a výdaje z finančních operací

40346.97

51000.00

79.11

70000.00

57.64

29653.03

6320

Pojištění funkčně nespecifikované

56684.00

55000.00

103.06

58000.00

97.73

1316.00

6399

Ostatní finanční operace

-3402.18

200000.00

-1.70

200000.00

-1.70

203402.18

6402

Finanční vypořádání minulých let

5653.00

0.00

0.00

5700.00

99.18

47.00

6409

Ostatní činnosti jinde nezařazené

10416.00

4000.00

260.40

11000.00

94.69

584.00

Skutečnost


%

Rozpočet upravený

%

Rozdíl

11461083.47

11268000.00

101.71

12400960.00

92.42

939876.53

Celkem Celkem

KEO-W 1.9.149

Strana 10/43

Obec Roštín


Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů PŘÍJMY Paragraf

Skutečnost


%

Rozpočet upravený

%

Rozdíl

0000

9449458.94

8393000.00

112.59

9487260.00

99.60

37801.06

219698.00

200000.00

109.85

220000.00

99.86

302.00

13592.00

0.00

0.00

14700.00

92.46

1108.00

2119

Ostatní záležitosti těžebního průmyslu a energetiky

2122

Sběr a zpracování druhotných surovin

3341

Rozhlas a televize

282703.00

302000.00

93.61

285000.00

99.19

2297.00

3412


107812.00

110000.00

98.01

110000.00

98.01

2188.00

3613


54444.00

55000.00

98.99

55000.00

98.99

556.00

3632

Pohřebnictví

0.00

70000.00

0.00

10000.00

0.00

10000.00

3634


4103258.00

4155000.00

98.75

4132000.00

99.30

28742.00

3639


201186.00

243000.00

82.79

207000.00

97.19

5814.00

3722


40656.00

50000.00

81.31

43000.00

94.55

2344.00

3725

Využívání a zneškodňování komunálních odpadů

31058.00

25000.00

124.23

32000.00

97.06

942.00

3745


2932.00

0.00

0.00

3000.00

97.73

68.00

6171


595.04

3000.00

19.83

3000.00

19.83

2404.96

6310


30.79

1000.00

3.08

1000.00

3.08

969.21

6320


62.00

0.00

0.00

100.00

62.00

38.00

6399


21825.00

10000.00

218.25

21900.00

99.66

75.00

14529310.77

13617000.00

106.70

14624960.00

99.35

95649.23


%

Rozpočet upravený

%

Rozdíl

CELKEM PŘÍJMY

Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů VÝDAJE Paragraf

Skutečnost

2143

Cestovní ruch

10000.00

10000.00

100.00

10000.00

100.00

0.00

2212

Silnice

790456.93

465000.00

169.99

798000.00

99.05

7543.07

2219

Ostatní záležitosti pozemních komunikací

100000.00

200000.00

50.00

100000.00

100.00

0.00

2221


60180.00

62000.00

97.06

62000.00

97.06

1820.00

2229


12264.00

0.00

0.00

13000.00

94.34

736.00

2310

Pitná voda

1098.68

0.00

0.00

2000.00

54.93

901.32

2321


13662.60

1000.00

1366.26

15000.00

91.08

1337.40

3111


502500.00

330000.00

152.27

502500.00

100.00

0.00

3113

Základní školy

465250.00

498500.00

93.33

466500.00

99.73

1250.00

3313


6463.05

18000.00

35.91

8000.00

80.79

1536.95

3314


28706.64

20000.00

143.53

32000.00

89.71

3293.36

3319


8500.00

9500.00

89.47

10500.00

80.95

2000.00

750.00

1000.00

75.00

1000.00

75.00

250.00

20000.00

20000.00

100.00

20000.00

100.00

0.00

486129.04

583000.00

83.38

503000.00

96.65

16870.96

3326 3330

Pořízení,zachování a obnova hodnot míst.kultur,nár,a hist.po Činnosti registrovaných církví a náboženských společností

3341

Rozhlas a televize

3399


3412


3419

26700.00

21000.00

127.14

28000.00

95.36

1300.00

250959.51

100000.00

250.96

253000.00

99.19

2040.49


10000.00

10000.00

100.00

10000.00

100.00

0.00

3429


20000.00

20000.00

100.00

20000.00

100.00

0.00

3613


11474.00

30000.00

38.25

13000.00

88.26

1526.00

3631


207455.83

240000.00

86.44

208000.00

99.74

544.17

3632

Pohřebnictví

16921.79

16000.00

105.76

18000.00

94.01

1078.21

3634


5057530.64

4973000.00

101.70

5317000.00

95.12

259469.36

3635

Územní plánování

512060.00

0.00

0.00

515000.00

99.43

2940.00

3636

Územní rozvoj

2609.00

3000.00

86.97

3000.00

86.97

391.00

3639


1331632.28

965000.00

137.99

1341902.00

99.23

10269.72

3721


14242.00

11000.00

129.47

16000.00

89.01

1758.00

3722


520197.06

622000.00

83.63

587000.00

88.62

66802.94

KEO-W 1.9.149

Strana 11/43

Obec Roštín 3723


3745


5212


5512

Závěrečný účet za rok 2014 103062.00

152000.00

67.80

152000.00

67.80

48938.00

83333.00

82000.00

101.63

116500.00

71.53

33167.00

0.00

10000.00

0.00

10000.00

0.00

10000.00


183927.76

169000.00

108.83

244000.00

75.38

60072.24

6112


917392.00

904000.00

101.48

948000.00

96.77

30608.00

6115


20098.00

0.00

0.00

24000.00

83.74

3902.00

6117


6171


6310 6320

21922.00

0.00

0.00

23000.00

95.31

1078.00

1619810.69

1562000.00

103.70

1762260.00

91.92

142449.31


40346.97

51000.00

79.11

70000.00

57.64

29653.03


56684.00

55000.00

103.06

58000.00

97.73

1316.00

6399


-3402.18

200000.00

-1.70

200000.00

-1.70

203402.18

6402


5653.00

0.00

0.00

5700.00

99.18

47.00

6409


10416.00

4000.00

260.40

11000.00

94.69

584.00

13546986.29

12418000.00

109.09

14497862.00

93.44

950875.71

CELKEM VÝDAJE

KEO-W 1.9.149

Strana 12/43

Obec Roštín


V Ý D A J E - výpis dle oddílů paragrafů

Paragraf (oddíl)

Běžné výdaje

21

Průmysl,stavebnictví,obchod a služby

22

Doprava

23

Vodní hospodářství

31

Vzdělávání a školské služby

33

Kultura, církve a sdělovací prostředky

577248.73

34

Tělovýchovná a zájmová činnost

36

Bydlení, komunální služby a územní rozvoj

37

Ochrana životního prostředí

52

Civilní připravenost na krizové stavy

55 61

Požární ochrana a integrovaný záchranný systém Státní moc, státní správa, územní samospráva a polit. strany

Kapitálové výdaje

Výdaje celkem

Rozpočet upravený

%

Rozdíl

10000.00

0.00

10000.00

10000.00

100.00

0.00

823890.53

139010.40

962900.93

973000.00

98.96

10099.07

14761.28

0.00

14761.28

17000.00

86.83

2238.72

967750.00

0.00

967750.00

969000.00

99.87

1250.00

0.00

577248.73

602500.00

95.81

25251.27

280959.51

0.00

280959.51

283000.00

99.28

2040.49

5192791.12

1946892.42

7139683.54

7415902.00

96.28

276218.46

720834.06

0.00

720834.06

871500.00

82.71

150665.94

0.00

0.00

0.00

10000.00

0.00

10000.00

183927.76

0.00

183927.76

244000.00

75.38

60072.24

2579222.69

0.00

2579222.69

2757260.00

93.54

178037.31

63

Finanční operace

93628.79

0.00

93628.79

328000.00

28.55

234371.21

64

Ostatní činnosti

16069.00

0.00

16069.00

16700.00

96.22

631.00

Běžné výdaje

Kapitálové výdaje

Výdaje celkem

Rozpočet upravený

%

Rozdíl

11461083.47

2085902.82

13546986.29

14497862.00

93.44

950875.71

Celkem

KEO-W 1.9.149

Strana 13/43

Obec Roštín


Porovnání příjmů a výdajů

Měsíc

KEO-W 1.9.149

Příjmy

Výdaje

Leden

1219470.35

1106384.30

Únor

1303583.27

981626.87

Březen

1387690.14

1032558.64

Duben

956648.39

735673.20

Květen

1139828.78

903910.38

Červen

1420503.76

1547118.57

Červenec

1387618.96

1482489.09

Srpen

1443284.18

702809.82

Září

1095972.38

1210501.71

Říjen

730081.55

574710.65

Listopad

1033295.47

859027.22

Prosinec

1411333.54

2410175.84

CELKEM

14529310.77

13546986.29

Strana 14/43

Obec Roštín


Porovnání běžných příjmů, výdajů a saldo provozního přebytku

Měsíc

Běžné výdaje

Saldo provozního přebytku

Leden

1219470.35

1053384.30

166086.05

Únor

1303583.27

899626.87

403956.40

Březen

1387690.14

1029258.64

358431.50

Duben

956648.39

724473.20

232175.19

Květen

1139828.78

903910.38

235918.40

Červen

1420503.76

1016848.17

403655.59

Červenec

1387618.96

1298270.22

89348.74

916029.18

648642.20

267386.98

1055150.38

1169679.71

-114529.33

730081.55

574710.65

155370.90

Listopad

1033295.47

857938.22

175357.25

Prosinec

1411333.54

1284340.91

126992.63

CELKEM

13961233.77

11461083.47

2500150.30

Srpen Září Říjen

KEO-W 1.9.149

Běžné příjmy

Strana 15/43

Obec Roštín


Měsíční stav finančních prostředků

Měsíc Leden

Pokladna 261/xx

-143314.85

15963.00

-80698.07

24864.00

Březen

39472.04

72971.00

Duben

214739.29

21700.00

Květen

468571.21

30452.00

Červen

171851.98

39723.00

34913.58

59179.00

Srpen

768524.31

16551.00

Září

461342.80

34220.00

Říjen

494376.64

22293.00

Listopad

627775.24

27495.00

Prosinec

506981.82

12698.00

Únor

Červenec

KEO-W 1.9.149

Základní běžný účet

Strana 16/43

Obec Roštín


Porovnání běžných a kapitálových výdajů

Běžné výdaje 5xxx

Kapitálové výdaje 6xxx

1053384.30

53000.00

899626.87

82000.00

Březen

1029258.64

3300.00

Duben

724473.20

11200.00

Květen

903910.38

0.00

Červen

1016848.17

530270.40

Červenec

1298270.22

184218.87

648642.20

54167.62

Září

1169679.71

40822.00

Říjen

574710.65

0.00

Listopad

857938.22

1089.00

Prosinec

1284340.91

1125834.93

CELKEM

11461083.47

2085902.82

Měsíc Leden Únor

Srpen

KEO-W 1.9.149

Strana 17/43

Obec Roštín


Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak UZ

000 0 1111 1112 1113

Skutečnost

00000

Daň z příjmů fyz.osob ze záv.činnosti a funkčních požitků Daň z příjmů fyz.osob ze sam.výděl.činnosti Daň z příjmů fyz.osob z kapitál.výnosů Daň z příjmů právnických osob

1122


1211


1340

Rozpočet upravený

%

%

Rozdíl

-

1121

1334


Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu Poplatek za provoz systému shromažďování,sběru,přepravy

Skutečnost

schválený

%

upravený

%

Rozdíl

1474470.57

1500000.00

98.30

1480000.00

99.63

5529.43

180297.80

100000.00

180.30

190000.00

94.89

9702.20

166122.10

170000.00

97.72

167000.00

99.47

877.90

1681922.74

1350000.00

124.59

1682000.00

100.00

77.26

91390.00

200000.00

45.70

92000.00

99.34

610.00

3413452.00

3100000.00

110.11

3417000.00

99.90

3548.00

1411.00

0.00

0.00

1500.00

94.07

89.00

460972.00

470000.00

98.08

465000.00

99.13

4028.00

1341

Poplatek ze psů

12284.00

15000.00

81.89

15000.00

81.89

2716.00

1342


90320.00

170000.00

53.13

95000.00

95.07

4680.00

1345


39628.00

70000.00

56.61

40000.00

99.07

372.00

1351


25980.47

35000.00

74.23

30000.00

86.60

4019.53

1355


75733.80

55000.00

137.70

76000.00

99.65

266.20

1361

Správní poplatky

8450.00

15000.00

56.33

9000.00

93.89

550.00

1511


1039264.46

1000000.00

103.93

1040000.00

99.93

735.54

3635905.00

3845000.00

94.56

3660500.00

99.33

24595.00

242.00

1000.00

24.20

1000.00

24.20

758.00

19815.00

5000.00

396.30

22700.00

87.29

2885.00

2111 2112 2119

Příjmy z poskytování služeb a výrobků Příjmy z prodeje zboží (již nakoupeného za účelem prodeje Příjmy z vlastní činnosti jinde nespecifikované(dále j.n.

2131


33086.00

30000.00

110.29

34000.00

97.31

914.00

2132


140956.00

143000.00

98.57

143500.00

98.23

2544.00

2141


2222 2321 2324 2343 2420 3111 3122 4112

5011

Ostat.příjmy z fin.vypoř.předch.let od jiných veř.rozpočt Přijaté neinvestiční dary Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady Příjmy z úhrad dobývacího prostoru a z vydobytých nerostů Splátky půjč.prostředků od obecně prosp.a podob.organizac Příjmy z prodeje pozemků Přijaté příspěvky na pořízení dlouhodobého majetku Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci souhrn.dotač.vzta Příjmy: Platy zaměstnanců v pracovním poměru

5019

Ostatní platy

5021


5023 5031 5032 5038 5039 5041

Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění Povinné pojistné na úrazové pojištění Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem Odměny za užití duševního vlastnictví

30.79

1000.00

3.08

1000.00

3.08

969.21

21825.00

10000.00

218.25

21900.00

99.66

75.00

163000.00

163000.00

100.00

163000.00

100.00

0.00

768477.04

776000.00

99.03

786100.00

97.76

17622.96

219698.00

200000.00

109.85

220000.00

99.86

302.00

16000.00

16000.00

100.00

16000.00

100.00

0.00

0.00

50000.00

0.00

4000.00

0.00

4000.00

76817.00

0.00

0.00

80000.00

96.02

3183.00

127500.00

127000.00

100.39

127500.00

100.00

0.00

13985050.77

13617000.00

100.39

14080700.00

99.32

95649.23

1549616.00

1500000.00

103.31

1580000.00

98.08

30384.00

3415.00

5000.00

68.30

5000.00

68.30

1585.00

280771.00

255500.00

109.89

311000.00

90.28

30229.00

642873.00

600000.00

107.15

643000.00

99.98

127.00

460750.00

420000.00

109.70

478000.00

96.39

17250.00

243387.00

240000.00

101.41

247000.00

98.54

3613.00

6887.00

10000.00

68.87

10000.00

68.87

3113.00

286.00

2000.00

14.30

2000.00

14.30

1714.00

2528.00

0.00

0.00

3000.00

84.27

472.00

3079.00

3000.00

102.63

4000.00

76.98

921.00

700.00

40000.00

1.75

40000.00

1.75

39300.00

5131

Potraviny

5132

Ochranné pomůcky

5136


53897.28

48000.00

112.29

57000.00

94.56

3102.72

5137


63621.00

95000.00

66.97

72260.00

88.04

8639.00

KEO-W 1.9.149

Strana 18/43

Obec Roštín


5139


254314.00

221000.00

115.07

265500.00

5141

95.79

11186.00

Úroky vlastní

47325.16

110000.00

43.02

77000.00

61.46

29674.84

5151

Studená voda

146409.00

130000.00

112.62

156000.00

93.85

9591.00

5154

Elektrická energie

1271440.00

1356000.00

93.76

1277000.00

99.56

5560.00

5156


234612.00

300000.00

78.20

260000.00

90.24

25388.00

5159


1854042.00

1850000.00

100.22

2063000.00

89.87

208958.00

5161

Poštovní služby

15736.50

27000.00

58.28

21000.00

74.94

5263.50

5162


54403.50

58000.00

93.80

56000.00

97.15

1596.50

5163


103674.37

101000.00

102.65

179000.00

57.92

75325.63

5164

Nájemné

115814.00

62000.00

186.80

117000.00

98.99

1186.00

5166


6680.00

15000.00

44.53

13000.00

51.38

6320.00

Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak

Skutečnost

%

Rozdíl


11680.00

44000.00

26.55

19000.00

61.47

7320.00

5168


57338.26

0.00

0.00

60000.00

95.56

2661.74

5169


1311712.67

1452000.00

90.34

1433000.00

91.54

121287.33

5171


1205460.91

810000.00

148.82

1223500.00

98.53

18039.09

5172


4069.00

10000.00

40.69

16000.00

25.43

11931.00

5173


119253.00

141000.00

84.58

129000.00

92.44

9747.00

5175

Pohoštění

16130.00

17000.00

94.88

28000.00

57.61

11870.00

5192

Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady(část)

10990.00

13000.00

84.54

11000.00

99.91

10.00

5194

Věcné dary

18498.00

8000.00

231.23

12000.00

154.15

-6498.00

5222


122000.00

117000.00

104.27

124000.00

98.39

2000.00

5223


20000.00

20000.00

100.00

20000.00

100.00

0.00

5321


8000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

-8000.00

5323


60180.00

62000.00

97.06

62000.00

97.06

1820.00

1416.00

2000.00

70.80

2000.00

70.80

584.00

963750.00

823500.00

117.03

964000.00

99.97

250.00

48930.82

255000.00

19.19

257000.00

19.04

208069.18

5653.00

0.00

0.00

5700.00

99.18

47.00

100.00

0.00

0.00

0.00

0.00

-100.00 22359.00

5331 5362 5364 5365

Ost.neinvest.transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu Vratky veř.rozp.ústř.úr.transferů posk.v min.rozp.obdobíc Platby daní a poplatků krajům,obcím a státním fondům

5424


7641.00

30000.00

25.47

30000.00

25.47

5493


4000.00

5000.00

80.00

5000.00

80.00

1000.00

5901


0.00

10000.00

0.00

10000.00

0.00

10000.00

6119


20800.00

0.00

0.00

23000.00

90.43

2200.00

6121


338108.54

1100000.00

30.74

341500.00

99.01

3391.46

6130

Pozemky

3300.00

50000.00

6.60

5000.00

66.00

1700.00

11775272.01

12418000.00

6.60

12717460.00

92.59

942187.99

Výdaje:

000 0 4122

14004

- Neinv.transfery krajům dle §27 z.č.133/1985 Sb.,o požár.ochr

Neinvestiční přijaté transfery od krajů Příjmy:

5019

Ostatní platy

5171

Opravy a udržování Výdaje:

UZ

Rozpočet upravený

%

5167

5329

UZ


000 0 4111

98187

Skutečnost

schválený

%

upravený

%

Rozdíl

6000.00

0.00

0.00

6000.00

100.00

0.00

6000.00

0.00

0.00

6000.00

100.00

0.00

400.00

0.00

0.00

400.00

100.00

0.00

5600.00

0.00

0.00

5600.00

100.00

0.00

6000.00

0.00

0.00

6000.00

100.00

0.00

- Úč.dot.na výd.spoj.se spol.volbami do Parlamentu ČR a zastup

Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu Příjmy:

Skutečnost

schválený

%

upravený

%

Rozdíl

24000.00

0.00

0.00

24000.00

100.00

0.00

24000.00

0.00

0.00

24000.00

100.00

0.00

437.00

0.00

0.00

1000.00

43.70

563.00

5019

Ostatní platy

5021


17282.00

0.00

0.00

17500.00

98.75

218.00

5039


150.00

0.00

0.00

0.00

0.00

-150.00

5139


120.00

0.00

0.00

2000.00

6.00

1880.00

5161

Poštovní služby

169.00

0.00

0.00

500.00

33.80

331.00

5173


868.00

0.00

0.00

1900.00

45.68

1032.00

KEO-W 1.9.149

Strana 19/43

Obec Roštín

Závěrečný účet za rok 2014 Výdaje:

UZ

000 0 4111

98348

20098.00

0.00

0.00

24000.00

83.74

3902.00

- Účel.dotace na výdaje spoj. s přípr.a konáním voleb do Evr.p

Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu Příjmy:

Skutečnost

schválený

%

upravený

%

Rozdíl

23000.00

0.00

0.00

23000.00

100.00

0.00

23000.00

0.00

0.00

23000.00

100.00

0.00

391.00

0.00

0.00

500.00

78.20

109.00

17292.00

0.00

0.00

17500.00

98.81

208.00

1819.00

0.00

0.00

2000.00

90.95

181.00

252.00

0.00

0.00

500.00

50.40

248.00 304.00

5019

Ostatní platy

5021


5139


5161

Poštovní služby

5173


1096.00

0.00

0.00

1400.00

78.29

5175

Pohoštění

1072.00

0.00

0.00

1100.00

97.45

28.00

21922.00

0.00

0.00

23000.00

95.31

1078.00

Výdaje:

Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak

Skutečnost Výdaje:

UZ

036 1 4216

6119

UZ

036 5 4216

6119

UZ

038 1 6121

UZ

038 5 6121

17870

Rozdíl

23000.00

95.31

1078.00

Skutečnost

schválený

%

upravený

%

Rozdíl

73689.00

0.00

0.00

73689.00

100.00

0.00

73689.00

0.00

0.00

73689.00

100.00

0.00

73689.00

0.00

0.00

74000.00

99.58

311.00

73689.00

0.00

0.00

74000.00

99.58

311.00

Skutečnost

schválený

%

upravený

%

Rozdíl

417571.00

0.00

0.00

417571.00

100.00

0.00

417571.00

0.00

0.00

417571.00

100.00

0.00

417571.00

0.00

0.00

418000.00

99.90

429.00

417571.00

0.00

0.00

418000.00

99.90

429.00

Skutečnost

schválený

%

upravený

%

Rozdíl


184864.54

0.00

0.00

185786.00

99.50

921.46

Výdaje:

184864.54

0.00

0.00

185786.00

99.50

921.46

87505

- ROP RS Střední Morava - IV - EU (vazba na ÚZ 17855) Skutečnost

schválený

%

upravený

%

Rozdíl


1047569.74

0.00

0.00

1049616.00

99.81

2046.26

Výdaje:

1047569.74

0.00

0.00

1049616.00

99.81

2046.26

Skutečnost

KEO-W 1.9.149

0.00

%

- Integrovaný operační program - program č.117110-EU-IV

Ostatní investiční přijaté transfery ze stát. rozpočtu Příjmy: Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného majetku Výdaje:

00000

0.00

Rozpočet upravený

%

- Integrovaný operační program - program č.117110-SR-IV

Ostatní investiční přijaté transfery ze stát. rozpočtu Příjmy: Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného majetku Výdaje:

17871

21922.00



%

Rozpočet upravený

%

Rozdíl

CELKEM PŘÍJMY:

14529310.77

13617000.00

106.70

14624960.00

99.35

95649.23

CELKEM VÝDAJE:

13546986.29

12418000.00

109.09

14497862.00

93.44

950875.71

Strana 20/43

Obec Roštín


Porovnání aktivních a pasivních účtů Aktivní účty

2012

2013

2014

018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

0.00

348341.80

338341.80

019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

0.00

42000.00

42000.00

021 Stavby

0.00

194712618.24

194883610.64

022 Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí

0.00

3207445.00

3018415.30

028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek

0.00

2837342.30

2833284.27

031 Pozemky

0.00

3397884.03

3401184.03

032 Kulturní předměty

0.00

51600.00

51600.00

041 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

0.00

0.00

564960.00

042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

0.00

1798433.85

3306970.64

078 Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku

0.00

-348341.80

-338341.80

079 Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku

0.00

-35700.00

-37800.00

081 Oprávky ke stavbám

0.00

-30278517.00

-33654101.35

082 Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí

0.00

-1871213.08

-1988179.80

088 Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku

0.00

-2837342.30

-2833284.27

112 Materiál na skladě

0.00

1415801.47

1273041.47

132 Zboží na skladě

0.00

12889.60

10750.00

192 Opr.pol.k jin. pohledávkám z hl.činnosti

0.00

-16396.60

-19350.00

194 Opravné položky k odběratelům

0.00

-109650.05

-111274.92

231 Základní běžný účet územ.samospr.celků

0.00

284.78

506981.82

261 Pokladna

0.00

0.00

12698.00

263 Ceniny

0.00

1963.00

5109.00

311 Odběratelé

0.00

377109.53

341623.53

314 Krátkodobé poskytnuté zálohy

0.00

26644.00

3260.00

315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti

0.00

165138.00

146538.00

335 Pohledávky za zaměstnanci

0.00

0.00

10404.00

346 Pohledávky za vybr.ústř.vlád.institucemi

0.00

48647.00

42020.00

377 Ostatní krátkodobé pohledávky

0.00

283542.00

0.00

385 Příjmy příštích období

0.00

0.00

292850.00

388 Dohadné účty aktivní

0.00

1656374.64

3046409.89

462 Poskyt.návratné fin.výpomoci dlouhodobé

0.00

16000.00

0.00

KEO-W 1.9.149

Strana 21/43

Obec Roštín


Porovnání aktivních a pasivních účtů Pasivní účty

2012

2013

2014

281 Krátkodobé úvěry

0.00

130808.02

0.00

289 Jiné krátkodobé půjčky

0.00

33745.00

0.00

321 Dodavatelé

0.00

1220647.00

961958.00

324 Krátkodobé přijaté zálohy

0.00

1581374.64

1534477.10

331 Zaměstnanci

0.00

161650.00

155653.00

336 Sociální zabezpečení

0.00

78551.00

51552.00

337 Zdravotní pojištění

0.00

0.00

23824.00

342 Jiné přímé daně

0.00

24848.00

24851.00

343 Daň z přidané hodnoty

0.00

2517.90

-144204.56

344 Jiné daně a poplatky

0.00

-21825.00

-15175.00

374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery

0.00

129300.00

53000.00

378 Ostatní krátkodobé závazky

0.00

2540.00

2459.00

383 Výdaje příštích období

0.00

149320.29

316809.35

384 Výnosy příštích období

0.00

504300.00

441200.00

389 Dohadné účty pasivní

0.00

23072.00

0.00

401 Jmění účetní jednotky

0.00

78377604.78

78337941.78

403 Transfery na pořízení dlouhodob. majetku

0.00

112731517.65

112555576.62

406 Oceňovací rozdíly při prv.použití metody

0.00

-30419915.86

-30419915.86

407 Jiné oceňovací rozdíly

0.00

0.00

0.00

408 Opravy minulých období

0.00

835345.81

835345.81

419 Ostatní fondy

0.00

112481.00

82041.00

432 Výsledek hosp.předch.účetních období

0.00

3540706.89

5893681.11

451 Dlouhodobé úvěry

0.00

739235.07

1421652.64

452 Přij.návratné finan.výpomoci dlouhodobé

0.00

1222000.00

582000.00

455 Dlouhodobé přijaté zálohy

0.00

50000.00

50000.00

459 Ostatní dlouhodobé závazky

0.00

1340100.00

1144756.00

KEO-W 1.9.149

Strana 22/43

Obec Roštín


Porovnání nákladových a výnosových účtů Nákladové účty

2012

2013

2014

501 Spotřeba materiálu

0.00

1730887.12

2116831.90

502 Spotřeba energie

0.00

1192960.00

1168794.57

504 Prodané zboží

0.00

600.00

1942.00

511 Opravy a udržování

0.00

589815.03

1227860.45

512 Cestovné

0.00

135388.00

121217.00

513 Náklady na reprezentaci

0.00

27005.20

18274.00

518 Ostatní služby

0.00

1378485.31

1312896.31

521 Mzdové náklady

0.00

2356002.00

2455859.00

524 Zákonné sociální pojištění

0.00

689417.00

719251.00

525 Jiné sociální pojištění

0.00

8462.00

6814.00

527 Zákonné sociální náklady

0.00

22440.00

33900.00

531 Daň silniční

0.00

58477.00

35825.00

532 Daň z nemovitostí

0.00

89.00

89.00


0.00

17522.00

1344.00

542 Jiné pokuty a penále

0.00

13379.00

441.00

543 Dary a jiná bezúplatná předání

0.00

6887.00

11595.00

549 Ostatní náklady z činnosti

0.00

125579.31

116711.66

551 Odpisy dlouhodobého majetku

0.00

3598063.85

3683680.77

552 Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek

0.00

119405.05

0.00

554 Prodané pozemky

0.00

444089.27

0.00

556 Tvorba a zúčtování opravných položek

0.00

3149.03

4578.27

558 Náklady z drobného dlouhodobého majetku

0.00

149268.97

66735.33

562 Úroky

0.00

72489.04

41308.36

564 Náklady z přecenění reálnou hodnotou

0.00

35408.59

0.00

572 Náklady vybr.míst.vlád.inst.na transfery

0.00

898980.00

1179346.00

591 Daň z příjmů

0.00

120000.00

75000.00

595 Dodatečné odvody daně z příjmů

0.00

-9020.00

-28610.00

KEO-W 1.9.149

Strana 23/43

Obec Roštín


Porovnání nákladových a výnosových účtů Výnosové účty

2012

2013

2014

602 Výnosy z prodeje služeb

0.00

3388011.91

3113373.23

603 Výnosy z pronájmu

0.00

171400.00

172686.40

604 Výnosy z prodaného zboží

0.00

848.00

1900.00

605 Výnosy ze správních poplatků

0.00

19710.00

8320.00

606 Výnosy ze místních poplatků

0.00

546451.00

585503.00

609 Jiné výnosy z vlastních výkonů

0.00

806300.00

743400.00

645 Výnosy z prodeje dlouh.nehmotného majetk

0.00

119405.05

0.00

647 Výnosy z prodeje pozemků

0.00

467732.00

0.00

649 Ostatní výnosy z činnosti

0.00

63349.64

49559.66

662 Úroky

0.00

172.57

30.79

664 Výnosy z přecenění reálnou hodnotou

0.00

105850.59

0.00

669 Ostatní finanční výnosy

0.00

7.78

1.04

672 Výnosy vybr.míst.vlád.inst. z transferů

0.00

2660423.47

2588470.82

681 Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyz.osob

0.00

1742202.12

1819824.47

682 Výnosy ze sdíl. daně z příjmů práv. osob

0.00

1798292.80

1773312.74

684 Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty

0.00

3034388.00

3413452.00

686 Výnosy ze sdílených majetkových daní

0.00

943943.59

1039264.46

688 Výnosy z ost.sdílených daní a poplatků

0.00

269714.47

322823.27

KEO-W 1.9.149

Strana 24/43

Obec Roštín


Porovnání závazků a pohledávek Závazky

2012

2013

2014

281 Krátkodobé úvěry

0.00

130808.02

0.00

289 Jiné krátkodobé půjčky

0.00

33745.00

0.00

321 Dodavatelé

0.00

1220647.00

961958.00

324 Krátkodobé přijaté zálohy

0.00

1581374.64

1534477.10

331 Zaměstnanci

0.00

161650.00

155653.00

336 Sociální zabezpečení

0.00

78551.00

51552.00

342 Jiné přímé daně

0.00

24848.00

24851.00


0.00

2517.90

0.00

374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery

0.00

129300.00

53000.00

378 Ostatní krátkodobé závazky

0.00

2540.00

2459.00

451 Dlouhodobé úvěry

0.00

739235.07

1421652.64

452 Přij.návratné finan.výpomoci dlouhodobé

0.00

1222000.00

582000.00

455 Dlouhodobé přijaté zálohy

0.00

50000.00

50000.00

459 Ostatní dlouhodobé závazky

0.00

1340100.00

1144756.00

Porovnání závazků a pohledávek Pohledávky

2012

2013

2014

311 Odběratelé

0.00

377109.53

341623.53

314 Krátkodobé poskytnuté zálohy

0.00

26644.00

3260.00

315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti

0.00

165138.00

146538.00

335 Pohledávky za zaměstnanci

0.00

0.00

10404.00


0.00

0.00

144204.56


0.00

21825.00

15175.00

346 Pohledávky za vybr.ústř.vlád.institucemi

0.00

48647.00

42020.00

377 Ostatní krátkodobé pohledávky

0.00

283542.00

0.00

462 Poskyt.návratné fin.výpomoci dlouhodobé

0.00

16000.00

0.00

KEO-W 1.9.149

Strana 25/43

Obec Roštín



KEO-W 1.9.149

2012

2013

2014

PŘÍJMY

0.00

14056364.38

14529310.77

VÝDAJE

0.00

12326353.03

13546986.29

Strana 26/43

Obec Roštín


Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu

Investiční transfery Uz

Poskytovat el

17870

MMR ČR

17871

MMR ČR

Název Integrovaný operační program - program č.117110-SRIV Integrovaný operační program - program č.117110-EUIV

Celkem

Poskytnuto k 31.12.

Použito k 31.12.

Vratka v průběhu roku

Vratka při fin. vypořádání

73689.00

73689.00

0.00

0.00

417571.00

417571.00

0.00

0.00

491260.00

491260.00

0.00

0.00

Neinvestiční transfery Uz

Poskytovat el

14004

MV ČR

98187

VPS ČR

98348

VPS ČR Celkem

CELKEM

KEO-W 1.9.149

Název Neinv.transfery krajům dle §27 z.č.133/1985 Sb.,o požár.ochr Úč.dot.na výd.spoj.se spol.volbami do Parlamentu ČR a zastup Účel.dotace na výdaje spoj. s přípr.a konáním voleb do Evr.p

Poskytnuto k 31.12.

Použito k 31.12.



6000.00

6000.00

0.00

0.00

24000.00

20098.00

0.00

3902.00

23000.00

21922.00

0.00

1748.00

53000.00

48020.00

0.00

5650.00

544260.00

539280.00

0.00

5650.00

Strana 27/43

Obec Roštín


Vyúčtování finančních vztahů k ostatním rozpočtům veřejné úrovně Neinvestiční transfery

Pol

UZ

4122

14004

Popis

Poskytnuto k 31.12.

Použito k 31.12.



Výdaje jednotky SDH - Zásahová jednotka

6000.00

6000.00

0.00

0.00

Celkem

6000.00

6000.00

0.00

0.00

CELKEM

6000.00

6000.00

0.00

0.00

KEO-W 1.9.149

Strana 28/43

Obec Roštín


Majetek

Název majetkového účtu

Počáteční stav k 1.1.

Změna stavu

Konečný stav k 31.12

Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

348341.80

-10000.00

338341.80

Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

42000.00

0.00

42000.00

Dlouhodobý nehmotný majetek

Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby

194712618.24

170992.40

194883610.64

Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí

3207445.00

-189029.70

3018415.30

Drobný dlouhodobý hmotný majetek

2837342.30

-4058.03

2833284.27

3397884.03

3300.00

3401184.03

51600.00

0.00

51600.00

Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky Kulturní předměty Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

0.00

564960.00

564960.00

1798433.85

1508536.79

3306970.64

1415801.47

-142760.00

1273041.47

12889.60

-2139.60

10750.00

Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku

-348341.80

10000.00

-338341.80

Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku

-35700.00

-2100.00

-37800.00

-30278517.00

-3375584.35

-33654101.35

Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí

-1871213.08

-116966.72

-1988179.80

Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku

-2837342.30

4058.03

-2833284.27

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Materiál Materiál na skladě Zboží a ostatní zásoby Zboží na skladě Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku

Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám

KEO-W 1.9.149

Strana 29/43

Obec Roštín


Plnění příjmů a výdajů

Rozpočet: Plnění příjmů a výdajů bylo průběžně během roku upravováno rozpočtovými opatřeními, které schvalovalo zastupitelstvo obce. Celkem byla provedena 4 rozpočtová opatření. Jednalo se např. na straně příjmů o zapracování jednotlivých dotačních titulů - volby, hasiči, investiční dotace na "Územní plán obce Roštín" (správce programu: Ministerstvo pro místní Rozvoj - s použitím zdrojů strukturálních fondů EU), příjem tzv. zeleného bonusu. Na straně výdajů např. o investiční prostředky spojené s "Revitalizací centra obce Roštín". Bylo upraveno tzv. financování - přijetí úvěru od ČS a.s. k financování akce revitalizace centra obce. Výsledek hospodaření běžného účetního období dosáhl výše 1 260 237,26 Kč. Přezkoumání hospodaření obce Roštín bylo provedeno kontrolním oddělením Krajského úřadu Zlínského kraje - viz Zpráva číslo 248/2014/KŘ, která je přílohou "Závěrečného účtu obce Roštín za rok 2014".

POSKYTNUTÉ NEINVESTIČNÍ TRANSFERY NEZISKOVÝM SUBJEKTUM v roce 2014: § 3249 pol. 5222: 20.000,00 Kč - Myslivecké sdružení Roštín § 3330 pol. 5223: 20.000,00 Kč - Římskokatolická farnost Roštín § 3419 pol. 5222: 10.000,00 Kč - TJ Sokol Roštín § 3634 pol. 5222: 8.000,00 Kč - CZ Biom § 5512 pol. 5222: 75.000,00 Kč - Sdružení dobrovolných hasičů Roštín § 6409 pol. 5222: 9.000,00 Kč - MAS Hříběcí hory POSKYTNUTÉ NEINVESTIČNÍ TRANSFERY VEŘEJNOPRÁVNÍM SUBJEKTUM v roce 2014: § 6171 pol. 5321: 8.000,00 Kč - Město Kroměříž - přestupky § 2212 pol. 5323: 60.180,00 Kč - Zlínský kraj - dopravní obslužnost - Zlínský kraj § 6409 pol. 5329: 1.416,00 Kč - DSO Koryčanska a Zdounecka POSKYTNUTÉ ÚČELOVÉ NEINVESTIČNÍ TRANSFERY FYZICKÝM OSOBÁM v roce 2014: § 3113 pol. 5493: 4.000,00 Kč - příspěvek "prvňáčkům".

KEO-W 1.9.149

Strana 30/43

Obec Roštín


Meziroční srovnání


KEO-W 1.9.149

2012

2013

2014

PŘÍJMY

0.00

14056364.38

14529310.77

VÝDAJE

0.00

12326353.03

13546986.29

Strana 31/43

Obec Roštín


Hospodaření organizačních složek

Nejsou zřízeny organizační složky.

KEO-W 1.9.149

Strana 32/43

Obec Roštín


Vyúčtování fin. vztahů ke státnímu rozpočtu

Obec Roštín obdržela v roce 2014 následující dotace ze SR: MINISTERSTVO FINANCÍ neinvestiční dotace: UZ 98187 : 24.000,00 Kč Volby do Evropského parlamentu 21.922,00 Kč čerpáno z dotace 1.078,00 Kč vratka dotace v rámci finančního vypořádání UZ 98348: 23.000,00 Kč Volby do Senátu a zastupitelstev ( v obci Roštín pouze volby do zastupitelstva obce) 20.098,00 Kč čerpáno z dotace 3.902,00 Kč vratka dotace v rámci finančního vypořádání

MINISTERSTVO PRO MÍSTNÍ ROZVOJ investiční dotace v celkové výši 491.260,00 Kč - Územní plán obce Roštín čerpáno v celkové výši 491.260,00 Kč dle jednotlivých účelových znaků (UZ) UZ 17870: 73.689,00 Kč - správce programu UZ 17871: 417.571,00 Kč - použití zdrojů strukturálních fondů EU

KEO-W 1.9.149

Strana 33/43

Obec Roštín


Vyúčtování fin. vztahů k ost. rozp. veřejné úrovně

Zlínský kraj - neinvestiční transfer na činnost jednotky SDH ve výši

UZ 14004: 6.000,00 Kč čerpáno: 6.000,00 Kč

KEO-W 1.9.149

Strana 34/43

Obec Roštín


Hospodářská činnost

Hospodářskou činnost obec Roštín v roce 2014 neprovozovala.

KEO-W 1.9.149

Strana 35/43

Obec Roštín


Tvorba a použití pěněžních fondů

Obec Roštín má zřízen Sociální fond. Zůstatek SF k 31. 12. 2014 činil 82.041,00 Kč.

KEO-W 1.9.149

Strana 36/43

Obec Roštín


Majetek a hospodaření příspěvkových organizací

HOSPODAŘENÍ PŘISPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ: Obec Roštín zřizuje dvě příspěvkové organizace. MATEŘSKÁ ŠKOLA ROŠTÍN: Rozpočet schválený: 300 000 Kč Rozpočet upravený: 502 500 Kč - navýšení z důvodu opravy hygienického zařízení. Výsledek hospodaření 91,79 Kč.

ZÁKLADNÍ ŠKOLA ROŠTÍN: Rozpočet schválený: 493 500,00 Kč Rozpočet upravený: 461 500,00 Kč - snížení rozpočtu z důvodu nižších nákladů na opravu hygienického zařízení a vymalování. Výsledek hospodaření 226,82 Kč.

Výsledky hospodaření obou příspěvkových organizací byly schváleny zastupitelstvem obce na veřejném zasedání dne 19. 3. 2015. Stav majetku příspěvkových organizací - viz inventarizační zprávy jednotlivých zařízení - přílohy k závěrečnému účtu.

KEO-W 1.9.149

Strana 37/43

Obec Roštín


Majetek a hospodaření ostatních právnických osob

Obec Roštín nemá zřízeny právnické osoby.

KEO-W 1.9.149

Strana 38/43

Obec Roštín


Ostatní doplňující informace

Obec Roštín zpracovává veškeré agendy softwarem - produktové řady KEO - firmy Alis s.r.o. Česká Lípa.

PŘILOHY: Výkaz FIN 2-12M k 31.12.2014 Rozvaha k 31. 12. 2014 Výkaz zisku a ztrát k 31.12.2014 Příloha účetní závěrky k 31. 12. 2014 Zpráva č. 248/2014/KŘ o výsledku přezkouámní hospodaření obce Roštín za rok 2014 vyhotovená kontrolním oddělením Zlínského kraje, ze dne 7. května 2015. Výkazy MŠ, ZŠ Inventarizační zprávy - obec, mateřská, základní škola

KEO-W 1.9.149

Strana 39/43

Obec Roštín


LEGISLATIVA: Závěrečný účet obce Roštín je sestaven v souladu s § 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů. Územní samosprávný celek (ÚSC) je povinen si nechat přezkoumat auditorem své hospodaření za uplynulý rok. Přezkoumání upravuje zákon č. 420/2004 b., o přezkoumávání hospodaření ÚSC a dobrovolných svazků obcí. § 43 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích Závěrečný účet spolu se zprávou o výsledcích přezkoumání hospodaření obce za uplynulý kalendářní rok projedná zastupitelstvo obce nejpozději do 30. června následujícího roku.

Připomínky k "Návrhu Závěrečného účtu obce Roštín" mohou občané uplatnit buď písemně ve lhůtě, po kterou bude závěrečný účet zveřejněn, do 15-ti dnů ode dne vyvěšení, nebo ústně na zasedání zastupitelstva obce, na kterém bude návrh závěrečného účtu projednaván.

Zpracovala: Bronislava Nábělková, účetní obce

KEO-W 1.9.149

Strana 40/43

Obec Roštín


Úplné znění „Návrhu Závěrečného účtu obce Roštín za rok 2014“ včetně „Zprávy o přezkoumání hospodaření obce za rok 2014“ zveřejněno na elektronické úřední desce umožňující dálkový přístup: www.rostin.cz Vyvěšeno: 1. června 2015 Sňato:

Na úřední desce v budově obecního úřadu vyvěšen v užším rozsahu vzhledem k jeho obsáhlosti s tím, že je kdykoliv možno do „Návrhu“ v podrobné formě nahlédnout v pracovní dobu v kanceláři účetní nebo starosty obce. Vyvěšeno: 1. června 2015 Sňato:

KEO-W 1.9.149

Strana 41/43

Obec Roštín


Legislativa Schválení závěrečného účtu upravuje § 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.

KEO-W 1.9.149

Strana 42/43

obec Roštín

Závěrečný účetza rok 2014

osoba odpovědná za správnost údajů Bronislava Nábělková, účetníobce

Podpis:

...... ....

.

.. í. ... . ..

..

-..

Statutární zástupce Radovan Man, starosta obce

Podpis:

Razítko organizace

{.}BEc

moěrÍn

PsČ 768 03

okr. Fkoměríž

KEO-W 1,.9.L49

_l'

Strana 43143

Ministerstvo financí

F i n 2 - 12 M

VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ, DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ A REGIONÁLNÍCH RAD sestavený k 31.12.2014 v Kč, s přesností na dvě desetinná místa

Název a sídlo účetní jednotky

I.

Rok

Měsíc

IČO

2014

12

00287695

: Obec Roštín Roštín 450, 768 03 Roštín

ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY

Paragraf Položka Text

Schválený rozpočet

%

1

Rozpočet po změnách

%

2

Výsledek od počátku roku 3

a

b

0000

1111

Daň z příjmů fyz.osob ze záv.činnosti a funkčních požitků

98,30

1 480 000,00

99,63

1 474 470,57

0000

1112

Daň z příjmů fyz.osob ze sam.výděl.činnosti

100 000,00 180,30

190 000,00

94,89

180 297,80

0000

1113

Daň z příjmů fyz.osob z kapitál.výnosů

170 000,00

167 000,00

99,47

166 122,10

0000

1121

Daň z příjmů právnických osob

1 682 000,00 100,00

1 681 922,74

0000

1122


0000

1211


0000

1334

Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu

0000

1340

Poplatek za provoz systému shromažďování,sběru,přepravy

0000

1341

Poplatek ze psů

0000

1342


0000

1345

0000

1 500 000,00

97,72

1 350 000,00 124,59 45,70

92 000,00

99,34

91 390,00

3 100 000,00 110,11

200 000,00

3 417 000,00

99,90

3 413 452,00

0,00

0,00

1 500,00

94,07

1 411,00

470 000,00

98,08

465 000,00

99,13

460 972,00

15 000,00

81,89

15 000,00

81,89

12 284,00

170 000,00

53,13

95 000,00

95,07

90 320,00


70 000,00

56,61

40 000,00

99,07

39 628,00

1351


35 000,00

74,23

30 000,00

86,60

25 980,47

0000

1355


55 000,00 137,70

76 000,00

99,65

75 733,80

0000

1361

Správní poplatky

15 000,00

56,33

9 000,00

93,89

8 450,00

0000

1511


1 000 000,00 103,93

1 040 000,00

99,93

1 039 264,46

0000

2420

Splátky půjč.prostředků od obecně prosp.a podob.organizac

16 000,00 100,00

16 000,00

0000

4111

Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu

0000

4112

Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci souhrn.dotač.vzta

0000

4122

Neinvestiční přijaté transfery od krajů

0,00

0,00

0000

4134

Převody z rozpočtových účtů

0,00

0,00

0000

4216


0,00

16 000,00 100,00 0,00

0,00

47 000,00 100,00

47 000,00

127 000,00 100,39

127 500,00 100,00

127 500,00

6 000,00 100,00 0,00

0,00

6 000,00 174 500,00

0,00

491 260,00 100,00

491 260,00

0000 *

8 393 000,00 114,67

9 487 260,00 101,44

9 623 958,94

000

**

8 393 000,00 114,67

9 487 260,00 101,44

9 623 958,94

2119

2343

Příjmy z úhrad dobývacího prostoru a z vydobytých nerostů

200 000,00 109,85

220 000,00

99,86

219 698,00

2119 *

Ostatní záležitosti těžebního průmyslu a energetiky

200 000,00 109,85

220 000,00

99,86

219 698,00

211

**

Záležitosti těžebního průmyslu a energet.

200 000,00 109,85

220 000,00

99,86

219 698,00

2122

2119

Příjmy z vlastní činnosti jinde nespecifikované(dále j.n.

0,00

0,00

14 700,00

92,46

13 592,00

2122 *

Sběr a zpracování druhotných surovin

0,00

0,00

14 700,00

92,46

13 592,00

212

**

Ostat.odvětvové a obor.zál.prům.a staveb.

0,00

0,00

14 700,00

92,46

13 592,00

3341

2111


302 000,00

93,61

285 000,00

99,19

282 703,00

3341 *

Rozhlas a televize

302 000,00

93,61

285 000,00

99,19

282 703,00

334

**

Sdělovací prostředky

302 000,00

93,61

285 000,00

99,19

282 703,00

3412

2132


110 000,00

98,01

110 000,00

98,01

107 812,00

3412 *


110 000,00

98,01

110 000,00

98,01

107 812,00

341

**

Tělovýchova

110 000,00

98,01

110 000,00

98,01

107 812,00

3613

2111


22 000,00

96,82

21 500,00

99,07

21 300,00

3613

2132


33 000,00 100,44

33 500,00

98,94

33 144,00

3613 *


55 000,00

98,99

55 000,00

98,99

54 444,00

361

**

Rozvoj bydlení a bytové hospodářství

55 000,00

98,99

55 000,00

98,99

54 444,00

3632

2111

0,00


70 000,00

0,00

10 000,00

0,00

3632 *

Pohřebnictví

70 000,00

0,00

10 000,00

0,00

0,00

3634

2111


3 400 000,00

96,80

3 300 000,00

99,73

3 291 226,00

3634

2119


5 000,00

22,46

2 000,00

56,15

1 123,00

3634

2324


750 000,00

97,88

750 000,00

97,88

734 092,00

Paragraf Položka Text a

b

3634

3122


%

1 Přijaté příspěvky na pořízení dlouhodobého majetku

3634 *


3639

2119


3639

2131


3639

2321

Přijaté neinvestiční dary

3639

3111

Příjmy z prodeje pozemků

3639 *


363

**

Komunální služby a územní rozvoj

3722

2111


%

2


0,00

0,00

80 000,00

96,02

76 817,00

4 155 000,00

98,75

4 132 000,00

99,30

4 103 258,00

0,00

0,00

6 000,00

85,00

5 100,00

30 000,00 110,29

34 000,00

97,31

33 086,00

163 000,00 100,00

163 000,00

163 000,00 100,00 50 000,00

0,00

4 000,00

0,00

0,00

243 000,00

82,79

207 000,00

97,19

201 186,00

4 468 000,00

96,34

4 349 000,00

98,98

4 304 444,00


50 000,00

81,31

43 000,00

94,55

40 656,00

3722 *


50 000,00

81,31

43 000,00

94,55

40 656,00

3725


25 000,00 124,23

32 000,00

97,06

31 058,00

3725 *

Využívání a zneškodňování komunálních odpadů

25 000,00 124,23

32 000,00

97,06

31 058,00

372

**

Nakládání s odpady

75 000,00

95,62

75 000,00

95,62

71 714,00

3745

2324

2324


0,00

0,00

3 000,00

97,73

2 932,00

3745 *


0,00

0,00

3 000,00

97,73

2 932,00

374

**

Ochrana přírody a krajiny

0,00

0,00

3 000,00

97,73

2 932,00

6171

2111


1 000,00

2,00

1 000,00

2,00

20,00

6171

2112

Příjmy z prodeje zboží (již nakoupeného za účelem prodeje

1 000,00

24,20

1 000,00

24,20

242,00

6171

2324


1 000,00

33,30

1 000,00

33,30

333,04

6171 *


3 000,00

19,83

3 000,00

19,83

595,04

617

**

Regionální a místní správa

3 000,00

19,83

3 000,00

19,83

595,04

6310

2141


1 000,00

3,08

1 000,00

3,08

30,79

6310 *


1 000,00

3,08

1 000,00

3,08

30,79

631

**


1 000,00

3,08

1 000,00

3,08

30,79

6320

2324


0,00

0,00

100,00

62,00

62,00

6320 *


0,00

0,00

100,00

62,00

62,00

632

**


0,00

0,00

100,00

62,00

62,00

6399

2222

Ostat.příjmy z fin.vypoř.předch.let od jiných veř.rozpočt

10 000,00 218,25

21 900,00

99,66

21 825,00

6399 *


10 000,00 218,25

21 900,00

99,66

21 825,00

639


10 000,00 218,25

21 900,00

99,66

21 825,00

14 624 960,00 100,54

14 703 810,77

**

PŘÍJMY celkem: ************************************************************

13 617 000,00 107,98

II.

ROZPOČTOVÉ VÝDAJE

Paragraf Položka Text


%


%

Výsledek od počátku roku

1

2

3

Poskytnuté náhrady

10 000,00 100,00

10 000,00 100,00

10 000,00

2143 *

Cestovní ruch

10 000,00 100,00

10 000,00 100,00

10 000,00

214

**

Vnitřní obchod, služby a cestovní ruch

10 000,00 100,00

10 000,00 100,00

10 000,00

2212

5137


20 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2212

5139


10 000,00

24,04

3 000,00

80,13

2 404,00

2212

5169


35 000,00

0,00

5 000,00

0,00

0,00

2212

5171


400 000,00 187,26

750 000,00

99,87

749 042,53

2212

6121


a

b

2143

5192

0,00

40 000,00

97,53

39 010,40

2212 *

Silnice

465 000,00 169,99

798 000,00

99,05

790 456,93

2219

6121

0,00


200 000,00

50,00

100 000,00 100,00

100 000,00

2219 *

Ostatní záležitosti pozemních komunikací

200 000,00

50,00

100 000,00 100,00

100 000,00

221

**

Pozemní komunikace

665 000,00 133,90

898 000,00

99,16

890 456,93

2221

5323

60 180,00


62 000,00

97,06

62 000,00

97,06

2221 *


62 000,00

97,06

62 000,00

97,06

60 180,00

2229


0,00

0,00

13 000,00

94,34

12 264,00

0,00

0,00

13 000,00

94,34

12 264,00

62 000,00 116,85

75 000,00

96,59

72 444,00

5139

2229 *


222

**

Silniční doprava

2310

5171


0,00

0,00

2 000,00

54,93

1 098,68

2310 *

Pitná voda

0,00

0,00

2 000,00

54,93

1 098,68

231

**

Pitná voda

0,00

0,00

2 000,00

54,93

1 098,68

2321

5169


1 000,00

9,00

1 000,00

9,00

90,00

2321

5171


0,00

0,00

14 000,00

96,95

13 572,60

2321 *


1 000,001 366,26

15 000,00

91,08

13 662,60

232

**

Odvádění a čištění odpadních vod

1 000,001 366,26

15 000,00

91,08

13 662,60

3111

5331

502 500,00

Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím

330 000,00 152,27

502 500,00 100,00

3111 *


330 000,00 152,27

502 500,00 100,00

502 500,00

3113

5331

Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím

493 500,00

93,47

461 500,00

99,95

461 250,00

3113

5493


5 000,00

80,00

5 000,00

80,00

4 000,00

3113 *

Základní školy

498 500,00

93,33

466 500,00

99,73

465 250,00

311

**

Zařízení předškolní výchovy a základního vzdělávání

828 500,00 116,81

969 000,00

99,87

967 750,00

3313

5139


3313

5154

Elektrická energie

3313 *


3314

5021


3314

5136


3314

5139


3314

5169


3314

5173


10 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

8 000,00

80,79

8 000,00

80,79

6 463,05

18 000,00

35,91

8 000,00

80,79

6 463,05

6 000,00 102,08

7 000,00

87,50

6 125,00

12 000,00 187,35

22 481,64

23 000,00

97,75

1 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1 000,00

10,00

100,00

1 000,00

0,00

1 000,00

0,00

0,00

3314 *


20 000,00 143,53

32 000,00

89,71

28 706,64

3319

5021


7 500,00 113,33

8 500,00 100,00

8 500,00

3319

5139


1 000,00

0,00

1 000,00

0,00

3319

5169


1 000,00

0,00

1 000,00

0,00

0,00

3319 *


9 500,00

89,47

10 500,00

80,95

8 500,00

331

**

Kultura

47 500,00

91,94

50 500,00

86,47

43 669,69

3326

5139

0,00


1 000,00

75,00

1 000,00

75,00

750,00

3326 *

Pořízení,zachování a obnova hodnot míst.kultur,nár,a hist.po

1 000,00

75,00

1 000,00

75,00

750,00

332

**

Ochrana památek a péče o kult.dědictví a nár.a histor.povědo

1 000,00

75,00

1 000,00

75,00

750,00

3330

5223


20 000,00 100,00

20 000,00 100,00

20 000,00

3330 *

Činnosti registrovaných církví a náboženských společností

20 000,00 100,00

20 000,00 100,00

20 000,00

333

**

Činnosti registrovaných církví a náboženských společností

20 000,00 100,00

20 000,00 100,00

20 000,00

3341

5021


70 000,00

83,57

69 000,00

84,78

58 500,00

3341

5041

Odměny za užití duševního vlastnictví

0,00

0,00

3 000,00

84,27

2 528,00

3341

5137


10 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

3341

5139


20 000,00

2,73

2 000,00

27,25

545,00

3341

5154

Elektrická energie

30 000,00

77,79

24 000,00

97,23

23 335,75

3341

5169


370 000,00

81,66

305 000,00

99,06

302 128,09

3341

5171


3341

5192


80 000,00 123,87

100 000,00

99,09

3 000,00

0,00

0,00

0,00

99 092,20 0,00

3341 *

Rozhlas a televize

583 000,00

83,38

503 000,00

96,65

486 129,04

334

**

Sdělovací prostředky

583 000,00

83,38

503 000,00

96,65

486 129,04

3399

5139


1 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

3399

5169


10 000,00 136,05

14 000,00

97,18

13 605,00

3399

5175

Pohoštění

2 000,00

75,00

2 000,00

75,00

1 500,00

3399

5194

Věcné dary

8 000,00 144,94

12 000,00

96,63

11 595,00

3399 *


21 000,00 127,14

28 000,00

95,36

26 700,00

339

**

Ostatní činnosti v záležit. kultury, církví a sděl. prostř.

21 000,00 127,14

28 000,00

95,36

26 700,00

3412

5151

Studená voda

100 000,00 128,98

130 000,00

99,22

128 983,00

3412

5154

Elektrická energie

0,00

0,00

96 000,00

99,27

95 298,43

3412

5171


0,00

0,00

27 000,00

98,81

26 678,08

100 000,00 250,96

253 000,00

99,19

250 959,51 10 000,00

3412 *


3419


10 000,00 100,00

10 000,00 100,00

3419 *

5222


10 000,00 100,00

10 000,00 100,00

341

**

Tělovýchova

3429

5222

110 000,00 237,24

263 000,00

10 000,00

99,22

260 959,51


20 000,00 100,00

20 000,00 100,00

20 000,00

3429 *


20 000,00 100,00

20 000,00 100,00

20 000,00

342

**

Zájmová činnost a rekreace

20 000,00 100,00

20 000,00 100,00

20 000,00

3613

5151

Studená voda

0,00

0,00

7 000,00

86,06

3613

5171


30 000,00

18,17

6 000,00

90,83

5 450,00

3613 *


30 000,00

38,25

13 000,00

88,26

11 474,00

361

**

Rozvoj bydlení a bytové hospodářství

30 000,00

38,25

13 000,00

88,26

11 474,00

3631

5154

Elektrická energie

160 000,00

70,96

114 000,00

99,59

113 536,33

3631

5171


80 000,00 117,40

94 000,00

99,91

93 919,50

208 000,00

99,74

207 455,83

3631 *


3632

5139

3632

5154

3632

5161

Poštovní služby

3632

5169


6 024,00

240 000,00

86,44


3 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Elektrická energie

3 000,00 211,16

7 000,00

90,50

6 334,65

10 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

11 000,00

96,25

10 587,14

16 000,00 105,76

18 000,00

94,01

16 921,79

650 000,00 111,56

730 000,00

99,34

725 166,00

3632 *

Pohřebnictví

3634

5011


3634

5021


3634

5031

Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě

3634

5032

Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění

3634

5038


5 000,00

69,32

3634

5131

Potraviny

3634

5132

3634

60 000,00 131,94

80 000,00

98,95

79 162,00

150 000,00 125,89

190 000,00

99,38

188 828,00

85 000,00 107,85

92 000,00

99,64

91 670,00

5 000,00

69,32

3 466,00

3 000,00 102,63

4 000,00

76,98

3 079,00

Ochranné pomůcky

5 000,00

0,00

5 000,00

0,00

0,00

5136


1 000,00

0,00

1 000,00

0,00

0,00

3634

5137


15 000,00

77,89

12 000,00

97,36

11 683,00

3634

5139


100 000,00 138,02

140 000,00

98,59

138 022,62

3634

5141

Úroky vlastní

60 000,00

42,58

26 000,00

98,26

25 546,65

3634

5151

Studená voda

20 000,00

38,83

10 000,00

77,65

7 765,00

3634

5154

Elektrická energie

1 100 000,00

88,95

980 000,00

99,85

978 486,00

3634

5156


250 000,00

81,91

210 000,00

97,51

204 774,00

3634

5159


1 850 000,00 100,22

2 063 000,00

89,87

1 854 042,00

3634

5161

Poštovní služby

4 000,00 106,23

5 000,00

84,98

4 249,00

3634

5162


20 000,00 107,75

22 000,00

97,95

21 549,52

3634

5163


30 000,00

78,82

24 000,00

98,52

23 645,91

3634

5164

Nájemné

60 000,00 191,01

115 000,00

99,66

114 604,00

3634

5167


3634

5169


217 000,00 115,16

250 000,00

99,96

249 892,80

3634

5171


200 000,00

74,06

150 000,00

98,74

148 110,00

3634

5172


0,00

0,00

6 000,00

67,82

4 069,00

3634

5173


10 000,00

18,03

2 000,00

90,15

1 803,00

3634

5175

Pohoštění

0,00

0,00

12 000,00

94,03

11 284,00

3634

5222


10 000,00

80,00

10 000,00

80,00

8 000,00

3634

5362

Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu

55 000,00

92,73

55 000,00

92,73

51 000,00

3634

5365

Platby daní a poplatků krajům,obcím a státním fondům

100,00

3634

5424


3634

6121


3 000,00 100,00

3 000,00 100,00

3 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

10 000,00

0,00

10 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

105 000,00

99,56

104 533,14

3634 *


5 317 000,00

95,12

5 057 530,64

3635


0,00

0,00

515 000,00

99,43

512 060,00

3635 *

Územní plánování

0,00

0,00

515 000,00

99,43

512 060,00

3636


3 000,00

86,97

3 000,00

86,97

2 609,00

3636 *

Územní rozvoj

3 000,00

86,97

3 000,00

86,97

2 609,00

3639

5166


15 000,00

0,00

3 000,00

0,00

0,00

3639

5362


0,00

0,00

2 000,00

66,65

1 333,00

3639

6121


900 000,00 147,44

1 326 999,28

3639

6130

Pozemky

6119 5169

3639 *


363

**

Komunální služby a územní rozvoj

3721

5161

Poštovní služby

3721

5169


4 973 000,00 101,70

1 331 902,00

99,63

6,60

5 000,00

66,00

3 300,00

965 000,00 137,99

1 341 902,00

99,23

1 331 632,28

6 197 000,00 115,03

7 402 902,00

96,29

7 128 209,54

50 000,00

39,40

1 000,00

39,40

394,00

10 000,00 138,48

1 000,00

15 000,00

92,32

13 848,00

3721 *


11 000,00 129,47

16 000,00

89,01

14 242,00

3722

5139


20 000,00 157,30

32 000,00

98,31

31 460,00

3722

5161

Poštovní služby

5 000,00

82,74

4 137,00

3722

5169


600 000,00

80,77

550 000,00

88,11

484 600,06

3722 *


622 000,00

83,63

587 000,00

88,62

520 197,06

3723

5021


30 000,00

71,07

30 000,00

71,07

21 321,00

3723

5164

Nájemné

2 000,00

60,50

2 000,00

60,50

1 210,00

3723

5169


120 000,00

67,11

120 000,00

67,11

80 531,00

3723 *


152 000,00

67,80

152 000,00

67,80

103 062,00

372

**

Nakládání s odpady

785 000,00

81,21

755 000,00

84,44

637 501,06

3745

5021


0,00

0,00

34 500,00

99,17

34 213,00

3745

5137


20 000,00

63,33

20 000,00

63,33

12 665,00

3745

5139


12 000,00

83,11

12 000,00

83,11

9 973,00

3745

5156


20 000,00

74,06

20 000,00

74,06

14 812,00

3745

5163


10 000,00

0,00

10 000,00

0,00

0,00

3745

5169


10 000,00

73,81

10 000,00

73,81

7 381,00

3745

5171

2 000,00 206,85


10 000,00

42,89

10 000,00

42,89

4 289,00

3745 *


82 000,00 101,63

116 500,00

71,53

83 333,00

374

**

Ochrana přírody a krajiny

82 000,00 101,63

116 500,00

71,53

83 333,00

5212

5901


10 000,00

0,00

10 000,00

0,00

0,00

5212 *


10 000,00

0,00

10 000,00

0,00

0,00

521

**


10 000,00

0,00

10 000,00

0,00

0,00

5512

5019

Ostatní platy

5512

5021


5512

5039


5512

5132

Ochranné pomůcky

5512

5137


5512

5139


5512

5156


30 000,00

50,09

5512

5163


5 000,00

92,16

5512

5169


5 000,00

99,00

5512

5171


0,00

0,00

5512

5222


5 000,00

76,30

5 400,00

70,65

3 815,00

12 000,00

84,58

12 000,00

84,58

10 150,00 286,00

2 000,00

14,30

2 000,00

14,30

33 000,00

0,00

33 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

4 000,00

90,00

3 600,00

6 500,00

66,86

4 345,76

30 000,00

50,09

15 026,00

5 000,00

92,16

4 608,00

5 000,00

99,00

4 950,00

66 100,00

94,02

62 147,00

2 000,00 217,29

75 000,00 100,00

75 000,00 100,00

75 000,00

5512 *


169 000,00 108,83

244 000,00

75,38

183 927,76

551

**

Požární ochrana

169 000,00 108,83

244 000,00

75,38

183 927,76

6112

5023

Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů

600 000,00 107,15

643 000,00

99,98

642 873,00

6112

5031


90 000,00

94,12

100 000,00

84,71

84 707,00

6112

5032


65 000,00

96,73

65 000,00

96,73

62 876,00

6112

5162


18 000,00

67,64

13 000,00

93,66

12 176,00

6112

5167


1 000,00

35,00

1 000,00

35,00

350,00

6112

5173


120 000,00

95,34

116 000,00

98,63

114 410,00

6112

5424


10 000,00

0,00

10 000,00

0,00

0,00

904 000,00 101,48

948 000,00

96,77

917 392,00

6112 *


6115

5019

Ostatní platy

0,00

0,00

1 000,00

43,70

437,00

6115

5021


0,00

0,00

17 500,00

98,75

17 282,00

6115

5039


0,00

0,00

0,00

0,00

150,00

6115

5139


0,00

0,00

2 000,00

6,00

120,00

6115

5161

Poštovní služby

0,00

0,00

500,00

33,80

169,00

6115

5173


0,00

0,00

1 900,00

45,68

868,00

6115

Pohoštění

0,00

0,00

1 100,00

97,45

1 072,00

6115 *

5175


0,00

0,00

24 000,00

83,74

20 098,00

6117

5019

Ostatní platy

0,00

0,00

500,00

78,20

391,00

6117

5021


0,00

0,00

17 500,00

98,81

17 292,00

6117

5139


0,00

0,00

2 000,00

90,95

1 819,00

6117

5161

Poštovní služby

0,00

0,00

500,00

50,40

252,00

6117

5173


0,00

0,00

1 400,00

78,29

1 096,00

6117

5175

Pohoštění

0,00

0,00

1 100,00

97,45

1 072,00

6117 *


0,00

0,00

23 000,00

95,31

21 922,00

611

**

Zastupitelské orgány

904 000,00 106,13

995 000,00

96,42

959 412,00

6171

5011


850 000,00

96,99

850 000,00

96,99

824 450,00

6171

5021


70 000,00

89,71

70 000,00

89,71

62 800,00

6171

5031


180 000,00 104,01

188 000,00

99,58

187 215,00

6171

5032


90 000,00

98,71

90 000,00

98,71

88 841,00

6171

5038


5 000,00

68,42

5 000,00

68,42

3 421,00

6171

5132

Ochranné pomůcky

2 000,00

35,00

2 000,00

35,00

700,00

6171

5136


35 000,00

89,76

33 000,00

95,20

31 415,64

6171

5137


30 000,00 118,91

36 260,00

98,38

35 673,00

6171

5139


40 000,00 136,37

55 000,00

99,18

54 549,62

6171

5141

Úroky vlastní

6171

5151

6171 6171

0,00

0,00

1 000,00

16,80

168,00

Studená voda

10 000,00

36,37

9 000,00

40,41

3 637,00

5154

Elektrická energie

55 000,00

87,25

48 000,00

99,97

47 985,79

5161

Poštovní služby

10 000,00

69,57

10 000,00

69,57

6 956,50

6171

5162


20 000,00 103,39

21 000,00

98,47

20 677,98

6171

5163


0,00

0,00

62 000,00

0,00

0,00

6171

5166


0,00

0,00

10 000,00

66,80

6 680,00

6171

5167


40 000,00

20,83

15 000,00

55,53

8 330,00

6171

5168


0,00

0,00

60 000,00

95,56

57 338,26

6171

5169


70 000,00 201,99

142 000,00

99,57

141 390,58

6171

5171


10 000,00

76,61

10 000,00

76,61

7 661,32

6171

5172


10 000,00

0,00

10 000,00

0,00

0,00

6171

5173


10 000,00

30,40

10 000,00

30,40

3 040,00

6171

5175

Pohoštění

15 000,00

22,31

14 000,00

23,90

3 346,00

6171

5192


0,00

0,00

1 000,00

99,00

990,00

6171

5194

Věcné dary

0,00

0,00

0,00

0,00

6 903,00

6171

5321


8 000,00

6171

5424


0,00

0,00

0,00

0,00

10 000,00

76,41

10 000,00

76,41

7 641,00

6171 *


1 562 000,00 103,70

1 762 260,00

91,92

1 619 810,69

617

**

Regionální a místní správa

1 562 000,00 103,70

1 762 260,00

91,92

1 619 810,69

6310

5141

Úroky vlastní

43,22

50 000,00

43,22

21 610,51

6310

5163


1 000,001 873,65

20 000,00

93,68

18 736,46

50 000,00

6310 *


51 000,00

79,11

70 000,00

57,64

40 346,97

631

**


51 000,00

79,11

70 000,00

57,64

40 346,97

6320

5163


55 000,00 103,06

58 000,00

97,73

56 684,00

6320 *


55 000,00 103,06

58 000,00

97,73

56 684,00

632

**


55 000,00 103,06

58 000,00

97,73

56 684,00

6330

5345

Převody vlastním rozpočtovým účtům

0,00

0,00

0,00

0,00

174 500,00

6330 *

Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně

0,00

0,00

0,00

0,00

174 500,00

633

**

Převody vlastním fondům v rozp.územní úrovně

0,00

0,00

0,00

0,00

174 500,00

6399

5362


200 000,00

-1,70

200 000,00

-1,70

-3 402,18

6399 *


200 000,00

-1,70

200 000,00

-1,70

-3 402,18

639

**


200 000,00

-1,70

200 000,00

-1,70

-3 402,18

6402

5364

5 653,00

Vratky veř.rozp.ústř.úr.transferů posk.v min.rozp.obdobíc

0,00

0,00

5 700,00

99,18

6402 *


0,00

0,00

5 700,00

99,18

5 653,00

6409

5222


2 000,00 450,00

9 000,00 100,00

9 000,00

6409

5329

Ost.neinvest.transfery veřejným rozpočtům územní úrovně

2 000,00

70,80

2 000,00

70,80

1 416,00

6409 *


4 000,00 260,40

11 000,00

94,69

10 416,00

640

Ostatní činnosti

4 000,00 401,73

16 700,00

96,22

16 069,00

12 418 000,00 110,50

14 497 862,00

94,64

13 721 486,29

**

VÝDAJE celkem: ************************************************************

III.

FINANCOVÁNÍ - TŘÍDA 8

Název text

Číslo položky (řádku)


r

1

%


%

2


Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy

(+)

8111

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů (-)

8112

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Krátkodobé přijaté půjčené prostředky

8113

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Uhrazené splátky krátkodob. Přij.půjč.prostředků (-)

8114

-75 000,00

44,99

-75 000,00

44,99

-33 745,00


8115

0,00

0,00

0,00

0,00

-506 697,04

Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity-příjmy (+)

8117

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity-výdaje (-)

8118

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

(+)

Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé vydané dluhopisy

(+)

8121

0,00

0,00

0,00

0,00

Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů (-)

8122

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


8123

0,00

0,00

1 071 902,00 100,00

1 071 900,28


8124

-1 424 000,00

86,01

-1 424 000,00

86,01

-1 224 826,71

Změna stavu dlouhodob.prostředků na bank.účtech (+/-)

8125

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity-příjmy (+)

8127

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity-výdaje (-)

8128

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

(+)

Krátkodobé financování ze zahraničí Krátkodobé vydané dluhopisy

(+)

8211

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů (-)

8212

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Krátkodobé přijaté půjčené prostředky

(+)

8213

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Uhrazené splátky krátkodobých přij.půjč.prostředků (-)

8214

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


8215

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity-příjmy (+)

8217

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity-výdaje (-)

8218

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Dlouhodobé financování ze zahraničí Dlouhodobé vydané dluhopisy

(+)

8221

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů (-)

8222

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


8223

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


8224

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Změna stavu dlouhodob.prostředků na bank.účtech (+/-)

8225

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity-příjmy (+)

8227

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity-výdaje (-)

8228

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


8901

0,00

0,00

0,00

0,00

-158 147,99

Nerealizované kurz.rozdíly pohybů na dev.účtech (+/-)

8902

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


8905

300 000,00 -43,60

-130 808,02

-127 098,00 772,89

-982 324,48

(+)

Opravné položky k peněžním operacím

F I N A N C O V Á N Í

(součet za třídu 8)

(+/-)

8000

300 000,00 -43,60 -1 199 000,00

81,93

IV.

REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE

Název text

Číslo řádku


r

41

%


%

42


Třída 1 - Daňové příjmy

4010

8 250 000,00 106,20

8 799 500,00

99,57

8 761 698,94

Třída 2 - Nedaňové příjmy

4020

5 190 000,00

96,71

5 069 700,00

99,00

5 019 034,83

Třída 3 - Kapitálové příjmy

4030

50 000,00 153,63

84 000,00

91,45

76 817,00

Třída 4 - Přijaté transfery

4040

127 000,00 666,35

671 760,00 125,98

846 260,00

PŘÍJMY CELKEM

4050

13 617 000,00 107,98

14 624 960,00 100,54

14 703 810,77

KONSOLIDACE PŘÍJMŮ

4060

0,00

0,00

2223 - Příjmy z finan.vypoř.min.let mezi krajem a obce

4061

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2226 - Příjmy z fin.vypořádání minulých let mezi obcemi

4062

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2227 - Příjmy z fin.vyp.min.l.mezi reg.r.a kr.,obc.a DS

4063

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2441 - Splátky půjčených prostředků od obcí

4070

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2442 - Splátky půjčených prostředků od krajů

4080

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2443 - Splátky půjčených prostředků od regionálních rad

4081

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2449 - Ost.splátky půjč.prostř.od veř.rozpočtů úz.úrov

4090

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

4121 - Neinvestiční přijaté transfery od obcí

4100

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

4122 - Neinvestiční přijaté transfery od krajů

4110

0,00

0,00

6 000,00 100,00

6 000,00

4123 - Neinvestiční přijaté transfery od regionál. rad

4111

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

4129 - Ost.neinvestič.přij.transfery od rozp.územ.úrovn

4120

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

4133 - Převody z vlastních rezervních fondů

l

4130

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

4134 - Převody z rozpočtových účtů

l

4140

0,00

0,00

0,00

0,00

174 500,00

4139 - Ostatní převody z vlastních fondů

l

174 500,00

4150

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

4221 - Investiční přijaté transfery od obcí

4170

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

4222 - Investiční přijaté transfery od krajů

4180

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

4223 - Investiční přijaté transfery od regionálních rad

4181

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

4229 - Ost.invest.přij.transfery od rozpočtů úz.úrovně

4190

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ZJ 024 - Transfery přijaté z území jiného okresu

4191

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ZJ 025 - Splátky půjč.prostředků přij.z území jin.okre

4192

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ZJ 028 - Transfery přijaté z území jiného kraje

4193

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ZJ 029 - Splátky půjč.prostředků přij.z území jin.kraj

4194

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI

4200

13 617 000,00 106,70

14 624 960,00

99,35

14 529 310,77

IV.

REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE Číslo řádku

Název text

r


%

1


%

2


Třída 5 - Běžné výdaje

4210

11 268 000,00 103,26

12 400 960,00

93,83

11 635 583,47

Třída 6 - Kapitálové výdaje

4220

1 150 000,00 181,38

2 096 902,00

99,48

2 085 902,82

VÝDAJE CELKEM

4240

12 418 000,00 110,50

14 497 862,00

94,64

13 721 486,29

KONSOLIDACE VÝDAJŮ

4250

0,00

5321 - Neinvestiční transfery obcím

4260

0,00

0,00

0,00

0,00

8 000,00

5323 - Neinvestiční transfery krajům

4270

62 000,00

97,06

62 000,00

97,06

60 180,00

5325 - Neinvestiční transfery regionálním radám

4271

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5329 - Ostatní neinv.transfery veř.rozpočtům územ.úrovn

4280

2 000,00

70,80

2 000,00

70,80

1 416,00

5342 - Převody FKSP a sociálnímu fondu obcí a krajů

l

4281

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5344 - Převody vlastním rezervním fondům územ.rozpočtů

l

4290

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5345 - Převody vlastním rozpočtovým účtům

l

4300

0,00

0,00

0,00

0,00

174 500,00

5349 - Ostatní převody vlastním fondům

l

0,00

174 500,00

4310

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5366 - Výdaje z finan.vypoř.min.let mezi krajem a obce

4321

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5367 - Výdaje z finan.vypoř.min.let mezi obcemi

4322

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5368 - Výd.z fin.vyp.min.let mezi reg.r.a kr., obc.a DS

4323

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5641 - Neinvestiční půjčené prostředky obcím

4330

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5642 - Neinvestiční půjčené prostředky krajům

4340

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5643 - Neinvestiční půjčené prostředky regionálním radá

4341

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5649 - Ost.neinv.půjč.prostředky veř.rozpočtům úz.úrov

4350

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6341 - Investiční transfery obcím

4360

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6342 - Investiční transfery krajům

4370

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6345 - Investiční transfery regionálním radám

4371

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6349 - Ost.investiční transfery veř.rozpočtům úz.úrovn

4380

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6441 - Investiční půjčené prostředky obcím

4400

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6442 - Investiční půjčené prostředky krajům

4410

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6443 - Investiční půjčené prostředky regionálním radám

4411

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6449 - Ost.investič.půjč.prostř.veř.rozpočtům úz.úrovn

4420

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ZJ 026 - Transfery poskytnuté na území jiného okresu

4421

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ZJ 027 - Půjčené prostředky poskyt. na území jin.okres

4422

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ZJ 035 - Transfery poskytnuté na území jiného kraje

4423

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ZJ 036 - Půjč. prostředky poskytnuté na území jin.kraj

4424

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI

4430

12 418 000,00 109,09

14 497 862,00

93,44

13 546 986,29

SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PO KONSOLIDACI

4440

1 199 000,00

81,93

127 098,00 772,89

982 324,48

Třída 8 - Financování

4450

-1 199 000,00

81,93

-127 098,00 772,89

-982 324,48

KONSOLIDACE FINANCOVÁNÍ

4460

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

FINANCOVÁNÍ CELKEM PO KONSOLIDACI

4470

-1 199 000,00

81,93

-127 098,00 772,89

-982 324,48

VI.

STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH

Název bankovního účtu text

Číslo řádku

Počáteční stav k 1.1.

r

61

Stav ke konci vykaz.období 62

Změna stavu bank. účtu 63

Základní běžný účet ÚSC

6010

Běžné účty fondů ÚSC

6020

0,00

0,00

0,00

Běžné účty celkem

6030

284,78

506 981,82

-506 697,04

Termínované vklady dlouhodobé

6040

0,00

0,00

0,00

Termínované vklady krátkodobé

6050

0,00

0,00

0,00

284,78

506 981,82

-506 697,04

VII. VYBRANÉ ZÁZNAMOVÉ JEDNOTKY Název text

Číslo řádku


r

71

%


%

72


ZJ 024 Transfery přijaté z území jiného okresu

7090

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2226 - Příjmy z fin.vypořád.min.let mezi obcemi

7092

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


7100

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

4129 - Ost.neinvest.přij.transfery od rozpočtů úz.úrovně

7110

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


7120

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


7130

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ZJ 025 Splátky půjč.prostředků přij. z území jin.okres

7140

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


7150

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2449 - Ost.splátky půjč.prostředků od veř.rozp.úz.úrov

7160

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ZJ 026 Transfery poskytnuté na území jiného okresu

7170

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


7180

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5329 - Ost.neinvest.transfery veř.rozpočtům územ.úrovně

7190

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5367 - Výdaje z fin.vypořádání min.let mezi obcemi

7192

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


7200

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6349 - Ost.investiční transfery veř.rozpočtům úz.úrovn

7210

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ZJ 027 Půjčené prostředky poskytnuté na území jin.okre

7220

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5641 - Neinvestiční půjčené prostředky obcím

7230

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5649 - Ost.neinv.půjč.prostředky veřej.rozp.územ.úrovn

7240

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


7250

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6449 - Ost.inv.půjč.prostředky veř.rozpočtům územ.úrov

7260

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ZJ 028 - Transfery přijaté z území jiného kraje

7290

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2223 - Příjmy z fin.vypořad.min.let mezi krajem a obce

7291

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2226 - Příjmy z fin.vypořádání min.let mezi obcemi

7292

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


7300

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

4122 - Neinvestiční přijaté transfery od krajů

7310

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

4129 - Ost.neinvest.přij.transfery od rozpočtů úz.úrovně

7320

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


7330

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

4222 - Investiční přijaté transfery od krajů

7340

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


7350

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ZJ 029 - Splátky půjč.prostředků přij. z území jin.kra

7360

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


7370

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2442 - Splátky půjčených prostředků od krajů

7380

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2449 - Ost.spl. Půjč.prostředků od veř.rozpočtů úz.úrov

7390

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ZJ 035 - Transfery poskytnuté na území jiného kraje

7400

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


7410

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5323 - Neinvestiční transfery krajům

7420

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5329 - Ost.neinvest.transfery veřej.rozpočtům úz.úrovně

7430

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5366 - Výdaje z fin.vypořad.min.let mezi krajem a obce

7431

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5367 - Výdaje z fin.vypořádání min.let mezi obcemi

7432

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


7440

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6342 - Investiční transfery krajům

7450

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6349 - Ost.investiční transfery veř.rozpočtů územ.úrov

7460

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ZJ 036 - Půjčky poskytnuté na území jiného kraje

7470

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5641 - Neinvestiční půjčené prosředky obcím

7480

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5642 - Neinvestiční půjčené prostředky krajům

7490

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5649 - Ost.neinv.půjč.prostředky veř.rozpočtům úz.úrovně

7500

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


7510

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6442 - Investiční půjčené prostředky krajům

7520

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6449 - Ost.inv.půjč.prostředky veřej.rozpočtům úz.úrov

7530

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

IX.

PŘIJATÉ TRANSFERY A PŮJČKY ZE STÁTNÍHO ROZPOČTU, STÁTNÍCH FONDŮ A REGIONÁLNÍCH RAD

Účelový Položka znak a


b

93

17870

4216


73 689,00

17871

4216


417 571,00

98187

4111


24 000,00

98348

4111


23 000,00

X.

TRANSFERY A PŮJČKY POSKYTNUTÉ REGIONÁLNÍMI RADAMI ÚZEMNĚ SAMOSPRÁVNÝM CELKŮM, DOBROVOLNÝM SVAZKŮM OBCÍ A REGIONÁLNÍM RADÁM Účelový znak

Kód územní jednotky

Položka


a

b

c

103

XI.

PŘÍJMY Z ROZPOČTU EU A SOUVISEJÍCÍ PŘÍJMY V ČLENĚNÍ PODLE ZDROJOVÉHO TŘÍDĚNÍ Paragraf

Pololžka

Nástroj

Prostorová jednotka

Schválený rozpočet 1



2

3

a

b

c

d

0000

4216

036

1

0,00

73 689,00

73 689,00

0000

4216

036

5

0,00

417 571,00

417 571,00




Rekapitulace: Prostorová jednotka

--------------------------------------------------------------------------------------------------------------1

0,00

73 689,00

73 689,00

5

0,00

417 571,00

417 571,00

Celkem

0,00

491 260,00

491 260,00

xl.

VýDAJE sPoLUFlNANcoVANÉ z*ozpočru eu A souvlsE;ícíyÝonle v čleruĚníPoDLE zoRo..lovÉno rŘíoĚttí Paragraf

Položka

Nástroj

Prostorová jednotka

schVálený rozpoěet

Rozpoěet po

změnách

\Áýsledek od počátku roku

2

a

a

b

c

d

3635

61 't9

036

1

0,0(

74 000,0(

73 689,0(

3635

6í 19

036

5

0,0c

4í8 000'0(

417 571,0(

3639

6121

038

1

0,0c

185 786,0(

184 86,4,54

3639

6121

038

5

0,0(

'l 049 6í6'0(

1 047 569,7t

1

Rekapitulace: Prostorová jednotka

Razítko:

oBEc nošrÍrt PSČ 768

03 í


1

0,00

5

0,00

Celkem

0,00

Podpis vedoucího účet

odpovidající za údaje o rozpočtu

oKr. t\Iomerl"z Došlo dne:

o skutečnosti:

Rozpočet po

změnách

786,00 616,00 1 727 4o2,OO

Výsledek od poěátku roku

259

258 553,54

1 467

1 465 140,74

j

ednotky:

1723 694,28

PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ

ze dne: 3.2.2015 v 13:03

výkaz

: FIN 2-12M Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtů ÚSC a DSO za období : 12/2014 ke dni : 31.12.2014 Sestava uložena: C:\Alis\KEOWdata\01\Sestavy\2014\V040-201412K01.pdf Do výkazu byla zahrnuta organizace: : 00287695 Název : Obec Roštín Sídlo : Roštín 450, 768 03 Roštín IČO

KEO-W 1.9.83 / UcU040

ROZVAHA ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI Obec Roštín; IČO 00287695; Roštín 450, 768 03 Roštín Obec nebo městská část hlavního města Prahy Předmět činnosti: sestavena k 31.12.2014 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Okamžik sestavení: 17.2.2015 v 15:28 1

2

3

4

ÚČETNÍ OBDOBÍ Název položky

SU

BĚŽNÉ BRUTTO

KOREKCE

MINULÉ

NETTO

AKTIVA CELKEM

214 291 431,95

38 982 332,14

175 309 099,81

174 924 723,41

A. Stálá aktiva

208 440 366,68

38 851 707,22

169 588 659,46

171 040 551,04

945 301,80

376 141,80

569 160,00

6 300,00

4 200,00

6 300,00

I. Dlouhodobý nehmotný majetek 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

012

2. Software

013

3. Ocenitelná práva

014

4. Povolenky na emise a preferenční limity

015

5. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

018

338 341,80

338 341,80

6. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

019

42 000,00

37 800,00

7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

041

564 960,00

8. Uspořádací účet tech.zhodnocení dlouhodobého nehm.majetku

044

9. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

051

10. Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji

035

II. Dlouhodobý hmotný majetek

207 495 064,88

169 019 499,46

171 018 251,04

3 401 184,03

3 401 184,03

3 397 884,03

51 600,00

51 600,00

51 600,00

33 654 101,35

161 229 509,29

164 434 101,24

3 018 415,30

1 988 179,80

1 030 235,50

1 336 231,92

2 833 284,27

2 833 284,27

3 306 970,64

1 798 433,85

1. Pozemky

031

2. Kulturní předměty

032

3. Stavby

021

194 883 610,64

4. Samostatné hmot.movité věci a soubory hmot.movitých věcí

022

5. Pěstitelské celky trvalých porostů

025

6. Drobný dlouhodobý hmotný majetek

028

7. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

029

8. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

042

9. Uspořádací účet tech.zhodnocení dlouhodobého hm.majetku

045

10. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

052

11. Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji

036

III. Dlouhodobý finanční majetek 1. Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem

061

2. Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem

062

3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti

063

4. Dlouhodobé půjčky

067

5. Termínované vklady dlouhodobé

068

6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek

069

7. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

043

8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

053

IV. Dlouhodobé pohledávky 1. Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé

462

2. Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů

464

3. Dlouhodobé poskytnuté zálohy

465

4. Dlouhodobé pohledávky z ručení

466

5. Dlouhodobé pohledávky z nástrojů spolufinanc.ze zahraničí

468

6. Ostatní dlouhodobé pohledávky

469

7. Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery

471

564 960,00

38 475 565,42

3 306 970,64

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

16 000,00 16 000,00

B. Oběžná aktiva

5 851 065,27

130 624,92

5 720 440,35

3 884 172,37

I. Zásoby

1 283 791,47

0,00

1 283 791,47

1 428 691,07

1 273 041,47

1 415 801,47

1. Pořízení materiálu

111

2. Materiál na skladě

112

3. Materiál na cestě

119

4. Nedokončená výroba

121

1 273 041,47

5. Polotovary vlastní výroby

122

6. Výrobky

123

7. Pořízení zboží

131

8. Zboží na skladě

132

9. Zboží na cestě

138

10. Ostatní zásoby

139

II. Krátkodobé pohledávky

10 750,00

10 750,00

12 889,60

4 042 484,98

130 624,92

3 911 860,06

2 453 233,52

341 623,53

111 274,92

230 348,61

267 459,48

3 260,00

26 644,00

19 350,00

127 188,00

148 741,40

1. Odběratelé

311

2. Směnky k inkasu

312

3. Pohledávky za eskontované cenné papíry

313

4. Krátkodobé poskytnuté zálohy

314

3 260,00

5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti

315

146 538,00

6. Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé

316

7. Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů

317

8. Pohledávky z přerozdělovaných daní

319

9. Pohledávky za zaměstnanci

335

10. Sociální zabezpečení

336

11. Zdravotní pojištění

337

12. Důchodové spoření

338

13. Daň z příjmu

341

14. Jiné přímé daně

342

15. Daň z přidané hodnoty

10 404,00

10 404,00

343

144 204,56

144 204,56

16. Jiné daně a poplatky

344

15 175,00

15 175,00

21 825,00

17. Pohledávky za vybranými ústředními vlád. Institucemi

346

42 020,00

42 020,00

48 647,00

18. Pohledávky za vybranými místními vlád. Institucemi

348

23. Krátkodobé pohledávky z ručení

361

24. Pevné termínové operace a opce

363

25. Pohledávky z finančního zajištění

365

26. Pohledávky z vydaných dluhopisů

367

27. Krátkodobé pohledávky z nástrojů spolufinanc.ze zahraničí

371

28. Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery

373

29. Náklady příštích období

381

30. Příjmy příštích období

385

292 850,00

292 850,00

31. Dohadné účty aktivní

388

3 046 409,89

3 046 409,89

32. Ostatní krátkodobé pohledávky

377

III. Krátkodobý finanční majetek

283 542,00 524 788,82

1. Majetkové cenné papíry k obchodování

251

2. Dluhové cenné papíry k obchodování

253

3. Jiné cenné papíry

256

4. Termínované vklady krátkodobé

244

5. Jiné běžné účty

245

9. Běžný účet

241

11. Základní běžný účet územních samosprávných celků

231

12. Běžné účty fondů územních samosprávných celků

236

15. Ceniny

263

16. Peníze na cestě

262

17. Pokladna

261

1 656 374,64

0,00

524 788,82

2 247,78

506 981,82

506 981,82

284,78

5 109,00

5 109,00

1 963,00

12 698,00

12 698,00

1

2

ÚČETNÍ OBDOBÍ Název položky

SU

BĚŽNÉ

MINULÉ

PASIVA CELKEM

175 309 099,81

174 924 723,41

C. Vlastní kapitál

168 544 907,72

167 530 714,49

I. Jmění účetní jednotky a upravující položky

161 308 948,35

161 524 552,38

1. Jmění účetní jednotky

401

78 337 941,78

78 377 604,78

3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku

403

112 555 576,62

112 731 517,65

4. Kurzové rozdíly

405

5. Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody

406

-30 419 915,86

-30 419 915,86

6. Jiné oceňovací rozdíly

407

7. Opravy minulých období

408

835 345,81

835 345,81

82 041,00

112 481,00

II. Fondy účetní jednotky 6. Ostatní fondy

419

III. Výsledek hospodaření 1. Výsledek hospodaření běžného účetního období 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení

431

3. Výsledek hospodaření předcházejících účetních období

432

D. Cizí zdroje I. Rezervy 1. Rezervy

82 041,00

112 481,00

7 153 918,37

5 893 681,11

1 260 237,26

2 352 974,22

5 893 681,11

3 540 706,89

6 764 192,09

7 394 008,92

0,00

0,00

3 198 408,64

3 351 335,07

441

II. Dlouhodobé závazky 1. Dlouhodobé úvěry

451

1 421 652,64

739 235,07

2. Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé

452

582 000,00

1 222 000,00

3. Dlouhodobé závazky z vydaných dluhopisů

453

4. Dlouhodobé přijaté zálohy

455

50 000,00

50 000,00

5. Dlouhodobé závazky z ručení

456

6. Dlouhodobé směnky k úhradě

457

7. Dlouhodobé závazky z nástrojů spolufinanc.ze zahraničí

458

8. Ostatní dlouhodobé závazky

459

1 144 756,00

1 340 100,00

9. Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery

472 3 565 783,45

4 042 673,85

III. Krátkodobé závazky 1. Krátkodobé úvěry

281

2. Eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky)

282

3. Krátkodobé závazky z vydaných dluhopisů

283

4. Jiné krátkodobé půjčky

289

5. Dodavatelé

321

6. Směnky k úhradě

322

7. Krátkodobé přijaté zálohy

324

8. Závazky z dělené správy

325

9. Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé

326

10. Zaměstnanci

331

11. Jiné závazky vůči zaměstnancům

333

12. Sociální zabezpečení 13. Zdravotní pojištění 14. Důchodové spoření

338

15. Daň z příjmů

341


342


343


344

19. Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce

345

20. Závazky k vybraným ústředním vládním institucím

347

21. Závazky k vybraným místním vládním institucím

349

28. Krátkodobé závazky z ručení

362

29. Pevné termínové operace a opce

363

31. Závazky z finančního zajištění

366

32. Závazky z upsaných nesplacených cen.papírů a podílů

368

33. Krátkodobé závazky z nástrojů spolufinanc.ze zahraničí

372

34. Krátkodobé přijaté zálohy na transfery

374

53 000,00

129 300,00

35. Výdaje příštích období

383

316 809,35

149 320,29

130 808,02

33 745,00 961 958,00

1 220 647,00

1 534 477,10

1 581 374,64

155 653,00

161 650,00

336

51 552,00

78 551,00

337

23 824,00

24 851,00

24 848,00 2 517,90

36. Výnosy příŠtíchobdobí

384

37. Dohadné Účty pasivní

389

38. ostatní krátkodobé závazky

aa0

otsEc RCIšTÍN PSČ 768 03 'l_ okr. Kroměříž

441 200,0(

504 300,0( 23 072,0(

2 459,0(

2 540,0(

KEO-W 1.9.99 / UcU060p ze dne: 17.2.2015 v 15:28

PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ výkaz

: ROZVAHA (Bilance) za období : 12/2014 ke dni : 31.12.2014 Sestava uložena: C:\Alis\KEOWdata\01\Sestavy\2014\V060-201412K01.pdf Do výkazu byly zahrnuty organizace: 00287695 Obec Roštín

ROZDÍLY Aktiva celkem Pasiva celkem Rozdíl

Stav k 31.12.2014 Stav k 31.12.2013 175 309 099,81 174 924 723,41 175 309 099,81 174 924 723,41 0,00

0,00

VÝKAZ

ZISKU

A

ZTRÁTY

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI Obec Roštín; IČO 00287695; Roštín 450, 768 03 Roštín Obec nebo městská část hlavního města Prahy Předmět činnosti: sestavena k 31.12.2014 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Okamžik sestavení: 17.2.2015 v 15:27 1 Název položky

účet

2 3 ÚČETNÍ OBDOBÍ

4

Běžné Minulé Hlavní činnost Hospodářská Hlavní činnost Hospodářská činnost činnost

A. N Á K L A D Y C E L K E M

14 371 684,62

13 785 228,77

I. Náklady z činnosti

13 104 640,26

12 667 371,14

1. Spotřeba materiálu

501

2 116 831,90

1 730 887,12

2. Spotřeba energie

502

1 168 794,57

1 192 960,00

3. Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek

503

4. Prodané zboží

504

1 942,00

600,00

5. Aktivace dlouhodobého majetku

506

6.Aktivace oběžného majetku

507

7. Změna stavu zásob vlastní výroby

508

8. Opravy a udržování

511

1 227 860,45

589 815,03

9. Cestovné

512

121 217,00

135 388,00

10. Náklady na reprezentaci

513

18 274,00

27 005,20

11. Aktivace vnitroorganizačních služeb

516

12. Ostatní služby

518

1 312 896,31

1 378 485,31

13. Mzdové náklady

521

2 455 859,00

2 356 002,00

14. Zákonné sociální pojištění

524

719 251,00

689 417,00

15. Jiné sociální pojištění

525

6 814,00

8 462,00

16. Zákonné sociální náklady

527

33 900,00

22 440,00

17. Jiné sociální náklady

528

18. Daň silniční

531

35 825,00

58 477,00

19. Daň z nemovitostí

532

89,00

89,00


538

1 344,00

17 522,00

22. Smluvní pokuty a úroky z prodlení

541

23. Jiné pokuty a penále

542

441,00

13 379,00

24. Dary a jiná bezúplatná předání

543

11 595,00

6 887,00

25. Prodaný materiál

544

26. Manka a škody

547

27. Tvorba fondů

548

28. Odpisy dlouhodobého majetku

551

3 683 680,77

3 598 063,85

29. Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek

552

30. Prodaný dlouhodobý hmotný majetek

553

31. Prodané pozemky

554

32. Tvorba a zúčtování rezerv

555

33. Tvorba a zúčtování opravných položek

556

34. Náklady z vyřazených pohledávek

557

35. Náklady z drobného dlouhodobého majetku 36. Ostatní náklady z činnosti

444 089,27

4 578,27

3 149,03

558

66 735,33

149 268,97

549

116 711,66

125 579,31

41 308,36

107 897,63

41 308,36

72 489,04

II. Finanční náklady 1. Prodané cenné papíry a podíly

561

2. Úroky

562

3. Kurzové ztráty

563

4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou

564

5. Ostatní finanční náklady

569

III. Náklady na transfery 2. Náklady vybraných místních vlád.institucí na transfery

119 405,05

572

V. Daň z příjmů

35 408,59

1 179 346,00

898 980,00

1 179 346,00

898 980,00

46 390,00

110 980,00

1. Daň z příjmů

591

75 000,00

120 000,00

2. Dodatečné odvody daně z příjmů

595

-28 610,00

-9 020,00

2

1

4

J

UČETNíoBDoBí Název poloŽky

účet

B. VÝNosY cELKEM

Bě zne Hlavní činnost Hospodářská činnost '15

vynosy

Mir ulé Hlavní činnost Hospodářská činnosÍ

631 921,81

16'138 202.9!

4 674742,21

5 583 207,6(

60 ooele

602

3 113 373,2i

3 388 01 1,91

603

172 6A6.4(

171 400.OC

604

1 900,0(

vynosy ze spravntcn poplatKu

605

I

Vynosy z mistnich poplatkÚ

vynosy z pronaJmu

848,0C

320,0(

19 710 0(

606

585 503,0(

546 451,0(

8' Jiné Výnosy z vlastních výkonů

609

743 400 0(

806 300,0(

9' smluvní pokuty a Úroky z prodlenÍ

641

1

0. Jiné pokuty a penále

642

1

1. Výnosy z Vyřazených pohledáVek

643

12. 3.

1

14. 5.

1

16.

Výnosy z prodeje materiálu

644

Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku

645

1 1

Výnosy z prodeje pozemků

647

467 732,0(

ČerpánífondŮ

648

7' ostetní Výnosy z činnosti

l

649

ll. Finančni výnosy 1

' Výnosy

49 559 6t

63 349,64

3í,8i

'106 030,9r

z prodeje cenných papírů a podílů

2. Uroky

30,7

3' Kurzové zisky

172 57

663

4. Výnosy

z přecenění reálnou hodnotou

664

5. Výnosy

z dlouhodobého Íinančniho majetku

665

6. ostatní finančnÍ výnosy

1

669

lV. Výnosy z transferů 2. Výnosy Vybraných místních Vládních institucÍ

z transfelů

672

1,04

05 850,5(

7

,78

2 588 470,81

2 660 423,47

2 588 474,82

2 660 423 4i

ze sdílených dani a poplatků

I

368 676,9,

7 788 540,9r

' Výnosy ze sdílenédaně z Příjmůfyzických osob

1

819 824.4',

1 742 202,1

V. Výnosy 1

I 405,0i

Výnosy z prodeje dlouhodobého hmot.majetku kromě pozemků

2. Výnosy ze sdílenédaně z příjmú právnických osob

682

1 773 312,7,

1

3. Výnosy ze sdílenédaně z přidané hodnoty

684

3 413 452.0t

3 034 388.0(

4' Výnosy ze sdílených spotřebních daní

685

5' Výnosy ze sdílených majetkových daní

686

6' Výnosy z ostatních sdílených daní a poplatků

688

c' VYsLEDEK HosPoDAŘENí í' Výsledek 2.

hospodaření před zdaněním

Výsledek hospodaření běžného účetniho období

odes}áno dne:

Raz

itko:

&&Ec moěríru PsČ 768 03

okr.

Kroměríž'

798 292 8t

439 264 4(

943 943,51

322 823,2",

269 714,4

1 305 627,2t

2 463 954,2i

'l 260237,21

2 352 974,2i

1

Podpis vedoucího účetníjeclnotky


ze dne: 17.2.2015 v 15:27

výkaz

: VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY za období : 12/2014 ke dni : 31.12.2014 Sestava uložena: C:\Alis\KEOWdata\01\Sestavy\2014\V061-201412K01.pdf Do výkazu byly zahrnuty organizace: : 00287695 Název : Obec Roštín Sídlo : Roštín 450, 768 03 Roštín IČO

Do výkazu bylo vybráno: Org : Nst :

0000 - 9999 00 - 99 0 9 Zdr : UZ : 00000 - 99999

KEO-W 1.9.99 / UcU061

PŘÍLOHA ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI Obec Roštín; IČO 00287695; Roštín 450, 768 03 Roštín Obec nebo městská část hlavního města Prahy Předmět činnosti: sestavena k 31.12.2014 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Okamžik sestavení: 17.2.2015 v 15:51

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona Nepředpokládá se ukočení či omezení činnosti účetní jednotky.

A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona Oproti roku 2013 došlo od 1. 1. 2014 ke změnám v některých účetních postupech a obsahovém vymezení některých účtů, a to na základě vyhlášky č. 473/2013 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb. Došlo k rozdělení účtů 336, konečný stav r. 2013 se vykazuje na počátečních stavech účtů 336, 337 a 338 v roce 2014.

A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona Zásoby - účtování způsobem "B". Odpisování majetku - rovnoměrný způsob. Účtování opravných položek - k 31. 12. Účtování sociálního fondu prostřednicvím účtu 4010419 Časové rozlišení se nepoužívá při nevýznamných a pravidelně se opakujících platbách. Na základě doporučení Krajského úřadu Zlín věcná břemena od 7 tis. do 40. tis přeúčtovat z účtu 018 na účet 028. Odchylka od metody r. 2014, DDHM smí obsahovat jen věci movité a zřízené věcné břemeno je věc nemovitá. Pro rok 2015 se VB do 40 tis. obsahově doplnila k DDHM a z důvodu srovnatelnosti bylo takto zaúčtováno.

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů POLOŽKA Číslo Název P.I.

ÚČETNÍ OBDOBÍ SU

Majetek a závazky účetní jednotky 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek

901

2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek

902

3. Ostatní majetek

903

P.II.

Vyřazené pohledávky a závazky

1. Vyřazené pohledávky

911

2. Vyřazené závazky

912

P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou

921

2. Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou

922

3. Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp.

923

4. Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp.

924

5. Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův.

925

6. Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův.

926

P.IV.

Další podmíněné pohledávky

1. Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku

931

2. Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku

932

3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv

933

4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv

934

5. Krátk.podm.pohledávky z nástrojů spolufin.ze zahraničí

939

6. Dlouh.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin.ze zahraničí

941

7. Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům

942

8. Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům

943

9. Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění

944

10. Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění

945

11. Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz.

947

12. Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz.

948

P.VI.

Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku

1. Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu

961

2. Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu

962

3. Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu

963

4. Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu

964

5. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj.

965

6. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj.

966

7. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d.

967

8. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d.

968

P.VII.

Další podmíněné závazky

1. Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku

971

2. Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku

972

3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv

973

4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv

974

5. Krátk.podmíněné závazky z nástrojů spolufin.ze zahraničí

975

6. Dlouh.podmíněné závazky z nástrojů spolufin.ze zahraničí

976

7. Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud.

978

8. Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud.

979

9. Krátkodobé podm.závazky z poskytnutých garancí jednoráz.

981

10. Dlouhodobé podm.závazky z poskytnutých garancí jednoráz.

982

11. Krátkodobé podm.závazky z poskytnutých garancí ostatních

983

12. Dlouhodobé podm.závazky z poskytnutých garancí ostatních

984

13. Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení

985

14. Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení

986

P.VIII. Ost.podm.aktiva a ost.podm.pasiva a vyrovnávací účty 1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva

991

2. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva

992

3. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva

993

4. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva

994

5. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům

999

BĚŽNÉ

MINULÉ

2 196 132,22

2 150 536,22

2 283,50

2 283,50

2 193 848,72

2 148 252,72

0,00

0,00

0,00

0,00

4 766 967,89

0,00

4 766 967,89

0,00

0,00

8 100 000,00

8 100 000,00

8 100 000,00

8 100 000,00

-300 000,00

-284 000,00

-300 000,00

-300 000,00

-1 436 899,89

-6 265 463,78

16 000,00

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona Číslo položky

Název položky

ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ

1.

Spl.záv.pojistného na soc.zabezp.a přísp.na st.politiku.zaměst.

51 552,00

2.

Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění

23 824,00

3.

Evidované daňové nedoplatky u místně přísluš.finanč.orgánů

MINULÉ 99 296,00

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona Neexistují skutečnosti, který by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci ÚJ.

A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona Neexistují nejisté skutečnosti, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.

A.8. Informace podle § 66 odst. 6 U účetní jednotaky daná situace nenastala.

A.9. Informace podle § 66 odst. 8 Účetní jednotka netvoří investiční fond.

C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmění účet.jednotky" a "C.I.3.Transfery na pořízení dl.majetku" Číslo položky

Název položky


C.1.

Zvýš.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.za běž.úč.období

1 997 192,79

C.2.

Sníž.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.ve věc.a čas.souvisl.

2 249 437,07

MINULÉ 2 246 776,47

D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku Hodnota: 0,00

D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem Hodnota: 0,00

D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 Hodnota: 0,00

D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem Hodnota: 0,00

D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem Hodnota: 0,00

D.6. Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem Hodnota: 0,00

D.7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem Hodnota: 0,00

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce

Doplňující informace

Částka

A.II.7.

Výdaje spojené s "Územním plánem obce Roštín" - obcí byla přijata dotace ve výši 491 260 Kč z Ministerstva pro místní rozvoj. Zbytek tvoří vlastní zdroje.

0,00

D.II.1.

Obec uzavřela smlouvu s Českou spořitelnou, a.s. o poskytnutí úvěru ve výši 7 mil. Úvěr je čerpán na základě předložených faktur - jedná se o investiční výdaje spojené s realizací projektu "Revitalizace centra obce". Úvěr bude hrazen z přijaté dotace z ROP Střední Morava a částka z úvěru,cca 2,5 mil., by měla tvořit tzv. vlastní zdroje.

0,00

C.I.3.

Obec přijala dotaci ve výši 491 260 Kč z Ministerstva pro místní rozvoj - "Územním plánem obce Roštín". Dále jsou na položce účtovány příspěvky od občanů na investice - nové přípojky k centrálnímu zásobování teplem z Bioenergetického centra Roštín.

0,00

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce


Částka

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce


Částka

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce


Částka

Ostatní fondy F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky POLOŽKA Číslo Název G.I.

Počáteční stav fondu k 1.1.

G.II.

Tvorba fondu

BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ 112 481,00 39 663,00

1. Přebytky hospodaření z minulých let 2. Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů 4. Ostatní tvorba fondu

39 663,00

G.III. Čerpání fondu

70 103,00

G.IV.

82 041,00

Konečný stav fondu

Stavby G. Doplňující informace k položce "A.II.3.Stavby" výkazu rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ

POLOŽKA Číslo Název

BĚŽNÉ BRUTTO

G.

Stavby

G.1.

Bytové domy a bytové jednotky

G.2.

Budovy pro služby obyvatelstvu

G.3.

Jiné nebytové domy a nebytové jednotky

G.4.

Komunikace a veřejné osvětlení

G.5.

Jiné inženýrské sítě

G.6.

Ostatní stavby

194 883 610,64

KOREKCE

NETTO

MINULÉ

33 654 101,35

161 229 509,29

164 434 101,24

50 384 214,06

6 945 944,00

43 438 270,06

44 053 738,06

99 579 055,44

17 390 495,00

82 188 560,44

83 803 085,44

14 640 763,58

3 922 467,00

10 718 296,58

11 059 686,18

1 400 422,30

906 209,35

494 212,95

537 274,30

28 879 155,26

4 488 986,00

24 390 169,26

24 980 317,26

Pozemky H. Doplňující informace k položce "A.II.1.Pozemky" výkazu rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ

POLOŽKA Číslo Název H.

Pozemky

H.1.

Stavební pozemky

H.2.

Lesní pozemky

H.3.

Zahrady, pastviny, louky, rybníky

H.4. H.5.

BĚŽNÉ BRUTTO 3 401 184,03

KOREKCE

NETTO 0,00

3 401 184,03

MINULÉ 3 397 884,03

8 890,65

8 890,65

8 890,65

120 581,47

120 581,47

120 581,47

Zastavěná plocha

1 400 795,73

1 400 795,73

1 400 795,73

Ostatní pozemky

1 870 916,18

1 870 916,18

1 867 616,18

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky

Název položky

I.

Náklady z přecenění reálnou hodnotou

I.1.

Nákl.z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji podle § 64.

I.2.

Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou


MINULÉ 0,00

35 408,59 35 408,59

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky

Název položky

J.

Výnosy z přecenění reálnou hodnotou

J.1.

Výnosy z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prod. podle §64.

J.2.

Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou


MINULÉ 0,00

105 850,59 105 850,59

K. Doplňující informace k poskytnutým garancím

L. Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru Základní údaje Projekt

Druh projektu Datum uzav.sml.

1

2

3

Dodavatel

Ocenění poříz. majetku dle sml. 8

IČ

Rok zahájení

Rok ukončení

4

5

6

7

Výdaje vynaložené na pořízení majetku t-4

9

t-3

Stavební fáze

Obchodní firma

platby za dostupnost Počátek Konec 15

v tom: výdaje na poř.majetku 17

t-4

16

t-4

25

10

t-3

18

19

t-3

26

t-2

11

t-2

20

21

t-2

27

t-1

12

t-1

22

23

t-1

28

Celkem 13

14

Další platby a plnění zadavatele

Celkem

24

Celkem 29

N.Doplňující informace k položce výkazu zisku a ztráty "A.I.13. Mzdové náklady" 1 Číslo položky

Běžné období

4

5

Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru

Mzdový náklad

Název položky

N.II.1. Platy zaměstnanců v prac.poměr

3

2

Minulé období

Běžné období

Minulé období

6

Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimopracovní a služební poměr Běžné období

Minulé období

1 528 816,00

0,00

339 736,89

1,00

0,00

1,00

5 079,00

0,00

5 079,00

0,00

0,00

0,00

316 774,00

0,00

530 000,00

0,00

311 130,53

0,00

N.II.4. Platy představ.st.moci a někt.org

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

N.II.5. Odměny členů zastupit.obcí a kr

597 326,00

0,00

0,00

0,00

31 571,14

0,00

N.II.6. Odstupné

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

N.II.7. Odchodné

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

N.II.8. Ost.platy za prov.práci jinde nez

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

N.II.9. Mzdové náhrady

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

7 864,00

0,00

3 932,00

0,00

0,00

0,00

N.II.2. Ost.platy (hraz.refundace jin.org N.II.3. Ostatní osobní výdaje

N.II.10. Náhrady mezd v době nemoci

Rekapitulace Pracovní a služ. poměr Období N.II.1. Platy zaměstnanců v prac.poměru

Běžné Minulé:

N.II.2. Ost.platy (hraz.refundace jin.organizacím)

Běžné Minulé:

N.II.3. Ostatní osobní výdaje

N.II.5. Odměny členů zastupit.obcí a krajů

N.II.10. Náhrady mezd v době nemoci

Mzdový náklad

Mimo pracovní poměr

Přep.poč.prac.

Mzdový náklad

Přep.poč.prac.

1 528 816,00

4,50

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5 079,00

1,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,95

21 200,00

0,04

295 574,00

Minulé:

0,00

0,00

0,00

0,00

Běžné

0,00

0,00

597 326,00

18,92

Minulé:

0,00

0,00

0,00

0,00

7 864,00

2,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Běžné

Běžné Minulé:


ze dne: 17.2.2015 v 15:51

výkaz

: PŘÍLOHA za období : 12/2014 ke dni : 31.12.2014 Sestava uložena: C:\Alis\KEOWdata\01\Sestavy\2014\V062-201412K01.pdf Do výkazu byla zahrnuta organizace: : 00287695 Název : Obec Roštín Sídlo : Roštín 450, 768 03 Roštín IČO

KEO-W 1.9.99 / UcU062

il.!l tl

.1!

INVENTARIZaČxÍzpnÁv Az'ARoI{

2Ú14

Účetni jednotka: Obec Roštín

IČ 00287695

28.1.2015 Datum zpracovátlí: Der_r zalrájení inventarizace: 2.7. 2075 Den ukončeníinventatizace: 26.1. 2075 Derr, ke kterému byla inventar'izace provedena: k 31. 12.2074

1. Vyhodnocení provedené inventarizace: - dle vyhlášky č' 270 /201'0 Sb' a vrritr'oor'ganizačrrí směrnice k írrventarizalci'

1.L Plnn

inztentur

Pro zajištění pr'ovedení inverrtarizace byl stalostott obce drre 18. prosi:rce 2014 vydán p1ár_r invenťul. Inventar'izační komise postupovala v sou1adu s vylrláškou a vrriti'rrí snrěrtricí. lt4etoc1ika posťupůpři inverrtarizacibyla dodrŽena. Podpisy čleriůinvetrtalizar''tríclr ktxrisí byly odsouhiaseny na podpisové vzory a nebyly zjiŠtěrry rozclíly. Koor'dinace ilrvetltur s jinýrni osobami probělda. H1avní inventarizační komise tímto korrstaťr'rje, Že veškeléirrverrťury proběi_rly v sou1atiu s vydaným p1ánem invenťur v termíneclr, které byly starroveny stalostorr obce.

7.

2. P r o škole ní členťtinzl

e

n t nri z n.čnícl't

lo

nt

i

sí

Proškolení inventarizačníchkomisí probělrio v kanceláí'i Stalosty obce dne 78.72.2014 pí'ítomrri : viz protokol o proškoler-rí čielrůTK. Sor-rČástí ško1ení bylv i zásady dodr'Žerrí bezpečnosti pi'i plovádění inventur.

2.

Výsledek inventarizace:

Inverrtarizace proběhla řádně, podk1ady b}.ly řác1rrě pi'ipravenv a or'ěŤetr)'rra skutečriost. D1e plánu irrventur bylzjištěn fyzickou a dokladovou irrvenfurou skuteČrrý stav n-iajetku, pohledávek, závazk& a ostatníc1r inventarizaČníi:l'rpoioŽek. SkrrtečrrÝ stay b\rl Polol,tlán sc: stavem účetrrím- pŤiložená Rozvďra a Podlozvalrové účťr''. 1zysle dkv invenťur' byly zachyceny v invenťurlríclr s ou}_lis ech,

3.Konťrola hospodaření s majetkem obce, stav pohledávek a závazktt: Inventarizačníkomise nezjistila Žádné závady pr'i skladov átti zásob, ani cizi majetek, který by se nacházel v prostorách budov v nrajetku obce Či cizí majetek na pozemcíclr obce. Hmoťný a nehmotrrý majetek včeťněfinančnílromajetku a nedokonČených investic je evidován prostřednicťvím softwaru pro evidenci nrajetku fir'my ALIS s.r.o.' Česká Lípa' Inventarizačníkomise neshled'ala žádné závady ve vedení evidence majetku' Inventár'rrí kníhy jsou vedené v elekb'onické podobě a záptsy jsou prováděny průběŽně. HmohrÝ majetek je řádrrě uŽíván a nevykazuje známky poškozeníči zanedbání úc1rŽby. Z tolroto tifuIu komise nenavrhuje Žáďná nápravná op;rtř'ení.

na účtechPohledávk y a závazkv jsou vedeny v účeťnicťví

4.

viz

stavy účťuv Rozvaze.

Inventarizačnírozdíly:

Inventarizačníkomise prohlašuje, Že nebyly zjištěny inventarizačnírozcií1y, pr'ebytky ani manka.

Hlavní rnventarizačníkomise:

Předseda:

Ing. Leoš Pospíšii

Č1en'

Jaroslav Rumplík

podpis

. {{i.:

lnventariza Čnízpt áv a bude předloŽena staros tou obce zastupi tels ťvu.

Klasifikace: chráněný dokument

Odbor interního auditu a kontroly Oddělení kontrolní

Obec Roštín Roštín 450 768 03 Kroměříž

datum

pověřená úřední osoba

číslo jednací

spisová značka

7. května 2015

Ing. Ivo Lejsal

KUZL 27317/2014

KUSP 27317/2014 KŘ

Zpráva č. 248/2014/KŘ o výsledku přezkoumání hospodaření obce Roštín, IČ: 00287695 za rok 2014

Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 5.11.2014 - 7.11.2014 5.5.2015 - 7.5.2015

(dílčí přezkoumání) (konečné přezkoumání)

na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Kontrola byla zahájena dne 5.11.2014 v 8.00 hodin předáním pověření ke kontrole a ukončena dne 7.5.2015 v 15.00 hodin vrácením vyžádaných podkladů a dokumentů ke kontrole.

Místo provedení přezkoumání:

Obecní úřad Roštín, Roštín 450 768 03 Kroměříž

Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing. Ivo Lejsal

Obec Roštín zastupovali: starosta: účetní:

Krajský úřad Zlínského kraje tř. Tomáše Bati 21, 761 90 Zlín

Radovan Man Bronislava Nábělková

IČ: 70891320 tel.: 577 043 206, fax: 577 043 202 e-mail: [email protected], www.kr-zlinsky.cz


A.

Přezkoumané písemnosti

Druh písemnosti

Popis písemnosti

Návrh rozpočtu

Návrh rozpočtu obce na rok 2014 byl zpracován v části příjmů i výdajů v členění na jednotlivé § a následně pak i v podrobném položkovém členění. Návrh rozpočtu obce na rok 2014 byl vyvěšen na úřední desce obce dne 4.12.2013 a sňat dne 19.12.2013, což bylo shodné i s datem vyvěšení na elektronické úřední desce obce. Návrh rozpočtu byl sestaven jako přebytkový s kladným saldem příjmů a výdajů po konsolidaci ve výši + 1 199 000 Kč, přičemž příjmy byly rozpočtovány ve výši 13 617 000 Kč a výdaje v částce 12 418 000 Kč.

Pravidla rozpočtového provizoria

Vzhledem k tomu, že rozpočet obce na rok 2014 byl ZO schválen v řádném termínu do konce roku 2013, nebylo hospodaření obce usměrňováno v počátku roku 2014 rozpočtovým provizoriem.

Rozpočtová opatření

Změny schváleného rozpočtu byly prováděny formou rozpočtových opatření, která byla zpracována v souladu s ustanoveními § 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění. K 30.6.2014 byla provedena dvě rozpočtová opatření upravující SR obce. RO č. 1 bylo schváleno v ZO dne 12.3. 2014 a představovalo navýšení schválených příjmů i výdajů obce o částku + 28 700 Kč, RO č. 2 bylo schváleno v ZO dne 26.6. 2014 a představovalo navýšení schválených příjmů i výdajů obce o částku + 23 000 Kč (volby), Provedenými úpravami schváleného rozpočtu došlo k navýšení schválených příjmů i výdajů o celkovou částku + 51 700 Kč. Celkové příjmy obce po úpravách činily k uvedenému datu 13 668 700 Kč a celkové výdaje obce po úpravách byly 12 469 700Kč. Provedenými úpravami SR nedošlo ke změně schválené výše kladného salda hospodaření ve výši + 1 199 000 Kč. Kontrolou údajů v účetním výkaze Fin 2-12 M bylo zjištěno, že rekapitulace příjmů, výdajů, financování a jejich konsolidace v upraveném rozpočtu se na příslušných řádcích (4440, 4450, 4470) tohoto výkazu rovnají. Ve II. pololetí roku 2014 byla provedena další dvě rozpočtová opatření. RO č.3/14, schv. na zas.ZO dne 9.10.14 (zvýšení př. i vý. o +650 260 Kč), RO č. 4/13, schv. na zas. ZO dne18.12.14 (Př.+ 306 000Kč, Vy.+ 1 377 902Kč) ÚR Celkem za II. pololetí :Př.+956 260 Kč,Vy.+2 028 162 Kč. ÚR Celkem za I. pololetí : Př.+51 700 Kč,Vy. + 51 700 Kč. ÚR za rok 2014 Celkem : Př.+1 007 960 Kč,Vy.+2 079 862 Kč. Provedenými úpravami schváleného rozpočtu obce v roce 2014 došlo k navýšení schválených příjmů o celkovou částku + 1 007 960 Kč na částku 14 624 960 Kč a výdajů o celkovou částku + 2 079 862 Kč na částku 14 497 862 Kč. Provedenými úpravami SR došlo ke změně /snížení/ schválené výše kladného salda hospodaření obce o - 1 071 902 Kč na částku + 127 098 Kč. Kontrolou RO a údajů v účetním výkaze Fin 2-12 M sestaveném k 31.12. 2014 bylo zjištěno, že UR příjmů i výdajů uvedený v tomto výkaze byl shodný s provedenými úpravami a předloženými RO za rok 2014.

Rozpočtový výhled

Kontrole byl předložen Rozpočtový výhled sestavený na roky 2010 - 2014, který byl v ZO schválen dne 26.11. 2009. Předložený RV byl sestaven v oblasti příjmů v členění dle jednotlivých příjmových tříd. V oblasti výdajů v členění na neinvestiční a investiční výdaje a roční splátkový kalendář případných bankovních úvěrů. Kontrola upozornila, že dle příslušných ustanovení § 3 zákona č. 250/2000 Sb., o

2


rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění by měla ÚJ zpracovat RV období 2 až 5 let za aktuálně sestavovaný roční rozpočet. (rozpočet na r. 2014 by měl vycházet z RV sestaveného minimálně do roku 2016). V souvislosti s volbami do ZO, které proběhly v říjnu 2014 doporučila kontrola zpracovat řádný RV obce v souladu s ustanovením §3 zákona č. 250/2000 Sb., v platném znění, a to až na 5 let. Na základě upozornění z dílčí kontroly hospodaření obce za rok 2014 provedené k 30.6. 2014 zpracovala obec ve II. pololetí r. 2014 RV obce na roky 2015 až 2019. Tento RV byl schválen na veřejném zasedání ZO dne 18.12. 2014. Předložený RV byl v části příjmů členěn dle jednotlivých příjmových tříd, včetně předpokládaného dlouhodobého bankovního úvěru v r. 2015 ve výši 5 900 Kč. V části výdajů byly výdaje obce členěny na běžné a kapitálové + roční splátky jistin přijatých úvěrů. Schválený rozpočet Dle Usnesení ze zasedání ZO Roštín ze dne 19.12. 13 byl rozpočet obce pro rok 2014 v navržené podobě schválen. Jako závazné ukazatele rozpočtu byly schváleny v příjmech i ve výdajích jednotlivé paragrafy. Po schválení v ZO byl proveden podrobný položkový rozpis dle platné rozpočtové skladby a převeden do účetního výkazu Fin 2-12 M. Sestavování a schvalování rozpočtu obce na rok 2014 proběhlo v souladu s ustanovením § 11 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění a dalšími platnými předpisy. Stanovení Pro obcí zřízené PO byly pro rok 2014 stanoveny jako závazné ukazatele závazných neinvestiční příspěvky na činnost rozpočtované na výdajové položce 5331. ukazatelů zřízeným organizacím Pro MŠ byl schválen neinvestiční příspěvek na položku 5331 ve výši 330 000 Kč, který byl v průběhu I. pololetí r. 2014 navýšen na 380 000 Kč (k 30.6. 2014) bylo z rozpočtu obce skutečně poskytnuto 190 000 Kč, což je 50% UR. Pro ZŠ byl schválen neinvestiční příspěvek na výdajovou položku 5331 ve výši 493 500 Kč (k 30.6. 2014 bylo z rozpočtu obce skutečně poskytnuto 246 750 Kč, což je 50% SR, respektive UR). Uvedené závazné ukazatele byly ze strany obce zřízeným příspěvkovým organizacím MŠ a ZŠ zaslány písemně dopisem ze dne 21.1.2014. Kontrole byl také předložen výpis z usnesení ZO ze dne 12. 3. 2014 na kterém ZO schválilo HV MŠ Roštín za rok 2013 ve výši + 19,72 Kč, který byl převeden do RF organizace a HV ZŠ Roštín za rok 2013 ve výši + 38,12 Kč byl převeden do Rezervního fondu organizace. V průběhu roku 2014 došlo k celkovému navýšení neinvestičního příspěvku pro MŠ na celkovou částku 502 000 Kč, tuto částku MŠ také k 31.12. 2014 ve skutečnosti od svého zřizovatele obdržela. Naopak neinvestiční příspěvek pro ZŠ byl v průběhu r. 2014 snížen o 32 000 Kč na částku 461 500 Kč. Z této částky ZŠ z rozpočtu obce ve skutečnosti obdržela 461 250 Kč, což bylo v podstatě na úrovni UR. Závěrečný účet

Konttrole byl předložen návrh Závěrečného účtu obce Roštín za účetní období roku 2013. Předložený ZÚ byl zpracován v souladu s ustanovením § 17 zákona č. 250/2000 Sb., v platném znění a obsahoval všechny předepsané náležitosti a v podstatě postihoval hospodaření obce za rok 2013. Návrh ZÚ obce za rok 2013 byl vyvěšen na úřední desce obce dne 30.5. 2014 a sňat dne 23.6. 2014, v uvedeném termínu byl návrh ZU obce za rok 2012 vyvěšen také na elektronické úřední desce obce v plném rozsahu včetně příloh a Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce - ověřeno v archivu webových

3


stránek obce. Závěrečný účet, jehož součástí byla i Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 byl projednán a schválen v ZO dne 26.6.2014 výrokem - Bez výhrad. Kromě ZU obce za rok 2013 schválilo ZO na svém jednání dne 26.6. 2014 také Roční účetní závěrku za rok 2013. Kontrole byl kromě ostatních podkladů předložen také Protokol o schvalování účetní závěrky za rok 2013. Bankovní výpis

V průběhu I. pololetí roku 2014 účtovala obec o dvou bankovních účtech. Jednalo se kontokorentní účet číslo 2267703329/0800 u ČS. Smlouva o kontokorentním úvěru č. 2267703329 - 11 ze dne 26.4. 2011, rozvahový účet 231 50. Zůstatek tohoto rozvahového účtu k 30.6. 2014 činil + 171 640,96 Kč. Na bankovním účtu č. 94-6919691/0710 u ČNB, evidovaném na rozvahovém účtu 231 55, jeho zůstatek k 30.6.14 činil 211,02 Kč. Celkový zůstatek BU obce evidovaný na rozvahovém účtu 231 činil k 30.6.14 částku 171 851,98 Kč. Počáteční stavy účtů k 1.1. 2014 navazovaly na konečné stavy k 31.12. 13 a byly ověřena na příslušné bankovní výpisy. Rovněž konečné stavy k 30.6. 2014 byly ověřena na příslušné bankovní výpisy a údaje v HUK, rozvaze a dalších účetních výkazech - bez zjištěných rozdílů. K 31.12.2014 činil stav rozvahového účtu 231 celkovou částku 506 981,82 Kč. Meziroční nárůst zůstatku účtu 231 činil + 506 697,04 Kč. Z toho zůstatek rozvahového účtu 231 50 (BU) obce činil + 15 587,20 Kč. Na rozvahovém účtu 231 55 (účet ČNB) činil zůstatek 491 394,62 Kč Stav krátkodobého úvěru (kontokorentní účet) na rozvahovém účtu 281 meziročně poklesl o 130 808,02 Kč a k 31.12. 2014 byl nulový. Kontrola konstatuje, že i přes určité zlepšení u obce přetrvává nedobrá finanční situace v podobě nedostatku disponibilních finančních prostředků. Dohodnuté krátkodobé i dlouhodobé závazky obec plní. Pokud se týká dlouhodobých bankovních úvěrů, jejich zůstatek k 31.12. 2014 meziročně vzrostl o + 682 417,57 Kč a činil 1 421 652,64 Kč. Z toho: - na účtu 451 100 byla evidována částka 181 422,36 Kč, - na účtu 451 110 byla nově evidována částka 1 071 900,28 Kč a - na účtu 451 200 byla evidována částka 168 330 Kč.

Evidence majetku

Evidence majetku obce byla v kontrolovaném období vedena odpovídajícím způsobem. Obec zpracovala a předložila hlavní účetní knihu, která obsahovala kromě jiného i obraty na majetkových účtech. Dále byla zpracována Rozvaha k 30.6.2014, která na příslušných rozvahových účtech obsahovala stavy majetkových účtů k 1.1. 2014 a k 30.6.2014. Ke konci I. pololetí roku 2014 činila SA obce netto částku 169 803 097,19 Kč. Celková korekce (odpis) dlouhodobého majetku na příslušných rozvahových účtech činil 37 115 616,43 Kč, z toho převážná část odpisů byla realizována na účtu 021 - stavby (31 964 990,35 Kč) a na účtu 022 movité věci ve výši 1 918 294,78 Kč. Jednorázový odpis DDM byl realizován na účtech 018 a 028. Na účtu 041 byl evidován nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek ve výši 555 360 Kč, a na účtu 042 byl evidován nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ve výši 1 833 433,85 Kč. Podrobněji bude problematika přírůstků, úbytků a evidence majetku prověřena při konečném přezkoumání k 31.12.2014, kdy budou stavy těchto účtů ověřeny fyzickými, inventarizacemi. Na účtech dlouhodobého nehmotného majetku došlo v roce 2014 pouze k minimálnímu pohybu.

4


Z evidence na účtu 018 byla vyřazena částka 10 000 Kč. Zůstatek účtu 018 ve výši 338 341,8 Kč byl v souladu s účetními postupy jednorázově odepsán. Na účtu 019 byl proveden odpis v celkové částce 37 800 Kč a jeho stav netto činil k 31.12.14 částku 4 200 Kč. Nedokončený nehmotný majetek na účtu 041 byl nově evidován ve výši 564 960 Kč. Na položku 6119 - pořízení dlouhodobého nehmotného majetku bylo v r. 2014 zaúčtováno celkem 512 060 Kč /rozdíl 52 900 Kč/ byl v době kontroly doložen účetní obce. V evidenci obecních pozemků na účtu 031 došlo v roce 2014 k celkovému nárůstu evidovaných obecních pozemků o částku + 3 300 Kč, přičemž nárůst na straně MD činil 15 128,56 Kč (na položku 6130 - nákup pozemků bylo zaúčtováno 3 300 Kč bylo doloženo kupními smlouvami) zbývající částka byla doložena účetní obce. Z evidence na straně DAL tohoto účtu byla vyřazena částka 11 828,56 Kč. Příjmy z prodeje pozemků na položce 3111 byly nulové. Rovněž tato částka byla doložena účetní obce. Veškeré obraty na účtu 031 - pozemky byly doloženy v době kontroly účetní obce. Obecní pozemky zatížené věcným břemenem jsou vedeny na analytických účtech č. 031 399, 031 499 a 031 599. Celkový nárůst dlouhodobého majetku evidovaného na účtu 021 činil za rok 2014 částku + 170 992 Kč. Z evidence na účtu 021 nebyl vyřazen žádný dlouhodobý majetek. Korekce (odpisy) účtu 021 byla provedena ve výši 33 654 101 Kč (účet 081), v souladu se schváleným odpisovým plánem, a jeho stav netto k 31.12.14 činil 161 229 509,29 Kč. Z evidence na účtu 022 byla vyřazena celková částka 189 029,70 Kč /135 519,20 Kč + 53 510,5 Kč/ Po korekci ve výši 1 988 179,80 Kč (účet 082) činil jeho netto částku 1 030 235,50 Kč. Obraty na účtu 028 byly v době kontroly doloženy účetní obce. Do evidence byla zařazena celková částka 76 735,33 Kč, vyřazena z evidence byla částka 80 793,36 Kč. Doloženo Protokoly o vyřazení z evidence. Jednorázový odpis účtu 028 činil 2 833 284,27 Kč (účet 088). Nedokončený DHM na účtu 042 činil k 31.12.14 částku 3 306 970,64 Kč a jeho meziroční nárůst činil +1 508 537 Kč. Do evidence na stranu MD tohoto účtu byla zaúčtovaná částka 1 682 829,19 Kč, z evidence byla na jednotlivé majetkové účty převedena celková částka 174 292,40 Kč. Obraty na účtu a zůstatek byl doložen účetní obce a dokladovou inventurou. Zůstatek účtu 052 byl nulový. Jeho prostřednictvím nebyly proúčtovány v roce 2014 žádné zálohy na pořízení DHM. Zůstatky rozvahových majetkových účtů tř. 0 byly doloženy fyzickou inventurou bez rozdílů. Evidence pohledávek

Obec řádně eviduje také své jednotlivé pohledávky v souladu s právními předpisy. V rozvaze sestavené k 30.6.2014 evidovala obec krátkodobé pohledávky brutto v celkové výši 871 944,63 Kč. Po provedené korekci krátkodobých pohledávek ve výši 121 603,46 Kč k 30.6. 2014 činil jejich stav netto 223 257,18 Kč Největší část krátkodobých pohledávek netto, ve výši 223 257,18 Kč byla evidována na účtu 311 - odběratelé.

5


Dlouhodobé pohledávky byly vykázány ve výši 16 000 Kč a celé byly evidovány na rozvahovém účtu 462 - poskytnuté návratné finanční výpomoci, jednalo se o zbytek NFV, kterou obec poskytla Sdružení pro podporu místních iniciativ CHŘIBY v celkové výši 64 000 Kč. Podrobněji bude problematika obecních pohledávek řešena po dokladové inventuře k 31.12. 2014. K 31.12. 2014 neevidovala obec žádné dlouhodobé pohledávky. Na účtu 462 - poskytnuté NFV, byl zůstatek ve výši 16 000 Kč /Doloženo Smlouvou o poskytnutí NFV ze dne 9.6. 2011 pro Sdružení pro podporu místních iniciativ CHŘIBY/ v průběhu r. 2014 splacen. Krátkodobé pohledávky celkem brutto činily 4 042 484,98 Kč a po korekci ve výši 130 624,92 Kč činily netto 3 911 860,06 Kč. Z toho na účtu: 311 - odběratelé byla evidována částka 341 623,53 Kč, po korekci ve výši 111 274,92 Kč byla na tomto rozvahovém účtu evidována částka 230 348,61 Kč netto. Největší pohledávka byla evidována např na účtu 311 0020 - BEC SIPO - teplo ve výši 165 711 Kč, dále na účtu 311 0024 - BEC SBD - bytovky 26 584 Kč atd. Zůstatky všech analyticky členěných rozvahových účtů byla doloženy dokladovou inventurou a v době kontroly účetní obce. Na účtu 314 činily krátkodobé poskytnuté zálohy 3 260 Kč, z toho: 2 360 Kč bylo na účtu 314 039 a částka 900 Kč na účtu 314 0038. 315 - jiné pohledávky z hlavní činnosti činily brutto 146 538 Kč, po korekci 19 350 Kč činil stav netto 127 188 Kč, 335 - pohledávky za zaměstnanci 10 404 Kč, 343 - DPH byl 144 204,56 Kč, 344 - jiné daně a poplatky 15 175 Kč, silniční daň, 385 - příjmy příštích období činily nově 292 850 Kč, 388 - dohadné účty aktivní meziročně vzrostly o + 1 390 035 Kč a činily 3 046 409,89 Kč, proúčtování záloh za teplo, na účtu 377 byly ostatní krátkodobé pohledávky nulové, Veškeré zůstatky rozvahových účtů pohledávek byly doloženy dokladovou Evidence závazků

K 30.6. 2014 evidovala obec krátkodobé závazky v celkové výši 1 690 011,90 Kč a byly o 2 352 662 Kč nižší, než v minulém období. Velkou část tohoto úbytku činil pokles neuhrazených faktur evidovaný na účtu 321 - dodavatelé (neuhrazené vystavené faktury), které poklesly na částku 175 372,60 Kč. Účet 281 byl oproti minulému období vynulován krátkodobý úvěr v zůstatkové výši 130 808,02 byl splacen. Na účtu 349 byly nově evidovány závazky k místním vládním institucím v celkové výši 411 750 Kč. Dlouhodobé závazky obce oproti minulému období také celkově poklesly a činily 2 643 719,80 Kč. Jednalo se o: - dlouhodobé úvěry na účtu 451 ve výši 546 963,80 Kč, - přijaté návratné finanční výpomoci na účtu 452 ve výši 902 000 Kč, - dlouhodobé přijaté zálohy 50 000 Kč a - ostatní dlouhodobé závazky evidované na účtu 459 ve výši 1 144 756 Kč. Kontrola zůstatků rozvahových účtů závazků obce a jejich obsahová náplň bude provedena po dokladové inventuře k 31.12. 2014. K 31.12. 2014 vykazovala obec krátkodobé závazky v celkové výši 3 565 783,45 Kč, což znamená meziroční pokles o 476 890 Kč. Z toho: na účtu 281 byl splacen zůstatek krátkodobého úvěru ve výši 130 808,02 Kč,

6


jednalo se o kontokorentní účet. Jiné krátkodobé půjčky na účtu 289 byly ve výši 33 745 Kč v průběhu roku 2014 splaceny a jeho konečný stav byl nulový. /jednalo se o krátkodobou půjčky od R. Jelínek/, výše neuhrazených faktur na účtu 321 - dodavatelé poklesla na částku 961 958 Kč, krátkodobé přijaté zálohy na účtu 324 činily 1 534 477,10 Kč, zálohy na teplo od občanů a firem, dále byly na příslušných účtech evidovány krátkodobé závazky vůči zaměstnancům, přijaté zálohy na transfery na 374 činily 53 000 Kč /volby + transfer z KU/, výdaje příštích období na účtu 383 byly 316 809,35 Kč, přijaté fa. vystavené v lednu 2015, týkající se účetního období r. 14, výnosy příštích období na účtu 384 činily 441 200 Kč, ostatní krátkodobé závazky na účtu 378 byly 2 459 Kč (zákonné pojistné na mzdy, exekuce na odměnu člena ZO). Dlouhodobé závazky obce činily k 31.12. 14 celkem 3 198 408,64 Kč (meziroční pokles 152 927 Kč), z toho na účtu: 451 - dlouhodobé úvěry došlo k meziročnímu nárůstu o + 682 417 Kč a zůstatek tohoto účtu činil k 31.12. 2014 částku 1 421 652,64 Kč (z toho 168 330 Kč byl úvěr od ČS a.s. a od ČSOB, leasing MANITOU 181 422,36 Kč BEC). Nově byl uzavřen dlouhodobý úvěr na částku 1 071 900,28 Kč, který byl evidován na účtu 451 0110. 452 - NFV 582 000 Kč, přijaté prostředky od SFŽP ČR na kotelnu, 455 - dlouhodobé přijaté zálohy 50 000 Kč, planoucí z nájemní smlouvy za pronájem sokolovny č.p. 190, 459 - ostatní dlouhodobé závazky 1 144 756 Kč, z toho závazek firmě Clauhan a R.Jelínek a.s. (cesta na Kamínka). Faktura

Veškeré účetní případy evidované v účetnictví obce k 30.6. 2014 byly doloženy účetními doklady (především fakturami), které obsahovaly náležitosti dle ustanovení § 11 zákona o účetnictví a byly zpracovány a vedeny v souladu s ustanovením odstavce 2) tohoto § zákona o účetnictví. Ke každé faktuře byl doložen účetní doklad - při účtování předpisem. Po skutečném zaúčtování byl sestaven a připojen likvidační lístek. Zaúčtování bylo prováděno za použití výpočetní techniky dle nabídky účetního programu KEO. Ani kontrolou předložených faktur za II. pololetí roku 2014 nebyly zjištěny závažné věcné, nebo formální nedostatky.

Hlavní kniha

Obec vedla měsíčně hlavní účetní knihu dle nabídky účetního programu KEO. Předložená HUK sestavená k 30.6. 2014 ze dne 5.11. 2014 obsahovala náležitosti dle § 13 zákona o účetnictví v platném znění. Kontrolou HUK nebyly zjištěny formální ani věcné nedostatky ani chyby. Počáteční stavy účtů k 1.1. 2014 a jejich stavy k 30.6.2014 se shodovaly s údaji v ostatních účetních výkazech, obraty na jednotlivých účtech vycházely z účetnictví obce za I. pololetí roku 2014. Kontrolou majetkových účtů, účtů pohledávek a závazků, účtu 231, 261 a dalších nebyly zjištěny nedostatky. Obraty na jednotlivých účtech vycházely z účetnictví obce. Ani kontrolou HÚK za období 12/2014 ze dne 23.2. 2015 nebyly zjištěny věcné ani formální nedostatky. Obraty na jednotlivých účtech vycházely z účetnictví obce. Konečné stavy jednotlivých účtů byly shodné s údaji v ostatních účetních výkazech.

7


Inventurní soupis majetku a závazků

V oblasti inventur postupovala obec obdobně, jako v roce 2013. Kontrole byl předložen "Plán inventur a příkaz k provedení inventarizace" vydaný starostou obce dne 18.12. 2014 který obsahoval v 6 bodech všechny náležitosti, včetně data zahájení a ukončení inventarizace, jmenování členů HIK a DIK, zpracování inventurních soupisů a inventarizační zprávy. Kontrole byl dále předložen Protokol o proškolení členů IK ze dne 18.12.14 včetně podpisových vzorů členů IK. Byla stanovena dvou členná HIK a šest DIK dle jednotlivých zařízení. Kontrole byly předloženy Inventární soupisy za příslušné rozvahové účty uvedené v Rozvaze a v HUK obce k 31.12. 2014. Předložené Inventární soupisy obsahovaly údaje o počátečních stavech, obratech (přírůstcích a úbytcích) na příslušných rozvahových účtech a údaje o jejich konečných stavech (zůstatcích k 31.12. 2014), zahájení, ukončení a způsob provedení inventury. Kontrolou obratů na těchto účtech bylo zjištěno, že vycházely z účetnictví obce (nákupy, prodeje ,vyřazení) za účetní období roku 2014. Na základě provedených inventur majetku, pohledávek a závazků obce k 31.12. 2014 zpracovala obec "Iventaizační zprávu za rok 2014" ze dne 28.1. 2015 . Z údajů uvedených v této zprávě je zřejmé, že "nebyly zjištěny inventarizační rozdíly, přebytky ani manka". Jako součást inventur byly kontrole předloženy také návrhy na vyřazení majetku z příslušných účtů. V roce 2014 se jednalo především o účet 022 ze kterého byla vyřazena částka 189 029,70 Kč a 028 ze kterého byl vyřazen DDHM v celkové částce 80 793,36 Kč. Kontrola konstatuje, inventarizace byla provedena v souladu s ustanoveními §§ 29 a 30 zákona o účetnictví v platném znění a příslušnými ustanoveními Vyhlášky 270/2010 Sb. a vnitřní směrnicí k inventarizaci. Kontrole byly předloženy také podklady k provedení inventur v MŠ a ZŠ Roštín. Z předložených podkladů je zřejmé, že nebyly zjištěny rozdíly mezi skutečným a účetním stavem.

Kniha došlých faktur

Obec vedla a předložila ke kontrole knihu došlých (přijatých) faktur - závazků. Kniha přijatých faktur byla vedena strojově dle nabídky účetního programu KEO. Předložená kniha byla vedena a obsahovala náležitosti dle ustanovení § 13 zákona o účetnictví v platném znění (číslo, došlo, částka, firma, VS, splatnost, text, úhrada, bankou prošlo, účtováno). Kontrolou údajů uvedených v KDF ze dne 3.11.2014 bylo zjištěno, že k datu 30.6.2014 evidovala obec v knize došlých faktur celkem 178 ks přijatých faktur v celkovém objemu 2 624 420,01 Kč, které byly dle údajů v KDF také proplaceny. Na účtu 321 - dodavatelé evidovala obec k 30.6.2014 neuhrazené faktury v celkové výši 175 372,60 Kč jako závazek vůči dodavatelům (nezaplacené faktury). Obec předložila také knihu došlých faktur k 31.12.2014. K uvedenému datu v ní evidovala obec 366 ks přijatých faktur v celkovém objemu 7 747 311,65 Kč, z toho uhrazeno bylo 6 753 467,65 Kč, neuhrazeno 961 958 Kč, což bylo shodné s údajem na účtu 321 - dodavatelé. Bylo doloženo dokladovou inventurou - kopie neuhrazených fa. Meziroční pokles obcí neuhrazených fa. činil 258 689 Kč.

Kniha odeslaných faktur

Obec vedla také knihu odeslaných (vydaných) faktur, která byla rovněž vedena dle ustanovení § 13 zákona o účetnictví v platném znění. Kniha byla vedena za pomocí výpočetní techniky (číslo, vydáno, částka, zbývá uhradit, firma, VS, splatnost, text, bankou prošlo, účtováno.

8


Kontrolou knihy vydaných faktur ze dne 3.11.14 bylo zjištěno, že k datu 30.6. 2014 bylo v knize evidováno celkem 199 ks obcí vydaných faktur v celkovém objemu 310 747 Kč, z toho bylo uhrazeno 197 560 Kč a neuhrazené, obcí vydané fa činily k 30.6. 2014 částku 113 187 Kč. Na rozvahovém účtu 311 - odběratelé evidovala obec k uvedenému datu celkovou částku netto (po provedené korekci 105 206,85 Kč) ve výši 223 257,18 Kč. Kontrole byla předložena také strojově vedená KVF sestavená k 31.12. 2014 ze dne 23.2. 2015. V knize bylo k tomuto datu evidováno celkem 256 ks vydaných faktur v celkovém objemu 638 658 Kč, z toho bylo uhrazeno 410 467 Kč, neuhrazena zůstala částka 141 140 Kč. Krátkodobé pohledávky za odběrateli z titulu neuhrazených obcí vystavených faktur evidovala obec na rozvahovém účtu 311. Brutto stav účtu 311 - odběratelé činil 341 623,53 Kč. Po korekci ve výši 111 274,92 Kč činil jeho stav netto 230 348,61 Kč. Odměňování členů zastupitelstva

Byla provedena kontrola správnosti stanovení měsíční odměny uvolněného starosty, podle aktualizovaného Nařízení vlády č. 37/2003 Sb., ve znění novely č. 459/2013 platné od 1.1.2014. Toto navýšení nepodléhá schvalování v ZO. Nová výše odměny uvolněného starosty obce ve smyslu výše uvedených změn byla provedena od 1.1. 2014 Počet obyvatel obce v roce 2014 činil dle podkladů v "aktovce" 699 osob (dle podkladů obce činil stav obyvatel k 1.1. 2014 celkem 703 osob včetně cizinců). Kontrolou mzdových listů bylo zjištěno, že starostovi nebyly vypláceny mimořádné odměny. Odměny neuvolněných členů ZO zůstaly i po novele nezměněny. Na výdajové položce 5023 - odměny členů ZO bylo k 30.6. 2014 zaúčtováno celkem 335 660 Kč, což je 55,94% UR, tedy mírně nad SR, respektive UR. Dne 6. listopadu 2014 se uskutečnilo Ustavující zasedání nově zvoleného ZO. Kontrolou předloženého zápisu, a usnesení z tohoto zasedání bylo zjištěno, že předmětem jednání nově zvoleného ZO nebylo stanovení nové výše měsíčních odměn nových členů ZO. Dle vyjádření starosty obce zůstala měsíční výše odměn členů ZO, oproti předchozímu stavu nezměněna. Kontrolou předložených podkladů bylo zjištěno, že na výdajovou položku 5023 odměny členů ZO bylo v roce 2014 vyplaceno celkem 642 873 Kč, což je 99,98 % UR, oproti SR došlo k překročení této položky o 42 873 Kč. Na § 6112 Zastupitelstva obcí bylo na výdajové položce 5173 - cestovné zaúčtováno celkem 114 410 Kč. Jednalo se o cestovné starosty obce doložené CP starosty obce, podepsané jako schvalující osobou místostarostou obce. Kontrolou mzdových listů bylo zjištěno, že výplaty uvolněných i neuvolněných členů ZO byla vypláceny měsíčně. Starostovy nebyly vypláceny mimořádné odměny. Na základě Dohody o provedení práce ze dne 2.1. 2014 podepsané místostarostou obce byla starostovy obce vyplácena odměna za Správu a aktualizaci infokanálu obce Roštín v rozsahu 300 hodin za hodinovou odměnu 195 Kč.

Pokladní doklad

Veškeré příjmy a výdaje finančních prostředků v hotovosti byly doloženy příjmovými a výdajovými pokladními doklady ke kterým byly doloženy paragony, stvrzenky, cestovní příkazy výplatní listiny atd. Předložené pokladní doklady byly jednak v tištěné podobě z počítače a jednak (především u výplat) na předtištěných bločcích. Pokladní doklady obsahovaly náležitosti dle ustanovení § 11 zákona o účetnictví v platném znění včetně částky, data a také podpisů odpovědných pracovníků

9


obce a v případě výdajového pokladního dokladu i podpisu příjemce hotovosti. Ke každému měsíčnímu pokladnímu deníku je doložen protokol o zaúčtování ve kterém je uveden způsob zaúčtování jednotlivých příjmů a výdajů v hotovosti, evidovaných v pokladní knize. Předložený deník obsahuje kromě jiného také podpisy příkazce operace, hlavní účetní a datu zaúčtování. K 30.6. 2014 bylo vystaveno celkem 288 kusů příjmových a výdajových pokladních dokladů. K 31.12.14 bylo vystaveno celkem 636 ks příjmových a výdajových pokladních dokladů. Ani ve II. pololetí roku 2014 nebyly kontrolou příjmových a výdajových pokladních dokladů zjištěny závažné věcné, ani formální nedostatky. Pokladní kniha (deník)

Příjmové a výdajové pokladní doklady jsou evidovány v pokladní knize, která je vedena za pomocí výpočetní techniky a obsahuje náležitosti dle § 13 zákona o účetnictví v platném znění. Pokladní doklady jsou číslovány jednou číselnou řadou. Dotace pokladny obce je prováděna výdajovou položkou 5182. Převody z BU do pokladny a nazpátek byly doloženy příslušnými bankovními výpisy a záznamy v pokladní knize - bez rozdílů. Kniha je proúčtovány měsíčně. Konečné a počáteční stavy jednotlivých měsíců navazují. V I. pololetí roku 2014 bylo v hotovosti, prostřednictvím obecní pokladny proplaceno 774 573 Kč. Zůstatek pokladny (účtu 261) k 30.6. 2014 činil 39 723 Kč a byl shodný se zůstatkem položky 5182 ve výkaze Fin 2-12 M a s údaji v rozvaze a HUK, které byly sestaveny k 30.6.14. Obdobným způsobem byla pokladní kniha vedena také ve II. pololetí roku 2014. Jejím prostřednictvím bylo v hotovosti proúčtováno celkem 1 729 254 Kč. K 31.12.14 činil zůstatek pokladny 12 698 Kč /stav rozvahového účtu 261/. Položka 5182 byla v souladu s pokynem nulová. Kontrole byly předloženy Zápisy o provedené inventarizaci pokladní hotovosti a cenin k 31.3., 30.6., 30.9. 2014 a 31.12.14 - bez nedostatků. Zůstatek cenin na účtu 263 činil 5 109 Kč. (stravenky a známky).

Příloha rozvahy

Součástí účetní závěrky k 30.6.2014 byla i předepsaná Příloha, která zachycuje majetek obce, krátkodobé a dlouhodobé závazky obce, návratné finanční výpomoci, bankovní úvěry a jiné finanční závazky obce a doplňující informace k ostatním účetním výkazům. Součástí Přílohy byl také podrobný rozpis tvorby a čerpání fondu obce, staveb a pozemků. Kontrolou Přílohy ze dne 23.7.2014 bylo zjištěno, že byla sestavena v souladu s platnými předpisy a v jednotlivých částech obsahovala předepsané náležitosti včetně vysvětlivek a komentářů k požadovaným § zákona. Kontrole byla předložena také Příloha rozvahy sestavené k 31.12. 2014. Kontrolou Přílohy ze dne 17.2. 2015 nebyly zjištěny věcné ani formální nedostatky. Údaje v Příloze byla shodné s údaji v ostatních účetních výkazech včetně výše korekce provedené u staveb v majetku obce. Součástí Přílohy byly i "doplňující informace k položkám rozvahy" které zachycovaly přírůstky a úbytky na majetkových a dalších rozvahových účtech. Jednotlivé pohyby majetku byly doloženy účetní obce a vycházely z účetnictví. Příloha obsahovala také požadované komentáře a informace podle jednotlivých odstavců a § zákona.

Rozvaha

K 30.6.2014 sestavila obec Rozvahu jako součást řádné účetní závěrky k tomuto datu. Kontrolou předložené Rozvahy ze dne 23.7.2014 bylo zjištěno, že obsahovala všechny předepsané věcné i formální náležitosti. Byla provedena tzv. korekce stálých aktiv obce. Tím došlo k odpisu (snížení) stálých aktiv obce o celkovou částku 37 115 616,43 Kč, přičemž na účtu 018 se jednalo o částku 348 341 Kč, a na účtu 028 částku 2 847 239,50 Kč.

10


Nedokončený dlouhodobý majetek evidovaný na účtu 042 vzrostl oproti minulému období na částku 1 833 433,85 Kč. Poskytnuté zálohy na účtu 051, respektive 052 byly nulové. Zůstatky rozvahových účtů byly ověřeny na údaje v HUK - bez rozdílů. Aktiva celkem Netto ve výši 172 231 545,82 Kč se rovnala pasivům celkem. Kontrole byla předložena také Rozvaha obce sestavená k 31.12. 2014. Kontrolou rozvahy ze dne 17.2. 2015 bylo zjištěno, že obsahovala předepsané věcné a formální náležitosti. Na příslušných majetkových účtech došlo ke korekci (odpisům) evidovaného majetku. Z důvodů korekce došlo ke snížení stálých aktiv obce o celkovou částku 38 851 707,22 Kč. Z toho na účtu 018 došlo k jednorázovému odpisu evidovaného majetku ve výši 348 341,80Kč, a na účtu 028 k jednorázovému odpisu částky 2 833 284,27 Kč. K 31.12. 2014 obec neevidovala zálohy poskytnuté na DM na účtu 051, ani 052. Na účtu 041 byl nově evidován nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek ve výši 564 960 Kč. Na účtu 042 vzrostl evidovaný nedokončený DHM o celkovou částku 1 508 536,79 Kč na částku 3 306 970,64 Kč. Zůstatek účtu 042 byl doložen dokladovou inventurou. Aktiva celkem netto ve výši 175 309 099,81 Kč se rovnala pasivům celkem. Jejich meziroční nárůst činil + 384 376 Kč. Účetní doklad

Obec účtovala podvojnými zápisy o skutečnostech, které byly předmětem účetnictví ve smyslu ustanovení § 2 zákona o účetnictví v platném znění. Obec dodržovala směrnou účtovou osnovu v uspořádání a označení položek účetní závěrky podle § 4 zákona o účetnictví a dalších účetních předpisů. Všechny účetní případy byly doloženy účetními doklady dle ustanovení § 6 zákona o účetnictví a obsahovaly náležitosti dle § 11 tohoto zákona včetně schvalovacích podpisů odpovědných pracovníků dle podpisových vzorů. U předložených účetních dokladů nebyly zjištěny zásadní věcné ani formální nedostatky.

Účtový rozvrh

Kontrole byl předložen aktuální účtový rozvrh platný pro rok 2014. Byl sestaven ve strojové podobě dle nabídky účetního programu KEO v členění SU, AU, Nst, Zdr, UZ, Org, Par, Pol, ZPo, Text. Kontrola znovu upozornila, že posláním smysluplného účetního rozvrhu je umožnit orientaci v konkrétních obcí používaných SU a především pak konkrétních AU používaných obcí v příslušném účetním období k jednotlivým syntetickým účtům, což provedeno nebylo.

Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu

Jako součást účetní závěrky k 30.6.2014 sestavila obec také Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu. Kontrolou předloženého účetního výkazu Fin 2 - 12 M ze dne 14.7.2014 bylo zjištěno, že skutečné celkové příjmy obce po konsolidaci k 30.6.2014 dosáhly výše 7 427 724,69 Kč, což je 54,34 % UR. Jednotlivé příjmové položky třídy 1- 4 byly oproti SR, respektive UR plněny vcelku rovnoměrně. Daňové příjmy v absolutní skutečné výši 4 489 696,92 Kč byly splněny na 54,41% UR, nedaňové příjmy v absolutní výši 2 851 427,77 Kč představovaly 54,66 % UR. Kapitálové příjmy rozpočtované ve výši 50 000 Kč (UR 50 000 Kč) byly ve skutečnosti nulové, v I. pololetí r. 2014 nedošlo k prodeji dlouhodobého majetku obce. Skutečné přijaté transfery činily 173 200 Kč, což bylo 115,08 % UR. Celkové výdaje obce po konsolidaci k 30.6.2014 dosáhly výše 6 307 271,96 Kč, což bylo 50,58% UR, přičemž běžné výdaje obce ve výši 5 714 101,56 Kč činily

11


53,50% UR a kapitálové výdaje v absolutní skutečné výši 679 770 Kč představovaly pouze 37,98% UR obce. Z uvedené částky bylo 174 010,4 Kč zaúčtováno na položku 6121 - stavby a částka 3 300 Kč na položku 6130 - pozemky. Největší část kapitálových výdajů 502 460 Kč byla zaúčtována na položku 6119 ostatní dlouhodobý nehmotný majetek. K 30.6.2014 skončilo hospodaření obce kladným saldem příjmů a výdajů po konsolidaci ve výši + 1 120 452,73 Kč. Kontrolou příjmové, ani výdajové části rozpočtu nebylo zjištěno překročení schválených závazných ukazatelů rozpočtu (paragrafů). Obec hospodařila na základě schváleného, respektive UR. Jako součást účetní závěrky k 31.12.2014 sestavila obec také Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu. Kontrolou tohoto účetního výkazu Fin 2 - 12 M ze dne 3.2. 2015 bylo zjištěno, že skutečné celkové příjmy obce po konsolidaci k 31.12.2014 dosáhly výše 14 529 310,77 Kč, což je 99,35 % UR a 106,70 % SR. Jednotlivé příjmové položky třídy 1- 4 byly oproti UR plněny rovnoměrně do 100 %. Daňové příjmy v absolutní skutečné výši 8 761 698,94 Kč činily 99,57% UR, nedaňové příjmy v částce 5 069 700 Kč byly 99,00% UR, kapitálové příjmy v částce 76 817 Kč představovaly 91,45% UR. Jednalo se o příspěvek na pořízení dlouhodobého majetku na položce 3122. Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku obec v roce 2014 nerealizovala. V roce 2014 nedošlo k prodeji dlouhodobého majetku obce. Skutečné celkové výdaje obce po konsolidaci k 31.12.2014 činily 13 546 986,29 Kč, což bylo 93,44 % UR, a 109,09 % SR, přičemž běžné výdaje obce ve výši 11 635 583,47 Kč činily 93,83 % UR, kapitálové výdaje v absolutní výši 2 085 902,82 Kč byly 99,48 % UR, ale 181,38 % SR obce. Kapitálové výdaje byly účtovány především na položku 6121 - stavby, kam bylo zaúčtováno celkem 1 570 542,82 Kč, z toho 1 326 999,28 Kč na § 3639 komunální služby a územní rozvoj. Na položku 6130 byl zaúčtován nákup pozemků v celkové výši 3 300 Kč. Kontrolou rozpočtu nebylo zjištěno překročení UR na jednotlivých příjmových ani výdajových položkách. Obec hospodařila na základě schváleného, respektive upraveného rozpočtu. K 31.12. 2014 skončilo hospodaření obce kladným saldem příjmů a výdajů po konsolidaci ve výši + 982 324,48 Kč. Výkaz zisku a ztráty Kontrole byl předložen také výkaz zisku a ztráty obce k 30.6.2014, ze dne 23.7.2014. Z předloženého výkazu je zřejmé, že obec vykazovala pouze hlavní činnost a to včetně BEC. Kontrolou údajů uvedených v tomto výkaze bylo zjištěno, že výnosy obce celkem dosáhly výše 7 488 132,21 Kč a k nim vykázané náklady celkem činily 5 949 328,80 Kč. Výsledek hospodaření obce běžného účetního období tak dosáhl + 1 538 803,41 Kč a byl shodný s údajem v Rozvaze sestavené k 30.6. 2014. Součástí výnosů celkem byly kromě jiného ostatní výnosy z činnosti na účtu 649 v celkové výši 30 492,96 Kč. V nákladové části byla na účtu 551 - odpisy DM evidována částka 1 870 124,25 Kč, které obec prováděla 1/4 letně dle schváleného odpisového plánu. Náklady na pořízení DDM na účtu 558 činily celkem 48 338 Kč. Ostatní náklady z činnosti byly na účtu 549 vykázány ve výši 57 399,70 Kč. Pokuty a penále byly nulové, dary a jiná bezúplatná plnění na účtu 543 činila

12


6 888 Kč. Kontrolou předloženého výkazu Zisku a ztráty obce k 31.12.2014 nebyly zjištěny věcné ani formální nedostatky. Kontrolou údajů uvedených v tomto výkaze ze dne 17.2.15 bylo zjištěno, že výnosy obce celkem k 31.12. 2014 dosáhly výše 15 631 921,88 Kč. K nim vykázané náklady činily celkem částku 14 371 684,62 Kč. Výsledek hospodaření běžného účetního období tak dosáhl výše +1 260 237,26 Kč a byl shodný s údajem v Rozvaze. Součástí výnosů nebyly výnosy z prodeje dlouhodobého majetku, ani jiné "mimořádné" výnosy. Čerpání fondů bylo nulové. Na účtu 649 byly zaúčtovány ostatní výnosy z činnosti ve výši 49 559,66 Kč. Ostatní náklady z činností byly vykázány ve výši 116 711,66 Kč. Odpisy DM na účtu 551 činily 3 683 680,77 Kč. Náklady z DDM na účtu 558 činily 66 735,33 Kč. Dary a jiná bezúplatná plnění byla na účtu 543 vykázána ve výši 11 595 Kč. Výkaz Zisku a ztráty byl sestaven pouze v hlavní činnosti, hospodářskou činnost v roce 2014 obec nevykazovala. Rozvaha zřízených příspěvkových organizací

Kontrole byla předložena rozvaha obou obcí zřízených PO. Stálá aktiva netto MŠ byla nulová, stavy evidované na účtech 018 a 028 v celkové výši 765 522,10 Kč byly jednorázově odepsány. Zůstatek BU na rozvahovém účtu 241 činil 378 560,85 Kč. BU FKSP na rozvahovém účtu 243 činil 6 848,05 Kč. Fondy účetní jednotky celkem činily 30 841,23 Kč. Aktiva celkem Netto ve výši 652 793,99 Kč se rovnala pasivům celkem. Dle rozvahy ZŠ sestavené k 30.6.14 byla i zde SA netto nulová. Stavy evidované na účtech 018, a 028 v celkové výši 995 359,62 Kč byly jednorázově odepsány. Zůstatek BU na rozvahovém účtu 241 činil 334 331,57 Kč. BU FKSP na rozvahovém účtu 243 činil 4 983,66 Kč. Fondy účetní jednotky celkem činily 6 660,70 Kč. Aktiva celkem Netto ve výši 616 697,23 Kč se rovnala pasivům celkem. Kontrole byla předložena rovněž Rozvaha MŠ a ZŠ sestavená k 31.12. 2014. Kontrolou rozvahy MŠ bylo zjištěno, že byla provedena korekce SA o celkovou částku 742 466 Kč. Přičemž jednorázový odpis byl proveden na účtu 018 ve výši 36 831 Kč a na účtu 028 DDHM ve výši 705 635,10 Kč. Zůstatek BU na rozvahovém účtu 241 činil 166 502,03 Kč a byl o 28 907,40 Kč nižší, než zůstatek za minulé období. Na BU FKSP evidovaném na rozvahovém účtu 243 došlo ke konci roku 2014 k mírnému poklesu na 6 426 Kč. Zůstatky fondů MŠ ke konci roku 2014 mírně poklesly na 31 307,27 Kč. Fond reprodukce 416 byl nulový. Aktiva celkem netto ve výši 222 341,82 Kč se rovnala pasivům celkem a jejich meziroční pokles činil 37 679 Kč. Kontrolou Rozvahy ZŠ bylo zjištěno, že byla provedena korekce SA o celkovou částku 1 044 972,62 Kč a SA netto byla nulová. Z toho jednorázový odpis ve výši 138 448,48 Kč byl proveden na účtu 018 DDNeM a jednorázový odpis na účtu 028 činil 906 524,14 Kč. Zůstatek BU na rozvahovém účtu 241 činil 117 245,56 Kč a byl o 11 321 Kč nižší, než zůstatek za minulé období. Na BU FKSP evidovaném na rozvahovém účtu 243 došlo ke konci roku 2014 k nárůstu na 5 331,49 Kč. Zůstatky fondů ZŠ ke konci roku 2014 mírně vzrostly a činily 7 445,16 Kč v podstatě celý nárůst byl evidován na účtu 412 - FKSP. Aktiva celkem netto ve výši 148 373,05 Kč se rovnala pasivům celkem. Meziroční

13


pokles aktiv celkem činil 442 228 Kč a byl v podstatě celý způsoben v části oběžných aktiv na účtu 388, kde poklesly dohadné účty aktivní o 434 311 Kč. Výkaz zisku a ztráty zřízených příspěvkových organizací

Kontrole byly předloženy rovněž Výkazy zisku a ztráty MŠ a ZŠ sestavené k 30.6. 14. Z předložených účetních výkazů je zřejmé, že Výnosy celkem MŠ dosáhly výše 1 217 573,88 Kč, z toho rozhodující část 1 057 000 Kč představovaly přijaté transfery, jak ze SR, tak z rozpočtu obce. Náklady celkem byly vykázány ve výši 1 024 082,46 Kč. Rozhodující část nákladů tvořily mzdové náklady a s nimi související náklady. Kromě spotřeby materiálu a energie byl na nákladový účet 558 naúčtován nákup DDM v částce 19 039 Kč. Vykázaný HV MŠ z běžného účetního období tak k 30.6.14 činil +193 491,42 Kč. V hlavní činnosti MŠ je uvedeno i vaření pro MŠ a ZŠ (jídelna). Hospodářská činnost vykazována nebyla. Skutečné výnosy celkem ZŠ z hlavní činnosti činily k 30.6.14 částku 1 019 954,21 Kč. Z toho 5 900 Kč byly příjmy za ŠD a 15.98 Kč, celý zbytek příjmů 1 014 750 Kč představovaly přijaté transfery ze SR a od obce, jako zřizovatele. K nim vykázané skutečné celkové náklady činily 814 597,25 Kč, jednalo se především o mzdové a s nimi související náklady. HV ZŠ z běžného účetního období pak byl k 30.6.14 vykázán ve výši + 205 356,96 Kč. Oba vykázané HV se shodovaly s údaji na příslušném rozvahovém účtu v Rozvaze sestavené k 30.6.14. Kontrole byly předloženy rovněž Výkazy zisku a ztráty MŠ a ZŠ sestavené k 31.12.2014. Z předloženého účetního výkazu je zřejmé, že obcí zřízená MŠ vykazovala pouze hlavní činnost. Výnosy celkem k uvedenému datu dosáhly výše 2 085 125,18 Kč, přičemž rozhodující část představovaly výnosy z transferů 1 814 197 Kč, výnosy z prodeje služeb na účtu 602 meziročně poklesly na 239 572,25 Kč, Čerpání fondů bylo nulové. Jiné výnosy z vlastních výkonů činily 31 350 Kč. Náklady celkem z hlavní činnosti byly vykázány ve výši 2 085 033,39 Kč z toho rozhodující část tvořily mzdové a další s nimi související náklady. Odpisy dlouhodobého majetku byly nulové. Náklady z DDM činily 62 511 Kč, ostatní náklady z činnosti činily 1 312 Kč. Vykázaný HV z běžného účetního období k 31.12.2014 tak činil + 91,79 Kč a byl shodný s údajem v Rozvaze. Také ZŠ vykazovala pouze hlavní činnost. Celkové výnosy z hlavní činnosti vykázala ZŠ za sledované období ve výši 1 648 905,21 Kč (meziroční pokles o 173 283 Kč). Rozhodující část představovaly výnosy z transferů 1 640 151 Kč, výnosy z prodeje služeb na účtu 602 byly 8 750 Kč. Čerpání fondů bylo nulové. Náklady celkem z hlavní činnosti byly vykázány ve výši 1 648 678,39 Kč (meziroční pokles o 173 472 Kč), z nákladů celkem rozhodující část tvořily mzdové a další s nimi související náklady. Odpisy dlouhodobého majetku byly nulové. Náklady z DDM na účtu 558 činily 70 813 Kč, ostatní náklady z činnosti 3 600 Kč. Vykázaný HV běžného účetního období k 31.12.2014 tak činil + 226,82 Kč a byl shodný s údajem v Rozvaze.

Darovací smlouvy

Ze svého rozpočtu poskytovala obec v kontrolovaném období pouze minimální věcné respektive finanční dary, které byly součástí schváleného, respektive UR a

14


byly zaúčtovány na příslušné výdajové položky. V převážné míře se jednalo o dary spojené s "vítáním občánků". Na nákladovém účtu 543 dary a jiná bezúplatná předání bylo zaúčtováno celkem 6 888 Kč. Pokud se týká přijatých darů byla na příjmové položce 2321 - přijaté neinvestiční dary zaúčtována částka 163 000 Kč, jednalo se o dary realizované na základě již dříve uzavřených a v předchozích zápisech zmiňovaných smluv. Ani ve II. pololetí r. 2014 neposkytla obec ze svého rozpočtu věcný, ani finanční dar většího finančního objemu. Na nákladovém účtu 543 Výkazu Zaz byla zaúčtovaná celková částka 11 595 Kč. Kontrolou předložených účetních a pokladních dokladů bylo zjištěno, že na výdajovou položku 5194 byly zaúčtovány věcné dary ve výši 11 595 Kč, což je shodné s údajem na účtu 543. Tyto výdaje byly po schválení v příslušných orgánech obce součástí UR obce. Na příjmovou položku 3122 byly k 31.12. 2014 zaúčtovány přijaté příspěvky na pořízení DM v celkové výši 76 817 Kč. Kontrolou bylo zjištěno, že se jedná o příspěvky /úhradu/ nákladů od občanů obce za vybudování přípojky tepla /BEC/. Tento příspěvek je občany hrazen obci na základě fakturou doložených nákladů spojených s vybudováním přípojky k centrálnímu vytápění BEC. Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím

K 31.12. 2014 byly z rozpočtu obce po schválení v orgánech obce poskytnuty neinvestiční transfery v celkové výši 142 000 Kč. Z toho: na položku 5223 - neinvestiční transfery církvím a náboženským organizacím to byla částka 20 000 Kč, zbývající částka 122 000 Kč byla správně zaúčtována na výdajovou položku 5222. Z toho: - na tělovýchovnou činnost bylo poskytnuto 10 000 Kč, - na ostatní zájmovou činnost a rekreaci 20 000 Kč, - na lokální zásobování teplem 8 000 Kč, - na požární ochranu 75 000 Kč a na - ostatní činnosti 9 000 Kč. Výše uvedené příspěvky byly poskytnuty na základě "Smluv o poskytnutí finančního příspěvku z rozpočtu obce Roštín na rok 2014", schváleného ZO dne 19.12. 2013, usnesením č. XIII. V souladu s ustanovením odstavce III. Povinnosti příjemce předložily příjemci do 31.12. 2014 vyúčtování finančních příspěvků. Kontrole bylo předloženo např. Vyúčtování finančního příspěvku z rozpočtu obce Roštín na rok 2014 od SDH ze dne 30.12. 2014, kterým bylo doloženo čerpání poskytnuté částky 75 000 Kč. Největší částka 44 615 Kč byla použita k nákupu výzbroje a výstroje dle fa. č. 2014000420. Ke každé smlouvě byly zpětně doloženy doklady o čerpání uvedené podpory od jednotlivých příjemců - bez nedostatků.

Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím

K 30.6. 2014 obdržela obec na příjmovou položku 4112 neivestiční transfer z všeobecné pokladní správy v rámci SDV na zajištění agendy státu v přenesené působnosti v celkové výši 63 600 Kč. Na příjmovou položku 4111 přijala obec neinvestiční transfer ze SR v celkové výši 23 000 Kč. Jednalo se o finanční prostředky, které obec obdržela pod UZ 98348 na zajištění přípravy a průběhu voleb do Evropského parlamentu. Kontrolou předložených účetních a pokladních dokladů bylo zjištěno, že k 30.6. 2014 bylo z uvedené částky vyčerpáno 11 022 Kč. Čerpání účelových finančních prostředků bylo doloženo řádnými účetními a pokladními doklady, které obsahovaly předepsané věcné a formální náležitosti včetně označení stanoveným UZ 98348. Čerpání proběhlo správně na stanoveném OdPa 6117 a bylo použito k úhradě výdajů v souladu s platnými předpisy. Nevyčerpaná částka 11 978 Kč bude vrácena nadřízenému rozpočtu v

15


rámci FV za rok 2014. Kontrolou předložených účetních dokladů bylo zjištěno, že oba výše uvedené finanční transfery byly použity v souladu se stanoveným účelem a v účetnictví obce označeny stanoveným UZ. Dle předložených účetních výkazů, uzavřených smluv a dalších podkladů neobdržela obec z nadřízených rozpočtů jiný účelový neinvestiční transfer. Kapitálový investiční transfer obec v I. pololetí 2014 nepřijala žádný. K 31. 12. 2014 kromě neinvestičního transferu ze SR v rámci SDV ve výši 127 500 Kč na příjmovou položku 4112 obdržela obec v průběhu roku 2014 několik účelových neinvestičních a investičních transferů, které byly doloženy příslušnými smlouvami a rozpočtovými opatřeními a byly zařazeny do příjmů i výdajů upraveného rozpočtu obce. K 31.12. 2014 obdržela obec na příjmovou položku 4111 neinvestiční transfer z všeobecné pokladní správy SR v celkové výši 47 000 Kč. Z toho pod UZ 98187 byla částka 24 000 Kč určena na zajištění přípravy a průběhu voleb do zastupitelstev územních samospráv a částka 23 000 Kč pod UZ 98348 na zajištění přípravy a průběhu voleb do Evropského Parlamentu. Kontrolou účetních výkazů, účetních a pokladních dokladů bylo zjištěno, že obě částky byly rozpočtovými opatřeními zařazeny do příjmů a výdajů obce. Čerpání účelového transferu na volby do zastupitelstev územních celků probíhalo správně na OdPa 6115. Z obdrženého účelového transferu 24 000 Kč bylo dle údajů v účetním výkaze Fin 2-12 M na tyto volby vyčerpáno celkem 20 098 Kč (vratka 3 902 Kč). Čerpání účelového transferu na volby do EP probíhalo správně na OdPa 6117. Z obdrženého účelového transferu 23 000 Kč bylo na tyto volby dle údajů v účetním výkaze Fin 2-12 M vyčerpáno celkem 21 922 Kč (vratka 1 078 Kč). Kontrolou předložených účetních a pokladních dokladů bylo zjištěno, že výdaje na oboje volby byly čerpány v souladu s platnými předpisy. Čerpání UD bylo v účetnictví obce označeno příslušnými účelovými znaky. Nevyčerpané neinvestiční transfery v celkové výši 4 980 Kč (účet 374) z celkové částky 47 000 Kč které obec obdržela na volby byly vráceny v rámci FV za rok 2014. Na příjmovou položku 4122 obdržela obec neinvestiční transfer z KU ZK ve výši 6 000 Kč, který byl pod UZ 14004 určen na neinvestiční výdaje SDH. Z uvedené částky bylo 400 Kč použito na refundaci mzdy a částka 5 600 Kč na částečnou úhradu fa. č. 1420195 ze dne 12.9. 2014 vystavené firmou LUMÍR ZEZULKA - ZEKA Slavičín na částku 60 362 Kč včetně DPH za opravu vodního čerpadla, vývěvy a zadního kola. Fa. byla v souladu s podmínkami označena nápisem "DOTACE ZK". Na příjmovou položku 4216 obdržela obec ze SR účelový investiční transfer v celkové výši 491 260 Kč. Z této částky bylo 73 689 Kč pod UZ 17870 a 417 571 pod UZ 17871. Celá částka byla z MMR ČR určena na zpracování ÚP obce. Celá tato částka byla použita k úhradě fa. č. 1406 ze dne 25.5. 2014 vystavené firmou AKTÉ projekt s.r.o. KM za zpracování návrhu k projednání ÚP obce Roštín dle smlouvy P 12/13-10 dodatek 2 vystavené na částku 491 260 Kč. Kontrolou předložených účetních dokladů a účetních výkazů bylo zjištěno, že na položku 6119 - nákup dlouhodobého nehmotného majetku bylo v r. 2014 zaúčtováno celkem 512 060 Kč. Na účtu 041 - nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek byla k 31.12. 2014 evidována částka 564 960 Kč. Smlouvy nájemní

Pokud se týká hospodaření s obecním majetkem ve smyslu pronájmu byly veškeré tyto vztahy po schválení v ZO doloženy platnými nájemními smlouvami. Dle vyjádření odpovědných pracovníků obce nebyly v I. pololetí roku 2014 uzavřeny nové nájemní smlouvy.

16


Příjmy z pronájmu obecních pozemků na položce 2131 byly k 30.6.13 nulové, oproti rozpočtovaným 30 000 Kč. Dle vyjádření účetní obce budou příjmy z pronájmu pozemků naplněny až k 31.12. 13. Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí na položce 2132 činily celkem 63 913 Kč. Tento příjem byl realizován na kapitole 3412 - sportovní zařízení v majetku obce(jednalo se o 47 341 Kč a na kapitole 3613 - nebytové hospodářství, kde činil pronájem částku 16 572 Kč. Ani ve II. pololetí roku 2014 nebyla uzavřena nová nájemní smlouva. Příjmy z pronájmu obecních pozemků na příjmové položce 2131 dosáhly ve skutečnosti k 31.12. 2014 částku 33 086 Kč, což bylo 97,31% UR, oproti SR činila skutečnost 110,29 %. Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí na příjmové položce 3132 činily celkem 140 956 Kč z toho na (tělovýchově 107 812 Kč, a u nebytového hospodářství 33 144 Kč), oba příjmy byly plněny na úrovni UR obce. Smlouvy o dílo

Se zhotoviteli jednotlivých zakázek, dodávek a služeb pro obec jsou uzavírány řádné smlouvy o dílo, které obsahují předepsané náležitosti včetně dohodnuté (vysoutěžené ceny), termín zahájení a ukončení akce atd. Kontrolou předložených podkladů bylo zjištěno, že v průběhu I. pololetí roku 2014 nebyla s externím dodavatelem uzavřena žádná významnější smlouva o dílo. V I. pololetí roku 2014 byla největší uhrazená fa. pořadové číslo 1406 od firmy AKTÉ projekt s.r.o. ve výši 491 260 Kč za zpracování ÚP Roštín dle smlouvy P 12/13-10, dodatek č. 2., která byla uzavřena již v předchozích letech. Ve II. pololetí r. 2014 byla na základě výše uvedeného VŘ uzavřena se zhotovitelem akce řádná SOD. Kontrole byla předložena Smlouva o dílo ze dne 22.10. 2014, uzavřená mezi obcí, jako objednatelem a firmou SYNER Morava, a.s. KM, jako zhotovitelem Smlouva o dílo, jejímž předmětem byla realizace stavby "Revitalizace centra obce Roštín" dle projektové dokumentace zpracované firmou REALKA - Rubíček s.r.o." za cenu díla 5 910 701,87 Kč bez DPH a 7 151 949,26 Kč včetně DPH s termínem dokončení 180 kalendářních dnů. Dne 27.11. 2014 byl k uvedené smlouvě o dílo sepsán Dodatek č. 1, podle kterého došlo ke změně stavbyvedoucího.

Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod)

Rovněž veškeré případné koupě, prodeje, směny a dalších pohyby obecního majetku jsou po projednání a schválení v ZO, respektive v Radě doloženy řádnými smlouvami, které obsahují předepsané náležitosti. Kontrolou bylo zjištěno, že v I. pololetí roku 2014 byly kapitálové příjmy obce nulové. V tomto období nedošlo k prodeji žádného dlouhodobého majetku obce. Dle vyjádření starosty a účetní obce nebyly uzavřeny ani nové nájemní smlouvy. Také ve II. pololetí r. 2014 byly kapitálové příjmy nulové. V r. 2014 nedošlo k prodeji dlouhodobého majetku obce. Na výdajovou položku 6130 nákup pozemků byla v r. 2014 zaúčtována celková částka 3 300 Kč. Jednalo se o nákup pozemků realizovaný obcí, který byl doložen KS ze dne 5.3. 2014. Jednalo se o nákup pozemku p.č. 116/9 - ostatní plocha o výměře 60 m2 za dohodnutou kupní cenu 3 300 Kč. Jiné významnější pohyby dlouhodobého majetku /směna, dar, bezúplatný převod/ v roce 2014 realizovány nebyly.

Smlouvy o přijetí úvěru

Ve sledovaném účetním období I. pololetí roku 2013 neuzavřela obec novou úvěrovou smlouvu. Zůstatek rozvahového účtu 451 - dlouhodobé úvěry činil k 30.6. 2014 částku 546 963,80 Kč a byl o 192 272 Kč nižší, než v minulém

17


období. Ve II. pololetí r. 2014 uzavřela obec dne 5.12. 2014 novou úvěrovou smlouvu s ČS. Kontrole byla předložena Smlouva o úvěru č. 0393304469 na celkovou úvěrovou částku 7 000 000 Kč a oprávněním čerpat do 30.6. 2015 včetně. Způsob splácení 33 000 Kč měsíčně do 31.8. 2021. Zajištění úvěru /blankosměnkou vlastní vystavenou klientem na řad Banky s doložkou "bez protestu"/. Z uvedeného úvěru bylo k 31.12. 2014 vyčerpáno 1 071 900,28 Kč, evidováno na rozvahovém účtu 451 0110. Smlouvy o půjčce

Dle vyjádření starosty, neuzavřela obec v I. pololetí roku 2014 novou smlouvu o půjčce. Na příjmovou položku 2420 - splátky půjčených prostředků od obecně prospěšných organizací - Sdružení Chřiby nebylo v I. pololetí účtováno. Nesplacený zůstatek 16 000 Kč byl evidován na rozvahovém účtu dlouhodobých pohledávek č. 462, jako dlouhodobá pohledávka obce. K 31.12.2014 byl zůstatek účtu 462 nulový, částka 16 000 Kč byla v průběhu r. 2014 splacena. Obec již nevykazovaly žádnou dlouhodobou pohledávku.

Smlouvy o ručení

Dle vyjádření starosty obce, v průběhu I. pololetí roku 2014 neručila obec svým majetkem za závazky jiných právnických ani fyzických osob. Obdobná situace byla zjištěna také ve II. pololetí r. 2014.

Smlouvy o sdružených prostředcích

V kontrolovaném účetním období roku 2014 neuzavřela obec smlouvu o sdružených prostředcích, ani o nich neúčtovala. Na činnost jednotlivých sdružení, jichž byla členem přispívala v souladu s dohodnutými podmínkami (výše příspěvku se většinou odvíjela od počtu obyvatel obce).

Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem

Pokud se týká zveřejnění záměrů o nakládání s majetkem obce (prodej, pronájem, směna atd.) byl kontrole předložen tzv. "Vývěsný deník", který obec zavedla od roku 2010. Předložený deník byl veden ručně a obsahoval údaje o zveřejněné listině, datu vyvěšení a snětí. V uvedených termínech byly záměry prodeje, pronájmu atd. zveřejňovány také v elektronické podobě. V I. pololetí roku 2014 nebyly zveřejněny žádné významné záměry prodeje, nebo pronájmu majetku obce. Obdobná situace byla zjištěna také ve II. pololetí r. 2014. Obec neprodala, nepronajala, ani nedarovala žádný svůj dlouhodobý majetek.

Dokumentace k veřejným zakázkám

Dle vyjádření starosty obce se v I. pololetí roku 2014 neuskutečnila žádná výběrová řízení ve smyslu příslušných ustanovení zákona č. 137/2006 Sb., o zadávaní veřejných zakázek v platném znění. Ve II. pololetí r. 2014 realizovala obec VŘ na zhotovitele akce "Revitalizace centra obce Roštín". Dle vyjádření starosty obce byla většina podkladů k tomuto VŘ předána Odboru územního pracoviště Úřadu Regionální rady. Doloženo Potvrzením ze dne 24.11. 2014 o zapůjčení dokladů. Z dostupných podkladů je zřejmé, že uvedené VŘ realizovala pro obec externí firma BM asistent s.r.o. Olomouc na základě Mandátní smlouvy č. 33/2013 již ze dne 18.7. 2013. Tato firma byla obcí vybrána na základě Hodnocení nabídek, které proběhlo již v R. 2012. Z předložených tří nabídek byla na základě nejnižší nabídkové ceny 111 000 Kč bez DPH vybrána výše uvedená firma BM asistent s.r.o. Olomouc. Dle vyjádření starosty proběhlo VŘ na zhotovitele výše uvedené akce ve dvou

18


kolech. V I. kole nepodal na základě zveřejněné výzvy k podání nabídek žádný uchazeč. Obec Roštín vydala dne 25.8. 2014 Rozhodnutí o zrušení zadávacího řízení. Ve II. kole, které se uskutečnilo v září, respektive říjnu r. 2014 podalo na základě Výzvy k podání nabídky na realizaci akce "Revitalizace centra obce Roštín" v předpokládané hodnotě VZ /v Kč bez DPH/ 4 353 070 Kč/ své nabídky celkem 8 firem. Z hodnocení předložených nabídek byl dne 8.10. 2014 zpracován 3 člennou hodnotící komisí "Protokol o posouzení a hodnocení nabídek". HK vybrala na základě posouzení všech nabídek, jako nejvýhodnější nabídku firmy SYNER Morava, a.s. v nabídkové ceně 5 910 701,87 Kč bez DPH. Následně bylo dne 10.10. 2014 zpracováno "Rozhodnutí o výběru nejvhodnější nabídky". Dostupné podklady k uvedené akci byly shrnuty v "Předávacím protokolu zadávací dokumentace k VŘ" ze dne 19.11. 2014, dle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách v platném znění. Na základě výše uvedeného VŘ byla s vítěznou firmou následně uzavřena Smlouva o dílo. Informace o přijatých opatřeních (zák. 420/2004 Sb., 320/2001 Sb., apod.)

Při kontrolách hospodaření obce za předchozí účetní období byly zjištěny pouze drobné chyby a nedostatky uvedené v textu, které neměly charakter chyb závažnosti b) a c) zákona č. 420/2004 Sb. v platném znění a neovlivnily výsledek hospodaření obce za příslušné účetní období a které byly již v průběhu kontroly, nebo do další kontroly průběžně odstraňovány. Při dílčí kontrole hospodaření obce za I.pololetí r. 2014 byly zjištěna chyba závažnosti c), která byla napravena zpracováním a schválením chybějícího RV na roky 2015 a další. Kontrola upozornila, že při zjištění chyby závažnosti b) a c) i při dílčí kontrole je obec ze zákona povinna zpracovat písemně "nápravná opatření" k odstranění zjištěných chyb, což provedeno nebylo. Kontrole byl předložen aktuální RV obce.

Vnitřní předpis a směrnice

V roce 2014 nevytvořila, ani neschválila obec žádnou novou vnitřní směrnici. Kontrola znovu upozornila na povinnost aktualizovat stávající vnitřní předpisy, popřípadě vytvořit nové, tak jak to vyplývá ze změn ke kterým dochází průběžně v předpisech upravujících vedení účetnictví obcí a všech dalších oborů jejich činnosti. Dle vyjádření účetní obce byl zakoupen aktuální program firmy KEO, který nabízí aktuální změny vnitřních předpisů obce. Podle těchto vzorů bude provedena aktualizace stávajících směrnic, popřípadě budou vytvořeny nové.

Výsledky kontrol zřízených organizací

Na základě pověření vydaného zřizovatelem dne 2.2. 2015 byla provedena kontrola obcí zřízených PO MŠ a ZŠ Roštín za účetní období r. 2014. Z předložených "Zpráv o provedené kontrole ze dne 16.2. 2015" bylo zjištěno, že kontroly prováděli členové FV a KV obce. Z předložených Zpráv je zřejmé, že "nebylo zjištěno závažné porušení závazných právních předpisů a organizace hospodařily v souladu se schváleným rozpočtem, náklady byly vynakládány hospodárně a účelně". Kontrola pouze upozornila, že výsledkem provedených kontrol má být "Protokol o výsledku veřejnosprávní kontroly".

Zápisy z jednání rady včetně usnesení

V souladu s příslušnými ustanoveními zákona o obcích byla v obci ustanovena i Rada obce. Kontrole byly předloženy Zápisy z jednotlivých schůzí Rady obce, které se uskutečnily v I. pololetí roku 2014. V tomto období proběhlo 7 jednání Rady obce Roštín. Jednalo se o Zápis a usnesení z jednání Rady

19


č.1/2014 ze dne 15.1.2014 až č.7/2014 ze dne 4.6.2014. Pokud se týká věcného a formálního obsahu byly tyto zápisy z jednání Rady obce v souladu s příslušnými ustanoveními zákona o obcích v platném znění. Kontrole byly předloženy rovněž zápisy včetně usnesení ze zasedání Rady obce Roštín, které se uskutečnily ve II. pololetí r. 2014. Jednalo se o Zápis č. 8/2014 ze dne 3.9. 2014 a Zápis č.9/2014 ze dne 3.12. 2014. Ani kontrolou těchto zápisů a Usnesení nebyly zjištěny věcné, ani formální nedostatky. Předmětem projednávání a schvalování v RO byla problematika spadající do kompetence RO ve smyslu příslušných ustanovení zákona č. 128/2000 Sb. o obcích v platném znění. Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení

Kontrole byly předloženy dva Zápisy a Usnesení z jednání ZO, které se uskutečnily v I. pololetí roku 2014. Jednalo se o Zápis a Usnesení z jednání zastupitelstva obce č.1/20113 ze dne 18.1.2013, Zápis a Usnesení z jednání ZO č. XIV ze dne 12.3.2014 a Zápis a Usnesení z jednání ZO č. XV ze dne 26.6. 2014. Předložená zápisy obsahovaly předepsané náležitosti včetně usnesení k jednotlivým bodům jednání, včetně výsledku hlasování k jednotlivým bodům z počtu přítomných zastupitelů. Předmětem projednávání a schvalování v ZO byla problematika spadající do kompetence ZO ve smyslu ustanovení §§ 84-97 zákona č. 128/2000 Sb. o obcích, v platném znění. Součástí zápisů byla také usnesení z jednotlivých jednání, která byla zveřejněna v elektronické podobě na úřední desce obce. Ve II. pololetí r. 2014 se uskutečnily další tři jednání Zastupitelstva obce. Kontrole byl předložen Zápis a Usnesení z veřejného zasedání ZO ze dne 9.října 2014. Na základě výsledků voleb do obecního zastupitelstva proběhlo v zákonem stanoveném termínu dne 6. listopadu 2014 Ustavující zasedání ZO Roštín. Kromě ostatních náležitostí byla na ustavujícím zasedání nového ZO projednána a schválena výše odměn ZO. V usnesení z tohoto jednání bylo uvedeno, že "odměny ZO se stanovují podle §72 s účinností od 7.11. 2014". Následnou kontrolou bylo zjištěno, že výše měsíčních odměn neuvolněných členů nového ZO se nezměnila. Následně dne 18.12. 2014 proběhlo veřejné zasedání ZO Roštín. Kontrola konstatuje, že předmětem projednávání a schvalování v ZO byla problematika spadající do kompetence ZO ve smyslu příslušných ustanovení zákona č. 128/2000 Sb. o obcích, v platném znění.

Peněžní fondy obce (FRB, sociální, apod.) – pravidla tvorby a použití

V roce 2014 obec neposkytovala půjčky na rozvoj bytového fondu občanů obce (FRB). Obec účtovala o sociálním fondu (dle nového metodického pokynu) již pouze na účtech 401 x 419. Zůstatek účtu 419 - ostatní fondy činil k 30.6.14 částku 84 553 Kč, Sociální fond byl účtován v rámci BU obce, samostatný účet 236 používán nebyl. Zůstatek účtu 419 - ostatní fondy činil k 31.12.14 částku 82 041 Kč. Kontrolou obratů na tomto účtu bylo zjištěno, že tvorba sociálního fondu činila v roce 2014 celkem 39 663 Kč, jedná se o 2 % z vyplaceného objemu hrubých mezd. Čerpání ve výši 70 103 Kč představovalo především příspěvek na stravné a vánoční balíčky pro zaměstnance OU atd.. V souvislosti se zněním zákona č. 274/2001 Sb. o veřejných vodovodech a kanalizacích v platném znění je vlastníkům veřejných vodovodů a kanalizací uložena povinnost zpracovat plány obnovy a následně je realizovat.

20


Kontrola znovu doporučila zřídit fond vodohospodářského majetku na účtu 236 0140 - 0780 s rozpočtovou skladbou - § 2310 pitná voda, respektive 2321 kanalizace.

B. I.

Zjištění Předmět přezkoumání, u něhož nebyla nalezena chyba či nedostatek Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 1 písm. a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků. Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 1 písm. b) finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů. Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 1 písm. c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku. Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 1 písm. d) peněžní operace, týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky, anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami. Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 1 písm. e) finanční operace, týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví. Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 1 písm. f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv. Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 1 písm. g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám. Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 2 písm. a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku. Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 2 písm. b) nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek. Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 2 písm. c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu. Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 2 písm. d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi. Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 2 písm. e) ručení za závazky fyzických a právnických osob. Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 2 písm. f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob. Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 2 písm. g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku. Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 2 písm. h) účetnictví vedené územním celkem. Zákon č. 420/2004 Sb. § 9 Kontrola nakládání s příspěvkem a se svěřeným majetkem. Při dílčím přezkoumání hospodaření byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky: Zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů. § 22a odst. 1 písm. a) Územní celek nezpracoval rozpočtový výhled. Obec nezpracovala RV dle ustanovení § 3 zákona č. 250/2000 Sb. v platném znění. NAPRAVENO

III. Při konečném přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení § 10 odst. 3 písm. b) a písm. c) zákona č. 420/2004 Sb.

C. I.

Závěr Odstraňování chyb a nedostatků

21


Při přezkoumánÍ hospodařenÍ za oředchozí rokv nebvlv ziištěnv chvbv a nedostatkv. případně tvto chvbv a nedostatkv bvlv napravenv.

ll.

Při přezkoumání hospodaření obce Roštín za rok 2014

nebyly zjištěny chyby a nedostatky Í$ í0 oďsÍ. 3 písm. a) zákona č.420/2004 Sb.]., kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčíchpřezkoumáních, které byly napraveny.

ilL

Nebyla zjištěna rizika dle $ í0 odsÍ. 4 písm. a) zákona č.420/2004 sb.

IV' Při přezkoumání hospodaření obce Roštín za rok 2014 Byly zjiŠtěny dle $ 10 odst. 4 písm. b) následujícíukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územníhocelku

3,92o

b) podíl závazkú na rozpočtu územníhocelku

30,4'l

c) podílzastavenéhomajetku na celkovém majetku územníhocelku

o/o

3,89 %

Roštíndne 7. května 2015 Ing. lvo Lejsal kontrolor pověřený řízením přezkoumání

Tato zpráva přezkoumání.

o

výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje

i

výsledky konečnéhodílčího

Radovan Man, starosta obce Roštín,prohlašuje, Že v kontrolovaném období Územní celek nehospodařil s majetkem státu, neručil svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavil movitý a nemovitý majetek, neuzavřel směnnou smlouvu a smlouvu o výpůjčcetýkajícíse nemovitého majetku, smlouvu o přijetí nebo poskytnutí půjčky,smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelskéhozávazku, smlouvu o přistoupenÍ kzávazku a smlouvu o sdruŽení, nekoupil ani neprodal cenné papíry, obligace, neuskutečnil majetkové vklady, uskutečnil pouze veřejné zakázky malého rozsahu ($ 12 odst. 3zákona č. 13712006 sb.). Zprávu převzal a s obsahem byl seznámen dne

7 -5.

' pg

Radovan Man starosta 1 x obdrŽí: obec Roštín 1 x obdrŽí: Krajský Úřad Zlínského kraje,

oBH*

2015

ok,.

:ircntÍlž

gq?g.lqgQ,

odbor interního auditu a kontroly, oddělení kontrolní

22

mr.p$yíng

psť; zll; 'rr

-2-

Qr0 czooeszess

Rozvaha PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Základní škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 148, 75023792 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 1

2

3

4

ÚČETNÍ OBDOBÍ

Číslo položky

Název položky

SÚ

BĚŽNÉ BRUTTO

KOREKCE

NETTO

MINULÉ

AKTIVA

CELKEM

1 193 345,67

1 044 972,62

148 373,05

590 601,74

A.

Stálá aktiva

1 044 972,62

1 044 972,62

0,00

0,00

138 448,48

138 448,48

0,00

0,00

I.

Dlouhodobý nehmotný majetek 1.

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

012

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Software

013

0,00

0,00

0,00

0,00

3.

Ocenitelná práva

014

0,00

0,00

0,00

0,00

4.

Povolenky na emise a preferenční limity

015

0,00

0,00

0,00

0,00

5.


018

138 448,48

138 448,48

0,00

0,00

6.


019

0,00

0,00

0,00

0,00

7.

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

041

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

8.

Uspořádací účet tech. zhod. dlouhodobého nehm. majetku

044

0,00

9.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

051

0,00

0,00

0,00

0,00

Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji

035

0,00

0,00

0,00

0,00

906 524,14

906 524,14

0,00

0,00

10. II.

Dlouhodobý hmotný majetek 1.

Pozemky

031

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Kulturní předměty

032

0,00

0,00

0,00

0,00

3.

Stavby

021

0,00

0,00

0,00

0,00

4.

Samostatné hm. movité věci a soubory hm. movitých věcí

022

0,00

0,00

0,00

0,00

5.

Pěstitelské celky trvalých porostů

025

0,00

0,00

0,00

0,00

6.


028

906 524,14

906 524,14

0,00

0,00

7.

Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

029

0,00

0,00

0,00

0,00

8.

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

042

0,00

0,00

0,00

0,00

9.

Uspořádací účet tech. zhod. dlouhodobého hmot. majetku

045

0,00

0,00

0,00

0,00

10.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

052

0,00

0,00

0,00

0,00

11.

Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji

036

0,00

0,00

0,00

0,00

Dlouhodobý finanční majetek

0,00

0,00

0,00

0,00

1.

Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem

061

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem

062

0,00

0,00

0,00

0,00

3.

Dluhové cenné papíry držené do splatnosti

063

0,00

0,00

0,00

0,00

5.


068

0,00

0,00

0,00

0,00

6.

Ostatní dlouhodobý finanční majetek

069

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

III.

IV.

Dlouhodobé pohledávky 1.

Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé

462

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů

464

0,00

0,00

0,00

0,00

3.

Dlouhodobé poskytnuté zálohy

465

0,00

0,00

0,00

0,00

5.

Dlouhodobé pohledávky z nástrojů spolufin. ze zahraničí

468

0,00

0,00

0,00

0,00

6.

Ostatní dlouhodobé pohledávky

469

0,00

0,00

0,00

0,00

7.

Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery

471

0,00

0,00

0,00

0,00

Zpracováno programem ACE Účto v.4.9.4811

Strana: 1

1

2

4

ÚČETNÍ OBDOBÍ

Číslo položky

Název položky

SÚ

BĚŽNÉ BRUTTO

B.

3

Oběžná aktiva

KOREKCE

NETTO

MINULÉ

148 373,05

0,00

148 373,05

590 601,74

0,00

0,00

0,00

0,00

1.

Pořízení materiálu

111

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Materiál na skladě

112

0,00

0,00

0,00

0,00

3.

Materiál na cestě

119

0,00

0,00

0,00

0,00

4.

Nedokončená výroba

121

0,00

0,00

0,00

0,00

5.

Polotovary vlastní výroby

122

0,00

0,00

0,00

0,00

6.

Výrobky

123

0,00

0,00

0,00

0,00

7.

Pořízení zboží

131

0,00

0,00

0,00

0,00

8.

Zboží na skladě

132

0,00

0,00

0,00

0,00

9.

Zboží na cestě

138

0,00

0,00

0,00

0,00

10.

Ostatní zásoby

139

I.

Zásoby

II.

Krátkodobé pohledávky

0,00

0,00

0,00

0,00

23 467,00

0,00

23 467,00

457 414,00

1.

Odběratelé

311

0,00

0,00

0,00

0,00

4.

Krátkodobé poskytnuté zálohy

314

8 580,00

0,00

8 580,00

9 400,00

5.

Jiné pohledávky z hlavní činnosti

315

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6.

Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé

316

0,00

9.

Pohledávky za zaměstnanci

335

882,00

0,00

882,00

954,00

10.

Sociální zabezpečení

336

0,00

0,00

0,00

0,00

11.

Zdravotní pojištění

337

0,00

0,00

0,00

0,00

12.

Důchodové spoření

338

0,00

0,00

0,00

0,00

13.

Daň z příjmů

341

0,00

0,00

0,00

0,00

14.

Jiné přímé daně

342

0,00

0,00

0,00

0,00

15.


343

0,00

0,00

0,00

0,00

16.

Jiné daně a poplatky

344

0,00

0,00

0,00

0,00

17.

Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi

346

0,00

0,00

0,00

0,00

18.

Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi

348

0,00

0,00

0,00

0,00

27.

Krátkodobé pohledávky z nástrojů spolufin. ze zahraničí

371

0,00

0,00

0,00

0,00

28.

Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery

373

0,00

0,00

0,00

0,00

29.

Náklady příštích období

381

14 005,00

0,00

14 005,00

12 749,00

30.

Příjmy příštích období

385

0,00

0,00

0,00

0,00

31.

Dohadné účty aktivní

388

0,00

0,00

0,00

434 311,00

32.

Ostatní krátkodobé pohledávky

377

0,00

0,00

0,00

0,00

124 906,05

0,00

124 906,05

133 187,74

1.

Majetkové cenné papíry k obchodování

251

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Dluhové cenné papíry k obchodování

253

0,00

0,00

0,00

0,00

3.

Jiné cenné papíry

256

0,00

0,00

0,00

0,00

4.


244

0,00

0,00

0,00

0,00

5.

Jiné běžné účty

245

0,00

0,00

0,00

0,00

9.

Běžný účet

241

117 245,56

0,00

117 245,56

128 566,71

10.

Běžný účet FKSP

243

5 331,49

0,00

5 331,49

3 165,03

15.

Ceniny

263

0,00

0,00

0,00

0,00

16.

Peníze na cestě

262

0,00

0,00

0,00

0,00

17.

Pokladna

261

2 329,00

0,00

2 329,00

1 456,00

III.

Krátkodobý finanční majetek


Strana: 2

1 Číslo položky

Název položky

SÚ

PASIVA CELKEM C.

Vlastní kapitál I.

II.


MINULÉ

148 373,05

590 601,74

7 981,86

5 551,55

153,60

153,60


401

153,60

153,60


403

0,00

0,00


405

0,00

0,00


406

0,00

0,00


407

0,00

0,00


408

0,00

0,00

7 445,16

5 203,55

Jmění účetní jednotky a upravující položky

Fondy účetní jednotky 1. Fond odměn

411

0,00

0,00

2. Fond kulturních a sociálních potřeb

412

6 172,09

3 968,60

3. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření

413

1 273,07

1 234,95

4. Rezervní fond z ostatních titulů

414

0,00

0,00

5. Fond reprodukce majetku, investiční fond

416

0,00

0,00

383,10

194,40

226,82

38,12

0,00

0,00

Výsledek hospodaření III. 1. Výsledek hospodaření běžného účetního období 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení

431


432

Cizí zdroje D.

2

Rezervy I. 1. Rezervy

441

Dlouhodobé závazky

156,28

156,28

140 391,19

585 050,19

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

451

0,00

0,00


452

0,00

0,00


455

0,00

0,00

7. Dlouhodobé závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

458

0,00

0,00


459

0,00

0,00


472

II. 1. Dlouhodobé úvěry

Krátkodobé závazky

0,00

0,00

140 391,19

585 050,19 0,00

281

0,00


289

0,00

0,00

5. Dodavatelé

321

19 671,19

21 629,19


324

0,00

0,00


III. 1. Krátkodobé úvěry

326

0,00

0,00

10. Zaměstnanci

331

66 715,00

75 441,00


333

0,00

0,00


336

26 480,00

25 317,00


337

11 350,00

10 852,00


338

0,00

0,00


341

0,00

0,00


342

5 544,00

5 540,00


343

0,00

0,00


344

0,00

0,00


345

0,00

0,00


347

0,00

0,00


349

0,00

0,00

33. Krátkodobé závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

372

0,00

0,00


374

0,00

434 311,00


383

0,00

0,00

36. Výnosy příštích období

384

0,00

0,00

37. Dohadné účty pasivní

389

8 080,00

9 400,00

38. Ostatní krátkodobé závazky

378

2 551,00

2 560,00


Strana: 3

Podpisový záznam: Miroslava Krejčí 777964091


Strana: 4

Výkaz zisku a ztráty PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Základní škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 148, 75023792 sestavený k 31.12.2014 okamžik sestavení: 12.02.2015

(v korunách Kč na 2 des. místa) 1

Číslo položky A. I.

Název položky

SÚ

2

3

BĚŽNÉ OBDOBÍ

4 MINULÉ OBDOBÍ

Hlavní činnost

Hosp. činnost

Hlavní činnost

Hosp. činnost

NÁKLADY CELKEM

1 648 678,39

0,00

1 822 150,87

0,00

Náklady z činnosti

1 648 678,39

0,00

1 822 150,87

0,00

1.

Spotřeba materiálu

501

34 543,32

0,00

37 622,30

0,00

2.

Spotřeba energie

502

114 085,00

0,00

126 256,00

0,00

3.

Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek

503

0,00

0,00

0,00

0,00

4.

Prodané zboží

504

0,00

0,00

0,00

0,00

5.

Aktivace dlouhodobého majetku

506

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6.

Aktivace oběžného majetku

507

7.

Změna stavu zásob vlastní výroby

508

0,00

0,00

0,00

0,00

8.


511

22 449,00

0,00

7 979,00

0,00

9.

Cestovné

512

1 981,00

0,00

3 075,00

0,00

10.

Náklady na reprezentaci

513

0,00

0,00

0,00

0,00

11.

Aktivace vnitroorganizačních služeb

516

0,00

0,00

0,00

0,00

12.

Ostatní služby

518

58 873,28

0,00

71 721,28

0,00

13.

Mzdové náklady

521

987 562,00

0,00

1 062 414,00

0,00

14.

Zákonné sociální pojištění

524

324 965,00

0,00

339 460,00

0,00

15.

Jiné sociální pojištění

525

3 884,99

0,00

4 357,25

0,00

16.

Zákonné sociální náklady

527

25 920,99

0,00

27 009,04

0,00

17.

Jiné sociální náklady

528

0,00

0,00

0,00

0,00

18.

Daň silniční

531

0,00

0,00

0,00

0,00

19.

Daň z nemovitostí

532

0,00

0,00

0,00

0,00

20.


538

0,81

0,00

0,00

0,00

22.

Smluvní pokuty a úroky z prodlení

541

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

23.

Jiné pokuty a penále

542

0,00

24.

Dary a jiná bezúplatná předání

543

0,00

0,00

0,00

0,00

25.

Prodaný materiál

544

0,00

0,00

0,00

0,00

26.

Manka a škody

547

0,00

0,00

0,00

0,00

27.

Tvorba fondů

548

0,00

0,00

0,00

0,00

28.

Odpisy dlouhodobého majetku

551

0,00

0,00

0,00

0,00

29.

Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek

552

0,00

0,00

0,00

0,00

30.

Prodaný dlouhodobý hmotný majetek

553

0,00

0,00

0,00

0,00

31.

Prodané pozemky

554

0,00

0,00

0,00

0,00

32.

Tvorba a zúčtování rezerv

555

0,00

0,00

0,00

0,00

33.

Tvorba a zúčtování opravných položek

556

0,00

0,00

0,00

0,00

34.

Náklady z vyřazených pohledávek

557

0,00

0,00

0,00

0,00

35.

Náklady z drobného dlouhodobého majetku

558

70 813,00

0,00

138 657,00

0,00

36.

Ostatní náklady z činnosti

549

3 600,00

0,00

3 600,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

561

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

II.

Finanční náklady 1.

Prodané cenné papíry a podíly

2.

Úroky

562

0,00

3.

Kurzové ztráty

563

0,00

0,00

0,00

0,00

4.


564

0,00

0,00

0,00

0,00

5.

Ostatní finanční náklady

569

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

III.

Náklady na transfery 1.

Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery

571

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery

572

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

V.

Daň z příjmů 1.

Daň z příjmů

591

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Dodatečné odvody daně z příjmů

595

0,00

0,00

0,00

0,00


Strana: 1

1 Číslo položky B.

Název položky

SÚ

VÝNOSY CELKEM I.

Výnosy z činnosti

2

3

BĚŽNÉ OBDOBÍ

4 MINULÉ OBDOBÍ

Hlavní činnost

Hosp. činnost

Hlavní činnost

Hosp. činnost

1 648 905,21

0,00

1 822 188,99

0,00

8 750,00

0,00

9 150,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.

Výnosy z prodeje vlastních výrobků

601

0,00

2.

Výnosy z prodeje služeb

602

0,00

0,00

0,00

0,00

3.

Výnosy z pronájmu

603

0,00

0,00

0,00

0,00

4.

Výnosy z prodaného zboží

604

0,00

0,00

0,00

0,00

8.

Jiné výnosy z vlastních výkonů

609

8 750,00

0,00

9 150,00

0,00

9.


641

0,00

0,00

0,00

0,00

10.


642

0,00

0,00

0,00

0,00

11.

Výnosy z vyřazených pohledávek

643

0,00

0,00

0,00

0,00

12.


644

0,00

0,00

0,00

0,00

13.


645

0,00

0,00

0,00

0,00

14.

Výnosy z prodeje dlouhodob. hm. majetku kromě pozemků

646

0,00

0,00

0,00

0,00

15.


647

0,00

0,00

0,00

0,00

16.

Čerpání fondů

648

0,00

0,00

0,00

0,00

17.

Ostatní výnosy z činnosti

649

0,00

0,00

0,00

0,00

4,21

0,00

26,99

0,00

661

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

26,99

0,00

II.

Finanční výnosy 1.

Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů

2.

Úroky

662

4,21

3.

Kurzové zisky

663

0,00

0,00

0,00

0,00

4.


664

0,00

0,00

0,00

0,00

6.

Ostatní finanční výnosy

669

0,00

0,00

0,00

0,00

1 640 151,00

0,00

1 813 012,00

0,00

IV.

Výnosy z transferů 1.

Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů

671

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů

672

1 640 151,00

0,00

1 813 012,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

C.

VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ 1.

Výsledek hospodaření před zdaněním

-

226,82

0,00

38,12

0,00

2.

Výsledek hospodaření běžného účetního období

-

226,82

0,00

38,12

0,00

Podpisový záznam

Miroslava Krejčí 777964091


Strana: 2

Příloha ZÁKLADNÍ Základní škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 148, 75023792 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 A. 1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona (TEXT)

A. 2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona (TEXT)


Příloha ZÁKLADNÍ Základní škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 148, 75023792 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo položky P.I.

Název položky

Podroz. účet

Majetek účetní jednotky


MINULÉ 0,00

0,00

1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek

901

0,00

0,00


902

0,00

0,00

903

0,00

0,00

3. Ostatní majetek

0,00

0,00


911

0,00

0,00


912

0,00

0,00

0,00

0,00

P.II.


P.III.

Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou

1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou

921

0,00

0,00

2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou

922

0,00

0,00

3. Krátkod. podm.pohl.z důvodu užívání majetku jinou osobou na zákl.smlouvy o výpůjčce 923

0,00

0,00

4. Dlouhod. podm.pohl.z důvodu užívání majetku jinou osobou na zákl.smlouvy o výpůjčce 924

0,00

0,00

5. Krátkod. podm.pohl. z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů

925

0,00

0,00

6. Dlouhod. podm. pohl. z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů

926

0,00

0,00

0,00

0,00

1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku

931

0,00

0,00

2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku

932

0,00

0,00


933

0,00

0,00


934

0,00

0,00

5. Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

939

0,00

0,00

6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

941

0,00

0,00

7. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům

942

0,00

0,00

8. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům

943

0,00

0,00

9. Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění

944

0,00

0,00

10. Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění

945

0,00

0,00

11. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

947

0,00

0,00

12. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948

0,00

0,00

P. IV.


Číslo položky P.V.

Název položky

Podroz. účet



MINULÉ 0,00

0,00


961

0,00

0,00


962

0,00

0,00


963

0,00

0,00


964

0,00

0,00

5. Krátkod. podm.závazky z důvodu užívání cizího majetku na zákl.smlouvy o výpůjčce

965

0,00

0,00

6. Dlouhod. podm.závazky z důvodu užívání cizího majetku na zákl.smlouvy o výpůjčce

966

0,00

0,00

7. Krátkod. podm.závazky z důvodu užív.cizího majetku nebo jeho převz.z jiných důvodů

967

0,00

0,00

8. Dlouhod. podm.závazky z důvodu užív.cizího majetku nebo jeho převz.z jiných důvodů

968

0,00

0,00

0,00

0,00

1. Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku

971

0,00

0,00

2. Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku

972

0,00

0,00


973

0,00

0,00


974

0,00

0,00

5. Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

975

0,00

0,00

6. Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

976

0,00

0,00

7. Krátkod.podm.záv.vyplýv.z práv.předpisů a další činn.moci zákonod.,výkonné,soudní

978

0,00

0,00

8. Dlouhod.podm.záv.vyplýv.z práv.předpisů a další činn.moci zákonod.,výkonné,soudní

979

0,00

0,00

9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových

981

0,00

0,00

10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových

982

0,00

0,00

11. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních

983

0,00

0,00

12. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních

984

0,00

0,00

13. Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

985

0,00

0,00

14. Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

986

0,00

0,00

0,00

0,00

P.VI.

P.VII.


Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty

1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 2. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva

991 992

0,00 0,00

0,00 0,00


993

0,00

0,00


994

0,00

0,00


999

0,00

0,00


Příloha ZÁKLADNÍ Základní škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 148, 75023792 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona Číslo položky

Název položky


MINULÉ

1.

Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti

26 480,00

25 317,00

2.


11 350,00

10 852,00

3.

Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů

0,00

0,00

Příloha č. 5 - Příloha ZÁKLADNÍ Základní škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 148, 75023792 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 A. 6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona (TEXT)

A. 7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona (TEXT)

A. 8. Informace podle § 66 odst. 6 (TEXT)


Příloha ZÁKLADNÍ Základní škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 148, 75023792 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmění účetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" Číslo položky

Název položky


MINULÉ

C.1.

Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období

0,00

0,00

C.2.

Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti

0,00

0,00

Příloha ZÁKLADNÍ Základní škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 148, 75023792 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 D. 1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT) 0,00 D. 2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO) 0,00 D. 3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 (ČÍSLO) 0,00 D. 4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00 D. 5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00 D. 6. Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00 D. 7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT) 0,00

Příloha ZÁKLADNÍ Základní škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 148, 75023792 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 E. 1. K položce

Doplňující informace k položkám rozvahy Doplňující informace

Částka


Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty Doplňující informace

Částka


Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích Doplňující informace

Částka


Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu Doplňující informace

Částka

Příloha Fond kulturních a sociálních potřeb ZÁKLADNÍ Základní škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 148, 75023792 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Položka Číslo A.I. A.II.

Název Počáteční stav fondu k 1.1. Tvorba fondu 1. Základní příděl 2. Splátky půjček na bytové účely poskytovaných do konce roku 1992

9 635,74 9 635,74 0,00 0,00

4. Peněžní a jiné dary určené do fondu

0,00

Čerpání fondu 1. Půjčky na bytové účely 2. Stravování 3. Rekreace 4. Kultura, tělovýchova a sport

0,00 7 432,25 0,00 5 832,25 0,00 600,00

5. Sociální výpomoci a půjčky

0,00

6. Poskytnuté peněžní dary

0,00

7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění

0,00

8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 9. Ostatní užití fondu A.IV.

3 968,60

3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 5. Ostatní tvorba fondu A.III.

BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ


0,00 1 000,00 6 172,09

Příloha Rezervní fond PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ Základní škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 148, 75023792 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Položka Číslo

Název

D.I.


D.II.

Tvorba fondu 1. Zlepšený výsledek hospodaření

D.III.

D.IV.

BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ 1 234,95 38,12 38,12

2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie

0,00

3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv

0,00

4. Peněžní dary - účelové

0,00

5. Peněžní dary - neúčelové

0,00

6. Ostatní tvorba

0,00

1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření

0,00 0,00

2. Úhrada sankcí

0,00

3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele

0,00

4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady

0,00

5. Ostatní čerpání

0,00

Čerpání fondu


1 273,07

Příloha Investiční fond PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ Základní škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 148, 75023792 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Položka Číslo

Název


F.I.


0,00

F.II.

Tvorba fondu

0,00

F.III.

F.IV.

1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

0,00

2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele

0,00

3. Investiční příspěvky ze státních fondů

0,00

4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku

0,00

5. Dary a příspěvky od jiných subjektů

0,00

6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace

0,00

7. Převody z rezervního fondu

0,00

Čerpání fondu

0,00

1. Financování investičních výdajů

0,00

2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček

0,00

3. Odvod do rozpočtu zřizovatele

0,00

4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku

0,00


0,00

Příloha Stavby ZÁKLADNÍ Základní škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 148, 75023792 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ

Název položky

Číslo položky

BĚŽNÉ BRUTTO

KOREKCE

NETTO

MINULÉ

G.

Stavby

0,00

0,00

0,00

0,00

G.1.


0,00

0,00

0,00

0,00

G.2.


0,00

0,00

0,00

0,00

G.3.


0,00

0,00

0,00

0,00

G.4.


0,00

0,00

0,00

0,00

G.5.


0,00

0,00

0,00

0,00

G.6.

Ostatní stavby

0,00

0,00

0,00

0,00

Příloha Pozemky ZÁKLADNÍ Základní škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 148, 75023792 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ

Název položky

Číslo položky

BĚŽNÉ BRUTTO

KOREKCE

NETTO

MINULÉ

H.

Pozemky

0,00

0,00

0,00

0,00

H.1.

Stavební pozemky

0,00

0,00

0,00

0,00

H.2.

Lesní pozemky

0,00

0,00

0,00

0,00

H.3.


0,00

0,00

0,00

0,00

H.4.

Zastavěná plocha

0,00

0,00

0,00

0,00

H.5.

Ostatní pozemky

0,00

0,00

0,00

0,00

Příloha ZÁKLADNÍ Základní škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 148, 75023792 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky

Název položky


MINULÉ


0,00

0,00

I.1.

Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle §64

0,00

0,00

I.2.


0,00

0,00

I.

Příloha ZÁKLADNÍ Základní škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 148, 75023792 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky

Název položky


MINULÉ


0,00

0,00

J.1.

Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle §64

0,00

0,00

J.2.


0,00

0,00

J.

Příloha ZÁKLADNÍ Základní škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 148, 75023792 sestavená k 31.12.2014

okamžik sestavení: 12.02.2015

(v korunách Kč na 2 des. místa)

K. Doplňující informace k poskytnutým garancím K. 1.

Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky věřitele 1

Název účetní jednotky - věřitele 2

IČ účetní jednotky dlužníka 3

Název účetní jednotky - dlužníka 4

Datum poskytnutí garance

Nominální hodnota zajištěné pohledávky

Datum plnění ručitelem v daném roce

Výše plnění ručitelem v daném roce

5

6

7

8

Celková výše plnění Druh ručitelem dluh. od poskytnutí garance nástr. 9

10





Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním









5

6

7

8


10



L. Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru


t

': {:.

Ťr

'g

Základní škola Roštín,okres Kroměříž 768 03 Roštín!48,lČo: 75az3792 lnventarizačnízápis pro fyzickou inventarizaci Prohlášení odpovědných pracovníkůza hospodářské prostředky

Potvrzuji, Že ýzická inventura všech hospodářských prostředků byla provedena Za mé účasti a Žádné hospodářské prostředky jsem nezatajil.

Stav drobného dlouhodobého majetku: Základní škola

DDHM _

k31.12.20L3

856 9]'1,14Kč

přírůstky

70 813,-- Kč

úbytky

217oa,-- Kč 9a6 524,I4Kč

k31..r2.2A14 DDNHM

-

k31".12.2013

138 448,48Kč

přírůstky

0,-

úbytky

0,-- Kč

k31,.12.2A74

138 448,48Kč

)'

''

'

-i

'''

Kč

'

.'/. !.'t '

'''

'

.

''

'

'

)

' '

r:

|';-l,",.ť;.:* '

' ' ': -' - ' :

' ' ''' ''

'

''

'

i/;',,'

/.í,'é"'

-

ředítelka základní školy

Datum vyhotovení ínventarizačníhozápisu: 20. 1' 2015

Příloha: lnventurní soupis Jméno Předseda inventarizační kom ise:

Eva Konečná

Člen inventarizační komise:

Pěva Horáková, BA

Člen inventa rizačníkomíse:

Jana Manová

Datum podpiq! y..í'.'.. ''.!'.a..'.ť.,...{'C.

'&.,'.ť:..í.:ťt.. .Íi n !l ií

Podpis

, ,&'u-e

!i .., ..- ... ... ... ,.. ... ... -/t '

"4-.-

?,.> ....'..:í'............-.'. ,,{č,: ,,., .r'-s^.

...... ...... '..... ........:

: .,'

Rozvaha PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Mateřská škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 368, 75023784 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 1

2

3

4

ÚČETNÍ OBDOBÍ

Číslo položky

Název položky

SÚ

BĚŽNÉ BRUTTO

KOREKCE

NETTO

MINULÉ

AKTIVA

CELKEM

964 807,92

742 466,10

222 341,82

260 020,17

A.

Stálá aktiva

742 466,10

742 466,10

0,00

0,00

36 831,00

36 831,00

0,00

0,00

I.

Dlouhodobý nehmotný majetek 1.

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

012

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Software

013

0,00

0,00

0,00

0,00

3.

Ocenitelná práva

014

0,00

0,00

0,00

0,00

4.

Povolenky na emise a preferenční limity

015

0,00

0,00

0,00

0,00

5.


018

36 831,00

36 831,00

0,00

0,00

6.


019

0,00

0,00

0,00

0,00

7.

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

041

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

8.

Uspořádací účet tech. zhod. dlouhodobého nehm. majetku

044

0,00

9.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

051

0,00

0,00

0,00

0,00

Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji

035

0,00

0,00

0,00

0,00

705 635,10

705 635,10

0,00

0,00

10. II.

Dlouhodobý hmotný majetek 1.

Pozemky

031

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Kulturní předměty

032

0,00

0,00

0,00

0,00

3.

Stavby

021

0,00

0,00

0,00

0,00

4.

Samostatné hm. movité věci a soubory hm. movitých věcí

022

0,00

0,00

0,00

0,00

5.

Pěstitelské celky trvalých porostů

025

0,00

0,00

0,00

0,00

6.


028

705 635,10

705 635,10

0,00

0,00

7.

Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

029

0,00

0,00

0,00

0,00

8.

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

042

0,00

0,00

0,00

0,00

9.

Uspořádací účet tech. zhod. dlouhodobého hmot. majetku

045

0,00

0,00

0,00

0,00

10.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

052

0,00

0,00

0,00

0,00

11.

Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji

036

0,00

0,00

0,00

0,00

Dlouhodobý finanční majetek

0,00

0,00

0,00

0,00

1.

Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem

061

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem

062

0,00

0,00

0,00

0,00

3.

Dluhové cenné papíry držené do splatnosti

063

0,00

0,00

0,00

0,00

5.


068

0,00

0,00

0,00

0,00

6.

Ostatní dlouhodobý finanční majetek

069

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

III.

IV.

Dlouhodobé pohledávky 1.

Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé

462

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů

464

0,00

0,00

0,00

0,00

3.

Dlouhodobé poskytnuté zálohy

465

0,00

0,00

0,00

0,00

5.

Dlouhodobé pohledávky z nástrojů spolufin. ze zahraničí

468

0,00

0,00

0,00

0,00

6.

Ostatní dlouhodobé pohledávky

469

0,00

0,00

0,00

0,00

7.

Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery

471

0,00

0,00

0,00

0,00


Strana: 1

1

2

4

ÚČETNÍ OBDOBÍ

Číslo položky

Název položky

SÚ

BĚŽNÉ BRUTTO

B.

3

Oběžná aktiva

KOREKCE

NETTO

MINULÉ

222 341,82

0,00

222 341,82

260 020,17 16 178,09

13 703,69

0,00

13 703,69

1.

Pořízení materiálu

111

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Materiál na skladě

112

13 703,69

0,00

13 703,69

16 178,09

3.

Materiál na cestě

119

0,00

0,00

0,00

0,00

4.

Nedokončená výroba

121

0,00

0,00

0,00

0,00

5.

Polotovary vlastní výroby

122

0,00

0,00

0,00

0,00

6.

Výrobky

123

0,00

0,00

0,00

0,00

7.

Pořízení zboží

131

0,00

0,00

0,00

0,00

8.

Zboží na skladě

132

0,00

0,00

0,00

0,00

9.

Zboží na cestě

138

0,00

0,00

0,00

0,00

10.

Ostatní zásoby

139

I.

Zásoby

II.

Krátkodobé pohledávky

0,00

0,00

0,00

0,00

33 845,50

0,00

33 845,50

35 225,50

1.

Odběratelé

311

0,00

0,00

0,00

0,00

4.

Krátkodobé poskytnuté zálohy

314

14 010,00

0,00

14 010,00

13 680,00

5.

Jiné pohledávky z hlavní činnosti

315

16 160,00

0,00

16 160,00

16 800,00

0,00

0,00

0,00

6.

Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé

316

0,00

9.

Pohledávky za zaměstnanci

335

0,00

0,00

0,00

0,00

10.

Sociální zabezpečení

336

0,00

0,00

0,00

0,00

11.

Zdravotní pojištění

337

0,00

0,00

0,00

0,00

12.

Důchodové spoření

338

0,00

0,00

0,00

0,00

13.

Daň z příjmů

341

0,00

0,00

0,00

0,00

14.

Jiné přímé daně

342

0,00

0,00

0,00

0,00

15.


343

0,00

0,00

0,00

0,00

16.


344

0,00

0,00

0,00

0,00

17.

Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi

346

0,00

0,00

0,00

0,00

18.

Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi

348

0,00

0,00

0,00

0,00

27.

Krátkodobé pohledávky z nástrojů spolufin. ze zahraničí

371

0,00

0,00

0,00

0,00

28.

Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery

373

0,00

0,00

0,00

0,00

29.

Náklady příštích období

381

3 675,50

0,00

3 675,50

4 745,50

30.

Příjmy příštích období

385

0,00

0,00

0,00

0,00

31.

Dohadné účty aktivní

388

0,00

0,00

0,00

0,00

377

0,00

0,00

0,00

0,00

32.

Ostatní krátkodobé pohledávky

174 792,63

0,00

174 792,63

208 616,58

1.

Majetkové cenné papíry k obchodování

251

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Dluhové cenné papíry k obchodování

253

0,00

0,00

0,00

0,00

3.

Jiné cenné papíry

256

0,00

0,00

0,00

0,00

4.


244

0,00

0,00

0,00

0,00

5.

Jiné běžné účty

245

0,00

0,00

0,00

0,00

9.

Běžný účet

241

166 502,03

0,00

166 502,03

195 409,43

10.

Běžný účet FKSP

243

6 426,60

0,00

6 426,60

6 790,15

15.

Ceniny

263

0,00

0,00

0,00

0,00

16.

Peníze na cestě

262

0,00

0,00

0,00

0,00

17.

Pokladna

261

1 864,00

0,00

1 864,00

6 417,00

III.

Krátkodobý finanční majetek


Strana: 2

1 Číslo položky

Název položky

SÚ

PASIVA CELKEM C.

Vlastní kapitál I.

II.


MINULÉ

222 341,82

260 020,17

84 111,26

84 638,73

52 712,20

52 712,20


401

52 712,20

52 712,20


403

0,00

0,00


405

0,00

0,00


406

0,00

0,00


407

0,00

0,00


408

0,00

0,00

31 307,27

31 906,81

Jmění účetní jednotky a upravující položky

Fondy účetní jednotky 1. Fond odměn

411

16 000,00

16 000,00

2. Fond kulturních a sociálních potřeb

412

7 246,83

7 866,09

3. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření

413

8 060,44

8 040,72

4. Rezervní fond z ostatních titulů

414

0,00

0,00

5. Fond reprodukce majetku, investiční fond

416

0,00

0,00

91,79

19,72

III. 1. Výsledek hospodaření běžného účetního období

91,79

19,72

2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení

431

0,00

0,00


432

Výsledek hospodaření

Cizí zdroje D.

2

Rezervy I. 1. Rezervy

441

Dlouhodobé závazky

0,00

0,00

138 230,56

175 381,44

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

451

0,00

0,00


452

0,00

0,00


455

0,00

0,00

7. Dlouhodobé závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

458

0,00

0,00


459

0,00

0,00


472

II. 1. Dlouhodobé úvěry

Krátkodobé závazky

0,00

0,00

138 230,56

175 381,44 0,00

281

0,00


289

0,00

0,00

5. Dodavatelé

321

15 410,56

17 519,44


324

0,00

0,00


III. 1. Krátkodobé úvěry

326

0,00

0,00

10. Zaměstnanci

331

65 878,00

85 562,00


333

0,00

0,00


336

25 839,00

48 427,00


337

11 075,00

0,00


338

0,00

0,00


341

0,00

0,00


342

7 118,00

10 193,00


343

0,00

0,00


344

0,00

0,00


345

0,00

0,00


347

0,00

0,00


349

0,00

0,00

33. Krátkodobé závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

372

0,00

0,00


374

0,00

0,00


383

0,00

0,00

36. Výnosy příštích období

384

0,00

0,00

37. Dohadné účty pasivní

389

12 910,00

13 680,00

38. Ostatní krátkodobé závazky

378

0,00

0,00


Strana: 3



Strana: 4

Výkaz zisku a ztráty PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Mateřská škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 368, 75023784 sestavený k 31.12.2014 okamžik sestavení: 12.02.2015

(v korunách Kč na 2 des. místa) 1

Číslo položky A. I.

Název položky

SÚ

2

3

BĚŽNÉ OBDOBÍ

4 MINULÉ OBDOBÍ

Hlavní činnost

Hosp. činnost

Hlavní činnost

Hosp. činnost

NÁKLADY CELKEM

2 085 033,39

0,00

1 931 368,03

0,00

Náklady z činnosti

2 085 033,39

0,00

1 931 368,03

0,00

1.

Spotřeba materiálu

501

305 603,73

0,00

302 803,25

0,00

2.

Spotřeba energie

502

134 482,00

0,00

140 987,00

0,00

3.

Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek

503

0,00

0,00

0,00

0,00

4.

Prodané zboží

504

0,00

0,00

0,00

0,00

5.

Aktivace dlouhodobého majetku

506

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6.

Aktivace oběžného majetku

507

7.

Změna stavu zásob vlastní výroby

508

0,00

0,00

0,00

0,00

8.


511

197 007,00

0,00

74 075,00

0,00

9.

Cestovné

512

293,00

0,00

1 236,00

0,00

10.

Náklady na reprezentaci

513

0,00

0,00

0,00

0,00

11.

Aktivace vnitroorganizačních služeb

516

0,00

0,00

0,00

0,00

12.

Ostatní služby

518

64 424,87

0,00

55 212,11

0,00

13.

Mzdové náklady

521

972 574,00

0,00

991 454,00

0,00

14.

Zákonné sociální pojištění

524

328 466,00

0,00

333 188,00

0,00

15.

Jiné sociální pojištění

525

4 072,98

0,00

4 209,13

0,00

16.

Zákonné sociální náklady

527

14 285,74

0,00

13 280,54

0,00

17.

Jiné sociální náklady

528

0,00

0,00

0,00

0,00

18.

Daň silniční

531

0,00

0,00

0,00

0,00

19.

Daň z nemovitostí

532

0,00

0,00

0,00

0,00

20.


538

1,07

0,00

0,00

0,00

22.


541

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

23.


542

0,00

24.

Dary a jiná bezúplatná předání

543

0,00

0,00

0,00

0,00

25.

Prodaný materiál

544

0,00

0,00

0,00

0,00

26.

Manka a škody

547

0,00

0,00

0,00

0,00

27.

Tvorba fondů

548

0,00

0,00

0,00

0,00

28.

Odpisy dlouhodobého majetku

551

0,00

0,00

0,00

0,00

29.

Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek

552

0,00

0,00

0,00

0,00

30.

Prodaný dlouhodobý hmotný majetek

553

0,00

0,00

0,00

0,00

31.

Prodané pozemky

554

0,00

0,00

0,00

0,00

32.

Tvorba a zúčtování rezerv

555

0,00

0,00

0,00

0,00

33.

Tvorba a zúčtování opravných položek

556

0,00

0,00

0,00

0,00

34.

Náklady z vyřazených pohledávek

557

0,00

0,00

0,00

0,00

35.

Náklady z drobného dlouhodobého majetku

558

62 511,00

0,00

13 654,00

0,00

36.

Ostatní náklady z činnosti

549

1 312,00

0,00

1 269,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

561

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

II.

Finanční náklady 1.

Prodané cenné papíry a podíly

2.

Úroky

562

0,00

3.

Kurzové ztráty

563

0,00

0,00

0,00

0,00

4.


564

0,00

0,00

0,00

0,00

5.

Ostatní finanční náklady

569

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

III.

Náklady na transfery 1.

Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery

571

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery

572

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

V.

Daň z příjmů 1.

Daň z příjmů

591

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Dodatečné odvody daně z příjmů

595

0,00

0,00

0,00

0,00


Strana: 1

1 Číslo položky B.

Název položky

SÚ

VÝNOSY CELKEM I.

Výnosy z činnosti

2

3

BĚŽNÉ OBDOBÍ

4 MINULÉ OBDOBÍ

Hlavní činnost

Hosp. činnost

Hlavní činnost

Hosp. činnost

2 085 125,18

0,00

1 931 387,75

0,00

270 922,50

0,00

271 742,40

0,00

0,00

0,00

0,00

1.

Výnosy z prodeje vlastních výrobků

601

0,00

2.

Výnosy z prodeje služeb

602

239 572,25

0,00

245 792,25

0,00

3.

Výnosy z pronájmu

603

0,00

0,00

0,00

0,00

4.

Výnosy z prodaného zboží

604

0,00

0,00

0,00

0,00

8.

Jiné výnosy z vlastních výkonů

609

31 350,00

0,00

25 950,00

0,00

9.


641

0,00

0,00

0,00

0,00

10.


642

0,00

0,00

0,00

0,00

11.

Výnosy z vyřazených pohledávek

643

0,00

0,00

0,00

0,00

12.


644

0,00

0,00

0,00

0,00

13.


645

0,00

0,00

0,00

0,00

14.

Výnosy z prodeje dlouhodob. hm. majetku kromě pozemků

646

0,00

0,00

0,00

0,00

15.


647

0,00

0,00

0,00

0,00

16.

Čerpání fondů

648

0,00

0,00

0,00

0,00

17.

Ostatní výnosy z činnosti

649

0,25

0,00

0,15

0,00

5,68

0,00

19,35

0,00

661

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

19,35

0,00

II.

Finanční výnosy 1.

Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů

2.

Úroky

662

5,68

3.

Kurzové zisky

663

0,00

0,00

0,00

0,00

4.


664

0,00

0,00

0,00

0,00

6.

Ostatní finanční výnosy

669

0,00

0,00

0,00

0,00

1 814 197,00

0,00

1 659 626,00

0,00

IV.

Výnosy z transferů 1.

Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů

671

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů

672

1 814 197,00

0,00

1 659 626,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

C.

VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ 1.

Výsledek hospodaření před zdaněním

-

91,79

0,00

19,72

0,00

2.

Výsledek hospodaření běžného účetního období

-

91,79

0,00

19,72

0,00

Podpisový záznam

Miroslava Krejčí 777964091


Strana: 2

Příloha ZÁKLADNÍ Mateřská škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 368, 75023784 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 A. 1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona (TEXT)



Příloha ZÁKLADNÍ Mateřská škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 368, 75023784 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo položky P.I.

Název položky

Podroz. účet


MINULÉ

176 731,77

Majetek účetní jednotky

152 574,40

1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek

901

889,00

0,00


902

175 842,77

152 574,40

3. Ostatní majetek

903

0,00

0,00

0,00

0,00


911

0,00

0,00


912

0,00

0,00

0,00

0,00

P.II.


P.III.

Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou

1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou

921

0,00

0,00

2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou

922

0,00

0,00

3. Krátkod. podm.pohl.z důvodu užívání majetku jinou osobou na zákl.smlouvy o výpůjčce 923

0,00

0,00

4. Dlouhod. podm.pohl.z důvodu užívání majetku jinou osobou na zákl.smlouvy o výpůjčce 924

0,00

0,00

5. Krátkod. podm.pohl. z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů

925

0,00

0,00

6. Dlouhod. podm. pohl. z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů

926

0,00

0,00

0,00

0,00

1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku

931

0,00

0,00

2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku

932

0,00

0,00


933

0,00

0,00


934

0,00

0,00

5. Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

939

0,00

0,00

6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

941

0,00

0,00

7. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům

942

0,00

0,00

8. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům

943

0,00

0,00

9. Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění

944

0,00

0,00

10. Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění

945

0,00

0,00

11. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

947

0,00

0,00

12. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948

0,00

0,00

P. IV.


Číslo položky P.V.

Název položky

Podroz. účet



MINULÉ 0,00

0,00


961

0,00

0,00


962

0,00

0,00


963

0,00

0,00


964

0,00

0,00

5. Krátkod. podm.závazky z důvodu užívání cizího majetku na zákl.smlouvy o výpůjčce

965

0,00

0,00

6. Dlouhod. podm.závazky z důvodu užívání cizího majetku na zákl.smlouvy o výpůjčce

966

0,00

0,00

7. Krátkod. podm.závazky z důvodu užív.cizího majetku nebo jeho převz.z jiných důvodů

967

0,00

0,00

8. Dlouhod. podm.závazky z důvodu užív.cizího majetku nebo jeho převz.z jiných důvodů

968

0,00

0,00

0,00

0,00

1. Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku

971

0,00

0,00

2. Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku

972

0,00

0,00


973

0,00

0,00


974

0,00

0,00

5. Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

975

0,00

0,00

6. Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

976

0,00

0,00

7. Krátkod.podm.záv.vyplýv.z práv.předpisů a další činn.moci zákonod.,výkonné,soudní

978

0,00

0,00

8. Dlouhod.podm.záv.vyplýv.z práv.předpisů a další činn.moci zákonod.,výkonné,soudní

979

0,00

0,00

9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových

981

0,00

0,00

10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových

982

0,00

0,00

11. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních

983

0,00

0,00

12. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních

984

0,00

0,00

13. Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

985

0,00

0,00

14. Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

986

0,00

0,00

0,00

0,00

P.VI.

P.VII.


Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty

1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 2. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva

991 992

0,00 0,00

0,00 0,00


993

0,00

0,00


994

0,00

0,00


999

176 731,77

152 574,40


Příloha ZÁKLADNÍ Mateřská škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 368, 75023784 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona Číslo položky

Název položky


MINULÉ

1.

Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti

25 839,00

33 898,00

2.


11 075,00

14 529,00

3.

Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů

0,00

0,00

Příloha č. 5 - Příloha ZÁKLADNÍ Mateřská škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 368, 75023784 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 A. 6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona (TEXT)

A. 7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona (TEXT)



Příloha ZÁKLADNÍ Mateřská škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 368, 75023784 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmění účetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" Číslo položky

Název položky


MINULÉ

C.1.

Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období

0,00

0,00

C.2.

Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti

0,00

0,00

Příloha ZÁKLADNÍ Mateřská škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 368, 75023784 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 D. 1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT) 0,00 D. 2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO) 0,00 D. 3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 (ČÍSLO) 0,00 D. 4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00 D. 5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00 D. 6. Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00 D. 7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT) 0,00

Příloha ZÁKLADNÍ Mateřská škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 368, 75023784 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 E. 1. K položce

Doplňující informace k položkám rozvahy Doplňující informace

Částka


Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty Doplňující informace

Částka


Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích Doplňující informace

Částka


Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu Doplňující informace

Částka

Příloha Fond kulturních a sociálních potřeb ZÁKLADNÍ Mateřská škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 368, 75023784 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Položka Číslo A.I. A.II.

Název Počáteční stav fondu k 1.1. Tvorba fondu 1. Základní příděl 2. Splátky půjček na bytové účely poskytovaných do konce roku 1992

9 660,74 9 660,74 0,00 0,00

4. Peněžní a jiné dary určené do fondu

0,00

Čerpání fondu 1. Půjčky na bytové účely 2. Stravování 3. Rekreace 4. Kultura, tělovýchova a sport

A.IV.

7 866,09

3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 5. Ostatní tvorba fondu A.III.


0,00 10 280,00 0,00 9 372,00 0,00 908,00

5. Sociální výpomoci a půjčky

0,00

6. Poskytnuté peněžní dary

0,00

7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění

0,00

8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění

0,00

9. Ostatní užití fondu

0,00


7 246,83

Příloha Rezervní fond PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ Mateřská škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 368, 75023784 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Položka Číslo

Název

D.I.


D.II.

Tvorba fondu 1. Zlepšený výsledek hospodaření

D.III.

D.IV.

BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ 8 040,72 19,72 19,72

2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie

0,00

3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv

0,00

4. Peněžní dary - účelové

0,00

5. Peněžní dary - neúčelové

0,00

6. Ostatní tvorba

0,00

1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření

0,00 0,00

2. Úhrada sankcí

0,00

3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele

0,00

4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady

0,00

5. Ostatní čerpání

0,00

Čerpání fondu


8 060,44

Příloha Investiční fond PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ Mateřská škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 368, 75023784 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Položka Číslo

Název


F.I.


0,00

F.II.

Tvorba fondu

0,00

F.III.

F.IV.

1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

0,00

2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele

0,00

3. Investiční příspěvky ze státních fondů

0,00

4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku

0,00

5. Dary a příspěvky od jiných subjektů

0,00

6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace

0,00

7. Převody z rezervního fondu

0,00

Čerpání fondu

0,00

1. Financování investičních výdajů

0,00

2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček

0,00

3. Odvod do rozpočtu zřizovatele

0,00

4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku

0,00


0,00

Příloha Stavby ZÁKLADNÍ Mateřská škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 368, 75023784 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ

Název položky

Číslo položky

BĚŽNÉ BRUTTO

KOREKCE

NETTO

MINULÉ

G.

Stavby

0,00

0,00

0,00

0,00

G.1.


0,00

0,00

0,00

0,00

G.2.


0,00

0,00

0,00

0,00

G.3.


0,00

0,00

0,00

0,00

G.4.


0,00

0,00

0,00

0,00

G.5.


0,00

0,00

0,00

0,00

G.6.

Ostatní stavby

0,00

0,00

0,00

0,00

Příloha Pozemky ZÁKLADNÍ Mateřská škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 368, 75023784 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ

Název položky

Číslo položky

BĚŽNÉ BRUTTO

KOREKCE

NETTO

MINULÉ

H.

Pozemky

0,00

0,00

0,00

0,00

H.1.

Stavební pozemky

0,00

0,00

0,00

0,00

H.2.

Lesní pozemky

0,00

0,00

0,00

0,00

H.3.


0,00

0,00

0,00

0,00

H.4.

Zastavěná plocha

0,00

0,00

0,00

0,00

H.5.

Ostatní pozemky

0,00

0,00

0,00

0,00

Příloha ZÁKLADNÍ Mateřská škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 368, 75023784 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky

Název položky


MINULÉ


0,00

0,00

I.1.

Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle §64

0,00

0,00

I.2.


0,00

0,00

I.

Příloha ZÁKLADNÍ Mateřská škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 368, 75023784 sestavená k 31.12.2014 (v korunách Kč na 2 des. místa) okamžik sestavení: 12.02.2015 J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky

Název položky


MINULÉ


0,00

0,00

J.1.

Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle §64

0,00

0,00

J.2.


0,00

0,00

J.

Příloha ZÁKLADNÍ Mateřská škola Roštín, okres Kroměříž, , 768 03 Roštín 368, 75023784 sestavená k 31.12.2014




Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým









5

6

7

8


10





Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním









5

6

7

8


10



L. Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru


Mateřské škola Roštín,okres KroměříŽ 758 03 Roštín368, |Č:75a23784 lnventarizačnízápis pro fyzickou inventarizaci Prohlášení odpovědných pracovníků za hospodářské prostředky

účastia Potvrzuji, Žetyzickáinventura všech hospodářských prostředků byla provedena za mé žádnéhospodářské prostředky jsem nezatajil.

jídelna Stav drobného dlouhodobého majetku: mateřské škola + školní DDHM _

DDNHM _

7L2 83z,to(č

k 3L.12.2013

přírůstky

59 331,--Kč

úbytky

66 528,__Kč

k31,.1z20L4

705 635,]-0Kč

k3L.12.2013

33 651,00Kč 3 180,--Kč

přírůstky

0,-- Kč

Úbytky

k3L.12.201,4

36 831,00Kč

k 31.12.2013

I52 574,40Kč 26 492,37Kč

POE(podrozv.)

přírůstky

2 335,-_Kč

úbytky

17673t,77Kč

k31,.12.201-4

I / .{.

'-

......\.. ....

ředitelka mateřské školy

Datum vyhotovení inventarizačního zápisu: 20. t-201'5

Příloha: lnventurní soupis: mateřské škola + školníjídelna Datum pPťqi'u

Předsedainventarizačníkomise:L"",1:;:;šn"",

komise: Člen inventarizační komise:

Člen inventarizační

..

"i.i..... i....,".!....-1....

1; i

: ;t,/r k..i..,.;.i;.i..'..'..

Jolana Bábíčková

......t

Aneta Bábáčková

.'..1t:.'ť...

ttL{

.

Závěrečný účet za rok 2014

Recommend Documents