Závěrečný účet města Přelouče za rok 2003 Zdroje 1.
základní běžný účet
2.
účelové fondy – sociální fond
10.504.626,67 336.349,81
- fond znečištění ovzduší 3.
depozitní účet
4.
účet sdružení investorů
5.
termínovaný účet
14.454,97 2.501.609,18 2.861,95 15.413.788,04
Zdroje celkem
28.773.690,62
Potřeby 6.
2% z mezd do sociálního fondu doplatek za rok 2003
63.503,04
7.
mzdy doplatek za rok 2003 převod z depozitního účtu
2.223.428,00
8.
finanční vypořádání - sociální dávky
1.714.223,10
9.
finanční vypořádání – dotace na referendum
197.304,40
10. finanční vypořádání – dotace na SW a hasiče
1.039,00
Potřeby celkem
4.199.497,54
Stav zdrojů po finančním vypořádání
24.574.193,08
11. FOMBFP - závazky vůči státnímu rozpočtu
2.900.000,00
12. FOMBFP - zdroje k těmto závazkům
3.148.605,35
Vyvěšeno dne:
Sejmuto dne:
Irena Burešová starostka
1
I.
ROZPOČTOVÉ HOSPODAŘENÍ MĚSTA
Hospodaření roku 2003 skončilo přebytkem. Příjmy do rozpočtu města činily 174.254 tis. Kč a výdaje 160.806 tis. Kč. Začátkem roku 2004 byly vypořádány dotace se státním rozpočtem, mzdové náklady za měsíc prosinec a některé další položky, které patřily do hospodaření roku 2003 ve výši 4.200 tis. Kč. Z uvedeného vyplývá, že v roce 2003 město hospodařilo se skutečným přebytkem 9.248 tis. Kč. Z této částky tvoří 4.164 tis. Kč nedočerpaná účelová dotace na přípravu reformy veřejné správy. Tyto prostředky nelze použít v běžném hospodaření města, ale pouze na nákup nutného vybavení v souvislosti s příchodem nových úředníků pro obce s rozšířenou působností. Zbylých 5.084 tis. Kč bylo získáno především z prodeje majetku města. V průběhu roku schvalovalo zastupitelstvo města čtyři rozpočtová opatření, kde na výdajové straně byly nejvýznamnější akce - náhradní výstavba za dům, který musí být zdemolován z důvodu výstavby kruhového objezdu u supermarketu Plus Diskont, dražba nemovitosti Černý kůň, rozplánování financí na přípravu reformy veřejné správy, průběžné doplňování dotací.
Vzhledem k tomu, že hospodaření města na straně příjmů i výdajů probíhá podle tzv. rozpočtové skladby, lze z účetnictví zjistit poměrně přesně složení příjmů do rozpočtu města a zároveň k jakému účelu byly tyto příjmy použity na straně výdajů. Pro názornost byla použito porovnání za poslední tři roky.
Příjmy a financující operace města 2001 Příjmy celkem
2002
(tis. Kč) 2003
133 112
147 761
174 254
19 745
12 547
0
1
1 754
3 446
4 279
3 975
4 099
43 105 47 385
46 367 52 096
46 798 54 344
správní poplatky
1 268
1 065
3 127
ostatní poplatky
949
4 604
5 031
12 652
14 677
12 474
4 785
4 785
8 777
66 073
70 534
90 501
Financování (finance z minulých let, úvěry apod.) z toho: daň z příjmu PO za obce daň z nemovitostí sdílené daně daně celkem
nedaňové příjmy prodej majetku dotace
Pozn. Příčinou nárůstu dotací v roce 2003 je zařazení Města Přelouče do kategorie obcí s rozšířenou působností.
2
tis. Kč
Příjmy do rozpočtu 100 000 90 000 80 000
2001 2002 2003
70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0
daně celkem
správní poplatky
ostatní poplatky
nedaňové příjmy
prodej majetku
dotace
Výdaje a financující operace města (tis. Kč) 2001 výdaje celkem financování (přebytek rozpočtu)
2002
2003
152 858
160 308
160 806
0
0
13 449
41 367
28 501
9 898
111 491
131 807
150 908
z toho: investiční výdaje neinvestiční výdaje stavebnictví
0
3 113
0
10 617
9 113
1 152
3 317
379
2 354
44 413
58 836
49 164
kultura
7 325
6 210
5 737
tělovýchova
8 144
2 152
2 753
0
0
15
35 894
23 139
20 482
doprava vodní hospodářství vzdělání
zdravotnictví bydlení, komun.služby ochrana životního prostředí sociální věci bezpečnost a veřejný pořádek státní správa a územní samospráva
2 454
4 339
4 506
11 780
12 777
18 953
5 712
5 111
6 567
23 204
35 139
49 123
Pozn. zvýšené náklady na sociální věci a územní samosprávu opět souvisí s zařazením Města Přelouče do kategorie obcí s rozšířenou působností.
3
Zajímavým ukazatelem je například podíl investic na celkových výdajích rozpočtu města. Zatímco běžné výdaje jsou nenávratné, investiční výdaje dále rozšiřují majetek města, a proto by měly být co nejvyšší.
tis. Kč
Podíl investic na celkových výdajích 180 000 160 000 140 000 120 000 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000 0
výdaje celkem investiční výdaje
2001
2002
2003
rok
Dalším významným ukazatelem hospodaření je rozdělení výdajů podle odvětvového třídění rozpočtové skladby.
70 000 60 000 50 000
2001
40 000
2002 2003
30 000 20 000 10 000
ní ku lt u ra tě lo vý ch ov by zd a dl ra en vo oc í, tn hr ko ic an tv m í a u n. živ slu ot ní žb ho y be pr zp o st st eč ře át no so dí ní st ciá sp a ln rá ve ív va ře ěc a j n i úz ý po em řá ní de sa k m os pr áv a
dě lá vz
řs tv í
po dá
a
vo dn í
ho s
do pr av
ct ví
0
st av eb ni
tis. Kč
Výdaje z rozpočtu
4
Struktura výdajů v roce 2003 doprava 0,7%
státní správa a územní samospráva 30,5%
vodní hospodářství 1,5% vzdělání 30,6%
bezpečnost a veřejný pořádek 4,1%
kultura 3,6%
tělovýchova 1,7% sociální věci 11,8%
zdravotnictví 0,0%
bydlení, komun.služby 12,7%
ochrana životního prostředí 2,8%
II.
STAV BANKOVNÍCH ÚČTŮ K 31. 12. 2003:
základní běžný účet
10.504.626,67
účet sociálního fondu
336.349,81
účet fondu znečištění ovzduší
14.454,97
depozitní účet
2.501.609,18
účet sdružení investorů
2.861,95
termínovaný účet
15.413.788,04
Celkem:
28.773.690,62
Účelově vázané finanční prostředky: účelové fondy – sociální fond
336.349,81
účelové fondy - fond znečištění ovzduší
14.454,97
fond na reformu veřejné správy
8.188.121,89
účet sdružení investorů
2.861,95
Celkem:
8.541.788,62
Volné finanční prostředky
16.032.404,86
Stav bankovních účtů města k 31. 12. 2003 byl 28.773,69 tis. Kč. Po finančním vypořádání všech závazků zůstaly finanční prostředky ve výši 24.574,19 tis. Kč. Z této částky je účelově vázáno
5
8.541,79 tis. Kč (fond znečištění ovzduší, fond na reformu veřejné správy, atd). K dalšímu použití na provozní a investiční činnost do dalších let zbývá na běžné a investiční výdaje 16.032,40 tis. Kč.
III.
POHLEDÁVKY:
V tabulce jsou uvedeny veškeré pohledávky města k 31. 12. 2003. Jejich výrazné navýšení vzniklo přechodem města do kategorie obcí s rozšířenou působností, kdy přešla na město značná část činností z Okresního úřadu Pardubice, včetně pohledávek. To se projevilo především u pohledávek za pokuty z dopravních přestupků, pokuty ze živnostenského úřadu a sociálních dávek. Uvedené částky samozřejmě obsahují i takové pohledávky, které jsou placeny formou splátek nebo jejich splatnost spadá až do roku 2004. Pohledávky po lhůtě splatnosti jsou na základě nově zpracované směrnice č. 8/2003 Vymáhání peněžitých pohledávek průběžně předávány na právní oddělení.
Místní poplatky ze psů Místní poplatky za užívání veř. prostranství Místní poplatky ze vstupného Místní poplatky za svoz komunálního odpadu Vystavené faktury MěÚ a TS Nájem nebytových prostor Nájem bytových prostor Pokuty - odbor vnitřních věcí Pokuty z přestupkové komise Pokuty městské policie Poplatky za pult centrální ochrany Pokuty za dopravní přestupky Pokuty ze živnostenského úřadu Pokuty za životní prostředí Veřejnoprávní smlouvy - obce Sociální dávky
Od roku 1996 2000 2001 2002 1999 1998 1993 2001 1996 1998 2001 1997 1999 2003 1993
Celkem
k 31. 12. 2002 18 019,00 6 940,00 169 150,00 372 010,00 235 749,21 86 577,20 896 027,50 0,00 55 650,00 72 800,00 10 900,00 0,00 14 000,00 0,00 0,00 176 859,00
k 31. 12. 2003 20 407,00 3 920,00 168 300,00 695 827,00 233 852,91 49 433,70 999 313,30 6 000,00 68 400,00 66 200,00 0,00 845 502,92 349 350,00 1 000,00 2 800,00 1 232 471,74
2 114 681,91
4 742 778,57
V průběhu roku 2003 byla pořízena evidence plateb za svoz komunálního odpadu na základě registru obyvatel za období 2003 a 2002 zpětně. Tím byl získán přehled neplatičů. V průběhu pořizování byly zasílány upomínky na nedoplatky 2002. Na všechny nedoplatky za období 2002 - 2003 byly vystaveny platební výměry a zaslány všem dlužníkům. Po nabytí právní moci jsou předávány průběžně na právní oddělení k vymáhání.
6
IV.
FONDY MĚSTA PŘELOUČE
Fond na reformu veřejné správy Příjmy 2002 Výdaje 2002
7.400.000,00 3.376.255,40
Zůstatek k 1. 1. 2003 Příjmy 2003
4.023.744,60 8.805.000,00
Výdaje 2003: - drobný dlouhodobý majetek - nákup materiálu - nákup ostatních služeb - opravy a udržování - programové vybavení - stavební rekonstrukce - stroje, přístroje a zařízení - dopravní prostředky - výpočetní technika Celkem:
1.656.725,84 56.477,91 482.664,50 94.062,30 226.140,80 753.427,80 424.131,60 715.011,96 231.980,00 4.640.622,71
Zůstatek fondu na reformy veřejné správy k 31. 12. 2003
8.188.121,89
Sociální fond stav sociálního fondu k 1. 1. 2003
95.522,33
přírůstky 2 % z mezd, splátky půjček, úroky
593.211,58
čerpání SF v roce 2003
352.384,10
(stravné pro zaměstnance, vitamínové balíčky, jubilea, poplatky ...) Zůstatek účtu sociálního fondu k 31. 12. 2003
336.349,81
Fond oprav a modernizace bytového fondu města Přelouče (FOMBFP)
závazky vůči státnímu rozpočtu
2.900.000,00
zdroje k těmto závazkům k 31. 12. 2003
3.148.605,35
Prostředky na FOMBFP jsou uloženy na účtech peněžního ústavu Česká spořitelna. V roce 2003 byly poskytnuty čtyři půjčky na obnovu střech obytných domů v celkové výši 250.000 Kč. Ze všech poskytnutých půjček zbývá doplatit 585.656,- Kč. Poskytnutá dotace ve výši 2.900.000,- Kč musí být vrácena do 10 let, tj. nejpozději do 11 / 2005.
7
V.
CENNÉ PAPÍRY
ČSAD BUS Chrudim, a.s.
25 ks akcií - 1.000 Kč
25.000,- Kč
29.517 ks akcií - 1.000 Kč
29.517.000,- Kč
Pardubická plavební, a.s.
40 ks akcií - 5.000 Kč
200.000,- Kč
Přístav Pardubice
11 ks akcií - 50.000 Kč
550.000,- Kč
VaK Pardubice, a.s.
CELKEM:
30.292.000,- Kč
V roce 2003 nebyly žádné příjmy z cenných papírů vlastněných městem.
VI.
VYBRANÉ HOSPODÁŘSKÉ ČINNOSTI
1) Ubytovna příjmy z pronájmu výdaje
667.901,951.749,-
Ztráta
283.848,-
Již v průběhu roku byla přijata organizační opatření, která stačila omezit ztrátu pouze částečně. Došlo ke zvýšení poplatku za ubytování a ke změně osoby odpovědné za čerpání rozpočtu.
2) Bytové hospodářství Příjmy z pronájmu výdaje
5.596.640,údržba městských bytů oprava výtahů čp. 132, 135 oprava střech čp. 132, 134, 135 teplo pro byty ostatní služby k vyúčtování poplatky za správu bytů NEMO
Celkem výdaje: Ztráta
1.616.139,155.669,620.517,1.374.239,1.661.412,342.271,5.770.247,-
173.607,-
Bytové domy čp. 132, 134 a 135 jsou schválilo zastupitelstvo města k odprodeji. Oprava střech za 620.517,- Kč by se měla výhledově promítnout do prodejní ceny bytů.
3) Písníky Mělice příjmy výdaje
397.541,219.406,-
Zisk
178.135,-
8
4) Lesní hospodářství příjmy výdaje
274.327,141.330,-
Zisk
132.997,-
VII.
MĚSTSKÁ POLICIE
Rozpočet výdajů Výdaje Příjmy
6.159.000,6.375.540,453.250,-
V roce 2003 došlo k překročení plánovaného rozpočtu městské policie, a to především z důvodu změny platných zákonů a přijetím zákonů nových. K rozdílům v položce mzdy a odvody došlo z toho důvodu, neboť od 1.1.2003 jsou strážníci MP odměňováni podle nařízení vlády č. 253/1992 Sb., tzn. že platová tabulka je zvýšena o 25% nejvyššího platového tarifu v příslušné platové třídě ( do 31.12.2002 tomu tak nebylo) a v rozpočtu na rok 2003 tento nárůst nebyl zohledněn. Navíc se i základní tabulky plošně navýšily o 11%. Dále např. s přijetím nového zákona o zbraních a střelivu bylo nutné vhodným způsobem zabezpečit zbrojní sklad a zbraně vůbec. Služba se dále musela přizpůsobit trendu počítačového a materiálního vybavení, byly pořízeny nové mobilní telefony, muselo se z důvodu velkých oprav pořídit nové služební vozidlo, z důvodu narůstajících odvozů synantropní zvěře bylo pořízeno nezbytné vybavení (přívěs, klec a další odchytové prostředky), byla sjednána odtahová služba (pojištění) a další položky které jsou zdůvodněny a přesně rozepsány v tabulce. Velkou měrou se změnila položka – příjmy městské policie, která měla a stále má stoupající tendenci. Zásluhou právního oddělení se staly nezanedbatelným příjmem také vymožené pohledávky z pokut na místě nezaplacených z let minulých. Rovněž tak zařízení které bylo pořízeno a znamenalo překročení rozpočtu je trvalého rázu a v příštích letech již nebude toto potřeba pořizovat.
Neplánované výdaje z rozpočtu Městské policie Přelouč opravy bývalého vozidla Škoda Felicia
17 500,00 Kč
nový počítač na Pult centralizované ochrany (vyhořel po 8letech nepřetržitého provozu)
34 000,00 Kč
nový trezor - podmínka z nového zákona o střelných zbraních
15 000,00 Kč
oprava vnitřních omítek + malování
4 500,00 Kč
pojištění odtažených vozidel
15 000,00 Kč
Nábytek - pouze nejnutnější výbava
29 532,00 Kč
zakoupení nového vozidla (po odečtu 125 tis. Kč)
238 500,00 Kč
zakoupení nového přívěsu ve kterém budou přepravována veškerá zvířata mobilní telefony
16 660,00 Kč 6 000,00 Kč
položka mzdy a odvody (navýšená o 25%)
568 300,00 Kč
celkem neplánovaných výdajů
944 992,00 Kč
9
VIII.
HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ:
Město Přelouč je zřizovatelem 12 příspěvkových organizací. Jedná se o školská a kulturní zařízení a Technické služby. Na svoji provozní činnost dostaly v roce 2003 tyto organizace z rozpočtu města celkem 19,478 mil. Kč. V průběhu roku byly u některých z nich provedeny finanční kontroly. Ze záporným hospodářským výsledkem skončila pouze Městská knihovna, kde v roce 2003 byl vybudován nový počítačový informační systém. Celkově však nebylo dočerpáno 1,14 mil. Kč . Tyto prostředky budou rozděleny do rezervních fondů a fondů odměn těchto organizací. Zůstatky všech fondů, tj. včetně investičních k 31. 12. 2003 byly vykázány ve výši 2,88 mil. Kč.
Příspěvková organizace Dům dětí a mládeže
Dotace z rozpočtu města
Hospodářský výsledek 2003
283.000 Kč
55.758,65 Kč
Městské kino
1.250.000 Kč
124.912,91 Kč
Městská knihovna
1.150.000 Kč
- 10.493,00 Kč
Technické služby
7.760.000 Kč
272.603,72 Kč
MŠ Kladenská
1.360.000 Kč
59.099,06 Kč
MŠ Za Fontánou
467.000 Kč
124.713,22 Kč
Školní jídelna
940.000 Kč
189.786,31 Kč
ZŠ Smetanova
2.300.000 Kč
110.858,89 Kč
ZŠ Masarykovo nám.
2.178.000 Kč
97.585,47 Kč
Základní umělecká škola
530.000 Kč
59.031,55 Kč
Zvláštní škola
600.000 Kč
32.373,93 Kč
Po rozdělení zlepšených hospodářských výsledků všech příspěvkových organizací bude výše fondů činit 4.027 tis. Kč, z toho fond odměn 548 tis. Kč fond rezervní 3.036 tis. Kč fond investiční 443 tis. Kč Tento stav není plně v souladu se smyslem zřizování příspěvkových organizací. Ty jsou zřizovány ze zákona zpravidla jako neziskové. Vzhledem k tomu, že příspěvkové organizace zřízené městem mají ve většině případů minimální doplňkovou (hospodářskou) činnost, jsou tyto finance výsledkem nadměrného dotování těchto organizací z rozpočtu města.
ZÁVĚR Hospodaření Města Přelouče v roce 2003 lze označit za dobré. Město nepotřebovalo ke svému hospodaření úvěr ani finance z minulých let. V každém případě v roce 2003 byla započata řada úsporných opatření, např. snížení mzdových prostředků pracovníků úřadu, vyšší kontrola hospodaření příspěvkových organizací, důsledné vymáhání pohledávek, přesnější evidence majetku a praktické uplatňování zákona 320/2001 Sb., o finanční kontrole, ve znění pozdějších předpisů. V tomto trendu pokračujeme v roce 2004. K posouzení zůstává, je-li struktura výdajů na základě výše uvedených grafů optimální.
10
