Závěrečný účet hospodaření Městské části Brno-Chrlice za rok 2014

Závěrečný účet hospodaření Městské části Brno-Chrlice za rok 2014

1. Hlavní činnost Zastupitelstvo městské části Brno-Chrlice schválilo na svém 23/VI. zasedání konaném dne 18.12.2013 rozpočet Městské části Brno-Chrlice na rok 2014. Tento rozpočet byl v průběhu roku 2014 v souladu s pokyny MMB a rozhodnutím RMČ Brno-Chrlice a ZMČ Brno-Chrlice postupně podle nových skutečností upravován rozpočtovými opatřeními a vznikl tzv. upravený rozpočet. V průběhu roku 2014 bylo schváleno 13 rozpočtových opatření.

Ukazatel Příjmy celkem Výdaje celkem Saldo příjmů a výdajů Financování

Schválený rozpočet 2014

Upravený rozpočet 2014

16213 17151 -938 938

19674 22101 -2427 2427

Celkové příjmy po konsolidaci Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost

% Skutečnost 2014 skutečnost/UR 19543 17958 -1585 1585

99,33% 81,25% 65,32% 65,32%

19.543.348,52 Kč

16.213.000,00 Kč 19.674.428,00 Kč 19.543.348,52 Kč

Celkové příjmy jsou tvořeny z daňových, nedaňových, kapitálových příjmů a přijatých transferů a v roce 2014 byly o 131 tis. Kč nižší než upravený rozpočet.

1

Daňové příjmy Daňové příjmy dosáhly ve skutečnosti roku 2014 výše 872 tis. Kč, což je o 101 tis. Kč méně než upravený rozpočet na rok 2014, plnění rozpočtu činí 89,60 %. Jednotlivé položky daňových příjmů jsou uvedeny v tabulce. RS tis. Kč

POL 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 1341 1343 1344 1345 1355 1361 13XX

Poplatek ze psů Poplatek za užívání veřejného prostranství Poplatek ze vstupného Poplatek z ubytovací kapacity Odvod z výherních hracích přístrojů Správní poplatky Daně a popl. z vybraných činn. a služeb

1XXX Daňové příjmy

RU tis. Kč

RS/Č %

Čerpání Kč

RU/Č %

0 0

251 251

250 866,00 ****** 250 866,00 ******

99,95 99,95

100 60 15 6 0 100 281

100 60 15 6 281 260 722

88 221,00 88,22 17 468,00 29,11 9 540,00 63,6 3 650,00 60,83 281 000,00 ****** 221 050,00 221,05 620 929,00 220,97

88,22 29,11 63,6 60,83 100 85,02 86

281

973

871 795,00

310,25

89,6

Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy dosáhly v roce 2014 výše 2.404 tis. Kč, což je o 30 tis. Kč méně než upravený rozpočet a plnění upraveného rozpočtu tak činí 98,66 %. Nedaňové příjmy tvoří příjmy z poskytování služeb – příjem z inzerce, příjmy z pronájmu pozemků a nebytových prostor, příjmy z úroků a sankční platby, příjmy z finančního vypořádání, příjmy z rozhlasu a ostatní příjmy, viz tabulka

RS tis. Kč

ODPA POL

RU tis. Kč

Čerpání Kč

RS/Č %

RU/Č %

1019 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 1019 Ostatní zem. a potravinářská činnost a rozvoj

500 500

700 700

2169 2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů 2169 Ostatní správa v prům,obch.,stav. a službách

0 0

12 12

12 000,00 ****** 12 000,00 ******

100 100

3113 2229 Ostatní přijaté vratky transferů 3113 Základní školy

0 0

68 68

68 000,00 ****** 68 000,00 ******

100 100

3349 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 3349 Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků

0 0

0 0

630,56 ****** 630,56 ******

146 146

150 150

0 0

30 30

24 500,00 ****** 24 500,00 ******

81,67 81,67

5512 2132 Přijmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí 5512 Požární ochrana - dobrovolná část

30 30

30 30

26 559,04 26 559,04

88,53 88,53

6171 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 6171 2132 Přijmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí 6171 2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 6171 Činnost místní správy

30 180 54 264

30 400 74 504

6310 2141 Příjmy z úroků (část) 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací

50 50

50 50

6402 2226 Příjmy z fin.vypořádání minulých let mezi obcemi 6402 Finanční vypořádání minulých let

0 0

690 690

3391 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 3391 Mezinár.spolup. v kultuře, církvích a sděl.pros 3429 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 3429 Ostatní zájmová činnost a rekreace

Příjmy celkem

990,00

722 309,00 144,46 103,19 722 309,00 144,46 103,19

****** ******

150 031,21 102,76 100,02 150 031,21 102,76 100,02

88,53 88,53

25 748,40 85,83 85,83 400 871,00 222,71 100,22 73 181,00 135,52 98,89 499 800,40 189,32 99,17 10 762,31 10 762,31

21,52 21,52

689 533,00 ****** 689 533,00 ******

2 234,00 2 204 125,52 222,64

2

21,52 21,52 99,93 99,93 98,66

Přijaté transfery Přijaté transfery zahrnují investiční a neinvestiční transfery V roce 2014 činily 33.365 tis. Kč, z toho investiční transfery 60 tis. Kč a neinvestiční 33.305 tis. Kč. Převody z vlastních fondů činí 16.897 tis. Kč. Přijaté dotace ze státního rozpočtu: výkon státní správy volby do obecních zastupitelstev a Senátu ČR volby do Evropského parlamentu VKP Splavisko sociálně právní ochrana dětí Celkem ze státního rozpočtu

1.427 tis. Kč 99 tis. Kč 96 tis. Kč 301 tis. Kč 344 tis. Kč 2.267 tis. Kč

Přijaté dotace od města Brna: Neinvestiční transfery MŠ Šromova – oprava UT Inv. transfer – MŠ Šromova (el. kotel) Celkem od města Brna

13.390 tis. Kč 500 tis. Kč 60 tis. Kč 13.950 tis. Kč

Přijaté dotace od jiných obcí: Rebešovice – požární ochrana Modřice – požární ochrana Celkem od jiných obcí

25 tis. Kč 100 tis. Kč 125 tis. Kč

Přijaté dotace od Kraje: JSDH – výstroj a výzbroj JSDH - školení Celkem od JMK

103 tis. Kč 7 tis. Kč 110 tis. Kč

Přijaté dotace ze Státního fondu životního prostředí VKP Splavisko Celkem od SFŽP

16tis. Kč 16 tis. Kč

Převody z vlastních fondů Převody z vlastních fondů

16.897 tis. Kč

3

Finanční vypořádání transferů a dotací ze státního rozpočtu, rozpočtu kraje a státních fondů v Kč SR-Soc. právní ochr. dětí JMK-pro JSDH JMK-školení JSDH SR-volby do Evr.parlam. SR-volby do obec. Zast. a Senátu ČR SF VKP Splavisko – Projekt péče a výstavba SR-VKP Splavisko Projekt péče a výstavba

Účelový znak 13011

Poskytnuto Použito k 31.12.2014 k 31.12.2014 343.757,343.757,-

Rozdíl 0,-

14004 14004 98348

102.530,6.800,96.000,-

102.530,6.800,60.136,05

0,0,35.863,95

98187

99.000,-

66.171,40

32.828,60

90001

15.867,05

15.867,05

0,-

15319

301.473,95

301.473,95

0,-

V rámci finančního vypořádání roku 2014 bude proveden odvod z rozpočtu MČ Brno-Chrlice zpět do rozpočtu města Brna: 1) 35.863,95 Kč nevyčerpané prostředky určené na volby do Evropského Parlamentu 2) 32.828,60 Kč nevyčerpané prostředky určené na volby do obecních zastupitelstev a Senátu ČR

V rámci finančního vypořádání s rokem 2013 byla z prostředků města Brna do rozpočtu MČ Brno-Chrlice v roce 2014 přijata částka 689.533,- Kč jako příjmy z prodeje majetku města Brna.

4

Financování Rozpočet městské části byl schválen jako vyrovnaný, úpravami rozpočtu v průběhu roku 2014 se schodek (rozdíl příjmů a výdajů) rozpočtovými opatřeními zvýšil na 2.427 tis. Kč, skutečné čerpání roku 2014 bylo 1.585 tis.Kč. Název

Položka

Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) FINANCOVÁNÍ

Schválený rozpočet

Upravený rozpočet

Výsledek od počátku roku

8115

938.000,-

2.427.000,-

-1.585.262,89

8000

938.000,-

2.427.000,-

-1.585.262,89

Rozbor zůstatků peněžních prostředků na bankovních účtech Název bankovního účtu

Stav k 1.1.2014

Stav 31.12.2014 Změna stavu bank. účtů

Základní běžný účet

3.150.858,24

5.098.572,02

1.947.713,78

Běžné účty fondů ÚSC

8.014.697,90

7.652.247,01

-362.450,89

11.165.556,14

12.750.819,03

1.585.262,89

Běžné účty celkem

Fondy účetní jednotky Zůstatky peněžních fondů (účty 236) k 31.12.2014 činí 7.652.247,01 Kč. Sociální fond 132.342,52 Kč Tvorba a čerpání rozpočtu se řídí Statutem sociálního fondu. Fond rezerv a rozvoje 7.519.904,49 Kč Příjmem Fondu rezerv a rozvoje byl v roce 2014 příjem z prodeje majetku města ve výši 689.533,- Kč – finanční vypořádání 2013. Z Fondu rezerv a rozvoje byla čerpána částka 101.331,96,- Kč vratka nevyčerpaných dotací – údržba a čištění chodníků, finanční vypořádání za rok 2013 a 1.000.000,- Kč jako spoluúčast na zateplení ZŠ MŠ Brno, příspěvkové organizace, Jana Broskvy 3, Brno.

5

Výdaje po konsolidaci

17.958.085,63 Kč

Schválený rozpočet výdajů městské části na rok 2014 činil 17.151 tis. Kč. Rozpočtovými opatřeními v průběhu roku byl rozpočet navýšen o 4.950 tis. Kč na 22.101 tis. Kč. Skutečné čerpání výdajů činí 17.958 tis. Kč, což je o 4.143 tis. Kč méně než upravený rozpočet a skutečné čerpání upraveného rozpočtu je 81,25%. Skutečné výdaje v roce 2014 – čerpání rozpočtu RS tis. Kč

ODPA POL 2141 5139 Nákup materiálu j.n. 2141 5169 Nákup ostatních služeb

RU tis. Kč 4

Čerpání Kč

RS/Č %

RU/Č %

4

0

0

0

6

6

0

0

0

10

10

0

0

0

10

10

0

0

0

2212 5169 Nákup ostatních služeb

250

360

340 548,00

136,22

94,6

2212 5171 Opravy a udržování

265

265

260 029,00

98,12

98,12

2141

Vnitřní obchod

2212 5139 Nákup materiálu j.n.

2212

Silnice

525

635

600 577,00

114,4

94,58

200

200

169 118,00

84,56

84,56

2219 5021 Ostatní osobní výdaje

30

30

3 451,00

11,5

11,5

2219 5031 Povin.poj.na soc.zab.a přísp.na.polit.zaměstnan.

63

63

24 776,00

39,33

39,33

2219 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění

24

24

6 242,00

26,01

26,01

8

8

2 917,00

36,46

36,46


10

10

5 083,00

50,83

50,83

2219 5156 Pohonné hmoty a maziva

25

25

11 099,00

44,4

44,4


329

329

87 120,00

26,48

26,48

2219

689

689

309 806,00

44,96

44,96

5

5

0

0

0

2219 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru

2219 5132 Ochranné pomůcky

Ostatní záležitosti pozemních komunikací

2310 5171 Opravy a udržování 2310

5

5

0

0

0


Pitná voda

100

998

902 669,00

902,67

90,45

3111 5331 Neinv. příspěvky zřízeným přísp.organizacím

900

900

900 000,00

100

100

1 876 319,00

187,63

94,86

3111 6351 Invest. transf.zřízeným přísp. organizacím 3111

Předškolní zařízení

3113 5171 Opravy a udržování 3113 5331 Neinv. příspěvky zřízeným přísp.organizacím 3113 6121 Budovy, haly a stavby 3113 6122 Stroje, přístroje a zařízení 3113

Základní školy

3314 5339 Neinv. transfery cizím příspěvkovým organ. 3314

Činnosti knihovnické

0

80

1000

1978

73 650,00 ******

92,06

200

793

787 929,15

393,96

99,36

2200

2200

2 200 000,00

100

100

0

270

269 830,00 ******

99,94

0

200

2400

3463

3 455 594,15

197 835,00 ****** 143,98

99,79

98,92

12

12

12 000,00

100

100

12

12

12 000,00

100

100


115

115

111 262,00

96,75

96,75

3349

115

115

111 262,00

96,75

96,75

40

40

39 732,00

99,33

99,33

190

190

165 969,04

87,35

87,35

3391 5175 Pohoštění

29

45

44 826,00

154,57

99,61

3391 5194 Věcné dary

25

9

2 460,00

9,84

27,33

284

284

252 987,04

89,08

89,08

Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků

3391 5021 Ostatní osobní výdaje 3391 5169 Nákup ostatních služeb

3391

Mezinár.spolupr v kult., církvích a sděl.prost.

6

ODPA

POL

3399 5139 Nákup materiálu j.n. 3399 5169 Nákup ostatních služeb 3399 5175 Pohoštění 3399 5192 Poskytnuté neinv. příspěvky a náhrady (část) 3399 5194 Věcné dary 3399

Ostatní záležitosti kultury,církví a sděl.prostř.

RS tis. Kč

RU tis. Kč

Čerpání Kč

15

15

3 280,78

21,87

21,87

120

120

95 060,00

79,22

79,22

60

60

33 817,22

56,36

56,36

6

6

136

2,27

2,27

90

90

59 463,00

66,07

66,07

RS/Č % RU/Č %

291

291

191 757,00

65,9

65,9


10

10

1 643,00

16,43

16,43

3421 5164 Nájemné

34

34

32 790,00

96,44

96,44


50

50

12 000,00

24

24

150

75

30 819,00

20,55

41,09

3421 5171 Opravy a udržování 3421 6121 Budovy, haly a stavby

500

500

301 532,00

60,31

60,31

744

669

378 784,00

50,91

56,62

3429 5151 Studená voda

20

20

0

0

0

3429 5154 Elektrická energie

35

35

15 952,00

45,58

45,58

5

5

0

0

0

3421

Využití volného času dětí a mládeže

3429 5169 Nákup ostatních služeb 3429 5171 Opravy a udržování

25

25

0

0

0

85

85

15 952,00

18,77

18,77

3632 5192 Poskytnuté neinv. příspěvky a náhrady (část)

20

20

0

0

0

3632

3429

Ostatní zájmová činnost a rekreace

20

20

0

0

0


Pohřebnictví

65

65

53 543,00

82,37

82,37

3722

65

65

53 543,00

82,37

82,37

350

350

312 213,00

89,2

0

30


88

88

49 015,00

55,7

55,7


32

32

17 641,00

55,13

55,13

0

50

44 831,00 ******


35

78

49 506,00

141,45

63,47


30

30

29 884,00

99,61

99,61

3745 5166 Konzultační, poradenské a právní služby

30

30

0

0

0

450

832

387 924,50

86,21

46,61

23

56

26 125,00

113,59

46,65

Sběr a svoz komunálních odpadů

3745 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 3745 5021 Ostatní osobní výdaje

3745 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek

3745 5169 Nákup ostatních služeb 3745 5171 Opravy a udržování 3745 5424 Náhrady mezd v době nemoci

3 315,00 ******

89,2 11,05

89,66

0

10

1038

1586

0

260

259 757,00 ******

100


0

55

55 000,00 ******

100


0

19

19 000,00 ******

100

4324 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk

0

2

2 000,00 ******

100


0

3

3 000,00 ******

100

4324 5167 Služby školení a vzdělávání

0

5

5 000,00 ******

100

343 757,00 ******

3745

Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň


4324

Zařízení pro děti vyžadující okamžitou pomoc

0 ****** 920 454,50

0 88,68

58,02

0

344


25

25

16 700,00

66,8

66,8

5212

Ochrana obyvatelstva

25

25

16 700,00

66,8

66,8


30

88

63 127,40

210,42

72,15


30

114

117 532,88

391,78

103,53

9

9

764

8,49

8,49

5512 5153 Plyn

50

50

31 059,03

62,12

62,12

5512 5154 Elektrická energie

40

40

33 277,00

83,19

83,19


40

40

39 832,00

99,58

99,58

5512 5151 Studená voda

100

7

RS tis. Kč

ODPA POL 5512 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 5512 5163 Služby peněžních ústavů 5512 5164 Nájemné 5512 5167 Služby školení a vzdělávání

RU tis. Kč 3

Čerpání Kč 3

RS/Č %

RU/Č %

2 178,00

72,6

72,6

65

65

53 550,00

82,38

82,38

120

120

120 000,00

100

100

3

10

9 800,00

326,67

100


55

55

4 004,00

7,28

7,28


45

45

2 558,00

5,68

5,68

5512 5172 Programové vybavení

0

27

5512 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční)

5

5


0

2

5512

Požární ochrana - dobrovolná část

26 499,00 ******

100

0

0

0

180 ******

9

495

671

504 361,31

101,89

75,13

1715

1715

1 624 518,00

94,72

94,72


325

325

241 557,00

74,33

74,33


120

120

93 081,00

77,57

77,57


20

20

11 509,00

57,55

57,55


45

53

36 801,00

81,78


0

0

70

70

3 000,00

4,29

4,29

2295

2303

2 012 046,00

87,67

87,37

0

6

6112 5023 Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů

6112 5492 Dary obyvatelstvu 6112

Zastupitelstva obcí


1 580,00 ******

69,44 ******

6 000,00 ******

100

6115 5019 Ostatní platy

0

4

0 ******

0


0

50

40 408,00 ******

80,82


0

27

14 672,40 ******

54,34


0

2

0 ******

0

6115 5161 Poštovní služby

0

2

0 ******

0


0

8

5 091,00 ******

63,64

6115

0

99

66 171,40 ******

66,84


Volby do zastupitelstev ÚSC

0

55

45 219,00 ******

82,22


0

25

11 201,05 ******

44,8

6117 5161 Poštovní služby

0

1

0 ******

0


0

5

0 ******

0


0

10

3 716,00 ******

37,16

6117

0

96

60 136,05 ******

62,64

3570

3520

100

100

80

151


895

895


340

340

25

25

Volby do Evropského parlamentu

6171 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 6171 5019 Ostatní platy 6171 5021 Ostatní osobní výdaje

6171 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 6171 5132 Ochranné pomůcky

3 092 566,00

86,63

87,86

91 979,38

91,98

91,98

129 343,00

161,68

85,66

625 924,00

69,94

69,94

228 058,00

67,08

67,08

21 663,00

86,65

86,65

7

12

5 321,00

76,01

44,34

20

20

19 072,00

95,36

95,36


110

117

57 878,17

52,62

49,68


170

224

184 156,80

108,33

82,4

85

85

70 261,00

82,66

82,66

6171 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk

6171 5151 Studená voda 6171 5153 Plyn 6171 5154 Elektrická energie 6171 5156 Pohonné hmoty a maziva 6171 5161 Poštovní služby 6171 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 6171 5163 Služby peněžních ústavů

96

96

20 319,40

21,17

21,17

110

110

83 927,86

76,3

76,3

6

6

1 650,00

27,5

27,5

40

50

39 869,00

99,67

79,74

120

120

72 354,21

60,3

60,3

40

40

30 572,00

76,43

76,43

8

RS tis. Kč

ODPA POL 6171 5166 Konzultační, poradenské a právní služby

RU tis. Kč

50

6171 5167 Služby školení a vzdělávání

Čerpání Kč

50

RS/Č %

RU/Č %

32 898,00

65,8

65,8

90

90

49 281,90

54,76

54,76

622

650

442 002,61

71,06

68


47

347

7 398,00

15,74

2,13

6171 5172 Programové vybavení

20

20

7 586,70

37,93

37,93


29

43

34 450,00

118,79

80,12



5

5

4 285,00

85,7

85,7

6171 5179 Ostatní nákupy j.n.

38

44

44 000,00

115,79

100

6171 5191 Zaplacené sankce

1

1

250

25

25


45

2

2 000,00

4,44

100

6171 5424 Náhrady mezd v době nemoci

20

50

26 583,00

132,92

53,17

6171 5499 Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu

62

97

86 000,00

138,71

88,66

0

50

6843

7359

5 511 650,03

80,54

74,9

6310 5163 Služby peněžních ústavů

70

70

36 802,33

52,57

52,57

6310

Obecné příjmy a výdaje z finančních operací

70

70

36 802,33

52,57

52,57

6399 5229 Ost.neinv.transfery nezisk.a podob.organizacím

140

160

160 000,00

114,29

100

6399 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu

0

192

192 132,00 ******

6399 5909 Ostatní neinvestiční výdaje j.n.

0

0

-5,14 ******

6171 6121 Budovy, haly a stavby 6171

6399

Činnost místní správy

Ostatní finanční operace

0 ******

0

100,07 ******

140

352

352 126,86

6402 5367 Výdaje z fin.vypořádání min. let mezi obcemi

0

145

145 298,96 ******

100,21

6402

0

145

145 298,96 ******

100,21

0

730

730 000,00 ******

100

0

730

730 000,00 ******

100

Finanční vypořádání minulých let

6409 6341 Investiční transfery obcím 6409

Ostatní činnosti j.n.

251,52

100,04

Rekapitulace čerpání rozpočtu dle odvětví 002-PRŮM. A OSTATNÍ ODVĚTVÍ HOSPODÁŘSTVÍ OdPa

Název OdPa

v tis. Kč Rozp.schválený

Rozp.upravený

Čerpání

%

2141

Vnitřní obchod

10,00

10,00

0,00

0,00%

00214X

Vnitřní obchod, služby a turismus

10,00

10,00

0,00

0,00%

0021XX Průmysl, stavebnictví, obchod a služby 2212

Silnice

2219

Ostatní záležitosti pozemních komunikací

00221X

Pozemní komunikace

0022XX Doprava

10,00

10,00

0,00

0,00%

525,00

635,00

600,58

94,58%

689,00

689,00

309,81

44,97%

1214,00

1324,00

910,38

68,76%

1214,00

1324,00

910,38

68,76%

2310

Pitná voda

5,00

5,00

0,00

0,00%

00231X

Pitná voda

5,00

5,00

0,00

0,00%

0023XX Vodní hospodářství 002XXX PRŮM. A OSTATNÍ ODVĚTVÍ HOSPODÁŘSTVÍ

5,00

5,00

0,00

0,00%

1229,00

1339,00

910,38

67,99%

003-SLUŽBY PRO OBYVATELSTVO Rozp.schválený

Rozp.upravený

Čerpání

1000,00

1978,00

1876,32

94,86%

Základní školy

2400,00

3463,00

3455,59

99,79%

Zařízení předškolní vých. a zákl.vzdělávání

3400,00

5441,00

5331,91

98,00%

3400,00

5441,00

5331,91

98,00%

12,00

12,00

12,00

100,00%

OdPa

Název OdPa

3111

Předškolní zařízení

3113 00311X

0031XX Vzdělávání 3314

v tis. Kč

Činnosti knihovnické

%

00331X

Kultura

12,00

12,00

12,00

100,00%

3349

Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků

115,00

115,00

111,26

96,75%

00334X

Sdělovací prostředky

115,00

115,00

111,26

96,75%

3391

Mezinár.spolup. v kultuře, církvích a sděl.pros

284,00

284,00

252,99

89,08%

9

3399

Ostatní záležitosti kultury,církví a sděl.prostř.

291,00

291,00

191,76

65,90%

00339X

Ost. činnost v zál. kultury, církví a sděl. prostř.

575,00

575,00

444,74

77,35%

702,00

702,00

568,01

80,91%

744,00

669,00

378,78

56,62%

0033XX Kultura, církve a sdělovací prostředky 3421

Využití volného času dětí a mládeže

3429

Ostatní zájmová činnost a rekreace

00342X

Zájmová činnost a rekreace

0034XX Tělovýchova a zájmová činnost

85,00

85,00

15,95

18,76%

829,00

754,00

394,74

52,35%

829,00

754,00

394,74

52,35%

3632

Pohřebnictví

20,00

20,00

0,00

0,00%

00363X

Komunální služby a územní rozvoj

20,00

20,00

0,00

0,00%

0036XX Bydlení, komunální služby a územní rozvoj

20,00

20,00

0,00

0,00%

3722

Sběr a svoz komunálních odpadů

65,00

65,00

53,54

82,37%

00372X

Nakládání s odpady

65,00

65,00

53,54

82,37%

3745

Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň

1038,00

1586,34

920,45

58,02%

00374X

Ochrana přírody a krajiny

1038,00

1586,34

920,45

58,02%

0037XX Ochrana životního prostředí

1103,00

1651,34

974,00

58,98%

003XXX SLUŽBY PRO OBYVATELSTVO

6054,00

8568,34

7268,65

84,83%

Rozp.schválený

Rozp.upravený

Čerpání

004-SOCIÁLNÍ VĚCI A POLITIKA ZAMĚSTNANOSTI OdPa

Název OdPa

v tis. Kč %

4324

Zařízení pro děti vyžadující okamžitou pomoc

0,00

343,76

343,76

100,00%

00432X

Sociální péče a pomoc dětem a mládeži

0,00

343,76

343,76

100,00%

0043XX Soc.péče a pomoc a spol.činn. v soc.zab.

0,00

343,76

343,76

100,00%

004XXX SOCIÁLNÍ VĚCI A POLITIKA ZAMĚSTNANOSTI

0,00

343,76

343,76

100,00%

005-BEZPEČNOST STÁTU A PRÁVNÍ OCHRANA OdPa

Název OdPa

5212


00521X


0052XX Civilní připravenost na krizové stavy


Rozp.upravený

Čerpání

25,00

25,00

16,70

66,80% 66,80%

%

25,00

25,00

16,70

25,00

25,00

16,70

66,80%

5512

Požární ochrana - dobrovolná část

495,00

671,33

504,36

75,13%

00551X

Požární ochrana

495,00

671,33

504,36

75,13%

0055XX Pož. ochrana a integrovaný zách. systém

495,00

671,33

504,36

75,13%

005XXX BEZPEČNOST STÁTU A PRÁVNÍ OCHRANA

520,00

696,33

521,06

74,83%

006-VŠEOBECNÁ VEŘEJNÁ SPRÁVA A SLUŽBY


Rozp.upravený

Čerpání

2295,00

2303,00

2012,05

87,37%

Volby do zastupitelstev ÚSC

0,00

99,00

66,17

66,84%

Volby do Evropského parlamentu

0,00

96,00

60,14

62,65%

Zastupitelské orgány

2295,00

2498,00

2138,35

85,60%

6171

Činnost místní správy

6843,00

7359,00

5511,65

74,90%

00617X

Regionální a místní správa

6843,00

7359,00

5511,65

74,90%

9138,00

9857,00

7650,00

77,61%


70,00

70,00

36,80

52,57%

00631X


70,00

70,00

36,80

52,57%

6330

Převody vl.fondům v rozpočtech územní úrovně

0,00

0,00 16897,21

00633X

Převody vl.fondům v rozpočtech územní úrovně

0,00

0,00 16897,21

6399


140,00

352,00

352,13

100,04%

00639X


140,00

352,00

352,13

100,04%

210,00

422,00 17286,14 4096,24%

OdPa

Název OdPa

6112

Zastupitelstva obcí

6115 6117 00611X

0061XX St.moc,st.správa,územ.samospr. a pol.str. 6310

0063XX Finanční operace

%

6402

Finanční vypořádání minulých let

0,00

145,00

145,30

100,21%

6409

Ostatní činnosti j.n.

0,00

730,00

730,00

100,00%

00640X

Ostatní činnosti

0,00

875,00

875,30

100,03%

875,00

875,30

100,03%

11154,00 25811,44

231,41%

0064XX Ostatní činnosti 006XXX VŠEOBECNÁ VEŘEJNÁ SPRÁVA A SLUŽBY

0,00 9348,00

10

Kapitálové výdaje MČ Brno-Chrlice za rok 2014 Název Úprava hřiště na ulici Šromova Zateplení budovy ZŠ a MŠ Brno, Jana Broskvy 3 Projektová dokumentace - úprava ZŠ a MŠ Brno, Jana Broskvy 3 MŠ Šromova - elektrický varný kotel Úprava hřiště ZŠ a MŠ Brno, Jana Broskvy 3 CELKEM

Čerpané prostředky 301 532,00 730 000,00 269 830,00 73 650,00 197 835,00 1 572 847,00

V průběhu roku 2014 byla v rámci vyrovnání příjmů z dotací roku 2013 vrácena zpět na účet Magistrátu města Brna vratka nevyčerpaných finančních prostředků: volby do PS Parlamentu ČR – UZ 98081 údržba a čištění chodnííků – UZ 99 CELKEM

43.967,- Kč 101.331,96 Kč 145.298,96 Kč

Bilance aktiv a pasiv (rozpočtová činnost) ke dni 31.12.2014 Aktiva celkem 124.394.461,21 Kč Stálá aktiva Dlouhodobý hm. maj.

110.286.366,98 Kč 110.286.366,98 Kč

Vlastní kapitál Jmění účetní jednotky

123.478.422,76 Kč 113.481.146,64 Kč

14.108.094,23 Kč 754.707,45 Kč 13.353.386,78 Kč

Fondy účetní jednotky Výsledek hospodaření Cizí zdroje Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky

7.652.100,34 Kč 2.345.175,78 Kč 916.038,45 Kč -600.968,- Kč 1.517.006,45 Kč

Dlouhodobý fin.majetek Oběžná aktiva Krátkodobé pohledávky Krátkodobý fin. majetek

Pasiva celkem 124.394.461,21 Kč

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Mezi nejvýznamnější majetky MČ Brno – Chrlice patří budovy škol, Biocentrum Chrlice, bytový dům, úřad, hasičská zbrojnice, hřiště, projektové dokumentace k víceúčelové sportovní hale a budově hasičské zbrojnice. V roce 2014 došlo k významné změně hodnoty dlouhodobého majetku. Mezi nejvýznamnější položky pořízeného majetku patří Biocentrum Chrlice ve výši 18.936.793,08 Kč, které bylo převedeno bezúplatným převodem ze Státního pozemkového úřadu a přístavba MŠ Šromova ve výši 23.156.308,04 Kč. Mezi nejvýznamnější úbytky majetku v průběhu období roku 2014 byly především vyřazení herních prvků v hodnotě 92.942,- Kč a DDHM (kancelářská technika, počítače, PC příslušenství, vysavač listí, hasičská výzbroj a výstroj). 11

Zůstatek nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku k datu 31.12.2014 Víceúčelová sportovní hala - stavební část Víceúčelová sportovní hala - projektová část Budova hasičské zbrojnice Stavební úpravy ZŠ a MŠ Jana Broskvy CELEKEM

147 415,00 Kč 289 715,00 Kč 500 048,12 Kč 411 400,00 Kč 1 348 578,12 Kč

Poskytnuté dotace z rozpočtu MČ Brno-Chrlice v roce 2014 SK Chrlice Tenisový klub Brno - Chrlice Nadační fond Slunečnice Diecézní charita - Domov sv. Markéty Roska Brno-město, reg. org UNIE Roska v ČR Sbor dobrovolných hasičů Česká tábornická unie TyfloCentrum Brno Diecézní charita - Domov sv. Markéty Asociace pomáhající lidem s autismem APLA - JM o.s. Slezská diakonie SK Chrlice Knihovna Jiřího Mahena CELKEM

Brno Brno Brno Brno Brno Brno Brno Brno Brno Brno Český Těšín Brno Brno

75 000 Kč 23 000 Kč 16 000 Kč 2 000 Kč 1 000 Kč 14 000 Kč 2 000 Kč 2 000 Kč 2 000 Kč 1 000 Kč 2 000 Kč 20 000 Kč 12 000 Kč 172 000 Kč

Výkaz zisků a ztrát z rozpočtové činnosti ke dni 31.12.2014 Náklady celkem Výnosy celkem Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů Výsledek hospodaření po zdanění

5.674.673,23 Kč 6.949.419.36 Kč 1.469.224,36 Kč 194.478,00 Kč 1.274.746,13 Kč

Výsledek hospodaření za rok 2014 Výsledek hospodaření Městské části Brno-Chrlice za rok 2014 – přebytek ve výši 1.274.746,13 Kč přechází k využití do roku 2015 a případně roků následujících. Rozpočtovým opatřením budou tyto finanční prostředky na základě rozhodnutí ZMČ Brno-Chrlice zapojeny do rozpočtu.

12

2. Vedlejší hospodářská činnost – Bytový dům Mimo rozpočet MČ Brno-Chrlice je samostatně vedeno účetnictví Bytového domu na ulici Ctiradové – účetnictví hospodářské činnosti. výnosy z pronájmu výnosy ze služeb úroky

404 520,00 29 877,98 1 137,99

výnosy z transferů

66 764,80

VÝNOSY CELKEM

502 300,77

spotřeba energie opravy a udržování ostatní služby (správa BD, revize) mzdové náklady (úklid) zákonné sociální pojištění odpisy ostatní náklady z činnosti (pojištění) daň z příjmů NÁKLADY CELKEM

35 795,00 46 462,40 44 263,90 26 539,00 9 020,00 133 816,00 11 486,60 60 962,00 368 344,90

Výsledek hospodaření – zisk ve výši 133.955,87 Kč bude použit zpět do správy, údržby, oprav, rekonstrukce bytového domu. Kromě finančních prostředků, jenž jsou uvedeny ve výnosech a nákladech, jsou součástí hospodářské činnosti také zálohové platby od nájemníků spojených s užíváním bytů tj. zálohy na vodné a stočné, úklid, STA atd. Tyto zálohy se v zisku nepromítají – platba a vyúčtování je prováděno prostřednictvím účtu 324 přímo nájemníkům jednotlivých bytů.

3. Hospodaření příspěvkových organizací Městská část Brno-Chrlice je zřizovatelem příspěvkové organizace Základní škola a Mateřské škola Brno, Jana Broskvy 3, Brno. Této příspěvkové organizaci vznikl za rok 2014 zlepšený hospodářský výsledek ve výši 193.758,73 Kč. Rada městské části Brno-Chrlice na své 9/VII schůzi dne 11.3.2015 vzala na vědomí výroční zprávu hospodaření za rok 2014 příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola, Brno, Jana Broskvy 3 a schválila převod zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2014 v částce 100.000,- Kč do rezervního fondu a v částce 93.758,73 Kč do fondu odměn. Dále je městská část Brno-Chrlice zřizovatelem příspěvkové organizace Mateřská škola Brno, Šromova 55, Brno. Této příspěvkové organizaci vznikl za rok 2014 zlepšený hospodářský výsledek ve výši 97.354,96 Kč. Rada městské části Brno-Chrlice na své 9/VII schůzi dne 11.3.2015 vzala na vědomí výroční zprávu hospodaření za rok 2014 příspěvkové organizace Mateřská škola Brno, Šromova 55 a schválila převod zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2014 v částce 67.354,96 Kč do rezervního fondu a v částce 30.000,- Kč do fondu odměn. 13

4. Ověření výsledků hospodaření auditorem V souladu se zákonem č. 128/2000 Sb. o obcích vyplývá, že každá městská část musí mít svoji roční účetní uzávěrku hospodaření ověřenou auditorem. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávních celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 93/2009 Sb. o auditorech a o změně některých zákonů, a v souladu s auditorským standardem č. 52. Výběrovým řízením uskutečněným Městem Brnem byla vybrána auditorská firma KPMG Česká republika Audit, s.r.o., IČO 49619187, se sídlem: Praha 8, Pobřežní 648/1a, PSČ 186 00 zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl C, č. vložky 24185. Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení §2 odst. 1 zákona č. 420/2004 Sb. údaje o ročním hospodaření, tvořící součást závěrečného účtu podle §17 odst. 2 a 3 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, a to: a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků, b) finanční operace týkající se tvorby a použití peněžních fondů, c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku, d) peněžní operace týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky, anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami, e) finanční operace týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví, f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv, g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám, Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením §2 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb. jsou dále oblasti: a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku, b) nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek, c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů, d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi, e) ručení za závazky fyzických a právnických osob, f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob, g) zřizování věcných břemen k majetku územního celku, h) účetnictví vedené územním celkem.

14

Předmět přezkoumání podle ustanovení §3 zákona č. 420/2004 Sb. se ověřuje z hlediska: a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy, b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem, c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití, d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operací. Závěr zprávy: Na základě provedeného přezkoumání hospodaření územního celku statutární město Brno, městská část Brno-Chrlice nebyla zjištěna žádná skutečnost, která by vedla k přesvědčení, že přezkoumávané hospodaření není ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření . Nedostatky ve smyslu § 10 odst. 3 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb. o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků Městská část eviduje na účtu 042 projekty, které dle našeho názoru i diskuze s vedením městské části nejsou v současné době plně realizovatelné a dojde u nich pravděpodobně k odpisu jako zmařené investice. Výše těchto projektů je ve výši 1.079 tis. Kč. O tuto hodnotu je nadhodnocen účet nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku a výsledek hospodaření, neboť městská část měla zaúčtovat příslušnou opravnou položku. Tento nedostatek byl shledán již v průběhu přezkoumání hospodaření za rok 2013. Součástí Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2014 je i Stanovisko obce k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ze dne 31.3.2015, ve kterém starosta městské části Brno-Chrlice Ing. Lukáš Fila odmítá celkovou výši 1.079 tis. Kč za zmařené projekty, dle tohoto stanoviska by mělo dojít k odpisu jako zmařené investice pouze u projektů v částce 148 tis. Kč Městská část neměla dostatečné rozpočtové krytí u jedné z položek v rámci testovaného vzorku. Jednalo se o výdaj na pohoštění (rozpočtová položka 5169) ve výši 2.667 Kč (číslo dokladu 231400116). Výdaj byl i přesto dne 12.5.2014 schválen (kontrola před vznikem závazku byla provedena a stvrzena podpisem zaměstnance). Odpovídající rozpočtové opatření, které by tento výdaj reflektovalo, bylo schváleno až následně dne 20.5.2014. Tímto postupem byl porušen rovněž kontrolní systém (§11 odst. 2 Zákona o finanční kontrole), který správci rozpočtu nepovoluje schválit výdaj, aniž by byl kryt rozpočtem. Nedostatky ve smyslu § 10 odst. 3 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků Městská část proúčtovala přijatý transfer vztahující se k prezidentským volbám roku 2013 do výnosů 2014. Správné účtování mělo být provedeno přes účet 408 – Oprava chyb minulých let. Výše nesprávnosti je 299 tis. Kč. O tuto částku je nadhodnocen výsledek hospodaření městské části roku 2014 a podhodnocen účet 408. Městská část při zadávání veřejné zakázky na dodávku „Úprava hřiště Šromova na pozemku p.č. 790/41 k.ú. Chrlice“ stanovila pro hodnocení nabídek následující kritéria: výše nabídkové ceny, počet referencí a délku záruční doby. Jednotlivým kritériím byly přiděleny 15

váhy pro posouzení. Městská část však v zadání zakázky nestanovila, jak budou jednotlivá kritéria hodnocena. Tuto informaci uvedla až v zápise o výběru dodavatele, což může dle § 6 odst. 1 ZVZ č. 137/2006 sb., o veřejných zakázkách, být chápáno jako netransparentní postup. Dalším pochybením městské části bylo, že jedno z kritérií pro výběr nejvhodnějšího dodavatele stanovila „referenci“, čímž se dle rozhodnutí Úřadu pro ochranu hospodářské soutěže ze dne 9.8.2010, č.j. S190/2010/VZ-8824/2010/510/KČe dopouští správního deliktu ve smyslu § 120 odst. 1 písm. a) ZVZ č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách. Vzhledem ke skutečnosti, že váha kritéria „reference“ byla 10%, nemohlo toto kritérium ovlivnit výběr konkrétního dodavatele.

Upozornění na případná rizika – na základě zjištění podle požadavků § 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů – nebyla zjištěna žádná významná rizika. Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu územního celku Statutární město Brno – městská část Brno-Chrlice a podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku: Podíl pohledávek na rozpočtu činí 0,39 % Podíl závazků na rozpočtu činí 3,01 % Podíl zastaveného majetku na rozpočtu činí 0 % Výrok auditora Podle našeho názoru je účetní závěrka Statutárního města Brno, městská část Brno-Chrlice k 31. prosinci 2014 sestavena na všech významných ohledech v souladu s Metodikou účetnictví statutárního města Brna a českými účetními předpisy s výjimkou těch oblastí, které Metodika upravuje a doplňuje, platnými k 31. prosinci 2014.

16

Závěrečný účet hospodaření Městské části Brno-Chrlice za rok 2014

Recommend Documents