Základní identifikační údaje účetní jednotky

1

Základní identifikační údaje účetní jednotky

Obchodní jméno:

Jednota, spotřební družstvo v Jindřichově Hradci

Právní forma:

družstvo

Sídlo:

377 01 Jindřichův Hradec, sídl. Vajgar 595/III.

I Č :

00031879

D I Č:

CZ00031879

2

Představenstvo družstva ____________________ ing. Radim K l a š k a ing. Josef H r b e k Zdeněk B l a h n í k ing. Jaromír A n d r l e Judr. Eva B ř i c h á č k o v á Libor H o l o u b e k František K o c o u r e k Jiří K r e j č ů Jiří M a r k e s Josef M a t o u š e k Jiří P l á š i l ing. Miroslav S l á m a František V r b a

předseda místopředseda místopředseda člen členka člen člen člen člen člen člen člen člen

Kontrolní komise ______________ ing. Jan P o p e l a Ladislav Š m í d Irena H á j k o v á Marie H ř a v o v á Marie C h y t r o v á Marie M e l o u n o v á Jiří P e v n ý

předseda místopředseda členka členka členka členka člen

Vedení družstva _____________ ing. Radim K l a š k a Zdeněk B l a h n í k

předseda družstva mpř. a ved. obchodního odboru

3

Slovo úvodem

Český trh se po delší krizi a stagnaci nadechl a v některých svých segmentech zaznamenává růst, což se v roce 2014 celkem viditelně projevilo i v tržbách našeho spotřebního družstva. Navíc se zlepšila nálada a očekávání obyvatelstva, stejně tak se zvýšil optimismus podnikatelské sféry. Čekají nás tedy lepší časy? Vize lepších časů neznamená jistotu. Obchod se nachází na důležité křižovatce a ti, kteří chtějí uspět, si musí velmi dobře rozmyslet, jakou cestou se vydat. Hlavním cílem obchodníků i dodavatelů je s pomocí nových technologií a marketingových přístupů vytvořit nové cesty k zákazníkům, což na vysoce konkurenčním trhu není vždy snadné. V roce 2014 jsme vytvářeli další předpoklady pro pozitivní vývoj družstva. Významným způsobem byla modernizována prodejna 033 TIP v Dačicích. Na všechny malé prodejny byla nainstalována počítačová konfigurace namísto registračních pokladen, byly zavedeny na všech prodejnách bezdotykové platební terminály, rozšířena služba placení složenky a na účet, plně začaly vyrábět fotovoltaické elektrárny na 6 objektech, od 1.6.2014 funguje věrnostní program pro všechny zákazníky, kteří o něj mají zájem – už má 14 tis. členů (na supermarketu TERNO Jihlava byl zaveden již v únoru 2013). Po zralé úvaze naše družstvo odešlo od prodeje stavebnin a činnost dvou prodejen tohoto sortimentu byla ukončena v závěru roku 2014 se záměrem soustředit se na rychloobrátkové zboží s převahou potravin, což je naší hlavní náplní. Zanedbatelné rozhodně není uvolnění finančních zdrojů vázaných v zásobách tohoto sortimentu. Intenzivně jsme pracovali na přenesení nové legislativy do našich podmínek – nový Občanský zákoník a Zákon o obchodních korporacích, nová Směrnice Evropské unie o potravinách a informacích pro spotřebitele. Podnikatelské záměry pro rok 2015 navazují na dosaženou úroveň hodnoceného roku 2014, vycházejí z reálných možností a hlavním cílem je dále rozvíjet dobré jméno Jednota, resp. COOP a poskytovat služby na dobré úrovni. Touto cestou bych chtěl poděkovat všem našim obchodním partnerům, zaměstnancům a členům spotřebního družstva za spolupráci v roce 2014.

ing. Radim K l a š k a předseda družstva

4

Personální situace Jednoty SD Jindřichův Hradec 15000

10000

5000

0

V našem spotřebním družstvu bylo k 31.12.2014 zaměstnáno celkem 374 zaměstnanců, z toho 322 žen. 15000

10000

5000

0

Z rodičovské dovolené se vrátily 4 ženy, jejichž dítě v tomto roce dosáhlo tří let věku. Jedna žena využila možnosti péče o dítě do čtyř let věku dítěte a ukončila pracovní poměr. V roce 2014 bylo zaměstnáno celkem 18 důchodců, 16 v pracovním poměru, 2 na DPČ. Během roku odešlo do starobního nebo předčasného starobního důchodu celkem 9 zaměstnanců, z toho jeden ze správního aparátu, ostatní z prodejen. V tomto roce bylo přijato celkem 62 a odešlo 30 zaměstnanců. Tento pohyb se týká pouze zaměstnanců v hlavním pracovním poměru, kteří odešli na vlastní žádost a netýká se těch, kteří měli pracovní poměr uzavřen na dobu určitou. U 3 zaměstnanců se jednalo o překážku na straně zaměstnavatele /zrušení prodejny stavebnin v J.Hradci/.

Vývoj průměrné mzdy na Jednotě, SD v J.Hradci Činnost Prodejny Velkoobchod Výkup Výrobna lahůdek Doprava Ústředí Ostatní činnost Celkem

2010 13 187 14 135 19 658 14 444 15 433 24 497 18 796 14 424

2011 13 406 14 528 20 027 14 852 15 930 23 924 21 193 14 622

2012 13 817 15 121 20 549 14 973 17 495 23 285 20 355 14 931

2013 14 085 14 943 19 646 15 135 15 161 22 976 19 647 15 042

2014 14 909 15 511 20 459 15 957 15 396 23 246 20 557 15 795

Zaměstnanci Činnost Prodejny Velkoobchod Výkup Výrobna lahůdek Doprava Ústředí Ostatní činnost Celkem

2011 251 45,9 2,0 19,3 4,7 26,9 5,8 355,5

2012 256,5 45,3 2,0 18,5 4,0 26,6 6,1 359

2013 254,2 46,2 2,0 18,6 4,3 26,0 6,5 357,8

Index 2014 2014/2013 251,7 99,0 45,4 98,3 2,0 100,0 18,5 99,5 3,9 90,7 26,1 100,4 6,5 100,0 354 98,9

5

Péče o zaměstnance Zaměstnancům je umožněno stravování formou jednoho teplého jídla denně. Nárok má každý zaměstnanec v hlavním pracovním poměru, který odpracoval nejméně 4 hodiny denně. Na závodní stravování bylo poskytnuto ze sociálního fondu 312.233,- Kč a z nákladů družstva 2 267.397,- Kč. Nadále se hradí zaměstnancům platby spojené s očkováním proti chřipce, klíštěti a hepatitidě. V roce 2014 byla ze strany družstva vynaložena částka 9.284,- Kč na náklady spojené s očkováním. Při pracovním a životním jubileu poskytuje družstvo zaměstnanci poukázky na zboží, v některých případech peněžní odměny a při požádání i příspěvky na rekreaci. Podmínky, za kterých se tyto odměny a ostatní příspěvky poskytují jsou uvedeny v Kolektivní smlouvě Jednoty SD J.Hradec. V roce 2014 bylo vyplaceno při životním jubileu na poukázky ve zboží částka 148.000,- Kč. Na dětské tábory, rekreace a zájezdy byla poskytnuta částka 239.485,- Kč. Na peněžním plnění při dovršení věku 50-ti let a odchodu do důchodu bylo poskytnuto 159.000,- Kč. Vedení družstva rovněž dbá na to, aby se zaměstnanci zúčastňovali různých školení a kurzů, které souvisí s jejich činností v družstvu. Náklady plně hradí zaměstnavatel. V roce 2014 bylo poskytnuto na toto vzdělávání celkem 84.762,- Kč. V rámci zlepšení pracovních podmínek a úroveň bezpečnosti práce, poskytujeme zaměstnancům v letních měsících zdarma nápoje. V roce 2014 to bylo v celkové hodnotě 33.832,- Kč. Na pořízení nového pracovního ošacení a ochranných pracovních pomůcek bylo v roce 2014 vynaloženo celkem 170.848,- Kč. Formou paušálů hradíme našim zaměstnancům praní a čistění pracovních oděvů. V roce 2014 byla takto ze strany družstva vynaložena částka ve výši 303.811,- Kč.

Žáci středních odborných učilišť (SOU) Naše družstvo poskytuje žákům Středního odborného učiliště v J.Hradci a Střední školy obchodu a služeb v Jihlavě možnost praktické výuky v našich provozovnách. Odborný výcvik v našich prodejnách vykonávají žáci pro obor vzdělání prodavač. V roce 2014 tyto služby využilo pouze Střední odborné učiliště v J.Hradci. Z řad zaměstnanců spotřebního družstva jsou určeni instruktoři, pod jejichž vedením probíhá praktická výuka žáků. Tito instruktoři jsou vybíráni podle délky praxe a dosaženého vzdělání v oboru. Při personálních změnách v prodejně jsou tito zaměstnanci – instruktoři průběžně jmenováni. Ve školním roce 2014/2015 využilo tyto služby pouze Střední odborné učiliště v J.Hradci, praktickou výuku vykonávalo celkem 24 žáků. V nezbytném rozsahu se podílíme na zajištění závěrečných praktických zkoušek a dalších činností, které souvisí s ukončením praktické výuky.

6

Životní pojištění zaměstnanců. V roce 2002 byla uzavřena smlouva s pojišťovnou KOOPERATIVA na poskytnutí příspěvku na životní pojištění našim zaměstnancům. Výše příspěvku na jednoho zaměstnance činila 300,- Kč měsíčně. Okruh zaměstnanců byl vymezen věkem 45 let a délkou pracovního poměru 20 let. Od roku 2010 byly změněny podmínky pro poskytování příspěvku na životní kapitálové pojištění. Byl snížen věk zaměstnance z 45 na 40 let a délka pracovního poměru z 20 na 15 let. K poslední úpravě podmínek k poskytnutí příspěvku na životní pojištění došlo od 1.1.2014. Okruh zaměstnanců byl tak vymezen odpracováním u SD minimálně 15 let. V roce 2014 přispělo družstvo na životní pojištění v průměru 130 zaměstnancům v celkové výši 425.400,- Kč. Přehled o vývoji úrazovosti a stavu na úseku bezpečnosti práce Otázkou bezpečnosti a ochrany zdraví při práci se zabývají příslušná ustanovení Zákoníku práce – část pátá, § 101 až §108. V našem spotřebním družstvu je kladen důraz především na prevenci a tu lze docílit jen opakovaným proškolováním zaměstnanců. Školení rozdělujeme na vstupní, periodické a odborné. Vstupní proškolení absolvuje každý zaměstnanec, který nastoupí do pracovního poměru. Školení tzv. periodické bylo sjednoceno pro vedoucí a řadové zaměstnance a probíhá tak 1x za dva roky. Toto školení proběhlo naposledy v měsíci dubnu 2013 společně se školením požární ochrany a bude opět provedeno v dubnu letošního roku. Proškolení se týká zaměstnanců správního aparátu, vedoucích pracovníků velkoobchodu a lahůdkářské výrobny a vedoucích řetězcových prodejen. Ti mají za povinnost proškolit své podřízené. U nezařazených prodejen je informovanost v oblasti bezpečnosti práce zajištěna prostřednictvím instruktorů. Školení zajišťuje odborný lektor a týká se vyhledávání pracovních rizik, předcházení pracovním úrazům, povinností zaměstnavatelů a zaměstnanců, apod. Odborné školení je řešeno jednotlivě, podle profese zaměstnance, např. proškolení řidičů z povolání, referentských vozidel a vysokozdvižných vozíků, dále topičů, svářečů, chladírenských techniků apod. Vzhledem k tomu, že oblast bezpečnosti práce je velmi členitá a různorodá, je často řešena dodavatelsky – část technická (revize, výtahy, hromosvody, nízkozdvižné a vysokozdvižné vozíky). Jednou z povinností každého zaměstnavatele, která vyplývá ze Zákoníku práce je nejméně 1x za rok provést kontrolu BOZP na pracovištích a zařízeních zaměstnavatele. Tato kontrola byla v roce 2014 provedena z důvodu rekonstrukce P 033 Dačice a budování staronové P 064 Domanín až koncem roku společně s interním auditem HACCP a zúčastnili se jí pověření pracovníci správního aparátu. Celkem bylo takto navštíveno všech 67 prodejen, dále sklad MTZ, výrobna lahůdek, velkoobchod, výkup a ústředí. Výsledek prověrek byl po sumarizaci závad projednán v poradě vedení a odpovědným pracovníkům bylo uloženo zajistit nápravu. Na většině provozoven byly zjištěny pouze drobné závady – obnovení bezpečnostních nátěrů, poškozená podlaha, chybějící kryty svítidel apod. Veškeré zjištěné závady jsou průběžně odstraňovány.

7

Ze strany vnějších kontrolních orgánů byla v roce 2014 provedena kontrola BOZP pracovnicí OSPO na 5 prodejnách a na ústředí družstva. Zjištěné závady byly nahlášeny vedoucímu údržby a ve stanoveném termínu byly odstraněny. Při kontrole evidence v oblasti pracovních úrazů závady zjištěny nebyly. V oblasti pracovních úrazů došlo oproti roku 2013, kdy byly zaznamenány pouze 3 případy, ke značnému nárůstu – na téměř pětinásobek loňské skutečnosti. Jednalo se o úrazy lehčího i závažného charakteru – např. 2 případy otřesu mozku si vyžádaly každý 20 dnů pracovní neschopnosti. Opět převažují řezná poranění (cca 2/3 z celkového počtu úrazů), ale na rozdíl od předešlých let už k nim nedochází pouze při práci na nářezovém stroji, jak tomu většinou bývalo, ale i při práci s obyčejným nožem – například loupání uzenin, vybalování zboží atd. Nejdelší pracovní neschopnost, způsobenou řezným poraněním, měla p. Staňková na P 235 Nová Včelnice, která z důvodu poranění na vypnutém nářezovém stroji byla doma skoro celý měsíc prosinec 2014. Zvýšil se rovněž počet poranění způsobených pádem. Některé si vyžádaly i poměrně dlouhou pracovní neschopnost a tím i dlouhodobé uzavření prodejny – například p. Dvořáčková z P 147 Kolence prostonala 55 dní. Došlo rovněž k nárůstu pracovních úrazů, jež si nevyžádaly pracovní neschopnost – tvoří 50 % z celkového počtu.

Přehled pracovních úrazů za rok 2014 číslo 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

jméno zaměstnance Iveta Vonderková Růžena Dvořáčková Lenka Kašpárková Martina Mahajová Pavlína Hurychová Zdeňka Kornasová Jaroslava Drhová Veronika Holičová Darina Heřmánková Dagmar Dvořáková Eva Staňková Ivana Najserová Krupilová Magda Lucie Ryšavá

datum 18.4.2014 6.5.2014 12.6.2014 5.3.2014 16.7.2014 5.8.2014 25.8.2014 29.9.2014 5.11.2014 4.10.2014 5.12.2014 12.12.2014 2.12.2014 30.12.2014

provozovna P 201 P 147 P 072 P 412 P 124 CV 991 P 143 P 072 CV 991 P 313 P 235 P 501 P 501 P 501

druh poranění řezná rána distorze řezná rána řezná rána řezná rána řezná rána řezná rána řezná rána otřes mozku otřes mozku řezná rána řezná rána řezná rána naraženina

část těla pravá ruka levá noha pravá ruka levá ruka levá ruka pravá ruka levá ruka pravá ruka hlava hlava pravá ruka pravá ruka levá ruka levá ruka

K zabránění opakování pracovních úrazů jsou přijímána účinná opatření – při řešení úrazu byli postižení pracovníci poučeni či proškoleni v příslušné problematice, popřípadě byli upozorněni, aby při práci dbali zvýšené opatrnosti, neboť právě z důvodu neopatrnosti již tradičně dochází k největšímu počtu pracovních úrazů.

8

Členská základna družstva v roce 2014

Počet členů družstva k 1.1.2014

290

Úmrtí člena

- 6

Převod člena na základě dědictví

+ 2

Počet členů družstva k 31.12.2014

286

Výše základního vkladu v Kč

2.000

Výplaty vypořádacích podílů všem bývalým členům, kteří o to požádali, probíhaly v termínech a podle pravidel, které stanovila 1. členská schůze družstva dne 24. května 2005. Takto bylo členům, kteří zrušili své členství v dřívějším období a pozůstalým po zemřelých členech, v roce 2013 vyplaceno 177.966,- Kč (bývalým členům a dědicům ve výši 169.363,- Kč a dle § 36 Zákona o dani z příjmů odvedeno FÚ 8.603,- Kč).

Investiční výstavba, modernizace a nákup zařízení Přehled rozhodujících investičních akcí provedených v roce 2014

Prodejna 033 Dačice (Červený Vrch) - rekonstrukce prodejny - nákup nového zařízení - rozšíření parkoviště před prodejnou

4 747 tis.Kč 500 tis.Kč 778 tis.Kč

Prodejna 028 Český Rudolec - oprava terasy a vybudování bezbariérového vstupu a výměna 2 ks vstupních dveří za automatické

304 tis.Kč

Prodejna 332 Strmilov - vyasfaltování dvora zásobování prodejny - zazdění výloh v průjezdu prodejny

320 tis.Kč 58 tis.Kč

9

Prodejna 081 Horní Pěna - výměna 2ks dveří za automatické

237 tis.Kč

Prodejna 153 Kunžak - výměna svítidel

169 tis.Kč

Terno Jihlava - nátěry kovových a dřevěných venkovních prvků - zařízení na úsporu energie cautum - repasace vnitřních automatických dveří - kamerový systém na parkovišti - nářezový stroj

80 343 62 48 238

Prodejna 276 Příbraz - oprava chodníku

tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč

23 tis.Kč

Prodejna 317 Staré Město - oprava vnitřní a venkovní kanalizace

137 tis.Kč

Prodejna 314 Staré Hobzí - oprava střechy a zateplení stropu

284 tis.Kč

Prodejna 260 Písečné n/D. - oprava topného systému

47 tis.Kč

Prodejna 045 Deštná - výměna přístěnné vitriny - regál na pečivo

178 tis.Kč 37 tis.Kč

Prodejna 201 Mrákotín - automat na výkup lahví

144 tis.Kč

Prodejny 412 Otín, 314 Staré Hobzí, 265 Pluhův Žďár - obslužné vitriny

471 tis.Kč

Prodejny 064 Domanín, 124 J.Hradec, 033 Dačice - obslužné a přístěnné vitriny, mrazicí truhly

252 tis.Kč

Lahůdkárna J.Hradec - smažicí pánev, váha

101 tis.Kč

Velkoobchod Dačice - nákladní automobil Daf - oprava podlahy ve skladu nápojů - oprava střechy - vysokozdvižný vozík

1 671 564 238 407

Prodejny – nezařazená síť - počítačové vybavení

1 547 tis.Kč

tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč

10

Ústředí družstva J.Hradec - počítačové vybavení

160 tis.Kč

Celkový objem investičních výdajů na pořízení hmotných a nehmotných investic představuje částku ……………………

12 316 tis. Kč

Na běžnou stavební údržbu bylo vynaloženo celkem …………

2 644 tis. Kč

Ostatní náklady na údržbu a opravy představují částku ……..

3 608 tis. Kč

Finanční hospodaření Za rok 2014 bylo docíleno kladného hospodářského výsledku a to disponibilního zisku ve výši 2 314 tis. Kč, tj. již k rozdělení po odpočtu daně z příjmu, jejíž zůstatek za rok 2014 je v objemu 379 tis. Kč. Z této částky představuje 477 tis. Kč daň z příjmů za rok 2014, částku - 98 tis. Kč představuje odložená daň z příjmů (rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou hmotného majetku). Zisk před zdaněním tak byl vykázán ve výši 2 693 tis. Kč. Rok 2014 byl obdobně jako rok předcházející opět velice náročný nejen na nákladové položky (zejména neustálé zvyšování cen v oblasti energií a některých služeb, zvýšené nároky na opravy a údržbu), ale i na oblast výnosů (snižování marže ve prospěch konkurenceschopnosti s ostatními obchodními řetězci, stálý pokles tržeb z pronájmů provozoven, ukončení činnosti v prodejnách stavebnin). Navíc v závěru roku byla do hospodářského výsledku proúčtována řada položek, které pravidelně ovlivňují jeho tvorbu a to jak kladně tak i záporně (např. tvorba opravných položek, tvorba dohadných položek, statistická inventura zásob zboží, nároky bonusů řetězcových prodejen, aj.).

Výnosy Celkový objem výnosů představuje částku 838 955 tis. Kč, což oproti stejnému období loňského roku představuje nárůst v absolutní částce o 14 368 tis. Kč s indexem 101,5 %. Skladba výnosů je následující: - provozní výnosy - finanční výnosy - mimořádné výnosy

838 658 tis. Kč 236 tis. Kč 61 tis. Kč

11

Docílená marže (podíl čistého výnosu k prodejním cenám malo a velkoobchodu, výkupu) v%

2012

2013

2014

index 14/13

prodejny velkoobchod Terno Jihlava výkup

13,93 4,58 14,69 23,99

14,35 4,53 14,71 28,92

13,74 4,59 14,56 16,20

2012

2013

2014

82 516 21 967 10 958 1 662

84 334 21 744 13 237 1 567

80 374 21 830 16 089 727

95,7 101,3 99,0 56,0

Absolutní výše marže (čistý výnos z prodeje) v tis. Kč prodejny velkoobchod Terno Jihlava výkup

index 14/13 95,3 100,4 121,5 46,4

Přehled tvorby rozhodujících položek výnosů v tis. Kč - bez DPH

2012

2013

2014

index 14/13

Tržby velkoobchodu - vč. DPH - bez DPH z toho: do prodejen SD cizím odběratelům

479 461 389 541 202 312 187 229

480 132 386 469 202 308 184 161

475 274 383 481 205 126 178 355

99,0 99,2 101,4 96,8

Tržby prodejen - vč. DPH - bez DPH

673 863 584 367

686 959 590 179

705 052 605 288

102,6 102,6

6 927

5 418

4 487

82,8

12 867 2 644

13 327 2 907

13 892 2 844

104,2 97,8

Tržby za služby z toho: pronájem provozoven

5 333 4 390

4 833 3 819

4 758 3 678

98,4 96,3

Provozní výnosy z toho: tržby z prodeje zařízení tržby z prodeje nemovitostí

4 718 58 889

3 605 53 36

7 578 290 2 558

210,2 547,2 x

Finanční výnosy

310

282

236

83,7

Mimořádné výnosy z toho: náhrady pojišťovny

777 365

1 443 564

61 100

4,2 17,7

Tržby výkupní činnosti Tržby lahůdkárny - do vlast. sítě - pro cizí

12

Náklady Náklady jako celek byly za SD čerpány v absolutní výši 836 641 tis. Kč, což představuje proti stejnému období loňského roku nárůst o částku 13 507 tis. Kč, tj. index 101,6 %. Přehled čerpání jednotlivých nákladových položek je uveden v další části Výroční zprávy. Skladba nákladů je následující: - provozní náklady - finanční náklady - mimořádné náklady

835 262 tis. Kč 1 257 tis. Kč 122 tis. Kč

Čerpání vybraných nákladových položek v tis. Kč bez DPH

2012

2013

2014

Spotřeba materiálu a paliv - obalový materiál - spotřeba PHM

16 874 3 171 2 919

17 315 2 913 2 840

17 459 3 038 2 770

100,8 104,3 97,5

Spotřeba energie - el. energie - spotřeba plynu - spotřeba tepla - spotřeba vody

18 160 13 834 2 898 1 111 317

19 014 14 996 2 713 964 342

15 467 12 154 2 254 724 335

81,3 81,0 83,1 75,1 98,0

4 496

4 107

4 912

119,6

412

401

402

100,2

90

69

93

134,8

Ostatní služby nemater. povahy

10 737

10 435

10 561

101,2

Odpisy majetku

14 608

14 370

15 241

106,1

Příspěvky na stravování - z nákladů - ze sociál. fondu

2 267 361

2 290 361

2 267 312

99,0 86,4

Mzdové náklady a OON

65 617

65 768

68 201

103,7

Zdravotní a sociální pojištění

22 324

22 368

23 212

103,8

Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci

index 14/13

13

v tis. Kč bez DPH

2012

2013

2014

Daně a poplatky

1 284

1 190

1 362

114,4

Provozní náklady - ZC prodaného HIM - pojistné

2 668 1 1 213

2 801 36 1 122

3 552 215 1 155

126,8 597,2 102,9

Úroky celkem

1 052

818

877

107,2

Manka a škody - vznik - přijaté náhrady - škody u pojišť. - manka v normě

510 881 467 3 203

355 931 635 3 467

486 564 109 3 418

136,9 60,5 17,2 98,6

index 14/13

index 14/13

Pohledávky za odběrateli v tis. Kč

2012

2013

2014

C e l k e m – faktury

13 731

14 222

22 144

155,7

- ve lhůtě splatnosti - po splatnosti do 30 dnů - po splatnosti do 60 dnů - po splatnosti nad 60 dnů

11 932 507 96 1 196

12 453 326 87 1 356

19 896 988 85 1 175

159,8 303,1 97,7 86,7

14

558

140

25,1

Odepsané pohledávky celkem

Přehled placeného pojistného za rok 2014 Česká pojišťovna, a.s. - zákonné pojištění úrazů

375.583,-- Kč

Kooperativa, a.s. – flotila SČMSD - zákonné pojištění vozidel - pojištění majetku - živelní pojištění, skla, vandalismus - odcizení

134.445,-- Kč 645.032,-- Kč 275.931,-- Kč 39.757,-- Kč

14

- havarijní pojištění vozidel - odpovědnost za škody v tom: pojištění členů řídících orgánů Zaplacené pojistné c e l k e m - v roce 2014 bylo uplatněno na pojišťovně - v roce 2014 pojišťovna vypořádala

202.001,-- Kč 127.343,-- Kč 29.187,-- Kč 1 155.060,-- Kč 64.888,- Kč 47.205,- Kč

Rozdíl 17.683,- Kč zůstane neuhrazen – jedná se o spoluúčast družstva při pojistných událostech.

Od 1. července 2009 jsou všechny automobily pojištěny havarijně i zákonně v rámci flotily SČMSD. Od 1. ledna 2010 je majetek pojištěn novou pojistnou smlouvou. Všechny pojistné události (auta i majetek) jsou uplatňovány u firmy Renomia, která sama jedná s Kooperativou.

Návrh na rozdělení hospodářského výsledku V roce 2014 vykázala Jednota, SD v Jindřichově Hradci zisk před zdaněním v objemu 2 693.722,99 Kč. Po vyrovnání daně z příjmů a odložené daně zbývá družstvu disponibilní zisk ve výši 2 313.832,99 Kč. Do rozhodnutí členské schůze družstva je tento zisk v účetní evidenci veden na účtu 431 - hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení. Představenstvo SD v souladu se zněním kolektivní smlouvy pro rok 2014 a v souladu se stanovami družstva (část III, článek 10, odst.2) navrhuje členské schůzi družstva provést dotaci sociálnímu fondu ve výši 300 tis. Kč, dotaci rezervnímu fondu ve výši 13.832,99 Kč a zbylou část ve výši 2 mil. Kč ponechat jako nerozdělený zisk.

15

Stanovisko kontrolní komise družstva k výsledkům hospodaření za rok 2014 15000 15000 15000

10000 10000 10000

5000 5000 5000

0 0 0

Kontrolní komise provedla v období měsíců února a března prověrku hospodaření družstva za rok 2014 a doloženosti ročních účetních výkazů za rok 2014, přičemž se zaměřila zejména na kontrolu vývoje základních ekonomických ukazatelů, na kontrolu vyplacených odměn vedoucím zaměstnancům a funkcionářům družstva, na kontrolu plnění usnesení z minulé členské schůze, na kontrolu účetní závěrky, na kontrolu vypořádání členů v roce 2014 a na inventarizaci majetku vč. vypořádání inventurních rozdílů. Po provedené kontrole hospodaření i na základě ostatních prověrek provedených členy kontrolní komise v průběhu roku 2014, nemá kontrolní komise podstatných připomínek k činnosti družstva a k práci jeho vedení. Totéž se týká hospodářských výsledků, kde veškeré základní ukazatele podnikatelského záměru za rok 2014 byly dodrženy. Na základě těchto zjištěných skutečností bude kontrolní komise družstva doporučovat 11. členské schůzi schválit hospodaření družstva roku 2014 bez výhrad. Kontrolní komise zároveň doporučuje družstvu: - Na prodejnách, kde dochází k trvalému, výraznému poklesu počtu zákazníků a tím i docilovaných tržeb, provést rozbor příčin a navrhnout jednotlivá konkrétní opatření, vztahující se k dané maloobchodní jednotce. - Preferovat tvorbu kladného hospodářského výsledku bez využití vlivů odprodejů majetku. - V oblasti ochrany družstevního majetku se zaměřit na činnost prodejny 036 v Dačicích a případně i zhodnotit její další provoz. - Trvale vyhodnocovat bonifikace, poskytované jednotlivými dodavateli.

v Jindř. Hradci 19.3.2015

ing.Popela Jan v.r., předseda KK SD Hřavová Marie v.r., členka KK SD

16

Zpráva nezávislého auditora o ověření roční účetní závěrky k 31.12.2014 a Výroční zprávy za rok 2014 u Jednoty, spotřebního družstva v Jindřichově Hradci podle zákona č. 93/2009 Sb.

Zpráva o účetní závěrce Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky družstva Jednota, spotřební družstvo v Jindřichově Hradci, která se skládá z rozvahy k 31.12.2014, výkazu zisku a ztráty za rok končící 31.12.2014 a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Údaje o družstvu Jednota, spotřební družstvo v Jindřichově Hradci jsou uvedeny v bodě 1 přílohy této účetní závěrky.

Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán družstva Jednota, spotřební družstvo v Jindřichově Hradci je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou.

Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné (materiální) nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.

17

Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv družstva Jednota, spotřební družstvo v Jindřichově Hradci k 31.12.2014 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok končící 31.12.2014 v souladu s českými účetními předpisy.

Zpráva o ověření výroční zprávy Ověřili jsme soulad výroční zprávy družstva Jednota, spotřební družstvo v Jindřichově Hradci k 31.12.2014 s účetní závěrkou, která je obsažena v této výroční zprávě. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný statutární orgán družstva Jednota, spotřební družstvo v Jindř. Hradci. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu s mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora. Výrok auditora Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě družstva Jednota, spotřební družstvo v Jindřichově Hradci k 31.12.2014 ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou.

v Jindřichově Hradci dne 2.4.2015

AUDIT 99, spol. s r.o. U Poráků 511 Český Krumlov IČO: 26 01 50 48 Číslo osvědčení o zápisu do seznamu auditorských společnosti: 423 Oprávněný auditor: ing. Vendula Malečková, číslo osvědčení o zápisu do seznamu auditorů: 1982

18

Stav a pohyb nedělitelného fondu za rok 2014 Počáteční stav fondu k 1.1.2014

105 698 495,50 Kč

Zůstatek nedělitelného fondu k 31.12.2014

105 698 495,50 Kč

Stav a pohyb sociálního fondu za rok 2014 Počáteční stav fondu k 1.1.2014

1 583 493,85 Kč

Příděl z rozdělení HV za rok 2013

1 500 000,00 Kč

Z d r o j e celkem

3 083 493,85 Kč

Příspěvky na zaměstnanecké stravování

312 233,13 Kč

Příspěvky na rekreaci, dětské tábory

239 485,20 Kč

Nepeněžní dary

148 000,00 Kč

Ostatní čerpání v rámci směrnic P o u ž i t í celkem Zůstatek sociálního fondu k 31.12.2014

12 747,00 Kč 712 465,33 Kč 2 371 028,52 Kč

19

Stav a pohyb rezervního fondu za rok 2014 Počáteční stav fondu k 1.1.2014 Příděl z rozdělení hosp. výsledku za rok 2013

19 387 882,30 Kč 1 666 898,76 Kč

Z d r o j e celkem

21 054 781,06 Kč

Zůstatek rezervního fondu k 31.12.2014

21 054 781,06 Kč

Stav a pohyb fondu členů a funkcionářů za rok 2014 Počáteční stav fondu k 1.1.2014 Příděl z rozdělení hosp. výsledku za rok 2013 Z d r o j e celkem Odměny členům a funkcionářům (hrazeny z nákladů)

1 422 225,28 Kč 600 000,00 Kč 2 022 225,28 Kč 0

Kč

Příspěvky společenským organizacím

99 560,10 Kč

Náklady spojené s pořádáním čl. schůze

12 416,00 Kč

Ostatní čerpání v rámci směrnic

20 533,00 Kč

P o u ž i t í celkem Zůstatek fondu členů a funkcionářů k 31.12.2014

132 509,10 Kč 1 889 716,18 Kč

20

Rozvaha SD k 31.12.2014

Aktiva z toho:

celkem

280 796 tis. Kč

Dlouhodobý majetek - dlouhodobý nehmotný majetek - dlouhodobý hmotný majetek - dlouhodobý finanční majetek

164 347 29 163 114 1 204

tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč

Oběžná aktiva - zásoby materiálu, výrobků, zboží - krátkodobé pohledávky - krátkodobý finanční majetek

116 449 75 192 36 292 4 965


Časové rozlišení - náklady příštích období

0 tis. Kč 0 tis. Kč

Pasiva celkem z toho:

280 796 tis. Kč

Vlastní kapitál - základní kapitál - kapitálové fondy - fondy tvořené ze zisku - hospodářský výsledek účetního období

171 350 9 793 28 229 131 014 2 314

tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč

Cizí zdroje - dlouhodobé závazky - krátkodobé závazky - bankovní úvěry a výpomoci v tom: dlouhodobé bankovní úvěry krátkodobé bankovní úvěry

109 291 9 224 83 276 16 791 5 084 11 707

tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč

Časové rozlišení - výnosy příštích období

155 tis. Kč 155 tis. Kč

21

R o z v a h a S D - porovnání údajů za 3 účetní období

Běžné účetní období

AKTIVA AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry ovládaným a řízeným osobám a účetním jednotkám pod podstatným vlivem Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva Zásoby Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami Pohledávky za účetními jednotkami pod podstatným vlivem

č. řád. 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042

brutto

korekce

Minulé období

netto

554 550

-273 754

437 134 6 787

-272 787 -6 758

6 787

-6 758

429 143 20 171 281 647 122 617

-266 029 -159 897 -106 132

117 4 591 0

netto

288 525 0 164 347 29 0 0 29 0 0 0 0 0 163 114 20 171 121 750 16 485 0 0 117 4 591 0 1 204 0 0 1 204

1 204

1 204

Předminulé období netto

288 525

285 621

167 581 36

167 139 104

36

104

166 341 20 265 130 376 15 479

165 831 20 261 135 723 9 596

117 104

117 104

1 204

1 204

1 204

1 204

120 944 86 652 1 352

118 449 85 775 1 381

50

59

85 219 31 0

84 225 110 0

0

117 416 75 192 1 476

-967 0

63 73 612 41 0

0

0 0 0 116 449 75 192 1 476 0 63 0 73 612 41 0 0 0 0

22 Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky

043

Pohledávky z obchodních vztahů

049 050

044 045 046 047 048

0

37 259 25 997

-967 967

051

označ. A. A.I. A.I.2. A.I.3. A.II. A.II.1. A.II.2. A.II.3. A.II.4 A.II.5 A.II.6. A.III. A.III.1. A.III.2. A.IV. A.IV.1.

052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066

26 256

25 030

16 358

15 434

1 811 3 207 7 806 5 110 3 515 1 595

871 1 663 8 288 6 418 3 720 2 698

0 0 0

0 33 33

0

0

0 0 0 391 3 403 7 468 4 965 3 018 1 947 0 0 0

0

0

0

č. řád. Stav v běž. účet. období PASIVA CELKEM 067 280 796 Vlastní kapitál 068 171 350 Základní kapitál 069 9 793 Základní kapitál 070 9 793 Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 071 Změny základního kapitálu 072 Kapitálové fondy 073 28 229 Emisní ážio 074 Ostatní kapitálové fondy 075 28 229 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 076 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 077 Rozdíly z přeměn společností 078 Rozdíly z ocenění při přeměnách společností 079 080 Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy 131 014 ze zisku Zákonný rezervní fond 081 0 Statutární a ostatní fondy 082 131 014 Výsledek hospodaření minulých let 083 0 Nerozdělený zisk minulých let 084 PASIVA

29 182

0

Pohledávky – ovládající a řídící osoba Pohledávky podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účast.sdruž. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát – daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období

0 0 0 36 292

391 3 403 7 468 4 965 3 018 1 947 0 0 0 0 0 0

Stav v min. účet. období Stav v předmin. účet. období 288 525 285 621 169 904 167 060 9 872 9 983 9 872 9 983

28 173

28 081

28 173

28 081

128 092

128 152

19 388 108 704 0

19 388 108 764 0

23 A.IV.2. A.IV.3. A.V. 1. A.V. 2. B. B.I. B.I.1. B.I.2. B.I.3. B.I.4. B.II. B.II.1. B.II.2. B.II.3.

Neuhrazená ztráta minulých let Jiný výsledek hospodaření minulých let Výsledek hospodaření běžného úč. období (+/-) Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisk Cizí zdroje Rezervy Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky k ovládaným a řízeným osobám

B.II.4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům řízení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky k ovládaným a řízeným osobám

B.II.5. B.II.6. B.II.7. B.II.8. B.II.9. B.II.10. B.III. B.III.1. B.III.2. B.III.3.

Závazky k účetním jednotkám pod podstatným vlivem

Závazky k účetním jednotkám pod podstatným vlivem

B.III.4.

085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098

0

0

2 314 0 109 291 0 0

3 767 0 118 426 0 0

844 0 118 425 0 0

9 224

9 523

12 721

9 141

9 342

0 83 83 276 65 269

0 181 88 311 64 083

2 854 426 93 206 65 854

111 112

11 559

11 542

13 525

2 820

2 634

2 623

099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109

9 441

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům řízení B.III.5. Závazky k zaměstnancům B.III.6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění B.III.7. Stát - daňové závazky a dotace

110

113

1 789

2 672

1 915

B.III.8. Krátkodobé přijaté zálohy B.III.9. Vydané dluhopisy B.III.10. Dohadné účty pasivní B.III.11. Jiné závazky B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé B.IV.2. Krátkodobé bankovní úvěry B.IV.3. Krátkodobé finanční výpomoci C.I. Časové rozlišení C.I.1. Výdaje příštích období C.I.2. Výnosy příštích období

114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124

1 505

837

471

334 0 16 791 5 084 11 707

6 543 0 20 592 8 000 12 592

8 793 25 12 498 3 200 9 298

155

195

136

155

195

136

24

Výkaz zisků a ztrát za rok 2014

Tržby za prodej zboží

788 130 tis. Kč

Náklady vynaložené na prodané zboží

671 667 tis. Kč

Obchodní marže

116 463 tis. Kč

Výkony - tržby za prodej vlastních výrobků a služeb - změna stavu zásob vlastní výroby - aktivace

42 950 7 602 13 35 335


Výkonová spotřeba - spotřeba materiálu a energie - služby

48 894 tis. Kč 32 926 tis. Kč 15 968 tis. Kč

Přidaná hodnota

110 519 tis. Kč

Osobní náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku Jiné provozní náklady Jiné provozní výnosy Provozní hospodářský výsledek

94 838 1 362 15 241 3 261 7 579 + 3 396

tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč

236 877 877 - 642 389


Finanční výnosy Finanční náklady - nákladové úroky Hospodářský výsledek z finančních operací Daň z příjmů za běžnou činnost Hospodářský výsledek za běžnou činnost

+ 2 365 tis. Kč

Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti Mimořádný hospodářský výsledek Hospodářský výsledek SD před zdaněním Hospodářský výsledek SD za účetní období

61 tis. Kč 122 tis. Kč - 10 tis. Kč -

51 tis. Kč

+ 2 693 tis. Kč + 2 314 tis. Kč

25

V ý s l e d o v k a S D - porovnání údajů za 3 účetní období

Skutečnost v účetním období označení

Text

Číslo řadku

sledovaném

minulém

předminulém

I. A. + II. II.1. II.2.

Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti

01 02 03 04 05 06

788 130 671 667 116 463 42 950 7 602 13

779 758 659 960 119 798 41 814 7 740 - 9

778 522 661 732 116 790 39 884 7 977 - 39

II.3. B. B.1. B.2. + C. C.1. C.2. C.3. C.4. D.

Aktivace Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál

07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17

35 335 48 894 32 926 15 968 110 519 94 838 68 201 715 23 213 2 709 1 362

34 083 51 341 36 330 15 011 110 271 91 497 65 768 677 22 368 2 684 1 190

31 946 50 769 35 033 15 736 105 905 90 583 65 617

18 19 20 21

15 241 2 850 2 848 2

14 370 88 88

14 608 947 947

22 23 24 25

215 215

36 36

1 1

- 292

- 322

- 15

4 729 3 338

3 516 2 765

3 771 2 666

3 396

4 339

1 496

0

0

0

E. III. III.1. III.2. F. F.1. F.2. G. IV. H. V. I. * VI. J. VII. VII.1.

VII.2. VII.3. VIII. K. IX. L. M.

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti

26 27 28 29 30 31 32 33 34

35 36 37 38 39 40 41

22 324 2 642 1 284

26 X. N. XI. O. XII. P. * Q. Q.1. Q.2.

Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost splatná odložená

42 43 44 45 46 47 48 49 50 51

** XIII. R. S. S.1. S.2. *

Výsledek hospodaření za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti splatná odložená Mimořádný výsledek hospodaření Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) Výsledek hospodaření před zdaněním

52 53 54 55 56 57 58

T. ***

59 60 61

877 236 1

818 282

4 1 056 306

- 642 389 487 - 98

- 536 666 911 - 245

- 746 114 352 - 238

2 365 61 122 - 10 - 10

3 137 1 443 644 169 169

636 777 474 95 95

- 51

630

208

3 767 2 693

3 767 4 602

844 1 053

Přehled o změnách vlastního kapitálu - 3 účetní období

řád. c 062 063 064 065

ozna č. A. 1. 2. 3. 4.

Text Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku počáteční zůstatek zvýšení snížení konečný zůstatek

B. 1. 2. 3. 4.

Základní kapitál nezapsaný počáteční zůstatek zvýšení Snížení konečný zůstatek

C. 1.

A. +/- B. se zohledněním účtu 252 počáteční zůstatek A. +/- B.

067 068 069 070 071 072 073 074

2. 3. 4. 5.

počáteční zůstatek vlastních akcií a vlastních obchodních podílů změna stavu účtu 252 konečný zůstatek účtu 252 konečný zůstatek A. +/- B.

075 076 077 078

Stav v běž. účet. období

Stav v min. účet. období

Stav v předmin. účet. období

300

300

300

300 0

300

300

9 683

9 786

9 793

111 9 572

103 9 683

9 872

9 983

10 086

9 793

9 872

9 983

9 572 221

27 D. 1. 2. 3. 4.

Emisní ážio počáteční zůstatek zvýšení snížení konečný zůstatek

079 080 081 082 083

E. 1. 2. 3. 4.

Rezervní fondy /zákonné/ počáteční zůstatek zvýšení snížení konečný zůstatek

F. 1. 2. 3. 4.

Ostatní fondy ze zisku počáteční zůstatek zvýšení snížení konečný zůstatek

084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095

G.

Kapitálové fondy

096

1. 2. 3. 4.

počáteční zůstatek zvýšení snížení konečný zůstatek

098 099 100 101 102

H. 1. 2. 3. 4.

Rozdíly z přecenění nezahrnuté do výsledku hospodaření počáteční zůstatek zvýšení snížení konečný zůstatek

I. 1. 2. 3. 4.

Zisk účetních období počáteční zůstatek zvýšení snížení konečný zůstatek

J. 1. 2. 3. 4.

Ztráta účetních období počáteční zůstatek zvýšení snížení konečný zůstatek

108

K.

Zisk/ztráta za účetní období po zdanění

999

19 388

19 388

19 267 121

19 388 0

19 388

19 388

3 066

4 020

131 014

60 3 006

954 3 066

28 173 56

28 081 92

26 429 1 652

28 229

28 173

28 081

4 602

1 053 3 549

931 122

1 909 2 693

4 602

1 053

2 314

3 767

844

3 006 128 008

103 104 105 106 107

28

Tvorba hospodářského výsledku

ukazatel v tis. Kč

skutečnost 2012

skutečnost 2013

Hospodářský výsledek bilanční

+ 1 053

Daň z příjmů

skutečnost 2014

index 14/13

+ 4 602

+ 2 693

58,5

209

835

379

45,4

Hosp. výsledek disponibilní

+

844

+ 3 767

+ 2 314

61,4

Výnosy celkem

824 212

826 901

838 955

101,5

z toho: - provozní výnosy - finanční výnosy - mimořádné výnosy

823 125 310 777

825 176 282 1 443

838 658 236 61

101,6 83,7 4,2

Náklady celkem

823 364

823 134

836 641

101,6

z toho: - provozní náklady - finanční náklady - mimořádné náklady

821 644 1 151 569

820 837 1 484 813

835 262 1 257 122

101,8 84,7 15,0

29

Vývoj vybraných výkonových a finančních ukazatelů ukazatel v tis. Kč, % a dnech

Skutečnost 2012

Skutečnost 2013

Skutečnost 2014

index 14/13

Dlouhodobý hmotný majetek v PC

413 103

425 748

429 143

100,8

Oprávky k DHM a DDHM

247 272

259 407

266 029

102,6

Dlouhodobý hmotný majetek v ZC

165 831

166 341

163 114

98,1

59,86

60,93

61,99

101,7

85 775

86 652

75 192

86,8

Aktiva celkem

285 621

288 525

280 796

97,3

Cizí zdroje

118 425

118 426

109 291

92,3

Bankovní úvěry

12 498

20 592

16 791

81,5

Půjčky SČMSD

2 854

0

0

Krátkodobé pohledávky celkem

26 256

29 182

36 292

124,4

Závazky - dodavatelé

65 854

64 083

65 269

101,9

Celková zadluženost -%

41,51

41,11

38,98

94,8

Obrátka zásob ve dnech

37,73

37,97

32,57

85,8

Splatnost pohledávek - dny

11,55

12,79

15,72

122,9

Splatnost závazků - dny

41,00

38,70

36,07

93,2

Průměrný výkon SD v Kč na 1 zam.

189 974

191 348

195 640

102,2

Objem přidané hodnoty

105 905

110 271

110 519

100,2

Obchodní marže

116 790

119 798

116 463

97,2

% opotřebení majetku Zásoby materiálu, zboží

x

30

Síť maloobchodních jednotek ve spotřebním družstvu

ukazatel - počet

2011

2012

2013

2014

Stálá síť prodejen

72

72

73

71

-

16 18 x 35 3

15 18 1 35 3

15 18 1 36 3

15 17 1 35 1

x 63 5 2 1 1

x 63 5 2 1 1

x 64 5 2 1 1

x 64 5 x 1 1

17

17

11

13

2

2

2

2

14

15

16

16

Velkoobchodní sklad - skladová plocha

1 4 198

1 4 198

1 4 198

Lahůdkářská výrobna

1

1

1

TIP TUTY TERNO Kategorie B,C Kategorie ostatní

z toho: - potravinářské - smíšené - nákupní střediska - stavebniny - průmyslové prodejny - supermarket

Prodejny v pronájmu Pohostinství v pronájmu Prodejny pronajaté od jiných subjektů

1 4 198

1

Kategorie „nákupní střediska“ zahrnuje celkem 5 provozoven, které jsou součástí 5 velkých nákupních středisek v Jindř. Hradci, Nové Včelnici, Chlumu u Třeb., Nové Bystřici a Kardašově Řečici. V jiném sortimentu nejsou zahrnuty.

31

Maloobchodní obrat a jeho struktura (v prodejních cenách vč. DPH) ukazatel - v tis. Kč

skutečnost skutečnost 2012 2013

skutečnost 2014

index 14/13

Maloobchodní obrat celkem

675 348

688 973

706 644

102,6

z toho: řetězec TERNO řetězec TIP řetězec TUTY řetězec COOP stavebniny prodejny typu B prodejny typu C ostatní prodejny zrušené prodejny splacená manka

81 485 299 891 166 591 18 371 32 742 66 549 8 170 1 095 454

99 114 294 302 162 195 14 798 33 085 73 054 7 880 4 189 356

120 067 285 527 164 523 21 788 33 021 73 138 8 124 0 456

121,1 97,0 101,4 147,2 99,8 100,1 103,1 x 128,1

V roce 2000 se naše SD přihlásilo k řetězcovému uspořádání družstevní maloobchodní sítě. Do řetězce TIP bylo zařazeno celkem 12 prodejen, do řetězce TUTY bylo zařazeno celkem 13 prodejen a do řetězce TEMPO je zařazen supermarket v Jihlavě. V roce 2001 přibyla další prodejna do řetězce TUTY a nově vznikl řetězec COOP stavebniny. V roce 2002 byla jedna prodejna z TUTY přeřazena zpět do kategorie B a nově vznikl řetězec COOP Discont. V roce 2003 byla opět 1 prodejna z řetězce TUTY přeřazena zpět do kategorie B a naopak do TUTY byly přiřazeny další 2 prodejny, v roce 2004 byly přeřazeny do řetězce TUTY další 3 prodejny (2 z kategorie B a jedna nově otevřená – 025 Černovice), v roce 2005 byla do řetězce TIP přeřazena prodejna ve Slavonicích a do řetězce TUTY prodejny v Popelíně a ve Střížovicích. V roce 2006 byla z řetězce TUTY do řetězce TIP přeřazena prodejna 036 Dačice. V roce 2007 byla do řetězce TIP zařazena nová prodejna 015 v Brtnici a to řetězce TUTY pak nová prodejna 201 v Mrákotíně. Současně došlo ke sloučení řetězce TIP a TEMPO pod TIP. V roce 2008 byla z prodejen TIP do prodejen TUTY přeřazena prodejna 123 J.Hradec. V roce 2009 nedošlo k žádné změně, v roce 2010 byla do řetězce TIP přeřazena z TUTY prodejna 177 Lomnice n/L. a bývalá diskont.prodejna 404 Žirovnice, zrušena byla prodejna 015 Brtnice. V roce 2011 zůstalo naše řetězcové uspořádání prodejen beze změny a v roce 2012 byl z řetězce TIP přeřazen supermarket Jihlava do řetězce TERNO. V roce 2013 je řetězcové uspořádání prodejen opět beze změny. V roce 2014 byla v řetězci TUTY zrušena prodejna 025 v Černovicích. Zbývající prodejny jsou zařazeny v kategorii B (prodejny s MO od 200 do 800 tis. Kč) a v kategorii C (prodejny s MO do 200 tis. Kč). V ostatních prodejnách jsou zařazeny prodejny průmyslové.

32

Velkoobchodní obrat, nákup a výroba ukazatel - v tis. Kč

skutečnost 2012

skutečnost 2013

skutečnost 2014

Velkoobchodní obrat

479 461

480 132

475 274

99,0

Objem nákupu

7 856

5 822

4 961

85,2

Výrobní činnost

15 722

16 461

17 000

103,3

index 14/13

Struktura zásob prodejen (bez Terna) v prodejních cenách k 31.12.

sortiment 2012

Zásoba v tis. Kč 2013 2014

% podíl celk. zásoby 2012 2013 2014

Maso-uzeniny

344

249

355

0,48

0,34

0,59

Zelenina

614

628

639

0,86

0,86

1,06

Nealkoholické nápoje

947

878

935

1,32

1,20

1,55

Pekárny a Cukrárny

616

563

571

0,86

0,77

0,95

3 270

3 406

3 298

4,57

4,66

5,48

39 970

40 029

40 976

55,85

54,76

68,06

VO sklad Soběslav

6 377

7 199

6 449

8,91

9,85

10,71

Drobné zboží

4 165

4 000

4 388

5,82

5,47

7,29

12 525

12 394

x

17,32

18,23

x

2 794

2 869

2 593

4,01

3,86

4,31

71 566

73 093

60 204

100,00

100,00

100,00

Pivovary VO sklad Dačice

Stavebniny Finanční obaly Zásoba zboží celkem

33

Struktura zaměstnanců družstva

ukazatel - osoby

2011

2012

2013

2014

Fyzický stav celkem

365

372

371

374

z toho: ženy muži

312 53

322 50

319 52

322 52

Přepočtený stav celkem

355,5

359,0

357,8

354,0

251,0

256,5

254,2

251,7

- velkoobchod

45,9

45,3

46,2

45,4

- lahůdkárna

19,3

18,5

18,6

18,5

- výkup

2,0

2,0

2,0

2,0

- doprava

4,7

4,0

4,3

3,9

- ústředí

26,9

26,6

26,0

26,1

5,8

6,1

6,5

6,5

z toho: - prodejny

- ostatní činnost

Mzdové prostředky v tis. Kč

2012

2013

2014

index 14/13

Mzdové prostředky

64 473

64 577

67 103

103,9

Ost. osobní náklady

1 144

1 191

1 098

92,2

14 931

15 042

15 795

105,0

Průměrná mzda (bez OON)

34

Přehled o stavu bankovních úvěrů a půjček ze SÚF SČMSD k 31.12.

druh úvěru - v tis. Kč

Stav 2013

Nové úvěry

Splátky úvěrů

Stav 2014

Investiční dlouhodobý (4/11–Merkur J.Hradec)

2 000

0

1 200

800

Investiční dlouhodobý (9/13-Fotovoltaiky)

6 000

0

1 716

4 284

0

0

0

0

12 592

- 885

0

11 707

20 592

- 885

2 916

16 791

0

0

0

0

20 592

- 885

2 916

16 791

I. Komerční banka l.

I n v e s t i č n í:

2. P r o v o z n í: Provozní krátkodobý

3. Kontokorentní účet

Celkem úvěry u Kom. banky

II. Půjčky ze SÚF SČMSD

Celkem úvěry a půjčky

35

Hospodářský výsledek jednotlivých činností SD

hospodářská střediska v tis. Kč

HV 2013

Náklady 2014

Výnosy 2014

HV 2014

index 14/13

Velkoobchod

+ 3008

402 517

405 548

+ 3031

100,8

Provozní činnost

+15051

595 017

608 823

+ 13806

91,7

Nákupní činnost

+ 281

5 173

4 678

- 495

x

Výrobní činnost

+ 1275

15 333

16 752

+ 1419

111,3

Doprava

+ 512

3 295

3 731

+ 436

85,2

Údržba, MTZ

- 637

1 985

1 400

- 585

91,8

Domovní hospodářství

- 1473

17 104

16 770

- 334

22,7

Správní činnost

- 12213

12 567

287

- 12280

100,5

Ostatní činnost

- 2037

2 684

0

- 2684

131,8

Celkem SD (po zdanění)

+ 3 767

1 055 675

1 057 989

+ 2 314

61,4

(Výnosy a náklady roku 2014 jsou včetně vnitropodnikových nákladů a výnosů).

36

Základní ukazatele podnikatelského záměru pro rok 2015

Maloobchodní obrat: Dosavadní vývoj: ROK MO v tis.Kč

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

665 991

716 743

665 897

629 393

634 281

675 348

688 973

706 644

Vlivy, které budou mít dopad do maloobchodního obratu v roce 2015: - podstatný negativní dopad do MO budou mít zrušené prodejny stavebnin v loňském roce (Dačice – 4,6 mil. Kč a J.Hradec – 17,1 mil. Kč) - určitý nárůst bude určitě zaznamenán u prodejny v Domaníně, která byla nově otevřena v listopadu loňského roku, do výkonů by se to mělo projevit částkou cca 2,4 mil. Kč - další nárůst lze očekávat u nově zrekonstruované prodejny 033 Dačice, zejména rozšířením prodeje o výsekové maso, nárůst by se mohl pohybovat kolem 6 mil. Kč - do výkonů se určitě bude promítat i vliv zejména vietnamských obchodů a i neustále se zvyšující konkurence ostatních řetězců - negativní dopad bude mít zejména pro oblast Třeboňska a Lomnicka plánované otevření Kauflandu v Třeboni a to buď v květnu nebo červnu letošního roku

Z těchto důvodů by předpokládaný maloobchodní obrat v roce 2015 měl dosáhnout objemu ve výši

690 mil. Kč, s meziročním nárůstem – indexem 97,6 %

Velkoobchodní obrat: Dosavadní vývoj: ROK VO v tis.Kč

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

504 032

537 939

507 049

478 100

455 560

479 461

480 132

475 274

37

Na velkoobchodní obrat budou mít, obdobně jako u maloobchodu, dopad následující vlivy: - pozitivní dopad do výkonů by mělo mít rovněž celoroční otevření prodejny Domanín, předpoklad je cca 800 tis.Kč - rovněž tak kladně bude působit i celoroční provoz prodejny 033 Dačice – zde je předpokládaný nárůst cca 2 mil. Kč - vzhledem k neustálým poklesům obratů Jednoty Tábor i Kamenice n/L.,(vliv konkurenčních řetězců na okresech Tábor a Pelhřimov) lze předpokládat obdobný trend i v roce letošním tj. celoroční výpadek u Jednoty Tábor cca 2 mil. Kč a u Jednoty Kamenice n/Lip. cca 1,5 mil. Kč - bez nárůstu obratu vypadá prodej cigaret, protože je zde stanovena pevná kolková cena Z výše uvedených důvodů by předpokládaný velkoobchodní obrat v roce 2015 měl dosáhnout objemu ve výši 476 mil. Kč, s meziročním nárůstem – indexem 100,2 %

Lahůdkářská výroba: Dosavadní vývoj: ROK Výroba v tis.Kč

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

16 333

16 552

15 953

17 345

16 610

15 722

16 461

17 000

- mírný nárůst odběrů na prodejnách v Domaníně a na 033 Dačice - pokračující nárůst odběrů v síti našich maloobchodních prodejen - předpoklad zhruba stejných odběrů u ostatních odběratelů vč. DK Open a Laryby Třinec

Podnikatelský záměr v oblasti výroby je proto pro rok 2015 navržen ve výši

17 200 tis. Kč, s meziročním nárůstem – indexem 101,2 % Výkup: Dosavadní vývoj: ROK Výkup v tis.Kč

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

6 888

10 652

4 933

8 528

6 052

7 856

5 822

4 961

38

Výkupní činnost je založena zejména na příznivých klimatických podmínkách v letních měsících, což potažmo souvisí s úrodou vykupovaných plodin, zejména borůvek. V porovnání s předcházejícími roky lze předpokládat zhruba stejný vývoj v nákupu největších komodit tj.zvěřiny, medu, padanek, kuřic a lesních plodů. Od této úrody či neúrody se bude odvíjet i cenová hladina u jednotlivých vykupovaných druhů. Podnikatelský záměr se proto pro rok 2015 navrhuje stanovit v zhruba v objemu let minulých

6 500 tis. Kč, s meziročním nárůstem – indexem 131 %

Hospodářský výsledek (zisk před zdaněním): Dosavadní vývoj zisku před jeho zdaněním: ROK Zisk v tis.Kč

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

4 376

4 778

2 507

1 206

931

1 053

4 602

2 693

Na hospodaření družstva budou v roce 2015 působit zejména následující převážně negativní vlivy: - mírný nárůst nákladů vlivem rozšíření počtu zaměstnanců, který je poskytován příspěvek na životní pojištění (10 zaměstnanců) - úspory el.energie by mělo být dosaženo u nových fotovoltaických elektráren - rovněž tak úspory by mělo být dosaženu ve spotřebě pohonných hmot vzhledem k jejich současnému cenovému vývoji (otázkou zůstává do kdy tento pokles cen bude trvat) - negativně v nákladech bude formou odpisů působit přestavba chladicího a mrazicího zařízení na Ternu Jihlava - příznivý dopad do výnosů SD bude mít odprodej restaurace Tango ve Studené (pokud v letošním roce dojde k jeho realizaci)

Vzhledem k výše uvedenému se předpokládá v letošním roce spíše vyrovnané hospodaření s hospodářským výsledkem před zdaněním ve výši:

1 000 tis. Kč

39

Zaměstnanost a produktivita práce:

Prodejny: Dosavadní vývoj v měsíčních výkonech: ROK 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Zaměstnanci 267,4 272,6 267,6 252,4 249,5 256,5 254,2 251,7 Měs.produkt. 207 559 219 139 207 367 207 819 212 233 219 411 225 863 233 957 V roce 2015 by měla měsíční produktivita práce zaměstnanců v činnosti maloobchodu dosáhnout mírný pokles proti skutečnosti předchozího roku, tj. 230 tis. Kč měsíčně na jednoho zaměstnance maloobchodu. Z tohoto ukazatele vyplývá následně i celkový počet zaměstnanců maloobchodu, který by v průměru roku měl dosáhnout maximální výše 250 zaměstnanců.

Velkoobchod: Dosavadní vývoj v měsíčních výkonech: ROK 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Zaměstnanci 55,0 54,4 52,5 50,0 44,0 45,3 46,2 45,4 Měs.produkt. 763 269 823 887 804 840 800 000 862 803 882 010 866 039 872 383 Produktivita práce ve velkoobchodě my měla dosáhnout objemu cca 853 tis. Kč měsíčně, při průměrném ročním stavu 46,5 zaměstnanců /pokles produktivity je ovlivněn dlouhodobou nemocností ve VO).

Lahůdkářská výroba: Dosavadní vývoj v měsíčních výkonech: ROK Zaměstnanci Měs.produkt.

2007 22,7 60 092

2008 20,1 68 624

2009 18,6 71 359

2010 19,5 73 504

2011 18,1 76 643

2012 18,5 70 820

2013 18,6 73 750

2014 18,5 76 577

Také v činnosti lahůdkárny předpokládáme nárůst zaměstnanosti jako náhradu za dlouhodobou nemocnost. Produktivita práce by při průměrném stavu 19 zaměstnanců, měla dosáhnout hodnoty 75 tis. Kč měsíční výroby na 1 zaměstnance výrobny.

40

1. Návrh rozpočtu nedělitelného fondu na rok 2015 Počáteční stav fondu k 1.1.2015 Zápisné členů družstva

105 698 tis. Kč x

Z d r o j e celkem

105 698 tis. Kč

Zůstatek fondu k 31.12.2015

105 698 tis. Kč

2. Návrh rozpočtu sociálního fondu na rok 2015 Počáteční stav fondu k 1.1.2015 Příděl ze zisku Z d r o j e celkem

2 371 tis. Kč 300 tis. Kč 2 671 tis. Kč

Příspěvky na stravování zaměstnanců

400 tis. Kč

Příspěvky na rekreaci, zájezdy, DT

250 tis. Kč

Nepeněžní odměny a dary

160 tis. Kč

Ostatní čerpání P o u ž i t í celkem Zůstatek fondu k 31.12.2015

20 tis. Kč 830 tis. Kč 1 841 tis. Kč

41

3. Návrh rozpočtu rezervního fondu na rok 2015 Počáteční stav fondu k 1.1.2015 Příděl ze zisku

21 055 tis. Kč 14 tis. Kč

Z d r o j e celkem

21 069 tis. Kč


21 069 tis. Kč

4. Návrh rozpočtu fondu členů a funkcionářů na rok 2015 Počáteční stav fondu k 1.1.2015 Příděl ze zisku Z d r o j e celkem Odměny členům a funkcionářům družstva Poskytnutí příspěvku jiným organizacím

1 890 tis. Kč 0 tis. Kč 1 890 tis. Kč 0 tis. Kč 100 tis. Kč

Náklady spojené se svoláním členské schůze družstva

15 tis. Kč

Ostatní čerpání

20 tis. Kč

Použití

celkem


135 tis. Kč 1 755 tis. Kč

42

J e d n o t a, spotřební družstvo v Jindřichově Hradci Příloha k roční účetní závěrce Jednoty SD Jindřichův Hradec za rok 2014

I. Obecné údaje: 1) Název účetní jednotky: Jednota, spotřební družstvo v Jindřichově Hradci

sídlo:

Jindřichův Hradec, sídl. Vajgar 595/III.

právní forma:

družstvo

rozhodující předmět činnosti: obchodní činnost

datum vzniku:

11. listopadu 1956

změny v obchodním rejstříku: V roce 2014 došlo v Obchodním rejstříku ke změnám: a) ruší se základní členský vklad ve výši 10 tis. Kč pro právnické osoby, zůstává pouze ve výši 2 tis. Kč a to jak pro fyzické tak i právnické osoby b) ruší se zapisovaný základní kapitál ve výši 300 tis. Kč Návrh na změnu v zápisu do Obchodního rejstříku byl zaslán 12.června 2014, zápis změny do OR byl proveden ke dni 18.června 2014. organizační struktura:

Spotřební družstvo řídí představenstvo v čele s předsedou a jedním místopředsedou, dalším vrcholným orgánem je kontrolní komise družstva. Organizační struktura je rozdělena na útvar předsedy družstva, v jehož kompetenci a přímém řízení jsou odbor právní, odbor obchodní, odbor informační soustavy, odbor personální, odbor výpočetní techniky a inform. technologií, odbor maloobchodu, odbor technický, odbor lahůdkárny a odbor dopravy a výkupu.

43

statutární orgán:

představenstvo ing. Klaška Radim – předseda Blahník Zdeněk - místopředseda ing. Hrbek Josef – místopředseda ing. Andrle Jaromír - člen Judr. Břicháčková Eva - členka Holoubek Libor - člen Kocourek František - člen Krejčů Jiří - člen Markes Jiří - člen Matoušek Josef – člen Plášil Jiří – člen ing. Sláma Miroslav – člen Vrba František - člen

dozorčí orgán:

kontrolní komise ing. Popela Jan - předseda Šmíd Ladislav – místopředseda Hájková Irena - členka Hřavová Marie – členka Chytrová Marie – členka Melounová Marie - členka Pevný Jiří - člen

2)

Jednota SD Jindř. Hradec měla celkem 50% podíl (100 tis. Kč) ve společnosti FRUCTA Kamenice n/Lip., spol. s r.o.. Sídlo společnosti bylo v Kamenici n/Lip.. Fructa Kamenice n/Lip. ukončila ke konci roku 2008 svou obchodní činnost, v roce 2009 došlo zápisem do obchodního rejstříku ke změně základního kapitálu a to z původní částky 1 mil. Kč na 200 tis. Kč. K likvidaci společnosti došlo v listopadu 2012, veškeré pohledávky a závazky mezi Jednotou SD J.Hradec a Fructou Kamenice n/Lip. byly vyrovnány již v roce 2012.

3) Průměrný přepočtený počet zaměstnanců SD ...…………… z toho: řídící pracovníci ........................................................ Osobní náklady: ................................................................... - mzdové náklady ........................................................... z toho: řídící pracovníci ……………………………..

354 2 94 837 tis. Kč 68 201 tis. Kč 1 550 tis. Kč

44

- odměny členům orgánů družstva ...................................

715 tis. Kč

- náklady na sociální zabezpečení ..........................……… z toho: řídící pracovníci ..................................................

23 212 tis. Kč 527 tis. Kč

- sociální náklady ..........................................................…

2 709 tis. Kč

4) Žádné další výhody členům statutárních orgánů, dozorčích orgánů a řídícím pracovníkům nebyly poskytnuty.

II. Informace o účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování 1) Účetnictví spotřebního družstva se řídí vlastní účtovou osnovou pro rok 2014, která vychází ze Směrné účtové osnovy a vyhlášky č. 500, kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. V podvojném účetnictví jsou dodržovány obecné účetní zásady, z nichž k nejdůležitějším patří: - zásada reálného zobrazení majetku, hospodářského výsledku a finanční situace - zásada opatrnosti - bilanční kontinuita - stálost metod - zákaz kompenzace 2.1) Majetek a zásoby jsou oceněny v souladu s ustanovením § 24 a § 25 zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů. Družstvo má zpracovanou vlastní vnitropodnikovou směrnici k oceňování zásob, materiálu a zboží. a) Zásoby nakupované a vytvořené ve vlastní režii Výrobní suroviny Suroviny v lahůdkářské výrobně jsou evidovány na účtě 112 - Materiál na skladě a to v kalkulačních cenách lahůdkárny. Rozdíl mezi pořizovací cenou materiálu a cenou kalkulační je zachycován na účtě 501 - Spotřeba materiálu. Materiál MTZ Materiál MTZ se eviduje na účtě 112 - Materiál na skladě a to ve skladových cenách. Rozdíl mezi pořizovací cenou materiálu a cenou skladovou je zachycován na účtě 501 - Spotřeba materiálu. Velkoobchod Zboží ve velkoobchodě se zachycuje na účtě 132 - Zboží ve skladech v průměrných nákupních cenách. Rozdíl mezi průměrnou nákupní cenou a cenou pořizovací je zachycován na účtě 504 – Prodané zboží v ceně pořízení.

45

Zboží v maloobchodě Zboží v prodejnách se zachycuje na účtě 134 - Zboží v maloobchodních jednotkách a to v cenách prodejních (cena pořizovací, maloobchodní rabat a DPH). Rozdíl mezi pořizovací cenou a cenou prodejní se zúčtuje a sleduje na účtě 137 Cenové rozdíly na zboží v prodejnách. Vzhledem k tomu, že se podíl cenových rozdílů nezjišťuje současně s úbytkem zboží, použije se pro výpočet podílu cenových rozdílů připadajících na tržbu za prodané zboží následující vzorec: (Rz + Rp) x 100 Tb x P P = --------------------------Rt = ------------------Zz + Zp 100 P = procento cenových rozdílů na zásoby zboží v prodejnách Rz = stav cenových rozdílů na počátku období Rp = přírůstek cenových rozdílů za období Zz = stav zásob zboží na počátku období Zp = přírůstek zásob zboží za období Rt = podíl cenových rozdílů připadajících na tržbu za zboží za období Tb = tržba za prodané zboží za období Takto zjištěný výsledek se zúčtuje na účet 504 - Prodané zboží v ceně pořízení se souvstažným zápisem na účet 137 - Cenové rozdíly ke zboží. Na základě rozhodnutí předsedy družstva byla k 31.12.2014 provedena inventarizace-statistický soupis zásob zboží dle sortimentních typů zboží za jednotlivé provozní jednotky. Na takto zjištěný stav zásob byl k 31.12.2014 vypočítán podíl cenových rozdílů připadajících na zásoby zboží. Rozdíl mezi inventurní zásobou cenových rozdílů a účetní zásobou cenových rozdílů (účet 137) byl zúčtován na účet 504 - Prodané zboží v ceně pořízení. Zboží v supermarketu Zboží v Ternu Jihlava se zachycuje na účtě 135 - Zboží v supermarketu a to v cenách nákupních (cena pořizovací). K žádnému cenovému rozdílu při nákupu zboží nedochází. b) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Tento majetek byl v roce 2014 pořizován pouze za úplatu. V účetnictví byl oceněn v pořizovacích cenách bez DPH. c) Cenné papíry a majetkové účasti V roce 2014 nebyl uskutečněn žádný další vklad do obchodních společností. (celková výše majetkových vkladů je uvedena v části III.h). d) Příchovky a přírůstky zvířat se v roce 2014 v SD nevyskytly.

46

2.2) Termín reprodukční cena se v SD nepoužívá, místo ní se kalkuluje vždy v ceně pořizovací. 2.3) Při pořizování zásob byly do pořizovacích cen zboží zahrnovány pouze náklady na dopravu, při pořízení hmotného majetku byly zahrnovány i náklady na případnou montáž zařízení. 2.4) Změny provedené ve způsobu oceňování, postupu účtování, odpisování, uspořádání položek účetní závěrky a obsahové vymezení těchto položek bylo provedeno pouze v souladu s Vyhláškou č. 500, kterou se provádějí některá ustanovení zákona 563/91 Sb. Další rozhodnutí, které by ovlivnilo výši majetku, závazků a hospodářského výsledku, v družstvu provedeno nebylo. 2.5) K 31.12 2014 byly vytvořeny podle novely zákona č. 586/92 Sb. a zákona č.593/92 o rezervách následující opravné položky na nedobytné pohledávky: 20 % nominální hodnoty – celkem OP ve výši Doležel M., Studená ……………………..

1.605,8.025,-

50 % nominální hodnoty – celkem OP ve výši Košan P., J.Hradec ………………………. .

4.957,50 Kč 9.915,- Kč

100 % nominální hodnoty - celkem OP ve výši Bartoš, Dačice - 3 fakt. ……………… Oulický, Tábor ……………………… Dunka, Dačice ………………………. Balíková, Střížovice ………………… Holická, Zdešov …………………….. Roštěk, J.Hradec – 4 fakt. …………….. Puchmertl, J.Hradec – 2 fakt. ………….. Čárová, J.Hradec ……………………… Sivák, J.Hradec ……………………….. Pražmová, Otín – 3 fakt. ……………… Kekel, K. Řečice - 2 fakt. ……………… Málová L., J.Hradec ……………………. Picková B., Děbolín …………………….

904.548,34 44.497,40 10.045,9.284,6.967,27.245,50 396.306, 243.625,50 1.282,4.385,49.625,79.991,8.561,94 22.733,-

Kč Kč

Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč

Pohledávky za dlužníky v konkursním a insolvenčním řízení 100 % nominální hodnoty – celkem OP ve výši 51.263,50 Kč Bryol sro., J.Hradec – 2 fakt. ……………. 20.377,50 Kč Windoor CZ, J.Hradec – 4 fakt. …………… 30.886,- Kč

47

Výše uvedené opravné položky byly vytvořeny z nákladů - účet 558 se souvstažným zápisem na účtě 391 - Opravné položky k pohledávkám. Zdrojem informací byly dosavadní výsledky jednání s dlužníky, jakož i dosavadní průběh soudních sporů. Dále byly v roce 2014 vytvořeny další účetní (nedaňové) opravné položky v celkové výši 4.957,50 Kč a to na pohledávky, jejichž návratnost je zcela nejistá: Košan P., J.Hradec ……………..……… 50 %

4.957,50 Kč

Všechny tyto účetní opravné položky byly vytvořeny z nákladů - účet 559 se souvstažným zápisem na účtě 391 - opravné položky k pohledávkám. 2.6) Družstvo má zpracován vlastní odpisový plán, podle kterého se postupuje od 1.1.2014 - vydán byl 27.1.2014. Tento odpisový plán vychází ze zákona o dani z příjmů, metoda rovnoměrného odpisování. Doba odpisování majetku je následující: Nehmotný majetek – po dobu 3 let (zejména software) Hmotný majetek - třída 1 po dobu 3 let (zejména počítače, kancel. stroje) - třída 2 po dobu 5 let (např. chladící, mrazící zařízení, el. přístroje, váhy, osobní a nákladní automobily, vysokozdv.vozíky) - třída 3 po dobu 10 let (např. trezory, kotle, kovové skříně, pás.dopravníky) - třída 4 po dobu 20 let (např. oplocení budov, vnější osvětlení, fotovoltaiky) - třída 5 po dobu 30 let (např. budovy, studny, komunikace) - třída 6 po dobu 50 let (pouze administrativní budovy) 2.7) V roce 2014 nebyl uskutečněn žádný nákup zásob z ciziny ani prodej zásob do ciziny, proto nebyl prováděn přepočet zahraničních měn kurzem ČNB u nakupovaných i prodávaných zásob. K 31.12.2014 družstvo nevykazuje pohledávky ani závazky za zahraničními partnery.

III. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztrát 1.1. Do účetnictví roku 2014 nebyly zúčtovány navíc žádné další významné položky, které by přímo nevyplývaly z rozvahy ani z výkazu zisku a ztrát. 1.2. V roce 1991 převzala Konsolidační banka od bývalé SBČS pohledávku na dlouhodobý úvěr na TOZ ve výši 54 819 tis. Kč. Zůstatek ke konci roku 1996 ve výši 20.557 tis.Kč byl v únoru 1997 převeden jako pohledávka střednědobého úvěru na Komerční banku, zůstatek ke konci roku 1998 byl ve výši 10.657 tis. Kč. V lednu a únoru 1999 bylo splaceno 900 tis. Kč a zůstatek 9 757 tis. Kč byl převeden společně jako pohledávka nového střednědobého úvěru u Kom. banky. V roce 2001 bylo splaceno dalších 5 220 tis. Kč a v roce 2002 zbývající částka 5 210 tis. Kč, čímž došlo ke splacení střednědobého úvěru v plné výši. Zůstatek již ke konci roku 2004 tak představoval nulovou hodnotu.

48

Od l. ledna 1997 byl poskytnut Komerční bankou kontokorentní úvěr ve výši 35 mil. Kč a právě z tohoto úvěru byla provedena úhrada Konsolidační bance 20 557 tis. Kč. V roce 1998 byl kontokorentní úvěr zvýšen až na 40 mil. Kč, v roce 1999 byl opět snížen na 35 mil. Kč a v roce 2000 byl snížen na 25 mil. Kč, v roce 2004 byl opět navýšen na současných 30 mil. Kč. Podmínky čerpání kontokorentního úvěru se každý rok s Komerční bankou obnovují. Dne 2.11.2005 byla uzavřena smlouva s Komerční bankou o poskytnutí investičního dlouhodobého úvěru na přestavbu prodejen Slavonice a Deštná a to ve výši 10 mil. Kč. Ještě v roce 2005 byla z tohoto úvěru vyčerpána částka 9 594 tis.Kč a v roce 2006 byla dočerpána částka 406 tis.Kč. Splátky tohoto úvěru započaly 10.7.2006 v měsíčních splátkách 210 tis. Kč, do konce roku 2006 bylo splaceno celkem 1 260 tis. Kč. V letech 2007 – 2009 bylo splaceno celkem 7 560 tis. Kč v roce 2010 bylo splaceno posledních 1 180 tis. Kč. V měsíci únoru 2007 byl poskytnut Komerční bankou další dlouhodobý investiční úvěr v celkové výši 15 mil. Kč a to na odkup nových prodejen v Brtnici a Mrákotíně. Z tohoto úvěru bylo do konce roku 2007 splaceno 1 638 tis. Kč, v letech 2008 – 2010 bylo splaceno dalších 13 104 tis. Kč. Poslední splátka ve výši 258 tis.Kč byla uskutečněna v lednu 2012. V roce 2009 nám byla z účelových fondů SČMSD poskytnuta půjčka ve výši 19,5 mil.Kč (v červenci 4,5 mil.Kč, v listopadu 5 mil.Kč a v prosinci 10 mil.Kč) a to na přestavbu prodejen v Budíškovicích a Suchdole n/Luž. a na výstavbu nové prodejny v Lomnici n/Luž. Splácení této půjčky započalo v březnu 2010, za rok 2010 tak bylo splaceno celkem 5 318 tis. Kč. V roce 2011 bylo splaceno celkem 5 664 tis. Kč. Stejná částka byla splacena i v roce 2012. Poslední splátka byla uskutečněna až v červnu 2013. V dubnu 2011 nám byl poskytnut Komerční bankou další dlouhodobý investiční úvěr ve výši 5 mil. Kč a to na stavební úpravy objektu Merkur J.Hradec. Z tohoto úvěru byla v roce 2011 splacena částka 600 tis. Kč a v roce 2012 a 2013 to byly částky 1 200 tis. Kč. Poslední splátka bude uskutečněna až v srpnu 2015. V září 2013 nám byl poskytnut Komerční bankou další dlouhodobý investiční úvěr ve výši 6 mil. Kč a to na vybudování 7 fotovoltaických elektráren v J.Hradci, Dačicích (VO a prodejna), Lásenici, Chlumu u Tř., N.Včelnici a N.Bystřici. Měsíční splátky ve výši 143 tis. Kč započaly v lednu 2014, poslední splátka úvěru je až v červnu roku 2017.

49

Plnění úvěrových podmínek: Úvěrové podmínky stanovené KB pro všechny druhy investičních úvěrů jsou ze strany našeho družstva plněny. Jedná se o včasné předkládání čtvrtletních účetních výkazů, roční účetní závěrky vč. přiznání daně z příjmů, zprávy auditora a výroční zprávy. Dále se jedná o dodržení celkové zadluženosti družstva do výše 55% a to po celou dobu trvání závazků z těchto úvěrových smluv. Skutečnost 2014 je 38,98 %.

1.3. V roce 2014 byla v našem SD provedena následující prověrka kontrolních orgánů státní správy s následujícími výsledky: a) Všeobecná zdravotní pojišťovna - pobočka pro Jihočeský, Karlovarský a Plzeňský kraj - Kontrola plateb na veřejné zdravotní pojištění a doržování ostatních povinností plátce pojistného Kontrola byla provedena ve dnech 27.3. a 28.3.2014, kontrolované období bylo říjen 2010 až únor 2014. Při kontrole byl zjištěn přeplatek pojistného ve výši 2.051,- Kč Tento přeplatek byl kompenzován s úhradou pojistného za měsíc březen 2014. Dále bylo z této kontroly předepsáno penále ve výši 2.675,- Kč. Proti tomuto penále bylo podáno odvolání pro odstranění tvrdosti. Rozhodnutím VZP ze dne 7. května 2014 bylo penále prominuto.

1.4. Rozpis odloženého daňového závazku a daňové pohledávky: a) instituce dlouhodobého majetku - přechodný rozdíl vztahující se k účetnímu období 2014: účetní ZC majetku k 31.12.2014 ……………. 135 939.398,74 Kč daňová ZC majetku k 31.12.2013 ……………. 135 502.136,- Kč r o z d í l ………………………………………. 437.262,74 Kč výpočet ODZ k 31.12.2014 ……… 437.262,74 x 0,19 % tj. 83.080,- Kč (zůstatek účtu 481 – Odložený daňový závazek a pohledávka) Zůstatek účtu 481 k 31.12.2013 byl ve výši 180.880,- Kč – rozdíl proti roku 2014 představuje částku ve výši 97.800,- Kč. Jedná se o odložený daňový závazek, který byl zaúčtován ve prospěch účtu 592 – Odložená daň z příjmů a k tíži účtu 481 – Odložená daň.pohledávka.

1.5. Změny v účetních výkazech (kontinuita roku 2013 – 2014) a) Rozvaha v plném rozsahu V roce 2013 je na řádku 081 uveden zůstatek 105 698 tis. Kč, v roce 2014 je na stejném řádku ve skutečnosti 2013 uvedena částka 19 388 tis. Kč

50

(rozdíl se týká zůstatku nedělitelného fondu, který se ve výkazech v roce 2014 již nevykazuje – převedeno na řádku 082) V roce 2013 je na řádku 082 uveden zůstatek 22 454 tis. Kč, v roce 2014 je na stejném řádku ve skutečnosti 2013 uvedena částka 108 704 tis.Kč (rozdíl se týká rovněž nedělitelného fondu, jehož zůstatek je vykazován na tomto řádku) V roce 2014 je na řádku 081 vykázán nulový stav, protože rezervní fond již není povinný a jeho zůstatek byl převeden na řádku 082) b) Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu

- beze změny

2.1. Mezi rozvahovým dnem účetní závěrky a okamžikem sestavení účetní závěrky tj. 20.2.2015 nedošlo k žádným významným událostem, které by ovlivnily stav aktiv a závazků. 3.1a) Rozpis dlouhodobého hmotného majetku dle hlavních skupin název skupiny - v tis. Kč

poř.cena

oprávky

- budovy, stavby - pracovní stroje a zařízení - stroje na zpracování dat - osobní a dodávková vozidla - nákladní vozidla - inventář - fotovoltaické elektrárny - drobný majetek

281 647 60 032 855 3 557 7 777 8 769 6 715 33 974

159 897 55 289 855 3 399 5 244 8 364 364 31 729

b) Rozpis dlouhodobého nehmotného majetku (software) název - v Kč - Kupos - podniková spořitelna - Mzdová agenda - Import.modul a fakt.výrobny - Sledování telefonů - Program „složenky“ - Právní soubory daní - Moduly Ness-ICCC Tábor - Btrieve -Ness databáze - Čárkový kód l24 J.Hradec - Microsoft Office 97 - Pokladní systém SPM Jihlava - Novel SPM Jihlava - Windows - Notebook - Novel VO Dačice

poř. cena

oprávky

29.150,19.830,43.330,13.196,1.470,3.433,20 397.684,80 8.990,61.200,32.707,211.020,10 60.450,9.570,21.980,-

29.150,19.830,43.330,13.196,1.470,3.433,20 397.684,80 8.990,61.200,32.707,211.020,10 60.450,9.570,21.980,-

51

- COS Autocont, ústředí SD 348.003,348.003,- ISDN, přenos dat 10.800,10.800,- JAP Autocont, prodejny 446.100,446.100,- Server, ústředí úprava 10.161,80 10.161,80 - Inventury - Laptopy 12.990,12.990,- Office „2000“ 193.973,193.973,- Program AVG - JAP 7.500,7.500,- Elektronická pošta-ústředí 16.998,16.998,- Konverzní program – VO 1.020,1.020,- Windows 98 - VO Dačice 12.822,12.822,- S Q L Server 68.835,68.835,- Dynamics 700.537,700.537,- Poštovní server 11.998,11.998,- Oper. systém Windows 58.501,58.501,- Office Profesionál 13.723,13.723,- Import. modul VO 187.720,187.720,- Firmware, Inforis VO 679.865,679.865,- Software „Stavebniny“ 31.800,31.800,- VO, SQL, Magic RT 68.800,68.800,- Import EDI komunikace 430.750,430.750,- Licence MBS Navision 121.975,121.975,- Navision – implementace 350.000,350.000,- Inforis – objednávky 22.047,22.047,- Integrace plateb ICCC 42.080,42.080,- Profi data Single 21.708,21.708,- Platební centrum ČS.as 55.840,55.840,- Pokladní moduly prodejen 1 334.647,1 334.647,- Rozšíření licence COS 40.480,40.480,- Navision 4.0 – abgread 264.943,264.943,- SQL server Windows 75.625,75.625,- Správa budov (DS) 25.000,25.000,- AVG na 2011 (100 licencí) 21.910,21.910,- Operační systém a uživ.licence 70.223,70.223,(MS SBS, WIN SBS) - Program VYRAEX (výrobna) 89.800,84.813,-------------------------------------------------------6 787.069,90 6 758.198,90

d) Přehled přírůstků a úbytků dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku podle hlavních skupin skupina - v tis. Kč poč.stav 1.1.14 Nehmotný IM Pozemky Budovy, stavby Pracovní stroje

6 763 20 265 278 138 62 274

přírůstek nákup

úbytek vyřazení

konečný stav v PC v ZC

24 7 896 2 105

0 101 1 387 4 347

6 787 29 20 171 20 171 281 647 121 750 60 032 4 743

52

skupina - v tis. Kč

poč.stav 1.1.14

Stroje na zprac.dat Dopravní prostředky Inventář Fotovolt.elektrárny Drobný IM Umělecká díla

1 020 11 491 8 786 6 715 31 898 117

přírůstek nákup

úbytek vyřazení

0 1 671 0 0 3 067 -

165 1 828 17 0 991 -

konečný stav v PC v ZC 855 11 334 8 769 6 715 33 974 117

0 2 691 405 6 351 2 246 117

e) Veškerý majetek SD je uveden v rozvaze, pouze o drobném investičním majetku do 5.000,- Kč je účtováno jako o zásobách a následně 100% do nákladů. Tento majetek je veden pouze v operativní evidenci.

f) Rozpis hmotného majetku v pořizovací ceně, který je zatížen zástavním právem: - NS 122 J.Hradec ............................ 3 111 tis. Kč Tímto majetkem jsou kryty krátkodobé závazky družstva vůči COOP Centrum Praha. - NS 222 N.Bystřice ......................…. 11 839 tis. Kč Tímto majetkem jsou kryty krátkodobé závazky družstva vůči COOP Centrum Praha. . - Terno Jihlava ................................... 24 738 tis. Kč Tímto majetkem je kryt provozní kontokorentní úvěr, který se obnovuje každý rok. - NS 413 Jindř. Hradec ………………… 9 762 tis. Kč Tímto majetkem je kryt investiční úvěr u komerční banky ve výši 5 mil.Kč (na stavební úpravy objektu Merkur J.Hradec) - NS 099 Chlum u Třeb. ………………… 9 839 tis. Kč Tímto majetkem je kryt investiční úvěr u komerční banky ve výši 6 mil.Kč (na vybudování fotovoltaických elektráren na 7 provozovnách) - P 201 Mrákotín ………………………... 5 682 tis. Kč Tímto majetkem je kryta kauce Komerční bance ve výši 5 mil. Kč (k poskytnuté záruce na distributora lihu) g) Tržní ocenění stávajícího majetku nebylo provedeno, pokud se tak děje, potom až při jeho případném prodeji. Majetek je oceněn pouze v účetních cenách.

53

h) K 31.12.2014 byly v majetku SD J.Hradec tyto majetkové vklady: - SČMSD Praha .............................….. 4.000,- Kč - COOP Centrum Praha ...................… 1 200.000,- Kč

3.2. Pohledávky a) Souhrnná výše pohledávek po lhůtě splatnosti ............... A1 - Pohledávky z vydaných faktur ………………… z toho: - faktury do 60 dnů .......................................... - faktury nad 60 dnů – 365 dnů ........................ - faktury nad 365 dnů ………………………… A2 - Pohledávky ostatní (vesměs nad 60 dnů) .............. z toho: - pronájmy provozoven (do 60 dnů …… 61 tis.Kč) - manka a škody

2 840 tis. Kč 2 248 1 073 112 1 063


592 tis. Kč 146 tis. Kč 446 tis. Kč

b) Pohledávky k podnikům ve skupině družstvo nevykazuje. c) Žádná z pohledávek není kryta zástavním právem. Pouze nepatrná část poledávek je kryta vlastními směnkami odběratelů: - firma Korint, sro, Praha 10 - směnka ve výši 2 mil. Kč - firma Boby – H, sro, Praha 3 - směnka ve výši 500 tis. Kč

3.3. Náklady na odměny statutárnímu auditorovi v rámci povinného auditu účetní závěrky představovaly v roce 2009 celkem 38 tis. Kč, v roce 2010 celkem 39 tis. Kč, v roce 2011, 2012 a 2013 to bylo vždy 40 tis. Kč a v roce 2014 celkem 49,5 tis.Kč.

3.4. Vlastní kapitál a) Popis změn vlastního kapitálu za rok 2014: Základní kapitál: - vyplacené členské vklady bývalých členů …………………….….. - vyplacené vypořádací transformační podíly bývalých členů ………………….

-

8 700,- Kč

- 69.692,- Kč

54

Ostatní kapitálové fondy: - finanční dar ze SUF SČMSD ………….. (pojištění majetku u Kooperativy) Nedělitelný fond:

+ 55.535,- Kč

- v roce 2014 beze změn

Rezervní fond: - příděl z rozdělení HV ……………..

+ 1 666.898,- Kč

- příděl z rozdělení HV ....................... - příspěvky na stravování ..................... - rekreace, dětské tábory ..................... - ostatní čerpání ...................................

+ 1 500.000,- 312.233,- 239.485,- 160.747,-

Sociální fond:

Fond členů a funkcionářů: - příděl z rozdělení HV ………………. - příspěvky organizacím ........................ - náklady spojené s členskou schůzí ...... - ostatní čerpání ....................................

Kč Kč Kč Kč

+ 600.000,- Kč - 99.560,- Kč - 12.416,- Kč - 20.533,- Kč

b) Docílený disponibilní zisk SD za rok 2014 ve výši 2 313.832,99 Kč bude použit v souladu s částí III, článkem 10 odst. 2. Stanov na dotaci sociálnímu fondu ve výši 300 tis. Kč, na dotaci rezervního fondu ve výši 13.832,99 Kč a zbylá část ve výši 2 000 tis. Kč zůstane jako nerozdělený zisk. c) Výše členského vkladu zapsaného v obchodním rejstříku je 2.000,- Kč a to jak u fyzické tak i právnické osoby. Celkový počet členů družstva je k 31.12.2014 ..........……… 286 členů.

3.5. Závazky a) Závazky po lhůtě splatnosti družstvo nevykazuje. b) Závazky k podnikům ve skupině družstvo nevykazuje. c) Družstvo své závazky nemá kryto zástavními právy, vyjma krátkodobého, dlouhodobého a investičního úvěru u Komerční banky, SČMSD a COOP (viz bod 3.1.f). d) Další závazky, které nejsou účtovány v účetnictví, družstvo nemá.

55

3.6. Zákonné rezervy V roce 2014 nebyly vytvořeny žádné zákonné rezervy na opravy a udržování. 3.7. Výnosy (tržby bez Dph) z běžné činnosti podle hlavních činností - malobchodní prodej ............................. 605 288 - velkoobchodní prodej .......................... 383 481 - výroba lahůdek .................................... 16 736 - výkupní činnost ……….. .................... 4 487 - pronájem provozoven .......................... 3 678


v Jindř. Hradci dne 25.3.2015

sestavil: Plášil Vojtěch vedoucí OIS

ing. Klaška Radim,v.r. předseda družstva

56

PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH k 31. 12. 2014

P

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období

/v tis. Kč/

5110

Peněžní toky z provozní činnosti Z

Účetní zisk z běžné činnosti před zdaněním

A.1

Úpravy o nepeněžní operace (A.1.1. až A.1.5.) odpisy stálých aktiv (+) s výjimkou ZC prodaných stálých aktiv, odpis pohledávek (+) a dále umořování opravné položky k A.1.1 nabytému majetku (+/-) změna stavu opravných položek, rezerv a změna zůstatků přechodných účtů aktiv a pasiv (+/-), tj. časové rozlišení nákladů a A.1.2 výnosů a kurzových rozdílů s výjimkou: - časového rozlišení úroků

A.* A.2

A.1.3 zisk(ztráta) z prodeje stálých aktiv A.1.4 výnosy z dividend a podílů na zisku vyúčtované nákladové úroky (+) s výjimkou kapitalizovaných A.1.5 úroků a vyúčtované výnosové úroky (-) Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami (Z+A.1) Změny pracovního kapitálu (A.2. až A.2.3) A.2.1 změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-) A.2.2 změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+/-) A.2.3 změna stavu zásob (+/-)

A.** A.3 A.4

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami (A.*+A.2) vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných (-) přijaté úroky

A.5

zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období (-)

A.6

příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný HV včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mim. činnosti (+/-)

A***

Čistý peněžní tok z provozní činnosti (A.** + A.3 až A.6)

2754 13443

15241

-40 -2635 0 877 16197 -1570 -7110 -5920 11460 14627 -877 0 -389

-51 13310

Peněžní toky z investiční činnosti B.1 B.2

výdaje spojené s nabytím stálých aktiv příjmy z prodeje stálých aktiv

-13867 2850

57

B.3 B.***

zápůjčky a úvěry spřízněným osobám Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti (B.1 až B.3)

0 -11017

Peněžní toky z finanční činnosti

F

změna stavu dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků (+/-) dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky zvýšení peněžních prostředků z důvodu zvýšení základ.kapitálu vyplacení podílů na vlastním jmění společníkům další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů úhrada ztráty společníky přímé platby na vrub fondů vyplacené dividendy nebo podíly na zisku vč. zaplacené daně Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků a ekvivalentů (A.*** + B.*** + C.***)

R

Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na konci období (P +/- F)

C.1 C.2. C.2 C.2.1. C.2. C.2.2. C.2. C.2.3. C.2. C.2.4. C.2. C.2.5. C.2. C.2.6. C.***

Zpracovala: ing. Slámová, 25.3.2015

Ing. Klaška Radim, v.r. předseda družstva

-3215 777 0 0 0 0 777 0 -2438 -145

4965

Základní identifikační údaje účetní jednotky

Recommend Documents