ZÁVĚREČNÝ
ÚČET ZA
STŘÍBRSKÉHO ROK
REGIONU
2007
1. Výsledek hospodaření Stříbrského regionu k 31. 12. 2007
2. Zpráva o výsledcích přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí k 31.12.2007 3. Zpráva o inventarizaci majetku k 31. 12. 2007
4. Finanční vypořádání regionu se státním rozpočtem, krajem a obcemi
5. Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby k 31.12.2007 6. Rozvaha sestavená k 31.12.2007 Příloha č. 2, 3, 4, 5 a 6 pro obsáhlost jsou uloženy k nahlédnutí v kanceláři obecního (městskéhoú úřadu
Ve Stříbře dne:
12.6.2008
Vyhotovila: Ing. Bartoňková
Příloha č. 1 závěrečného účtu Stříbrského regionu za rok
2007 Výsledek hospodaření Stříbrského regionu v tis. Kč k 31.12.2007 Zpracoval a předkládá: Bugyíková Martina
Org./kap 1 14 14
Org./kap 10 11 14 100 100 100 100 100
Příjmy
SR
UR
skutečnost
neinvestiční přijaté dotace od obcí - roční členské příspěvky podíl k investiční dotaci Lhota II. etapa Lhota dotace kraj úroky z bankovních účtů
122,87 0,40
122,87 400,00 350,00 0,40
138,16 400,00 350,00 0,68
112% 100% 100% 170%
příjmy c e l k e m
123,27
873,27
888,84
102%
Lhota II. etapa poplatek webových stránek bankovní poplatky poradenské a právní služby účetnictví, webové stránky pohoštění
5,00 3,00 15,00 20,00 5,00
UR 29,02 5,00 50,00 750,00 5,00 3,00 4,00 31,00 5,00
skutečnost
poradce-pečovatel; podíl k dotaci 2007
SR 0,00 5,00 50,00
29,02 4,81 50,00 629,90 1,89 1,48 0,00 28,33 0,00
% 100% 96% 100% 84% 38% 49% 0% 91% 0%
103,00
882,02
745,43
85%
20,27
-8,75
143,41
-20,27
8,75
-143,41
Výdaje vratka finančního příspěvku Městu Stříbru pojištění mobiliáře
výdaje c e l k e m
saldo příjmů a výdajů financování FRR
STAVY
NA
BANKOVNÍCH
ÚČTECH:
k 31.12.2007
Základní běžný účet
665 758,02
celkem na bankovních účtech
665 758,02
%
Příloha č. 2 závěrečného účtu Stříbrského regionu za rok
2007
Příloha č. 3 závěrečného účtu Stříbrského regionu za rok
2007 ZPRÁVA O
INVENTARIZACI
MAJETKU
K
31. 12. 2007
Dne 28.12.2007 vydal předseda Stříbrského regionu Mgr. Miroslav Nenutil příkaz k provedení řádné periodické inventarizace majetku a závazků k 31. 12. 2007. Byla provedena fyzická inventarizace dlouhodobého hmotného majetku a dokladová inventarizace majetku a závazků k 31.12.2007. Byla jmenována 1 inventarizační komise ve složení: předseda komise: členové komise:
Miroslav Janča Jaroslav Pospíšil Martina Bugyíková
Začátek inventarizace:
starosta obce Benešovice místostarosta obce Kladruby pracovnice finančního odboru MěÚ Stříbro
10.1.2008
Konec inventarizace:
20.1.2008
Tento zápis obsahuje přehled stavu majetku a závazků Stříbrského regionu k 31. 12. 2007 dle rozvahy, hlavní účetní knihy a inventarizace.
Přehled stavu majetku Stříbrského regionu k 31. 12. 07 dle rozvahy, hlavní účetní knihy a inventarizace Rozvaha AKTIVA
HUK
Inventarizace
5 188 210,00 Kč
5 188 210,00 Kč
5 188 210,00 Kč
Stálá aktiva
4 522 510,00 Kč
4 522 510,00 Kč
4 522 510,00 Kč
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - dlouhodobý hmotný majetek - dlouhodobý nehmotný majetek - nedokončený dlouh.hmotný majetek
4 522 510,00 Kč 3 387 970,00 Kč 504 140,00 Kč 630 400,00 Kč
4 522 510,00 Kč 3 387 970,00 Kč 504 140,00 Kč 630 400,00 Kč
4 522 510,00 Kč 3 387 970,00 Kč 504 140,00 Kč 630 400,00 Kč
665 700,00 Kč
665 700,00 Kč
665 700,00 Kč
-60,00 Kč -60,00 Kč 0,00 Kč
-60,00 Kč -60,00 Kč 0,00 Kč
-60,00 Kč -60,00 Kč 0,00 Kč
665 760,00 Kč 665 760,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč
665 760,00 Kč 665 760,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč
665 760,00 Kč 665 760,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč
4 522 510,00 Kč
4 522 510,00 Kč
4 522 510,00 Kč
Vlastní zdroje krytí stálých a běžných
4 522 510,00 Kč
4 522 510,00 Kč
4 522 510,00 Kč
4.
Majetkové fondy - fond dlouhodobého majetku - účet 901
4 522 510,00 Kč 4 522 510,00 Kč
4 522 510,00 Kč 4 522 510,00 Kč
4 522 510,00 Kč 4 522 510,00 Kč
5.
Finanční a peněžní fondy - peněžní fondy - účet 917
0,00 Kč 0,00 Kč
0,00 Kč 0,00 Kč
0,00 Kč 0,00 Kč
Cizí zdroje
0,00 Kč
0,00 Kč
0,00 Kč
Krátkodobé závazky - dodavatelé - účet 321 - přijaté zálohy - účet 324 - jiné závazky=mylné platby ZBÚ - účet 379 10 - jiné závazky=mylné platby FRR - účet 379 20
0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč
0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč
0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč
1.
Oběžná aktiva 2.
Pohledávky - pohledávky za rozpočtové příjmy - účet 315 - daň z příjmu - účet 341
3.
Prostředky rozpočtového hospodaření - fin. prostředky na ZBÚ - účet 231 10 - fin. prostředky na termín. vkladu - účet 231 11 - běžné účty peněž. fondů - FRR - účet 236 10 PASIVA
6.
Příloha č. 4 závěrečného účtu Stříbrského regionu za rok
2007 Finanční vypořádání dotací poskytnutých DSO v roce 2007
Účelový
Poskytnuto
Vratka
Použito
Vratka dotace při
k 31.12.07
v roce 07
k 31.12.07
finačním vypořádání
2
3
Ukazatel znak a
b
A. Neinvestiční dotace celkem
1
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
750 000,00
0,00
629 902,90
120 097,10
350 000,00
0,00
350 000,00
0,00
400 000,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
279 902,90 0,00 0,00
120 097,10 0,00 0,00
750 000,00
0,00
629 902,90
120 097,10
v tom:
0
A. Investiční transfery celkem v tom:
Výstavba zázemí ve Lhotě - II. etapa příspěvek kraje Výstavba zázemí ve Lhotě - II. etapa příspěvek města Stříbra 0 0
C. Dotace a transfery celkem
Příloha č. 5 závěrečného účtu Stříbrského regionu za rok 2007 Ministerstvo financí schváleno č.j. 111/138 224/2002
VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU Fin 2 - 12 M ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ, REGIONÁLNÍCH RAD A DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ sestavený k 31.12.2007
ROK 2007
MĚSÍC 12
(v tisících Kč na dvě desetinná místa)
IČO 69458201
Název a sídlo účetní jednotky: Stříbrský region, Masarykovo náměstí 1,
349 01 Stříbro
I.Rozpočtové příjmy Paragraf a 0000 0000 0000 6310 6310
Položka b 4121 4221 4222 2141
P ř í j m y
Neinv.přijaté dotace od obcí Invest.přijaté dotace od obcí Invest.přijaté dotace od krajů Příjmy z úroků (část) Obec.příj.a výd.z fin.operací
c e l k e m
Schválený rozpočet 1 122,87 0,40 0,40 123,27
Rozpočet po změnách 2 122,87 400,00 350,00 0,40 0,40 873,27
Výsledek od počátku roku %RS 3 138,16 112,4 400,00 350,00 0,68 170,0 0,68 170,0
%RU 112,4 100,0 100,0 170,0 170,0
888,84 721,1 101,8
II.Rozpočtové výdaje Paragraf a 3429 3429 3639 3639 6171 6171 6171 6171 6171 6171 6402 6402
Položka b 6121 5166 5162 5163 5166 5169 5175 5367
V ý d a j e
Schválený rozpočet 1 Budovy,haly,stavby Ost.zájmová činnost a rekreace Konzult.,porad.a práv.služby Komun.služby a úz.rozvoj j.n. Služby telekom. a radiokom. Služby peněžních ústavů Konzult.,porad.a práv.služby Nákup ostatních služeb Pohoštění Činnost místní správy výdaje z FV min.let mezi obcem Finanční vypořádání minul.let
c e l k e m
50,00 50,00 5,00 8,00 15,00 20,00 5,00 53,00
103,00
Stránka 6
Rozpočet po změnách 2 750,00 750,00 50,00 50,00 5,00 8,00 4,00 31,00 5,00 53,00 29,02 29,02
Výsledek od počátku roku %RS %RU 3 629,90 84,0 629,90 84,0 50,00 100,0 100,0 50,00 100,0 100,0 1,89 37,8 37,8 6,29 78,6 78,6
68,9
68,9 100,0 100,0
882,02
745,43 723,7
84,5
28,33 141,7 36,51 29,02 29,02
91,4
Příloha č. 5 závěrečného účtu Stříbrského regionu za rok 2007 III.Financování - třída 8 Název
Číslo položky text r K r á t k o d o b é f i n a n c o v á n í z t u z Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8111 Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8112 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8113 Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostředků(-)8114 Změna stavu krátk.prostředků na bank.účtech(+/-)8115 Aktivní krátkod.operace říz.likvidity-příjmy(+) 8117 Aktivní krátkod.operace říz.likvidity-výdaje(-) 8118 D l o u h o d o b é f i n a n c o v á n í z t u z Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8121 Uhrazené splátky dlouhod.vydaných dluhopisů (-) 8122 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8123 Uhrazené splátky dlouhod.přij.půjč.prostředků(-)8124 Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech(+/-)8125 Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-příjmy(+) 8127 Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-výdaje(-) 8128 K r á t k o d o b é f i n a n c o v á n í z e z a Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8211 Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8212 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8213 Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostředků(-)8214 Změna stavu krátk.prostředků na bank.účtech(+/-)8215 Aktivní krátkod.oper.řízení likvidity-příjmy(+) 8217 Aktivní krátkod.oper.řízení likvidity-výdaje(-) 8218 D l o u h o d o b é f i n a n c o v á n í z e z a Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8221 Uhrazené splátky dlouhod.vydaných dluhopisů (-) 8222 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky(+) 8223 Uhrazené splátky dlouhod.přij.půjč.prostředků(-)8224 Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech(+/-)8225 Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-příjmy(+) 8227 Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-výdaje(-) 8228 O p r a v n é p o l o ž k y k p e n ě ž n í m o Operace z peněžních účtů organizace nemající 8901 charakter příjmů a výdajů vládního sektoru (+/-) Nerealizované kurzové rozdíly (+/-) 8902 F i n a n c o v á n í (součet za třídu 8)
8000
Schválený rozpočet 1 e m s k a
-20,27
Rozpočet po změnách 2
Výsledek od počátku roku 3
%RS
%RU
8,75
-143,41 707,5 *****
8,75
-143,41 707,5 *****
e m s k a
h r a n i č í
h r a n i č í
p e r a c í m
-20,27
Stránka 7
Příloha č. 5 závěrečného účtu Stříbrského regionu za rok 2007 IV.Rekapitulace příjmů, výdajů, financování a jejich konsolidace Název Třída Třída Třída Třída
1 2 3 4
-
text Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté transfery
P ř í j m y
c e l k e m
Číslo řádku r 4010 4020 4030 4040 4050
K o n s o l i d a c e p ř í j m ů 4060 v tom položky: 2223 - Příj.z fin.vyp.min.let mezi kr.a obcemi4061 2226 - Příjmy z fin.vypoř.min.let mezi obcemi 4062 2227 - Příj.z fin.vyp.min.let-RR,kraj,obce,DSO4063 2441 - Splátky půjčených prostředků od obcí 4070 2442 - Splátky půjčených prostředků od krajů 4080 2443 - Splátky půjčených prostř.od region.rad 4081 2449 - Ostatní splátky půjč.prostř.od VRÚÚ 4090 4121 - Neinvestiční přijaté transfery od obcí 4100 4122 - Neinvestiční přijaté transfery od krajů4110 4123 - Neinvestiční přij.transfery od reg.rad 4111 4129 - Ostatní neinv.přijaté transfery od RÚÚ 4120 4133 - Převody z vlastních rezervních fondů 4130 4134 - Převody z rozpočtových účtů 4140 4139 - Ostatní převody z vlastních fondů 4150 4221 - Investiční přijaté transfery od obcí 4170 4222 - Investiční přijaté transfery od krajů 4180 4223 - Investiční přij.transfery od reg.rad 4181 4229 - Ostatní inv.přijaté transfery od RÚÚ 4190 ZJ 024 - Transfery přijaté z území jin.okresu 4191 ZJ 025 - Splátky půjč.prostř.přij.z úz.j.okr. 4192 ZJ 028 - Transfery přijaté z území jin.kraje 4193 ZJ 029 - Splátky půjč.prostř.přij.z úz.j.kr. 4194 P ř í j m y
c e l k e m
po konsolidaci
4200
Schválený rozpočet 41
Rozpočet po změnách 42
Výsledek od počátku roku 43
%RS
%RU
0,40
0,40
0,68 170,0 170,0
122,87
872,87
888,16 722,8 101,8
123,27
873,27
888,84 721,1 101,8
122,87
122,87
138,16 112,4 112,4
400,00 350,00
400,00 350,00
873,27
888,84 721,1 101,8
123,27
Stránka 8
100,0 100,0
Příloha č. 5 závěrečného účtu Stříbrského regionu za rok 2007 Třída 5 - Běžné výdaje Třída 6 - Kapitálové výdaje V ý d a j e c e l k e m K o n s o l i d a c e v ý d a j ů v tom položky: 5321 - Neinvestiční transfery obcím 5323 - Neinvestiční transfery krajům 5325 - Neinvestiční transfery regionál.radám
4210 4220 4240 4250
103,00 103,00
132,02 750,00 882,02
115,53 112,2 629,90 745,43 723,7
87,5 84,0 84,5
4260 4270 4271
IV.Rekapitulace příjmů, výdajů, financování a jejich konsolidace Název
Číslo řádku text r 5329 - Ostatní neinvestiční transfery VRMÚ 4280 5342 - Převody FKSP a soc.fondu obcí a krajů 4281 5344 - Převody vl.rezervním fondům úz.rozpočtů4290 5345 - Převody vlastním rozpočtovým účtům 4300 5349 - Ostatní převody vlastním fondům 4310 5366 - Výd.z fin.vyp.min.let mezi kr.a obcemi 4321 5367 - Výdaje z fin.vypoř.min.let mezi obcemi 4322 5368 - Výd.z fin.vyp.min.let-RR,kraj,obce,DSO 4323 5641 - Neinvestiční půjčené prostředky obcím 4330 5642 - Neinvestiční půjčené prostředky krajům 4340 5643 - Neinvest.půjčené prostředky reg.radám 4341 5649 - Ostatní neinvest.půjč.prostředky VRÚÚ 4350 6341 - Investiční transfery obcím 4360 6342 - Investiční transfery krajům 4370 6345 - Investiční transfery regionálním radám 4371 6349 - Ostatní investiční transfery VRÚÚ 4380 6441 - Investiční půjčené prostředky obcím 4400 6442 - Investiční půjčené prostředky krajům 4410 6443 - Investiční půj.prostředky region.radám 4411 6449 - Ostatní invest.půjčené prostředky VRÚÚ 4420 ZJ 026 - Transfery poskyt.na území jin.okresu 4421 ZJ 027 - Půjčené prostř.poskyt.na území j.okr.4422 ZJ 035 - Transfery poskyt.na území jin.kraje 4423 ZJ 036 - Půjčené prostř.poskyt.na území j.kr. 4424 V ý d a j e c e l k e m po konsolidaci 4430 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PO KONSOLIDACI 4440 Třída 8 - Financování 4450 K o n s o l i d a c e f i n a n c o v á n í 4460 FINANCOVÁNÍ CELKEM PO KONSOLIDACI 4470
Schválený rozpočet 41
Rozpočet po změnách 42
29,02
Výsledek od počátku roku 43
29,02
%RS
%RU
100,0
103,00 20,27 -20,27
882,02 -8,75 8,75
745,43 723,7 84,5 143,41 707,5 ***** -143,41 707,5 *****
-20,27
8,75
-143,41 707,5 *****
Stránka 9
Příloha č. 5 závěrečného účtu Stříbrského regionu za rok 2007 VI.Stavy a obraty na bankovních účtech Název bankovního účtu text Základní běžný účet Vkladový výdajový účet Běžné účty peněžních fondů Běžné účty celkem Bankovní účty k limitům OS Příjmový účet
Číslo řádku r 6010 6020 6030 6040 6050 6060
Počáteční stav k 1.1. 61 522,35 x 522,35 x x
Stav ke konci vykaz. období 62 665,76 665,76
Změna stavu bankov. účtů 63 -143,41 -143,41 x
VII.Vybrané záznamové jednotky Číslo Název řádku text r ZJ 024 - Transfery přijaté z území jiného okresu 7090 v tom položky: 2223 - Příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi 7091 2226 - Příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi obcemi 7092 4121 - Neinvestiční přijaté transfery od obcí 7100 4129 - Ostatní neinv. přijaté transfery od RÚÚ 7110 4221 - Investiční přijaté transfery od obcí 7120 4229 - Ostatní inv. přijaté transfery od RÚÚ 7130 ZJ 025 - Splátky půjč.prostř.přij.z úz.jin.okr. 7140 v tom položky: 2441 - Splátky půjčených prostředků od obcí 7150 2449 - Ostatní splátky půjč.prostředků od VRÚÚ 7160 ZJ 026 - Transfery poskyt.na území jiného okresu 7170 v tom položky: 5321 - Neinvestiční transfery obcím 7180 5329 - Ostatní neinvestiční transfery VRÚÚ 7190 5366 - Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi 7191 5367 - Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi obcemi 7192 6341 - Investiční transfery obcím 7200 6349 - Ostatní investiční transfery VRÚÚ 7210
Schválený rozpočet 71
Stránka 10
Rozpočet po změnách 72
Výsledek od počátku roku 73
%RS
%RU
Příloha č. 5 závěrečného účtu Stříbrského regionu za rok 2007 ZJ 027 - Půjč.prostř.poskytnuté na úz.jin.okresu v tom položky: 5641 - Neinvestiční půjčené prostředky obcím 5649 - Ostatní neinv.půjčené prostředky VRÚÚ 6441 - Investiční půjčené prostředky obcím 6449 - Ostatní invest.půjčené prostředky VRÚÚ ZJ 028 - Transfery přijaté z území jiného kraje v tom položky: 2223 - Příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi 2226 - Příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi obcemi 4121 - Neinvestiční přijaté transfery od obcí 4122 - Neinvestiční přijaté transfery od krajů 4129 - Ostatní neinv.přijaté transfery od RÚÚ 4221 - Investiční přijaté transfery od obcí 4222 - Investiční přijaté transfery od krajů 4229 - Ostatní invest.přijaté transfery od RÚÚ ZJ 029 - Splátky půjč.prostř.přij.z úz.jin.kraje v tom položky: 2441 - Splátky půjčených prostředků od obcí 2442 - Splátky půjčených prostředků od krajů 2449 - Ostatní splátky půjč.prostředků od VRÚÚ ZJ 035 - Transfery poskytnuté na území jin.kraje v tom položky: 5321 - Neinvestiční transfery obcím 5323 - Neinvestiční transfery krajům 5329 - Ostatní neinvestiční transfery VRÚÚ 5366 - Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi 5367 - Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi obcemi 6341 - Investiční transfery obcím 6342 - Investiční transfery krajům 6349 - Ostatní investiční transfery VRÚÚ ZJ 036 - Půjčky poskytnuté na území jiného kraje v tom položky: 5641 - Neinvesticni půjčené prostředky obcím 5642 - Neinvestiční půjčené prostředky krajům 5649 - Ostatní neinv.půjčené prostředky VRÚÚ 6441 - Investiční půjčené prostředky obcím 6442 - Investiční půjčené prostředky krajům 6449 - Ostatní invest.půjčené prostředky VRÚÚ
7220 7230 7240 7250 7260 7290 7291 7292 7300 7310 7320 7330 7340 7350 7360 7370 7380 7390 7400 7410 7420 7430 7431 7432 7440 7450 7460 7470 7480 7490 7500 7510 7520 7530 Stránka 11
Příloha č. 5 závěrečného účtu Stříbrského regionu za rok 2007 VIII.Doplňující ukazatele Číslo Schválený Rozpočet řádku rozpočet po změnách r 81 82 8010 8020 8030 8040 8050 IX.Přijaté transfery a půjčky ze státního rozpočtu, státních fondů a regionálních rad Číslo Účelový územního znak celku Položka a b c Název ukazatele text
Výsledek od počátku roku 83
%RS
%RU
Výsledek od počátku roku 93
X.Transfery a půjčky poskytnuté regionálními radami územním samosprávným celkům, regionálním radám a dobrovolným svazkům obcí Číslo Účelový územního Výsledek od znak celku Položka počátku roku a b c 103
XI.Příjmy z rozpočtu EU a související příjmy v členění podle nástroje a zdroje financování Položka Zdroj Schválený Rozpočet Paragraf Nástroj rozpočet po změnách a b c d 1 2
Výsledek od počátku roku 3
XII.Výdaje spolufinancované z rozpočtu EU a související výdaje v členění podle nástroje a zdroje financování Položka Zdroj Schválený Rozpočet Výsledek od Paragraf Nástroj rozpočet po změnách počátku roku a b c d 1 2 3
Stránka 12
%RS
%RU
%RS
%RU
Příloha č. 6 závěrečného účtu Stříbrského regionu za rok 2007
ROZVAHA (BILANCE) organizačních složek státu, územních samosprávných celků, příspěvkových organizací a regionálních r (v tis. Kč na dvě desetinná místa) sestavená k 31.12.2007 Název účetní jednotky: Stříbrský region Sídlo: Masarykovo náměstí 1, Stříbro Právní forma: územní samosprávný celek Název položky Účet Položka číslo Stav k 1.1. Stav k A K T I V A A. STÁLÁ AKTIVA součet položek 9 + 15 + 26 + 33 + 41 + 206 1. Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek celkem součet položek 2 až 8 2. Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku celkem součet položek 10 až 14 3. Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Umělecká díla a předměty Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majatek
1 (012) (013) (014) (018) (019) (041) (051)
2 3 4 5 6 7 8 9
(072) (073) (074) (078) (079)
10 11 12 13 14 15
(031) (032) (021) (022) (025) (026) (028) (029) (042) (052)
16 17 18 19 20 21 22 23 24 25
Stránka 13
5 003,52
4 522,51
1 281,65
504,14
1 281,65
504,14
1 631,48 1 756,49
3 721,87
630,40
Příloha č. 6 závěrečného účtu Stříbrského regionu za rok 2007 Dlouhodobý hmotný majetek celkem součet položek 16 až 25 4. Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám (081) Oprávky k samostat.movitým věcem a souborům movitých věcí (082) Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů (085) Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům (086) Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku (088) Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku (089) Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku celkem součet položek 27 až 32 5. Dlouhodobý finanční majetek Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem (061) Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem (062) Dlužné cenné papíry držené do splatnosti (063) Půjčky osobám ve skupině (066) Ostatní dlouhodobé půjčky (067) Ostatní dlouhodobý finanční majetek (069) Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek (043) Dlouhodobý finanční majetek celkem součet položek 34 až 40 6. Majetek převzatý k privatizaci Majetek převzatý k privatizaci (064) Majetek převzatý k privatizaci v pronájmu (065) Majetek převzatý k privatizaci celkem součet položek 204 a 205 B. OBĚŽNÁ AKTIVA součet položek 51 + 75 + 89 + 119 + 124 1. Zásoby Materiál na skladě Pořízení materiálu a Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Zvířata Zboží na skladě Pořízení zboží a Zboží na cestě Zásoby celkem součet položek 43 až 50 2. Pohledávky Odběratelé
26
3 721,87
4 018,37
537,58
665,70
27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 204 205 206
42
(112) (111)/(119) (121) (122) (123) (124) (132) (131)/(139)
43 44 45 46 47 48 49 50 51
(311)
52
Stránka 14
Příloha č. 6 závěrečného účtu Stříbrského regionu za rok 2007 Směnky k inkasu (312) Pohledávky za eskontované cenné papíry (313) Poskytnuté provozní zálohy (314) Pohledávky za rozpočtové příjmy (315) Ostatní pohledávky (316) součet položek 52 až 57 Pohledávky za účastníky sdružení (358) Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění (336) Daň z příjmů (341) Ostatní přímé daně (342) Daň z přidané hodnoty (343) Ostatní daně a poplatky (345) Pohledávky z pevných termínových operací a opcí (373) součet položek 61 až 64 Pohledávky v zahraničí (371) Pohledávky tuzemské (372) součet položek 207 a 208 Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem (346) Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem ÚSC (348) součet položek 67 až 68 Pohledávky za zaměstnanci (335) Pohledávky z vydaných dluhopisů (375) Jiné pohledávky (378) Opravná položka k pohledávkám (391) součet položek 70 až 73 Pohledávky celkem součet položek 58 + 59 + 60 + 65 + 66 + 209 + 69 + 74 3. Finanční majetek Pokladna (261) Peníze na cestě (+/-262) Ceniny (263) součet položek 76 až 78 Běžný účet (241) Běžný účet fondu kulturních a sociálních potřeb (243) Ostatní běžné účty (245) Vklady v zahraniční měně v tuzemských bankách (246) součet položek 80 až 82 a 210 Majetkové cenné papíry k obchodování (251) Dlužné cenné papíry k obchodování (253) Ostatní cenné papíry (256) Pořízení krátkodobého finančního majetku (259) součet položek 84 až 87
53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 207 208 209 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 210 83 84 85 86 87 88
Stránka 15
15,23
-0,06
15,23
-0,06
15,23
-0,06
Příloha č. 6 závěrečného účtu Stříbrského regionu za rok 2007 Finanční majetek celkem součet položek 79 + 83 + 88 4. Účty rozpočtového hospodaření a další účty mající vztah k rozpočtovému hospodaření a účty mimorozpočtových prostředků Základní běžný účet (231) Vkladový výdajový účet (232) Příjmový účet (235) Běžné účty peněžních fondů (236) Běžné účty státních fondů (224) Běžné účty finančních fondů (225) součet položek 90 až 95 Poskytnuté dotace organizačním složkám státu (202) Poskytnuté dotace vkladovému výdajovému účtu (212) Poskytnuté příspěvky a dotace příspěvkovým organizacím (203) Poskytnuté dotace ostatním subjektům (204) Poskytnuté příspěvky a dotace příspěvkovým organizacím (213) Poskytnuté dotace ostatním subjektům (214) součet položek 97 až 102 Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty (271) Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím (273) Poskytnuté přechodné výpomoci podnikatelským subjektům (274) Poskytnuté přechodné výpomoci ostatním organizacím (275) Poskytnuté přechodné výpomoci fyzickým osobám (277) součet položek 104 až 108 Limity výdajů (221) Zúčtování výdajů územních samosprávných celků (218) Materiální náklady (410) Služby a náklady nevýrobní povahy (420) Cestovné a ostatní výplaty fyzickým osobám (430) Mzdové a ostatní osobní náklady (440) Dávky sociálního zabezpečení (450) Manka a škody (460) součet položek 112 až 117 Prostředky rozpočtového hospodaření celkem součet položek 96 + 103 + 109 + 110 + 111 + 118 5. Přechodné účty aktivní Náklady příštích období (381) Příjmy příštích období (385) Kursové rozdíly aktivní (386) Dohadné účty aktivní (388) Přechodné účty aktivní celkem součet položek 120 až 123
89
90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124
Stránka 16
522,35 x x
665,76
522,35 x x x x x x x
665,76
x x x x x x x x x 522,35
665,76
Příloha č. 6 závěrečného účtu Stříbrského regionu za rok 2007 A K T I V A
C E L K E M
125
5 541,10
5 188,21
126
5 541,10
5 188,21
127 128 129 130 131
5 003,52
4 522,51
5 003,52
4 522,51
součet položek 1 + 42
P A S I V A C. Vlastní zdroje krytí stálých a oběžných aktiv celkem součet položek 130 + 131 + 213 + 138 + 141 + 151 + 158 1. Majetkové fondy a zvláštní fondy Fond dlouhodobého majetku (901) Fond oběžných aktiv (902) Fond hospodářské činnosti (903) Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-909) Majetkové fondy celkem součet položek 127 až 129 Fond privatizace (904) Ostatní fondy (905) součet položek 211 a 212 2. Finanční a peněžní fondy Fond odměn (911) Fond kulturních a sociálních potřeb (912) Fond rezervní (914) Fond reprodukce majetku (916) Peněžní fondy (917) Jiné finanční fondy (918) Finanční a peněžní fondy celkem součet položek 132 až 137 3. Zvláštní fondy organizačních složek státu Státní fondy (921) Ostatní zvláštní fondy (922) Fondy EU (924) Zvláštní fondy organizačních složek státu celkem součet položek 139 až 140 a 203 4. Zdroje krytí prostředků rozpočtového hospodaření Financování výdajů organizačních složek státu (201) Financování výdajů územních samosprávných celků (211) Bankovní účty k limitům organizačních složek státu (223) Vyúčtování rozpočtových příjmů z běžné činnosti OSS (205) Vyúčtování rozpočtových příjmů z běžné činnosti ÚSC (215)
211 212 213 132 133 134 135 136 137 138 139 140 203 141 142 143 144 145 146
Stránka 17
x x x x x
Příloha č. 6 závěrečného účtu Stříbrského regionu za rok 2007 Vyúčtování rozpočtových příjmů z finančního majetku OSS (206) Vyúčtování rozpočtových příjmů z finančního majetku ÚSC (216) Zúčtování příjmů územních samosprávných celků (217) Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty (272) Zdroje krytí prostředků rozpočtového hospododaření celkem součet položek 142 až 150 5. Výsledek hospodaření a) Z hosp.činnosti úz.samospr.celků a činnosti přísp.organizací Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-963) Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let (+/-932) Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení (+/-931) b) Převod zúčtování příjmů a výdajů z minulých let (+/-933) c) Saldo výdajů a nákladů (+/-964) d) Saldo příjmů a výnosů (+/-965) součet položek 152 až 157 D. Cizí zdroje součet položek 160 + 166 + 189 + 196 + 201 1. Rezervy Rezervy zákonné 2. Dlouhodobé závazky Vydané dluhopisy Závazky z pronájmu Dlouhodobé přijaté zálohy Dlouhodobé směnky k úhradě Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky celkem součet položek 161 až 165 3. Krátkodobé závazky Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Závazky z pevných termínových operací a opcí součet položek 167 až 171 Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů Závazky k účastníkům sdružení součet položek 173 až 174 Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům součet položek 176 + 177 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
147 148 149 150 151
x x x
152 153 154 155 156 157 158
x
159
(941)
160
(953) (954) (955) (958) (959)
161 162 163 164 165 166
(321) (322) (324) (325) (373)
167 168 169 170 171 172 173 174 175 176 177 178 179
(367) (368) (331) (333) (336)
Stránka 18
522,35 6,94 8,29 537,58
x 665,76 -0,06 665,70
Příloha č. 6 závěrečného účtu Stříbrského regionu za rok 2007 Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky součet položek 180 až 183 Vypořádání přeplatků dotací a ost.závazků se st.rozpočtem Vypořádání přeplatků dotací a ost.závazků s rozpočtem ÚSC součet položek 185 až 186 Jiné závazky Krátkodobé závazky celkem součet položek 172 + 175 + 178 + 179 + 184 + 187 + 188 4. Bankovní úvěry a půjčky Dlouhodobé bankovní úvěry Krátkodobé bankovní úvěry Eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky) Vydané krátkodobé dluhopisy Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) součet položek 193 až 194 Bankovní úvěry a půjčky celkem součet položek 190 + 191 + 192 + 195 5. Přechodné účty pasivní Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní Dohadné účty pasivní Přechodné účty pasivní celkem součet položek 197 až 200 P A S I V A
C E L K E M
(341) (342) (343) (345) (347) (349) (379)
180 181 182 183 184 185 186 187 188 189
(951) (281) (282) (283) (289)
190 191 192 193 194 195 196
(383) (384) (387) (389)
197 198 199 200 201 202
součet položek 126 + 159
Stránka 19
5 541,10
5 188,21
