XLIII. Az állami vagyonnal kapcsolatos bevételek és kiadások Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 109. §-a alapján az állami vagyonról szóló 2007. évi CVI. törvény hatálya alá tartozó vagyonnal való gazdálkodásból eredő bevételek és kiadások a központi költségvetés költségvetési, illetve finanszírozási bevételei és kiadásai. E költségvetési bevételek és költségvetési kiadások a XLIII. Az állami vagyonnal kapcsolatos bevételek és kiadások fejezetben jelennek meg a központi költségvetésben. A nemzetközi elszámolási módszertanokra figyelemmel nem érinti a költségvetés hiányát az állami tulajdonú társasági részesedések értékesítési bevétele, az állam nevében történő tulajdonosi kölcsön nyújtása és e kölcsön visszatérülése, valamint az állami vagyonnal való gazdálkodás során hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokkal végzett műveletek hatása, így e tételeket a XLIII. Az állami vagyonnal kapcsolatos bevételek és kiadások fejezet sem tartalmazza. A fejezetben megjelenő kiadások – az állami vagyonról szóló törvény szerint az állami vagyongazdálkodás feladatait ellátó – Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. (MNV Zrt.) rendelkezési körébe tartozó tételek, a vagyonhasznosítással kapcsolatos bevételek között azonban megjelennek olyan bevételek (koncessziós díjak), amelyek alakítása és beszedése nem a társaság feladatkörébe tartozik.
1. CÍM: AZ ÁLLAMI VAGYONNAL KAPCSOLATOS BEVÉTELEK Az állami vagyonnal kapcsolatos költségvetési bevételek a 2008. évben 71 746 millió forintot tettek ki, melyből 17 473,9 millió forint az értékesítési, 44 975,7 millió forint a hasznosítási, és 9 296,4 millió forint a vegyes jellegű bevétel. A fejezet bevételei közel 24 687,1 millió forinttal maradnak el a tervezett összegtől. Az állami vagyonnal kapcsolatos bevételek szerkezete jelentős átrendeződést mutat az előirányzathoz viszonyítva: az ingatlan-értékesítés, az ingatlanhasznosítás (a bérleti díj), valamint a távközlési koncesszió bevételei egyenként 20 000 millió forintos nagyságrenddel maradnak el a tervtől. Ezt ellensúlyozza a jelentős összegű többlet-osztalék, valamint a Nemzeti Földalap 2007. évi maradványának bevételként történő elszámolása. Ez utóbbi csak „technikai” bevételt jelent, így a XLIII. fejezet bevételei ténylegesen 34 115,9 millió forinttal alacsonyabbak a tervezettnél.
1. ALCÍM: ÉRTÉKESÍTÉSI BEVÉTELEK Az értékesítési bevételek döntő része – 17 092 millió forint – ingatlanok értékesítéséből származik. A termőföld értékesítésből tervezett 7257,6 millió forint bevételnek csak közel 60%-a, 4279,2 millió forint teljesült. A tervezéskor figyelembe vett hektáronkénti átlagárak alapján a 7257 millió forintos értékesítési bevétel természetes mértékegységben 25 863 hektár termőföld értékesítését jelentette. Az év folyamán a Bábolna Gazdasággal összefüggésben további 12 000 hektár értékesítése került napirendre,
1
amellyel közel 50%-os bevétel növekmény volt prognosztizálható. Az értékesítési pályázatok kiírása és lebonyolítása a tervszámnak megfelelően rendben lezajlott, ám a szerződéskötések elhúzódtak, és e miatt a bevételek csak 2009. I. negyedévben realizálódtak. A kormányzati ingatlanok 30 000 millió forintra tervezett értékesítési bevétele még a kormányzati negyed projekt miatt feleslegessé váló kormányzati ingatlanok eladásával számolt. A kormányzati negyed kialakításának terve 2008-ra lekerült a napirendről, így ezen a jogcímen bevétel nem teljesült. A kormányzati ingatlanok értékesítését más ingatlanokkal kellett kiváltania az MNV Zrt-nek, így az egyéb ingatlanok értékesítéséből tervezett 3 292,9 millió forint jelentősen túlteljesült. A többlet-bevétel egy része a 2007-ről áthúzódó értékesítések eredménye. A 12 812,8 millió forint összegű bevétel az alábbi ingatlanok értékesítéséből származott: Ingatlan megnevezése
Bevétel (MFt)
Bp. IX. Üllői út 137. sporttelep csere Szentendre Ady E. u., Duna Club Albertirsa, Pilis - Sukoró csere Bp. Ajtósi Dürer sor 19-21 (OKM) Siófok - Kiliti repülőtér Balatonfüred, Mikes K. u. 21. Brázay villa Siófok, Hotel Pelso Szolnok Tiszaliget, üdülő
414 307 297 300 208
AlapJelleg terület (m2) 151 000 telephely Sporttele 20 736 p 15 640 Kórház 1 226 Irodaház 5 293 Lakóház Sporttele 63 000 p 8 404 Üdülő 701 000 Telkek Irodaház repülőtér
181 156 120
37 000 Üdülő 9 202 Szálloda 9 729 Üdülő
Bp. Krisztina tér 1.
106
374 Irodaház
MSZP
104 887 12 813
754 Irodaház
MSZP
Bp. IX. Üllői út 133-135.
5 630
Bp. Fradi pálya Bp. Völgy u. 9-11., OPNI Bp. Andrássy u. 125. Bp. XII. Eötvös út 13.
2 529 560 515 500
Pécs, Tüzér u. 1-3. Egyéb (pártingatlanok, kis értékű) Összesen
Korábbi vagyonkezel ő HM
Értékesítés módja
FVM OPNI ÖKM KVI
pályázat pályázat pályázat pályázat
HM KVI KVI OKM KVI
csere pályázat csere pályázat pályázat
KVI KVI HM
pályázat pályázat pályázat Vételi jog gyakorlása Vételi jog gyakorlása
pályázat
Az egyéb tárgyi eszközök értékesítéséből eredő bevétel 205 millió forintra tervezett összege ingóságok és vagyoni értékű jogok eladásával számolt. A 381,9 millió forint tényleges bevétel földterületek vagyonkezelői jogának értékesítéséből eredt.
2. ALCÍM: HASZNOSÍTÁSI BEVÉTELEK A hasznosítási bevételekből az előirányzat szerint 23 898,8 millió forintot a bérleti díjbevétel tett ki, melyből kiemelkedik az a 20 000 millió forint, amelyet a központi költségvetési szervek fizettek volna a vagyontörvény szerint az általuk használt
2
ingatlanok után. 2008. év során döntés született arról, hogy 2008-2009 években nem kerül sor a bérleti díjas konstrukció bevezetésére. (A költségvetési szervek bérleti konstrukcióját érintő körülményeket részletesen az általános indokolás VII. fejezete tartalmazza.) 2008-ra így kizárólag a társadalmi szervezetek, egyéb bérlők jóval kisebb nagyságrendű bérleti bevételei folytak be a költségvetésbe, együttesen 383 millió forint összegben. Az MNV Zrt. és jogelődei által a termőföldek hasznosítására kötött haszonbérleti szerződések több mint 370 000 hektár földterületet fednek le. A több mint 1400 haszonbérlő között 2-3 hektáros és 10 000 hektár feletti bérlők is találhatók. A haszonbérleti díjak esetében a 3500 millió forintos éves előirányzat 728 millió forintos többlettel, 120,8%-on teljesült. A 2008. év során folytak be olyan, korábbi évek után járó földhaszonbérleti bevételek, melyek kiszámlázása az előző években elmaradt. Ezen többletbevételek járultak hozzá a terv túlteljesítéséhez. Az osztalékbevételeknél a költségvetési törvény 8780 millió forintos előirányzattal számolt. Az osztalékbevételek 2008. év végére 35 091 millió forint összegben teljesültek a következők szerint: millió forint Társaság Magyar Posta Zrt. Richter Nyrt. MVM Zrt. Szerencsejáték Zrt. Erdőgazdasági portfolió Autóbusz Inveszt Kft. Nemzeti Tankönyvkiadó Zrt. OTP Nyrt. Magyar Tejgazdasági Kísérleti Intézet Kft. Egyéb osztalékbevételek ÁAK Zrt. Egyéb ESA semleges osztalékbevételek Összesen
Tervezett bevétel 3 000 3 000 1 500 500 400 200 135 1 000 54
9 789
Tényleges bevétel 3 000 2 106 1 001 2 000 500 400 224 0 472 125 25 000 263 35 091
Megjegyzés a 2007. évi elvonással azonos elmarad a 2007. évi elvonástól többletosztalék előírása tényleges eredmény alapján támogatás ellentételezése eredménytartalék igénybevétele követett osztalékfizetési gyak. nem került sor osztalékfizetésre II. részlet 2009-ben Mátrai Erőmű, Herend, Pillér,.. Osztalékelőlegként elvonva FVM-s cégek 2007. évi osztalékai
A bevételek jelentős túlteljesítését az tette lehetővé, hogy az MNV Zrt. 2008. decemberében osztalékelőlegként 25 000 millió forint összeget vont el az Állami Autópálya Kezelő Zrt-től. A társaság tőke- és likviditási helyzete megengedte, hogy az év során – társasági részesedés értékesítéséből származó – realizált eredményét a tulajdonos elvonja. A koncessziós szerződésekből származó díj bevétel összege 2008-ban együttesen 2531,5 millió forint volt, amely jelentősen elmarad a 22 508,4 millió forint összegű előirányzattól. Infrastruktúra koncessziókból származó díj címen 2008-ban – pénzforgalmi szemléletben – 1 000 millió forintnyi bevétel teljesült, ami az előirányzat mindössze 5%-a. A tervezett bevétel meghatározó részét – 20 000 millió forintot – az 1993-ban elnyert GSM 900-as frekvencia tartomány frekvenciahasználati jogosultsága 7,5 éves időtartamra történő meghosszabbításának ellenértékeként a Pannon GSM Zrt. és a Magyar Telekom Nyrt. – az erre vonatkozó és a költségvetési tervezéskor még nem
3
ismert tárgyalások eredményeként – már a 2007. év végén átutalta központi költségvetés javára. A 2008-ban befolyt mintegy 1039,1 millió forintos bevételből a harmadik generációs mobilszolgáltatáshoz (UMTS) szükséges rádiófrekvenciák használatáért a Vodafone Magyarország Zrt. 7,8 millió forint árbevétel arányos díjat, az éves GSM 900-as koncessziós díjak keretében pedig a három mobilszolgáltató 612,6 millió forintot fizetett be. A digitális átálláshoz szükséges országos földfelszíni televíziós és rádiós műsorszóró-hálózatok üzemeltetésére kiírt és az Antenna Hungária Zrt. által megnyert pályázattal kapcsolatban befizetett egyszeri díjak 350 millió forintot tettek ki. A fennmaradó részt zömében az M6-os autópálya esedékes koncessziós díjrészlete jelentette. A szerencsejátékokkal kapcsolatos koncessziós díjbevétel 1 492,4 millió forintos összege mind a tervezettől, mind a 2007. évhez képest elmaradást mutat. 2008-ban 5 játékkaszinó működött a piacon, amelyből 3 társaság fizetett koncessziós díjat. A Várkert kaszinó koncessziós szerződése lejárt, a szerződés ismételt meghosszabbítására nem volt törvényi lehetőség, így a kaszinónak be kellett zárnia. A játékkaszinók koncessziós díját minden évben a KSH által közzétett, a tárgyévet megelőző év fogyasztói árindexével valorizálni kell. Az előirányzat tervezésekor 2007. évre a kormány 7%-os fogyasztói árnövekedést irányzott elő, ezzel szemben az infláció 8%-os mértékű volt. A 2008. évre lóversenyfogadásból és bukmékeri rendszerű fogadásból tervezett 267,5 millió Ft összegű koncessziós díjbevétel elmaradt, ugyanis a lóversenyfogadásra és bukmékeri rendszerű fogadásra kiírt koncessziós pályázatot a pénzügyminiszter eredménytelennek minősítette. 3. ALCÍM: VEGYES BEVÉTELEK Az alcím eredetileg egyetlen tételt, az „Egyéb bevételeket” tartalmazta. A 90 millió forint összegű terv kamat és egyéb technikai jellegű befizetésekkel számolt. A teljesítés negatív eredményt mutat (132,4 millió forint), amely az említett bevételek, valamint a rábízott vagyonnal kapcsolatos áfa-elszámolások eredője. 2008-ban 479 millió forint összegű ÁFA terhelte a rábízott vagyonnal kapcsolatos ügyleteket, amelyeket a bevételek között mutatott ki az MNV Zrt. 2009-től az ÁFA-ügyletek elszámolása már bruttó módon, a kiadások között jelenik meg. Új bevételi tételként jelent meg év közben a Nemzeti Földalap 2007. évi maradványának elszámolása. Ez a 9 428,8 millió forint összegű bevétel mind típusában, mind nagyságrendjében eltér az említett „Egyéb bevételektől”, ezért 2008. év folyamán a címrend kibővült, és a maradvány-elszámolás önálló jogcímcsoporton kapott helyet. Az előző évi maradvány elszámolása technikai jellegű (nem valóságos pénzforgalmi) bevétel, a költségvetés egyenlegét nem érinti, mivel ez az összeg a Nemzeti Földalap tételeinek 2007-ben helyt adó XII. FVM fejezet 2008. évi kiadásai között is megjelenik.
4
2. CÍM: AZ ÁLLAMI VAGYONNAL KAPCSOLATOS KIADÁSOK Az állami vagyonnal kapcsolatos költségvetési kiadások a 2008. évben 66 993,1 millió forintot tettek ki, melyből 22 318,9 millió forint felhalmozási jellegű, 16 437,3 millió forint hasznosítással kapcsolatos folyó kiadás, 13 409,3 millió forint a Magyar Államot korábbi értékesítésekhez kapcsolódóan terhelő kiadás. Az állami vagyonnal való gazdálkodás egyéb kiadásai 12 893 millió forint, a kormányzati negyed előkészítésével összefüggő kiadások 1 934,6 millió forint összegű kiadást jelentettek a költségvetés számára. A XLIII. fejezet eredeti kiadási előirányzata 88 156,5 millió forint volt, amelyet a Kormány átcsoportosításokkal 3 926,9 millió forinttal megemelt. A XXII. Pénzügyminisztérium fejezet kiadásai közül 3 791 millió forintot csoportosított át a XLIII. fejezetbe a kormányzati negyed projekt előkészítésének kiadásaira. További 1 600 millió forinttal emelte meg a Kormány a fejezet kiadásait az általános tartalék terhére az Új Tulajdonosi Program (ÚTP) kommunikációs költségei fedezésére, melyet utóbb, az ÚTP felfüggesztése miatt 135,9 millió forintra mérsékelt. (Az Új Tulajdonosi Program az állami vállalatokban történő tulajdonszerzést segítette volna elő magánszemélyek részére, a programot 2008. novemberében a pénzügyi- és hitelválság nyomán kialakuló bizonytalan helyzet miatt felfüggesztették.) 1. ALCÍM: FELHALMOZÁSI JELLEGŰ KIADÁSOK Az ingatlanvásárlásra szánt 1 137,6 millió forint összegű előirányzat alapvetően a Hadriánusz-palota megvásárlásának, illetve kisebb mértékben (110 millió forint) termőföldek megvételének fedezetét tartalmazta. A Hadriánusz-palota megvásárlására (856,4 millió forint) vételi jog érvényesítésével került sor. Ezen felül törvényi kötelezettség alapján megvásároltra az állam a Klebelsberg-kastélyt, amely részben ingatlancsere útján valósult meg. Az ingatlancsere esetében a vásárlás az értékkülönbözet megfizetésével és annak pénzforgalmi elszámolásával zajlott le. A fentieken felül az MNV Zrt. 2008. évben ingatlanokat vásárolt, illetve – beszámításként – vett át a Nemzeti Lóverseny Kft-től mintegy 7000 millió forint értékben. Az ingatlanok vételárából 5100 millió forint tőketartozás és 300 millió forint késedelmi kamatkövetelés kompenzációban került elszámolásra – az ingatlanokra bejegyzett jelzálogjog érvényesítéséből – míg 1585 millió forint volt az ingatlanok kompenzáción felüli vételára. A terven felüli ingatlan-vásárlásokhoz a pénzügyminiszter a fejezeti tartalék terhére biztosított – együttesen – 1699,4 millió forint összegű előirányzatot. A termőföld vásárlások esetében az előirányzatnak csak töredékét használta fel a vagyonkezelő szervezet 2008-ban, adminisztrációs okok miatt 2009-re húzódott egy nagyobb összterületű, 277 millió forint értékű veszprémi földvásárlás. A 2008. évi ingatlan beruházások előirányzati kerete 4224 millió forint volt. A tervezett ingatlan beruházások, felújítások nagy része – főleg adminisztrációs okokból – a 2009. évre húzódik át, a jelentősebb projektek a következők: az Amerikai Követség ingatlancsere keretében két épület felújítása;
5
a költségvetési szervek elhelyezésére szolgáló ingatlanok projektberuházásai; pécsi és nyíregyházi közigazgatási centrumok kialakítása; rendőrségi központ kialakítása; Országgyűlési Biztosok Házának kialakítása; műemlékfelújítások. 2008-ban mindössze 151,7 millió forint összegű beruházási kiadás terhelte a költségvetést, amely döntő mértékben az Amerikai követség felújítási munkálatainak megkezdéséhez köthető. Az állami tulajdonú részesedések növekedését eredményező kiadásokra a költségvetési törvény eredetileg 14 000 millió forint előirányzatot tartalmazott. Az előirányzott összeg az év során módosult, a Kormány a fejezeti tartalékból 4600 millió forinttal emelte meg azt. Az új, 18 600 millió forintos keretet a következők szerint használta fel a vagyonkezelő szervezet: Társaság Volán társaságok buszrekonstrukció Volán társaságok egyedi beruházások Nemzeti Kataszteri Program Kht. KoNeP Kft. ESA rontó tőkeemelés összesen Erdőgazd. társaságok megtérülő beruházások Richter részvény vásárlás RFH Zrt. tőkeemelés Kisvállalkozásfejlesztő Pénzügyi Zrt. Monostori Erőd Kht. Egyéb ESA semleges tőkeemelés ESA semleges tőkeemelés összesen Mindösszesen
Tőkeemelés összege 8 000 0 1 700 90 9 790 1 776 0 6 000 1 000 40 4 8 820 18 610
millió forint A forrásjuttatás célja autóbusz beszerzések tőkepótlás és veszteségfinanszírozás társasági működés finanszírozása infrastruktúra és informatikai fejlesztés területfejlesztési programok., beruházások alaptevékenység bővítése (kkv szektor) Beruházás szövetkezeti üzletrészek vásárlása
Apporttal történő tőkeemelések területfejlesztési programok, 332 beruházások
RFH Zrt. tőkeemelés
A Volán társaságoknál az elöregedő eszközparkot frissítették a tőkejuttatásból. Az erdőgazdasági társaságoknál 2008-ban döntöttek egységes informatikai, vezetői információs rendszer kidolgozásáról, melynek a munkálatai elkezdődtek, az ezzel járó költségeket szintén tőkeemelésből fedezik. Az Regionális Fejlesztési Holding Zrt. forrásai 6 000 millió forint összeggel, míg a Kisvállalkozásfejlesztő Pénzügyi Zrt. forrásai 1 000 millió forinttal bővülhettek, esetükben az alaptevékenység élénkítése volt a vagyonkezelő célja, mellyel a gazdasági válság miatt meggyengült vállalkozásoknak segítettek.
6
A volt szovjet ingatlanok kármentesítésére eredetileg 845 millió forintot biztosított a költségvetési törvény. Az előirányzatot évközben – többletmunkák miatt – a pénzügyminiszter a fejezeti tartalékból megnövelte 160 millió forinttal (ugyanakkor a 3. alcím környezetvédelmi kiadásainál ugyanilyen mértékben csökkentek a kifizetések). Az Oszágos Környezeti Kármentesítési Programot a 2205/1996.(VII.24.) Korm. határozat alapján indította el a környezetvédelmi tárca. Ennek egyik alprogramja a ”Volt szovjet ingatlanok kárelhárítása Alprogram”, amelynek végrehajtása során bizonyos feladatok kötelezettje az ÁPV Zrt., illetve 2008-tól annak jogutódja az MNV Zrt. A program keretében a kiskunlacházi, a mezőkövesdi és a kunmadarasi repülőtéren végeztek 2008-ban kármentesítési tevékenységet. 2. ALCÍM: HASZNOSÍTÁSSAL KAPCSOLATOS FOLYÓ KIADÁSOK Az „Életjáradék termőföldért” program esetében az eredeti 10 395 millió forintos előirányzatot évközben a pénzügyminiszter a fejezeti tartalék terhére 10 675 millió forintra emelte, ebből a 2008. évben 10 644 millió forint kifizetés terhelte a költségvetést. A többlet oka, hogy a kifizetések – az előző évhez hasonlóan, – a következő év januári kifizetéseinek előfinanszírozását is szolgálhatták. Ezen a jogcímen a ráfordítások jól kalkulálhatók, a 2008. év során új életjáradéki program indítására nem került sor, a kifizetések az előírt jogszabályi emeléssel módosultak. A költségvetési törvény eredetileg 2 978 millió forintot biztosított az állami tulajdonú ingatlanok fenntartására, üzemeltetésére és őrzésére. Ezt az összeget a pénzügyminiszter a fejezeti tartalékból 250 millió forinttal megemelte, ám a tényleges kifizetés még ez eredeti összeget sem érte el. Az ingatlanfenntartási kiadások 2008. évi összeg 1811 millió forint volt, ami 60,8%-os teljesítésnek felel meg. A tervezési és felhasználási adatok különbségének oka, hogy az eredeti előirányzat a 2008. évre a ténylegesnél nagyobb arányban számolt állami tulajdonú ingatlanoknak közvetlenül az MNV Zrt. vagyonkezelésébe kerülésével. A korábbi évek gyakorlatának megfelelően az őrzés-védelmi-, gondnokolási feladatok ellátása továbbra is vállalkozási szerződések keretében történik. Az üzemeltetetési kiadások tartalmazzák a villamosenergia-szolgáltatás, távhő- és melegvíz-szolgáltatás, víz-és csatornadíjak, közös költségek, gyomirtás, kaszálás, stb költségeit. Az állami tulajdonú társaságok támogatására az előirányzat 3 526 millió forint volt, mely a fejezeti tartalékról történt átcsoportosítás útján 388 millió forinttal növekedett a Monostori Erőd Kht., a MOKÉP Zrt., a Ceglédi Kht. és az Újfehértói Kht. részére nyújtandó támogatás finanszírozása érdekében. Tulajdonosi forrásjuttatásra támogatási jogcímen összesen 3 582 millió forint kifizetése történt meg az év során a következők szerint:
7
millió forint Társaság
Támogatás összege
Erdőgazdaságok - közjólét és erdőművelés Erdőgazdaságok - természeti károk kezelése Erdőgazdaságok közmunka Bábolna Nemzeti Ménesbirtok Kft. Mezőhegyesi Állami Ménes Kft. Monostori Erőd Kht. Újfehértói Kht. Fertődi Kht. Érdi Gyümölcskutató Kht. Ceglédi Kht. Helikon Kht. Gálfi Kht. MOKÉP Fűszerpaprika Kht. Támogatás összesen
1 490 196 700 260 210 182 144 40 21 69 24 140 70 36 3 582
Támogatás célja közjóléti feladatok, erdőművelés természeti károk kezelése tavaszi közmunkaprogram működési jellegű támogatás működési jellegű támogatás 50 mft működés, 132 mft beruházás működési jellegű támogatás működési jellegű támogatás működési jellegű támogatás működési jellegű támogatás működési jellegű támogatás működési jellegű támogatás filmvagyon digitalizálása működési jellegű támogatás
A támogatások zömében a működéshez szükséges forrásokat jelentették. Az éves forrásjuttatásból – a tervnek megfelelően – legnagyobb mértékben az erdőgazdasági társaságcsoport részesült (2 386,1 millió forint). Ugyancsak a tervnek megfelelően támogatásban részesült a Bábolna Nemzeti Ménesbirtok Kft. és a Mezőhegyesi Állami Ménesbirtok Kft.. A társaságok alaptevékenysége, a lótenyésztés veszteséges, így a folyamatos működést csak külső forrás igénybevételével tudják biztosítani. A Monostori Erőd Kht-nak nemcsak a működéséhez, hanem az általa bonyolított rekonstrukciós programhoz is hozzájárult az állam. Az FVM-től átkerült társaságok (Újfehértói Kht., Fertődi Kht., Ceglédi Kht., Érdi Gyümölcskutató Kht.) esetében az állami feladatok ellátásához korábban kapott pályázatos források megszűnése miatt vált szükségessé tulajdonosi ágon a támogatás.
3. ALCÍM: A MAGYAR ÁLLAMOT KORÁBBI ÉRTÉKESÍTÉSEKHEZ KAPCSOLÓDÓAN TERHELŐ KIADÁSOK A korábbi értékesítésekhez kapcsolódó kiadások szerződéses, illetve jogszabályi rendelkezésekből eredő kötelezettségek alapján terhelik az államot. Ezekre együttesen 13 506 millió forint összegű előirányzattal szemben 3 441,9 millió forint kifizetés történt. E kötelezettségek zömében kezességi, jótállási, szavatossági jellegűek, amelyeknek mind a felmerülése, mind a konkrét mértéke esetleges jellegű. A jelentős elmaradás oka a rendkívül óvatos tervezés volt. Az állam tulajdonosi felelősségével kapcsolatos kiadások másik része (10 360 millió forint) a környezetvédelmi feladatok ellátásához, kármentesítéshez kapcsolódott. E feladatok az Oszágos Környezeti Kármentesítési Program keretébe tartoznak. A feladatokat – szolgáltatás formájában – elsősorban a közbeszerzés útján kiválasztott külső vállalkozók végzik. A munkák legnagyobb része megkötött szerződések alapján több évre áthúzódó projektek formájában valósul meg.
8
A környezetvédelmi kármentesítés 2008. évi nagyobb projektjei a következők voltak: a Nitrokémia 2000 Rt. felszámolását követően a Nitrokémia Zrt-t terhelő környezeti kárelhárítás (4 250 millió forint). A kármentesítés első üteme során történt feltárások rámutattak arra, hogy a Nitrokémia 2000 Rt. területén az előzetes feltárásoknál lényegesen nagyobb környezetszennyezés történt, amit megnövel a szennyezett, rossz állapotú üzemépületek lebontási, valamint a SédNádor mederszennyezés felszámolásának költsége. a Mecsek-ÖKO Zrt. Mátrai ércbányák szüneteltetése, bányabezárási és rekultivációs feladatai (4 500 millió forint). A környezetvédelmi hatóság által előírt feladatok költségigényének legnagyobb része a zagytározók tájrendezéséből, felszámolásából, vízfolyások, víztározók kármentesítéséből, valamint a végleges bányabezárásból adódott. A Volán társaságoknak nyújtott 796 millió forint összegű támogatás célja a környezetszennyezések felszámolása és a környezetbarát technológia kialakítása volt. Az erdőgazdasági társaságok környezetvédelmi beruházásaira 200 millió forintot fordítottak.
4. ALCÍM: A VAGYONGAZDÁLKODÁS EGYÉB KIADÁSAI A vagyontörvény szerint az MNV Zrt. szervezetének működéséhez szükséges forrást a központi költségvetésből kell biztosítani. E rendelkezés alapján biztosított a törvény a társaság működésének támogatására 8 895,4 millió forintot, amely az intézmény személyi jutatásait, azok járulékait, valamint a dologi és egyéb működési költségeket tartalmazta. A keretet a Kormány 2008. márciusában az általános tartalék terhére 1 600 millió forinttal megemelte az Új Tulajdonosi Program (ÚTP) tájékoztatási stratégiájával kapcsolatos kiadások fedezetére. Az ÚTP felfüggesztése miatt utóbb a Kormány az átcsoportosítás összegét a tájékoztatás kapcsán kifizetett összegek mértékének megfelelően 135,9 millió forintra mérsékelte. Az előirányzatot a pénzügyminiszter 2008. során további 1100 millió forinttal megemelte a fejezeti tartalékból. A többlet-igényt az MNV Zrt. az áfa törvény változása miatti kiadásnövekménnyel, valamint a Nemzeti Vagyongazdálkodási Tanács és az Ellenőrző Bizottság működési költségtöbbletével indokolt Az említett testületek 2008. évi költségszintje a tervezés időszakában – jóval az MNV Zrt. és a testületek létrehozása előtt – nem volt ismeretes. A vagyongazdálkodási tevékenységhez igénybe venni tervezett tanácsadók, értékbecslők és jogi képviselők díjának 1 255 millió forint összegű előirányzata tartalmazta a társasági részesedések, termőföldek és egyéb ingatlanok értékesítéséhez kapcsolódó kiadásokat, mindebből az MNV Zrt. 1083 millió forintot vett igénybe. A vagyongazdálkodási tevékenység kapcsán fizetendő eljárási és perköltségek 2008. évre tervezett 250 millió forintos összegével szemben 96 millió forint került kifizetésre, az elmaradás oka elévülések, elhúzódó eljárások.
9
Az ÁPV Zrt. által a Richter Gedeon Nyrt. állami tulajdonban lévő, 25%+1 szavazati arányt megtestesítő részvényeire kibocsátott átcserélhető kötvény kamatfizetési kötelezettsége 2008-ban 6,39 millió euro volt, mellyel a társaságtól befolyt, 2007. év után járó osztalék (450 Ft/részvényenként, összesen 2 100 millió forint) állítható szembe. 5. ALCÍM: FEJEZETI TARTALÉK A 15 000 millió forint összegű fejezeti tartalék a vagyongazdálkodásra vonatkozó szabályozás, továbbá a vagyonkezelő szervezet és a költségvetés elszámolási struktúra változásából adódó, jelenleg előre nem, vagy nem pontosan tervezhető kiadások kezelésére szolgál, melyet tételesen a következő jogcímekre használtak fel: Jogcímek Monostori Erőd Kht. Beruházás támogatása Újfehértói Kht. működési támogatás Ceglédi Kht. működési támogatás Klebelsberg-kastély vásárlása Alagi ingatlanok vásárlása MNV Zrt. működési támogatás Volt szovjet ingatlanok környezetvédelme Egyéb vagyonkezelési kiadások Termőföld életjáradék program Ingatlan üzemeltetési kiadások RFH Zrt. tőkeemelés Összesen
összeg (MFt) 132,0 144,0 42,0 229,9 1 469,5 1 129,4 160,0 200,0 280,0 250,0 4 600,0 8 636,8
A költségvetési törvény szerint a fejezeti tartalékból 5 000 millió forint a pénzügyminiszter engedélyével használható fel, ezen összeg meghaladása után kiadás csak a Kormány jóváhagyásával történhet. A fejezeti tartalék felhasználása a költségvetési törvényben jóváhagyott előirányzatokra való átcsoportosítással történik, új előirányzatot sem a Kormány, sem a pénzügyminiszter nem hozhat létre év közben.
6. ALCÍM: KORMÁNYZATI NEGYED ELŐKÉSZÍTÉSÉVEL KAPCSOLATOS KIADÁSOK A Kormányzati Negyed Projekt előkészítésével kapcsolatos kiadások 3 791 millió forint összegű előirányzata – a 1010/2008. (II.29.) számú, a Kormányzati Negyed projekttel kapcsolatos döntések módosításáról szóló kormányhatározat alapján – a XXII. Pénzügyminisztérium fejezetből átcsoportosítás útján került a XLIII. fejezetbe. A Kormány személyi jellegű kiadásokra 102,1 millió forintot, dologi kiadásokra 1 656,5 millió forintot, míg beruházásokra 2 032,4 millió forintot hagyott jóvá. A Projekt nem valósult meg, a folyamatban lévő ügyek, illetve a Projekt lezárásával kapcsolatban azonban adódtak feladatok, illetve a 2007. évi teljesítések áthúzódó
10
kiadásai is 2008-ban jelentkeztek. A ténylegesen teljesült kiadások 1 935 millió forintot (a tervezett érték 51%-a) tettek ki, melyből 900 millió forint dologi jellegű kiadás volt, 1 035 millió forint beruházási kiadásként merült fel. A jelentős elmaradás a feladatok és a költségek racionalizálásának eredménye.
Dr. Oszkó Péter
11
