Vzorový příklad Model environmentálního vzdělávání (přírůstkový) Rekonstrukce environmentálního centra

Vzorový příklad –„Model environmentálního vzdělávání (přírůstkový) – Rekonstrukce environmentálního centra“ PŘÍLOHA 2

vý příklad –„Model environmentálního vzdělávání (přírůstkový) –

strukce environmentálního centra“

Manuál k Modelu environmentálního vzdělávání (přírůstkovému) – Příloha 2

Projekt: „Aktualizace modelů a manuálů FEA“

OSNOVA 1

CHARAKTERISTIKA PROJEKTU ................................................................... 3

2

VSTUPNÍ ÚDAJE PROJEKTU ........................................................................ 3

3

POSTUP PŘI VYPLŇOVÁNÍ A ŘEŠENÍ PROJEKTU..................................... 5

3.1

List „Info“.......................................................................................................... 5

3.2

List „Investiční Náklady – běžné ceny“............................................................. 6

3.3

List „Náklady a příjmy bez projektu“................................................................. 7

3.4

List „Náklady a příjmy s projektem“................................................................ 10

3.5

List „Zdroje financování“ ................................................................................ 12

4

KONTROLA RELEVANTNOSTI VÝSLEDKŮ ................................................ 14

5

STANOVENÍ MÍRY PODPORY ..................................................................... 15

2


1


CHARAKTERISTIKA PROJEKTU

V rámci projektu je navrženo rozšíření stávajícího environementálního centra (dále jen „centrum“). Žadatelem na projekt, respektive vlastníkem a následně provozovatelem infrastruktury (centra) bude Město tzn. veřejný subjekt. Realizace projektu je plánována na období 01.06.2009 – 30.6.2010, tzn. uvedení projektu do provozu je plánováno na 01.07.2010. Předpokládané přímé realizační náklady projektu jsou stanoveny ve výši 17 300,000 tis. Kč bez DPH, tedy částka s DPH činí 20 587,000 tis. Kč. Na základě výše přímých realizačních nákladů je patrné, že projekt bude definován jako „Individuální projekt“. Žadatel není plátcem DPH. Vzhledem ke skutečnosti, že se jedná o rekonstrukci environmentálního centra, je tedy projekt zařazen dle Implementačního dokumentu Operačního programu Životní prostředí 2007 – 2013, do prioritní osy 7 - „Rozvoj infrastruktury pro environmentální vzdělávání, poradenství a osvětu“, respektive do oblasti podpory - 7.1 „ Rozvoj infrastruktury pro realizaci environmentálních vzdělávacích programů, poskytování environmentálního poradenství a environmentálních informací“. Projekty v rámci prioritní osy 7, musí být zpracovány „Modelem environmentálního vzdělávání“, a v případě, kdy se jedná o rekonstrukci nebo rozšíření stávajícího objektu, je povinnost zpracovat FA pomocí tzn. Modelu environmentálního vzdělávání (přírůstkový) (Envi model HD_v14.1.xls).

2

VSTUPNÍ ÚDAJE PROJEKTU

Souhrnný přehled vstupních údajů projektu je uveden v tabulkách níže. Položky investiční, provozní náklady a příjmy (bez projektu a s projektem) jsou detailněji uvedeny v příslušných kapitolách tohoto příkladu. Všechny údaje, které jsou uvedené v tabulkách, je nezbytné vyplnit do „Modelu environmentálního vzdělávání (přírůstkového)“ a to z důvodu zajištění správné funkce výpočtu Modelu. Aby byla zajištěna správná funkce výpočtů v Modelu, je třeba všechny údaje, uvedené v tabulkách níže, vyplnit do „Modelu environmentálního vzdělávání“, který je relevantní pro výpočet míry podpory pro projekty na základě „historických“ dat, které jsou zařazeny do Prioritní osy 7. Pozn.: Údaje, týkající se investičních nákladů (viz Tabulka 2) se do Modelu musí zadat v tisících Kč s přesností na 3 desetinná místa (tzn., že je-li náklad 20 825 Kč, do Modelu Zpracovatel zadá číslo 20,825 !!! ). Model následně zobrazuje zaokrouhlené hodnoty na částku v tisících, (tj. 21 tis. Kč), přesto však počítá s přesnými částkami zadanými Zpracovatelem. Tabulka 1: Vstupní data stávajícího stavu „bez projektu“ Položka

Jednotka

Hodnota

Vlastník infrastruktury

veřejný/obec

Město

Provozovatel infrastruktury

veřejný/obec

Město

Info

Provozní náklady bez projektu

včetně DPH

Fixní náklady

tis. Kč

1 780

Elektrická energie

tis. Kč

13,5

Spotřební materiál

tis. Kč

300

tis. Kč/rok

2 093,5

Celkové roční provozní náklady

3



Příjmy bez projektu

včetně DPH

Školící činnost centra

tis. Kč

1 400

Gastro

tis. Kč

700

tis. Kč/rok

2 100

Jednotka

Hodnota

Zahájení realizace projektu

Den/měsíc/rok

1.6.2009

Uvedení projektu do provozu

Den/měsíc/rok

1.7.2010

Celkové roční příjmy

Tabulka 2: Vstupní data stavu „s projektem“ Položka

Investiční náklady projektu (tis. Kč na tři desetinná místa)

bez DPH

Projekce

tis. Kč

1 300,000

Zpracování žádosti

tis. Kč

200,000

Studie proveditelnosti

tis. Kč

100,000

Finanční (ekonomická) analýza

tis. Kč

100,000

Energetický audit (energetický průkaz budovy)

tis. Kč

200,000

Výstavba

tis. Kč

15 000,000

Stroje, zařízení a vybavení environmentálního centra

tis. Kč

2 300,000

Ostatní náklady s projektem

tis. Kč

1 643,500

Provozní náklady s projektem

včetně DPH

Fixní náklady

tis. Kč

1 810

Elektrická energie

tis. Kč

14,492


tis. Kč

500

tis. Kč/rok

2 324,492

Celkové roční provozní náklady Příjmy s projektem

včetně DPH

Školící činnost centra

tis. Kč

2 200

Gastro

tis. Kč

800

tis. Kč/rok

3 000

Celkové roční příjmy

4


3


POSTUP PŘI VYPLŇOVÁNÍ A ŘEŠENÍ PROJEKTU

Níže je uveden postup při vyplňování a řešení projektu „Rekonstrukce environmentálního centra (dále jen „Projekt“) na uvedeném příkladu výstavby (rozšíření) centra. Řešení a členění následujících kapitol odpovídá jednotlivým krokům za sebou tak, jak má Zpracovatel postupovat při vyplňování dat do „Přírůstkového modelu environmentálního vzdělávání“ při řešení Projektu. Zpracovatel vyplní postupně odpovídající data do následujících listů v Modelu: • List „INFO“ • List „ INVESTIČNÍ NÁKLADY – běžné ceny” • List „NÁKLADY A PŘÍJMY BEZ PROJEKTU“ • List „NÁKLADY A PŘÍJMY S PROJEKTEM“ • List „ZDROJE FINANCOVÁNÍ“ •

3.1

List „VÝSTUP PRO SFŽP“

LIST „INFO“

Zpracovatel nejprve vyplní požadované vstupní údaje, jako jsou identifikační údaje o Žadateli a předkládaném Projektu (jméno žádajícího subjektu, název projektu, ID projektu – dle čísla, vygenerovaného k formuláři žádosti v elektronickém prostředí BENEFILL, kontaktní osoba Žadatele, sídlo Žadatele, telefon a E-mail). Dále musí Zpracovatel stanovit relevantní prioritní osu a oblast podpory, do které svým zaměřením námi řešený Projekt spadá. V rámci položky „Prioritní osa (číslo)“ vybere možnost 7 (Rozvoj infrastruktury pro environmentální vzdělávání, poradenství a osvětu) a v rámci položky „Oblast podpory“ vybere možnost 7.1 (Rozvoj infrastruktury pro realizaci environmentálních vzdělávacích programů, poskytování environmentálního poradenství a environmentálních informací). Následně je nutné vyplnit předpokládané datum zahájení realizace Projektu a předpokládané datum ukončení realizace Projektu (resp. uvedení Projektu do provozu), následně je zapotřebí definovat položku „Má žadatel nárok na vrácení DPH?“ v tomto případě je nastavena položka na „Ne“. Posledními položkami, které je zapotřebí v rámci tohoto listu definovat jsou „Žadatel je veřejný nebo soukromý subjekt ?“ v tomto případě je položka nastavena na „veřejný“ a položku „Pokud je Žadatel veřejný subjekt, jaký typ? V tomto případě položka nastavena na „obec“.

5



Obrázek 1: List “Info”

3.2

LIST „INVESTIČNÍ NÁKLADY – BĚŽNÉ CENY“

V rámci tohoto listu vyplňuje Zpracovatel analýzy investiční náklady Projektu v běžných cenách! Investiční náklady musí být v souladu s položkovým rozpočtem, který je součástí projektové dokumentace a se souhrnným položkovým rozpočtem, který dokládá Žadatel v rámci předložení žádosti na Projekt. Pozn.: Investiční náklady se do Modelu zadávají v tisících Kč s přesností na 3 desetinná místa (tzn., že je-li náklad 20 825 Kč, do Modelu Zpracovatel zadá číslo 20,825 !!! ). Model následně zobrazuje zaokrouhlené hodnoty na částku v tisících, tj. 21 tis. Kč, přesto však počítá s přesnými částkami zadanými Zpracovatelem. V případě rozšíření centra, byly v roce 2008 finanční prostředky v rámci projektových prací vynaloženy na zpracování následujících činností (projekce: 1 300,000 tis. Kč, zpracování žádosti: 200,000 tis. Kč, studie proveditelnosti: 100,000 tis.Kč, finanční analýza: 100,000 tis. Kč, energetický audit: 200,000 tis. Kč). Dalšími investičními náklady, které Zpracovatel musí vyplnit v rámci listu jsou náklady, související s výstavbou v rámci realizace Projektu. Zpracovatel vyplní do buněk v rámci položky „Výstavba“ žlutě podbarvené buňky v jednotlivých letech realizace Projektu. Do těchto buněk (sloupec rok 2009 a 2010) Zpracovatel zadá investiční náklady související s danou položkou (Budovy: 14 000,000 tis, Kč, Terénní a vegetační úpravy: 1 000,000 tis. Kč). V rámci těchto položek je možné nastavit životnost dané položky, nebo ponechat životnost, která je standardně předdefinována. V rámci Projektu je ponechána životnost na 30 let. Dále musí Zpracovatel vyplnit v rámci položky „Stroje, zařízení a vybavení environmentálního centra“ daný typ technologie nebo zařízení, na kterou vynaloží finanční prostředky. Do buněk v rámci této položky vyplní opět do příslušného roku (2010) vyplní hodnotu přepokládaných investičních nákladů (náklady na zpracování materiálů

6



a pomůcek investičního charakteru“: 800,000 tis. Kč, audiovizuální technika: 1 000,000 tis. Kč, Nábytek: 500,000 tis. Kč). Opět je možné měnit životnost daného zařízení, v rámci Projektu je ponechána životnost na dobu 5, resp. 10 let.

Obrázek 2: List “Investiční náklady-běžné ceny”

Z výše uvedených přímých způsobilých realizačních nákladů Projektu (částka za položky „Výstavba“ a „Stroje, zařízení a vybavení environmentálního centra“ = 15 000,000 tis. Kč + 2 300,000 tis. Kč = 17 300,000 tis. Kč) může Zpracovatel vypočítat tzv. ostatní náklady Projektu, a to dle podmínek uvedených v Implementačním dokumentu OPŽP, pro prioritní osu 7 a oblast podpory 7.1. V rámci Projektu jsou ostatní investiční náklady nastaveny následovně: rezerva (865,000 tis. Kč = 5%), propagace (86,500 tis. Kč = 0.5%), dozor v průběhu výstavby (692,000 tis. Kč = 4%). V rámci Projektu jsou všechny náklady spojené s realizací Projektu definovány jako způsobilé náklady, z tohoto důvodu nejsou vyplněny žádné náklady v tabulkové části „Z toho - nezpůsobilé investiční náklady“ Vzhledem ke skutečnosti, že DPH je vždy započteno do celkových nákladů Projektu, je částka odpovídající DPH automaticky Modelem dopočítávána a připočtena do celkových nákladů Projektu. Po vyplnění tohoto listu je tedy patrné, že celkové investiční náklady Projektu činí 24 804 tis. Kč vč. DPH a tudíž Projekt je v rámci OPŽP definován jako „individuální“ projekt. Vzhledem ke skutečnosti, že Žadatel není plátcem DPH, je považováno DPH za způsobilý náklad Projektu).

3.3

LIST „NÁKLADY A PŘÍJMY BEZ PROJEKTU“

V rámci listu vyplní Zpracovatel jak fixní a variabilní náklady bez Projektu tak i příjmy bez Projektu, a to ve stálých cenách v cenové úrovni, uvedené na listu „Info“, [buňka I26] (tis. Kč v c.ú. 2009). Výše nákladů a příjmů bez Projektu bude ve výpočtu Modelu následně využita ke stanovení přírůstkových nákladů a příjmů tzn. rozdíl nákladů a příjmů ve scénáři „s projektem“ a „bez projektu“. Vzhledem ke skutečnosti, že Žadatel není plátcem DPH (viz. List „Info“, položka „Má žadatel nárok na vracení DPH?“ nastaveno „Ne“), musí být všechny zadávané hodnoty pro položky nákladů a příjmů zadávány včetně DPH!

7



Provozní náklady bez Projektu: V rámci tabulkové části Provozní náklady musí být v rámci Projektu definovány pro položky variabilních nákladů následující variabilní náklady: •

Elektrická energie.

•


Fixní náklady ve scénáři „bez projektu“ v roce 2010 jsou automaticky proporcionálně dopočítány dle zadaných nákladů uvedených v roce 2011. Fixní náklady ve scénáři „s projektem“ v roce 2011 činí 1 780 tis. Kč/rok, jednotlivé položky fixních nákladů jsou uvedeny níže: •

Osobní náklady bez Projektu spojené s provozováním centra byly stanoveny na 1 200 tis. Kč / rok. Dle předpokladu v průběhu jednotlivých let nebude docházet k nárůstu výše osobních nákladů.

•

Opravy hmotného majetku spojené s provozováním centra, byly stanoveny na 250 tis. Kč / rok. Dle předpokladu v průběhu jednotlivých let nebude docházet k nárůstu výše nákladů na opravy hmotného majetku.

•

Náklady provozního majetku spojené s provozováním centra, byly stanoveny na 270 tis. Kč / rok. Dle předpokladu v průběhu jednotlivých let nebude docházet k nárůstu výše nákladů na provozní majetek.

•

Režie, poddodávky a ostatní, které souvisí s provozováním centra, byly stanoveny na 60 tis. Kč / rok. Dle předpokladu v průběhu jednotlivých let nebude docházet k nárůstu výše těchto nákladů.

•

Položka „Ostatní“ nebyla využita, a to z důvodu, že ostatní předdefinované položky byly pro definování provozních nákladů dostačující.

Obrázek 3: List “Náklady a příjmy bez projektu” – Provozní náklady

Variabilní náklady ve scénáři „bez projektu“ se vyplňují v celém prvním roce (rok 2011) po předpokládaném uvedení Projektu do provozu (rok 2010). U každé položky variabilních nákladů, kterou Zpracovatel definoval, Model automaticky vypočítá jednotkový náklad (Kč), který je vypočten jako celkové náklady dané služby, děleno množstvím jednotek. Celkové variabilní náklady v roce 2011 dosahují výše 314 tis. Kč, jednotlivé položky variabilních nákladů jsou uvedeny níže:

8



•

Roční množství spotřebované elektrické energie je 10 800 KWh. Roční variabilní náklady za spotřebovanou elektrickou energii jsou 13,5 tis. Kč. V průběhu let není předpokládáno navýšení těchto nákladů.

•

Celkové roční variabilní náklady za spotřební materiál, činí 300 tis. Kč. V průběhu let není předpokládáno navýšení těchto nákladů.

Celkové provozní náklady v prvním celém roce po uvedení Projektu do provozu (rok 2011) ve scénáři „bez projektu“, jsou vypočteny ve výši 2 093,5 tis. Kč. Z důvodu, že není počítáno s navýšením nákladů v jednotlivých letech, tedy zůstává celková výše provozních nákladů na hodnotě 2 093,5 tis. Kč včetně DPH. Příjmy bez Projektu: Zpracovatel v rámci tohoto Projektu musí vyplnit položky pro jednotlivé příjmy Projektu ve scénáři „bez projektu“. Zadání a vyplnění položek pro scénář „bez projektu“, musí být vyplněno do prvního celého roku po uvedení Projektu do provozu, tedy do roku 2011.

Obrázek 4: List “Náklady a příjmy bez projektu” – Příjmy

V rámci tabulkové části „Příjmy“ jsou v rámci Projektu definovány následující typy příjmů: •

Školící činnost centra.

•

Gastro.

Detailnější stanovení a popis jednotlivých příjmů je uveden v odrážkách níže: • •

Roční úhrada za školící činnost centra činí 1 400 tis. Kč/rok. V průběhu let není předpokládáno navýšení těchto příjmů. Roční částka za gastro služby činí 700 tis. V průběhu let není předpokládáno navýšení těchto příjmů.

Celkové roční příjmy bez Projektu v roce 2011 činí 2 100 tis. Kč/rok, tyto příjmy by bez rozšíření stávajícího centra zůstaly na shodné výši, tedy 2 100 tis. Kč/rok. Jak je patrné z tabulky níže, stávající centrum vykazuje „Čisté příjmy bez reinvestice“ kladné a to ve výši 7 tis. Kč/rok.

9



Obrázek 5: List “Náklady a příjmy bez projektu” – Příjmy - Náklady

3.4

LIST „NÁKLADY A PŘÍJMY S PROJEKTEM“

V rámci tohoto listu vyplní Zpracovatel jak fixní a variabilní náklady, tak i příjmy ve scénáři „s projektem a to ve stálých cenách v cenové úrovni 2009 (tis. Kč). Vzhledem ke skutečnosti, že Žadatel není plátcem DPH (viz. List „Info“, položka „Má žadatel nárok na vracení DPH?“ nastaveno „Ne“), musí být všechny zadávané hodnoty pro položky nákladů a příjmů zadávány včetně DPH! V rámci listu musí Zpracovatel vyplnit náklady i příjmy včetně nákladů a příjmů očekávaných z důvodu realizace Projektu, tzn. jednotlivé položky jsou vyplňovány jako součet položek „bez projektu“ a Projektu „samotného“. Vlivem realizace Projektu nedojde k žádné změně jednotlivých typů nákladů a příjmů, které byly definovány v rámci listu „bez projektu“. Provozní náklady vč. Projektu: Fixní náklady ve scénáři „s projektem“ v roce 2010 jsou automaticky proporcionálně dopočítány dle zadaných nákladů uvedených v roce 2011. Fixní náklady ve scénáři „s projektem“ v roce 2011 činí 1 810 tis. Kč, jednotlivé položky fixních nákladů jsou uvedeny níže: •

Osobní náklady spojené s provozováním centra byly stanoveny na 1 200 tis. Kč / rok. Dle předpokladu v průběhu jednotlivých let nebude docházet k nárůstu výše osobních nákladů.

•

Opravy hmotného majetku spojené s provozováním centra, byly stanoveny na 250 tis. Kč / rok. Dle předpokladu v průběhu jednotlivých let nebude docházet k nárůstu výše nákladů na opravy hmotného majetku.

•

Náklady provozního majetku spojené s provozováním centra, byly stanoveny na 300 tis. Kč / rok. Dle předpokladu v průběhu jednotlivých let nebude docházet k nárůstu výše nákladů na provozní majetek.

•

Režie, poddodávky a ostatní, které souvisí s provozováním centra, byly stanoveny na 60 tis. Kč / rok. Dle předpokladu v průběhu jednotlivých let nebude docházet k nárůstu výše těchto nákladů.

•

Položka „Ostatní“ nebyla využita, a to z důvodu, že ostatní předdefinované položky byly pro definování provozních nákladů dostačující.

Variabilní náklady se vyplňují v celém prvním roce (rok 2011) po předpokládaném uvedení Projektu do provozu (rok 2010). U každé položky variabilních nákladů, kterou Zpracovatel definoval, Model automaticky vypočítá jednotkový náklad (Kč), který je vypočten jako celkové náklady dané služby, děleno množstvím jednotek za danou službu. Celkové variabilní náklady v roce 2011 dosahují výše 514 tis. Kč, jednotlivé položky variabilních nákladů jsou uvedeny níže: •

Roční množství spotřebované elektrické energie je 11 200 KWh. Roční variabilní náklady za spotřebovanou elektrickou energii jsou 14,492 tis. Kč. V průběhu let není předpokládáno navýšení těchto nákladů.

10


•


Celkové roční variabilní náklady za spotřební materiál, činí 500 tis. Kč. V průběhu let není předpokládáno navýšení těchto nákladů.

Celkové provozní náklady s Projektem v prvním celém roce uvedení Projektu do provozu (rok 2011) jsou vypočteny ve výši 2 324,492 tis. Kč/rok. Z důvodu, že není počítáno s navýšením nákladů v jednotlivých letech, tedy zůstává celková výše provozních nákladů s Projektem na hodnotě 2 324,492 tis. Kč/rok včetně DPH.

Obrázek 6: List “Náklady a příjmy s projektem” – Provozní náklady

Příjmy vč. Projektu: Zpracovatel v rámci tohoto Projektu musí vyplnit položky pro jednotlivé příjmy Projektu ve „scénáři s projektem“. Zadání a vyplnění položek pro „scénář s projektem“, musí být vyplněno do prvního celého roku po uvedení Projektu do provozu, tedy do roku 2011. •

Školící činnost centra.

•

Gastro.

Detailnější stanovení a popis jednotlivých příjmů je uveden v odrážkách níže: •

Roční úhrada za školící činnost centra činí 2 200 tis. Kč/rok. V průběhu let není předpokládáno navýšení těchto příjmů.

•

Roční částka za gastro služby činí 800 tis. V průběhu let není předpokládáno navýšení těchto příjmů.

Celkové roční příjmy s Projektem v prvním celém roce po uvedení Projektu do provozu (rok 2011) činí 3 000 tis. Kč/rok, tyto příjmy Projektu jsou pro následující roky provozu předpokládány ve shodné výši, tedy 3 000 tis. Kč/rok včetně DPH.

11



Obrázek 7: List “Náklady a příjmy s projektem” – Příjmy

Jak je patrné z tabulky níže, po realizaci Projektu centrum vykazuje kladné „Čisté příjmy bez reinvestice“ a to ve výši 676 tis. Kč/rok, tzn.

Obrázek 8: List “Náklady a příjmy s projektem” – Příjmy - Náklady

3.5

LIST „ZDROJE FINANCOVÁNÍ“

V rámci tohoto listu musí Zpracovatel analýzy nastavit finanční zdroje na dofinancování Projektu tak, aby byly hodnoty v buňkách [H42, H55, J55 K55] rovny „0“ tedy „-„. Jestliže nedojde ke správnému definování zdrojů na dofinancování Projektu, jsou výše uvedené buňky nebo jedna z buněk podsvíceny červenou barvou viz. obrázek níže.

Obrázek 9: List “Zdroje financování” – Veřejný subjekt – Částka k dofinancování

V rámci dofinancování Projektu Žadatel počítá s využitím půjčky u bankovního subjektu a to ve výši 3 000 000 Kč, ostatní zdroje na dofinancování Projektu budou hrazeny z vlastních zdrojů Žadatele. V rámci listu Zpracovatel vyplňuje pouze buď tabulku „Veřejný subjekt“ nebo „Soukromý subjekt“ a to v závislosti na typu žadatele. V tomto případě je vyplňována tabulka „Veřejný subjekt“. V rámci vyplnění tabulky „Veřejný subjekt“ je vyplněna hodnota předpokládaného úvěru do buňky [H 49]. Finanční zdroje z úvěru budou sloužit k financování nezpůsobilých

12



nákladů a z tohoto důvodu je buňka [I 49] vyplněna hodnotou 0%. Zbývající náklady, které je nezbytné dofinancovat budou financovány z vlastních zdrojů Žadatele tzn. částka 4 554 483 Kč je vložena do buňky [H 48] a procenta v buňce [I 48] musí být nastavena na hodnotu 42,08 %. Takto nastavená procenta v buňce [I 48] zaručí financování jak způsobilých, tak i nezpůsobilých výdajů Projektu.

Obrázek 10: List “Zdroje financování” – Veřejný subjekt – obec

Jestliže je správně vyplněna tabulka „veřejný subjekt“ je automaticky vyplněna tabulka na řádcích [25 až 42] „Tabulka finančních zdrojů dle formuláře žádosti v elektronickém prostředí BENE-FILL, která je zcela shodná s tabulkou v elektronické Žádosti BENE-FILL viz. níže.

Obrázek 11: List “Zdroje financování” – Skladba financování Projektu

Vzhledem ke skutečnosti, že je ve zdrojích dofinancování předpokládáno využití úvěru od bankovního subjektu, musí být nastaveny parametry/hodnoty předpokládaného úvěru viz. buňky [H208 až H215]. Parametry úvěru jsou: doba splácení 20 let, doba odkladu 4 roky, úroková sazba 4 % s fixní úrokovou sazbou a konstantní splátkou jistiny, poplatek za zřízení úvěru jako % celkového úvěru je roven 0.

Obrázek 12: List “Zdroje financování” – Bankovní úvěr/půjčka veřejnému subjektu

13


4


KONTROLA RELEVANTNOSTI VÝSLEDKŮ

Jelikož se jedná o Individuální Projekt, jsou na základě zadaných (vyplněných) dat do Modelu, stanoveny výsledky FA ve standardizované podobě následovně na listu „Výstup pro SFŽP“. Jedná se zejména o následující ukazatele finanční výkonnosti Projektu: •

Čistá současná hodnota bez podpory společenství FNPV/C = - 17 438 tis. Kč , [buňka F47].

•

Čistá současná hodnota s podporou společenství FNPV/K = - 2 273 tis. Kč , [buňka I47].

•

Finanční míra návratnosti bez podpory společenství FRR/C = - 4,4% [buňka F46].

•

Finanční míra návratnosti s podporou společenství FRR/K = 1,2 % [buňka I46].

Vzhledem k tomu, že Projekt vytváří významnou část odpisů, viz. obrázek níže (list „Výpočet míry podpory“, “,[buňka L51]), je Projekt tzv. finančně udržitelný (Projekt vytváří významnou část odpisů). Tato položka je taktéž uvedena v rámci listu „Výstupy pro SFŽP“, [buňka F65]. Na základě výše uvedených (Modelem vypočtených) hodnot lze konstatovat, že v rámci výpočtu analýzy byla obdržena relevantní data a tudíž lze stanovit míru podpory z dotačního titulu OPŽP.

Obrázek 13: List “Výpočet míry podpory” – Projekt vytváří významnou část odpisů

14


5


STANOVENÍ MÍRY PODPORY

Výsledky stanovené míry podpory jsou souhrnně uvedeny na listu „Výstup pro SFŽP“ . V rámci FA byly vypočteny následující hodnoty pro stanovení částek na financování Projektu: •

Míra nedostatku financování = 77,27 % [buňka P45].

•

Příspěvek Společenství jako podíl způsobilých nákladů = 65,68 % [buňka P47].

•

Spolufinancování ze zdrojů SR - kap. 315 / SFŽP = 5 % z veřejných způsobilých výdajů Projektu [buňka F26].

Vypočtená skladba finančních zdrojů Projektu: •

Celkové výdaje Projektu = 24 803 765 Kč vč. DPH [buňka E16]..

•

Výše podpory z OPŽP celkem = 17 249 282 Kč z celkových způsobilých výdajů Projektu [buňka E23]. – Příspěvek Společenství jako podíl způsobilých nákladů = 16 290 989 Kč [buňka E24]. – Spolufinancování ze zdrojů SR - kap. 315 / SFŽP = 958 293 Kč buňka F26].

•

Zdroje potřebné k dofinancování Projektu ze strany Žadatele celkem = 7 554 483 Kč [buňka G41]), z toho: – Vlastní zdroje Žadatele = 4 554 483 Kč [buňka G34], – Bankovní úvěr/půjčka = 3 000 000 Kč [buňka G36] .

Výstupem z Modelu je také tabulka „Tabulka finančních zdrojů dle formuláře žádosti v elektronickém prostředí BENE-FILL“, „Skladba financování projektu“ na listu „Zdroje financování““, která je shodná s elektronickým prostředím žádosti BENE – FILL . Z této tabulky může Zpracovatel jednoduše kopírovat zadaná data přímo do el. prostředí BENEFILL.

15

Vzorový příklad Model environmentálního vzdělávání (přírůstkový) Rekonstrukce environmentálního centra

Recommend Documents