Výukový materiál zpracovaný v rámci operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost
Registrační číslo: CZ.1.07/1. 5.00/34.0084 Šablona: III/2 Inovace a zkvalitnění výuky prostřednictvím ICT
Sada: 1 B Číslo: VY_32_INOVACE_EKO_4ROC_10
BANKOVNICTVÍ - obchodní banky Předmět: Ekonomika Ročník: 4 . PK Klíčová slova: úrokové rozpětí, termínovaný vklad, likvidita, bonita klienta, Anotace: Obchodní banky jsou podnikatelské subjekty. Vyvíjejí činnost za účelem dosažení zisku. Jméno autora: Ing. Miroslava Čížková Adresa školy: Střední škola zemědělská, Osmek 47 750 11 Přerov
• Banka – je podnikatelský subjekt, který má povolení provádět bankovní operace – přijímat vklady, poskytovat úvěry, zprostředkovávat platební styk. • Tyto služby poskytuje zákazníkům za poplatek. • Zákazníky jsou osoby fyzické i právnické. • Instituce specializovaná na obchodování s penězi. Pozn. Slovo „ banca“ pochází z italštiny – nazýval se tak stůl, určený ke směně peněz, která se uskutečňovala na velkých trzích, (jedna měna za druhou za poplatek).
Zisk banky je dán: 1) Úrokovým rozpětím (úroky přijaté z úvěrů – úroky vydané vkladatelům) 2) Poplatky za služby, které klientům poskytují (vedení účtů, zprostředkování plateb, platební karty, devizové operace, zprostředkování obchodů s CP, ukládání cenností v trezorové schránce…).
A) Pasivní úvěrové operace Banka přijímá vklady - je v dlužnické pozici • Vklady – a) hledisko termínované: Netermínované vklady (vklady na viděnou) je úročen nízkým procentem – klient může kdykoliv vklad vybrat, příkladem = běžné účty podnikatelů, sporožira občanů apod., Termínované vklady – na pevný termín nebo s výpovědní lhůtou. Jsou úročeny vyšším procentem, tento zdroj je pro banku stabilnější. b) hledisko měny: Korunové (v Kč) Devizové (v cizí měně)
• Jiné zdroje, než jsou vklady občanů a firem: Úvěry od CB – refinanční operace za repo sazbu, lombardní úvěr a nouzový úvěr. Úvěry od ostatních bank – např. korunové úvěry za sazbu PRIBOR. Je využíván nejvíc, je operativní – od jednodenních, měsíčních, šestiměsíčních až po roční úvěry. Emise bankovních obligací – jen větší banky, méně časté, dlouhodobý zdroj, méně operativní. Emise v miliardových objemech. Emise hypotečních zástavních listů – pouze banky s hypotekární licencí.
B) Aktivní úvěrové operace Banka poskytuje úvěry – je v roli věřitele • Klient nemá na úvěr právní nárok, je to smluvní vztah mezi ním a bankou. Banka zde sleduje dva cíle: 1) Výnosnost úvěru – banka musí stanovit takové úroky z úvěru, aby vydělala a přitom to nesmí být tak vysoký úrok, aby jej občané či firmy nebyli schopni zaplatit – úrok pevný nebo pohyblivý. 2) Návratnost úvěru – banka se musí zajistit proti případnému nesplacení závazku dlužníka.
Druhy úvěrů: krátkodobé úvěry se splatností do 1 roku • kontokorentní úvěr: kombinace běžného účtu s možností čerpat kontokorentní úvěr do výše úvěrového limitu daného ve smlouvě o zřízení účtu • eskontní úvěr: souvisí s eskontem či odkupem směnky klienta před dobou splatnosti bankou • revolvingový úvěr: banka umožňuje klientům opakované čerpání úvěru, přičemž předešlé půjčky musí být splaceny, ale tyto úvěry jsou poskytovány pouze věrnostním zákazníkům • lombardní úvěr: úvěr jištěný zástavbou movité věci
Střednědobé a dlouhodobé úvěry se splatností od 1 do 10 let • hypoteční úvěr: úvěr jištěný hypotékou, (zástavou nemovitosti), může být kombinován s emisí HZL. • emisní úvěr: úvěr spojený s emisí cenných papírů, např. podnikových obligací • spotřební půjčky občanům
speciální úvěry Za speciální formu úvěru můžeme považovat odkup pohledávek před dobou jejich splatnosti. • faktoring: odkup krátkodobých pohledávek do 1 roku • forfaiting: odkup dlouhodobých pohledávek nad 1 rok • jiné zdroje
Jištění proti bankovním rizikům při úvěru Než banka dá klientovi úvěr, prověřuje si: bonitu klienta: schopnost a ochota dostát svým závazkům, majetkové poměry žadatele. (klient musí předložit doklad o příjmu). banka požaduje podnikatelský záměr: klient musí předložit slovní vizi do budoucna a přiložit předpokládaný finanční plán. (nač bere úvěr a návratnost projektu). banka prověřuje likviditu – schopnost přeměny majetku na hotové peníze. (finanční analýzu).
Ve většině případů chce banka od klienta určité záruky a to ve formě: • Zástavy nemovitostí (hypoteční úvěr) • Zástavy movitostí – cenné papíry stroje, zásoby,…/lombardní úvěr) • ručitele (u občanských půjček) • banka si vymezuje právo na vinkulaci vkladu: zablokování vkladu dlužníka v případě neplacení úvěru • Postoupení pohledávek apod.,
Bankovní služby • zakládání a vedení účtu: z této služby platíme největší bankovní úrok • • bezhotovostní platební styk domácí i zahraniční • • platební karty • • šeky • • home banking: telefonické či internetové bankovnictví • • směnárenská činnost: devizové operace a výměna valut • • zprostředkovávání obchodu s cennými papíry • • bezpečnostní schránky na ukládání cenností • • poradenská služba
Použité zdroje • Veškeré použité obrázky (kliparty) pocházejí ze sady Microsoft Office 2010. • Jena Švarcová a kolektiv: Ekonomie, stručný přehled, CEED Zlín, ISBN 978-80-87301-16-6 • Autorem materiálu a všech jeho částí, není-li uvedeno jinak, je Ing. Miroslava Čížková • Financováno z ESF a státního rozpočtu ČR
