VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2011 DŮM KULTURY V KROMĚŘÍŽI OBSAH • • • • • •
VŠEOBECNÉ INFORMACE PLNĚNÍ KONCEPCE ORGANIZACE EKONOMIKA STATISTIKA ČINNOSTI HLAVNÍ I DOPLŇKOVÉ PŘÍLOHY (organizační struktura, rozbor nákladů a výnosů za rok 2011, výkaz zisku a ztrát za rok 2011, rozvaha za rok 2011)
VŠEOBECNÉ INFORMACE
Název organizace:
Dům kultury v Kroměříži, příspěvková organizace
Adresa organizace:
Tovačovského 2828/22, 767 01 Kroměříž
Právní forma:
příspěvková organizace, vystupující v právních vztazích svým jménem s odpovědností z těchto vztahů vyplývajících.
IČO: DIČ:
709 626 42 CZ 709 626 42
Vedení organizace:
statutární orgán ředitel - ing. Jiří Králík (od 10.1.2011)
Kontakt:
tel. 573 500 582 e-mail:
[email protected] www. dk-kromeriz.cz
Zřizovatel Název zřizovatele: Adresa zřizovatele:
Město Kroměříž Velké náměstí 115, 767 01 Kroměříž
Součásti organizace Klub Velehradská, Velehradská 625/4, 767 01 Kroměříž Klub Starý pivovar, Prusinovského 114, 767 01 Kroměříž Hvězdárna města, Braunerova 2705, 767 01 Kroměříž
ČINNOST ORGANIZACE
Dům kultury v Kroměříži je příspěvkovou organizací zřízenou Městem Kroměříž za účelem zajišťování kulturní činnosti a udržování kulturních tradic, a to převážně na území města. Je pořadatelem, organizátorem a koordinátorem kulturních akcí, divadelních představení, koncertů, výstav a odborných kurzů v oblasti kultury. Je zřizovatelem zájmových souborů v oblasti amatérského divadla. Dům kultury nabízí bohatý kulturní program zaměřený na všechny zájmové skupiny. Přehled aktivit je zde : • • • • • • • • • • • • • • • • • •
divadelní představení profesionálních i amatérských scén, pouliční divadlo divadelní předplatné – jarní a podzimní sezonu ve dvou kategoriích koncerty populárních umělců a skupin zábavné pořady, taneční podvečery pro střední a starší generaci módní přehlídky nedělní divadelní představení pro děti zábavné pořady pro děti koncerty vážné hudby předplatné Kruhu přátel hudby letní promenádní koncerty výchovné pořady pro žáky MŠ, ZŠ, středních škol a odborných škol taneční kurzy pro mládež – začátečníky i pokročilé taneční kurzy pro dospělé – začátečníky i pokročilé pohybové kurzy jazykové kurzy přednášky možnost vyžití v zájmové činnosti projekce filmů v kina Nadsklepí i v DK nebo v letním kině pod širým nebem (Velké náměstí i jiná místa)
Dům kultury také pořádá větší akce místního, regionálního i nadregionálního charakteru: • • • • • • • • • • •
Kroměřížské hudební léto soutěže, přehlídky – celostátní, krajské i městské – ARSfilm amatérů, Krajská soutěž amatérských filmů, Fonorallye a Vidorallye, Taneční festival, Seniorforum Den dětí města Kroměříže Den tance festival zpívajících básníků STOPTIME vzdělávací projekt ARTEDIEM Středověké slavnosti festival filmové hudby MOVIENG MUSIC větší prezentace národních kultur MUNDUS rozsvěcení Vánočního stromu výstavy
Dům kultury nabízí zprostředkování a zajištění dalších činností – tzv. Agenturní činnost • •
divadelní představení pro děti a dospělé – amatérské, profesionální koncerty předních umělců a skupin
• • • • • • • • • •
koncerty amatérských skupin koncerty vážné hudby komplexní organizační zabezpečení společenských akcí, večírků a plesů kulturní programy a vystoupení tanečních párů a kolektivů na společenských akcích, večírcích, plesech, prezentacích a jiné výstavy kurzy – jazykové, odborné přednášky prezentace firem rauty zhotovení propagačních materiálů – panely, hesla
PLNĚNÍ KONCEPCE – STRATEGICKÉHO A DÍLČÍHO CÍLE Příspěvková organizace DŮM KULTURY v Kroměříži hned od počátku roku 2011 začala postupně plnit plány stanovené koncepcí dalšího rozvoje z prosince 2010. Přirozeně tak navazovala na dosavadní změny realizované již v roce 2010 a doplnila plán dalších nutných změn. Všechny tyto změny pak směřují k naplnění STRATEGICKÉHO CÍLE uvedeného v prosincové KONCEPCI : „...vytvoření moderní, přirozeně respektované a efektivně fungující kulturně-společenské instituce, která se postupně stane skutečným centrem kultury a iniciátorem významných a strategických změn v oblasti kultury města Kroměříž. Nutným předpokladem je zkvalitňování především kulturní nabídky a citlivé i rychlé reagování na konkrétní potřeby zájmových skupin či jednotlivců všech věkových kategorií. Klíčová je iniciace a aktivní podpora vzniku významných kulturních aktivit, které mohou překročit hranice města a stát se akcemi významu krajského, celostátního i případně mezinárodního. To vše při zachování maximální profesionality a ekonomické soběstačnosti...“ Současně ale docházelo k postupnému plnění naplánovaných DÍLČÍCH CÍLŮ KONCEPCE, které ale bylo nutno sladit a v mnoha případech i přehodnotit díky zásadních změnám ve všech oblastech činnosti DK. ZÁSADNÍ ORGANIZAČNÍ A PROGRAMOVÉ ZMĚNY ROKU 2011 : − komplexní připojení Klubu Starý pivovar od 1.1.2011 (personální, technické, organizační i programové) − komplexní začlenění kina Nadsklepí od 1.6.2011 a předání do okamžitého použití nového kina Nadsklepí k 14.12.2012 − odebrání PDA k 1.9.2011 − změna statutu všech ZUČ a hledání nových forem spolupráce od 1.1.2011 − předání dosavadních velkých akcí Města na DK (Dožínky, Festival vojenských hudeb, Vánoční stromek) − začlenění dalších nových velkých akcí do programu DK (Evropské dny Olgy Sehnalové, prezentace dalších mezinárodních dnů, realizace projektu TRADIČNĚ PŘESHRANIČNĚ, provozování letního kina, vznik tří větších festivalů – STOPTIME, ARTEDIEM, MOVIENG MUSIC, rozšíření výstavní činnosti ve foyer DK …) − úpravy prostor DK (zprovoznění filmových představení v divadelním sále DK, zvětšení prostor pro výstavy ve foyer a také kongresovém sále, úprava loutkového sálu, pořízení letního kina) Výše uvedené změny byly v souladu s plánovanou koncepcím a ve většině případů výrazně pomáhaly k plnění STRATEGICKÉHO CÍLE i dalších plánovaných CÍLŮ DÍLČÍCH. Bohužel hned na začátku roku se objevil nečekaný problém ekonomický – při zevrubné kontrole a auditu stavu ekonomiky byl objeven problém špatně účtovaného DPH v minulých 6 letech (od počátku účtování DPH) a tedy i hrubému zkreslování hospodářských výsledků DK v letech 2006 – 2010 a skutečnému stavu ekonomiky DK. Tento problém v roce 2011 byl okamžitě vyřešen, bohužel oprava chyb z let 2006 – 2010 nebyla dodnes dořešena. A protože tento problém je dost zásadní, považuji za nutné mu věnovat více prostoru v části EKONOMIKA.
DÍLČÍ ÚKOLY KONCEPCE
Plnění strategického cíle daného koncepcí DK je podmíněno postupným plněním cílů dílčích, kterén byly rovněž uvedeny v předložené a schválené koncepci : 1. podrobnější audit dosavadní činnosti, programové nabídky, technického zázemí, organizačních kapacit a ekonomické stability Probíhal především v prvních dvou měsících roku 2011, ale zásadnější změnou technického zázemí DK (připojení Klubu Starý pivovar, odebrání PDA v září 2011, převzetí činnosti kina Nadsklepí v červnu 2011) i rozšířením činnosti docházelo v letošním roce k podstatným změnám a nutnosti zásadnějších změn ve všech oblastech organizace. V roce 2012 nepředpokládáme tak výrazné změny a bude možné lépe mapovat skutečný stav a potřeby organizace. V oblasti ekonomické navíc proběhly dva audity Města Kroměříž, jejichž výsledky rovněž iniciovaly další okamžité změny v této oblasti a postupné odstraňování nahromaděných chyb či metodických nepřesností minulých období. 2. efektivnější využití všech prostor, technického zázemí či organizačních kapacit a to nejenom pro kulturní potřeby, ale také pro komerčnější aktivity (pronájmy, … ) DK hospodaří s poměrně rozsáhlým majetkem a efektivně jej využívá k naplnění úkolů v hlavní činnosti, ale také činnosti doplňkové, která pro organizaci vytváří podmínky dalšího rozvoje. Od 1.1. došlo i v této oblasti k výrazným změnám – zásadně se posílila oblast personální a také se změnily podmínky pro efektivní využití prostor a zařízení. K těm nejvýraznějším změnám patří: rozšířili využití divadelního sálu o filmové projekce a provozování kina v období 4.6. - 12.12.2011 vytvořili lepší podmínky pro využití foyer – pořízením nových kvalitnějších výstavních ploch a úprava foyer se rozšířil počet i kvalita výstav, talkshow i komerčního využití větší využití prostor KLUBU STARÝ PIVOVAR a rozšíření programové části rozšíření aktivit na VELKÉM NÁMĚSTÍ – vytvořeny podmínky pro pravidelné projekce letního kina renovace a úprava LOUTKOVÉHO SÁLU pro především podzimní rozšíření činnosti (výměna sedaček, zatemnění, ...) zakoupení kvalitnější digitální projekci (menší a velký projektor), pro projekce v DIVADELNÍM SÁLE, VELKÉM NÁMĚSTÍ, LOUTKOVÉM SÁLE, ale i ve foyer posílení organizační struktury organizace a pořádání větších a nových kulturních projektů (MIKROREGION – KROCKER, STŘEDOVĚKÉ SLAVNOSTI, DOŽÍNKY, FESTIVAL VOJENSKÝCH HUDEB, MAĎARSKÉ DNY, RUMUNSKÉ DNY, POLSKÉ DNY , ARTEDIEM, MOVIENG MUSIC, STOPTIME, ...) 3. trvalé zvyšování profesionality a maximální kvality všech poskytovaných služeb zahájili jsme postupné kroky ke zvýšení profesionality služeb a kvality, především změnu organizační struktury a zpřesňování náplní práce jednotlivých pracovníků, ale i využitím služeb profesionálů (např. v oblasti propagace, organizace hudebních koncertů, letního kina …)
4. užší programová a organizační spolupráce s kulturními a společenskými státními institucemi, ale také s institucemi privátními či různými občanskými sdruženími Už od ledna hledáme a úspěšně nacházíme projekty a aktivity, které vedou k užší spolupráci s kulturními a společenskými institucemi Kroměříže i jiných měst. Nejvýraznější změnou byly nové smlouvy s bývalými ZUČ a DK a postupné vytvoření funkčního modelu užší spolupráce. Pro přehled uvádíme tabulku konkrétních oblastí spolupráce : spolek
typ
Forma spolupráce
Fotografický spolek
Nová forma
Spolupráce na výstavách, dramaturgii i technicko-organizační pomoci
KAF
Rozšíření spolupráce
Pokračování v dosavadní spolupráci na festivalech a přehlídkách, rozšíření spolupráce při velkých akcích (dokumentace, překlady)
GRADACE
Rozšíření spolupráce
Přibylo více soutěží a rozšiřujeme spolupráci
KST SWING
Rozšíření spolupráce
Přibylo více soutěží a rozšiřujeme spolupráci
Nezávislá scéna divadelní
Rozšíření spolupráce
Beze změn
Divadelní spolek
Nová spolupráce
Hledání nových forem aktivní spolupráce, v prvním půlroce hlubší spolupráce, v druhé polovině ale spolupráce ustala
Říše loutek
Rozšíření spolupráce
Mírné rozšíření spolupráce
Fonoklub
Stávající spolupráce
Beze změn
Klub UNESCO
Nová spolupráce
Aktivnější spolupráce a příprava nového konceptu prezentace hudební kultury i
ARS Collegium
Nová spolupráce
Aktivnější spolupráce a příprava nového konceptu prezentace hudební kultury
Konzervatoř + ZUŠ
Stávající spolupráce
Standardní spolupráce, v dalších letech plánujeme rozšíření i díky novému prostoru
Agentura Athény
Nová spolupráce
Od června 2011 spoluprovozování filmových projekcí v Kroměříži
Forfest
Nová spolupráce
Aktivnější spolupráce a příprava nového konceptu hudební kultury v Kroměříži
Arcibiskupský zámek
Rozšíření spolupráce
Aktivnější spolupráce a příprava nového konceptu hudební kultury v Kroměříži
Střední školy
Rozšíření spolupráce
Zahájení užší spolupráce v oblasti estetické výchovy a projektu ARTEDIEM
Olga Sehnalová
Nová spolupráce
Zásadní rozšíření aktivit týkajících se projektu prezentace kultur předsedajících evropských zemí
Studentský parlament
Nová spolupráce
Užší spolupráce při organizaci Majáles
JAZZ klub
Nová spolupráce
Organizace všech jazzových koncertů
Orlovna
Nová spolupráce
Užší spolupráce a hledání společných projektů
5. užší programová spolupráce a výměna informací s obdobnými kulturními zařízeními kraje, případně dalšími nejvýznamnějšími kulturními centry v ČR I v této oblasti došlo k výraznému posunu – úzce spolupracujeme s kulturním odborem Zlínského kraje (zajištění programu norské delegace a spolupráce na projektu ARTEDIEM), mikroregion (projekt TRADIČNĚ PŘESHRANIČNĚ), zahraničními instituty (RUMUNSKO, MAĎARSKO, POLSKO). 6. přirozené rozšíření a propojení provozu i programové nabídky kina Nadsklepí a klubu Starý pivovar Ihned od února jsme zásadně rozšířili činnost Klubu Starý pivovar o dlouhodobě absentující alternativní kultura – především hudební (rock, folk, …) zaměřená na mládež. Od 4. června jsme přestěhovali filmové projekce do DOMU KULTURY, současně změnili i dramaturgii filmové nabídky a zprovoznili populární projekce LETNÍHO KINA na Velkém náměstí. Od 16. prosince jsme plynule navázali na dosavadní „filmové“ zkušenosti a plnoformátově začali provozovat kino Nadsklepí s digitální projekcí. 7. výrazné rozšíření a posílení edukačních a na studenty zaměřených programů s důrazem na zvýšení počtu, kvality a aktivní spolupráce nejvýznamnějších domácích osobností V souvislosti s výše uvedenou změnou dramaturgie kina Nadsklepí a Klubu Starý pivovar jsme rozšířili nabídku o programy edukační a zaměřené na studenty. Od června vydáváme tzv. STUDENT PASSY – slevenky pro studenty na nekomerční a edukační programy. Díky rozšíření aktivit o větší přehlídky či festivaly se daří lákat do Kroměříže větší počet domácích i zahraničních osobností např. Jindřich Štreit, Mirek Kovařík, Michal Horáček, Michal Viewegh, Ivo Vodseďálek, David Hrbek, Arnošt Goldflam, Gary Lucas, ... 8. aktivnější komunikace s městskými, ale také krajskými, celostátními a mezinárodními institucemi s cílem hledat efektivní naplnění jejich strategických plánů v oblasti kultury V současné době považujeme projekt ARTEDIEM (estetická výchova na středních školách) za strategický a klíčový, daří se spolupráce s významnými institucemi – např. Odbory školství a kultury Zlínského kraje, Parlament ČR, MŠMT, … Projekt získal finanční podporu Zlínského kraje i záštitu významných osobností včele s předsedkyní parlamentu ČR, ministrem školství a hejtmanem Zlínského kraje. Projekt koresponduje i s aktuální snahou o znovuobnovení silného postavení umění a posílení umělecké výchovy. 9. postupná změna programové nabídky DK při současném ponechání aktivit výrazně kvalitních či komerčně úspěšných a postupném přirozeném začlenění nových mnohem významnějších aktivit Velmi pečlivě zvažujeme přítomnost některých tradičních programů a to současně postupně prosazujeme novou dramaturgii s výrazným vzdělávacím charakterem (viz. předchozí body). Během roku docházelo k částečné modifikaci kulturní nabídky (některé program zůstaly v původní podobě i rozsahu, některé byly modifikovány, ale žádné z nich nebyly zrušeny bez náhrady). V průběhu roku ale došlo k výrazné změně celkové nabídky díky novým aktivitám : Aktivita nová
popis
Klub Starý pivovar – rozšíření alternativní hudby (od února) - regionální
Zvýšení počtu hudebních produkcí po celý rok
Talkshow Davida Hrbka (od dubna) - místní
Nový pravidelný projekt aktivního povídání s významnými osobnostmi – David Vávra, Michal Horáček, Michal Viewegh, J.Štreit, ...
Rozšíření spolupráce s O.Sehnalovou (od května) - Aktivnější spolupráce a podpora projektu regionální prezentace kultury aktuálně předsedajících evropských zemí (Maďarsko – květen, Polsko listopad) MAJÁLES (od května) - místní
Nová spolupráce se studentským parlamentem
Zahájení pravidelných filmových projekcí (od června) - místní
Přesun programu kina Nadsklepí do Domu kultury a od 16.12. zpět do nově zrekonstruovaného kina Nadsklepí)
Pravidelné letní kino (od června) - místní
Pravidelné letní kino na velkém náměstí
Kánon filmu (od června) - místní
Pravidelné středeční setkávání s vrcholnými díly domácí i světové filmové historie
Kino ART (od června) - místní
Modifikace pravidelných pondělních projekcí
Bijásek (od června) - místní
Modifikace nedělních projekcí a divadelních pohádek pro nejmenší
Středověké slavnosti (červen) - regionální
Nová přehlídka středověké hudby a kumštu
Krocker (od června) - regionální
Festival amatérských rockových skupin Kroměřížska - 4 koncertní kola
Stoptime 2011 (srpen) - celostátní
Zahájení nové tradice – festival zpívajících básníků věnovaný odkazu Karla Kryla
Krajské dožínky 2012 (srpen) - regionální
Akce byla kompletně převedena na DK a od letošního roku bude v gesci naší organizace
Festival vojenských hudeb 2011 (září) - celostátní
Návrat tradiční velké akce do Kroměříže a opět v gesci DK
Projekt MUNDUS (od září) - regionální
Přirozené doplnění projektu Olgy Sehnalové o země mimo EU a speciální regiony. V roce 2011 proběhla první prezentace - RUMUNSKO
ARTEDIEM (od října) - regionální
Nový projekt estetické výchovy na středních školách se stal součástí ARSFILMU a přirozeně se vrací ke kořenům a tradicím této velké akce
MOVIENG MUSIC 2011 (listopad) - celostátní
První nultý ročník nového filmového a hudebního festivalu díky podpoře MK ČR
Rozsvěcení vánočního stromku (listopad) - místní
Tradiční akce kompletně převedena na DK
Zahájení provozu kina Nadsklepí (prosinec) místní
Začlenění nového prostoru pro DK a pokračování v dosavadní dramaturgii
Vánoční koncerty (prosinec)
Vytvoření přehlídky vánoční hudby
10. aktivní podíl na vytvoření a realizaci strategických projektů krajského, celostátního i mezinárodního významu v nejrůznějších oblastech kultury či výchovy V tabulce jsou uvedeny aktivity, které mají nadregionální význam a také získaly morální i finanční podporu krajských , celostátních i zahraničních institucí – STŘEDOVĚKÉ SLAVNOSTI, KROCKER, STOPTIME, DOŽÍNKY, VOJENSKÉ HUDBY, ARSFILM, ARTEDIEM, MUNDUS, MOVIENG MUSIC ..
11. vytvoření systému efektivnější a aktivní komunikace (případně i spolupráce) se všemi zájmovými skupinami města (děti, mládež, senioři, ...) Od začátku roku – i díky zásadní změně dosavadních ZUČ – dochází k hledání i nalezení způsobu aktivnější spolupráce. Ta se pak odráží především u velkých aktivit, kde je spolupráce konkrétnější a cílenější. Kromě spolupráce bylo ale nutné zásadně změnit i systém aktivní komunikace se všemi zájmovými skupinami. Od 1. ledna došlo v této oblasti k následujícím zásadním změnám : aktivita
popis
Změna designu DK (únor)
Vytvoření nového loga a jeho použítí
Změna formy, obsahu i způsobu propagace na stojkách (panely, poutače, …) (únor)
Na základě nového loga vznikl i návrh na nové stojky a poutače – vše digitalizováno
Zpravodaj a plakát (skládačka) ) (květen)
Aktivnější způsob komunikace formou skládačky do ruky
Newsletter (od května)
Aktivní týdenní posílání novinek DK na asi 3000 e-mailových adres
Webové stránky DK (od května)
Postupná úprava a doplnění stránek DK
Nové stránky větších aktivit (MOVIENG MUSIC, ARTEDIEM) (od září)
Vytvoření nových stránek větších akcí
Webové stránky kina NADSKLEPÍ (květen, prosinec)
Nejprve úprava stránek stávajících, pak od prosince vytvoření nových stránek
Posezení u kávy (od dubna)
Každé čtvrtletí aktivní posezení u kávy s ředitelem DK a novináři
12. posílení tzv. kongresové turistiky v nutné spolupráci s dalšími místními institucemi V této oblasti jsme jen připravili ideální podmínky pro konání kongresů a zvýšení aktivity v této oblasti. Bohužel zatím jen pro tento účel naše zařízení pronajímáme a nedaří se aktivně zvýšit počet akcí tohoto typu 13. aktivní vzájemně výhodná spolupráce s podnikatelskými subjekty města a kraje Zpracovali jsme kompletní nabídku pro podnikatelské subjekty, ale nedaří se zatím prosadit klíčové aktivity a navázat konkrétní spolupráci. Pouze se výrazně rozšířila spolupráce se Scénou – na větších akcích na náměstí a také hledání dalších aktivit na DK (zatím jen LUNETIC) 14. přirozené rozšiřování a posilování příjmů při současném udržení vyrovnaného rozpočtu a se zachováním strategické priority investice do programové nabídky Udržet tento poslední cíl nebylo v roce 2011 vůbec jednoduché, protože organizace až v průběhu roku musela několikrát přepracovávat původní plán – především z důvodů neplánovaných nákladů spojených se správným zaúčtováním DPH (nárůst nákladů o 600.000,- Kč) a zásadních změnách v organizaci – přibyla nová střediska i aktivity, odebráno bylo středisko PDA. Od počátku roku došlo k výrazným změnám, které zásadně měnily i strukturu a obsah rozpočtu. I z tohoto důvodu bylo pro zachování vyrovnaného rozpočtu daleko přesněji sledovat vývoj ekonomický za jednotlivé měsíce a postupně zprůhlednit některé účty. Díky vzniku některých strategických akcí došlo i ke zvýšení neplánovaných příjmů a organizace tak konečně dosáhla i na některé granty – celkový objem takto získaných finančních prostředků byl asi 400.000 (nejvíce z mikroregionu Bílé Karpaty, ale také z Ministerstva kultury, kulturního fondu Zlínského kraje a nadace Děti-mládež-kultura). I přes všechny tyto problémy jsme dosáhli výrazně pozitivního hospodářského výsledku.
EKONOMIKA V roce 2011 byla asi největším problémem organizace – především po zjištění několik let neřešeného problému špatného účtování DPH a v důsledku i vykazování HV a následně práce s fondy. Při hlubším auditu hospodaření a nutném přechodu na podrobnější a průkaznější měsíční uzávěrky jsme museli v průběhu roku pročistit i další nepříliš průkazné účty, které v minulosti sloužili jako vnitřní rezerva organizace. V průběhu letošního roku dochází postupně v úpravách struktury plánu při zachování celkové úrovně. Tyto změny jsou vyvolané mnoha skutečnostmi, především •
zpřesněním jednotlivých účtů
•
doplněním nových středisek a aktivit (mládež, kino, větší aktivity… )
•
započítáním zvýšených nákladů správně účtovaného DPH
Drobné úpravy a korekce plánu pak pokračovali po celý rok a v důsledku zpřesnění kontrolního mechanismu jsme pak každé položce v plánu přidělili svého garanta – příkazce operace. Ten pak důkladněji kontroloval nejenom plnění, ale navrhoval efektivní a reálnou výši plánu příslušné položky. Tyto opravy a úpravy probíhali na základě měsíčních uzávěrek a upřesňování plánu činnosti na zbývající období. Díky těmto všem opatřením a zvýšení výkonnosti organizace se podařilo velmi složitou situaci organizace vyřešit a po 3 letech opět skončit pozitivním hospodářským výsledkem : Vlastní výnosy HV
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
5552,4
4323
6614
6489
4870
5278
6022
2470
2768
2857
Vlastní výnosy DČ VÝNOSY
5552,4
4323
6614
6489
7340
8046
8879
7981
8797
9388
9500
9500
9005
8500
2247
771
1011
859
724
1062
7981
11044
10159
10511
10359
9729
9562
SKUTEČNOST CELKEM
13533,4
15367
16773
17000
17699
17775
18441
HV (bez DPH)
244,2
27,1
836,1
383,9
12,8
70
41
0
-144
492
-153
-653
-601
41
870
750
0
0
0
0
150
Neinvestiční příspěvek Ostatní zdroje (účelové dotace, granty, přeúčtování) PŘÍSPĚVEK CELKEM
HV (s DPH) investice
Pozitivní výsledek byl dosažen především zavedením systému přesnějších měsíčních uzávěrek a průběžných změn plánu některých položek. Také se výrazně zlepšil kontrolní mechanismus organizace i díky dvojnásobnému auditu v roce 2011. Zjištěné nedostatky byly okamžitě odstraněny a přijaty přísnější opatření.
PROBLEMATIKA CHYBNĚ ÚČTOVANÉHO DPH 2006-2010 Problém dlouhodobě špatného účtování DPH byl objeven při prvním důkladnějším vnitřním auditu hospodaření a celkové ekonomiky DK na začátku února 2011. Při této kontrole bylo zjištěno, že postupně vytvářené fondy DK nejsou z velké části kryty finančními prostředky, ale postupně se rok od roku zvyšující pohledávkou vůči finančnímu úřadu. Při zpětném zjišťování vzniku a stavu této pohledávky bylo zjištěno, že v DK bylo nesprávně účtováno DPH a část DPH nebyla zahrnuta do nákladů, ale byly vykazována jako pohledávka vůči finančnímu úřadu. Bohužel tato pohledávka nebyla oprávněná a v důsledku toho docházelo každý rok k hrubému zkreslení výsledku hospodaření (výsledku i fondů) : rok
HV DPH vykázaný INV.FOND
INVESTIČNÍ FOND
REZERVNÍ FOND
FOND ODMĚN
SOUČET VŠECH FONDŮ
STAV účtu 343 (DPH)
přírůstek 343 za rok
skutečný HV (po zaúčtování DPH)
a
b
c
d
e
c+d+e
g
h
a+b-h
2005
244
63
-28
491
160
623
307
307
0
2006
27
20
324
687
209
1220
498
191
-144
2007
836
31
680
713
209
1602
873
375
492
2008
384
1803
839
394
3036
1410
537
-153
2009
13
33
1952
1223
394
3569
2092
682
-636
2010
71
16
2194
499
352
3045
2780
688
-601
celkem
1575
163
2780
-1042
Z tabulky je patrný zásadní rozdíl ve vykazovaném a skutečném HOSPODÁŘSKÉM VÝSLEDKU organizace v případě správně zaúčtovaného DPH do nákladů a likvidace neustále narůstající NEOPRÁVNĚNÉ pohledávky vůči finančnímu úřadu. Za Na konci roku 2010 to bylo už 2,780 mil. Kč, což je částka, která v této výši představuje špatně vykázaný HV organizace v letech 2005 – 2010 a operace s fondy. V případě zaúčtováni by vypadal HV organizace jinak, jen v posledních dvou letech by vykazoval každý rok ztrátu ve výši 600.000,- Kč. Špatně účtované DPH vedlo k následujícím problémům a komplikacím : − zkreslování HV − vykazování pozitivního HV a následné chybné rozdělení do fondů − postupné snižování finančního krytí fondů, naopak zvyšování neoprávněné pohledávky vůči finančnímu úřadu − zkreslování některých nákladových položek − každoroční tvorba plánu bez části DPH − chybně byl stanoven i plán (nezahrnoval poměrné náklady DPH) − opravou účtování DPH v roce 2011 a zahrnutím do nákladů se zvýšili náklady organizace o asi 600.000,- Kč proti plánu Po zjištění problému špatně účtovaného DPH byla okamžitě opravena metodika účtování DPH a odstraněna příčina těchto chyb. Od 1.1.2011 je DPH účtována správně, bohužel část DPH účtovaného do nákladů neplánovaně zvýšila náklady celé organizace. Odstranění chyb minulých let pak bylo konzultováno s odborem a nezávislým daňovým poradcem, teprve na konci roku došlo ke shodě obou těchto subjektů na způsobu odstranění této chyby. Schválený způsob zaúčtování ale nebyl proveden do uzávěrky roku 2011 (odbor k této schválené operaci nedal písemný souhlas).
ORGANIZACE
V průběhu roku docházelo i k upřesnění organizačních směrnic a celkovému systému organizace. Většina těchto úprav souvisela s postupným rozšiřováním činnosti i zavádění průkaznějších softwarových programů (docházka, prodej vstupenek) . Mezi nejdůležitější kroky patří : − úprava organizační struktury a upřesnění popisu práce − zavedení elektronického docházkového systému a zabránění přesčasových hodin − zavedení nového modulu COLOSSEA umožňujícího platbu přes internet a kartou (od května 2011) − zavedení nového plánovacího systému pro lepší přehled využití prostor i plánování technických, organizačních i ekonomických požadavků (od června 2011) Důležitou součástí jsou i pravidelné jednání užšího vedení organizace a kontrola plnění jednotlivých úkolů. Většina opatření je nová a zavádí se postupně do praxe, výsledkem je významné zlepšení řízení a kontroly veškerých činností organizace. Zásadním způsobem se zlepšila komunikace a atmosféra na pracovišti, občas se objevují nepříjemné a nesystémové zásahy do řídící činnosti organizace ze strany zřizovatele na základě nepodložených informací. Pracovníci a mzdy V roce 2011 procházel Dům kultury v Kroměříži dílčími organizačními změnami související se změnami organizační struktury, náplní prací i úpravami mzdového zařazení. Důvodem tohoto zpřesňování byla poměrně značná změna struktury činnosti a zavádění nových činnosti. Zde jsou nejdůležitější změny (výsledná organizační struktura je v příloze č.1) : • • •
převod 3 pracovníků z MÚ (pracovníci KSP – leden 2011) ukončení činnosti Klubu Velehradská (k 31. 8. 2011) příprava organizace na avizované převzetí nového objektu Kina Nadsklepí (vytvoření předpokladu vytvoření 6 nových pracovních míst – požadavek EU) – slavnostní zahájení dne 17. 12. 2011 a přechodně do konce roku 2011 řešeno DOPP
a) Rekapitulace mzdových prostředků – stálí zaměstnanci tarifní složka . 2 918 764
osobní příplatek 367 475
příplatek za vedení 112 308
mimoř. odměny 448 800
Celkový roční přepočtený počet stálých zaměstnanců
náhrady 391 238
celkem . 4 238 585 18,67 osob
b) Mimopracovní poměry Z důvodů specifiky provozních potřeb organizace zejména v odpoledních a večerních hodinách (provoz kulturně spol. zařízení) se navyšuje potřeba nepravidelně rozvržené pracovní doby a sníženého rozsahu pracovní doby zejména na úseku technického a obslužného provozu organizace. Jedná se zejména o profese dozor a dohled, uvaděčky, požární hlídky, obsluha jeviště, obsluha zvukového a světelného zařízení a případně další obslužné činnosti zajišťovány zejména dohodou o pracovní činnosti, příp. dohodou o provedení práce. počet 42
náklady 555.007,- kČ
MAJETEK ORGANIZACE Organizace spravuje majetek zřizovatele v rámci dispozic stanovených zřizovací listinou. V účetní evidenci je zachycen majetek: Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek nad 40 tis. Drobný dlouhodobý hmotný majetek do 40 tis. Umělecká díla Účetní hodnota majetku V operativní evidenci je dále podchycen majetek cca v hodnotě
149,- tis. 4.677,-tis. 6.490,7 tis. 121,6 tis. 11.438,3 7.109,- tis.
Pohyb majetku je způsoben tím, že k 1. 9. 2011 jsme předávali PDA městu s částí majetku. Ke konci roku jsme dále přijali od zřizovatele vybavení restaurace Scéna, což byl nárůst majetku v podrozvahové evidenci /účet 902,999/. V příloze je soupis majetku, pořízeného za r. 2011 dle účtů. Organizace provozuje osobni vozidlo Renault Trafic a Fabie a to převážně jako víceúčelová vozidla.
FONDY ORGANIZACE je nejproblematičtější část hospodaření – od roku 2005 byly tyto fondy neoprávněněn a nesprávcně účtovány (především díky nesprávně vykazovaným hospodářským výsledkům – místoi zisku a přerozdělení docházelo ke ztrátám a tedy nutnému čerpání fondů). Fondy tak byly už od roku 2005 kryty pouze nedobytnou a nesprávně vytvořenou pohledávkou vůči FINANČNÍMU ÚŘADU v důsledku špotně účtovaného DPH. V roce 2011 jsme poprvé opravili toto účtování a zastavili každoroční nárůst stavu fondů. Současně účetně opravili nedobytnou pohledávku a převedli – po konzultaci s daňovou poradkyní – na účet chyb minulých období. V současné době řěšíme s nadřízeným odborem způsob správného vyúčtování těchto chyb a oprav stavu fondů. Z velké části nepokryté stavy fondů (2,7 mil. Kč) velmi komplikují i ekonomický stav organizace, především v běžném období, kdy musí organizace přechodně použít i své rezervní finanční prostředky (např. placení záloh energií, účtování grantů a dotací – např. Na konci roku 2012 to bylo takřka 500.000,- Kč). Stav fondů v roce 2011 (v tisících Kč) 1.1.2011 Fond odměn FKSP Fond rezerv Fond investic CELKEM
352 89,6 511,9 2193,3 3146,8
31.12.2011 408,5 37,6 526 2040,6 3012,7
Poprvé se podařilo snížit stavy fondů, ta na konci roku jsou stále kryty z velké části chybou minulých let (2005 – 2010) ve výši 2700,- tisíc Kč.
STATISTIKA HLAVNÍ ČINNOSTI
V roce 2011 se zásadně změnila struktura programu a také počet nabízených akcí. Také se zásadně zvětšit i počet diváků (proti roku 2010 dvojnásobně). Pro srovnání uvádíme počty představení a diváků za rok 2009, 2010 a 2011. POČET 2009
DIVÁKŮ 2009
POČET
DIVADLA + SHOW
25
11607
37
10592
62
19383
KONCERTY
70
19522
65
17902
75
10973
SOUTĚŽE, FESTIVALY, FOLKLÓR
13
5879
14
10000
15
18040
KURZY
28
2474
28
2199
12
551
VÝSTAVY
6
X
8
X
18
X
FILM
0
0
0
0
302
11625
142
39482
152
40693
484
60572
TYP AKCE
CELKEM TRŽBY
DIVÁKŮ
POČET
ROK 2010
4,851 mil.
DIVÁKŮ
ROK 2011
4,766 mil.
5,823 mil.
Ze statistiky je zřejmý celkový nárůst akcí – v roce 2011 i díky provozování kina (stálého i letního). Ale i bez kina je počet vyšší. Markantně se zvýšil počet DIVADEL A SHOW, zvýšil se sice i počet koncertů, ale v roce 2011 poklesl celkový počet diváků. Také se díky novým prostorám zvýšil počet výstav. Klíčový je ale enormní nárůst tržeb z kulturních akcí – proti letům minulým takřka o 1.000.000,- Kč. Potěšující je i zásadní změna struktury a počtu nabízených programů – a to ve prospěch náročnějších programů, zahraničních prezentací a festivalů či přehlídek. Tyto akce by měly v budoucnu přilákat i diváky z regionu a nebo celé republiky. Ale nikdy ne na úkor stávající nabídky speciálně orientované na kroměřížské publikum
STATISTIKA DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI
V roce 2011 došlo k několika zásadním změnám, které výrazně ovlivnili i pozitivní výsledek doplňkové činnosti (především pronájmy). K těmto změnám patří • • • • • • •
změna statutu ZUČ připojení Klubu Starý pivovar odebrání PDA vytvoření samostatného obchodního úseku vybavení prostor a také zařízení k pronájmu větší aktivita a snaha spolupracovat revize cen pronájmu
všechny tyto změny přispěly k pozitivnímu výsledku i v této oblasti a proti roku 2010 se zvýšil příjem o takřka 500.000,- Kč.
DŮM KULTURY
KSP
PDA
CELKEM NÁJEM
2010
2011
2010
2011
2010
2011
2010
2011
937726
1367553
0
81939
235710
157463
1173436
1606955
Také v této oblasti hledáme možné rezervy – především užší spolupráce s komerčními subjekty a potencionálními sponzory či donátory. Těm umíme nabídnout nejenom reklamu, ale i konkrétní akce či prostory a zařízení. Velmi důležitým objektem jsou i střední a základní školy.
ZÁVĚR Rok 2011 byl pro velmi náročný a znamenal výrazné změny ve všech oblastech činnosti DOMU KULTURY. Většina těchto změn byla v souladu s předloženou koncepci, další změny byly vynuceny zjištěním skutečného stavu v oblasti ekonomické, technické, organizační i programové. I přes významné zvýšení aktivit DK nedošlo ke zvýšení přesčasových hodin a pracovníci organizace dokázali vybírat i plánovanou dovolenou. Důvodem bylo zlepšení organizace práce i efektivnější kontrola jednotlivých činností. DŮM KULTURY se během krátké doby zbavil zásadních ekonomických problémů a dosáhla překvapivě i pozitivního hospodářského výsledku. Současně přirozeně rozšířil svoji činnost a změnil i image, jak v oblasti vizuální, tak v oblasti komunikační. Proto patří velký dík všem zaměstnancům DOMU KULTURY (pozitivní výsledky umožnili vyplatit i mimořádnou pololetní odměnu) i dalším institucím a spolupracujícím jednotlivcům. Na závěr uvádíme seznam nevětších problémů i změn HLAVNÍ PROBLÉMY Většina z nich byla patrná a zjevná, ale objevily se i některé skryté a teprve při hledání řešení se daly přesněji definovat i řešit. Většina z nich souvisela s celkově neprůhlednou ekonomikou organizace : • •
•
•
•
nesprávně účtované DPH (viz. samostatná kapitola) Zkreslování hospodářského výsledku v letech 2006-2010 (v důsledku špatně účtovaného DPH docházelo k výraznému neúmyslnému zkreslování hospodářského výsledku a tudíž i nesprávné tvorbě fondů. V roce 2010 byl tento problém odstraněn a předložené výsledky jsou hodnověrné) Chybné vytvoření plánu na rok 2011 (z důvodů nesprávného účtování DPH a zkreslování skutečné výše většiny nákladových položek zatížených DPH docházelo logicky i ke špatné tvorbě plánu – položky byly plánovány na nižší úrovni bez koeficientu DPH. Taktéž některé položky navrhované pracovníky nebyly v požadované a nutné výši do plánu zapracovány. V průběhu první poloviny roku byl tento plán po důkladné konzultaci s ostatními pracovníky postupně upravován a zpřesněn. Toto zpřesňování v současné době probíhalo celý rok) Nemožné posouzení stavu hospodaření v průběhu roku (chybně vytvořený plán a nesprávně vykazovaný stav jednotlivých účtů tak znemožňovalo operativně zjistit skutečný stav hospodaření za kratší období a zabraňoval tak řešit případné problémy v hospodaření jednotlivých položek. Postupnými kroky se podařilo v průběhu roku vyladit rozpočet a zpracovávat hodnověrnější měsíční uzávěrky a lépe tak hlídat celý rozpočet) Absence základních dokumentů (hned v prvním pololetí byla zjištěna absence některých důležitých a potřebných základních dokumentů – především týkajících se předání budov a zařízení do užívání DK – např. u zřizovací listiny chybí seznam předaného majetku, chybí i dokumenty potvrzující předání PDA a KSP do užívání. V průběhu roku byly tyto problémy odstraněny)
•
• •
Menší míra využití zařízení (v průběhu technického auditu došlo ke zjištění nepříliš efektivního využívání některých technických zařízení i prostor. Přijali jsme několik opatření a zvýšili tak i využitelnost budov a zařízení) Absence financování z jiných zdrojů (po auditu ekonomickém zjištěna absence financování z jiných zdrojů, především sponzorů a nebo státních dotací ) Zveřejňování nepřesných informací (především v druhé polovině roku a na jeho přelomu se objevily v médiích velmi nepřesné a zavádějící informace)
ZÁSADNÍ ZMĚNY Od ledna dochází pak k postupné realizaci koncepce i odstranění výše uvedených nedostatků. Výsledkem je několik výrazných změn : •
•
• • •
•
•
•
•
•
Konsolidace a zprůhlednění ekonomiky (odstraněním problému DPH a zreálnění plánu i skutečnosti dochází k přesnějšímu určení stavu hospodaření i možnosti tento stav aktivně ovlivnit a ekonomiku organizace efektivně řídit. V současné době je možné konečně generovat hodnověrné a průkazné měsíční uzávěrky hospodaření. Také postupně dochází k upřesnění odpovědnosti jednotlivých pracovníků za jednotlivé účty) Pozitivní hospodářský výsledek (díky větší aktivitě pracovníků i rozšíření činnosti a kontrole čerpání jednotlivých nákladů se daří vykazovat po celý rok pozitivní hospodářský výsledek a to i za situace relativně nízkého příspěvku na činnost – ten byl poskytnut vůči podhodnocenému a nereálnému plánu – položky bez DPH – v souhrnu asi o 600.000,- Kč nižší proti skutečnosti. Proti posledním dvěma letům bylo naše hospodaření asi o 600.000 lepší) Naplňování koncepce rozvoje (daří se také postupně naplňovat předloženou koncepci organizace prakticky ve všech bodech ) Zásadní změna image a propagace (změny image i propgace vedly ke zvýšení návštěvnosti) Výrazné posílení programové nabídky pro mládež (dosavadní model dospělá veřejnost a děti byl rozšířen o oblast MLÁDEŽ a především na Starém pivovaru rozšíření nabídky pro mladší generaci o méně doposud běžný žánr. S nástupem kina v červnu vznikl i další produkt pro studenty – projekce KÁNONU FILMU. Novinkou je i zavedení tzv. Studentských pasů – výrazných slev na edukační programy) Zvýšení procentuálního využití DK a KSP (se změnou struktury nabídky došlo i ke změně a rozšíření programu a komerčního využití prostor. Výrazně přispěly i pravidelné filmové projekce v DK a zásadnější zvýšení provozního využití budovy) Inovace prostor v DK a vytvoření podmínek pro rozšíření činností (k rozšíření využití DK přispívají i inovace některých prostor – především foyer má nové výstavní plochy a možnost multifunkčního využití, menší změnu zaznamenala i konferenční místnost a loutkový sál, který bude od září mnohem více využit díky novým sedačkám, zatemnění a změně pódia) Přesun kina Nadsklepí (na začátku června došlo k úspěšnému přesunu projekcí kina Nadsklepí do DK a udržení tradice pravidelných filmových projekcí v Kroměříži. Současně došlo i zásadnější změně dramaturgie filmových představení a zavedení nových prvků – KÁNON FILMU, LETNÍ KINO, TEMATICKÉ PŘEHLÍDKY, FESTIVAL. Měsíc červen i červenec dokázal dosáhnout lepších výsledků, než průměrné výsledky předchozích 5 měsíců) Pravidelné projekce LETNÍHO KINA (zakoupením nového výkonného digitálního projektoru dochází k možnosti projekcí i v divadelním sále a na Velkém náměstí. Od června nabízíme každý týden projekci atraktivního filmu a další rozšíření letní kulturní nabídky) Nalezení STRATEGICKÝCH AKTIVIT (během roku vzniklo několik významných strategických
•
•
aktivit, které mají potenciál získat „přespolního“ diváka i větší finanční podporu. K těm nejvýznamnějším patří vzdělávací projekt ARTEDIEM, FESTIVAL MOVIENG MUSIC, DOŽÍNKY, FESTIVAL VOJENSKÝCH HUDEB, STOPTIME, MUNDUS) Rozšíření vzájemně prospěšná spolupráce s jinými institucemi (daří se také překonávat bariéru mezi některými organizacemi ve městě a nalézat projekty společného zájmu a spolupráce) Zprovoznění kina Nadsklepí (od září aktivně spolupracujeme s odborem investic Města na dokončení rekonstrukce kina Nadsklepí a znovuzprovoznění filmových projekcí. Finanční problémy a nedostatečný projekt pak pro naši organizaci znamenal i zvýšené finanční i personální zabezpečení v prosinci 2011. I přes rychlé předání byla naše organizace schopna zajistit otevření kina a projekce v průběhu dvou dnů)
Pozitivní výsledky činnosti DOMU KULTURY jsou výsledkem zvýšení úsilí všech pracovníků, ale také dalších osobností, institucí a organizací, které v roce 2011 výrazněji a aktivněji spolupracovaly s naší organizací. Proto také všichni pracovníci dostávali pravidelné čtvrtletní odměny, kromě ředitele DK. Ten naopak ještě „dostal“ snížené osobní hodnocení, i když všechny problémy auditu řešil a vyřešil okamžitě. Věříme, že i v roce 2012 se podaří dosáhnout obdobných výsledků a získat další dlouhodobě spolupracující partnery i odpovídající finanční podporu Města, Zlínského kraje i Ministerstva kultury ČR.
Jiří Králík Dům kultury v Kroměříži Tovačovského 2828 767 01 Kroměříž IČO : 70962642, DIČO: CZ70962642 tel. 573 500 582, mobil: 602 704 620 e-mail:
[email protected], www.dk-kromeriz.cz v Kroměříži 31. března 2012
