výroční zpráva o hospodaření za rok 2007 Ostravská univerzita v Ostravě

výroční zpráva o hospodaření za rok 2007 Ostravská univerzita v Ostravě

Ostravská univerzita v Ostravě

Výroční zpráva o hospodaření za rok 2007

V souladu s § 21 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů ve znění změn a doplňků (dále jen zákon o vysokých školách) a na základě metodického pokynu MŠMT č.j. 991/2008-33 ze dne 21. 1. 2008 byla zpracována Výroční zpráva o hospodaření Ostravské univerzity v Ostravě za rok 2007. Výroční zpráva o hospodaření je zpracována podle následující osnovy: Úvod 1. Roční účetní závěrka, výrok auditora k výroční zprávě o hospodaření 2. Analýza výnosů a nákladů 3. Přehled o peněžních příjmech a výdajích 4. Vývoj a konečný stav fondů veřejné vysoké školy 5. Financování programů reprodukce majetku 6. Rekapitulace zúčtování se státním rozpočtem 7. Stipendia a služby poskytované studentům 8. Institucionální podpora specifického výzkumu 9. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace 10. Jiné údaje o hospodaření Závěr Příloha

1

Úvod Ostravská univerzita v Ostravě (dále jen „OU“) byla zřízena zákonem České národní rady č. 314/1991 Sb. s nabytím účinnosti od 28. 9. 1991 a zákonem o vysokých školách s nabytím účinnosti od 1. 7. 1998 se stala veřejnou vysokou školou. OU se člení na pět fakult – Zdravotně sociální, Filozofickou, Přírodovědeckou, Pedagogickou a Fakultu umění, vědecké ústavy – Ústav pro regionální studia a Ústav pro výzkum a aplikace fuzzy modelování, dále na celouniverzitní pracoviště – Univerzitní knihovnu, Centrum informačních technologií a Rektorát. Údaje o dosažených výsledcích a významných událostech za uplynulé období roku 2007 v oblasti finanční, hospodářské, majetkové, personální a v dalších oblastech majících vliv na současnou situaci a vývoj OU jsou zachyceny v této Výroční zprávě o hospodaření, případně ve Výroční zprávě o činnosti Ostravské univerzity v Ostravě v roce 2007, která je dostupná na internetových stránkách www.osu.cz. Pro čerpání jednotlivých příspěvků a dotací poskytnutých na základě rozhodnutí jednotlivými poskytovateli příspěvků a dotací byly OU dodrženy podmínky uvedené v přílohách, které jsou nedílnou součástí výrokové části těchto rozhodnutí – mj. dodržování zákona č. 320/2001 o finanční kontrole, účelovost, způsob vypořádání, převody do fondů, vratky, oznamovací povinnost, nakládání s Pravidly ES/EU pro poskytování veřejné podpory (tak, aby nedošlo k narušení ani k hrozbě narušení hospodářské soutěže).

2

1. Roční účetní závěrka, výrok auditora k roční účetní závěrce Výsledek hospodaření před zdaněním v hlavní činnosti je ve výši Výsledek hospodaření před zdaněním v doplňkové činnosti je ve výši Celkem

14 852,07 tis. Kč 515,72 tis. Kč 15 367,79 tis. Kč

Daňové přiznání k dani z příjmu právnických osob (DzP PO) Zpracování podkladů a vypracování návrhu daňového přiznání k DzP PO za rok 2007 bylo zadáno na základě smlouvy o dílo firmě ABC.TAXES, s. r. o., která vykonává pro OU na základě smlouvy o poskytování daňového poradenství i další služby z oblasti daňové a účetní problematiky. Návrh daňového přiznání k DzP PO byl vypracován daňovým poradcem v průběhu měsíce března 2008. Při vypracování tohoto daňového přiznání byl účetní hospodářský výsledek upraven v souladu se zněním zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, v platném znění (dále jen „ZDP“), o položky snižující, popř. zvyšující základ daně (mj. rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy, vyloučení výše úroků z běžného účtu ze základu daně atd.). Kladný účetní výsledek hospodaření je pro daňové účely upraven o rozdíl mezi daňovými a účetními odpisy, připočitatelné a odpočitatelné položky k základu daně. Od vzniklého kladného základu daně je odečtena položka ve výši 3.000 tis. Kč podle § 20 odst. 7 zákona (kdy mohou veřejné vysoké školy uplatnit snížení základu daně z příjmů až o 30 %, maximálně však o 3 000 000 Kč, použijí-li prostředky získané takto dosaženou daňovou úsporou v následujícím zdaňovacím období ke krytí nákladů /výdajů/ na vzdělávání, vědecké, výzkumné, vývojové nebo umělecké činnosti). Základ daně upravený je ve výši 7 719 tis. Kč. Od této daňové povinnosti je odečtena sleva na dani ve výši 261,24 tis. Kč podle § 35 odst. 1 zákona. Celková daňová povinnost na daň z příjmu právnických osob za zdaňovací období roku 2007 zaúčtovaná na základě předběžného výpočtu daně k 31. 12. 2007 je ve výši 1 591,46 tis. Kč. Daňová úleva ve výši 525,90 tis. Kč získaná dle § 20 odst. 7 zákona č. 586/1992 Sb. na základě uplatnění odčitatelné položky v daňovém přiznání k dani z příjmu právnických osob za rok 2006 byla použita v roce 2007 ke krytí nákladů na vzdělávání, vědeckou, výzkumnou, vývojovou a uměleckou činnost. Výsledek hospodaření před zdaněním 15 367,79 tis. Kč Předběžně vypočtená daň z příjmu (po úpravách základu daně a uplatnění slevy na dani, vč. 17,04 tis. Kč jako doplatku DzP PO r. 2006 dle konečného výpočtu) - 1 608,50 tis. Kč Výsledek hospodaření po zdanění 13 759,29 tis. Kč Příděl výsledku hospodaření (zisku) do fondů Účetní jednotka Ostravská univerzita v Ostravě (IČ 61988987) navrhuje přidělení výsledku hospodaření po zdanění (zisku) ve výši 13 759 308,19 Kč do fondů následovně: - Fond provozních prostředků (FPP) 3 759 308,19 Kč - Fond reprodukce investičního majetku (FRIM) 10 000 000,00 Kč Celkem 13 759 308,19 Kč

3

Audit Na základě smlouvy mezi OU a auditorskou firmou ABC.AUDIT, s. r. o., o ověření (auditu) roční účetní závěrky a výroční zprávy k 31. 12. 2007 byl proveden audit touto společností. V rámci prací na auditu účetní závěrky k 31. 12. 2007 byl proveden audit ve dvou etapách, a to průběžný audit za měsíce leden až září v průběhu měsíců říjen a listopad 2007 a audit účetní závěrky k 31. 12. 2007 v průběhu měsíců leden až březen 2008. Výrok auditora je uveden v příloze č. 1 a zní: Výrok bez výhrad.

4

Tab. č. 1.1 - Rozvaha Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance) Příloha č. 1

k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů

Uváděné hodnoty se řídí § 5 a §§ 7 až 25 Vyhlášky č. 504/2002 Sb. *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. *účet / součet

**řádek

ř. 2+10+21+29

0001

ř. 3 až 9

0002

Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. (§4 (3) ) AKTIVA A.Dlouhodobý majetek celkem I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem

stav k 1. 1. 2007

stav k 31. 12. 2007

**sl. 1

**sl. 2

567 850,24

601 928,33

8 867,66

14 338,89

1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

012

0003

0,00

0,00

2.Software

013

0004

6 703,05

14 011,26

3.Ocenitelná práva

014

0005

0,00

0,00

4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

018

0006

260,64

227,63

5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

019

0007

100,00

100,00

6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

041

0008

1 803,97

0,00

7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

051

0009

0,00

0,00

II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem

ř. 11 až 20

0010

870 559,33

910 907,01

1.Pozemky

031

0011

37 245,70

37 981,05

2.Umělecká díla, předměty a sbírky

032

0012

0,00

25,00

3.Stavby

021

0013

560 245,86

578 407,94

4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

022

0014

156 400,38

176 498,10

5.Pěstitelské celky trvalých porostů

025

0015

0,00

0,00

6.Základní stádo a tažná zvířata

026

0016

0,00

0,00

7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek

028

0017

112 481,45

104 030,46

8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

029

0018

0,00

0,00

9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

042

0019

3 439,37

13 217,89

052

0020

746,57

746,57

ř. 22 až 28

0021

620,00

620,00

1.Podíly v ovládaných a řízených osobách

061

0022

200,00

200,00

2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem

062

0023

0,00

0,00

3.Majetkové podíly – ostatní

063

0024

420,00

420,00

4.Půjčky organizačním složkám

066

0025

0,00

0,00

5.Ostatní dlouhodobé půjčky

067

0026

0,00

0,00

6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek

069

0027

0,00

0,00

7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

043

0028

0,00

0,00 -323 937,57

10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek III. Dlouhodobý finanční majetek celkem

IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem

ř. 30 až 40

0029

-312 196,75

1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje

072

0030

0,00

0,00

2.Oprávky k softwaru

073

0031

-5 253,51

-6 755,66

3.Oprávky k ocenitelným právům

074

0032

0,00

0,00

4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku

078

0033

-260,64

-227,63

5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku

079

0034

0,00

0,00

6.Oprávky ke stavbám

081

0035

-90 944,04

-98 097,73

7.Oprávky k samost. movitým věcem a soub.movit.věcí

082

0036

-103 454,71

-115 023,70

8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů

085

0037

0,00

0,00

9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům

086

0038

0,00

0,00

10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku

088

0039

-112 283,85

-103 832,85

11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku

089

0040

0,00

0,00

5

B. Krátkodobý majetek celkem

ř. 42+52+72+81

I. Zásoby celkem

0041

167 253,43

174 126,49

ř. 43 až 51

0042

5 514,62

5 255,11

1.Materiál na skladě

112

0043

649,43

824,06

2.Materiál na cestě

119

0044

0,00

0,00

3.Nedokončená výroba

121

0045

0,00

0,00

4.Polotovary vlastní výroby

122

0046

0,00

0,00

5.Výrobky

123

0047

4 713,40

4 281,25

6.Zvířata

124

0048

0,00

0,00

7.Zboží na skladě a v prodejnách

132

0049

151,79

149,80

8.Zboží na cestě

139

0050

0,00

0,00

9.Poskytnuté zálohy na zásoby

z 314

0051

0,00

0,00

ř. 53 až71

0052

2 609,80

7 710,87

1.Odběratelé

311

0053

763,82

2 172,25

2.Směnky k inkasu

312

0054

0,00

0,00

3.Pohledávky za eskontované cenné papíry

313

0055

0,00

0,00

z 314

0056

1 710,29

3 453,50

315

0057

62,12

182,94 139,50

II. Pohledávky celkem

4.Poskytnuté provozní zálohy 5.Ostatní pohledávky 6.Pohledávky za zaměstnanci

335

0058

64,47

7.Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a veř.zdrav.poj

336

0059

0,00

0,00

8.Daň z příjmů

341

0060

0,00

0,00

9.Ostatní přímé daně

342

0061

0,00

0,00

10.Daň z přidané hodnoty

343

0062

0,00

601,83

11.Ostatní daně a poplatky

345

0063

0,00

0,00

12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.rozpočtem

346

0064

0,00

1 144,84

13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků

348

0065

0,00

0,00

14.Pohledávky za účastníky sdružení

358

0066

0,00

0,00

15.Pohledávky z pevných termínových operací

373

0067

0,00

0,00

16.Pohledávky z vydaných dluhopisů

375

0068

0,00

0,00

17.Jiné pohledávky

378

0069

9,10

16,01

18.Dohadné účty aktivní

388

0070

0,00

0,00

19.Opravná položka k pohledávkám

391

0071

0,00

0,00

III. Krátkodobý finanční majetek celkem

ř. 73 až 80

0072

156 010,85

157 861,40

1.Pokladna

211

0073

100,00

227,21

2.Ceniny

213

0074

7,70

0,00

3.Účty v bankách

221

0075

155 341,89

157 402,34

4.Majetkové cenné papíry k obchodování

251

0076

0,00

0,00

5.Dluhové cenné papíry k obchodování

253

0077

0,00

0,00

6.Ostatní cenné papíry

256

0078

0,00

0,00

7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

259

0079

0,00

0,00

8.Peníze na cestě

261

0080

561,26

231,85

ř. 82 až 84

0081

3 118,16

3 299,11

IV. Jiná aktiva celkem 1.Náklady příštích období

381

0082

3 118,16

3 127,33

2.Příjmy příštích období

385

0083

0,00

171,78

3.Kursové rozdíly aktivní

386

0084

0,00

0,00

ř. 1+41

0085

735 103,67

776 054,82

Aktiva celkem

6

PASIVA

** sl. 3

A. Vlastní zdroje celkem

** sl. 4

ř. 87+91

0086

650 059,04

691 584,49

ř. 88 až 90

0087

634 972,11

677 825,18

1.Vlastní jmění

901

0088

569 328,73

602 649,57

2.Fondy

911

0089

65 643,38

75 175,61

3.Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

921

0090

0,00

0,00

I. Jmění celkem

II. Výsledek hospodaření celkem

ř. 92 až 94

0091

15 086,93

13 759,31

1.Účet výsledku hospodaření

963

0092

X

13 759,31

2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení

931

0093

15 086,93

X

3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let

932

0094

0,00

0,00

ř. 96+98+106+130

0095

85 044,63

84 470,33

ř.97

0096

0,00

0,00

941

0097

0,00

0,00

B. Cizí zdroje celkem I. Rezervy celkem 1.Rezervy II. Dlouhodobé závazky celkem

ř. 99 až 105

0098

0,00

0,00

1.Dlouhodobé bankovní úvěry

951

0099

0,00

0,00

2.Vydané dluhopisy

953

0100

0,00

0,00

3.Závazky z pronájmu

954

0101

0,00

0,00

4.Přijaté dlouhodobé zálohy

955

0102

0,00

0,00

5.Dlouhodobé směnky k úhradě

958

0103

0,00

0,00

6.Dohadné účty pasivní

z389

0104

0,00

0,00

7.Ostatní dlouhodobé závazky

959

0105

0,00

0,00

ř. 107 až 129

0106

72 101,29

68 262,00 10 014,80

III. Krátkodobé závazky celkem 1.Dodavatelé

321

0107

8 626,97

2.Směnky k úhradě

322

0108

0,00

0,00

3.Přijaté zálohy

324

0109

3 842,78

8 031,82

4.Ostatní závazky

325

0110

572,41

576,93

5.Zaměstnanci

331

0111

1 167,28

1 194,96

6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům

333

0112

23 561,41

23 982,44

336

0113

15 338,14

14 510,68

7.Závazky k institucím sociálního a veřejného zdravotního pojištění

zabezpečení

8.Daň z příjmu

341

0114

973,62

848,36

9.Ostatní přímé daně

342

0115

6 502,73

6 272,88

10.Daň z přidané hodnoty

343

0116

2 445,92

0,00

11.Ostatní daně a poplatky

345

0117

0,00

0,00

12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu

346

0118

357,05

0,00

13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků

348

0119

0,00

0,00

14.Závazky z upsaných nesplac. cen. papírů a podílů 15.Závazky k účastníkům sdružení

367 368

0120 0121

0,00 0,00

0,00 0,00

16.Závazky z pevných termínových operací

373

0122

0,00

0,00

17.Jiné závazky

379

0123

7 225,20

0,00

18.Krátkodobé bankovní úvěry

231

0124

0,00

0,00

19.Eskontní úvěry

232

0125

0,00

0,00

20.Vydané krátkodobé dluhopisy

241

0126

0,00

0,00

21.Vlastní dluhopisy

255

0127

0,00

0,00

22.Dohadné účty pasivní

z389

0128

1 487,78

2 829,13

23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci

249

0129

0,00

0,00

ř. 131 až 133

0130

12 943,34

16 208,33

1.Výdaje příštích období

383

0131

0,00

0,00

2.Výnosy příštích období

384

0132

12 943,34

16 208,33

IV. Jiná pasiva celkem

3.Kursové rozdíly pasivní Pasiva celkem

7

387

0133

0,00

0,00

ř. 86+95

0134

735 103,67

776 054,82

Tab. č. 1.2 - Výkaz zisku a ztráty – sumář VŠ Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty Příloha č. 2

k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů

*Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. *účet / součet

**řádek

ř. 2 až 5 501 502 503 504 ř. 7 až 10 511 512 513 518 ř. 12 až 16 521 524 525 527 528 ř. 18 až 20 531 532 538 ř. 22 až 29 541 542 543 544 545 546 548 549

0001 0002 0003 0004 0005 0006 0007 0008 0009 0010 0011 0012 0013 0014 0015 0016 0017 0018 0019 0020 0021 0022 0023 0024 0025 0026 0027 0028 0029

ř. 31 až 36 551 552 553 554 556 559 ř. 38 a 39

0030 0031 0032 0033 0034 0035 0036 0037

581 582 ř. 41 595 ř. 1+6+11+ 17+21+30+37+40

0038 0039 0040 0041

Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. (§4 (3) ) A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem 1.Spotřeba materiálu 2.Spotřeba energie 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 4.Prodané zboží II.Služby celkem 5.Opravy a udržování 6.Cestovné 7.Náklady na reprezentaci 8.Ostatní služby III.Osobní náklady celkem 9.Mzdové náklady 10.Zákonné sociální pojištění 11.Ostatní sociální pojištění 12.Zákonné sociální náklady 13.Ostatní sociální náklady IV.Daně a poplatky celkem 14.Daň silniční 15.Daň z nemovitosti 16.Ostatní daně a poplatky V.Ostatní náklady celkem 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 18.Ostatní pokuty a penále 19.Odpis nedobytné pohledávky 20.Úroky 21.Kursové ztráty 22.Dary 23.Manka a škody 24.Jiné ostatní náklady VI.Odpisy, prod. majetek, tv. rezerv a opr. položek celkem 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm. a hmot. maj. 27.Prodané cenné papíry a podíly 28.Prodaný materiál 29.Tvorba rezerv 30.Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté příspěvky celkem 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi org. složkami 32.Poskytnuté členské příspěvky VIII.Daň z příjmů celkem 33.Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem

8

0042

hlavní činnost hospodářská č. sl. 1 ** sl. 2 **

Celkem

58 506,53 37 348,36 15 814,61 4 380,89 962,67 87 121,85 11 021,87 15 916,39 756,99 59 426,60 408 510,61 303 078,22 99 888,06 0,00 5 544,33 0,00 108,92 57,47 51,45 0,00 76 100,56 2,21 16,33 0,00 0,98 551,46 0,00 0,00 75 529,58 25 519,10

2 897,42 835,45 2 029,58 32,39 0,00 1 354,38 944,04 50,73 0,00 359,61 3 787,73 2 776,87 911,16 0,00 99,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 37,05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 37,05 1,35

61 403,95 38 183,81 17 844,19 4 413,28 962,67 88 476,23 11 965,91 15 967,12 756,99 59 786,21 412 298,34 305 855,09 100 799,22 0,00 5 644,03 0,00 108,92 57,47 51,45 0,00 76 137,61 2,21 16,33 0,00 0,98 551,46 0,00 0,00 75 566,63 25 520,45

24 951,76 567,34 0,00 0,00 0,00 0,00 374,17 0,00

1,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

24 953,11 567,34 0,00 0,00 0,00 0,00 374,17 0,00

374,17 0,00 0,00 656 241,74

0,00 0,00 0,00 0,00 8 077,93

374,17 0,00 0,00 664 319,67

B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 1.Tržby za vlastní výrobky 2.Tržby z prodeje služeb 3.Tržby za prodané zboží II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 5.Změna stavu zásob polotovarů 6.Změna stavu zásob výrobků 7.Změna stavu zvířat III.Aktivace celkem 8.Aktivace materiálu a zboží 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV.Ostatní výnosy celkem 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 13.Ostatní pokuty a penále 14.Platby za odepsané pohledávky 15.Úroky 16.Kursové zisky 17.Zúčtování fondů 18.Jiné ostatní výnosy V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr. položek celkem

hlavní činnost hospodářská č. 52 386,73 8 560,87 2 406,52 0,00 49 707,27 8 560,87 272,94 0,00 1 071,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 071,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 283,11 32,78 920,00 8,82 0,00 0,00 0,00 0,00 2 215,53 20,75 155,09 0,00 9 755,12 0,00 16 237,37 3,21

Celkem 60 947,60 2 406,52 58 268,14 272,94 1 071,92 0,00 0,00 1 071,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 315,89 928,82 0,00 0,00 2 236,28 155,09 9 755,12 16 240,58

ř. 44 až 46 601 602 604 ř. 48 až 51 611 612 613 614 ř. 53 až 56 621 622 623 624 ř. 58 až 64 641 642 643 644 645 648 649

0043 0044 0045 0046 0047 0048 0049 0050 0051 0052 0053 0054 0055 0056 0057 0058 0059 0060 0061 0062 0063 0064

ř. 66 až 72

0065

1 008,36

0,00

1 008,36

652 653 654 655 656 657 659 ř. 74 až 76

0066 0067 0068 0069 0070 0071 0072 0073

1 008,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 223,23

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1 008,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 223,23

681 682 684 ř.78 691

0074 0075 0076 0077 0078

0,00 1 223,23 0,00 586 120,46 586 120,46

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 1 223,23 0,00 586 120,46 586 120,46

ř. 43+47+52 +57+65+73+77 ř. 79 - 42 591

0079 0080 0081

671 093,81 14 852,07 1 608,50

8 593,65 515,72 0,00

679 687,46 15 367,79 1 608,50

ř. 80 - 81

0082

13 243,57

515,72

13 759,29

19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 21.Tržby z prodeje materiálu 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 23.Zúčtování rezerv 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 25.Zúčtování opravných položek VI.Přijaté příspěvky celkem 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 27.Přijaté příspěvky (dary) 28.Přijaté členské příspěvky VII.Provozní dotace celkem 29.Provozní dotace Výnosy celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním 34.Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění

hl.+hosp.činn. Výsledek hospodaření před zdaněním

ř. 80/1+2

0083

15 367,79

Výsledek hospodaření po zdanění

ř. 82/1+2

0084

13 759,29

Tabulka č. 1.1 a tabulka č. 1.2. obsahuje údaje totožné s údaji vykázanými pro MÚZO Praha, s.r.o., k datu 21. 2. 2007. Daň z příjmu vykázaná na ř. 81 je rozdílná oproti hodnotě uvedené v komentáři výsledku hospodaření na str. 3 této zprávy z důvodu odesílání těchto výkazů na MÚZO v měsíci únor 2007, kdy pozdější úpravy výkazu již nejsou možné, kdežto daňové přiznání bylo upraveno podle nových skutečností v pozdějším termínu. Rozdíl daně z příjmu a výsledek hospodaření po zdanění bude proúčtován podle účetních postupů v souladu s platnými právními předpisy v roce 2008. 9

Tab. č. 1.2.1 - Výkaz zisku a ztráty – škola Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty Příloha č. 2

k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů

*Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. *účet / součet

**řádek

ř. 2 až 5 501 502 503 504 ř. 7 až 10 511 512 513 518 ř. 12 až 16 521 524 525 527 528 ř. 18 až 20 531 532 538 ř. 22 až 29 541 542 543 544 545 546 548 549

0001 0002 0003 0004 0005 0006 0007 0008 0009 0010 0011 0012 0013 0014 0015 0016 0017 0018 0019 0020 0021 0022 0023 0024 0025 0026 0027 0028 0029

ř. 31 až 36 551 552 553 554 556 559 ř. 38 a 39

0030 0031 0032 0033 0034 0035 0036 0037

581 582 ř.41 595 ř. 1+6+11+ 17+21+30+37+40

0038 0039 0040 0041

Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. (§4 (3) ) A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem 1.Spotřeba materiálu 2.Spotřeba energie 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 4.Prodané zboží II.Služby celkem 5.Opravy a udržování 6.Cestovné 7.Náklady na reprezentaci 8.Ostatní služby III.Osobní náklady celkem 9.Mzdové náklady 10.Zákonné sociální pojištění 11.Ostatní sociální pojištění 12.Zákonné sociální náklady 13.Ostatní sociální náklady IV.Daně a poplatky celkem 14.Daň silniční 15.Daň z nemovitosti 16.Ostatní daně a poplatky V.Ostatní náklady celkem 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 18.Ostatní pokuty a penále 19.Odpis nedobytné pohledávky 20.Úroky 21.Kursové ztráty 22.Dary 23.Manka a škody 24.Jiné ostatní náklady VI.Odpisy, prod. majetek, tv. rezerv a opr. položek celkem 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm. a hmot. maj. 27.Prodané cenné papíry a podíly 28.Prodaný materiál 29.Tvorba rezerv 30.Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté příspěvky celkem 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi org. složkami 32.Poskytnuté členské příspěvky VIII.Daň z příjmů celkem 33.Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem

10

0042

hlavní činnost hospodářská č. sl.1 ** sl.2 **

Celkem

54 472,95 33 622,34 15 541,21 4 346,73 962,67

183,17 159,76 0,00 23,41 0,00

54 656,12 33 782,10 15 541,21 4 370,14 962,67

86 847,05 10 889,34 15 916,39 756,99 59 284,33

150,59 26,04 50,65 0,00 73,90

86 997,64 10 915,38 15 967,04 756,99 59 358,23

406 312,42 301 509,33 99 341,14 0,00 5 461,95 0,00

851,97 675,68 176,29 0,00 0,00 0,00

407 164,39 302 185,01 99 517,43 0,00 5 461,95 0,00

108,92 57,47 51,45 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

108,92 57,47 51,45 0,00

76 102,83 2,21 16,33 0,00 0,98 551,46 0,00 0,00 75 531,85

12,06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12,06

76 114,89 2,21 16,33 0,00 0,98 551,46 0,00 0,00 75 543,91

25 349,22 24 781,88 567,34 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

25 349,22 24 781,88 567,34 0,00 0,00 0,00 0,00

374,17 0,00

0,00 0,00

374,17 0,00

374,17

0,00

374,17

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

649 567,56

1 197,79

650 765,35

B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 1.Tržby za vlastní výrobky 2.Tržby z prodeje služeb 3.Tržby za prodané zboží II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 5.Změna stavu zásob polotovarů 6.Změna stavu zásob výrobků 7.Změna stavu zvířat III.Aktivace celkem 8.Aktivace materiálu a zboží 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV.Ostatní výnosy celkem 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 13.Ostatní pokuty a penále 14.Platby za odepsané pohledávky 15.Úroky 16.Kursové zisky 17.Zúčtování fondů 18.Jiné ostatní výnosy V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opr. položek celkem

ř. 44 až 46 601 602 604 ř. 48 až 51 611 612 613 614 ř. 53 až 56 621 622 623 624 ř. 58 až 64 641 642 643 644 645 648 649

0043 0044 0045 0046 0047 0048 0049 0050 0051 0052 0053 0054 0055 0056 0057 0058 0059 0060 0061 0062 0063 0064

ř. 66 až 72

0065

652 653 654 655 656 657 659 ř. 74 až 76

0066 0067 0068 0069 0070 0071 0072 0073

681 682 684 ř.78 691

0074 0075 0076 0077 0078

ř. 43+47+52 +57+65+73+77 ř. 79 - 42 591

0079 0080 0081

ř. 80 - 81

0082

19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 21.Tržby z prodeje materiálu 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 23.Zúčtování rezerv 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 25.Zúčtování opravných položek VI.Přijaté příspěvky celkem 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 27.Přijaté příspěvky (dary) 28.Přijaté členské příspěvky VII.Provozní dotace celkem 29.Provozní dotace Výnosy celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním 34.Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění

hlavní činnost hospodářská č. 49 395,42 1 230,90 2 406,52 0,00 46 715,96 1 230,90 272,94 0,00 1 071,92 0,00 0,00 1 071,92 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1 071,92 0,00 0,00 1 071,92 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

29 283,11 920,00 0,00 0,00 2 215,53 155,09 9 755,12 16 237,37

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

29 283,11 920,00 0,00 0,00 2 215,53 155,09 9 755,12 16 237,37

1 008,36 1 008,36

0,00 0,00

1 008,36 1 008,36

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1 223,23 0,00

0,00 0,00

1 223,23 0,00

1 223,23 0,00

0,00 0,00

1 223,23 0,00

583 707,46 583 707,46

0,00 0,00

583 707,46 583 707,46

665 689,50 16 121,94 1 608,50

1 230,90 33,11 0,00

14 513,44

33,11

666 920,40 16 155,05 1 608,50 14 546,55

hl.+hosp.činn. Výsledek hospodaření před zdaněním

ř. 80/1+2

0083

16 155,05

Výsledek hospodaření po zdanění

ř. 82/1+2

0084

14 546,55

11

Celkem 50 626,32 2 406,52 47 946,86 272,94

Tab. č. 1.2.2 - Výkaz zisku a ztráty – koleje a menzy Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty Příloha č. 2

k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů

*Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. *účet / součet

**řádek

ř. 2 až 5 501 502 503 504 ř. 7 až 10 511 512 513 518 ř. 12 až 16 521 524 525 527 528 ř. 18 až 20 531 532 538 ř. 22 až 29 541 542 543 544 545 546 548 549

0001 0002 0003 0004 0005 0006 0007 0008 0009 0010 0011 0012 0013 0014 0015 0016 0017 0018 0019 0020 0021 0022 0023 0024 0025 0026 0027 0028 0029

ř. 31 až 36 551 552 553 554 556 559 ř. 38 a 39

0030 0031 0032 0033 0034 0035 0036 0037

581 582 ř. 41 595 ř. 1+6+11+ 17+21+30+37+40

0038 0039 0040 0041

Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. (§4 (3) ) A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem 1.Spotřeba materiálu 2.Spotřeba energie 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 4.Prodané zboží II.Služby celkem 5.Opravy a udržování 6.Cestovné 7.Náklady na reprezentaci 8.Ostatní služby III.Osobní náklady celkem 9.Mzdové náklady 10.Zákonné sociální pojištění 11.Ostatní sociální pojištění 12.Zákonné sociální náklady 13.Ostatní sociální náklady IV.Daně a poplatky celkem 14.Daň silniční 15.Daň z nemovitosti 16.Ostatní daně a poplatky V.Ostatní náklady celkem 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 18.Ostatní pokuty a penále 19.Odpis nedobytné pohledávky 20.Úroky 21.Kursové ztráty 22.Dary 23.Manka a škody 24.Jiné ostatní náklady VI.Odpisy,prod. majetek, tv. rezerv a opr. položek celkem 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm. a hmot. maj. 27.Prodané cenné papíry a podíly 28.Prodaný materiál 29.Tvorba rezerv 30.Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté příspěvky celkem 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi org. složkami 32.Poskytnuté členské příspěvky VIII.Daň z příjmů celkem 33.Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem

12

0042

hlavní činnost hospodářská č. sl.1 ** sl.2 **

Celkem

4 033,58 3 726,02 273,40 34,16 0,00 274,80 132,53 0,00 0,00 142,27 2 198,19 1 568,89 546,92 0,00 82,38 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2,27 169,88

2 714,25 675,69 2 029,58 8,98 0,00 1 203,79 918,00 0,08 0,00 285,71 2 935,76 2 101,19 734,87 0,00 99,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24,99 1,35

6 747,83 4 401,71 2 302,98 43,14 0,00 1 478,59 1 050,53 0,08 0,00 427,98 5 133,95 3 670,08 1 281,79 0,00 182,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22,72 171,23

169,88 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

171,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 6 674,18

0,00 0,00 0,00 6 880,14

0,00 0,00 0,00 13 554,32

B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 1.Tržby za vlastní výrobky 2.Tržby z prodeje služeb 3.Tržby za prodané zboží II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 5.Změna stavu zásob polotovarů 6.Změna stavu zásob výrobků 7.Změna stavu zvířat III.Aktivace celkem 8.Aktivace materiálu a zboží 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV.Ostatní výnosy celkem 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 13.Ostatní pokuty a penále 14.Platby za odepsané pohledávky 15.Úroky 16.Kursové zisky 17.Zúčtování fondů 18.Jiné ostatní výnosy V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opr. položek celkem

hlavní činnost hospodářská č. 2 991,31 7 329,97 0,00 0,00 2 991,31 7 329,97 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32,78 0,00 8,82 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3,21

Celkem 10 321,28 0,00 10 321,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32,78 8,82 0,00 0,00 20,75 0,00 0,00 3,21

ř. 44 až 46 601 602 604 ř. 48 až 51 611 612 613 614 ř. 53 až 56 621 622 623 624 ř. 58 až 64 641 642 643 644 645 648 649

0043 0044 0045 0046 0047 0048 0049 0050 0051 0052 0053 0054 0055 0056 0057 0058 0059 0060 0061 0062 0063 0064

ř. 66 až 72

0065

0,00

0,00

0,00

652 653 654 655 656 657 659 ř. 74 až 76

0066 0067 0068 0069 0070 0071 0072 0073

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

681 682 684 ř.78 691

0074 0075 0076 0077 0078

0,00 0,00 0,00 2 413,00 2 413,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 2 413,00 2 413,00

ř. 43+47+52 +57+65+73+77 ř. 79 - 42 591

0079 0080 0081

5 404,31 -1 269,87 0,00

7 362,75 482,61 0,00

12 767,06 -787,26 0,00

ř. 80 - 81

0082

-1 269,87

482,61

-787,26

19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 21.Tržby z prodeje materiálu 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 23.Zúčtování rezerv 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 25.Zúčtování opravných položek VI.Přijaté příspěvky celkem 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 27.Přijaté příspěvky (dary) 28.Přijaté členské příspěvky VII.Provozní dotace celkem 29.Provozní dotace Výnosy celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním 34.Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění

hl.+hosp.činn. Výsledek hospodaření před zdaněním

ř. 80/1+2

0083

-787,26

Výsledek hospodaření po zdanění

ř. 82/1+2

0084

-787,26

13

Tabulka č. 1.3 - Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy – sumář VŠ tis. Kč Název údaje I.Celkové dotace a příspěvky A. Běžné dotace a příspěvky v tom: a) dotace celkem v tom: 1. kap. MŠMT v tom: neinvestiční dotace spojené s program. financováním dotace na výzkum a vývoj odb. 30, sam. odd. 33 v tom: institucionální účelové dotace na výzkum a vývoj ostatní odbory v tom: institucionální účelové ostatní dotace celkem v tom: odb.30, sam.odd.33 ostatní útvary 2. ostatní kapitoly SR *) v tom: provozní dotace dotace na výzkum a vývoj v tom: institucionální účelové 3. územní samosprávné celky *) v tom: provozní dotace dotace na výzkum a vývoj v tom: institucionální účelové 4. dotace ze zahraničí, dary a pod. *) v tom: provozní dotace na výzkum a vývoj v tom: institucionální účelové b) Příspěvky dle §18 odst. 2a zákona o vysokých školách B. Kapitálové dotace a příspěvky v tom: kap. MŠMT v tom: dotace celkem v tom: mimo programové financování programové financování příspěvek celkem ostatní kapitoly SR ost.zdroje (ÚSC, zahraničí, granty ...) II. Granty z toho: GAČR GAAV MPO MZ MZe MŽP ostatní *) (MPSV, MMR, MK, ČBÚ, CESNET, MŠMT) III. Zdroj z EU v tom: komunitární programy fondy v tom: OPRLZ opatření 3.1. OPRLZ opatření 3.2. ostatní IV. Vlastní zdroje – fondy celkem (úč. 911) Rezervní fond Fond reprodukce investičního majetku Stipendijní fond Fond odměn Fond účelově určených prostředků Fond sociální Fond provozních prostředků V. Fond účelově urč. prostředků dle §18 odst.10 zák. o VŠ v kalend. roce z toho: na jednotlivé projekty výzkumu a vývoje či výzkumné záměry jiné podpory z veřejných prostředků

14

č.řádku **) 1 2 3 4 5 (ř. 7+8) 6 7 8 (ř. 10+11) 9 10 11 (ř. 13+14) 12 13 14 (ř. 16+17) 15 16 (ř. 18+19) 17 18 19 (ř. 21+22) 20 21 (ř. 23+24) 22 23 24 (ř. 26+27) 25 26 (ř. 28+29) 27 28 29 30 (ř. 32+37+38) 31 (ř. 33+36) 32 (ř. 34+35) 33 34 35 36 37 38 (ř. 40+41+..+46) 39 40 41 42 43 44 45 46 (ř. 48+49) 47 48 (ř. 50+51+52) 49 50 51 52 (ř. 2+31) (ř. 3+30) (ř. 4+15+20+25) (ř. 5+6+9+12)

(ř. 54 až 60)

53 54 55 56 57 58 59 60 60 61 62

Přijato sl.1 **) 572 655,95 537 973,95 59 778,95 52 804,00 0,00 18 579,00 18 436,00 143,00 0,00 0,00 0,00 34 225,00 34 225,00 0,00 0,00

Skutečnost sl.2 **) 572 632,62 537 951,68 59 756,68 52 804,00 0,00 18 579,00 18 436,00 143,00 0,00 0,00 0,00 34 225,00 34 225,00 0,00 0,00

0,00

0,00

420,00 370,00 50,00 0,00 50,00 6 554,95 586,40 5 968,55 0,00 5968,55 478 195,00 34 682,00 34 464,00 13 413,00 13 413,00

397,73 347,96 49,77 0,00 49,77 6 554,95 586,40 5 968,55 0,00 5 968,55 478 195,00 34 680,94 34 463,50 13 412,50 13 412,50

21 051,00

21 051,00

218,00 217,44 22 941,01 22 728,42 12 852,00 12 643,00 3569,00 3 569,00 996,00 994,96 368,00 365,46 0,00 0,00 82,00 82,00 5 074,01 5 074,01 26 846,26 26 846,26 0,00 0,00 26 846,26 26 846,26 5 654,71 5 654,71 19 918,49 19 918,49 1 273,06 1 273,06 k 1. dni úč.obd. k posl.dni úč.obd. 65 643,38 75 175,61 9 429,47 9 429,47 35 076,45 42 987,81 5 778,31 6 153,05 5 366,65 4 579,41 103,83 976,47 0,00 0,00 9 888,68 11 049,41 46,17 779,18 46,17 185,75 0,00 593,43

Tabulka č. 1.4 – Hospodářský výsledek Součásti VVŠ

HV z hlavní činnosti

11 Zdravotně sociální fakulta 25 Filozofická fakulta 31 Přírodovědecká fakulta 45 Pedagogická fakulta 50 Fakulta umění 84 Menza 85 Koleje 90 Rektorát 91 Univerzitní knihovna 92 CIT 93 Ústav pro regionální studia 94 Ústav pro výzkum a aplikace fuzzy modelování Celkem

HV z doplňkové činnosti

1 113 3 600 19 4 257 104 -1 270 0 6 243 0 786 0 0 14 852

12 0 2 6 6 216 267 7 0 0 0 0 516

tis.Kč HV celkem 1 125 3 600 21 4 263 110 -1 054 267 6 250 0 786 0 0 15 368

Tabulka č. 1.4.1 – Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta Účet 932

K datu 31. 12. 2000 0

K datu 31. 12. 2001 316,12

K datu 31. 12. 2002 316,12

K datu 31. 12. 2003 0

K datu 31. 12. 2004 0

K datu 31. 12. 2005 0

K datu 31. 12. 2006 0

tis. Kč K datu 31. 12. 2007 0

Uvedena rekapitulace nerozděleného zisku od r. 2000. K hospodaření se ztrátou od r. 2000 nedošlo.

15

2. Analýza výnosů a nákladů 2.1 Výnosy z transferů z kapitoly 333 (MŠMT), dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje mimo programové financování Tabulka č. 2.1 – Výnosy z transferů z kapitoly 333 (MŠMT), dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje mimo programové financování tis. Kč č.ř.

Výnosy z veřejných zdrojů

Vysoká škola

běžné sl.1

1 2

3

4

5

Příspěvek z kap. MŠMT *) Dotace z kap. MŠMT **)

Výnosy z kap. státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) v tom: MMR MPO Mzd MK ČBÚ ost. (OU jako spoluřešitel) Výnosy z ostatních veřejných zdrojů (např. z obcí, ÚSC, státních fondů) v tom: Statutární město Ostrava Moravskoslezský kraj nadace

Koleje a menzy

kapitál sl.2

Celkem běžné a kapitál. prostř.

Celkem

běžné kapitál sl.3 sl.4

Výzkum a vývoj

běžné sl.9

běžné sl.6

kapitál sl.7

sl.8

sl.1+3

sl.2+4

sl.6+7

Výzkum Celkem a vývoj celkem

kapitál sl.10

sl.11

sl.12

sl.9+10

sl.8+11

Použito

Převod Vratka do fondů ***)

sl.13

sl.14

sl.15 sl.1213-14

478 195

21 051

0

0

478 195

21 051

499 246

0

0

0

499 246

486 887

12 359

0

31 833

13 258

2 392

0

34 225

13 258

47 483

18 579

155

18 734

66 217

65 586

630

1

31 833

13 258

2 392

0

34 225

13 258

47 483

18 579

155

18 734

66 217

65 586

630

1

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

10 174

0

10 174

10 174

10 128

43

3

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

2 055 896 368 50 1 628

0 0 0 0 0

2 055 896 368 50 1 628

2 055 896 368 50 1 628

2 055 895 365 50 1 628

0 0 1 0 0

0 1 2 0 0

0

0

0

0

0

0

0

5 177

0

5 177

5 177

5 135

42

0

370

0

0

0

370

0

370

12646

218

12 864

13 234

12 807

195

232

270

0

0

0

270

0

270

20

0

20

290

290

0

0

100

0

0

0

100

0

100

30

0

30

130

108

0

22

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

dary

0

0

0

0

0

0

0

587

0

587

587

404

183

0

AV ČR

0

0

0

0

0

0

0

838

0

838

838

838

0

0

GA ČR

0

0

0

0

0

0

0

11 171

218

11 389

11 389

11 167

12

210

0

0

0

0

0

0

0

33 572

0

33 572

33 572

33 572

0

0

Výnosy ze zahraničí včetně EU celkem: v tom: Leonardo

0

0

0

0

0

0

0

369

0

369

369

369

0

0

Jean Monet

0

0

0

0

0

0

0

91

0

91

91

91

0

0

REGiNET

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

375

0

375

375

375

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 063

0

1 063

1 063

1 063

0

0

0

0

0

0

0

0

0

44

0

44

44

44

0

0

0

0

0

0

0

0

0

132

0

132

132

132

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3 832

0

3 832

3 832

3 832

0

0

SOCRATES IIGrundtwig SOCRATES IIOEILC SOCRATES IIComenius SOCRATES IILingua SOCRATES IIErasmus SOCRATES IIErasmus

16

mobility OP RLZ ostatní 6

Celkem příspěvek + dotace: (ř. 1+2+3+4+5)

0

0

0

0

0

0

0

26846

0

26 846

26 846

26 846

0

0

0

0

0

0

0

0

0

820

0

820

820

820

0

0

510 398

34 309

2 392

0

512 790

34 309

547 099

74971

373

75 344

622 443

608 980

13 227

236

Pozn.: *) viz údaje v tab. 6 příspěvek (sl. 1, ř. 1) **) viz údaje v tab. 6 dotace (sl. 2, ř. 1) ***) fond účelově určených prostředků, fond provozních prostředků, fond reprodukce investičního majetku a sociální fond ****) uvést poskytnuté prostředky EU dle poskytovatele: k ř. 3 se vážou prostředky i ze zahraničí, poskytnuté prostřednictvím MŠMT k ř. 4 se vážou prostředky i ze zahraničí, poskytnuté prostřednictvím veřejných zdrojů ČR k ř. 5 se vážou prostředky poskytnuté ze zahraničí přímo *****) vložte řádky dle potřeby

2.1.1 Dotace a příspěvky z kapitoly MŠMT 2.1.1.1 Příspěvky z MŠMT V roce 2007 byl OU poskytnut neinvestiční příspěvek ze státního rozpočtu – kapitoly 333 MŠMT jednotlivými rozhodnutími MŠMT o poskytnutí příspěvku podle zákona o vysokých školách a rozpočtových pravidel celkem ve výši 478 195 tis. Kč. Tato částka byla účelově přidělena dle ukazatelů na: Ukazatel Název položky „A a B“ „C“ „D“

„F“ „M“ „S“ „U“

Vzdělávací činnost Stipendia studentů doktorských stud.programů Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce: v tom: zahraniční studenti (krátkodobé pobyty) Letní školy slovanských studií Fond vzdělávací politiky Mimořádné aktivity Sociální stipendia Ubytovací stipendia Příspěvek celkem

Neinvestice (tis. Kč) 439 365 5 817 37 0 0 0 6 690 26 286 478 195

Dále byl z kap. 333 – MŠMT poskytnut kapitálový příspěvek celkem ve výši 21 051 tis. Kč. Ukazatel Název položky „A a B“ „F“

Investice (tis. Kč) 15 630 5 421 21 051

Vzdělávací činnost Fond vzdělávací politiky Příspěvek celkem

2.1.1.2 Dotace z MŠMT V roce 2007 byla OU poskytnuta neinvestiční dotace ze státního rozpočtu – kapitoly 333 MŠMT jednotlivými rozhodnutími MŠMT o poskytnutí dotací podle zákona o vysokých školách a rozpočtových pravidel celkem ve výši 34 225 tis. Kč. Tato částka byla účelově přidělena dle ukazatelů na:

17

Ukazatel Název položky „D“

„F“ „G“ „I“

Neinvestice (tis. Kč)

Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce: v tom: studenti, kteří nejsou st. občany ČR program AKTION program CEEPUS SOCRATES II – Erasmus SOCRATES II – Comenius SOCRATES II – Arion Fond vzdělávací politiky Fond rozvoje vysokých škol (FRVŠ) Rozvojové programy Dotace na ubytování a stravování Dotace celkem

214 235 0 13 434 134 0 0 1 151 16 665 2 392 34 225

Na některé projekty dle jednotlivých ukazatelů byla poskytnuta také kapitálová dotace. Přehled kapitálových dotací je uveden v kap. 2.1.2.2 Kapitálová dotace z MŠMT mimo programové financování, včetně VaV. Neinvestiční dotace byly přiděleny a čerpány následovně: Ukazatel „D“ – zahraniční studenti – z dotace ve výši 214 tis. Kč na studenty, kteří nejsou státními občany ČR, byla zcela vyčerpána. SOCRATES II – podprogram Erasmus, Comenius a Arion – celková dotace ve výši 13 803 tis. Kč. Projekt SOCRATES II Erasmus Comenius Comenius Comenius Aktion Aktion

Nositel

Název projektu

Neinvestice (tis. Kč)

Malach Pavlíček Jiří Telnarová Neumayer Neumayer

Erasmus Comenius 118797-CP-1-2004 Teach ESPRIT Comenius 128722-CP-1-2006 Comenius 226699-CP-1-2005-1-IT Aktion 47p14 Aktion 48p10 Dotace celkem

13 434 57 41 36 159 76 13 803

Celá výše dotace byla vyčerpána, resp. u Socrates II - Erasmus bylo 593 429,18 Kč převedeno do Fondu účelově určených prostředků (FÚUP). Ukazatel „G“ – Fond rozvoje vysokých škol Neinvestiční dotace na projekty Fondu rozvoje vysokých škol byla poskytnuta účelově na projekty. Na některé projekty byla poskytnuta také kapitálová dotace. Jejich přehled je uveden v kap. 2.1.2.2 Kapitálová dotace z MŠMT mimo programové financování, včetně VaV. Evid. č. Nositel projektu 879/F2c Grossmann

Název projektu Mezinárodní interpretační kurzy

18

Neinvestice (tis. Kč) 181

1292/F4a 1846F4a

Kočárek Pavlíčková

1887/F4a 1910/F4b

Dolný Majkus

511/F5a

Ševčíková

1049/F5b

Doležal

2521/F5b 468/F5d

Filipczyková Slowik

Inovace a zkvalitnění výuky Cvičení z fyziologie živočichů a člověka Inovace výběrových cvičení z mikrobiologie Inovace výuky předmětu Determinační praktikum – bezobratlí Srovnávací embryologie obratlovců Hudebně-romistická mediotéka – klíčový předpoklad inovace profilujících doplňkových disciplín Inovace předmětů Sebeobrana záchranáře a Taktika rizikové situace pro jiné Bc. obory na ZSF OU Tvorba nových studijních předmětů – Finanční výkaznictví a analýzy a Hospodářská politika pro obor Aplikace matematiky v ekonomice Interaktivní kurz španělského jazyka Dotace celkem

234 170 103 125 55 39 132 112 1 151

Projekty byly vyřešeny dle zadání a poskytnutá dotace na jednotlivé projekty byla efektivně využita a vyčerpána v plné výši. U všech řešených projektů proběhlo závěrečné oponentní řízení v souladu s požadavky poskytovatele dotace pro jednotlivé projekty. Ukazatel „I“ – Rozvojové programy Neinvestiční dotace byla přidělena účelově na projekty. Na některé projekty byla poskytnuta také kapitálová dotace. Jejich přehled je uveden v kap. 2.1.2.2 Kapitálová dotace z MŠMT mimo programové financování, včetně VaV. Evid. č. projektu 99/1a 100/1b

Nositel

Název projektu

Urbanová Málková

Přednášky zahraničních odborníků Příprava procesu k získání ECTS Label I. etapa Realizace dlouhodobé strategie Ostravské univerzity v oblasti řízení rozvoje a kvality vzdělávací a výzkumné činnosti (2. etapa) Podpora a inovace studia na OU Podpora rozvoje učitelského vzdělávání na Ostravské univerzitě v Ostravě Vytvoření podmínek pro úspěšné zahájení habilitačního řízení Rozvíjení jazykových kompetencí zaměstnanců Ostravské univerzity v Ostravě Získání a implementace nového knihovního informačního systému Projekt rozvoje elektronické správy klíčových dokumentů v DMS (Document Management System) Projekt na odstranění slabých a posílení silných stránek na OU Projekt integrace zdravotně handicapovaných studentů do studia na Ostravské univerzitě Svět techniky a přírodních věd pro všechny Dotace celkem

101/2

Močkoř

102/4

Močkoř

103/5

Kričfaluši

104/6a

Zemanová

105/6b

Zemanová

106/8b

Bajger

107/8d

Malčík

108/11

Poloková

C-13/10b

Telnarová

C-28/1/9b

Kričfaluši

Neinvestice (tis. Kč) 310 200 3 680 3 031 4 145 150 1 000 1 609 500 370 995 675 16 665

Projekty řešené byly splněny dle zadání a dotace poskytnutá na jednotlivé projekty byla efektivně využita a vyčerpána v plné výši.

19

Dotace na ubytování a stravování studentů V roce 2007 OU obdržela dotaci na ubytování a stravování na zahraniční studenty ve výši 2 392 tis. Kč. Dotace byla vyčerpána v plné výši. 2.1.2.1 Dotace na výzkum a vývoj z MŠMT dle jednotlivých programů Neinvestiční dotace na výzkum a vývoj byla poskytnuta Rozhodnutími MŠMT v souladu se zákonem č. 130/2002 Sb., o podpoře výzkumu a vývoje z veřejných prostředků, v platném znění, o poskytnutí dotací na vědeckou, výzkumnou a vývojovou a další tvůrčí činnost v celkové výši 18 579 tis. Kč v členění: institucionální prostředky VaV – výzkumné záměry 11 286 tis. Kč institucionální prostředky VaV – specif. výzkum na VŠ 7 150 tis. Kč účelové prostředky VaV – Národní program výzkumu 143 tis. Kč Všechny poskytnuté prostředky byly zcela vyčerpány. Přehled neinvestičních dotací získaných na výzkum a vývoj: Institucionální prostředky VaV – výzkumné záměry se týkaly projektu: Kód výzkumného záměru

Nositel

MSM 6198898701

Novák Dotace celkem

Neinvestice (tis. Kč) 11 286 11 286

Institucionální prostředky VaV – specifický výzkum na VŠ Prostředky specifického výzkumu byly rozděleny jednotlivým subjektům OU převážně podle objemu, jakým se na tvorbě této dotace podílely (tzn. s přihlédnutím k tvorbě ze strany MŠMT). Prostředky byly vyčerpány (viz kap. 8. Institucionální podpora specif. výzkumu). Účelové prostředky VaV – Národní program výzkumu se týkaly projektů: Kód projektu

Nositel

1N04125

Kalus Dotace celkem

Neinvestice (tis. Kč) 143 143

2.1.2.2 Kapitálová dotace z MŠMT mimo programové financování, včetně VaV Kapitálová dotace mimo programové financování byla poskytnuta Rozhodnutími MŠMT o poskytnutí dotací podle zákona o vysokých školách v celkové výši 13 258 tis. Kč v členění : Fond rozvoje vysokých škol (FRVŠ) 7 276 tis. Kč Rozvojové programy 5 982 tis. Kč

20

Fond rozvoje vysokých škol Evid. č. projektu 17/Aa

Nositel

Název projektu

Investice (tis. Kč)

Navrátilová

1845/Aa

Pečinka

134/Ab 1970/Ab 2154/Ac

Oujezdský Janeček Malčík

Inovace laboratoře analytické chemie v oblasti spektrální a elektrochemické analýzy Vybudování laboratoře molekulární biologie na katedře biologie a ekologie Přírodovědecké fakulty Ostravské univerzity v Ostravě Specializovaná multimediální učebna pro výuku Laboratoř počítačového modelování v přírodních vědách Inovace databázové infrastruktury Ostravské univerzity v Ostravě Dotace celkem

1 600 1 694 721 1 749 1 512 7 276

Kapitálová dotace přidělená na projekty FRVŠ nebyla čerpána v plné výši u projektů nositelů: - Doc. Navrátilová Zuzana ve výši 454,30 Kč, - RNDr. Pečinka Petr ve výši 47,60 Kč, a byla vrácena celkem ve výši 501,90 Kč zpět do SR. Rozvojové programy Evid. č. projektu 106/8b

Nositel

Název projektu

Bajger

107/8d

Malčík

108/11

Poloková

Získání a implementace nového knihovního informačního systému Projekt rozvoje elektronické správy klíčových dokumentů v DMS (Document Management System) Projekt na odstranění slabých a posílení silných stránek na OU Projekt integrace zdravotně handicapovaných studentů do studia na Ostravské univerzitě Dotace celkem

C-13/10b Telnarová

Investice (tis. Kč) 2 434 1 000 1 948 600 5 982

Kapitálová dotace přidělená na projekty Rozvojových programů byla vyčerpána v plné výši. Kapitálová dotace na VaV mimo programové financování byla poskytnuta Rozhodnutími MŠMT v souladu se zákonem č. 130/2002 Sb., o podpoře výzkumu a vývoje z veřejných prostředků v platném znění, o poskytnutí dotací na vědeckou, výzkumnou a vývojovou a další tvůrčí činnost v celkové výši 155 tis. Kč v členění: institucionální prostředky VaV – výzkumné záměry 155 tis. Kč účelové prostředky VaV – Národní program výzkumu 0 tis. Kč Institucionální prostředky VaV – výzkumné záměry se týkaly projektu: Kód výzkumného záměru

Nositel

MSM 6198898701

Novák Dotace celkem

Investice (tis. Kč) 155 155

Kapitálová dotace na výzkum a vývoj mimo programové financování byla vyčerpána v plné výši, resp. 36 633,- Kč bylo převedeno do Fondu účelově určených prostředků (FÚUP).

21

2.1.3 Dotace poskytnuté z OP RLZ Dotace poskytnuté z OP RLZ – OU hlavní řešitel Od roku 2005 je OU postupně nositelem dotací v rámci Operačního programu Rozvoj lidských zdrojů (OP RLZ) v Opatření 3.1., Opatření 3.2. a Opatření 3.3. spolufinancovaného z prostředků státního rozpočtu ČR a z prostředků státního rozpočtu na předfinancování výdajů Evropského sociálního fondu, jednoho ze strukturálních fondů Evropské unie. Realizace jednotlivých projektů byla ukončena v roce 2007, resp. bude ukončena v roce 2008, v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace. Celkem figuruje OU v 16 projektech jako hlavní řešitel. Financování projektů probíhá formou zálohových plateb zaslaných OU na základě žádostí o platbu zprostředkovateli dotace a předkládání průběžných monitorovacích zpráv o řešení projektu. V následujících přehledech jsou uvedeny celkové výše přidělené dotace na celou dobu řešení daného projektu. Registr. číslo projektu

Nositel

CZ.04.1.03/3.2.15.1/0102 Jarošová CZ.04.1.03/3.2.15.1/0103 Klimeš CZ.04.1.03/3.2.15.1/0104 Burianová CZ.04.1.03/3.2.15.2/0247 Holasová

CZ.04.1.03/3.2.15.2/0248 Lorencovič

CZ.04.1.03/3.2.15.2/0250 Močkoř CZ.04.1.03/3.2.15.2/0252 Matera

CZ.04.1.03/3.2.15.2/0254 Zmrzlíková CZ.04.1.03/3.2.15.2/0255 Dokoupilová CZ.04.1.03/3.2.15.3/0405 Rychlíková CZ.04.1.03/3.2.15.3/0439 Šumberová CZ.04.1.03/3.3.14.1/0027 Pietak

CZ.04.1.03/3.3.14.1/0021 Malach CZ.04.1.03/3.1.15.1/0127 Mechlová

Název projektu

Neinvestice (tis. Kč) Mentor klinické praxe v ošetřovatelství a porodní 1 795,200 asistenci Systém dalšího vzdělávání pracovníků výzkumu a 8 613,600 vývoje v Moravskoslezském kraji a jeho realizace Návrh a realizace modulového systému dalšího 4 491,000 vzdělávání učitelů v Moravskoslezském kraji Zvyšování připravenosti studentů sociální práce na 2 537,310 měnící se požadavky a potřeby budoucích zaměstnavatelů pomocí kvalitnějšího vzdělávání v oblasti odborné praxe studentů Tvorba a realizace vzdělávacích modulů pro 2 996,998 studenty Učitelství Ostravské univerzity a pro učitele základních škol, pro oblast tvorby a spolupráce při tvorbě školních vzdělávacích programů a pro tvorbu vzdělávacího materiálu Modulární systém studijních programů na 8 228,340 vysokých školách v Moravskoslezském kraji a jeho realizace Rozvoj studijních oborů Zdravotně sociální fakulty 4 051,040 Ostravské univerzity v Ostravě v oblasti zdravotnické informatiky pro zvýšení uplatnitelnosti absolventů na trhu práce Komunikační, informační a marketingové 2 289,400 kompetence absolventů vysokých škol Nová role učitele – budoucnost učitelů ve světě 4 416,840 práce v Moravskoslezském kraji Podnikatelská výchova v přípravě učitelů středních 4 295,544 odborných škol Inovace a internacionalizace vybraných studijních 3 121,200 oborů na Ostravské univerzitě Vývoj a systematizace dalšího profesního 1 497,400 vzdělávání pro církve se zaměřením na rozvoj prosociálních a preventivních kompetencí pracovníků Vzdělávání lektorů, instruktorů, metodických a 1 436,300 řídících pracovníků působících v oblasti dalšího profesního vzdělávání příslušníků Policie ČR Zkvalitňování vzdělávání ve školách a školských 6 471,700 zařízeních

22

CZ.04.1.03/3.1.15.2/0267 Malčík CZ.04.1.03/3.2.15.3/0404 Mechlová

Podpora zvyšování vzdělanosti dětí v zařízeních institucionální péče Zkvalitnění a realizace studijních programů učitelů počátečního a dalšího vzdělávání zavádějících a podporujících procesy autoevaluace na školách Dotace celkem

3 745,232 4 792,824 64 779,928

Dotace poskytnuté z OP RLZ – OU spoluřešitel: V rámci OP RLZ Opatření 3.2. a Opatření 3.3. dále OU figuruje na základě Smluv o partnerství a vzájemné spolupráci jako spoluřešitel u 7 projektů. Realizace jednotlivých projektů byla ukončena v roce 2007, resp. bude ukončena v roce 2008, v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace. Registr. číslo projektu

Nositel

CZ.04.1.03/3.2.15.1/0007 Mechlová CZ.04.1.03/3.2.15.1/0020 Sochorová CZ.04.1.03/3.2.15.1/0044 Fojtík CZ.04.1.03/3.2.15.1/0072 Málková CZ.04.1.03/3.2.15.2/0277 Slaný CZ.04.1.03/3.2.15.3/0415 Malach CZ.04.1.03/3.3.14.4/0054 Sochorová

2.1.4

Název projektu

Neinvestice (tis. Kč) Informační a komunikační technologie jako nástroj 700,000 pro rozvoj systému, struktury a kvality vzdělávání

Rozvoj oboru Biomedicínská technika a zvýšení uplatnitelnosti jeho absolventů na trhu práce v návaznosti na zákon č. 96/2004 Sb. Restrukturace oboru a inovace curricul studijního oboru Rekreologie Rozvoj profesních kompetencí pedagogických pracovníků Zkvalitňování vzdělávání na vysokých školách Inovace vzdělávání na Fakultě strojní zaměřené na osobnostní rozvoj studentů Implementace systému kombinovaného vzdělávání pro nelékařské obory Zdravotně sociální fakulty Ostravské univerzity v Ostravě Dotace celkem

829,920 152,480 412,650 198,509 502,620 359,300

3 155,479

Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje

Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu Z prostředků Ministerstva pro místní rozvoj ČR byly řešeny 2 projekty v celkové výši 2 055 tis. Kč – prostředky nebyly čerpány ve výši 60 000,- Kč (projekt WD-35-07-1) a 34 470,90 Kč (projekt WD-61-07-1) a byly převedeny do Fondu účelově určených prostředků (FÚUP). Evid. č. projektu WD-35-07-1

Nositel

Název projektu

Rumpel

WD-61-07-1

Rumpel

Komplexní regionální marketing jako koncept rozvoje rurálního periferního regionu Jesenicko Role měkkých lokalizačních faktorů v eliminaci regionálních disparit ve strukturálně postižených regionech Dotace celkem

23

Neinvestice (tis. Kč) 1 263 792 2 055

Z prostředků Ministerstva průmyslu a obchodu ČR byl řešen 1 projekt v celkové výši 896 tis. Kč – prostředky nebyly čerpány ve výši 1 044,71 Kč a byly vráceny zpět do SR. Evid. č. projektu MPO-2A1TP1/083

Nositel

Název projektu

Maršálek

Imobilizace těžkých kovů z odpadních vod pomocí přírodních uhlíkatých materiálů Dotace celkem

Neinvestice (tis. Kč) 896 896

Z prostředků Ministerstva zdravotnictví ČR byl řešen 1 projekt v celkové výši 368 tis. Kč – prostředky nebyly čerpány ve výši 2 544,00 Kč a byly odvedeny zpět do státního rozpočtu, dále bylo převedeno 747,89 Kč do Fondu účelově určených prostředků (FÚUP). Na tento projekt bylo dále čerpáno z FÚUP 6 883,28 Kč, které byly do tohoto fondu převedeny k 31. 12. 2006. Evid. č. projektu NR 8556-5

Nositel

Název projektu

Jirák

Longitudinální prospektivní studie rizika nádorových onemocnění u pracovníků exponovaných prachu s obsahem krystalické formy oxidu křemičitého v České republice Dotace celkem

Neinvestice (tis. Kč) 368 368

Spoluřešitelství – OU se podílela jako spoluřešitel celkem na 13 projektech, kdy získala celkově 5 177,452 tis. Kč, z toho projekty financované GA AV v objemu 255 tis. Kč, GA ČR v objemu 1 681 tis. Kč, Ministerstvem průmyslu a obchodu ČR v objemu 100 tis. Kč, MŠMT v objemu 2 549 tis. Kč, Ministerstvem životního prostředí ČR v objemu 82 tis. Kč, Ministerstvem práce a sociálních ČR věcí v objemu 415,2612 tis. Kč a CESNETem v objemu 95,184 tis. Kč. U projektů financovaných GA AV byl realizován převod nevyčerpaných prostředků do fondu účelových prostředků v celkové výši 42 244,55 Kč (z toho 31 856,02 Kč řešitel Malachová, 4 445,53 Kč Pečinka, 5 943,- Kč Rumpel). U ostatních projektů byla dotace zcela vyčerpána. Evid. č. projektu IAA500040701

Nositel

Název projektu

Pečinka

GA403/05/2496

Keller

GA406/06/0861

Mlčák

GA522/06/0930

Kalina

GA106/07/1436

Malachová

GA201/07/0191 GECRP/07/E005

Močkoř Rumpel

FI-IM3/047

Malčík

Interakce standardního a mutantních proteinů p53 s poškozenou DNA a jejich význam při odpovědi buněk na protinádorovou chemoterapii Změny na trhu práce a perspektivy vzdělanosti v České republice Prosociální chování a jeho vazby na altruismus, afiliaci a empatie Změny aktivity a obsahu enzymu Rubisco při působení zvýšené koncentrace CO2 Frikční materiály na bázi polymerů s obsahem kovů a jejich vliv na životní prostředí Algebraická, analytická a kombinatorická teorie čísel Podpora regionální konkurenceschopnosti: směrem k nejnovějším regionálním inovačním systémům v Evropě? Výzkum a vývoj využití energetického potenciálu stlačeného zemního plynu při jeho expanzi v regulační stanici k výrobě elektrické energie pomocí expanzní turbíny

24

Neinvestice (tis. Kč) 255 186 119 252 383 629 112 100

1M0572 OK486 SPII2D1/9/07

Novák Kapounová Lojkásek

EQUAL/2/12 RPIC-akce 2,3 219R1/2007

Malčík Malčík

Data, algoritmy, rozhodování RKO pro 7. RP v Moravskoslezském kraji Biologické a ekologické nároky ryb - určující faktory funkčnosti rybích přechodů Kompetence pro trh práce Zvýšení odborné kvalifikace vybraných zaměstnanců OU se zaměřením na efektivní využití informačních a komunikačních technologií ve vzdělávání Dotace celkem

2 476 73 82 415,2612 95,184 5 177,4452

Dotace z ostatních veřejných zdrojů Z prostředků Statutárního města Ostravy bylo řešeno 5 projektů v celkové částce 290 tis. Kč – prostředky byly vyčerpány. Název projektu

Nositel

Mezinárodní sympózium ošetřovatelství Jarošová Mezinárodní klarinetový kurz Klimešová Mezinárodní klarinetový kurz Klimešová Galerie Student Pometlo 5th Conference of the European Society for Novák Fuzzy Logic and Technology EUSFLAT 2007 Celkem

Neinvestice (tis. Kč) 20 140 10 20 100 290

Z prostředků Moravskoslezského kraje byly řešeny 2 projekty v celkové částce 130 tis. Kč – prostředky nebyly čerpány celkem ve výši 22 273,10 Kč, z toho 231 Kč (Mgr. Kunešová) a 22 042,10 Kč (PaedDr. Kozelský). Prostředky byly vráceny zpět poskytovateli dotace. Název projektu

Nositel

Konference „Alfréd Jarry a česká kultura“ Konference „Alfréd Jarry a česká kultura“ Celkem

Kunešová Kozelský

Neinvestice (tis. Kč) 30 100 130

Z prostředků Akademie věd ČR byly řešeny 4 projekty v celkové výši 838 tis. Kč – prostředky byly vyčerpány. Evid. č. projektu KJB301870501

Nositel

Název projektu

Pánek

KJB801860601

Kladiwa

IAA601870701

Ďuriš

IAA401870702

Kalus

Kvartérní geochronologie svahových deformací kulminační části Západních Beskyd: absolutní a relativní datování forem georeliéfu Moravskoslezská města v éře komunální samosprávy 18501914. Komunální elity, obecní hospodářství, budování moderní infrastruktury Faktory ovlivňující negativní vliv invazivních raků v ČR: migrační aktivita, reprodukční biologie a šíření patogenu račího moru Struktura a termodynamika molekulárních klastrů – strukturní přeměny v klastrech vody Dotace celkem

25

Neinvestice (tis. Kč) 156 135 182 365 838

Z prostředků Grantové agentury ČR bylo řešeno 25 projektů v celkové výši 11 171 tis. Kč. Číslo projektu

Nositel

GA401/05/0484 GA404/05/0322 GA405/05/0761 GA201/05/0284 GA403/06/0301 GA404/06/0810 GA406/06/0796 GA408/06/0823 GA409/06/0012 GA406/06/0731 GA105/06/0630 GA201/06/0612 GP205/06/P131 GP205/06/P185 GP408/07/P254 GA404/07/0352 GA404/07/0769 GA405/07/0176 GP405/07/P144 GA206/07/0811 GA522/07/0759 GP105/07/P041 GP522/07/P246 GA408/07/0020 GA405/07/0534 Celkem

Otisk Dokoupil Pilař Tvrdík Mácha Krejčík Paulík Šťastná Myška Sekera Taraba Křivý Hradecký Pánek Ševčíková Psík Zářický Svoboda David Drozd Špunda Maršálek Štroch Mazurek Málková

Neinvestice (tis. Kč) 353 340 279 325 334 631 793 273 330 813 1 267 265 196 210 0 557 247 489 214 620 1 033 202 398 530 300 11 171

Z neinvestičních prostředků GA ČR bylo vráceno zpět do státního rozpočtu celkem 209 000,Kč u nositelky doc. Ševčíkové (dlouhodobá nemoc). Dále byly u 4 projektů, které pokračují do r. 2009, převedeny prostředky do fondu účelově určených prostředků (FÚUP) celkem ve výši 11 651,55 Kč u projektů nositelů: - prof. Křivý 1 689,- Kč, - Mgr. Drozd 2 170,23 Kč, - Mgr. Štroch 1 850,- Kč, - doc. Sekera Julius 5 942,32 Kč. U 2 projektů, které pokračovaly z r. 2007, bylo využito prostředků z Fondu účelově určených prostředků (FÚUP) celkem ve výši 39 290,59 Kč, které byly na tento projekt účelově vázány: - prof. Křivý 2 290,59 Kč, - prof. Paulík 37 000,00 Kč. Z prostředků Grantové agentury ČR byly na 2 projekty poskytnuty také kapitálové prostředky ve výši 218 tis. Kč. Číslo projektu

Nositel

GA522/07/0759 GA408/07/0020 Celkem

Špunda Mazurek

Investice (tis. Kč) 138 80 218

Z kapitálových prostředků GA ČR bylo vráceno zpět do státního rozpočtu celkem 561,48 Kč u projektu doc. Špundy.

26

2.2 Vlastní výnosy 2.2.1 Vlastní výnosy V rámci hlavní činnosti získala OU prostředky zejména za celoživotní vzdělávání, poplatky za přijímací řízení, poplatky za studium (které jsou příjmy stipendijního fondu), poplatky za promoce, služby pro studenty, poplatky za služby univerzitní knihovny (půjčovné, kopírování) a služby CIT (internet), za pronájem prostor, prodej skript. Dalšími příjmy byly úroky z vkladů na běžném účtu. Dále byly získány prostředky od sponzorů, výnosů z pořádáním konferencí apod. V rámci doplňkové činnosti získala OU příjmy z tržeb za činnost výzkumnou. Tabulka č. 2.2.1 - Vlastní výnosy Řádek 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39

tis. Kč

Položka

Hlavní činnost

poplatky spojené se studiem §58 zák. č. 111/1998 Sb. (= ř. 2 až 5) v tom: poplatky za úkony spojené s přijímacím řízením § 58/1 poplatky za nadstandardní dobu studia § 58/3 a 4 zák... poplatky za další studium § 58/4 zák. … poplatky za studium v cizím jazyce § 58/5 zák. … poplatky za celoživotní vzdělávání § 60 zák. č. 111/1998 Sb. služby (výuka, výzkum) kolejné jiné ubytování ze stravování studentů ze stravování zaměstnanců ze zemědělských a lesnických aktivit dary z toho: ze zahraničí úroky náhrady škod, manka, ztráty přijaté pojistné náhrady mimorozpočtové granty pronájem (= ř. 20+21+22) v tom: budovy, haly, stavby pozemky prostory tržby z prodeje zboží tržby z prodeje vlastních výrobků tržby z prodeje ostatních služeb tržby z prodeje materiálu tržby z prodeje majetku (= ř. 28+29+30) v tom: budovy, haly, stavby pozemky osobní vozidla tržby z prodeje akcií tržby z majetkových podílů tržby z podílu na zisku a dividend zúčtování fondů (čerpání FPP, FÚUP a fondu stipendijního) jiné ostatní výnosy ve výši účet. odpisů majetku pořízeného ze SR jiné: (= ř. 37 až 41) v tom: smluvní pokuty kursové zisky ostatní výnosy (např. konference)

27

Doplňková Celkem k činnost 31. 12. 2007

6 966

0

6 966

6 966 0 0 0 30 019 1 744 0 0 2 698 294 0 404 68 2 216 7 15 820 3 003 0 300 2 703 273 2 407 4 983 0 1 008 1 008 0 0 0 0 0 9 755

0 0 0 0 0 1 549 6 635 348 0 0 0 0 0 21 0 0 0 1 0 0 1 0 0 28 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6 966 0 0 0 30 019 3 293 6 635 348 2 698 294 0 404 68 2 237 7 15 820 3 004 0 300 2 704 273 2 407 5 011 0 1 008 1 008 0 0 0 0 0 9 755

14 344

1

14 345

4 018 920 155 1 777

11 9 0 2

4 029 929 155 1 779

40 vstupné – ples, Den učitelů 41 změna stavu zásob Celkem vlastní výnosy: Příspěvky a dotace ze SR a zahr. (Výkaz zisku a ztráty, ř. 77) Celkem (Výkaz zisku a ztráty, ř. 79)

94 1 072 84 974 586 120 671 094

0 0 8 594 0 8 594

94 1 072 93 568 586 120 679 688

2.2.2 Vybrané vlastní výnosy Uvedeny vybrané vlastní výnosy z kap. 2.2.1, podle požadavku MŠMT. Tabulka č. 2.2.2 – Přehled vybraných vlastních výnosů Č.ř. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Položka

tis. Kč Hlavní činnost

poplatky spojené se studiem od studentů jiné než podle § 58 zák.111/1998 Sb. celoživotní vzdělávání (§ 60 zákona č. 111/1998 Sb.) z toho studium v cizím jazyce pronájem z toho budovy, haly, stavby pozemky prostory tržby z prodeje majetku z toho budovy, stavby, haly pozemky dary z toho ze zahraničí dědictví

Doplňková činnost 0 0

30 019 0 3 003 0 300 2 703 1 008 1 008 0 404 0 0

0 0 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0

Celkem 0 30 019 0 3 004 0 300 2 704 1 008 1 008 0 404 0 0

2.3 Poplatky spojené se studiem Tabulka č. 2.3 – Rozbor poplatků spojených se studiem Č. ř. 1 2 3 4 5 6

Položka

tis. Kč Stipendijní fond *)

Výnosy **) 2 6 966 0

1 poplatky za úkony spojené s přijímacím řízením (§ 58 odst. 1) poplatky za studium v cizím jazyce (§ 58 odst. 5) poplatky za nadstandardní dobu studia (§ 58 odst. 3) 4 396 poplatky za studium v dalším studijním programu (§ 58 odst. 4) 0 Celkem 4 396 6 966 Celkem (sl. 1 + sl. 2) 0 11 362 Pozn: *) sl. 1 – poplatky spojené se studiem celkem, tj. včetně poplatků, které jsou zdrojem stipendijního fondu, částka musí souhlasit s částkou v tab.4c, řádek Tvorba – poplatky za studium **) sl. 2 – poplatky zaúčtované ve výnosech

Poplatky uvedené v ř. 3, které jsou vybírané dle zákona č. 111/1998 Sb., účtuje OU přímo do stipendijního fondu. Do výnosů se o nich účtuje až při čerpání stipendijního fondu.

28

2.4 Náklady 2.4.1

Neinvestiční náklady

Tabulka č. 2.4.1 – Neinvestiční náklady Řádek 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46

tis. Kč

Položka osobní náklady (= ř. 2+3+7+8) v tom: mzdy OPPP (OON) (= ř. 4+5+6) z tom: dohody odstupné jiné zák. pojištění sociální náklady odpisy učebnice, knihy, tisk pohonné hmoty drobný majetek telefony el. energie, voda, teplo, plyn spotřeba ostatního materiálu prodané zboží prodaný materiál škody, manka pokuty, penále nájem školení, vzdělávání, poradenství programové vybavení opravy, údržba cestovné (= ř. 25+26) v tom: zahraničí tuzemsko na reprezentaci stipendia dary daně zůstatková cena prodaného majetku zůstatková cena vyřazeného dlouhodobého majetku jiné celkem: (= ř. 34 až 46) v tom: OOPP poštovné kursové ztráty odpis nedobytné pohledávky odškodnění úrazů ostatní poplatky externí úklid, údržba, vrátní pojištění – zákonné, majetku, osob ostatní náklady – převod do fondů DPH ost. provozní náklady poskytnuté příspěvky ostatní služby Celkem (Výkaz zisku a ztráty, ř. 42):

29

Hlavní činnost 408 510 275 668 27 410 27 410 0 0 99 888 5 544 24 952 7 146 360 22 455 2 745 15 814 14 533 963 0 0 19 5 554 1 713 2 316 11 022 15 916 11 613 4 303 757 54 748 0 109 517 50 66 043 126 1 471 551 0 6 1 893 6 830 2 445 11 792 4 349 300 374 35 906 656 242

Doplňková činnost 3 788 2 613 164 164 0 0 911 100 1 23 0 541 47 2 030 294 0 0 0 0 15 1 15 944 51 0 51 0 0 0 0 0 0 328 9 1 0 0 0 28 1 8 0 0 1 0 280 8 078

Celkem k 31.12.2007 412 298 278 281 27 574 27 574 0 0 100 799 5 644 24 953 7 169 360 22 996 2 792 17 844 14 827 963 0 0 19 5 569 1 714 2 331 11 966 15 967 11 613 4 354 757 54 748 0 109 517 50 66 371 135 1 472 551 0 6 1 921 6 831 2 453 11 792 4 349 301 374 36 186 664 320

Největší část prostředků byla vynaložena na mzdy, dohody a zákonné odvody. Náklady na mzdy činily v hlavní činnosti 275 668 tis. Kč, z toho 250 792 tis. Kč bylo vyplaceno z kap. 333 (MŠMT), na dohody v hlavní činnosti bylo vyplaceno 27 410 tis. Kč, z toho 11 710 tis. Kč z kap. 333. V doplňkové činnosti bylo vyplaceno na mzdách 2 613 tis. Kč a 164 tis. Kč na dohody. Nárůst osobních nákladů byl způsoben zejména zvýšením počtu zaměstnanců OU. Sociální náklady ve výši 5 644 tis. Kč se skládají z příspěvků na stravování zaměstnanců. Programové vybavení ve výši 2 331 tis. Kč bylo v převážné části zakoupeno k výukovým a výzkumným činnostem. Velkou část nákladů představují odpisy majetku, které činily 24 953 tis. Kč, z toho 14 345 tis. Kč tvořily odpisy z majetku pořízeného z dotace, které byly korigovány výnosy, viz ř. 35 tab. 2.2.1 vlastní výnosy. Velká část prostředků je každoročně věnována na opravu a údržbu budov, strojů a zařízení. V roce 2007 vzrostly tyto náklady na 11 966 tis. Kč, z toho na opravy budov bylo vynaloženo 10 209 tis. Kč. Náklady na nákup drobného majetku činily 22 996 tis. Kč, jednalo se zejména o nákupy pro laboratoře, učebny, kanceláře a jejich vybavení přístrojovou technikou, výpočetní technikou a prvotním vybavením. Na cestovní náklady v tuzemsku vynaložila univerzita 4 354 tis. Kč. Na zahraniční pracovní cesty zaměstnanců, vč. pobytů hrazených v rámci programu Socrates-Erasmus a z ostatních zdrojů, činily náklady 11 613 tis. Kč. Náklady na ostatní služby ve výši 36 186 tis. Kč se skládají z nákladů na autorské honoráře (4 614 tis. Kč), dodavatelské služby pro zajištění provozu budov mimo externích služeb – úklid, údržba, vrátní (4 632 tis. Kč) a další služby (26 940 tis. Kč) – např. zajištění informačních a telekomunikačních služeb, prodloužení licencí na používání originálního softwaru, přístup do elektronických databází atd. 2.4.2 Vybrané neinvestiční náklady Uvedeny vybrané vlastní náklady z kap. 2.4.1, podle požadavku MŠMT. Tabulka č. 2.4.2 – Přehled vybraných neinvestičních nákladů Č. ř.

Položka

1 2 3 4 5 6 7 8

Osobní náklady (= tab. č. 1.2. výkaz zisku a ztráty ř. 11) z toho: mzdy OPPP (OON) cestovné v tom: tuzemsko zahraniční nájem pojištění dlouhodobého majetku

30

tis. Kč Hlavní Doplňková činnost činnost 408 510 3 788 275 668 2 613 27 410 164 15 916 51 4 303 51 11 613 0 5 554 15 1 234 0

Celkem 412 298 278 281 27 574 15 967 4 354 11 613 5 569 1 234

2.5

Pracovníci a mzdové prostředky

OU se řídí v oblasti odměňování Vnitřním mzdovým předpisem Ostravské univerzity v Ostravě, který vychází ze zákona č. 1/1992 Sb., o mzdě, odměně za pracovní pohotovost a o průměrném výdělku, v platném znění. Následující tabulka koresponduje se statistickým výkazem Škol (MŠMT) ÚIV P1b-04. Tabulka č. 2.5 – Pracovníci a mzdové prostředky (sumář VVŠ) č. ř. 1

Ukazatel

Poznámka

Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2007 (celkem)

2 3 4 5

v tom

Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 – MŠMT pouze VaV

7

Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 – MŠMT

8 v tom

10

13

Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 a fondů *****)

14

0

819

0 0 0

463 14 342

250 151

1 366

0

251 517

9 619

0

0

9 619

261 136

1 366

0

262 502

249 450

1 342

0

250 792

9 595

0

0

9 595

11 686

24

0

11 710

24

0

0

24

100

0

0

100

261 236

1 366

0

262 602

190 609

0

0

190 609

4 255

0

0

4 255

66 372

1 366

0

67 738

27 038

10 961

0

akademických pracovníků

32 170

0

0

vědeckých pracovníků

24 947

0

0

ostatních pracovníků

17 219

10 961

0

ř. 0305 výkazu P1b-04 ř. 0307 výkazu P1b-04 z toho: VaV OPPP (dříve OON)

ř. 7+12 akademickým pracovníkům

v tom

15 16

vědeckým pracovníkům ostatním pracovníkům

Průměrná měsíční mzda za rok 2007 z kap. 333 v Kč bez OPPP (OON) a FO

18 v tom:

19 20

Celkem

0 0 21

11 Mzdové prostředky vyplacené z fondů

VZaLS **)

21

z toho: VaV

12

KaM

463 14 321

mzdy

9

VŠ *) 798

akademičtí pracovníci ***) vědečtí pracovníci ostatní ****)

Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 – MŠMT bez VaV

6

17

od ř. 5 tis. Kč

z ř. 8

21

Průměrná měsíční mzda za rok 2006 v Kč bez OPPP (OON) a FO

25 222

0

0

22

Nárůst mzdy r. 2007 oproti r. 2006 v %

7,20 %

0,00 %

0,00 %

23

Mzdové prostředky vyplacené v roce 2007 z ostatních zdrojů (bez kap. 333) mimo VaV

31 398

203

0

31 601

17 608

0

0

17 608

13 790

203

0

13 993

8 998

0

0

8 998

553

2 101

0

2 654

302 185

3 670

0

305 855

24

v tom:

25 26

Mzdové prostředky vyplacené v roce 2007 z ostatních zdrojů VaV (bez kap.333)

27

Doplňková činnost

28

Vyplacené mzdové prostředky celkem (součet ř. 13+23+26+27)

granty a programy z ostatních kapitol ostatní (zahraničí, dary apod.) ř. 0306 výkazu P1b-04 ř. 0308 výkazu P1b-04 ř. 0311 výkazu P1b-04 a výkazu Z/Z

*) uvádět bez KaM a bez VZaLS **) za každý statek jednotlivě ***) odpovídá termínu pedagogičtí − dle terminologie výkazu P1b-04 ****) odpovídá termínu nepedagogičtí – dle terminologie výkazu P1b-04

31

3. Přehled o peněžních příjmech a výdajích (Přehled o peněžních tocích) Tab. č. 3 – Přehled o peněžních tocích (Výkaz Cash Flow) Hospodářský výsledek běžného roku Odpisy dlouhodobého majetku Rezervy řízené předpisy Přechodné účty pasivní Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kurzové rozdíly pasivní Dohadné účty pasivní Přechodné účty aktivní Náklady příštích období Příjmy příštích období Kurzové rozdíly aktivní Dohadné účty aktivní Pohledávky celkem Z obchodního styku K účastníkům sdružení Za institucemi soc. zabezp. a zdrav. pojišťovnám Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Ze vztahu ke státnímu rozpočtu Ze vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC Za zaměstnanci Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky Opravná položka k pohledávkám Ceniny Majetkové cenné papíry Dlužné cenné papíry a vlastní dluhopisy Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodob. fin. maj. Zásoby celkem Materiál na skladě a na cestě Nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby Výrobky Zvířata Zboží na skladě a na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby Krátkodobé závazky Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům K institucím soc. zabezp. a zdravot. pojišťovnám Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Ze vztahu ke státnímu rozpočtu Ze vztahu k rozpočtu ÚSC K účastníkům sdružení Jiné závazky Krátkodobé bankovní úvěry Přijaté finanční výpomoci Cash flow provozní

Číslo řádku 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56

32

tis. Kč Min. období Běžné období 0,00 13 759,31 0,00 0,00 0,00 0,00 12 943,34 16 208,33 0,00 0,00 12 943,34 16 208,33 0,00 0,00 0,00 0,00 3 118,16 3 299,11 3 118,16 3 127,33 000 171,78 0,00 0,00 0,00 0,00 2 609,80 7 710,87 2 536,23 5 808,69 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 601,83 0,00 0,00 0,00 1 144,84 0,00 0,00 64,47 139,50 9,10 16,01 0,00 0,00 7,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 514,62 5 255,11 649,43 824,06 0,00 0,00 4 713,40 4 281,25 0,00 0,00 151,79 149,80 0,00 0,00 70 613,51 65 432,87 8 626,97 10 014,80 0,00 0,00 3 842,78 8 031,82 572,41 576,93 1 167,28 1 194,96 23 561,41 23 982,44 15 338,14 14 510,68 973,62 848,36 6 502,73 6 272,88 2 445,92 0,00 0,00 0,00 357,05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 225,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 94 807,13 111 665,60

Rozdíl Vliv na CF 13 759,31 13 759,31 0,00 24 953,11 0,00 0,00 3 264,99 3 264,99 0,00 0,00 3 264,99 3 264,99 0,00 0,00 0,00 0,00 180,95 -180,95 9,17 -9,17 171,78 -171,78 0,00 0,00 0,00 0,00 5 101,07 -5 101,07 3 272,46 -3 272,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 601,83 -601,83 0,00 0,00 1 144,84 -1 144,84 0,00 0,00 75,03 -75,03 6,91 -6,91 0,00 0,00 -7,70 7,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -259,51 259,51 174,63 -174,63 0,00 0,00 -432,15 432,15 0,00 0,00 -1,99 1,99 0,00 0,00 -5 180,64 -5 180,64 1 387,83 1 387,83 0,00 0,00 4 189,04 4 189,04 4,52 4,52 27,68 27,68 421,03 421,03 -827,46 -827,46 -125,26 -125,26 -229,85 -229,85 -2 445,92 -2 445,92 0,00 0,00 -357,05 -357,05 0,00 0,00 0,00 0,00 -7 225,20 -7 225,20 0,00 0,00 0,00 0,00 16 858,47 31 781,96

Nehmotný dlouhodobý majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Předměty ocenitelných práv Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončené nehmotné investice Poskytnuté zálohy na nehmotný dlouhodobý majet. Oprávky celkem K nehmotným výsledkům výzkumné činnosti K software K předmětům ocenitelných práv K drobnému nehmotnému dlouhodobému majetku K ostatnímu nehmotnému dlouhodobému majetku Hmotný dlouhodobý majetek Pozemky Umělecká díla a sbírky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný hmotný dlouhodobý majetek Ostatní hmotný dlouhodobý majetek Nedokončené hmotné investice Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek Oprávky celkem Ke stavbám K movitým věcem a souborům movitých věcí K pěstitelským celkům trvalých porostů K základnímu stádu a tažným zvířatům K drobnému hmotnému dlouhodobému majetku K ostatnímu hmotnému dlouhodobému majetku Korekce vyloučením odpisů Dlouhodobý finanční majetek Podíl. cen. pap. a vklady – rozhodný vliv Podíl. cen. pap. a vklady – podstatný vliv Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady Půjčky podniků ve skupině Ostatní dlouhodobý finanční majetek Cash flow z investiční činnosti Dlouhodobé závazky celkem Emitované dluhopisy Závazky z pronájmu Dlouhodobé přijaté zálohy Dlouhodobé směnky k úhradě Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé bankovní úvěry Vlastní jmění Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let Hospod. výsledek ve schvalovacím řízení Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku Cash flow z finanční činnosti Cash flow celkové Stav peněžních prostředků

57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112

33

8 867,66 14 338,89 0,00 0,00 6 703,05 14 011,26 0,00 0,00 260,64 227,63 100,00 100,00 1 803,97 0,00 0,00 0,00 -5 514,15 -6 983,29 0,00 0,00 -5 253,51 -6 755,66 0,00 0,00 -260,64 -227,63 0,00 0,00 870 559,33 910 907,01 37 245,70 37 981,05 0,00 25,00 560 245,86 578 407,94 156 400,38 176 498,10 0,00 0,00 0,00 0,00 112 481,45 104 030,46 0,00 0,00 3 439,37 13 217,89 746,57 746,57 -306 682,60 -316 954,28 -90 944,04 -98 097,73 -103 454,71 -115 023,70 0,00 0,00 0,00 0,00 -112 283,85 -103 832,85 0,00 0,00 0,00 0,00 620,00 620,00 200,00 200,00 0,00 0,00 420,00 420,00 0,00 0,00 0,00 0,00 567 850,24 601 928,33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 569 328,73 602 649,57 65 643,38 75 175,61 0,00 0,00 0,00 0,00 15 086,93 13 759,31 0,00 -13 759,31 650 059,04 677 825,18 1 312 716,41 1 391 419,11 156 003,15 157 861,40

5 471,23 0,00 7 308,21 0,00 -33,01 0,00 -1 803,97 0,00 -1 469,14 0,00 -1 502,15 0,00 33,01 0,00 40 347,68 735,35 25,00 18 162,08 20 097,72 0,00 0,00 -8 450,99 0,00 9 778,52 0,00 -10 271,68 -7 153,69 -11 568,99 0,00 0,00 8 451,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 078,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 320,84 9 532,23 0,00 0,00 -1 327,62 -13 759,31 27 766,14 78 702,70 1 858,25

-5 471,23 0,00 -7 308,21 0,00 33,01 0,00 1 803,97 0,00 1 469,14 0,00 1 502,15 0,00 -33,01 0,00 -40 347,68 -735,35 -25,00 -18 162,08 -20 097,72 0,00 0,00 8 450,99 0,00 -9 778,52 0,00 10 271,68 7 153,69 11 568,99 0,00 0,00 -8 451,00 0,00 -24 953,11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -59 031,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 320,84 9 532,23 0,00 0,00 -1 327,62 -13 759,31 27 766,14 516,90 -1 858,25

4. Vývoj a konečný stav fondů veřejné vysoké školy Přehled o vývoji a stavu fondů je uveden v následujících tabulkách: Tabulka č. 4 – Fondy (sumář)

5 6

Fond reprodukce investičního majetku

Fond stipendijní

2 9 429 0 0

3 35 076 32 603 24 691

4 5 778 4 396 4 021

5 5 367 0 787

9 429

42 988

6 153

0

10 000

9 429

52 988

Fond rezervní

Číslo ř.

1 2 3 4

tis. Kč

1 Stav k 1. 1. 2007 Tvorba fondu Čerpání fondu Stav k 31. 12. 2007 Návrh na příděl z roku 2007 Předpokládaný stav po přídělu

Fond odměn

Fond účelově určených prostředků

Fond sociální

6

7 0 0 0

8 9 889 14 136 12 976

9 65 643 52 097 42 564

4 580

977

0

11 049

75 176

0

0

0

0

3 759

13 759

6 153

4 580

977

0

14 808

88 935

tis. Kč

Stav k 1. 1. 2007

Čerpání

ze zisku z fondu reprodukce investičního majetku z fondu odměn z fondu provozních prostředků Celkem tvorba krytí ztrát minulých účetních období do fondu reprodukce investičního majetku do fondu odměn do fondu provozních prostředků jiné (uveďte jaké) Celkem čerpání

Stav k 31. 12. 2007

Tabulka č. 4c – Fond stipendijní

9 429 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 429

tis. Kč

Stav k 1. 1. 2007

Tvorba

Celkem

104 962 89

Tabulka č. 4a – Fond rezervní

Tvorba

Fond provozních prostředků

daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů poplatky za studium *) ostatní příjmy **) Celkem tvorba Celkem čerpání

5 778 0

4 396 0 4 396 Čerpání 4 021 Stav k 31. 12. 2007 6 153 *) Poplatky za studium odst. 3 a 4 § 58 zákona č. 111/1998 Sb. (nad rámec standardní doby studia + 1rok, studium absolventa v dalším stud. programu a při souběhu studia nad rámec standardní doby studia), návaznost na tab. 2.3 sloupec „stipendijní fond“ **) uveďte jaké

34

Tabulka č. 4b – FRIM

tis. Kč

Stav k 1. 1. 2007

Tvorba

Čerpání

z odpisů ze zisku příjmy z prodeje dlouhodobého majetku ze zůstatku příspěvku zůstatková cena dlouhodobého majetku ostatní příjmy celkem v tom: Převody mezi fondy celkem z fondu odměn z fondu provozních prostředků z rezervního fondu Celkem tvorba Investiční v tom: stavby stroje a zařízení nákupy nemovitostí ostatní užití – DPH k investicím na základě stanovení vypořádacího koeficientu Neinvestiční v tom: opravy a údržba IM pořízení DHIM ostatní užití (rozepsat) Převody mezi fondy celkem do fondu odměn do fondu provozních prostředků do rezervního fondu Celkem čerpání

Stav k 31. 12. 2007

35

35 076 10 608 12 000 0 1 310 567 0 0 0 0 8 118 687 7 431 0 32 603 24 691 17 943 5 481 80 1 187 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24 691 42 988

Tabulka č. 4d – Fond odměn

tis. Kč

Stav k 1. 1. 2007

Tvorba

Čerpání

ze zisku z rezervního fondu z fondu reprodukce investičního majetku z fondu provozních prostředků Celkem tvorba mzdové náklady do rezervního fondu do fondu reprodukce investičního majetku do fondu provozních prostředků jiné (uveďte jaké) Celkem čerpání

Stav k 31. 12. 2007

36

5 367 0 0 0 0 0 100 0 687 0 0 787 4 580

Tabulka č. 4e – Fond účelově určených prostředků (FÚUP)

tis. Kč

Položka

Neinvestice Investice Celkem

účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. Stav účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. k 1. 1. 2007 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. Tvorba účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. Čerpání účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. Stav účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. k 31. 12. 2007 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. Celkem

37

58 0 0 46 104 183 0 0 742 925 43 0 0 46 89 198 0 0 742 940

0 0 0 0 0 0 0 37 0 37 0 0 0 0 0 0 0 37 0 37

58 0 0 46 104 183 0 37 742 962 43 0 0 46 89 198 0 37 742 977

Tabulka č. 4f – Fond sociální Stav k 1. 1. 2007 Tvorba

tis. Kč 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Příděl podle § 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. ostatní užití

Čerpání Celkem čerpání Stav k 31. 12. 2007

Tabulka č. 4g – Fond provozních prostředků (FPP)

tis. Kč

Stav k 1. 1. 2007

Tvorba

Čerpání

ze zůstatku příspěvku ze zisku z fondu reprodukce investičního majetku z fondu odměn z rezervního fondu ostatní příjmy (uveďte jaké) Celkem tvorba na provozní náklady dle vnitřního předpisu VVŠ do fondu reprodukce investičního majetku do fondu odměn do rezervního fondu jiné (uveďte jaké) Celkem čerpání

Stav k 31. 12. 2007

9 889 11 049 3 087 0 0 0 0 14 136 5 545 7 431 0 0 0 12 976 11 049

5. Financování programů reprodukce majetku V roce 2007 nebyly započaty žádné akce ani nepokračovaly žádné akce z předchozího kalendářního roku, které by byly financovány v rámci programu reprodukce majetku z kapitoly 333 (MŠMT) a ostatních kapitol státního rozpočtu.

38

6. Rekapitulace zúčtování se státním rozpočtem 6.1. Kapitola 333 – MŠMT Zúčtování s kap. 333 – MŠMT je uvedeno v tab. č. 6.1. Všechny vratky dotace byly odeslány na depozitní účet MŠMT podle pokynů stanovených MŠMT, zároveň byla MŠMT zaslána avíza. Zůstatek příspěvku a dotací byl převeden do fondů na vrub nákladů SÚ 549 s příslušnou analytikou. Prostředky převedené do Fondu provozních prostředků (FPP) se stávají v následujícím období vlastním zdrojem OU. Prostředky převedené do ostatních fondů (FRIM, FÚUP) jsou účelově vázány na daný účel v souladu s poskytnutím dotace. Tab. č. 6.1 – Finanční vypořádání VVŠ se státním rozpočtem za rok 2007 z kapitoly 333 – MŠMT mimo programové financování – příspěvek a dotace Vráceno *)

číslo řádku

Poskytnuto

Převedeno do FRIM

Použito **)

v Kč

Převedeno do fondu účelově určených prostředků

Převedeno do fondu provozních prostředků

Převedeno do ostatních fondů ***)

Vratka

Dotační položky a ukazatele

Ukazatel

Příspěvek

Dotace

Dotace

Příspěvek

Dotace

Příspěvek

Dotace

Příspěvek

Dotace

Příspěvek

Dotace

Příspěvek

Dotace

Příspěvek

Dotace

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

sl.1-4-68-10-12

sl.2-35-7-911-13

1

Příspěvek a dotace celkem

499 246,000

66 217,000

0,000

488 196,592

65 586,436

1 310,019

0,000

0,000

630,062

11 049,408

0,000

0,000

0,000

0,000

0,502

2

Běžné příspěvky a dotace mimo programové financování z kapitoly MŠMT celkem:

478 195,000

52 804,000

0,000

467 145,592

52 210,571

0,000

0,000

0,000

593,429

11 049,408

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

3

Běžné příspěvky a dotace mimo VaV z kap. MŠMT, řádek 4 až 26

478 195,000

34 225,000

0,000

467 145,592

33 631,571

0,000

0,000

0,000

593,429

11 049,408

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

4

v tom:

Studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost

0,000

0,000

429 859,725

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

9 505,275

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

5

„C“

Stipendia studentů doktorských stud.programů

0,000

0,000

5 486,297

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

330,703

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

6

„D“

Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce

14 017,000

0,000

37,000

13 423,571

0,000

0,000

0,000

593,429

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

214,000

0,000

0,000

214,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

7

„A a B“

v tom: studenti, kteří nejsou občany ČR – zahr. rozvoj. pomoc

8

krajané

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

9

zahraniční studenti (krátkodobé pobyty)

0,000

0,000

37,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

10

Letní školy slovanských studií

11

program AKTION

12

program CEEPUS

13

SOCRATES II celkem

14 15

v tom: Erasmus, LLP Comenius

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

235,000

0,000

0,000

235,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

13 568,000

0,000

0,000

12 974,571

0,000

0,000

0,000

593,429

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

13 434,000

0,000

0,000

12 840,571

0,000

0,000

0,000

593,429

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

134,000

0,000

0,000

134,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

39

16

Minerva

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

17

Arion

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

18

Lingva

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

19

ostatní

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

20

cestovní náhrady v rámci plnění mezinárodních smluv

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

21

„F“

Fond vzdělávací politiky

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

22

„G“

Fond rozvoje vysokých škol

1 151,000

0,000

0,000

1 151,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

23

„I“

Rozvojové programy

16 665,000

0,000

0,000

16 665,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

24

z toho: projekty Národní program přípravy na stárnutí (AU3V)

25

„M“

Mimořádné aktivity

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

26

„S“

Sociální stipendia

0,000

0,000

5 478,780

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

1 211,220

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

„U“

Ubytovací stipendia

0,000

0,000

26 283,790

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

2,210

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

2 392,000

0,000

0,000

2 392,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

27 28

Poslanecká iniciativa

29

Dotace na ubytování a stravování studentů (KaM)

30

Běžné dotace na výzkum a vývoj celkem

18 579,000

0,000

0,000

18 579,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

31

v tom: institucionální prostř. VaV – ostatní (výzkumné záměry)

11 286,000

0,000

0,000

11 286,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

32

institucionální prostř. VaV – specifický výzkum na VŠ

7 150,000

0,000

0,000

7 150,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

33

účelové prostředky VaV – Národní program výzkumu

143,000

0,000

0,000

143,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

34

účelové prostředky VaV – programy v půs. poskytovatele

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

35

účelové prostředky VaV – veřejné zakázky ve VaV

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

36

Kapitálové příspěvky a dotace z kapitoly MŠMT celkem:

21 051,000

13 413,000

0,000

21 051,000

13 375,865

1 310,019

0,000

0,000

36,633

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,502

37

Kapitálové příspěvky a dotace mimo programové financování

21 051,000

13 258,000

0,000

21 051,000

13 257,498

1 310,019

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,502

38

v tom: Ukazatelé A+B, F

39 40

0,000

0,000

21 051,000

0,000

1 310,019

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

Fond rozvoje vysokých škol

7 276,000

0,000

0,000

7 275,498

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,502

Rozvojové programy

5 982,000

0,000

0,000

5 982,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

41

Kapitálové dotace na výzkum a vývoj

155,000

0,000

0,000

118,367

0,000

0,000

0,000

36,633

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

42

v tom: institucionální prostř. VaV – ostatní (výzkumné záměry)

155,000

0,000

0,000

118,367

0,000

0,000

0,000

36,633

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

43

účelové prostředky VaV – programy v působnosti poskytovatele

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

44

účelové prostředky VaV – Národní program výzkumu

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

45

Dotace z ostatních odborů MŠMT

Důvodem nevyčerpání kapitálové dotace ve výši 501,90 Kč bylo pořízení přístrojů za nižší cenu, než byla cena předpokládaná.

40

6.2. Ostatní kapitoly SR Dotace byly čerpány na poskytnutý účel. Souhrnně bylo z ostatních kapitol SR, příp. jiných dotací vráceno celkem 235 423,37 Kč, z toho: neinvestiční prostředky 234 861,89 Kč v tom: GA ČR 209 000,00 Kč Ministerstvo průmyslu a obchodu ČR 1 044,71 Kč Ministerstvo zdravotnictví ČR 2 544,08 Kč Statutární město Ostrava (SMO) 22 273,10 Kč kapitálové prostředky v tom: GA ČR

561,48 Kč 561,48 Kč

Výše dílčích vratek na jednotlivé projekty jsou podrobně rozepsány v kapitole 2.1.4. Všechny vratky dotací byly odeslány na depozitní účty příslušného poskytovatele dotace podle pokynů stanovených poskytovatelem dotace, zároveň byla poskytovateli zaslána avíza. U těch dotací, kde pravidla pro čerpání dotace stanovená příslušným poskytovatelem umožňovala převedení nečerpaných prostředků dotace tohoto rozpočtového roku do fondu účelově určených prostředků (FÚUP), byl převod dotace účtován na vrub nákladů SÚ 549 s příslušnou analytikou. Celkem bylo takto převedeno z toho: neinvestiční prostředky v tom: GA AV GA ČR Ministerstvo zdravotnictví ČR Ministerstvo pro místní rozvoj dary

331 826,26 Kč 42 244,55 Kč 11 651,55 Kč 787,89 Kč 94 470,90 Kč 182 671,37 Kč

kapitálové prostředky

0,00 Kč

Výše dílčích převodů do FÚUP na jednotlivé projekty jsou podrobně rozepsány v kapitole 2.1.4. Prostředky převedené do FÚUP jsou účelově vázány s daným projektem na daný účel a jejich použití musí být poskytovateli následně doloženo. 6.3. Vypořádání se SR – programy reprodukce majetku V roce 2007 OU neobdržela žádnou dotaci v rámci programů reprodukce majetku. 6.4 Finanční vypořádání ze strukturálních fondů EU Tabulka č. 6.4 – Finanční vypořádání v rámci ESF

Ukazatel Dotační položky a ukazatele

Dotace poskytnuté z OP RLZ

v Kč

Schválený rozpočet

Poskytnuto k 31. 12. 2007

67 935 407

47 885 320

v tom: Opatření 3.1.

10 216 932

8 017 000

Opatření 3.2.

54 425 475

37 988 378

Opatření 3.3.

3 293 000

1 879 942

41

Použito k 31. 12. 2007

Schváleno Zůstatek v rámci poskytnutých Vratka dotace žádostí prostředků (odvede) o platbu k k 31. 12. 31. 12. 07 2007

47 885 320 47 885 320 8 017 000

8 017 000

37 988 378 37 988 378 1 879 942

1 879 942

0

0

0 0

0 0

0

0

7. Stipendia a služby poskytované studentům

7.1 Počty studentů ke dni 31. 10. 2007 Dle sdružené informace matrik studentů (SIMS) studovalo k 31. 10. 2007 na OU celkem 9480 studentů. Skladba studentů je uvedena v následující tabulce. Tabulka č. 7a - Počty studentů Počet studentů k 31. 10. 2007 v tom: rozpočtoví studenti (kromě kódů financování 2, 6, 7) studenti zvláštní (SIMS – kód 3) cizinci studující v cizím jazyce (SIMS – kód 6) studující na základě mezinárodních smluv a usnesení vlády (SIMS – kód 7) studující hrazení z jiné rozpočtové kapitoly (SIMS – kód 2)

9 480 9 137 341 0 2 0

7.2 Stipendia V oblasti poskytování stipendií se OU řídí Stipendijním řádem, který je přílohou Statutu OU registrovaného MŠMT. V roce 2007 byla vyplácena studentům stipendia PGS, stipendia na studijní pobyty v zahraničí, stipendia zahraničním studentům, mimořádná stipendia za vynikající studijní výsledky a pomocným vědeckým silám, dále ubytovací a sociální stipendia. Prospěchová stipendia byla vyplacena ve výši 1 069 tis. Kč ze stipendijního fondu. Mimořádná stipendia byla vyplacena celkem ve výši 3 183 tis. Kč, z toho ze stipendijního fondu 2 952 tis. Kč, z příspěvku MŠMT uk. „A+B“ 127 tis. Kč, z dotace MŠMT uk. „I“ 30 tis. Kč a z ostatních zdrojů OU 74 tis. Kč. Sociální stipendia byla vyplacena celkem ve výši 6 404 tis. Kč, z toho z příspěvku MŠMT uk. „S“ 5 479 tis. Kč a 340 tis. Kč z fondu provozních prostředků (zbytek příspěvku uk. „S“ ve výši 1 211 220 Kč byl převeden do fondu provozních prostředků) a ze Socrates 585 tis. Kč. Ubytovací stipendia byla vyplacena z příspěvku uk. „U“ celkem ve výši 26 284 tis. Kč (zbytek příspěvku uk. „U“ ve výši 2 210 Kč byl převeden do fondu provozních prostředků). Na stipendijní pobyty studentů v zahraničí bylo vyplaceno 11 963 tis. Kč, z toho 9 707 tis. Kč činila dotace z MŠMT (zbytek dotace ve výši 206 867,17 Kč byl převeden fondu účelově určených prostředků) a 2 256 tis. Kč dotace z EU. Zahraničním studentům bylo vyplaceno z DZS celkem 130 tis. Kč. Studentům doktorských studijních programů bylo vyplaceno 5 716 tis. Kč, z toho z příspěvku MŠMT uk. „C“ 5 486 tis. Kč a 230 tis. Kč z fondu provozních prostředků (zbytek příspěvku uk. „C“ ve výši 330 703 Kč byl převeden do fondu provozních prostředků). Celková částka poskytnutých stipendií v roce 2007 činila 54 748 tis. Kč.

42

Tabulka č. 7b – Stipendia

tis. Kč Použité zdroje

č.ř.

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

Stipendia celkem: za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a) za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b) v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. c) v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3) v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. d) z toho: na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) z toho: v tom:

1

Stipendia

na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b) z toho:

studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm. c) jiná stipendia: v tom: *)

příspěvek nebo dotace MŠMT

celkem vyplaceno

ostatní *)

stipendijní fond VŠ

47 828

4 021

CŽV 10

0

1 069

0

0

0

157

2 952

10

40

0

0

0

6 063

0

26 284

zůstatek

celkem FPP 570

54 748

0

0

1 069

1 069

0

0

0

24

0

3 183

3 183

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

340

6 404

6 404

0

0

0

0

0

0

0

0

26 284

26 284

0

0

26 284

0

0

0

0

0

0

26 284

26 284

0

0

9 707

0

0

0 2 256

0

0

11 963

11 963

0

0

9 707 0 0 130 0 0 130

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 2 256 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

11 963 0 0 130 0 0 130

11 963 0 0 130 0 0 130

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

5 486

0

0

0

0

0

230

5 716

5 716

0

0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

Pozn.: FPP – fond provozních prostředků 43

ost. EU dary 40 2 256 24

studenti ostatní **) 54 748 0

0

7.3 Stravování OU do 30. 6. 2007 stravování studentů nezajišťovala. Stravování zajišťovala v pronajatých prostorách na Reální ulici a bufetu na kolejích Hladnov Vysoká škola báňská – technická univerzita v Ostravě (VŠB-TUO), která byla vlastníkem technologického vybavení. Dotaci na stravování studentů si nárokovala VŠB-TUO v rámci vykázaných porcí. Dohodou rektorů OU a VŠB-TUO v roce 2007 bylo rozhodnuto, že od 1. 7. 2007 bude stravování studentů v menze na Reální ulici a Hladnově zajišťovat OU. K tomuto dni došlo k převedení majetku a stravovacích zařízení za zůstatkovou cenu na OU, kterou OU uhradila VŠB-TUO. Zaměstnance těchto zařízení převzala OU dle podmínek nastavených na VŠB-TUO. Dotace z MŠMT na stravování byla OU přidělena na období od 1. 7. 2007 do 31. 12. 2007. V roce 2007 hospodařila stravovací zařízení se ztrátou 1 054 tis. Kč. Hlavní podíl na jejím vzniku mělo odkoupení majetku nutného pro provoz stravovacích zařízení. V menze na Reální tato částka činila 1 277 tis. Kč a v bufetu Hladnov 285 tis. Kč. Tabulka č. 7.3 – Stravování Menzy a ostatní stravovací zařízení, pro která vydalo souhlas MŠMT a bufet Hladnov 84842 menza Reální 84854 Celkem

tis. Kč Celkové neinv. náklady na VŠ

Od studentů

Od zaměstnanců

b

c

d

978 5 798

0 2 569

0 422

6 776

2 569

422

Celkové neinvestiční výnosy VŠ Od cizích Z dotace Z doplňkové strávníků MŠMT činnosti e f g 0 0 262 0 2 392 56

0

*) uveďte jednotlivé menzy a ostatní stravovací zařízení Tabulka bude v komentáři podrobně analyzována. Údaje musí korespondovat s údaji ve Výkazu zisku a ztráty

Ve sloupci c) uvedeny výnosy za dotované stravné studentů OU a VŠB-TUO. Ve sloupci d) výnosy od zaměstnanců OU a VŠB-TUO (včetně příspěvku OU a VŠB-TUO). Ve sloupci f) dotace na stravu MŠMT studentům, není rozděleno na stravovací zařízení. Ve sloupci g) výnosy z doplňkové činnosti. Ve sloupci h) dotace na stravování zahraničních studentů, stravujících se v menze.

44

2 392

318

Ostatní

Celkem

h

i 0 21

21

262 5 460 0 0 0 5 722

7.4 Ubytování OU provozuje koleje Jana Opletala ve vlastní režii do 1. 1. 2008. Do té doby byly koleje provozovány na základě smlouvy Vysokou školou báňskou – Technickou univerzitou Ostrava (VŠB-TUO). K datu převzetí došlo k odkupu majetku VŠB-TUO umístěného v prostorách kolejí. Zaměstnance kolejí převzala OU dle podmínek nastavených na VŠB-TUO. Lůžková kapacita kolejí je 576 ubytovacích míst. Ceny kolejného byly stanoveny na akademický rok 2007/2008 v následující výši: Cena pokoje pro studenty:

třílůžkový dvoulůžkový jednolůžkový čtyřlůžkový

1 510,- Kč/měs. 1 650,- Kč/měs. 1 890,- Kč/měs. 1 410,- Kč/měs.

(největší počet – 170 pokojů)

Cena pokoje pro cizí hosty: dvoulůžkový apartmán (se soc. zařízením) 700,-Kč/pokoj/noc dvoulůžkový apartmán (bez soc. zařízení) 440,-Kč/pokoj/noc Cena pokoje pro hosty OU: dvoulůžkový apartmán (se soc. zařízením) 500,-Kč/pokoj/noc dvoulůžkový apartmán (bez soc. zařízení) 280,-Kč/pokoj/noc V průběhu roku 2007 byly provedeny v objektu kolejí opravy rozvodu TUV. Postupně dochází k obnově vybavení ve studentských pokojích. Tabulka č. 7.4 – Ubytování Koleje a ostatní ubytovací zařízení zajištěné VŠ a koleje J. Opletala Celkem

tis. Kč Celkové neinvestiční výnosy VŠ

Celkové neinv. náklady na VŠ

6 778

6 890

Od zaměstnanců d 0

6 778

6 890

0

Od studentů b

c

Od cizích e

45

Z dotace MŠMT f

Z doplňkové činnosti g

Ostatní

Celkem

h

i

134

0

0

21

134

0

0

21

7 045 0 0 0 7 045

8. Institucionální podpora specifického výzkumu Institucionální podpora specifického výzkumu na vysokých školách podle § 4 odst. 4 zákona č. 130/2002 Sb., o podpoře výzkumu a vývoje z veřejných prostředků a o změně některých souvisejících zákonů. Celková poskytnutá dotace: 7 150 tis. Kč Následující tabulka obsahuje rozdělení celkové poskytnuté dotace na specifický výzkum vysokých škol na jednotlivé součásti vysoké školy. Tabulka č. 8 – Poskytnutá dotace na specifický výzkum vysokých škol v tis.Kč Součásti VVŠ (jmenovitě) Kód *) Dotace 1 2 3 Zdravotně sociální fakulta 17110 281 Filozofická fakulta 17250 2 482 Přírodovědecká fakulta 17310 2 212 Pedagogická fakulta 17450 224 Fakulta umění 17500 0 Ústav pro výzkum a aplikace fuzzy modelování 17610 1 550 Ústav pro regionální studia 17620 0 Centrum informačních technologií 17630 401 Univerzitní knihovna 17640 0 Centrum informačních a poradenských služeb 17650 0 Rektorát 17810 0 Celkem 7 150 *) Uvádí se kód dle číselníku Rady pro výzkum a vývoj uvedený v „Seznamu subjektů evidovaných pro účely CEP, CEZ a RIV“

Přehled o využití dotace na úhradu a) osobních a věcných nákladů spolupráce studentů magisterských a doktorských studijních programů při řešení projektů a výzkumných záměrů řešených na vysoké škole Celkem ………… 1 338 tis. Kč v tom osobní …… 1 005 tis. Kč věcné ……. 333 tis. Kč Komentář/Pozn.: Prostředky na specifický výzkum byly na Filozofické fakultě OU využity při řešení projektů doktorandů (Knob, Nováková, Pekárek, Šústková) v rámci Interní grantové soutěže. Prostředky na specifický výzkum Přírodovědecké fakulty OU byly přiděleny na pokrytí části mzdových prostředků pracovníků, kteří se podílejí na spolupráci se studenty při řešení projektů nad rámec jejich diplomových a disertačních prací. Vzhledem k nízkému objemu prostředků na specifický výzkum byly věcné prostředky na práci studentů v rámci řešených (především ostatní osobní náklady – odměny studentů) poskytnuty převážně z prostředků odpovídajících projektů. Věcné prostředky byly použity především na úhradu nákladů na cestovné studentů, nákup knih, materiálu (účast na konferencích) a základní experimentální zajištění výzkumu studentů, dále na pokrytí části mzdových prostředků pracovníků, kteří se podílejí na spolupráci se studenty při řešení projektů a VZ nad rámec jejich diplomových a disertačních prací. Stipendia nebyla vyplacena.

46

b) osobních a věcných nákladů společného výzkumu prováděného akademickými pracovníky a studenty magisterských a doktorských studijních programů podle pravidel stanovených jednotlivými vysokými školami Celkem ………… 5 580 tis. Kč v tom osobní …… 3 755 tis. Kč věcné ……. 1 825 tis. Kč Komentář/Pozn.: Prostředky na specifický výzkum byly přiděleny na pokrytí části mzdových prostředků pracovníků, kteří se podílejí na spolupráci se studenty v hlavních směrech výzkumu na jednotlivých fakultách OU, čímž se fakulty snaží zvýšit motivaci zaměstnanců k výzkumným aktivitám. Ústav pro výzkum a aplikace fuzzy modelování využil prostředky ve výši 10 tis. Kč na OON studentům doktorského programu na řešení výzkumných úkolů. Věcné prostředky byly použity především na zajištění spotřebního materiálu a nákup hmotného majetku pro společný výzkum akademických pracovníků se studenty, dále na nákup literatury, softwaru a ostatní náklady. Stipendia studentů v této kapitole z těchto prostředků nebyla poskytnuta. c) nákladů na výzkum prováděný studenty magisterských a doktorských studijních programů při přípravě diplomové nebo disertační práce Celkem …………

119 tis. Kč

Komentář /Pozn.: Přidělené finanční prostředky byly použity na zkvalitnění materiálního zajištění výzkumu realizovaného v rámci diplomových prací na katedrách s velkým počtem diplomantů. d) případné další části výzkumu na vysoké škole, která je bezprostředně spojena se vzděláváním a na níž se podílejí studenti Celkem …………

113 tis. Kč

Komentář/Pozn.: Prostředky využité na věcné náklady obsahují spotřebu materiálu, nákup drobného hmotného majetku.

47

9. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace V roce 2007 byly provedeny inventury veškerého majetku podle příkazu kvestora. Za využití a údržbu jednotlivých druhů majetku jsou plně odpovědni rektorovi kvestor, děkani, ředitelé jednotlivých subjektů a vedoucí jednotlivých pracovišť. Evidence majetku je vedena centrálně na Rektorátu podle platných vnitřních předpisů OU a právních norem ČR. Stav majetku je uveden v tabulkách a odpovídá skutečnosti. Tabulka č. 9a – Přehled o majetku a jeho vývoj Druhy majetku Dlouh. nehmotný majetek z toho: software drob. dl. nehm. maj. ost. dl. nehm. maj. nedok. dl. nehm. m.

tis. Kč

Stav k 31. 12. 2006 pořizovací cena 8 868

pořizovací cena 14 338

6 703 261 100 1 804

14 011 227 100 0

-6 756 -227 0 0

7 255 0 100 0

870 559 37 246 0 560 246 156 400

910 907 37 981 25 578 408 176 498

-316 955 0 0 -98 098 -115 024

593 952 37 981 25 480 310 61 474

0 0 112 481 3 439 747

0 0 104 030 13 218 747

0 0 -103 833 0 0

0 0 197 13 218 747

Dlouh. hmotný majetek z toho: pozemky umělecká díla budovy, haly, stav. sam. mov. věci a soubory mov. věcí pěstitelské celky zákl. stádo, taž. zv. drobný dl. hm. maj. ost. dl. hm. maj. zálohy

Stav k 31. 12. 2007 oprávky (-) zůstatková cena -6 983 7 355

Tabulka č. 9b – Finanční majetek

Dlouhodobý z toho: VTP Ostrava, a.s. OU – Servis s.r.o. MEC, o.p.s. Krátkodobý z toho: pokladna bankovní účty ceniny peníze na cestě

tis. Kč

Stav Stav k 31. 12. 2006 k 31. 12. 2007 620 620 400 400 200 200 20 20 156 011 100 155 342 8 561

157 861 227 157 402 0 232

Tabulka č. 9c – Zásoby

Zásoby celkem z toho: materiál nedokončená výroba výrobky zvířata zboží ostatní

Rozdíl oproti roku 2006

Komentář 0 0 0 0

1 850 127 2 060 -8 -329 tis. Kč

Stav Stav k 31. 12. 2006 k 31. 12. 2007 5 515 5 255 649 824 0 0 4 714 4 281 0 0 152 150 0 0

48

Rozdíl oproti Komentář roku 2006 -260 175 materiál ve skladu,laboratořích 0 -433 skripta, spisy, sborníky 0 -2 skripta, spisy, sborníky 0

Tabulka č. 9d − Pohledávky, závazky, úvěry

Pohledávky celkem: z toho: odběratelé zálohy za inst. soc., zdr. poj. za zaměstnanci ostatní DPH

tis. Kč

Stav Stav Rozdíl oproti k 31. 12. 2006 k 31. 12. 2007 roku 2006 2 610 7 711 5 101 764

2 172

1 710 0

3 453 0

65

140

62

183

0

602

0

1 145

9

16

72 101

68 262

nároky na dotace jiné pohledávky Závazky celkem: z toho: dodavatelé

Vystavené neuhrazené faktury (z toho Skanska 920) 1 743 Zálohy na energie, předplatné 0 Zálohy cestovné a platební 75 poukazy 121 DPH 12/2007 + doplatek r. 05, 602 06 Vratky dotace (-4), 1 145 zůstatek 1310 (25), 1330 (911), 1340 (371), 1210 (-158) 7 Náhrady škod způsobených OU 1 408

-3 839

8 627

10 015

1 388

3 843

8 032

4 189

24 728 15 338

25 177 14 511

449 -827

7 477

7 121

-356

2 446 7 797 357 0

0 577 0 0

1 488

2 829

0 0

0 0

přijaté zálohy

k zaměstnancům k inst. soc., zdr. poj. daňové závazky DPH ostatní k SR k rozpočtu ÚSC dohadné účty pasivní bankovní výp. a půjčky z toho: úvěry

49

Komentář

IT (764), energie (725), ost. DHM (1 650), dl. majetek (1 000), ost. služby (5 876) Kurzy TV (1 395), karty menza, zůst. konferencí (792), zálohy Erasmus (4 139), zálohy Zábřeh (53), kauce koleje (1 653) Mzdy za 12/2007 Zák. odvody z mezd za 12/2007 Zálohy na DzP z mezd zaměstnanců

-2 446 -7 220 Kauce v rámci VZ -357 0 Elektřina (1 147), teplo (600), 1 341 plyn (1 082) 0 0

10. Jiné údaje o hospodaření

10.1 Interní audity a kontroly ÚIA OU V souladu s § 28 odst. 1 zákona č. 320/2001 Sb. je na OU zřízen Útvar interního auditu a kontroly (dále jen „ÚIA“). Vnitřní kontrolní systém OU se řídí Směrnicí rektora č. 87/06 k vnitřní kontrolní činnosti a internímu auditu. Směrnice mimo jiné definuje pojem finanční kontrola, kontrolu řídící, předběžnou, průběžnou a následnou a interní audit v souladu se zákonem č. 20/2001. V roce 2007 byly v příloze č. 1 k této směrnici upřesněny a stanoveny kompetence pro finanční kontrolu. Na základě mapy rizik a dlouhodobého plánu byl sestaven plán auditů na rok 2007 a byly provedeny následující audity: Evidenční číslo 9/2007 nakládání s finančními prostředky za období 2004–2006 na IpUS. Evidenční číslo 10/2007 nakládání s finančními prostředky za období 2004–2006 na UK. Evidenční číslo 11/2007 nakládání s finančními prostředky za období 2004–2006 na CIT. V provedených auditech bylo navrženo a po projednání přijato celkem 13 opatření s termíny a odpovědnými osobami za jejich splnění. Cíle, postupy, výsledky a doporučení byly prezentovány v auditorských zprávách, závady byly drobného charakteru a nebylo potřebné přijímat žádná mimořádná opatření. V rámci kontrolní činnosti ÚIA bylo provedeno 5 kontrolních akcí, z toho 4 plánované a jedna neplánovaná. - 4 x kontrola stavu hotovostí v pokladně OU, nebylo potřebné přijímat opatření, - mimořádná kontrola probíhajících projektů ESF v říjnu a listopadu. Nebylo potřebné přijímat opatření.

10.2 Externí audity na OU V roce 2007 byly zahájeny, probíhaly, případně byly ukončeny tyto externí audity zadané OU: - Audit účetnictví za rok 2006 – dokončení – výrok bez výhrad, provedla Primaska Audit, a.s. - Průběžný audit účetnictví za období 1/2007 – 9/2007 provedený společností ABC.AUDIT, s.r.o. (audit účetnictví za celý rok 2007 dokončen v 10/2008) – výrok bez výhrad, - Audity konkrétních přidělených dotací (projektů) a darů na základě požadavku stanovených v rozhodnutí či smlouvě s poskytovatelem dotace či daru.

10.3 Externí kontroly na OU V roce 2007 proběhly na OU následující kontrolní akce správních orgánů: V oblasti BOZP: - KHS provedla ve dnech 8. 3., 13. 3. – 15. 3. a 17. 3. kontrolu objektů a prostor OU v souladu s ustanovením zákona č. 25/2000 Sb. o ochraně veřejného zdraví.

50

V oblasti plateb pojistného: - Kontrola pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti, provádění nemocenského pojištění a plnění povinností v důchodovém pojištění. V oblasti poskytnutých dotací, popř. navazujících daňových souvislostí: - Kontrola ze strany MŠMT zaměřená na hospodaření s prostředky státního rozpočtu a Evropské unie. - Veřejnosprávní kontrola grantových projektů, Opatření 3.2. OP RLZ provedena pracovníky MŠMT v závěru roku 2007.

10.4 OU plátce DPH OU je plátcem daně z přidané hodnoty od 1. 10. 2004. Na základě znění zák. č. 235/2004 o dani z přidané hodnoty, v platném znění, využívá OU možnosti uplatnění nároku na odpočet daně z přidané hodnoty pomocí koeficientu u přijatých zdanitelných plnění použitých pro ekonomickou činnost s nárokem na odpočet daně i použitých k uskutečnění plnění osvobozených od daně bez nároku na odpočet daně. Hodnoty vypořádacích koeficientů byly následující: 0,67 v r. 2004, 0,61 v r. 2005, 0,32 v r. 2006, 0,41 v r. 2007.

51

Závěr Opatření pro rok 2007: 1. Provést opatření ke snížení, resp. eliminaci kursových ztrát. T: 31. 12. 2007 Z: kvestor Hodnocení: Oslovena externí osoba, která pro OU zajistila předložení nabídek bankovních a jiných institucí zabývajících se touto problematikou. Dále se jednalo o možnosti užívání jiného než denního kurzu pro stanovení kursových rozdílů, možnosti využití zafixování kursu pro budoucí směnu měny apod. Vzhledem ke složitosti této problematiky, náročnosti na sledování vybraných ukazatelů, posilování české koruny, se jeví eliminace kursových ztrát jako velmi obtížně řešitelná. Vzhledem k výši kursových ztrát v r. 2007 ve výši 396 tis. Kč (= účet 545 kursové ztráty – účet 645 kursové zisky = 551 tis. Kč – 155 tis. Kč) a nemožnost ovlivnění její výše u operací typu: převod poskytnuté dotace MŠMT na program Socrates z Kč na EUR, vyplácení stipendií studentům a hrazení studijních pobytů zaměstnanců OU v EUR v rámci programu Socrates a u dalších plateb, např. vyplácení záloh na zahraniční pracovní cesty – povinnost zaměstnavatele dle zákona č. 262/2006 Sb., Zákoníku práce, se jeví vyvinutí dalšího úsilí k řešení této problematiky jako neefektivní. Kursové ztráty se vyřeší v budoucnosti přijetím měny EURO. Dílčí závěr: Splněno. 2. Průběžně provádět opatření ke zhodnocování peněz na účtech v peněžních ústavech tak, aby bylo maximálně využíváno nejvýhodnějšího úročení. T: 31. 12. 2007 Z: kvestor Hodnocení: Výše získaných úroků z uložených prostředků na bankovních účtech se meziročně zvýšila o 12 % z 2 000 tis. Kč (r. 2006) na 2 236 tis. Kč (r. 2007) při zvýšení průměrného měsíčního zůstatku finančních prostředků z 159 mil. Kč (r. 2006) na 169 mil. Kč (r. 2007). Na základě analýzy zpracované externím konzultantem byly osloveny renomované bankovní instituce působící na trhu spravování aktiv v ČR. Výsledkem bylo podepsání 2 smluv s bankovními domy v 1.čtvrtletí 2008, které nabídly výhodné úrokové sazby v rámci uložení volných finančních prostředků s ohledem na jejich rychlou likviditu. Tento trend bude pokračovat i nadále. Dílčí závěr: Průběžně plněno.

52

3. Zpracovat vnitřní směrnici pro zadávání zakázek do a nad 2 mil. Kč bez DPH (na dodávky, na služby), resp. 6 mil. Kč bez DPH (na stavební práce), v souladu se zákonem o zadávání veřejných zakázek. T: 31. 12. 2007 Z: kvestor Hodnocení: Zpracována vnitřní řídící norma – Směrnice rektora č. 108/07 postup při zadávání veřejných zakázek. Zároveň byla v rámci reorganizace rektorátu zřízena pracovní pozice referent pro veřejné zakázky spadající pod oddělení právní služby přímo řízené kvestorem. Dílčí závěr: Splněno. 4. Převzetí provozu kolejí a menz od VŠB-TUO na základě ukončení smluvních vztahů v této oblasti a zabezpečení jejich řádného provozu pod OU s ohledem na rentabilitu provozu. T: 31. 12. 2007 Z: kvestor Hodnocení: Od VŠB-TUO byl převzat provoz kolejí Hladnov k datu 1. 1. 2007, provoz menzy na ul. Reální a bufetu KJO ul. Kranichova pak k datu 1. 7. 2007. Provoz kolejí byl v r. 2007 ziskový, HV před zdaněním činil 267 tis. Kč. Provoz menzy byl ztrátový, HV před zdaněním činil minus 1 054 tis. Kč, což bylo způsobeno zvýšenými náklady v důsledku odkupu vnitřního vybavení kolejí od VŠB-TUO v ceně 1 562 tis. Kč. V roce 2008 se HV kolejí i menzy předpokládá v kladných hodnotách. Dílčí závěr: Splněno. 5. Pokračovat v analýze služeb s cílem provést vyhodnocení a převod (decentralizaci) vybraných služeb na subjekty OU, popř. outsourcovat. T: 31. 12. 2007 Z: kvestor Hodnocení: Dle požadavku fakult byla vyhlášena veřejná zakázka na dodávku služeb „Zajištění úklidu, recepční služby a obsluhy šaten pro Ostravskou univerzitu v Ostravě“ s předpokládanou hodnotou zakázky cca 51 mil. Kč bez DPH. Tato VZ byla rozdělena na dílčí části odpovídající interním potřebám OU – zohlednění fakultních hledisek a rozmístění budov. Na základě této soutěže vzešli vítězní uchazeči, kteří budou v období 1/2008 – 12/2009 s opcí na další 2 roky tyto služby pro OU zajišťovat. Dílčí závěr: Splněno.

53

6. Vyhodnotit provoz dílčích služeb, vč. vedení účetnictví na PřF s cílem dosažení optimalizace na OU. T: 31. 12. 2007 Z: kvestor Hodnocení: Provedena analýza vedení účetnictví, vč. vedení části účetnictví pro PřF přímo ekonomickým oddělení PřF. Ze závěrů vyplývá, že po stránce metodické nedochází k problémům, dochází k souběhu účetnictví PřF a univerzity pod vedením hlavní účetní. Jako přínos se jeví úzká vazba mezi ekonomickým a projektovým oddělením PřF k operativnímu řešení vzniklých situací v ekonomické oblasti zejména na grantových zakázkách a dále servisu pro pracovníky PřF. Jako problematická se jeví oblast majetku, kdy při výpočtu odpisů je nutno omezit přístup do evidence majetku OU, a dále spravování zakázek, které číselnou řadou nespadají pod PřF. Dílčí závěr: Splněno. Navazující úkol v opatření pro rok 2008. 7. Vytvoření nové struktury celouniverzitních útvarů v kompetenci kvestora. T: 31. 12. 2007 Z: kvestor Hodnocení: Od 9/2007 ustanovena nová organizační struktura celého Rektorátu schválením Organizačního řádu Rektorátu AS OU, vč. zavedení nového vnitřního číselníku pracovišť Rektorátu. Důvodem změny organizační struktury byla potřeba rychlejší komunikace v rámci horizontálního i vertikálního řízení, přičemž bylo potřeba zabezpečit nové úkoly (řešení oblasti veřejných zakázek centrálně na OU, rozšíření investičního oddělení z důvodu podávání žádostí do Operačních programů, zrychlení oběhu účetních dokladů, každodenní rozvoz pošty) bez možnosti zvyšování počtu zaměstnanců Rektorátu. Dílčí závěr: Splněno. 8. Tvorba opatření pro maximální využití získaných dotačních prostředků s ohledem na jejich účelovost a tím minimalizace vratek dotace poskytovateli dotace. T: 31. 12. 2007 Z: kvestor Hodnocení: Tajemníci a provozní ekonomové v rámci svých pravomocí upozorňovali v průběhu roku několikrát jednotlivé řešitele na jejich odpovědnost za řádné, včasné a účelné využití získaných dotací a příspěvků v rámci splnění podmínek daných v jednotlivých rozhodnutích o poskytnutí těchto prostředků. Výše vratek do SR se snížila z 357 tis. Kč (rok 2006) na hodnotu 236 tis. Kč (rok 2007), přičemž 209 tis. Kč činila vratka v rámci GAČR z důvodu dlouhodobé nemoci řešitele.

54

Další opatření nebudou z úseku kvestora podnikána, poněvadž z hlediska kompetencí nespadají do tohoto úseku. Dílčí závěr: Splněno. 9. Aktualizace směrnice k evidenci majetku na OU a způsobu jeho odepisování. T: 31. 12. 2007 Z: kvestor Hodnocení: Vydána vnitřní norma – Směrnice kvestora č. 18/07 o evidence majetku, v rámci které se mj. zvýšila hranice pro evidenci drobného dlouhodobého majetku z 501,- Kč na 1.501,- Kč, způsob dokladování o zařazení, pohybu a vyřazení majetku. Rovnoměrný způsob odepisování byl shledán jako vyhovující. Dílčí závěr: Splněno.

Opatření pro rok 2008: 1. Zavedení bezhotovostního platebního styku na OU jak se studenty, tak zaměstnanci OU. T: 31. 12. 2008 Z: kvestor 2. Převedení vybraných ekonomických činností z Rektorátu na fakulty s využitím zkušeností s vedením účetnictví ekonomickým oddělením PřF. T: 31. 12. 2008 Z: kvestor 3. Aktualizace odpisového plánu v návaznosti na stanovení objektivní doby životnosti majetku a jeho reprodukce. T: 31. 12. 2008 Z: kvestor

55

Výroční zpráva o hospodaření OU za rok 2007 byla zpracována příslušnými útvary Rektorátu s využitím dat z ekonomického informačního systému. Výroční zpráva o hospodaření OU za rok 2007 byla schválena Akademickým senátem OU dne 5. 5. 2008. Výroční zpráva o hospodaření OU za rok 2007 byla projednána Správní radou OU dne 19. 5. 2008.

V Ostravě dne 19. 5. 2008

Ing. Jana Poloková, v. r. kvestor

prof. RNDr. Jiří Močkoř, DrSc., v. r. rektor

56

Příloha č. 1 – Výrok auditora

57