VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013 - GE Money Balancovaný Fond
Obsah
I. Zpráva nezávislého auditora o výroční zprávě II. Výroční zpráva III. Zpráva nezávislého auditora o účetní závěrce IV. Účetní závěrka Rozvaha Výkaz zisků a ztrát Doplňující příloha V. Zpráva o obchodní činnosti
KPMG Hungária Kft. Váci út 99. H-1139 Budapest Hungary
Tel.: Fax: E-mail: Internet:
+36 (1) 887 71 00 +36 (1) 887 71 01
[email protected] kpmg.hu
Zpráva nezávislého auditora Pro Budapest AlapkezelĘ Zrt. Provedli jsme audit úþetních informací (dále jen „úþetních informací“) obsažených pĜiložené výroþní zprávy fondu GE Money Balancovany Fund (dále jen „fond“) za rok 2013. OdpovČdnost vedení úþetní jednotky za výroþní zprávu Vedení spoleþnosti Budapest AlapkezelĘ Zrt. (dále jen „vedení“) je odpovČdné za sestavení výroþní zprávy, která podává vČrný a poctivý obraz v souladu se Zákonem CXCIII z roku 2011 o Vedení investiþních fondĤ a kolektivním investování, zejména za vykazování aktiv a pasiv v souladu s jejich inventurou, za úþtování správních nákladĤ na základČ ocenČní provedeného správcem fondu a za takový vnitĜní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení výroþní zprávy tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti zpĤsobené podvodem nebo chybou. OdpovČdnost auditora Naší odpovČdností je vyjádĜit na základČ provedeného auditu výrok k úþetním informacím obsaženým v této výroþní zprávČ, zejména k zĤstatkĤm aktiv a pasiv k 31. prosinci 2013 uvedeným ve výroþní zprávČ, jakož i ke správním nákladĤm úþtovaným v roce 2013. Audit jsme provedli v souladu s Maćarskými národními auditorskými standardy a pĜíslušnými právními pĜedpisy platnými v Maćarsku. V souladu s tČmito pĜedpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali pĜimČĜenou jistotu, že výroþní zpráva neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupĤ, jejichž cílem je získat dĤkazní informace o þástkách a skuteþnostech uvedených ve výroþní zprávČ. VýbČr auditorských postupĤ závisí na našem úsudku, vþetnČ vyhodnocení rizik, že výroþní zpráva obsahuje významné nesprávnosti zpĤsobené podvodem nebo chybou. PĜi vyhodnocování tČchto rizik posuzujeme vnitĜní kontrolní systém, který je relevantní pro sestavení výroþní zprávy podávající vČrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádĜit se k úþinnosti vnitĜního kontrolního systému úþetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých úþetních metod, pĜimČĜenosti úþetních odhadĤ provedených vedením. Jsme pĜesvČdþeni, že získané dĤkazní informace poskytují dostateþný a vhodný základ pro vyjádĜení našeho výroku. Výrok auditora Podle našeho názoru jsou úþetní informace obsažené ve výroþní zprávČ spoleþnosti GE Money Balancovany Fund k 31. prosinci 2013 sestaveny, ve všech významných ohledech, v souladu se Zákonem CXCIII z roku 2011 o Vedení investiþních fondĤ a kolektivním investování. Aktiva a pasiva obsažená ve výroþní zprávČ jsou vykázána na základČ jejich inventury. Správní náklady uvedené ve výroþní zprávČ byly úþtovány na základČ ocenČní provedeného správcem fondu. Další události Náš audit se vztahuje výhradnČ k úþetním informacím vyjmenovaným výše.
V Budapešti, dne 25 Duben 2014 KPMG Hungária Kft. Registraþní þíslo: 000202
Agócs Gábor Agócs Gábor Partner
dr. Eperjesi Ferenc dr. Eperjesi Ferenc Odborný úþetní Registration number: 003161 KPMG Hungária Kft., a Hungarian limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. Company registration: Budapest, FĘvárosi Törvényszék Cégbírósága, no: 01-09-063183
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013 - GE Money Balancovaný Fond Účetní závěrka je součástí výroční zprávy.
Základní údaje Název v anglickém jazyce Název v českém jazyce Zkrácený název Zkrácený název v anglickém jazyce Zkrácený název v českém jazyce
GE Money Balancovany Investment Fund GE Money Balancovaný Fond GE Money Balancovany Alap GE Money Balancovany Fund GE Money Balancovaný Fond
Harmonizace Typ, druh fondu Doba trvání Datum zahájení činnosti Základní měna
UCITS fond veřejný, otevřený evropský podílový fond neurčitá 25. srpen 2008 (číslo povolení orgánu PSZÁF: PSZÁF III/110.693-1/2008) CZK
Údaje o sériích „CZK” série
nominální hodnota 1 CZK
ISIN kód: HU0000707187
Budapest Alapkezelő Zrt. Pobočka zahraniční banky Citibank Europe plc v Maďarsku KPMG Hungária Kft.
1138 Budapest, Váci út 193. 1051 Budapest, Szabadság tér 7.
Správce fondu Správce depozitu Auditor
Aktuální výše poplatku správci fondu
1139 Budapest, Váci út 99.
1.2%
Cíle Fondu Cílem fondu je poskytnout svým klientům vhodnou kombinací investic do akcií, komodit, dluhopisů a investic na finančním trhu takovou investiční alternativu s výhodnými výnosy, která je spojena s nižšími riziky než čistě akciové fondy. Správce fondu usiluje při výběru nástrojů fondu o vytvoření takové kombinace bezpečných a rizikových instrumentů, kterou svým investorům zajistí střednědobě výhodné výnosy. Fond investuje do státních dluhopisů a jiných úročených nástrojů (bankovní vklady, podnikové dluhopisy), především za účelem snížení rizika uzavírá odvozené transakce, může nakupovat aktiva na trzích s komoditami a investovat na bázi akcií. Převážnou část svého majetku může fond investovat na akciových trzích v zemích střední a východní Evropy, především ve členských státech Visegrádské čtyřky (Maďarsko, Polsko, Česká republika), respektive na globálních vyspělých akciových trzích. Menší část svého kapitálu může fond investovat do komodit nebo do investičních nástrojů vázaných na kurz komodit. Sdělujeme investorům, že rizikové faktory týkající se fondu jsou detailně uvedeny v bodě číslo 26 Statutu. Cílem fondu je zvyšování kapitálu. Fond nedisponuje expozicemi ve specifických sektorech. Profil investora, kterému jsou určeny podílové listy fondu Fond doporučujeme takovým investorům, kteří chtějí dosáhnout vyšších výnosů, než jaké nabízejí běžné investice finančního a dluhopisového charakteru, kteří si jsou vědomi rizik spojených s takovým typem investice a tato rizika jsou ochotni a schopni podstoupit. Nejkratší doba investice doporučovaná investičním správcem fondu: 5 let. Místa pro zveřejňování informací fondu www.bpalap.hu; www.kozzetetelek.hu
1
Výkaz o majetku, skladba fondu Měna fondu: česká koruna Fond smí nakupovat pouze burzovní cenné papíry (vyjma cenných papírů představujících úvěrový vztah). Výkaz o majetku Výkaz o majetku
Počáteční stav
Převoditelné cenné papíry Zůstatky na bankovních účtech Jiné prostředky Aktiva celkem Závazky vyplývající z poplatků Netto hodnota aktiv
Konečný stav
21,318,308 17,424,622 96,873 38,839,802 -82,816 38,756,986
52,402,915 22,787,996 -923,767 74,267,144 -196,831 74,070,312
Skladba portfolia podle hlavních kategorií aktiv
Skladba portfolia Typ aktiva Finance na účtech Vklady
GE Money Balancovaný Fond Počáteční stav 2012.12.28 Hodnota aktiva Váha 4,705,837 12.1% 12,718,784 32.7%
Dluhopisy emisní banky Diskontní pokladniční poukázky Státní dluhopisy Hypoteční zástavní listy Podnikové dluhopisy Podílové listy Akcie, ETF Derivátové transakce Repo Zůstatek na distribučním účtu Pohledávky/Závazky Aktiva celkem (Brutto hodnota aktiv) Poplatky Netto hodnota aktiv:
Konečný stav 2013.12.31 Hodnota aktiva 1,516,393 21,271,603
Váha 2.0% 28.6%
0 0 8,141,385 1,350,110 0 0 11,826,812
0.0% 0.0% 21.0% 3.5% 0.0% 0.0% 30.5%
0 1,842 27,582,975 2,299,970 0 0 22,518,127
0.0% 0.0% 37.1% 3.1% 0.0% 0.0% 30.3%
96,873 0
0.2% 0.0%
-923,767 0
-1.2% 0.0%
0 0 38,839,802 -82,816 38,756,986
0.0% 0.0% 100.0%
0 0 74,267,144 -196,831 74,070,312
0.0% 0.0% 100.0%
Detailní skladba cenných papírů fondu a zůstatky na bankovních účtech Detailní skladba, respektive vývoj derivátových nástrojů fondu je uveden v části „Prezentace derivátových transakcí”. Měna fondu: česká koruna.
2
Cenné papíry počáteční stav Druh Státní dluhopisy
ETF
Hypoteční zástavní listy Akcie
Název
Hodnota aktiv
Podíl PF
Podíl CP
XS0161667315 HU0000402615 HU0000402581 FR0010204073 US78463V1070 LU0274208692 IE00B60SX394
3,091,630 5,048,823 932 2,733,480 1,827,780 2,740,332 1,708,634
8.0% 13.0% 0.0% 7.1% 4.7% 7.1% 4.4%
14.5% 23.7% 0.0% 12.8% 8.6% 12.9% 8.0%
FHB FJ13NF06 JELZÁLOGLEVÉL (FIX) BANK PEKAO SA BANK PKO CEZ AS ERSTE BANK KGHM KOMERCNI BANKA AS MOL TÖRZS PKN ORLEN SA. PZU PW RICHTER G. TÖRZS TELEFONICA 02 C.R. (CESKY TELECOM) TELEKOMMUNIKACJA POLSKA SA
HU0000652516 PLPEKAO00016 PLPKO0000016 CZ0005112300 AT0000652011 PLKGHM000017 CZ0008019106 HU0000068952 PLPKN0000018 PLPZU0000011 HU0000067624 CZ0009093209 PLTLKPL00017
1,350,110 264,039 394,221 295,120 341,134 418,842 152,380 156,662 264,264 207,198 112,765 82,842 127,120
3.5% 0.7% 1.0% 0.8% 0.9% 1.1% 0.4% 0.4% 0.7% 0.5% 0.3% 0.2% 0.3%
6.3% 1.2% 1.8% 1.4% 1.6% 2.0% 0.7% 0.7% 1.2% 1.0% 0.5% 0.4% 0.6% 100.0%
konečný stav Druh Státní dluhopisy
Diskontní pokladniční poukázky ETF
Hypoteční zástavní listy Akcie
ISIN
REPHUN 4.5 02/06/13 PEMÁK 2015/X A150824C12 LYXOR ETF EASTERN EUROPE SPDR GOLD TRUST DB X-TRACKERS MSCI WORLD USD SOURCE MSCI WORLD ETF USD
Název
ISIN
Hodnota aktiv Podíl PF Podíl CP
A140822D11 A150824C12 A170224B06 PEMÁK 2015/X PEMÁK 2016/X CZGB 4.7 09/12/22 D140108 D140102 DB X-TRACKERS MSCI WORLD USD LYXOR ETF EASTERN EUROPE SOURCE MSCI WORLD ETF USD SPDR GOLD TRUST
HU0000402516 HU0000402581 HU0000402375 HU0000402615 HU0000402664 CZ0001001945 HU0000519285 HU0000519665 LU0274208692 FR0010204073 IE00B60SX394 US78463V1070
965 1,012 1,044 5,473,207 8,890,523 13,216,225 921 921 4,491,829 6,874,868 4,123,111 2,493,233
0.0% 0.0% 0.0% 7.4% 12.0% 17.8% 0.0% 0.0% 6.1% 9.3% 5.6% 3.4%
0.0% 0.0% 0.0% 10.4% 17.0% 25.2% 0.0% 0.0% 8.6% 13.1% 7.9% 4.8%
FHB FJ18NF01 BANK PEKAO SA BANK PKO CEZ AS ERSTE BANK KGHM KOMERCNI BANKA AS MOL TÖRZS PGNIG (POLISH OIL & GAS) PKN ORLEN SA. PZU PW RICHTER G. TÖRZS TELEFONICA 02 C.R. (CESKY TELECOM)
HU0000652755 PLPEKAO00016 PLPKO0000016 CZ0005112300 AT0000652011 PLKGHM000017 CZ0008019106 HU0000068952 PLPGNIG00014 PLPKN0000018 PLPZU0000011 HU0000123096 CZ0009093209
2,299,970 657,024 774,646 224,378 1,000,932 278,104 167,998 136,078 169,519 234,016 670,913 145,958 75,520
3.1% 0.9% 1.0% 0.3% 1.4% 0.4% 0.2% 0.2% 0.2% 0.3% 0.9% 0.2% 0.1%
4.4% 1.3% 1.5% 0.4% 1.9% 0.5% 0.3% 0.3% 0.3% 0.4% 1.3% 0.3% 0.1% 100.0%
3
Podíl PF: V poměru k netto hodnotě aktiv Podíl CP: V poměru k celkovému množství cenných papírů Běžný účet a vklady Běžný účet Měna Kód Počáteční stav Maďarský forint HUF 124,529 Česká koruna CZK 2,656,500 Euro EUR 1,809,436 Polský zlotý PLN 90,948 USA dolar USD 24,424 Celkem CZK 4,705,837 Vklady Měna Euro USA dolar Celkem
Kód EUR USD CZK
% 0.3% 6.9% 4.7% 0.2% 0.1%
Konečný stav 5,495 1,369,303 101,165 40,429 0 1,516,393
% 0.0% 1.8% 0.1% 0.1% 0.0%
Počáteční stav % Konečný stav % 3,435,307 4.6% 12,718,784 32.8% 0 0.0% 17,836,296 24.1% 12,718,784 21,271,603
%: V poměru k netto hodnotě aktiv Repo transakce Na konci daného období nebyly ve fondu zastoupeny takové nástroje. Pohledávky/závazky Na konci daného období nebyly ve fondu zastoupeny takové prvky.
Počet distribuovaných podílových listů Počáteční stav ks 39,632,226
Konečný stav ks 74,164,866
Netto hodnota aktiv připadající na jeden podílový list Počáteční stav
Konečný stav
0.9779
0.9987
Skladba podílového fondu Změna v meziobdobí %
Počáteční Převoditelné cenné papíry oficiálně registrované na burze Převoditelné cenné papíry obchodované na jiných regulovaných trzích Převoditelné cenné papíry zavedené do distribuce v nedávné minulosti Jiné převoditelné cenné papíry Celkem
21,318,308
Z toho cenné papíry představující úvěrový vztah
4
145.8%
Aktiva NHA % %
Konečný 52,402,915
70.7%
70.6%
0
0
0.0%
0.0%
0 0 21,318,308
145.8%
0 0 52,402,915
0.0% 0.0% 70.7%
0.0% 0.0% 70.6%
9,491,495
214.9%
29,884,788
40.3%
40.2%
Cenné papíry v portfoliu vyznačující se nejvyšší váhou Typ cenného Název cenného papíru papíru CZGB 4.7 09/12/22 Státní dluhopisy PEMÁK 2016/X Státní dluhopisy LYXOR ETF EASTERN EUROPE ETF PEMÁK 2015/X Státní dluhopisy DB X-TRACKERS MSCI WORLD USD ETF Cenné papíry celkem:
NHA NHA % 13,216,225 8,890,523 6,874,868 5,473,207 4,491,829 52 402 915
Aktiva %
17.8% 12.0% 9.3% 7.4% 6.1% 70.7%
17.8% 12.0% 9.3% 7.4% 6.0% 70.6%
Nejvyšší sazba poplatků vyplácených správci fondu za fondy v portfoliu Investuje-li fond alespoň 20 procent svých aktiv do jiných podílových fondů, forem kolektivního investování, je povinen ve výroční zprávě zveřejnit maximální sazbu poplatků vyplácených z titulu spravování fondu jiných fondů a forem kolektivního investování uváděných jako skutečné investice. Podíl forem kolektivního investování v rámci všech aktiv:
24.2%
Nejvyšší sazba poplatků vyplácených správci fondu v souvislosti s formami kolektivního investování: 0,5% Dotčená investiční forma: LYXOR ETF EASTERN EUROPE Provozní náklady spojené s cennými papíry překračujících 20% podíl v rámci skladby cenných papírů fondu Neaplikovatelné. Analýza výkazu o majetku Situace na trhu v roce 2013 Rozvíjející se trhy – v rámci toho pak burzy ve střední Evropě – nedokázaly držet krok s růstem akciových indexů vyspělých ekonomik. Vedle přetrvávajících problémů spojených s řešením dopadů ekonomické krize a společenských a politických konfliktů v některých rozvíjejících se zemích sehrála v tom všem určující úlohu také očekávání investorů vztahující se na politiku národních bank ve vyspělých zemích. Ve druhé polovině roku totiž sílily prognózy (které se v prosinci nakonec potvrdily), podle kterých zahájí FED (instituce zastávající funkci americké emisní banky) pomalé a postupné rušení mimořádných opatření zavedených po krizi. To vše představovalo po mimořádně uvolněném likvidním prostředí výraznou změnu, což se v posledních měsících roku projevilo i formou extrakce kapitálu z rozvíjejících se zemí. Z burz určujících vývoj v oblasti střední Evropy uzavřel český a polský burzovní index rok v mínusu (-4,8 %, respektive -7,0 %), zatímco maďarský BUX Index dosáhl růstu o 2,2 %. Index MSCI EMEA jako komplexní index širšího regionu EMEA počítaný v dolarech poklesl o 8,0 %. V rámci regionu EMEA byla indexem vykazujícím relativně nejslabší výkon turecká burza (-15,6 %), která je ukázkovým příkladem již zmiňovaných vnitropolitických konfliktů vyvolávajících negativní vliv na akcie. Ohledně významnějších komodit uzavřela ropa rok s poklesem o 0,3 %, LMEX Index jako indikátor průmyslových kovů pak poklesl o 8,5 %. Investice fondu v roce 2013 Fond v souladu se svou investiční strategií investoval svůj majetek v průběhu roku do kombinace aktiv zajišťujících expozice na finančních, dluhopisových a akciových trzích vyznačujících se nízkou úrokovou citlivostí, respektive na trzích s komoditami (zlato). Expozice na akciových trzích realizoval fond prostřednictvím akcií podniků působících ve střední a východní Evropě, respektive podílových fondů obchodujících na burze a investujících do akcií obchodovaných na akciových trzích ve střední Evropě a ve vyspělých zemích (ETF).
5
Vývoj aktiv fondu v předmětném období Přístup k údajům Výkaz zisku a ztráty / PŘÍJMY Z FINANČNÍCH OPERACÍ Výkaz zisku a ztráty / OSTATNÍ PŘÍJMY Účetní závěrka III/příloha č. 3 Poplatek Správci fondu Účetní závěrka III/příloha č. 3 Poplatek Správci depozitu Účetní závěrka III/příloha č. 3 veškeré jiné poplatky Výkaz zisku a ztráty / Výsledek za předmětný rok Účetní závěrka II/příloha č. 6 Rezerva oceňovacího rozdílu
Příjmy plynoucí z investic Jiné příjmy Správní náklady Poplatky Správci depozitu Jiné poplatky a daně Netto příjmy Oceňovací rozdíl Rozdělené a reinvestované příjmy
Fond nevyplácí výnosy. Zisky dosažené investicemi fondu Správce fondu reinvestuje. Vlastníci podílových listů realizují výnosy ze svých podílových listů odprodejem podílových listů (nebo části podílových listů). Změny kapitálového účtu Počáteční stav (ks) Nákup (ks) Odkup (ks) Konečný stav (ks)
39,632,226 57,514,194 22,981,554 74,164,866
Měna fondu: česká koruna Datum 2013.01.31 2013.02.28 2013.03.29 2013.04.30 2013.05.31 2013.06.28 2013.07.31 2013.08.30 2013.09.30 2013.10.31 2013.11.29 2013.12.31
Netto hodnota aktiv 50,632,543 53,790,369 58,065,100 60,248,198 63,256,088 66,484,792 69,194,069 69,583,716 70,413,141 72,111,089 75,080,565 74,070,312
Kurz 0.9787 0.9743 0.9699 0.9694 0.9726 0.9526 0.9712 0.9731 0.9781 0.9977 1.0083 0.9987
Tabulka obsahující porovnání údajů za uplynulé obchodní roky Datum netto hodnota aktiv (CZK) kurz (CZK/ks) výnos (%) 23,099,730 1.0043 2008.12.31* 0.29% 22,991,448 0.9996 2009.12.31 -0.47% 23,792,876 1.0090 2010.12.31 0.13% 16,445,554 0.9226 2011.12.30* -7.84% 38,756,986 0.9779 2012.12.28* 5.99% 74 070 312 0.9987 2013.12.31 2.11% *: neúplný rok, neanualizované výnosy Výsledky, výnosy dosažené fondem v minulosti neznamenají záruku pro budoucí výsledky, výnosy.
6
Prezentace derivátových transakcí Derivátové transakce uzavřené fondem v roce 2013
Datum uzavření 2013.01.03 2013.01.08 2013.01.08 2013.01.08 2013.01.14 2013.01.14 2013.01.18 2013.01.18 2013.01.18 2013.01.21 2013.01.30 2013.01.30 2013.02.05 2013.02.05 2013.02.05 2013.02.05 2013.02.06 2013.02.07 2013.02.12 2013.02.12 2013.02.12 2013.02.18 2013.02.18 2013.02.20 2013.02.25 2013.02.25 2013.02.26 2013.03.12 2013.03.13 2013.03.13 2013.03.13 2013.03.13 2013.03.19 2013.03.19 2013.04.03 2013.04.09 2013.04.09 2013.04.22 2013.04.22 2013.04.22 2013.04.22 2013.04.23 2013.04.30 2013.04.30 2013.05.06 2013.05.06 2013.05.07 2013.05.07
Splatnost 2013.02.06 2013.07.09 2013.01.31 2013.01.09 2013.01.16 2013.02.19 2013.04.22 2013.02.06 2013.01.22 2013.04.23 2013.05.02 2013.02.07 2014.02.04 2013.02.06 2013.05.06 2013.02.06 2013.05.09 2013.05.13 2013.05.14 2014.02.11 2013.02.13 2013.05.17 2013.02.19 2013.05.22 2013.05.09 2013.02.26 2013.08.28 2014.03.12 2013.03.14 2013.03.14 2013.04.23 2013.04.23 2013.05.09 2013.03.19 2013.10.03 2013.06.20 2013.04.10 2013.06.20 2013.04.23 2013.04.22 2013.07.24 2013.06.20 2013.08.02 2013.05.02 2013.05.06 2013.08.09 2013.06.20 2013.05.09
Měna nákupu
Měna prodeje
CZK CZK EUR EUR USD CZK CZK CZK USD CZK CZK EUR CZK EUR CZK USD CZK CZK CZK CZK EUR CZK USD CZK CZK EUR CZK CZK USD USD CZK CZK CZK EUR CZK CZK EUR CZK USD USD CZK CZK CZK USD USD CZK CZK EUR
EUR USD CZK CZK CZK USD USD EUR CZK USD USD CZK USD CZK USD CZK EUR EUR USD USD CZK USD CZK USD EUR CZK EUR EUR CZK CZK USD USD EUR CZK USD USD CZK USD CZK CZK USD USD USD CZK CZK USD EUR CZK
7
Hodnota nákupu 5,054,360 2,659,293 53,000 104,000 100,000 1,916,700 674,678 2,435,478 35,000 634,709 4,449,542 100,000 2,057,593 80,000 1,835,525 97,000 3,806,576 2,676,288 4,517,220 1,875,700 20,000 1,898,500 100,000 679,233 3,061,532 120,000 4,472,650 1,945,220 93,037 4,962 1,837,296 98,000 770,749 30,000 2,012,585 1,184,446 45,000 2,610,880 131,000 35,000 693,945 757,712 4,636,397 235,000 97,000 1,895,548 7,737,873 300,000
Hodnota prodeje 200,000 136,500 1,356,411 2,660,476 1,917,000 100,000 35,000 95,000 675,150 33,000 235,000 2,567,000 109,000 2,051,448 97,000 1,836,792 150,000 106,000 240,000 100,000 508,000 100,000 1,900,000 35,800 120,000 3,061,800 175,000 76,000 1,837,941 98,000 93,037 4,963 30,000 770,790 100,000 60,000 1,159,425 131,000 2,612,140 694,400 35,000 38,000 235,000 4,639,370 1,897,029 97,000 300,000 7,738,500
2013.05.09 2013.05.09 2013.05.13 2013.05.14 2013.05.15 2013.05.16 2013.05.16 2013.05.17 2013.05.17 2013.06.07 2013.06.13 2013.06.13 2013.06.19 2013.06.19 2013.06.19 2013.06.19 2013.06.21 2013.07.24 2013.07.24 2013.07.31 2013.07.31 2013.08.02 2013.08.02 2013.08.08 2013.08.08 2013.08.08 2013.08.08 2013.08.12 2013.08.12 2013.08.12 2013.08.12 2013.08.12 2013.08.12 2013.08.14 2013.08.14 2013.08.15 2013.08.15 2013.08.16 2013.08.22 2013.08.22 2013.08.27 2013.08.27 2013.09.20 2013.09.20 2013.09.20 2013.09.20 2013.10.02 2013.10.02 2013.10.15 2013.10.15 2013.11.06 2013.11.06 2013.11.08 2013.11.13
2013.05.13 2013.08.14 2013.08.14 2013.08.09 2013.08.16 2013.08.15 2013.05.17 2013.05.22 2013.08.14 2013.08.05 2013.09.13 2013.06.14 2013.09.20 2013.06.20 2013.06.20 2013.09.20 2013.08.02 2013.07.24 2013.10.16 2013.08.02 2013.11.06 2013.10.03 2013.08.05 2013.11.08 2013.11.08 2013.08.09 2013.08.09 2013.08.14 2013.11.14 2013.11.14 2013.11.14 2013.08.14 2013.08.15 2013.08.14 2013.09.20 2013.08.23 2013.08.16 2013.11.08 2013.08.23 2013.10.03 2014.02.28 2013.08.28 2013.09.20 2013.09.20 2013.12.12 2013.12.12 2014.01.03 2013.10.03 2014.02.05 2013.10.16 2013.11.06 2014.02.05 2014.02.07 2014.02.18
EUR CZK CZK CZK CZK CZK USD USD CZK CZK CZK HUF CZK EUR USD CZK USD USD CZK USD CZK CZK USD CZK CZK USD USD USD CZK CZK CZK EUR USD EUR CZK CZK USD CZK USD CZK CZK EUR USD EUR CZK CZK CZK USD CZK USD USD CZK CZK CZK
CZK EUR EUR USD USD USD CZK CZK USD USD HUF CZK EUR CZK CZK USD CZK CZK USD CZK USD USD CZK USD USD CZK CZK CZK USD EUR USD CZK CZK CZK EUR USD CZK USD CZK USD EUR CZK CZK CZK EUR USD USD CZK USD CZK CZK USD USD USD
8
106,000 2,837,670 4,537,311 898,436 4,050,474 2,015,000 100,000 35,800 726,310 715,274 1,331,184 15,485,000 7,702,140 300,000 229,000 4,390,141 20,000 35,000 685,160 215,000 4,206,879 728,598 37,000 142,000 2,611,887 7,318 134,682 35,800 1,166,940 2,846,030 697,348 110,000 100,000 120,000 3,098,552 3,887,378 200,000 1,636,858 100,000 1,929,967 3,216,625 175,000 229,000 420,000 10,827,427 4,363,377 4,810,685 255,000 664,283 35,000 215,000 4,103,914 8,014,400 1,929,891
2,734,800 110,000 175,000 45,000 200,000 100,000 2,016,500 726,740 35,800 37,000 15,485,000 1,345,352 300,000 7,703,700 4,393,136 229,000 392,652 685,475 35,000 4,209,485 215,000 37,000 728,900 7,323 134,682 142,000 2,613,361 697,742 60,000 110,000 35,800 2,846,800 1,946,000 3,099,000 120,000 200,000 3,887,600 85,000 1,930,600 100,000 125,000 4,503,625 4,366,114 10,831,800 420,000 229,000 255,000 4,814,400 35,000 664,825 4,107,145 215,000 400,000 95,800
2013.11.13 2013.11.13 2013.11.13 2013.12.11 2013.12.11 2013.12.11 2013.12.11
2014.02.18 2013.11.14 2013.11.14 2013.12.12 2013.12.12 2014.03.13 2014.03.13
CZK EUR USD EUR USD CZK CZK
EUR CZK CZK CZK CZK USD EUR
2,971,100 110,000 95,800 420,000 229,000 4,557,503 11,518,475
110,000 2,977,700 1,934,202 11,532,780 4,562,825 229,000 420,000
Otevřené derivátové transakce zastoupené ve fondu na konci roku 2013 Název EUR/CZK EUR/CZK EUR/CZK EUR/CZK USD/CZK USD/CZK USD/CZK USD/CZK USD/CZK USD/CZK USD/CZK USD/CZK
Hodnota aktiv -36,363 35,983 -200,867 -132,508 25,320 -258,896 5,100 62,126 -170,401 -31,535 -112,344 -109,382
Splatnost 2014.02.18 2014.03.13 2014.02.28 2014.03.12 2014.02.18 2014.01.03 2014.03.13 2014.02.07 2014.02.05 2014.02.05 2014.02.11 2014.02.04
Změny, které nastaly v souvislosti s činností správce fondu, významné faktory působící na fond, změna investiční politiky Změny, které nastaly v souvislosti s činností správce fondu Generální ředitel společnosti správce fondu: Fatér Gyula. Předseda dozorčí rady: Ákos Tamás. Jednatelé společnosti správce fondu: Fatér Gyula, Pázmándi László Zoltán. Vedoucí úseku administrativy správce fondu: Habsz Dániel. Manager správce fondu pro obchodování s investičními nástroji a burzovními produkty: Kovács Ildikó. V činnosti správce fondu nenastaly v roce 2013 významné změny. Významné faktory působící na fond, změna investiční politiky, další informace Dne 4. března 2013 byla v souladu s rozhodnutím orgánu dozoru PSZÁF číslo H-KE-III-677/2012 provedena změna Prospektu a Statutu fondu. Dne 16. prosince 2013 byla v souladu s rozhodnutím MNB číslo H-KE-III-762/2013 provedena změna Prospektu a Statutu fondu.
9
Fondy spravované správcem fondu
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42
Název fondu Budapest 2015 Alap Budapest 2016 Alapok Alapja Budapest Agrár Nyíltvégű Pénzpiaci Alapok Alapja Budapest Állampapír Alap Budapest Arany Alapok Alapja Budapest Aranytrió 2. Nyíltvégű Pénzpiaci Alapok Alapja Budapest Aranytrió 3. Nyíltvégű Pénzpiaci Alapok Alapja Budapest Aranytrió Tőkevédett Nyíltvégű Pénzpiaci Alapok Alapja Budapest Bonitas Alap Budapest Bonitas Plus Alap Budapest Dupla Trend Nyíltvégű Pénzpiaci Alapok Alapja Budapest Global100 Plusz Hozamvédett Alap Budapest Global90 Plusz Alap Budapest Horizont 2. Tőkevédett Nyíltvégű Befektetési Alap Budapest Horizont Tőkevédett Származtatott Nyíltvégű Befektetési Alap Budapest Ingatlan Alapok Alapja Budapest Kötvény Alap Budapest Metálmix Nyíltvégű Pénzpiaci Alapok Alapja Budapest Pénzpiaci Tőkevédett Alap Budapest Spectrum Hozamvédett Alap Budapest US100 Hozamvédett Alap Budapest US95 Plusz Alap Budapest Világválogatott Nyíltvégű Pénzpiaci Alapok Alapja Budapest Zenit Alapok Alapja GE Money Abszolút Kötvény Alapok Alapja GE Money Balancovany Alap GE Money Bonus Abszolút Hozam Alapok Alapja GE Money Chraneny Alap GE Money Devizapiaci Abszolút Hozam Alap GE Money Dollár Rövid Kötvény Alap GE Money EMEA Részvény Alap GE Money Euro Rövid Kötvény Alap GE Money Fejlett Piaci Részvény Alap GE Money Feltörekvő Piaci DevizaKötvény Alap GE Money Feltörekvő Piaci Részvény Alap GE Money Franklin Templeton Selections Alapok Alapja GE Money Kontroll Abszolút Hozam Származtatott Alap GE Money Konzervativni Alap GE Money Közép-Európai Részvény Alap GE Money Nyersanyag Alapok Alapja GE Money Paradigma Alap Sberbank Pénzpiaci Befektetési Alap
10
Poměr rizika a výnosů Předpokládaný nižší výnos
Předpokládaný vyšší výnos
Předpokládané nižší riziko
Předpokládané vyšší riziko
1
2
3
4
5
6
7
Ukazatel vychází z kolísání týdenních výnosů fondu v uplynulých pěti letech. Fond zahájil svou činnost v roce 2008, a proto část údajů z minulosti aplikovaná při výpočtu, v souladu s právními předpisy, vychází z výsledků referenčních hodnot synteticky generovaného indexu. Údaje z minulosti – aplikované i při výpočtu syntetického indexu – nejsou zákonitě spolehlivými ukazateli pro určení profilu fondu ohledně budoucího rizika. Uvedený profil rizika/výnosů nezůstane zaručeně beze změny a kategorizace fondu se může časem změnit. Nejnižší kategorie však neznamená současně bezrizikové investice. Fond je zařazen do střední rizikové kategorie díky tomu, že převážnou část svých aktiv investuje do akcií a pro akcie je charakteristické značné kolísání kurzu. Nejvýznamnější rizikové faktory, které nejsou vyjádřeny poměrem rizika a výnosů: Riziko likvidity: Šíře a hloubka likvidity trhů s cennými papíry považovaná dříve za přiměřenou (státní dluhopisy, akcie) se může za jistých okolností výrazně zhoršit, v takových případech je pak uzavírání nebo otevírání některých pozic spojeno s významnými obchodními náklady a/nebo ztrátami. Úvěrové riziko: V případě bankovních vkladů a cenných papírů představujících úvěrový vztah může případný bankrot, insolvence finančních institucí přijímajících vklady, respektive emitentů cenných papírů v krajních případech vést k drastickému snížení hodnoty takových nástrojů zastoupených v portfoliu fondů nebo dokonce k zaniknutí fondů. Správce fondu investuje majetek fondů do bankovních vkladů, respektive do cenných papírů představujících úvěrový vztah výhradně až po pečlivém uvážení, velmi detailní a komplexní analýze rizik, týkající se dané finanční instituce, respektive státu nebo instituce jako emitenta cenných papírů. Ani navzdory co nejpečlivější volbě nelze vyloučit s úplnou jistotou insolvenci těchto institucí, států po dobu trvání fondů, což může v krajním případě vést k významnému snížení hodnoty podílových listů. Riziko protistrany: Správce fondu se snaží při uzavírání obchodů a během investování uzavírat vztahy s takovými protistranami, které jsou z hlediska úvěrového rizika co nejspolehlivější. Navzdory přísnému monitoringu rizik však nelze současně vyloučit, že se protistrany nedostanou do finančních či jiných těžkostí, což může fondu způsobit ztráty. Rizika související s činností Správce fondu: Rizika selhání lidského faktoru: Správce fondu zaměstnává za účelem řízení své činnosti, spravování portfolia a organizace činnosti back office takové osoby, které mají odpovídající zkušenosti z praxe, respektive složily odborné zkoušky předepsané zvláštními právními předpisy. Správce fondu vykonává svou činnost na základě právních předpisů a na základě interních pravidel vypracovaných v souladu s těmito předpisy. Nezávisle na výše uvedeném existují personální rizika související se zaměstnanci. Riziko plynoucí z materiálních, technických podmínek: Správce fondu disponuje odpovídajícími materiálními a technickými podmínkami potřebnými k vykonávání činnosti, avšak rizika plynoucí z případných změn, které mohou v průběhu času v této oblasti nastat, mohou ovlivnit i výsledky spravovaných fondů. Riziko správce depozitu: Správce depozitu eviduje investiční instrumenty zastoupené v portfoliu fondů na samostatném odděleném účtu. Správce depozitu splňuje předpisy a požadavky týkající se kapitálu stanovené zákonem. Rizika plynoucí z případné změny okolností však mohou ovlivnit i výsledky fondů. Budapešť, 25. duben 2014
Budapest Alapkezelő Zrt.
11
KPMG Hungária Kft. Váci út 99. H-1139 Budapest Hungary
Tel.: Fax: E-mail: Internet:
+36 (1) 887 71 00 +36 (1) 887 71 01
[email protected] kpmg.hu
Zpráva nezávislého auditora Pro spoleþnosti Budapest AlapkezelĘ Zrt.
Zpráva o výroþní zprávČ Provedli jsme audit pĜiložené výroþní zprávy fondu GE Money Balancovany Fund (dále jen „fond“) za rok 2013, tj. rozvahy k 31. prosinci 2013, v níž jsou vykázána celková aktiva ve výši 805.266 tis. HUF a ztráta za úþetní období ve výši 13.558 tis. HUF, výkazu zisku a ztráty za rok 2013 a pĜílohy vþetnČ popisu použitých významných úþetních metod a ostatních doplĖujících údajĤ. OdpovČdnost vedení úþetní jednotky za výroþní zprávu Vedení spoleþnosti Budapest AlapkezelĘ Zrt. (dále jen „vedení“) je odpovČdné za sestavení výroþní zprávy, která podává vČrný a poctivý obraz v souladu s ustanoveními maćarského zákona o úþetnictví, a za takový vnitĜní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení výroþní zprávy tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti zpĤsobené podvodem nebo chybou. OdpovČdnost auditora Naší odpovČdností je vyjádĜit na základČ provedeného auditu výrok k této výroþní zprávČ. Audit jsme provedli v souladu s Maćarskými národními auditorskými standardy a pĜíslušnými právními pĜedpisy platnými v Maćarsku. V souladu s tČmito pĜedpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali pĜimČĜenou jistotu, že výroþní zpráva neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupĤ, jejichž cílem je získat dĤkazní informace o þástkách a skuteþnostech uvedených ve výroþní zprávČ. VýbČr auditorských postupĤ závisí na našem úsudku, vþetnČ vyhodnocení rizik, že výroþní zpráva obsahuje významné nesprávnosti zpĤsobené podvodem nebo chybou. PĜi vyhodnocování tČchto rizik posuzujeme vnitĜní kontrolní systém, který je relevantní pro sestavení výroþní zprávy podávající vČrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádĜit se k úþinnosti vnitĜního kontrolního systému úþetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých úþetních metod, pĜimČĜenosti úþetních odhadĤ provedených vedením i posouzení celkové prezentace výroþní zprávy. Jsme pĜesvČdþeni, že získané dĤkazní informace poskytují dostateþný a vhodný základ pro vyjádĜení našeho výroku. Výrok auditora Podle našeho názoru výroþní zpráva podává vČrný a poctivý obraz aktiv a pasiv spoleþnosti GE Money Balancovany Fund k 31. prosinci 2013 a nákladĤ, výnosĤ a výsledku jejího hospodaĜení za rok 2013 v souladu s ustanoveními maćarského zákona o úþetnictví.
KPMG Hungária Kft., a Hungarian limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. Company registration: Budapest, FĘvárosi Törvényszék Cégbírósága, no: 01-09-063183
Zpráva o zprávČ o podnikatelské þinnosti Provedli jsme audit pĜiložené zprávy o podnikatelské þinnosti fondu GE Money Balancovany Fund za rok 2013. Vedení je odpovČdné za sestavení zprávy o podnikatelské þinnosti v souladu s ustanoveními maćarského zákona o úþetnictví. Naší odpovČdností je posoudit, zda je tato zpráva o podnikatelské þinnosti v souladu s výroþní zprávou za rok 2013. Naše práce týkající se zprávy o podnikatelské þinnosti byly omezeny na posouzení souladu zprávy o podnikatelské þinnosti s výroþní zprávou a nezahrnovaly ovČĜení žádných informací s výjimkou tČch, které byly pĜevzaty z auditovaných úþetních záznamĤ fondu. Podle našeho názoru je zpráva o podnikatelské þinnosti fondu GE Money Balancovany Fund za rok 2013 v souladu s údaji uvedenými ve výroþní zprávČ fondu GE Money Balancovany Fund za rok 2013.
V Budapešti, dne 25 Duben 2014 KPMG Hungária Kft. Registraþní þíslo: 000202
Agócs Gábor Agócs Gábor Partner
dr. Eperjesi Ferenc dr. Eperjesi Ferenc Odborný úþetní Registraþní þíslo: 003161
#$
$% $
( % )
*
;- .
!" &' $) + %
' 01
' ,$
%$-
. /
:< $2
345
1: ) +
670 8
%
9
43 !"
;- .
'
345
:<
34"1 A (
=
'>
$
? 2
( = )+
&
G '
(=
"CD ' = * > ?
*
@ (=
$ AB< C
% (. (1 () (+ (6 (7 (F (G (@ .( .. .1 .) .+ .6 .7 .F .G .@ 1( 1. 11 1) 1+ 16
P
E . 1
. 1 ) + . 1
. 1 , . 1 #
F = '> = ? !!" # $%& '() *(+ , / 0 % 2 3 3 432 5 '(6 * (7 , 8 9 5: 5 8 4%DG F = '> H H = ? ;<= >?& '(@ *.( *.. *.1 , 2 0 2 0 2 'A% 2 3 2 2 BC D D % 2 3 2 E B 32 !!" # $%& '.+ *.6 , / 0 % 2 3 3 432 5 '.7 *.F , 9 5: 5 !#! !$ %; HI ?& '.@ *1( , B C , 0 % 2 3 : B 432 5 $ +) $6 + > H = ? # B C BJ 2 0 B 32 C 432 BJ 'A3 + * + : * + (34 IJ-#5K ,-L5-. > H H H H 9 = ?
17 1F 1G 1@ )( ). )1 )) )+ )6 )7 )F )G
+ $ > H = ? H !$ ?# H = '1G *1@ , B 2 B 432 432 B 5 B 2 D D 432 432 B 5 'AKL!& ?# H =M '!#>NO !$ ?# H =M- '). *)1 *)) *)+ , 2 0 D D 432 432 B 5 2 0 34 , 32 32 ' 4 32 2 < ,+ F ' ; " '> H H = ? =;M<; ;P" ># ?& ?% H?; ;P" ># ?&
)@ +( +.
%; $= <; !; !$ ># ?R > #<%#! !$ KL!L A ( $ +) $6 + "#34M- ,-L5-. > H 8 H H9 = ?
- 1 ;
JQ: 16
1(.+
99 0
(
(
(
(
(
(
8 (
(
(
(
67G:(+F 67.:+1( 7:71F ):.@+ ):+)) 1+6:.F@ 1+@:(6F A):GFG 0 8 1:(6)
0
1+F:F.@ 1)G:@@G G:F1. 1:(6+ 7:77F 1((:.G7 .@7:F.) ):+F) 0 1:(.7
(
.:.17 98 0 9
A.(:(.) 80
98 0 +.+:(61 6+@:)(( A.)6:1+G )7:)1+ A.1:7(F .):).@ )7:F7G A.:.67
(
(
09 G.(:6(. .:1(@:1@@ A)@G:F@G AF:(@. A1.:GG. AF:17+ )6:7.1 A.):66G
GG
@1
8 98 0 9
0 80
;% P
#
S
9
5678 /8987035 8:;<3, -8=8:, &
.>,? /8987035 8:;<3, -8=8:, &
<= >&* + ? 1 *-&
*@ $&*
! "#$ %&' /0!1&
$ $ $ $ $ '
234
,&1&56+ ;
%'
-. 7&6 -
! $ !
%$$ $%&
! ! $% ! $% & $% & () %
()*+ ,' -. 7&6891 :
%'
( 7&6
" # # # # # # #
$ *
# # # # # # #
+,-./012 -30 " -,43. "# +,-./06> 7./@0=07A :>
*
<= >&* + ? 1 *-&
*@ $&*
A %BC#DEFE %GEB "
$B & D D" D D D D D
+
&) !C $ )
$%$ $ &$ )$
D D" D D D D D D
) )$ E
) C ) $ & $ B +! $ ) $D F &) ) E & $ B
$
() ! )
+!
$
C
$ $ B) $ $ &) $ ) $ $ $ ) E & G & $ $ ) +E
$ $
E
$
+,-./012 " -,43. "#
+,-./06> 7./@0=07A :>
GE Money Balancovaný Fond
I. VŠEOBECNÁ ČÁST Fond je spravován a zastupován společností Budapest Alapkezelő Zrt., která byla založena dne 12. října 1992 s registrovaným kapitálem ve výši 10 milionů HUF. Obchodní činnost zahájila společnost dne 12. října 1992. Základní kapitál v době vypracování rozvahy činil 500 milionů HUF. Sídlo: 1138 Budapest, Váci u. 193 IČO: 01-10-041964 Místo zveřejňování informací: www.bpalap.hu Osoby oprávněné k podpisu účetní závěrky fondu jménem správce fondu: Szendrei Csaba 1074 Budapest, Vörösmarty u.18/b. Pázmándi László 1037 Budapest, Gyógyszergyár u. 38. Habsz Dániel 2440 Százhalombatta, Erkel Ferenc körút 18. 3/12. Podílový fond má ze zákona uloženu povinnost auditu, který v roce 2013 provedla společnost KPMG Hungária Kft. Osoba odpovědná za audit i osobně: Dr. Eperjesi Ferenc (Maďarská komora auditorů 003161). Poplatek účtovaný auditorem v roce 2013 činil 353 200 HUF. Společnost nevyužila jiných služeb poskytovaných společností auditora. Osoba odpovědná za řízení a realizaci úloh spadajících do okruhu služeb účetnictví: Jméno: Ivanov Emil Bydliště: 1148 Budapest, Csernyus u. 70. Registrační číslo: Maďarská komora auditorů 006204
Účetní politika Hlavní rysy účetní politiky
Účetní politika fondu byla vytvořena na základě zákona o účetnictví a nařízení vlády číslo 215/2000 (XII. 11.) pojednávajícím o specifikách povinnosti podílových fondů vypracovávat účetní závěrku a vést evidenci v účetních knihách. Fond vede podvojné účetnictví, vypracovává roční účetní závěrku, jejíž součástí je rozvaha, výkaz zisků a ztrát, doplňující příloha a výkaz cash flow. Fond vede detailní evidenci o svých prostředcích, oceňování cenných papírů je prováděno v souladu se statutem fondu. Nerealizovaný rozdíl kurzu cenných papírů není uváděn ve výkazu výsledků za předmětný rok, ale je zaúčtován vždy bezprostředně naproti položce přírůstku kapitálu. Oceňovací rozdíl devizových a valutových zásob není uváděn ve výkazu výsledků za předmětný rok, ale také je vždy zaúčtován naproti položce přírůstku kapitálu. Prodej a zpětný odkup podílových listů je realizován za aktuální denní cenu. Rozdíl vyplývající z oceňování nominální hodnoty a aktuální ceny podílových listů způsobuje změnu přírůstku kapitálu vzhledem k počátečnímu kapitálu v nominální distribuční hodnotě. Za účelem uplatnění srovnávací zásady jsou údaje za předcházející účetní období v rozvaze a ve výkazu zisků a ztrát uváděny v rozpisu, který je v souladu s předpisy příslušného nařízení.
GE Money Balancovaný Fond
Chyby podstatné a významné z hlediska účetní závěrky
Za významnou chybu - která vyžaduje vypracování třísloupcové závěrky - je považována taková chyba, která je odhalena revizí nebo vlastní kontrolou a která se vztahuje na rok uzavřený účetní závěrkou, kdy souhrnná hodnota nezávislá na projevu a vlivu chyb přesáhne hlavní částku rozvahy za kontrolovaný obchodní rok o 2 %, respektive nepřesáhnou-li 2 % z hlavní částky rozvahy částku 1 milionu forintů, pak částka 1 milionu forintů. Metoda meziročního zaúčtování položek zahraniční měny a deviz
Fond převádí meziroční položky zahraniční měny a deviz na maďarský forint podle devizového kurzu zveřejněného MNB a platného v den realizace ekonomické události. Vyhodnocení aktiv a závazků v zahraniční měně a v devizách na konci roku
Fond při vyhodnocování na konci roku oceňuje aktiva a závazky v zahraniční měně a v devizách podle devizového kurzu zveřejněného MNB a platného v den vypracování rozvahy. Doplnění vztahující se k rozvaze:
Skladba stavu cenných papírů je uváděna v samostatném výkazu. Konečný stav cenných papírů byl vyhodnocen v aktuálním kurzu platném v poslední den roku. Vlastní kapitál je tvořen částkou počátečního kapitálu a částkou přírůstku kapitálu. Počáteční kapitál zahrnuje stav podílových listů v nominální hodnotě aktuální v době založení fondu. Přírůstek kapitálu je tvořen souhrnem výsledků dosažených v uplynulých letech a v předmětném roce, dále oceňovacího rozdílu cenných papírů a podílových listů. Částku krátkodobých závazků představují nákladové účty doručené na konci předmětného vyúčtovacího období, které však nebyly doposud finančně vyrovnány. Pasivní časová rozlišení zahrnují závazky zatěžující předmětný obchodní rok. Doplnění vztahující se k výkazu zisků a ztrát:
Příjmy za finanční operace zahrnují úroky realizované v předmětném roce, kurzovní zisky a dividendy vyplacené za cenné papíry. Kurzovní ztráty jsou uváděny v položce finančních výdajů jako položky snižující částku výsledku. Zaúčtované provozní náklady jsou detailně po jednotlivých položkách rozepsány v samostatné tabulce, výkaz zahrnuje i částky, které byly do konce účetního období finančně vyrovnány.
Ostatní Nominální hodnota podílových listů fondu: 1 CZK, slovy jedna česká koruna. Ve fondu nebyly ke dni vypracování rozvahy zastoupeny zapůjčené nebo vypůjčené cenné papíry, ani přísliby na výnos a zachování kapitálu, přijatá ani poskytnutá krytí, jistiny, kauce, dále nebyly poskytnuty žádné záruky ani ručení.
3 ' -
4, ,-
,-5 6 -
! " & '
! %
#
$
% % #
%
!
"
+ +,
- + .,/0+
)
!
#
,-
"
%$/0 +-1 + 2
"#
&
'( #)' ! *
(
(
3 ' -
4, ,-
7
,-5 6 -
"
* *
+ +
! !
" +1 -2 0,8
# #
!
#> %"?
!
@ #>
! $
. 19 -2
#
:
,
-
./(-(
./(0.
;
; =7
<
3 ' -
4, ,-
A
,-5 6 -
G
#
%
4)
"
4)
"
1
& B
CD .
,.
!
23 ' 6
#
%
44
5.
EE
F
1
% & +
CD .
,.
3 ' -
4, ,-
=
,-5 6 -
& &"
,. -2
H1-5
.
,. I
& &"
#> "
:
#> #(
!J*
G 4J*
!
,. -2
+
C5
.
! LK
,. I
:
4J* " K
"
K
+,+ - +./0123
/4 15. 6" 7 8
2!6
4 7! 7 8 9
7 !9 !"#
$ %
! " %
&!
# "
%
'
(
'
$
$
!
)
*
+
)
/
'
+./0123 /4 15.
"
#$ #
!
'
"
# ,'
-.
## "$
$ # " *( & :
" ('&'''
&' (
)
# &*
*+ ,-. /*+0,1 2034 5 -.
!" !
!
"
#$
%%
$
#
#
%$&' ()
+,- . /
0 1 ,23 4
502,
!"
%
# #$ # & ' ( ! "
"
) *+ &$ * #
,
" ,
$%&''
( %)*
6 89:0;. 0
. &/ *$ % - / #
502
"
( !
0 1 ,4
&/ *$ &$ *$
) "
#
" " !
&% )*
(*%)7*
#$%$& ' ()*+,-
.
/
.
!
# ( , -
) & + ) )
$
%&' ' *+ )
"
&
"
%&'
"! ! $ "
$
'
"
! ! "
! " "
0123456 207 89 7 207 89
! "
"#
"
%
'#$"( ) " *# #
"! "
/ " " %!
*
#
$% &
/ :/ 07;<
" !
*# " % ! " " % ! " % ' )
! %+
, -"
)
% '
.
&
H470 784 0 8 I5 09 :7A/0256 :/ 07;9 :/8 =>?@
A
) ! !%
5
#
%
"
!B
! %&' ( &) * + , )- . +! /)0 !)1 * 2* ' 3 4 5 ) * /)0 6 1 7 %4 %'* &+8 9: &+8 9: ;< ) &6 ) =) > ? $ ( =) +(%2 3 )1 ( 4 *! 64 (6 :#6) ) A A A A A A
@;A@;A@;A@;A@;A@C0 @C0 @C0 @C0 @C0
)! )! )! )! )! )!
B B B B B DB DB DB DB DB
!% !% !% !% !% !%
(
#
%
" ; -"# ;< .
( (
%
" -"# ;< .
4* %
$
$ "
# # #
$
%' %' & 4 $ & 4 $ $& 4 & 4 " ( ( $ (
" " "
"
$
#
$ $ "
$
# $ #$ $ # " $$ "
" $ " $$ " $ $
$ $ $ $ $
"
5
#
%
"$ "
" #
" "
@>+?&> ?DE+@C= @+G>E ??@+>EE = D+G> &D?+ =>
%
$
# # #$
$
#
$" $
"
%' $
5
" -"# ;< .
# $ %' $ %'
J
+ + J
:
"
15 A 8 ;<
# , % " ' . A- % %' . A- % . A- % & 4 . A- % . A- % ( 1 !6 ( 1 !6 ( 1 !6 ( 1 & 4 1 + (
@C0 D B 1 @C0 D B 1 7 "#
%
" -"# ;< .
K
$ "$ $ " " $ $
"
@= FC+?GD FEGC E+@@ C+=&& D+D=E
)
#$
%L
B -"# ;< .
4* %
$ " "" $"
$
$
@>+?C= ?&G+?CD @+?>G ?=>+ ?? =&&+?&G &DC+> E
" -"# ;< . $ "" $"
" " "
" $ $
" "
"
= &+?EG
=+>&@
$ $ " $ $ "" " = E+=@@
+,-$! . +.,# ./ 0 ! ) ) 2 )
) -
)
" :
45 3*
"
) " .
* ) /
+
, .
-
"
0- -.
/
B,
C:* ;D
$$$$%&'(
) )
1
3
627 )- 60 ;7 / ) @/ -
&8$9,$&,9$ <= $$( &<>,?9 8,'''9 <= $>= ?>>
6 7
A
#
-
)
45 E
BF$,
H 5
BF&,
6
47
:5 -
!
6
) ) ) ) ) ) 4- ) ) - -. ) ) ) ) - @) J !
BF9,
0
BF=,
" -
F3 60 ;7
I .
47
-
) -
6G7 8
8G
? =<= 8 > 898
(G
& ===
J. @ % 4-4
J.
@
6
47 -K
6
47
$>& >'?
!"# $! BBF$,
% &
5J
/
BBF&,
L- @ ) /
BBF9,
:
BBF9,$, BBF9F&,
6 6
47
6 @ @
47
4 M, 9 45 6 @ J 9 45
@) )
6
BBF=,
0
BBF=,$,
A
BBF=,$,$, BBF=,$,&, BBF=,$,9, BBF=,$,=, BBF=,$,(, BBF=,$,>,
I / )- 6 47 " - ) 6 47 ! @) ) ) / / )- 6 / / )- 6 47 / 6 47
BBF=,&,
0
BBF=,&,$, BBF=,&,&, BBF=,&,9,
N O/ -4 .
@
BBF=,9,
* - 6
47
BBF=,9,$, BBF=,9,&,
N O/
@) )
I .
6
4-
/
47 47
. - 6
6 47
@ 47
6
BBF=,=,
3 )
BBF=,=,$, BBF=,=,&,
N O-4 .
-
5
/
47
3P#
&?> ?8? (& $$> $8= & ?( 8>( &9 (9? >>9 $$ $8? 89(
BBF=,(,
"
BBF=,(,$, BBF=,(,&,
N O-4 .
BBF=,>,
N
BBF(, BBF>,
* ! R ! '(
:
. )-
/
47 -
@
-
6
. 6
@ -
47
6
47
6
47
47
6
47
@
-
. 6
47
6
47 -K 6 4
- ) -) "
<8,(=G
47
"Q 0 ; PN PAI 6
(& =8& '$& 8
. 6 / )- 6 6 47
-4 .
&?,=$G
47
/ ),
@
&$ $8$ 9$<
47 5
)
-
&,8=G
47 6
47
/ )-
$ ($> >$8
47
@. 4 4
BBF=,9,9,
'(G
47 /
/ . ) #
$?' 9<( %'&9 <>< ) * )) )
@ - -
%
&8$9
)S -
.
)
@
.
)S
@ .
@) ) ,
)
-.
8,&(G %$,&=G
,."
1
D!FE /.K 23P# 2 8$, 8&, 89, 8=, 8(, 8>, 8<, 8?, 8', $8, $$, $&, $9, $=, $(, $>, $<, $?, $', &8, &$, &&, &9 &=, &(, &>, &<, $
+7 :
8
96 : ; % < ) 5 ) 45 6. 4 / R . J@ ) ) 45 / .5J / ) . / / . / / ) /
3
4
)-
@/
.
4 @/
S7 T%
6 7 < * ) %< ?$<
+5
7 < == %&? &8&
T )5
) )-
N : 4 : 45 45 S 45 S 45 S 45 / -K 45 / -K ! R 9'(> 8 96 : ; % = < 5 & ) 4 " 4 "- @ 4 @/ ) /) ) S " 45 /) ) S @ ( > 8 96 : ; % < 5 & 4- ) / - S : ) - 4- - ) / - S )5 )) / - S : ) @ ) / - S @ 5 )S A) 5 S )S H ) @ 5 )S @2A 2!2B2CDE +,.F#G H"I % J
) KU &(,
+5
&
23P#
T% T% T% / ) ) S T% T%
%$9 9$'
< &>=
'(=
9''
&<
=
%$ $'( $>< $9 9$' < =) )
$ $?$ %< &>= <1 *
%&9$ 9&? <8 &>8 > >>$ 1 ? &(8 &=&
%9<9 ='& (8 ><& $= >== 1* = >(' '''
%& &=& %$8 8
%&>9 ((8 %' &<=
T% T% T% T% T%
%9<
% T T % T T T % % % T % % J
5
&
= =
= 1))
&8$=
!,N,
)
* )
+
,
*
1
1 &8$9,$&,9$
6
2 0 @) ) N / D N 3 387 : 0- -. , : @ + O4 8 37 9'5 " -/ ) / - S 6 - -. 2 / /) ) S6 7 P7 6 Q % '( 8 > 9 + 6 # 7 8 N '7 9 I @ " -K 2 '' 6 +
8
'
N (9'
&8$9,$&,9$ &8$9,$&,9$ 7 7
(R
&8$9,$&,9$ &8$9,$&,9$ &8$9,$&,9$
8&
&8$9,$&,9$ &8$9,$&,9$ &8$9,$&,9$
9
' S
6 3
!- ) %
5
5
<
1 1
6
<
'$ ?>< $ <>9 >=$ *== = * * 1) ?
B 9' 8 M> ' 8 ( %D "& ($ <'$ ($?,8? >$$ 9'(,<> = ) ? 1 *) $ ($> >$8,$ &$ $8$ 9$>,(= ? % % $?' 9<(,=> *? 1 = ? 1 ? =<=,?& $>& >'<,($ ) )
&8$9,$&,9$ 8
N6
5
/ )
B 9' H 'L
9 L3(9L 2E! &8$9,$&,&? &8$9,$&,&? &8$9,$&,&? &8$9,$&,&? &8$9,$&,&? &8$9,$&,&? &8$9,$&,&?
9 L3(9L 2E! %D "& (& =8& '$=,>= % = ) ? ) ) $ ($> 9'9,8> &$ &<$ >8&,>< * ??= 1 % %
&8$9,$&,&? &8$9,$&,&? &8$9,$&,&?
<
) ) 4 ) 4 S 4 / 4 / . J ) @ ) 4 ) - ) -/ J ) 5 J 4-K / . . - . A 4 ) -4 4 4) K 4 )-K 45 5 @ / -/ / )-
- @
5 4
5 @4 -
4
5
/ .5J @4
@ -
)
% $'> ?9$,9> ? *1 1 ) 1 )
&8$9,$&,&?
5
)*
J
)-
5
-2
-2
5 ) )
5
/
-2 / -
/ ,
45
-
)
-
@4 )
4
5
) -
)
4
5
/
? =<=,?& 9= $99,?( = =? ) )) ? ) <
??*
/
%
, 8 %D "& >$$ 9'>,(> >$$ 9'(,<> * &$<,8( $<8 &?>,$9 ? * % % $?' 9<(,=> *? 1 = )
? 1
*1
)*
%
% <
<
???1
/
4 -
=
(9'L
/ )- ) / % 4 5 / % ) S.5/ ) / 6N F 4. O7 4 % 45 / /
B 9' 8 M> ' 8 ( %E0 & (>$ =&8 8(> > >&< (98 = * ) =* $> ==8 8(= &&? <9? &<$ )= * 1 = % % & 8(& ?98 = *1
6
'(
E
!
H 'L 8 M> ' 8 ( &8$9,$&,9$ &8$9,$&,9$
$8,?=
)-
S
Zpráva o obchodní činnosti 2013 - GE Money Balancovaný Fond Účetní závěrka je součástí výroční zprávy.
Základní údaje Název v anglickém jazyce Název v českém jazyce Zkrácený název Zkrácený název v anglickém jazyce Zkrácený název v českém jazyce
GE Money Balancovany Investment Fund GE Money Balancovaný Fond GE Money Balancovany Alap GE Money Balancovany Fund GE Money Balancovaný Fond
Harmonizace Typ, druh fondu Doba trvání Datum zahájení činnosti Základní měna
UCITS fond veřejný, otevřený evropský podílový fond neurčitá 25. srpen 2008 (číslo povolení orgánu PSZÁF: PSZÁF III/110.693-1/2008) CZK
Údaje o sériích „CZK” série
nominální hodnota 1 CZK
ISIN kód: HU0000707187
Budapest Alapkezelő Zrt. Pobočka zahraniční banky Citibank Europe plc v Maďarsku KPMG Hungária Kft.
1138 Budapest, Váci út 193. 1051 Budapest, Szabadság tér 7.
Správce fondu Správce depozitu Auditor
Aktuální výše poplatku správci fondu
1139 Budapest, Váci út 99.
1.2%
Cíle Fondu Cílem fondu je poskytnout svým klientům vhodnou kombinací investic do akcií, komodit, dluhopisů a investic na finančním trhu takovou investiční alternativu s výhodnými výnosy, která je spojena s nižšími riziky než čistě akciové fondy. Správce fondu usiluje při výběru nástrojů fondu o vytvoření takové kombinace bezpečných a rizikových instrumentů, kterou svým investorům zajistí střednědobě výhodné výnosy. Fond investuje do státních dluhopisů a jiných úročených nástrojů (bankovní vklady, podnikové dluhopisy), především za účelem snížení rizika uzavírá odvozené transakce, může nakupovat aktiva na trzích s komoditami a investovat na bázi akcií. Převážnou část svého majetku může fond investovat na akciových trzích v zemích střední a východní Evropy, především ve členských státech Visegrádské čtyřky (Maďarsko, Polsko, Česká republika), respektive na globálních vyspělých akciových trzích. Menší část svého kapitálu může fond investovat do komodit nebo do investičních nástrojů vázaných na kurz komodit. Sdělujeme investorům, že rizikové faktory týkající se fondu jsou detailně uvedeny v bodě číslo 26 Statutu. Cílem fondu je zvyšování kapitálu. Fond nedisponuje expozicemi ve specifických sektorech. Profil investora, kterému jsou určeny podílové listy fondu Fond doporučujeme takovým investorům, kteří chtějí dosáhnout vyšších výnosů, než jaké nabízejí běžné investice finančního a dluhopisového charakteru, kteří si jsou vědomi rizik spojených s takovým typem investice a tato rizika jsou ochotni a schopni podstoupit. Nejkratší doba investice doporučovaná investičním správcem fondu: 5 let.
1
Výkaz o majetku, skladba fondu Měna fondu: česká koruna Fond smí nakupovat pouze burzovní cenné papíry (vyjma cenných papírů představujících úvěrový vztah). Výkaz o majetku Výkaz o majetku Převoditelné cenné papíry Zůstatky na bankovních účtech Jiné prostředky Aktiva celkem Závazky vyplývající z poplatků Netto hodnota aktiv
Počáteční stav 21,318,308 17,424,622 96,873 38,839,802 -82,816 38,756,986
Konečný stav 52,402,915 22,787,996 -923,767 74,267,144 -196,831 74,070,312
Tržní procesy v roce 2013 Rozvíjející se trhy – v rámci toho pak burzy ve střední Evropě – nedokázaly držet krok s růstem akciových indexů vyspělých ekonomik. Vedle přetrvávajících problémů spojených s řešením dopadů ekonomické krize a společenských a politických konfliktů v některých rozvíjejících se zemích sehrála v tom všem určující úlohu také očekávání investorů vztahující se na politiku národních bank ve vyspělých zemích. Ve druhé polovině roku totiž sílily prognózy (které se v prosinci nakonec potvrdily), podle kterých zahájí FED (instituce zastávající funkci americké emisní banky) pomalé a postupné rušení mimořádných opatření zavedených po krizi. To vše představovalo po mimořádně uvolněném likvidním prostředí výraznou změnu, což se v posledních měsících roku projevilo i formou extrakce kapitálu z rozvíjejících se zemí. Z burz určujících vývoj v oblasti střední Evropy uzavřel český a polský burzovní index rok v mínusu (-4,8 %, respektive -7,0 %), zatímco maďarský BUX Index dosáhl růstu o 2,2 %. Index MSCI EMEA jako komplexní index širšího regionu EMEA počítaný v dolarech poklesl o 8,0 %. V rámci regionu EMEA byla indexem vykazujícím relativně nejslabší výkon turecká burza (-15,6 %), která je ukázkovým příkladem již zmiňovaných vnitropolitických konfliktů vyvolávajících negativní vliv na akcie. Ohledně významnějších komodit uzavřela ropa rok s poklesem o 0,3 %, LMEX Index jako indikátor průmyslových kovů pak poklesl o 8,5 %. Investice fondu v roce 2013 Fond v souladu se svou investiční strategií investoval svůj majetek v průběhu roku do kombinace aktiv zajišťujících expozice na finančních, dluhopisových a akciových trzích vyznačujících se nízkou úrokovou citlivostí, respektive na trzích s komoditami (zlato). Expozice na akciových trzích realizoval fond prostřednictvím akcií podniků působících ve střední a východní Evropě, respektive podílových fondů obchodujících na burze a investujících do akcií obchodovaných na akciových trzích ve střední Evropě a ve vyspělých zemích (ETF).
Rozdělené a reinvestované příjmy Fond nevyplácí výnosy. Zisky dosažené investicemi fondu Správce fondu reinvestuje. Vlastníci podílových listů realizují výnosy ze svých podílových listů odprodejem podílových listů (nebo části podílových listů).
2
Prezentace derivátových transakcí Derivátové transakce uzavřené fondem v roce 2013
Datum uzavření 2013.01.03 2013.01.08 2013.01.08 2013.01.08 2013.01.14 2013.01.14 2013.01.18 2013.01.18 2013.01.18 2013.01.21 2013.01.30 2013.01.30 2013.02.05 2013.02.05 2013.02.05 2013.02.05 2013.02.06 2013.02.07 2013.02.12 2013.02.12 2013.02.12 2013.02.18 2013.02.18 2013.02.20 2013.02.25 2013.02.25 2013.02.26 2013.03.12 2013.03.13 2013.03.13 2013.03.13 2013.03.13 2013.03.19 2013.03.19 2013.04.03 2013.04.09 2013.04.09 2013.04.22 2013.04.22 2013.04.22 2013.04.22 2013.04.23 2013.04.30 2013.04.30 2013.05.06 2013.05.06 2013.05.07 2013.05.07
Splatnost 2013.02.06 2013.07.09 2013.01.31 2013.01.09 2013.01.16 2013.02.19 2013.04.22 2013.02.06 2013.01.22 2013.04.23 2013.05.02 2013.02.07 2014.02.04 2013.02.06 2013.05.06 2013.02.06 2013.05.09 2013.05.13 2013.05.14 2014.02.11 2013.02.13 2013.05.17 2013.02.19 2013.05.22 2013.05.09 2013.02.26 2013.08.28 2014.03.12 2013.03.14 2013.03.14 2013.04.23 2013.04.23 2013.05.09 2013.03.19 2013.10.03 2013.06.20 2013.04.10 2013.06.20 2013.04.23 2013.04.22 2013.07.24 2013.06.20 2013.08.02 2013.05.02 2013.05.06 2013.08.09 2013.06.20 2013.05.09
Měna nákupu
Měna prodeje
CZK CZK EUR EUR USD CZK CZK CZK USD CZK CZK EUR CZK EUR CZK USD CZK CZK CZK CZK EUR CZK USD CZK CZK EUR CZK CZK USD USD CZK CZK CZK EUR CZK CZK EUR CZK USD USD CZK CZK CZK USD USD CZK CZK EUR
EUR USD CZK CZK CZK USD USD EUR CZK USD USD CZK USD CZK USD CZK EUR EUR USD USD CZK USD CZK USD EUR CZK EUR EUR CZK CZK USD USD EUR CZK USD USD CZK USD CZK CZK USD USD USD CZK CZK USD EUR CZK
3
Hodnota nákupu 5,054,360 2,659,293 53,000 104,000 100,000 1,916,700 674,678 2,435,478 35,000 634,709 4,449,542 100,000 2,057,593 80,000 1,835,525 97,000 3,806,576 2,676,288 4,517,220 1,875,700 20,000 1,898,500 100,000 679,233 3,061,532 120,000 4,472,650 1,945,220 93,037 4,962 1,837,296 98,000 770,749 30,000 2,012,585 1,184,446 45,000 2,610,880 131,000 35,000 693,945 757,712 4,636,397 235,000 97,000 1,895,548 7,737,873 300,000
Hodnota prodeje 200,000 136,500 1,356,411 2,660,476 1,917,000 100,000 35,000 95,000 675,150 33,000 235,000 2,567,000 109,000 2,051,448 97,000 1,836,792 150,000 106,000 240,000 100,000 508,000 100,000 1,900,000 35,800 120,000 3,061,800 175,000 76,000 1,837,941 98,000 93,037 4,963 30,000 770,790 100,000 60,000 1,159,425 131,000 2,612,140 694,400 35,000 38,000 235,000 4,639,370 1,897,029 97,000 300,000 7,738,500
2013.05.09 2013.05.09 2013.05.13 2013.05.14 2013.05.15 2013.05.16 2013.05.16 2013.05.17 2013.05.17 2013.06.07 2013.06.13 2013.06.13 2013.06.19 2013.06.19 2013.06.19 2013.06.19 2013.06.21 2013.07.24 2013.07.24 2013.07.31 2013.07.31 2013.08.02 2013.08.02 2013.08.08 2013.08.08 2013.08.08 2013.08.08 2013.08.12 2013.08.12 2013.08.12 2013.08.12 2013.08.12 2013.08.12 2013.08.14 2013.08.14 2013.08.15 2013.08.15 2013.08.16 2013.08.22 2013.08.22 2013.08.27 2013.08.27 2013.09.20 2013.09.20 2013.09.20 2013.09.20 2013.10.02 2013.10.02 2013.10.15 2013.10.15 2013.11.06 2013.11.06 2013.11.08 2013.11.13
2013.05.13 2013.08.14 2013.08.14 2013.08.09 2013.08.16 2013.08.15 2013.05.17 2013.05.22 2013.08.14 2013.08.05 2013.09.13 2013.06.14 2013.09.20 2013.06.20 2013.06.20 2013.09.20 2013.08.02 2013.07.24 2013.10.16 2013.08.02 2013.11.06 2013.10.03 2013.08.05 2013.11.08 2013.11.08 2013.08.09 2013.08.09 2013.08.14 2013.11.14 2013.11.14 2013.11.14 2013.08.14 2013.08.15 2013.08.14 2013.09.20 2013.08.23 2013.08.16 2013.11.08 2013.08.23 2013.10.03 2014.02.28 2013.08.28 2013.09.20 2013.09.20 2013.12.12 2013.12.12 2014.01.03 2013.10.03 2014.02.05 2013.10.16 2013.11.06 2014.02.05 2014.02.07 2014.02.18
EUR CZK CZK CZK CZK CZK USD USD CZK CZK CZK HUF CZK EUR USD CZK USD USD CZK USD CZK CZK USD CZK CZK USD USD USD CZK CZK CZK EUR USD EUR CZK CZK USD CZK USD CZK CZK EUR USD EUR CZK CZK CZK USD CZK USD USD CZK CZK CZK
CZK EUR EUR USD USD USD CZK CZK USD USD HUF CZK EUR CZK CZK USD CZK CZK USD CZK USD USD CZK USD USD CZK CZK CZK USD EUR USD CZK CZK CZK EUR USD CZK USD CZK USD EUR CZK CZK CZK EUR USD USD CZK USD CZK CZK USD USD USD
4
106,000 2,837,670 4,537,311 898,436 4,050,474 2,015,000 100,000 35,800 726,310 715,274 1,331,184 15,485,000 7,702,140 300,000 229,000 4,390,141 20,000 35,000 685,160 215,000 4,206,879 728,598 37,000 142,000 2,611,887 7,318 134,682 35,800 1,166,940 2,846,030 697,348 110,000 100,000 120,000 3,098,552 3,887,378 200,000 1,636,858 100,000 1,929,967 3,216,625 175,000 229,000 420,000 10,827,427 4,363,377 4,810,685 255,000 664,283 35,000 215,000 4,103,914 8,014,400 1,929,891
2,734,800 110,000 175,000 45,000 200,000 100,000 2,016,500 726,740 35,800 37,000 15,485,000 1,345,352 300,000 7,703,700 4,393,136 229,000 392,652 685,475 35,000 4,209,485 215,000 37,000 728,900 7,323 134,682 142,000 2,613,361 697,742 60,000 110,000 35,800 2,846,800 1,946,000 3,099,000 120,000 200,000 3,887,600 85,000 1,930,600 100,000 125,000 4,503,625 4,366,114 10,831,800 420,000 229,000 255,000 4,814,400 35,000 664,825 4,107,145 215,000 400,000 95,800
2013.11.13 2013.11.13 2013.11.13 2013.12.11 2013.12.11 2013.12.11 2013.12.11
2014.02.18 2013.11.14 2013.11.14 2013.12.12 2013.12.12 2014.03.13 2014.03.13
CZK EUR USD EUR USD CZK CZK
EUR CZK CZK CZK CZK USD EUR
2,971,100 110,000 95,800 420,000 229,000 4,557,503 11,518,475
110,000 2,977,700 1,934,202 11,532,780 4,562,825 229,000 420,000
Otevřené derivátové transakce zastoupené ve fondu na konci roku 2013 Název EUR/CZK EUR/CZK EUR/CZK EUR/CZK USD/CZK USD/CZK USD/CZK USD/CZK USD/CZK USD/CZK USD/CZK USD/CZK
Hodnota aktiv -36,363 35,983 -200,867 -132,508 25,320 -258,896 5,100 62,126 -170,401 -31,535 -112,344 -109,382
Splatnost 2014.02.18 2014.03.13 2014.02.28 2014.03.12 2014.02.18 2014.01.03 2014.03.13 2014.02.07 2014.02.05 2014.02.05 2014.02.11 2014.02.04
Změny, které nastaly v souvislosti s činností správce fondu, významné faktory působící na fond, změna investiční politiky Změny, které nastaly v souvislosti s činností správce fondu Generální ředitel společnosti správce fondu: Fatér Gyula. Předseda dozorčí rady: Ákos Tamás. Jednatelé společnosti správce fondu: Fatér Gyula, Pázmándi László Zoltán. Vedoucí úseku administrativy správce fondu: Habsz Dániel. Manager správce fondu pro obchodování s investičními nástroji a burzovními produkty: Kovács Ildikó. V činnosti správce fondu nenastaly v roce 2013 významné změny. Významné faktory působící na fond, změna investiční politiky, další informace Dne 4. března 2013 byla v souladu s rozhodnutím orgánu dozoru PSZÁF číslo H-KE-III-677/2012 provedena změna Prospektu a Statutu fondu. Dne 16. prosince 2013 byla v souladu s rozhodnutím MNB číslo H-KE-III-762/2013 provedena změna Prospektu a Statutu fondu.
Budapešť, 25. duben 2014
Budapest Alapkezelő Zrt.
5
