VýROČNÍ ZPRÁVA 2013

201 3 VýROČNÍ ZPRÁVA 2013

04 08 10 11 14 18 20 22 24

Úvodní slovo předsedy představenstva

Statutární orgány společnosti Fincentrum a.s.

Organizační schéma 2013

Akcionářská struktura

Činnost společnosti

Lidské zdroje

Významné události roku 2013

Koncepce podnikatelské činnosti, cíle roku 2014, strategické záměry Zpráva dozorčí rady

28 29 31 45

Odpovědnost za výroční zprávu

Zpráva auditora k výroční zprávě a zprávě o vztazích

201 3

Zpráva auditora a účetní závěrka

VýROČNÍ ZPRÁVA 2013 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013

Fincentrum a. s.

Úvodní slovo předsedy představenstva

Vážení akcionáři, dámy a pánové, ve svých rukou držíte historicky první výroční zprávu společnosti Fincentrum, která vznikla po akvizici majoritního podílu společnosti renomovanými investičními fondy ARX Equity Partners a Capital Dynamics. Se vstupem investorů byla stanovena řada ambiciózních cílů i strategických plánů. Bez významnějších změn zůstala naše strategie orientovat se důsledně na kvalitní finanční poradenství, založené na odborných znalostech finančních poradců Fincentra, na pravidelném vzdělávacím procesu, spravedlivé motivaci a hlavně na vytváření pevných a dlouhodobých vztahů s klienty. Společnost Fincentrum ve velmi náročném roce 2013 obstála na výbornou. Přestože na stagnujícím trhu klesal obrat řady velkých společností dvouciferným tempem, Fincentrum dokázalo zvýšit v České republice a na Slovensku svůj obrat o 13 % na více než 1,375 mld. Kč. Tradičně silní zůstali naši poradci v oblasti zprostředkování hypoték – Fincentrum stálo jako zprostředkovatel za každou 14. hypotékou v České republice, na Slovensku je dokonce největším zprostředkovatelem hypoték (každá 10. hypotéka má „razítko“ od Fincentra). Úvěry na bydlení zůstávají nejdůležitěj-

ší oblastí poradenství Fincentra. Roste objem poradenství v oblasti investic, které nahrazují produkty v rámci reformovaného penzijního systému a neúspěšného II. pilíře. Počet zprostředkovaných smluv v oblasti investic vzrostl o čtvrtinu na více než 22 tisíc a nasmlouvaná roční výše investic překročila jednu miliardu korun. Ve druhé polovině roku vyvrcholily přípravy na vstup do realitního sektoru. V září vznikla dceřiná společnost Fincentrum Reality, která dynamicky rostla a ještě před koncem roku uzavřela první úspěšné obchody. Fincentrum tak dokáže klientům pomoci nejen s financováním, ale i s koupí či prodejem nemovitosti. Mezi významné události roku 2013 se řadí uspořádání dvanáctého ročníku tradičního ocenění Fincentrum Banka roku 2013. Připravili jsme i pravidelnou analýzu investičního trhu Fincentrum Investice roku 2013 ve spolupráci se společností PwC Česká republika. Historického úspěchu dosáhlo Fincentrum v ocenění ČESKÝCH 100 NEJLEPŠÍCH. Společnost obhájila pozici nejlépe hodnocené finančně-poradenské společnosti v České republice a v kategorii Dynamický růst a stabilita si odnesla třetí místo. Vážené dámy, vážení pánové, uplynul téměř rok od doby, kdy se Fincentrum spojilo se strategickými partnery ARX Equity Partners, Capital Dynamics a no-

04 vým předsedou dozorčí rady, panem Luborem Žalmanem. Proto mi dovolte krátké zhodnocení naší spolupráce. Kapitálová posila investičních fondů nám umožnila navýšit základní kapitál na více než 700 milionů Kč. Díky tomu může Fincentrum pracovat na dalším rozvoji společnosti, zlepšovat nabízené služby, vytvářet nové a pro klienty výhodné produkty. Můžeme využívat zahraniční zkušenosti našich partnerů a hrdě prezentovat, že Fincentrum je kapitálově zdaleka nejsilnější finančně-poradenská společnost na českém a slovenském trhu. Nastartovali jsme slíbený akciový program pro poradce a ředitele Fincentra. V příštích letech rozdělíme mezi nejlepší poradce a manažery Fincentra 7 % akcií společnosti. 68 nejlepších poradců a ředitelů získalo nárok na akcie lucemburské skupiny Fincentrum v hodnotě přibližně 100 milionů korun. V roce 2013 jsme se přiblížili naplnění strategického cíle – stát se do roku 2017 jedničkou v kvalitě a objemu finančního poradenství v České republice a na Slovensku. Přeji Vám spokojený a úspěšný rok 2014.

Ing. Petr Stuchlík předseda představenstva Fincentrum a.s.

05

„ Díky dlouholetému tlaku na kvalitu poradenství a propracovaný systém vzdělávání obstáli poradci Fincentra i v náročném období jako byl rok 2013 a jako jediní jsme meziročně rostli.

Ing. petr Stuchlík p ř e d s e da p ř e d stav e ns t va a g e n e rá l ní ř e d i t e l spo l e čnos t i F in c e n t r u m

Fincentrum je

30. nejlepší společností v rámci ocenění Českých 100 Nejlepších firem v ČR


Fincentrum a. s.

Statutární orgány společnosti Fincentrum a.s.

08

09

Představenstvo složení ke dni 31. 12. 2013

1,375 mld. Fincentrum CZ a SK společně zvýšilo v roce 2013 obrat o 13 % na více než 1,375 mld. Kč.

Předseda: Ing. Petr Stuchlík

místopředseda: Ing. Martin Nejedlý

Člen: JUDr. Vladek Krámek

nar. 1977 předsedou představenstva je od 1. 7. 2013

nar. 1975 místopředsedou představenstva je od 1. 7. 2013

nar. 1982 členem představenstva je od 1. 7. 2013

1

Strategickým cílem je do roku 2017 stát se číslem 1 v kvalitě a objemu finančního Poradenství v České republice a na Slovensku.

Dozorčí rada

složení ke dni 31. 12. 2013

22 000 klientů přes nás vložilo své finance do investic.

Předseda: Mgr. Lubor Žalman

Člen: Oliver Schumann

Člen: Michal Aron

nar. 1966 člen dozorčí rady od 5. 4. 2013, předsedou dozorčí rady od 29. 7. 2013

nar. 1965 členem dozorčí rady od 5. 4. 2013

nar. 1976 členem dozorčí rady od 13. 5. 2013

14.

Každá

hypotéka v Česku je od Fincentra


10

Fincentrum a. s.

Organizační schéma Fincentrum a.s. v České republice.

Organizační schéma 2013

11 Akcionářská struktura

ORGANIZAČNÍ SCHÉMA FINCENTRUM a.s. VEDENÍ SPOLEČNOSTI

Obchodní divize

FINANČNÍ A PROVOZNÍ ODDĚLENÍ

Právní oddělení a compliance

divize rozvoje obchodu a marketingu

oddělení finančního poradenství

FINANČNÍ ODDĚLENÍ

PRÁVNÍ ODDĚLENÍ SK

ODDĚLENÍ vzdělávání

ODDĚLENÍ vzdělávání sk

ODDĚLENÍ podnikatelů a průmyslu

ODDĚLENÍ controllingu

ANALYTICKÉ ODDĚLENÍ

ANALYTICKÉ ODDĚLENÍ sk

ODDĚLENÍ podpory obchodu

PROVOZNÍ ODDĚLENÍ

média

média sk

ODDĚLENÍ ZAMĚSTNANECKÝCH VÝHOD

IT

MARKETINGOVÉ ODDĚLENÍ

event management

fincentrum reality

BACK OFFICE

ODDĚLENÍ online služeb

MARKETINGOVÉ ODDĚLENÍ sk

ODDĚLENÍ obchodu sk

BACK OFFICE sk

FINANČNÍ A PROVOZNÍ ODDĚLENÍ sk

Název vlastníka

Podíl na zákl. kapitálu v tis. Kč

v%

Podíl na hlas. právech v %

Fincentrum Holdings (Lux) S.A.

700 700

100

100

700,7 Fincentrum navýšilo základní kapitál na 700,7 mil. Kč


Fincentrum a. s.

činnosti společnosti

Činnosti společnosti

Fincentrum patří mezi trojici nejvýznamnějších finančně-poradenských společností v České republice. Svou poradenskou činnost orientuje bez výjimky na kvalitu a zájmy klienta. Společnost sdílí se svými poradci a obchodními partnery hodnoty kvalitního finančního poradenství, dbá na pravidelné vzdělávání zaměstnanců, na kterých společnost staví. Poradci Fincentra jsou k dispozici domácnostem, podnikatelům a korporátní klientele v České republice a na Slovensku. Čeští a slovenští spotřebitelé mohou využít služeb více než 2 600 aktivních finančních poradců, pro které je finanční poradenství hlavní profesní náplní. Zázemí poradenské síti a klientům vytváří desítky poradenských center. Poradci pomáhají svým klientům zorientovat se v nepřeberném množství produktů od renomovaných finančních institucí. Právě kvalita finančního poradenství odlišuje Fincentrum od konkurence a pomáhá rozvíjet dlouhodobé pevné partnerství mezi poradci a jejich klienty. To potvrzují i úspěchy Fincentra v řadě nezávislých testů finančních poradců – příkladem jsou ocenění získaná v průběhu minulých let a měsíců od České televize, deníku MF Dnes, týdeníků Euro a Profit či odborného magazínu FP-finanční poradce. Činnost společnosti Fincentrum a.s. je rozdělena do několika divizí, které spolu vzájemně spolupracují a ve vztahu ke klientům se vhodně doplňují: Finanční poradenství: více než 2 600 poradců poskytuje individuální finanční poradenství v České republice a na Slovensku. Fincentrum patří na těchto trzích mezi trojici nejvýznamnějších firem v oboru. 

14 Fincentrum Reality: dceřiná společnost skupiny Fincentrum, která se zaměřuje na zprostředkování obchodů v oblasti nákupu a prodeje nemovitostí. Fincentrum Reality navazuje na významné postavení mateřské skupiny Fincentrum. Díky realitní divizi umí Fincentrum nejen poradit s financováním nemovitosti, ale i s její koupí nebo prodejem.  Korporátní obchody: jsou zaměřeny na komplexní zajištění potřeb malých a středních podnikatelů, průmyslových podniků, komunální sféry či bytových družstev a institucí v oblasti zaměstnaneckých výhod, v pojištění flotil, majetkového a odpovědnostního pojištění. Klientům nabízí řešení „šitá na míru“ ve spolupráci s pojistiteli v ČR a na Slovensku.  Společenské projekty: vedle prestižního ocenění Fincentrum Banka roku a Fincentrum & Forbes Investice roku zveřejňuje Fincentrum také každý měsíc hodnoty ukazatele Fincentrum Hypoindex®. Fincentrum provozuje odborné portály investujeme.cz, investujeme. sk, hypoindex.cz, ceskereformy.cz a overeniporadcu.cz. Fincentrum a.s. (Slovenská republika) založili akcionáři českého Fincentra v březnu 2007. Společnost rozvíjí stejný koncept podnikání jako v České republice: klade důraz na kvalitní finanční poradenství, vzdělávání poradců a jejich spravedlivou motivaci. Díky meziročnímu zvýšení obratu o třetinu na 14 mil. EUR sahá na pozici druhého největšího zprostředkovatele. Více než 7.300 sjednaných hypoték zajistilo Fincentru prvenství ve zprostředkovaných hypotékách na slovenském trhu.

15

„ Ocenění Českých 100 Nej si vážím proto, že staví na osobních znalostech a praktických zkušenostech odborníků, které získali v běžném pracovním prostředí.

I n g . Mar t in N e j e d lý za k l a dat e l spo l e čnos t i F in c e n t r u m


Fincentrum a. s.

činnosti společnosti

16

Činnost ostatních společností ze skupiny Fincentrum

Fincentrum Reality s.r.o. vznikla v září 2013 na základě úspěšné expanze renomované mateřské společnosti Fincentrum a.s. Fincentrum získává díky vstupu do nového oboru šanci ovlivnit svým přístupem ke klientům a kvalitou služeb obor, který nemá mezi klienty často dobré jméno. Klienti požadují komplexní servis při realizaci realitních obchodů a jejich financování. Službou pro zákazníky nemůže být pouze oblast zprostředkování prodeje, koupě a pronájmů nemovitostí, ale i pomoc při financování koupě nemovitostí a pomoc při vyhledávání vhodné nemovitosti pro zájemce o koupi.

Exkluzivní propojení spolupráce mezi realitními makléři a hypotečními poradci po celé České republice poskytne klientům kromě špičkového servisu a širokého portfolia služeb také dynamickou a širokou distribuční síť tisíců obchodních zástupců, která zcela zásadně ovlivňuje úspěšnost při hledání vhodného zájemce o koupi nemovitosti.

Společenské události, eventy, média

Mezi nejvýznamnější společenské akce Fincentra a.s. patří ocenění Fincentrum & Forbes Investice roku® a analýza investičního trhu s názvem Fincentrum Investice roku®. Dále se společnost podílí na dalších společensko-odpovědných projektech. Společnost Fincentrum provozuje několik odborných portálů – Investujeme.cz, Investujeme.sk, Hypoindex.cz a CeskeReformy.cz, které pravidelně přináší čtenářům novinky ze světa investic a

financí a prohlubují odborné znalosti nejen finančním poradcům, ale i běžným čtenářům. Jejich úspěšnost potvrzuje i návštěvnost webů v řádu tisíců unikátních uživatelů týdně. Portál OvereniPoradcu.cz pak slouží především pro spotřebitele, aby si prověřili, zda je jejich finanční poradce registrován u ČNB a pod hlavičkou které finančně-poradenské společnosti své služby poskytuje.

17


18

Fincentrum a. s.

Vývoj počtu zaměstnanců firmy Fincentrum a.s. v roce 2013


počet zaměstnanců


měsíc

Skladba zaměstnanců

Sociální politika

Sociální politika společnosti Fincentrum se řídí podle platné vnitropodnikové směrnice. Tato směrnice upravuje program zaměstnaneckých benefitů, do kterého patří např. o týden prodloužená dovolená nad zákonný nárok, sportovní

vyžití nebo příspěvky na stravování formou stravenek. Součástí péče o zaměstnance společnosti je také podpora sportovních akcí a outdoorových aktivit.

Mzdová politika

Zaměstnanci jsou odměňováni fixní mzdou podle profesního zařazení, která je garantována platným mzdovým výměrem. Pohyblivá složka mzdy je vždy vázána na splnění předem stanovených

a odsouhlasených individuálních cílů zaměstnance na dané období, které jsou vyhodnocovány a vypláceny po skončení hodnoceného období. Mzdy ve Fincentru jsou nad průměrem v ČR.

Průměrný věk zaměstnanců je 32 let. 57 % zaměstnanců má středoškolské vzdělání, 43 % zaměstnanců dosáhlo vysokoškolského vzdělání.

2013 57 %

2012 43 %

61 %

39 %

vysokoškolské středoškolské

Systém vzdělávání

19

Společnost Fincentrum klade velký důraz na neustálé prohlubování, zvyšování kvalifikace a další rozvoj svých zaměstnanců. Základní a povinnou oblastí vzdělávání jsou zákonná periodická školení. Každý vzdělávací program

je závislý na současném pracovním zařazení nebo na dalším kariérním růstu zaměstnance. Další podpora se řeší individuálně na základě nároků na jednotlivou pozici a zvyšování kompetencí zaměstnanců.

Vyřídili jsme hypotéky více než 8 000 lidí v objemu 10,3 mld. Kč.

10,3


Fincentrum a. s.


20

21

Významné události roku 2013 Česká bankovní asociace se stala odborným partnerem ukazatele Fincentrum Hypoindex

Česká bankovní asociace se v lednu 2013 stala odborným partnerem ukazatele Fincentrum Hypoindex. Tento ukazatel patří k nejsledovanějším informačním zdrojům spotřebitelů při úvahách o čerpání nebo refinancování hypotéky, ale

i bank při stanovování úrokových sazeb svých hypotečních úvěrů. V podobě České bankovní asociace získal Fincentrum Hypoindex stabilního odborného partnera, který pomůže lépe se orientovat na hypotečním trhu.

Fincentrum Investice roku

Začátkem února 2013 představilo Fincentrum ve spolupráci s odborným partnerem, renomovanou společností PwC Česká republika, třetí ročník analýzy investičního trhu Investice roku. Každoroční analýza investičního trhu v ČR

hodnotí tuzemské podílové fondy objektivní, ale zároveň srozumitelnou cestou pochopitelnou pro běžné české spotřebitele. Investici roku zpracovává Fincentrum v České republice i na Slovensku.

Fincentrum spojilo své síly se strategickými partnery

Skupinu společností Fincentrum kapitálově posílili středoevropští ARX Equity Partners a švýcarští Capital Dynamics. Jejich spoluinvestorem a novým předsedou dozorčí rady se stal Lubor Žalman. Zakladatelé Fincentra, Martin Nejedlý a Petr Stuchlík i nadále drží významné

podíly ve společnosti, řídí ji a rozvíjejí jako doposud. Novými akcionáři se stali v rámci nastartovaného akciového programu také nejdůležitější ředitelé poradenské sítě a nejlepší poradci. Hodnota společností přesáhla 1 miliardu korun.

Restrukturalizace skupiny a vznik Fincentrum a.s.

V dubnu 2013 došlo ke splynutí společností Fincentrum a.s. a Fincentrum Media s.r.o. – veškeré společenské projekty nyní organizuje a zaštiťuje společnost Fincentrum a.s. Na začátku července pak

zanikla stávající společnost Fincentrum a.s., jejím nástupcem je společnost Fincentrum Czech a.s., která se zároveň k 1. 7. 2013 přejmenovala na Fincentrum a.s. s novým IČ 24260444.

Fincentrum je kapitálově nejsilnější firmou na trhu

V polovině roku navýšilo Fincentrum základní kapitál na více než 700 milionů Kč. Dosáhlo tak nejvyššího základního

kapitálu na trhu finančního poradenství v České republice.

Fincentrum největším zprostředkovatelem hypoték na Slovensku

Nejvíce hypotečních úvěrů z řad nezávislých finančních zprostředkovatelů zajišťuje na Slovensku Fincentrum. Důvodem je nejen kvalitní a odborné poradenství, ale také hmatatelné úspory: v roce 2012 podle dostupných statistik

dokázali poradci Fincentra na Slovensku zajistit hypotéku s úrokovou sazbou v průměru o 0,6 procentního bodu nižší úrokovou sazbou.

Fincentrum Banka roku 2013

V listopadu v Paláci Žofín v Praze vyhlásilo Fincentrum dvanáctý ročník prestižního ocenění domácích finančních institucí a jejich produktů Fincentrum Banku roku. Nezávislé ocenění je dlouhodobě nejsledovanějším oceněním finančních produktů, kterému věnuje pozornost široká veřejnost a finanční instituce s ním aktivně pracují ve svých marketingových kampaních.

Tradiční kategorie Fincentrum Banky roku doplnila poprvé volba nejlepšího autopojištění na českém trhu. Porota vybrala nejlepší pojistný produkt pro automobily ze všech povinných ručení a havarijních pojištění na českém trhu. Graficky a programově připomněla Fincentrum Banka roku 2013 dílo a dobu života malíře a ilustrátora Mikoláše Alše.

Českých 100 nejlepších

Společnost Fincentrum již počtvrté uspěla v ocenění „ČESKÝCH 100 NEJLEPŠÍCH“. Vysloužila si 30. místo a opět se stala nejlépe hodnocenou finančně-poraden-

skou společností v ČR. Oproti loňskému roku si dokonce polepšila o 8 příček. V kategorii Dynamický růst a stabilita společnost obdržela třetí místo.

Fincentrum Reality s.r.o.

Společnost Fincentrum založila v září 2013 dceřinou společnost Fincentrum Reality s.r.o. Začala budovat vlastní realitní kanceláře a do pěti let plánuje mít minimálně deset realitních makléřů v každém okrese. Společnost Fincentrum

může díky rozsáhlé síti finančních poradců poskytnout zájemci o nemovitost kompletní poradenství ohledně úvěrů na bydlení, pojištění a dalších finančních produktů.


Fincentrum a. s.


22

23

Koncepce podnikatelské činnosti, cíle roku 2014, strategické záměry Mezi prioritní podnikatelské aktivity společnosti Fincentrum patří finanční poradenství spotřebitelům a firemním klientům. Aby Fincentrum bylo vždy o krok před konkurencí, drží se svého hesla – poskytovat nezávislé a kvalitní finanční poradenství. Dlouhodobě se snaží doplňovat tuto hlavní podnikatelskou činnost komplementárními činnostmi, které rozšiřují služby klientům a zvyšují jejich spokojenost. Loňský cíl, který vzešel z kongresu v roce 2012 – stát se do roku 2017 jedničkou na českém a slovenském trhu nejen v kvalitě, ale také v objemu finančního poradenství – se společnosti daří úspěšně naplňovat. Hovoří o tom i výsledky Fincentra v České republice i na Slovensku. Hlavně zásluhou finančních poradců Fincentrum na obou trzích upevnilo svoji pozici a ukrojilo další díl na obou trzích ve svůj prospěch, když zopakovalo dvojciferný růst a překonalo výsledky konkurenčních společností. Dalšímu růstu společnosti napomohlo kapitálové posílení Fincentra investory ARX Equity Partners a Capital Dynamics pod vedením Lubora Žalmana, bývalého

generálního ředitele tuzemské Raiffeisenbank. Do Fincentra vnesli nové zkušenosti a znalosti zahraničních trhů a posilnili tak dobré jméno Fincentra postavené na dokonalé znalosti místních trhů a kvalitních službách. Cílem centrály Fincentra je poskytovat tu nejlepší podporu pro poradenskou síť. Podporu strategicky zaměřenou na hledání a realizaci inovací podporujících byznys a posilujících značku Fincentrum a její interní kulturu. Konkrétním nástrojem pro realizaci této strategie jsou nejrůznější školení, pravidelné vzdělávací programy, snaha tvořit a vylepšovat různé on-line kanály. Centrála společnosti bude i nadále zlepšovat kontrolní a podpůrné mechanismy a podporovat značku Fincentrum tak, aby byla při činnosti poradců významnou konkurenční výhodou.

Naše vize Chceme se stát významnou poradenskou společností ve střední a východní Evropě. Poskytovat kvalitní finanční poradenství a mít dobré a respektované jméno. Naše cíle sledujeme dlouhodobě, učíme se a průběžně měníme společně s našimi zákazníky.


Zpráva dozorčí rady

Fincentrum a. s.

24

25

„ Společnost Fincentrum v roce 2013 kapitálově posílily investiční fondy ARX Equity Partners a Capital Dynamics. Hodnota společnosti tím přesáhla miliardu korun.

M g r . Lu b or Ž a l m an p ř e d s e da d ozorčí ra dy

1 3

201 3 FINANČNÍ ČÁST


Fincentrum a. s.

FINANČNÍ ČÁST

28

Ostatní informace 1. Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje Společnost nevyvíjí aktivity v této oblasti. 2. Aktivity v oblasti ochrany životního prostředí Společnost nevyvíjí aktivity v této oblasti. 3. Skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni Po rozvahovém dni nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na vývoj výkonnosti, činnosti a hospodaření společnosti. 4. Organizační složky podniku v zahraničí Společnost nemá v zahraničí organizační složky. Odpovědnost za výroční zprávu Údaje uvedené ve Výroční zprávě Fincentra za období, za které se výroční zpráva sestavuje, odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení akciové společnosti Fincentrum a.s., nebyly vynechány.

V Praze, dne 24. března 2014

Ing. Petr Stuchlík předseda představenstva

29


Fincentrum a. s.

FINANČNÍ ČÁST

30

Výkaz zisku a ztráty Za období od 1. ledna 2013 do 31. prosince 2013 Tento výkaz zisku a ztráty je sestaven pro informaci (bez ohledu na fúzi společností Fincentrum a.s. a Fincentrum Czech a.s. uskutečněnou k 1.7.2013) za celý rok 2013, zahrnuje obě zmíněné společnosti a není součástí auditované účetní závěrky. Období od 1. ledna 2013 (tis. Kč) do 31. prosince 2013 I. Tržby za prodej zboží 2 123 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 1 869 + Obchodní marže 254 II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 1 018 429 B. Výkonová spotřeba 820 795 B.1. Spotřeba materiálu a energie 9 091 B.2. Služby 811 704 + Přidaná hodnota 197 888 C. Osobní náklady 66 482 C.1. Mzdové náklady 51 297 C.2. Odměny členům orgánů společnosti 1 022 C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 13 799 C.4. Sociální náklady 364 D. Daně a poplatky 308 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 102 423 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 1 544 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 713 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti 4 335 IV. Ostatní provozní výnosy 11 731 H. Ostatní provozní náklady 17 987 * Provozní výsledek hospodaření 18 915 X. Výnosové úroky 1 248 N. Nákladové úroky 10 459 XI. Ostatní finanční výnosy 829 O. Ostatní finanční náklady 3 218 * Finanční výsledek hospodaření - 11 600 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 4 804 Q 1. - splatná 25 198 Q 2. - odložená - 20 394 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 2 511 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 2 511 **** Výsledek hospodaření před zdaněním 7 315

31


Fincentrum a. s.

FINANČNÍ ČÁST

32

Rozvaha k 31. prosinci 2013 (tis. Kč) 31. prosince 2013 1. července 2013 Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA B. Dlouhodobý majetek 1 623 713 119 537 1 504 176 1 351 489 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 16 428 9 027 7 401 7 805 1. Software 15 604 9 027 6 577 7 717 2. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 824 0 824 88 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 1 406 313 110 510 1 295 803 1 343 684 1. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 26 948 18 033 8 915 11 836 2. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 2 202 666 1 536 590 3. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 1 377 163 91 811 1 285 352 1 331 258 B.III. 1. Dlouhodobý finanční majetek – Podíly – ovládaná osoba 200 972 0 200 972 0 C. Oběžná aktiva 268 652 75 971 192 681 347 036 C.I. 1. Zásoby zboží 1 427 0 1 427 1 319 C.II. 1. Dlouhodobé pohledávky – Odložená daňová pohledávka 0 0 0 842 C.III. Krátkodobé pohledávky 214 719 75 971 138 748 115 384 1. Pohledávky z obchodních vztahů 159 246 75 971 83 275 79 033 2. Pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba 13 614 0 13 614 610 3. Stát – daňové pohledávky 634 0 634 235 4. Krátkodobé poskytnuté zálohy 26 787 0 26 787 27 991 5. Dohadné účty aktivní 14 393 0 14 393 7 459 6. Jiné pohledávky 45 0 45 56 C.IV. Krátkodobý finanční majetek 52 506 0 52 506 229 491 1. Peníze 103 0 103 192 2. Účty v bankách 52 403 0 52 403 229 299 D. I. Časové rozlišení 11 598 0 11 598 4 985 1. Náklady příštích období 1 192 0 1 192 1 180 2. Příjmy příštích období 10 406 0 10 406 3 805 AKTIVA CELKEM 1 903 963 195 508 1 708 455 1 703 510

33 (tis. Kč) PASIVA A. Vlastní kapitál A.I. 1. Základní kapitál A.II. Kapitálové fondy 1. Emisní ážio 2. Ostatní kapitálové fondy A.III. 1. Zákonný rezervní fond A.IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let A.V. Ztráta běžného účetního období B. Cizí zdroje B.I. 1. Rezervy – ostatní B.II. Dlouhodobé závazky 1. Závazky – podstatný vliv 2. Jiné závazky 3. Odložený daňový závazek B.III. Krátkodobé závazky 1. Závazky z obchodních vztahů 2. Závazky – ovládaná nebo ovládající osoba 3. Závazky – podstatný vliv 4. Závazky k zaměstnancům 5. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 6. Stát - daňové závazky a dotace 7. Krátkodobé přijaté zálohy 8. Dohadné účty pasivní 9. Jiné závazky C. I. Časové rozlišení 1. Výdaje příštích období 2. Výnosy příštích období PASIVA CELKEM

31. prosince 2013

1. července 2013

1 027 828 700 700 27 792 26 772 1 020 420 303 122 -4 206 679 504 28 856 422 545 187 500 1 676 233 369 228 103 87 523 22 432 62 500 3 151 1 380 946 1 576 46 098 2 497 1 123 54 1 069 1 708 455

831 261 526 700 1 020 0 1 020 420 303 122 0 871 632 29 031 465 794 218 750 2 628 244 416 376 807 77 950 460 253 434 2 443 1 345 5 494 1 567 30 834 3 280 616 235 381 1 703 510


34

Fincentrum a. s.

FINANČNÍ ČÁST

35

Výkaz zisku a ztráty

Přehled o změnách vlastního kapitálu

Za období od 1. července 2013 do 31. prosince 2013

Za období od 1. července 2013 do 31. prosince 2013

(tis. Kč) I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží + II.1. B. B.1. B.2.

Obchodní marže Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby

+ Přidaná hodnota C. Osobní náklady C.1. Mzdové náklady C.2. Odměny členům orgánů společnosti C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C.4. Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady

Období od 1. července 2013 do 31. prosince 2013 1 021 895 126 504 565 407 247 4 989 402 258 97 444 34 044 26 946 602 6 319 177 71 51 239 589 206 3 106 5 165 10 940

* X. N. XI. O.

Provozní výsledek hospodaření Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady

3 592 351 6 813 625 1 686

* Q. Q 1. Q 2.

Finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost - splatná - odložená

-7 523 275 10 480 -10 205

**

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

-4 206

***

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)

-4 206

****

Výsledek hospodaření před zdaněním

-3 931

(tis. Kč)

Základní kapitál

Emisní ážio

Ostatní kapitálové fondy

Zákonný rezervní fond

Nerozdělený zisk

Celkem

Zůstatek k 1. červenci 2013 Nepeněžitý vklad akcií Fincentrum a.s. (SK) Ztráta za účetní období Zůstatek k 31. prosinci 2013

526 700 174 000 0 700 700

0 26 772 0 26 772

1 020 0 0 1 020

420 0 0 420

303 122 0 -4 206 298 916

831 262 200 772 -4 206 1 027 828

Přehled o peněžních tocích Za období od 1. července 2013 do 31. prosince 2013 Období od 1. července 2013 do 31. prosince 2013 (tis. Kč) Peněžní toky z provozní činnosti Účetní ztráta z běžné činnosti před zdaněním -3 931 A.1 Úpravy o nepeněžní operace: A.1.1 Odpisy stálých aktiv 51 239 A.1.2 Změna stavu opravných položek a rezerv 3 106 A.1.3 Zisk z prodeje stálých aktiv -383 A.1.4 Vyúčtované čisté nákladové (+) úroky 6 462 A* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a změnami pracovního kapitálu 56 493 A.2 Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu: A.2.1 Změna stavu pohledávek a přechodných účtů aktiv -19 583 A.2.2 Změna stavu krátkodobých závazků a přechodných účtů pasiv 18 753 A.2.3 Změna stavu zásob -108 A** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním 55 555 A.3 Úroky vyplacené -121 A.4 Úroky přijaté 290 A.5 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost -15 160 A*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 40 564 Peněžní toky z investiční činnosti B.1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -3 360 B.2 Příjmy z prodeje stálých aktiv 589 B.3 Půjčky a úvěry spřízněným osobám -13 614 B*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti -16 385 Peněžní toky z finanční činnosti C.1 Změna stavu dlouhodobých a krátkodobých závazků -201 164 C*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti -201 164 Čisté snížení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů -176 985 Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na počátku roku 229 491 Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci roku 52 506


36

Fincentrum a. s.

FINANČNÍ ČÁST

37

1. Všeobecné informace

2. Účetní postupy

1.1.

2.1. Základní zásady zpracování účetní závěrky Účetní závěrka je sestavena v souladu s účetními předpisy platnými v České republice a je sestavena v historických cenách.

Základní informace o Společnosti

Fincentrum a.s., IČ 242 60 444 (dále „Společnost“) byla zapsána do obchodního rejstříku dne 15. srpna 2012 pod názvem PRW Czech, a.s. a dne 15. dubna 2013 byla přejmenována na Fincentrum Czech a.s. Sídlo Společnosti je v Praze 8, Pobřežní 620/3, PSČ 186 00.

2.2. Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena převyšuje 20 tis. Kč za položku, je považován za dlouhodobý nehmotný majetek a je prvotně vykázán v pořizovacích cenách.

K 1. červenci 2013 na společnost Fincentrum Czech a.s. (po zápisu fúze s novou firmou Fincentrum a.s.) coby nástupnickou právnickou osobu přešlo fúzí sloučením jmění zanikající právnické osoby Fincentrum a.s., IČ: 01549936, se sídlem Pobřežní 620/3, Karlín, 186 00 Praha 8, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze v oddílu B, vložce číslo 19056. K 1. červenci 2013 byla Společnost přejmenována na Fincentrum a.s.

Dlouhodobý nehmotný majetek je odpisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím způsobem:

Hlavním předmětem podnikání Společnosti je investiční zprostředkování, poskytování nebo zprostředkování spotřebitelského úvěru, výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona.

Dlouhodobý nehmotný majetek Předpokládaná doba životnosti – audiovizuální dílo 24 měsíců – software 36–60 měsíců – ostatní nehmotný majetek 36–60 měsíců

Složení dozorčí rady k 31.prosinci 2013 bylo následující: Jméno Funkce Lubor Žalman předseda Michal Aron člen Oliver Schumann člen

Složení představenstva k 31. prosinci 2013 bylo následující: Jméno Funkce Petr Stuchlík předseda Martin Nejedlý místopředseda Vladek Krámek člen Společnost je členěna následujícím způsobem:

VEDENÍ SPOLEČNOSTI

Obchodní divize

oddělení finančního poradenství

FINANČNÍ A PROVOZNÍ ODDĚLENÍ

FINANČNÍ ODDĚLENÍ

Právní oddělení a compliance

PRÁVNÍ ODDĚLENÍ SK

ODDĚLENÍ vzdělávání sk

ODDĚLENÍ podnikatelů a průmyslu

ODDĚLENÍ controllingu

ODDĚLENÍ podpory obchodu

PROVOZNÍ ODDĚLENÍ

média

média sk

ODDĚLENÍ ZAMĚSTNANECKÝCH VÝHOD

IT

MARKETINGOVÉ ODDĚLENÍ

event management

fincentrum reality

BACK OFFICE

ODDĚLENÍ online služeb

MARKETINGOVÉ ODDĚLENÍ sk

ODDĚLENÍ obchodu sk

BACK OFFICE sk

FINANČNÍ A PROVOZNÍ ODDĚLENÍ sk

ANALYTICKÉ ODDĚLENÍ

Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je jeho zůstatková hodnota snížena na tuto částku prostřednictvím opravné položky. Zpětně získatelná částka je stanovena na základě očekávaných budoucích peněžních toků generovaných daným aktivem. 2.3. Dlouhodobý hmotný majetek Hmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena převyšuje 20 tis. Kč za položku, je považován za dlouhodobý hmotný majetek.

divize rozvoje obchodu a marketingu

ODDĚLENÍ vzdělávání

Má-li Společnost právo užívání k dlouhodobému nehmotnému majetku na dobu určitou, je doba odpisování shodná s dobou práva užívání.

ANALYTICKÉ ODDĚLENÍ sk

Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je prvotně vykázán v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a náklady s jeho pořízením související. Dlouhodobý hmotný majetek je odpisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím způsobem: Dlouhodobý hmotný majetek Předpokládaná doba životnosti – automobily 36 měsíců – notebooky, PC, tiskárny, kopírovací stroje, scannery 24 měsíců – servery 24–48 měsíců – kancelářský nábytek 24–60 měsíců – ostatní 24–120 měsíců – oceňovací rozdíl k nabytému majetku 180 měsíců Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je jeho zůstatková hodnota snížena na tuto částku prostřednictvím opravné položky. Zpětně získatelná částka je stanovena na základě očekávaných budoucích peněžních toků generovaných daným aktivem. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku přešel na Společnost při fúzi sloučením s rozhodným datem 1. července 2013 ze společnosti Fincentrum a.s., IČ: 01549936 (poznámka 1.1). Oceňovací rozdíl představuje rozdíl mezi oceněním nabytého podniku ve smyslu obchodního zákoníku a souhrnem ocenění jeho jednotlivých složek majetku a závazků v účetnictví původního vlastníka.


Fincentrum a. s.

FINANČNÍ ČÁST

38

39

2.4. Podíly v ovládaných osobách Podíly v ovládaných osobách představují majetkové účasti v podnicích, které jsou ovládané nebo řízené Společností (dále též „dceřiná společnost“). Podíly v dceřiných společnostech jsou oceněny pořizovací cenou zohledňující případné snížení hodnoty.

2.13. Úrokové náklady Veškeré úrokové náklady jsou časově rozlišovány přímo do nákladů.

2.5. Zásoby Nakoupené zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou.

2.14. Odložená daň Odložená daň se vykazuje u všech přechodných rozdílů mezi zůstatkovou hodnotou aktiva nebo závazku v rozvaze a jejich daňovou hodnotou. Odložená daňová pohledávka je zaúčtována, pokud je pravděpodobné, že ji bude možné daňově uplatnit v budoucnosti.

2.6. Pohledávky Pohledávky jsou vykázány v nominální hodnotě snížené o opravnou položku k pochybným pohledávkám. Opravná položka k pochybným pohledávkám je vytvořena na základě věkové struktury pohledávek a individuálního posouzení bonity dlužníků. Společnost nevytváří opravné položky k pohledávkám za spřízněnými stranami. 2.7. Peníze a peněžní ekvivalenty Peněžní prostředky jsou peníze v hotovosti včetně cenin a peněžních prostředků na účtu včetně přečerpání běžného nebo kontokorentního účtu. Peněžními ekvivalenty se rozumí krátkodobý likvidní finanční majetek, který je snadno a pohotově směnitelný za předem známou částku peněžních prostředků a u tohoto majetku se nepředpokládají významné změny hodnoty v čase. Za peněžní ekvivalenty jsou považovány peněžní úložky s nejvýše tříměsíční výpovědní lhůtou a likvidní dluhové cenné papíry k obchodování na veřejném trhu. 2.8. Přepočet cizích měn Transakce prováděné v cizích měnách jsou přepočteny a zaúčtovány devizovým kursem platným v den transakce. Zůstatky peněžních aktiv, pohledávek a závazků vedených v cizích měnách byly přepočteny devizovým kursem zveřejněným Českou národní bankou k rozvahovému dni. Všechny kurzové zisky a ztráty z přepočtu peněžních aktiv, pohledávek a závazků jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty. 2.9. Výnosy a náklady Společnost realizuje své výnosy především z odměn (provizí) ze zprostředkování finančního poradenství. Tržby za poskytnuté služby jsou zaúčtovány FS: při vzniku právního nároku na provizi, doloženého provizní listinou příslušné finanční instituce, osvědčující poskytnutá plnění. Výnosy a náklady jsou časově rozlišeny, tzn. jsou zařazeny do toho účetního období, do kterého věcně i časově přísluší. 2.10. Leasing Pořizovací cena majetku získaného formou finančního nebo operativního leasingu není aktivována do dlouhodobého majetku. Leasingové splátky jsou účtovány do nákladů rovnoměrně po celou dobu trvání leasingu. Budoucí leasingové splátky, které nejsou k rozvahovému dni splatné, jsou vykázány v příloze k účetní závěrce, ale nejsou zachyceny v rozvaze. 2.11. Rezervy Společnost tvoří rezervy na krytí svých závazků nebo výdajů, u nichž je pravděpodobné, že nastanou, je znám jejich účel, avšak není přesně známa jejich výše, nebo časový rozvrh úhrady. Společnost tvoří rezervy na storna tržeb na základě historické zkušenosti při zohlednění aktuálních podmínek na trhu. Rezervy však nejsou tvořeny na běžné provozní výdaje nebo na výdaje přímo související s budoucími příjmy. 2.12. Zaměstnanecké požitky Na nevybranou dovolenou Společnost vytváří rezervu. Na nárokové odměny a nárokové bonusy zaměstnancům Společnost vytváří dohadnou položku pasivní. K financování státního důchodového pojištění hradí Společnost pravidelné odvody do státního rozpočtu.

2.15. Spřízněné strany Spřízněnými stranami Společnosti se rozumí: • strany, které přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat rozhodující vliv u Společnosti, a společnosti, kde tyto strany mají rozhodující nebo podstatný vliv, • strany, které přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat podstatný vliv u Společnosti, • členové statutárních, dozorčích a řídících orgánů Společnosti, nebo její mateřské společnosti a osoby blízké těmto osobám, včetně podniků, kde tito členové a osoby mají podstatný nebo rozhodující vliv, • dceřiné společnosti 2.16. Následné události Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky, je zachycen v účetních výkazech v případě, že tyto události poskytly doplňující informace o skutečnostech, které existovaly k rozvahovému dni. V případě, že mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky došlo k významným událostem představujícím skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni, jsou důsledky těchto událostí popsány v příloze účetní závěrky, ale nejsou zaúčtovány v účetních výkazech.


40

Fincentrum a. s.

FINANČNÍ ČÁST

6 Zásoby

3 Dlouhodobý nehmotný majetek (tis. Kč) Pořizovací cena 1. července 2013 Software 15 077 Nedokončený nehmotný majetek 88 Celkem 15 165

Přírůstky/ přeúčtování 31. prosince 2013 527 15 604 736 824 1 263 16 428

Oprávky Software 7 360 1 667 Celkem 7 360 1 667 Zůstatková hodnota 7 805

(tis. Kč) 1. července 2013 Přírůstky / přeúčtování Vyřazení 31. prosince 2013 Pořizovací cena Samostatné movité věci 28 670 825 2 547 26 948 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 1 129 1 073 0 2 202 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 1 377 163 0 0 1 377 163 Celkem 1 406 962 1 898 2 547 1 406 313 Oprávky Samostatné movité věci 16 834 3 539 2 340 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 539 127 0 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 45 905 45 906 0 Celkem 63 278 49 572 2 340 Zůstatková hodnota 1 343 684

18 033 666 91 811 110 510 1 295 803

(tis. Kč) Pohledávky z obchodních vztahů - do splatnosti - po splatnosti Jiné pohledávky - do splatnosti Opravné položky na pochybné pohledávky Zůstatková hodnota krátkodobých pohledávek Pohledávky – ovládací a řídící osoba Stát – daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Krátkodobé pohledávky celkem Odložená daňová pohledávka Dlouhodobé pohledávky celkem Zůstatková hodnota pohledávek celkem

Výsledek Účetní Podíl na hospodaření hodnota základním v roce 2013 (tis. Kč) kapitálu (%) (tis. Kč)

Počet akcií

Pořizovací cena (tis. Kč)

100

332 EUR

200 772

200 772

100%

34 013

61 764

0

–

–

200

200

100%

- 1 792

- 1 592

0

200 972 0 200 972

Vlastní kapitál (tis. Kč)

Příjem z dividend v roce 2013 (tis. Kč)

Nominální hodnota jedné akcie

0

U žádné z uvedených dceřiných společností není rozdíl mezi procentem podílu na vlastnictví a procentem podílu na hlasovacích právech.

31. prosince 2013 1. července 2013 68 165 71 552 91 081 80 170 159 246 151 722 45 56 45 56 -75 971 -72 689 83 275 79 033 13 614 610 634 235 26 787 27 991 14 393 214 719 0 0 138 748

Neuhrazené pohledávky z obchodních vztahů nejsou zajištěny a žádná z nich nemá splatnost delší než 5 let. Změna opravné položky k pochybným pohledávkám: (tis. Kč) Počáteční zůstatek k 1. červenci Tvorba opravné položky Použití k odpisu pohledávek Konečný zůstatek k 31. prosinci

5 Podíly v ovládaných osobách.

Zahraniční Fincentrum a.s. Mlynské Nivy 49/II. 16920, 821 09 Bratislava Tuzemské Fincentrum Reality s.r.o. Pobřežní 620/3, Karlín, 186 00, Praha 8 Celkem Opravná položka Zůstatková hodnota

Zásoby tvoří především reklamní předměty a formuláře smluv.

7 Pohledávky 9 027 9 027 7 401

4 Dlouhodobý hmotný majetek

31. prosince 2013

41

2013 72 689 3 615 333 75 971

7 459 188 073 842 842 115 384


Fincentrum a. s.

FINANČNÍ ČÁST

42

43

8 Vlastní kapitál

11 Daň z příjmů

Jediným akcionářem byla k rozvahovému dni Fincentrum Holdings (Lux) S.A.., se sídlem L-1931 Lucemburk, 13-15 Avenue de la Liberté 16, Lucemburské velkovévodství.

Daňový náklad lze analyzovat následovně:

Registrovaný základní kapitál ke dni 1. července 2013 činil 5 267 ks kmenových akcií s nominální hodnotou 100 000 Kč na jednu akcii. Dne 5. září 2013 došlo k navýšení základního kapitálu o 174 000 tis. Kč. a emisního ážia o 26 772 tis. Kč formou nepeněžitého vkladu akcií společnosti Fincentrum a.s. (SK). K rozvahovému dni je základní kapitál tvořen 7 007 kmenovými akciemi ve jmenovité hodnotě 100 000 Kč.

(tis. Kč) Splatná daň Odložená daň Úprava daňového nákladu předchozího období podle skutečně podaného daňového přiznání Daňový náklad celkem

Zákonný rezervní fond je tvořen ze zisku Společnosti podle zákona a nelze jej rozdělit mezi akcionáře, ale lze jej použít výhradně k úhradě ztrát.

9 Rezervy (tis. Kč) Počáteční zůstatek k 1. červenci 2013 Tvorba rezerv Použití rezerv Konečný zůstatek k 31. prosinci 2013

Nevyčerpaná dovolená Storna tržeb 3 005 26 026 2 795 1 136 - 3 005 - 1 101 2 795 26 061

Rezervy celkem 29 031 3 931 - 4 106 28 856

10 Závazky

Splatná daň byla vypočítána následovně: (tis. Kč) Výsledek hospodaření před zdaněním Daňově neuznatelné náklady Částky zvyšující daňový základ Částky snižující základ daně Rozdíl daňových a účetních odpisů Započitatelná daňová ztráta Daňový základ Daň z příjmů právnických osob ve výši 19 %

období od 1. července 2013 do 31. prosince 2013 10 324 - 10 205 156 275

období od 1. července 2013 do 31. prosince 2013 - 3 931 54 506 7 969 - 284 508 - 4 431 54 337 10 324

Odložená daň byla vypočtena s použitím sazby daně 19 % (daňová sazba pro roky 2014 a následující). Odložený daňový závazek lze analyzovat následovně:

(tis. Kč) Závazky z obchodních vztahů – do splatnosti – po splatnosti Jiné závazky – do splatnosti Závazky – ovládaná nebo ovládající osoba Závazky – podstatný vliv Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení Stát – daňové závazky Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Krátkodobé závazky celkem Závazky – podstatný vliv Jiné dlouhodobé závazky Odložený daňový závazek Dlouhodobé závazky celkem Krátkodobé a dlouhodobé závazky celkem

31. prosince 2013 72 874 14 649 87 523 2 497 22 432 62 500 3 151 1 380 946 1 576 46 098 228 103 187 500 1 676 233 369 422 545 650 648

1. července 2013 70 912 7 038 77 950 3 280 460 253 434 2 443 1 345 5 494 1 567 30 834 376 807 218 750 2 628 244 416 465 794 842 601

Výše uvedené závazky nebyly zajištěny žádným majetkem Společnosti a nemají splatnost delší než 5 let. Společnost nemá žádné závazky po splatnosti ze sociálního nebo zdravotního pojištění ani žádné jiné závazky po splatnosti k finančním úřadům či jiným státním institucím.

(tis. Kč) Odložený daňový závazek z titulu: Zrychlené daňové odpisy majetku Oceňovací rozdíl z přecenění při přeměnách Odložená daňová pohledávka z titulu: Nedaňové rezervy a opravné položky Další položky uznané jako daňový náklad v budoucnu Čistý odložený daňový závazek

31. prosinec 2013 - 620 - 244 217 9 959 1 509 -233 369

12 Členění výnosů Výnosy z běžné činnosti: (tis. Kč) Tržby z prodeje vlastních služeb Tržby z prodeje zboží Jiné provozní výnosy Výnosy z provozní činnosti celkem Společnost realizovala rozhodnou většinu svých tržeb z prodeje v tuzemsku.

31. prosince 2013 504 565 1 021 5 754 511 340


44

Fincentrum a. s.

FINANČNÍ ČÁST

13 Zaměstnanci

45 Vedoucím zaměstnancům a členům představenstva Společnosti jsou k dispozici služební vozidla používaná pouze pro služební účely. Odměna členům představenstva Společnosti za výkon statutární funkce činila 602 tis. Kč. Odměna členům dozorčí rady Společnosti nebyla přiznána. Odměny jsou součástí osobních nákladů.

období od 1. července 2013 do 31. prosince 2013 Počet zaměstnanců Počet členů statutárních orgánů, kteří jsou zaměstnanci 2 Průměrný přepočtený počet ostatních zaměstnanců 74 Celkem 76

15 Odměna auditorské společnosti Celková odměna auditorské společnosti za audit účetní závěrky k 31. prosinci 2013 činila 315 tis. Kč.

Vedení Společnosti zahrnuje členy představenstva.

(tis. Kč) Vedení období od 1. července 2013 do 31. prosince 2013 Mzdové náklady a odměny 5 302 Odměny členům orgánů 602 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 671 Sociální náklady 4 Celkem 6 579

Ostatní Celkem 21 644 0 5 648 173 27 465

26 946 602 6 319 177 34 044

Ostatní transakce s vedením Společnosti jsou popsány v poznámce 14.

Společnost má smluvní závazky z titulu nájmů: (tis. Kč) Splatné do 1 roku Splatné v období 1 – 5 let Smluvní závazky z nájmů celkem

31. prosince 2013 2 405 21 660 24 065

17 Potenciální závazky

14 Transakce se spřízněnými stranami (tis. Kč) Pohledávky z obchodních vztahů vč. poskytnutých záloh – Fincentrum a.s. (SK) Pohledávky z obchodních vztahů vč. poskytnutých záloh – Fincentrum Reality s.r.o. Poskytnuté půjčky – akcionáři Poskytnuté půjčky – Fincentrum Reality s.r.o. Dohadné výnosové úroky z půjčky – akcionáři Dohadné výnosové úroky z půjčky – Fincentrum Reality s.r.o.

16 Smluvní závazky

31. prosince 2013

1. července 2013

229

143

205 4 114 9 500 35 26

0 0 0 0 0

Pohledávky celkem Závazky z obchodních vztahů vč. přijatých záloh – Fincentrum Reality s.r.o. Závazky z obchodních vztahů – Premier Wines s.r.o. Dohadná položka pasivní – závazky z obchodních vztahů – Premier Wines s.r.o. Přijaté půjčky – Fincentrum a.s. (SK) Přijaté půjčky – akcionáři Dohadné nákladové úroky z půjčky – Fincentrum a.s. (SK) Dohadné nákladové úroky z půjčky – akcionáři

14 109 231 29 43 21 940 250 000 274 9 375

143 0 0 0 20 760 0 4 0

Závazky celkem

281 892

20 764

období od (tis. Kč) 1. července 2013 do 31. prosince 2013 Náklady Nákup materiálu – Premier Wines s.r.o. 396 Úroky z půjčky – Fincentrum a.s. (SK) 259 Úroky z půjčky – akcionáři 6 395 Náklady celkem 7 050 Výnosy Výnosy z prodeje zboží – Fincentrum a.s. (SK) 75 Výnosy z prodeje zboží a služeb – Fincentrum Reality s.r.o. 92 Prodej DHM, DDHM – Fincentrum Reality s.r.o. 345 Úroky z půjčky – Fincentrum Reality s.r.o. 26 Úroky z půjčky – akcionáři 34 Výnosy celkem 572

Všechny významné transakce se spřízněnými stranami byly uzavřeny za běžných tržních podmínek.

Vedení Společnosti si není vědomo žádných potenciálních závazků Společnosti k 31. prosinci 2013.

18 Přehled o peněžních tocích Peníze a peněžní ekvivalenty uvedené v přehledu o peněžních tocích zahrnují pouze vykázaný krátkodobý finanční majetek.

19 Následné události Po rozvahovém dni nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku k 31. prosinci 2013.

ZPRÁVA O VZTAZÍCH Společnost Fincentrum a.s., se sídlem v Praze 8, Pobřežní 620/3, PSČ 186 00, IČ: 24260444, je povinna za účetní období od 1. července do 31. prosince roku 2013 sestavit tzv. zprávu o vztazích mezi ovládající osobou a osobou ovládanou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou dle § 66a, odstavec 9, zákona č. 513/1991 Sb., Obchodní zákoník, v platném znění k 31. prosinci 2013. 1. Popis společnosti a její postavení Fincentrum a.s. je zpracovatelem této Zprávy o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (dále „propojené osoby”). Společnost Fincentrum a.s. ovládají ve shodě jednající společnosti ARX CEE III LP (Elisabeth House, 9 Castle Street, St. Helier, Jersey) a Capital Dynamics European Co-investment Fund LP Bahnhofstrasse 22, 6301 Zug, Switzerland (dále „ovládající osoby”), a to nepřímo prostřednictvím společnosti Fincentrum Holdings (Lux) S.A., kterou vlastní společnost Bamboo Limited Partnership, Elisabeth House, 9 Castle Street, St. Helier, Jersey. Fincentrum a.s. (dále „ovládaná osoba”) je jediným společníkem společnosti Fincentrum Reality s.r.o. a jediným akcionářem společnosti Fincentrum a.s. (Slovensko). Mezi ovládajícími osobami a ovládanou osobou nebyla uzavřena ovládací smlouva podle §190b Obchodního zákona. Společnosti, s nimiž měla společnost Fincentrum a.s., v období od 1. července do 31. prosince roku 2013 smluvní vztahy, jsou uvedeny v bodě 2) této zprávy.


46

Fincentrum a. s.

FINANČNÍ ČÁST

2. Popis vztahů mezi společností a tzv. propojenými osobami Společnost Fincentrum a.s. uzavřela během účetního období od 1. července do 31. prosince roku 2013 obchody s těmito propojenými osobami: Fincentrum Reality s.r.o., Fincentrum a.s. (Slovensko) a Fincentrum Holdings (Lux) S.A. V roce 2013 byly uzavřeny smlouvy o půjčce s Fincentrum Holdings (Lux) S.A., Fincentrum a.s. (Slovensko) a Fincentrum Reality s.r.o. Veškeré smlouvy a obchody byly uzavřeny za podmínek obvyklých v obchodním styku, stejně tak jako byla veškerá poskytnutá a přijatá plnění na základě těchto smluv poskytnuta za podmínek obvyklých v obchodním styku a z těchto smluv nevznikla společnosti žádná újma. Za plnění provedená mezi zpracovatelem zprávy a propojenými osobami byla poskytnuta protiplnění peněžní úhradou. Výše plnění a stav vzájemných pohledávek a závazků jsou uvedeny v Přehledu transakcí, pohledávek a závazků s propojenými osobami a v přehledu poskytnutých půjček. Společnost neučinila v zájmu propojených osob žádné další právní úkony či jiná opatření. Ovládaná osoba neučinila z popudu ovládajících osob jakákoliv opatření, která by zapříčinila jakékoliv výhody, nevýhody či újmy. Přehled transakcí, pohledávek a závazků s propojenými osobami (v tis. Kč)

IČ

Nákup výrobků a služeb

Úroky z půjček přijatých

Prodej výrobků, služeb, majetku

Úroky z půjček poskytnutých

Stav pohledávek vč. poskytnutých půjček

Stav závazků vč. přijatých půjček


02147769

0

0

437

26

9 731

231

Fincentrum a.s. (SK)

36752606

0

259

75

0

229

22 214

Fincentrum Holdings (Lux) S.A

B 176543

0

6

0

34

4 149

492

Obchodní jméno

Přehled poskytnutých půjček (v tis. Kč)

k 31. prosinci 2013


02147769

9 500

Fincentrum Holdings (Lux) S.A

B 176543

4 114

Přehled přijatých půjček (v tis. Kč) Fincentrum a.s. (SK)

47

„

Nejvyšší základní kapitál na trhu finančního poradenství v ČR je pro poradce garancí síly a stability skupiny Fincentrum, ale i předzvěstí smělých plánů do budoucna.

k 31. prosinci 2013 36752606

21 940

3. Ostatní informace 3.1. Důvěrnost údajů V rámci těchto propojených osob jsou za důvěrné považovány informace, které jsou součástí obchodního tajemství společnosti Fincentrum a.s., i dalších propojených osob. Proto tato Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami neobsahuje informace o cenách, měnových kurzech ani jiných finančních transakcích včetně informací o množství. Tím však není omezena vypovídací schopnost této zprávy. 3.2. Prohlášení statutárního orgánu společnosti Fincentrum a.s. Statutární orgán společnosti Fincentrum a.s. prohlašuje, že tuto zprávu sestavil s vynaložením péče řádného hospodáře a že v této zprávě uvedené údaje jsou správné a úplné. Ing. petr Stuchlík p ř e d s e da p ř e d stav e nst va a g e n e rá l ní ř e d i t e l spo l e čnos t i F in c e n t r u m

V Praze, dne 24. března 2014

Ing. Petr Stuchlík předseda představenstva

800 99 00 99 ZELENÁ LINKA

Fincentrum a.s. (Česká republika)

IBC, Pobřežní 620/3 186 00 Praha 8

Telefon: +420 224 832 622 Fax: +420 224 832 605 E-mail: [email protected] IČ: 24260444 DIČ: CZ24260444 www.fincentrum.com

VýROČNÍ ZPRÁVA 2013

Recommend Documents