Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen Type levensverzekering Waarborgen
Levensverzekering van het type tak 21 - In geval van leven van de verzekerde op de einddatum van het contract waarborgt het contract de betaling van de totale spaarreserve aan de begunstigde, d.w.z. het bereikte kapitaal vermeerderd met de verworven winstdeelname. - In geval van overlijden van de verzekerde vóór de einddatum van het contract ontvangt de begunstigde bij overlijden: o ofwel de totale spaarreserve gevestigd op het moment van overlijden; o ofwel het maximum van het kapitaal overlijden, vermeld in de bijzondere voorwaarden, en deze spaarreserve. Aanvullende waarborgen – Optioneel: - Ongevallen: de storting van een kapitaal in geval van overlijden of permanente en totale fysiologische invaliditeit door de gevolgen van een ongeval - I1: teruggave van de premie van de hoofdverzekering, van de eventuele aanvullende verzekering ongevallen en van de eventuele aanvullende verzekering Ernstige Aandoeningen in geval van arbeidsongeschiktheid ten gevolge van een ziekte of een ongeval. - I2: storting van een rente in geval van arbeidsongeschiktheid ten gevolge van een ziekte of ongeval. Formules: constante rente, klimmende rente of ideaal klimmende rente. - EA: storting van een kapitaal na de diagnose van een ernstige aandoening of van een permanente en totale fysiologische invaliditeit (67% = 100%)
Doelpubliek
Rendement: - gewaarborgde rentevoet
Het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen is bestemd voor zelfstandigen die op middellange/lange termijn willen investeren met het oog op de vorming van een aanvullend pensioen aan fiscaal interessante voorwaarden. -
Naar keuze: 2,5% of 0% in de formule Capiplan. Naar keuze: 2,5%, 2% of 0% in de formule Capi23. De rentevoet die van toepassing is op het ogenblik van een storting blijft gewaarborgd voor deze storting gedurende de volledige duur van het contract. De rentevoet kan wijzigen tijdens de looptijd van het contract. Wanneer de gewaarborgde rentevoet wijzigt, heeft deze wijziging uitsluitend invloed op de toekomstige stortingen. De premie wordt gekapitaliseerd van zodra deze wordt geregistreerd op een financiële rekening van VIVIUM maar niet voor de ingangsdatum van het contract.
1
-
winstdeelname
-
Een winstdeelname (WD) wordt toegekend voor de contracten met een minimum storting van 495,00 EUR op jaarbasis of indien de opgebouwde reserve in het contract minimum 4.950,00 EUR bedraagt.
-
De WD varieert van jaar tot jaar en is niet gewaarborgd.
-
De WD wordt bepaald op basis van de resultaten gerealiseerd door VIVIUM en wordt goedgekeurd door de Algemene Vergadering.
-
Contracten met een initiële duur < 8 jaar of koopsomstortingen op bestaande contracten met een resterende duur kleiner dan 8 jaar, kunnen een afwijkende WD hebben.
-
In de formule Capiplan wordt de WD toegevoegd aan de gevormde reserve en wordt gekapitaliseerd aan de rentevoet van toepassing op het moment van de toekenning.
-
In de formule Capi 23 wordt de WD belegd in een door VIVIUM beheerd fonds, naar keuze van de klant. De klant kan dus vrij een fonds kiezen uit de ‘Managed Funds’, d.w.z. Stability Fund, Balanced Fund, Dynamic Fund of Aggressive Fund. Deze fondsen behoren tot tak 23. Er kan geen enkele garantie aangaande het rendement worden geboden. De waarde van het gekozen fonds kan schommelen in de tijd. Het bijbehorende financiële risico berust bij de verzekeringsnemer. Risicoklasse op een schaal van 0 tot 6 (waarbij 0 het minimumrisico is): - Stability Fund: niveau 3 - Balanced Fund: niveau 3 - Dynamic Fund: niveau 4 - Aggressive Fund: niveau 5 Switch tussen fondsen: mogelijk – gratis 1 x per jaar
2
Rendement uit het verleden
Gewaarborgde WinstGlobaal bruto interest deelname rendement 3,25% 0,60% 3,85% 2,50% 2,00% 4,50% 2005 3,25% 0,60% 3,85% 2,50% 1,75% 4,25% 2,00% 2,50% 4,50% 2006 3,25% 0,60% 3,85% 2,50% 1,85% 4,35% 2,00% 3,00% 5,00% 2007 3,25% 0,50% 3,75% 2,50% 1,65% 4,15% 2,00% 2,75% 4,75% 0,00% 5,75% 5,75% 0,00% 3,25% 2008 3,25% 2,50% 0,00% 2,50% 2,00% 0,00% 2,00% 0,00% 1,50% 1,50% 0,00% 3,25% 2009 3,25% 2,50% 0,75 % 3,25% 2,00% 1,25 % 3,25% 0,00% 3,25% 3,25% De rendementen uit het verleden vormen geen garantie voor de toekomst. Begindatum 2004
Kosten: - Instapkosten - Beheerskosten die rechtstreeks op het contract worden aangerekend -
Uitstapkosten
7 % op iedere storting Forfait van 12,50 EUR per jaar, afgehouden van de reserve. Dit forfaitaire bedrag wordt jaarlijks geïndexeerd in functie van het gezondheidsindexcijfer der consumptieprijzen van januari (basis januari 2010 = 100). In geval van afkoop vóór het einde van het contract door de verzekeringsnemer, wordt er een vergoeding afgehouden. Deze afkoopvergoeding is niet hoger dan het maximum van de volgende twee bedragen: - 5 % berekend op de afkoopwaarde. Deze vergoeding neemt de laatste 5 jaar telkens af met 1% per jaar. - een forfaitair bedrag van 75 EUR, geïndexeerd in functie van het indexcijfer van de gezondheidsindex. Er zijn geen uitstapkosten verschuldigd: • •
op de einddatum van het contract indien het contract al 15 jaar loopt en indien er een bewijs van pensionering wordt voorgelegd
3
Looptijd
Tot de 65ste verjaardag van de verzekeringsnemer Het contract stopt op de eindvervaldag of bij het overlijden van de verzekerde.
Premie
-
Fiscaliteit
-
Minimum 100 Euro en maximum 8,17% van het netto belastbaar beroepsinkomen ontvangen drie jaar voordien (absoluut maximum wordt ieder jaar bij KB bepaald) De zelfstandige kan dit bedrag op elk moment wijzigen binnen de wettelijk bepaalde limieten. Bedrag netto belastbaar inkomen is terug te vinden op de belastingaangifte. Op basis van de huidige wetgeving
Premies van de hoofdverzekering: o
o o
premies aftrekbaar als sociale bijdrage van de hoogste schijf van het belastbare inkomen aan het marginale belastingstarief vermindering van de sociale bijdragen geen taks op de premies
Premies van de aanvullende dekkingen: o De premies van de aanvullende verzekering die een vergoeding voorziet in geval van arbeidsongeschiktheid ten gevolge van een ziekte of invaliditeit zijn ook aftrekbaar als beroepskosten o 9,25% premietaks is er verschuldigd Jaarlijks attest van premiebetaling. Het kapitaal dat op de einddatum van het contract verworven is, zal volgens het systeem van de fictieve rente worden belast (exclusief winstdeelname) in de personenbelasting gedurende 10 of 13 jaar (afhankelijk van de leeftijd van de begunstigde op het moment van de uitkering):
40 jaar en minder: 1% 41 jaar tot 45 jaar: 1,5% 46 jaar tot 50 jaar: 2% 51 jaar tot 55 jaar: 2,5% 56 jaar tot 58 jaar: 3% 59 jaar tot 60 jaar: 3,5% 61 jaar tot 62 jaar: 4% 63 jaar tot 64 jaar: 4,5% 65 jaar en ouder: 5%
13 jaar 13 jaar 13 jaar 13 jaar 13 jaar 13 jaar 13 jaar 13 jaar 10 jaar
Sinds 1 januari 2006 is het Generatiepact in voege: indien pensioenkapitalen ten vroegste op de wettelijke pensioenleeftijd worden uitbetaald en de begunstigde tot die datum ook werkelijk “actief” is gebleven, dan wordt slechts 80% van het pensioenkapitaal omgezet in
4
een fictieve rente.
Afkoop/opname: Voorschotten
Informatie
Afkoop is slechts mogelijk vanaf de leeftijd van 60 jaar of op het ogenblik van pensionering. Een voorschot op het contract is enkel toegestaan voor het verwerven, het bouwen, het verbeteren, het herstellen of het verbouwen van in een lidstaat van de Europese Economische Ruimte gelegen onroerende goederen die in België of in een andere lidstaat van de Europese Economische Ruimte belastbare inkomsten opbrengen. Voorschotten moeten zijn terugbetaald van zodra deze goederen het patrimonium van de verzekeringsnemer verlaten. Het minimum voorschot is vastgesteld op 2.500 EUR. Ieder jaar ontvangt de verzekeringsnemer een detail van zijn contract
Deze financiële informatiefiche beschrijft de productmodaliteiten die van toepassing zijn op 1 maart 2010. Verzekeraar VIVIUM N.V., verzekeringsmaatschappij, toegelaten door de CBFA onder het codenummer 0051. Vennootschapszetel: Koningsstraat 153, B-1210 Brussel - RPR Brussel – BTW BE 0404.500.094. Tel. +32 (0) 2 406 38 97 - E-mail:
[email protected] - Internet: www.vivium.be - BIC: BBRUBEBB - rekening: 320-0002736-90 (IBAN BE34 3200 0027 3690)
5
