Vezetői elemzés az OTP Csoport 2013. évi üzleti tevékenységéről K O N S Z O L I D Á LT Ö S S Z E F O G L A L Ó 1 ÉS RÉSZVÉNY INFORMÁCIÓK Eredménykimutatás Konszolidált adózás utáni eredmény Korrekciós tételek (összesen) Konszolidált korrigált adózás utáni eredmény korrekciós tételek hatása nélkül Adózás előtti eredmény Működési eredmény Összes bevétel Nettó kamatbevétel Nettó díjak, jutalékok Egyéb nettó nem kamatjellegű bevételek Működési kiadások Kockázati költségek Egyedi tételek Társasági adó Főbb mérlegtételek (záróállományok) Mérlegfőösszeg Ügyfélhitelek (nettó, árfolyamszűrt) Ügyfélhitelek (bruttó, árfolyamszűrt) Hitelek értékvesztése (árfolyamszűrt) Ügyfélbetétek (árfolyamszűrt) Kibocsátott értékpapírok Alárendelt és járulékos kölcsöntőke Saját tőke Teljesítménymutatók korrigált eredmény alapján ROE (korrigált adózott eredményből) ROA (korrigált adózott eredményből) Működési eredmény marzs Teljes bevétel marzs Nettó kamatmarzs Működési költség/mérlegfőösszeg Kiadás/bevétel arány Kockázati költség/bruttó hitelállomány Kockázati költség (összesen)/mérlegfőösszeg Effektív adókulcs Nettó hitel/(betét+retail kötvény) arány (árfolyamszűrt) Tőkemegfelelési mutató (konszolidált, IFRS) – Bázel2 Core Tier1 ráta – Bázel2 Részvény információk EPS hígított (HUF) (korrigálatlan adózott eredményből) EPS hígított (HUF) (korrigált adózott eredményből) Záróár (HUF) Maximum záróár (HUF) Minimum záróár (HUF) Piaci kapitalizáció (milliárd euró) Részvényenkénti saját tőke (HUF) Részvényenkénti saját tőke goodwill és immateriális javak nélkül (HUF) Price/Book Value Price/Tangible Book Value P/E (visszatekintő, számviteli adózott eredményből) P/E (visszatekintő, korrigált adózott eredményből) Átlagos napi forgalom (millió euró) Átlagos napi forgalom (millió részvény)
1
2012 millió Ft 122.586 –27.363 149.949 192.192 449.664 844.553 650.319 151.570 42.664 –394.890 –253.692 –3.779 –42.243 2012 10.113.466 6.433.930 7.579.455 –1.145.525 6.536.735 643.123 291.495 1.514.553 2012 10,2% 1,5% 4,43% 8,31% 6,40% 3,89% 46,8% 3,11% 2,50% 22,0% 95% 19,7% 14,7% 2012 457 563 4.150 4.391 2.960 4,0 5.409 4.561 0,8 0,9 9,5 7,7 22 1,7
2013 millió Ft 64.108 –81.775 145.882 184.894 447.710 864.910 653.126 166.936 44.848 –417.201 –272.459 9.643 –39.012 2013 10.381.047 6.245.210 7.480.844 –1.235.634 6.866.606 445.218 267.162 1.509.332 2013 9,6% 1,4% 4,37% 8,44% 6,37% 4,07% 48,2% 3,51% 2,66% 21,1% 89% 19,9% 16,0% 2013 240 546 4.100 5.302 4.059 3,9 5.390 4.699 0,8 0,9 17,9 7,9 18 1,1
Változás % –48 199 –3 –4 0 2 0 10 5 6 7 –355 –8 % 3 –3 –1 8 5 –31 –8 0 %-pont –0,6 –0,1 –0,06 0,13 –0,03 0,18 1,4 0,40 0,16 –0,9 –6 0,2 1,3 % –47 –3 –1 21 37 –3 0 3 0 0 88 3 –18 –35
A konszolidált számviteli IFRS eredménykimutatáson végrehajtott szerkezeti korrekciók részletezését, továbbá a korrigált mutatószámok számítási módszertanát a Vezetői elemzés „Kiegészítő adatok” fejezete tartalmazza.
16
OTP Bank Éves Jelentés 2013
Árfolyamalakulás
MOODY'S MINŐSÍTÉSEK OTP Bank Hosszú lejáratú deviza betét Pénzügyi erő OTP Jelzálogbank Jelzáloglevél DSK Bank Hosszú lejáratú deviza betét Pénzügyi erő OTP Bank Oroszország Hosszú lejáratú deviza betét Pénzügyi erő Hosszú lejáratú nemzeti minősítés STANDARD & POOR'S MINŐSÍTÉS OTP Bank és OTP Jelzálogbank Hosszú lejáratú deviza- és forintkötelezettségek
6.500
CECE Banking Sector Index (OTP-vel azonos bázison) 6.000 5.500
BUX (OTP-vel azonos bázison) OTP
5.000 4.500 4.000 3.500 3.000 2.500 2010.12.31.
2011.12.31.
2012.12.31.
2013.12.31.
Ba1 D Baa3 Ba1 D Ba2 D Aa2.ru
BB
V E Z E T Ő I E L E M ZÉ S A Z O T P C S O P O R T 2 0 1 3 . É V I E R E D M É N YÉ R Ő L
A legfontosabb makrogazdasági mutatókat ala-
a GDP-arányos államadósság 2013 végén 79%
pul véve 2013-ban Magyarországon növekedési
volt (–0,8%-pont év/év). A stabil egyensúlyi
fordulat következett be: az éves GDP 1,1%-kal
mutatóknak is köszönhetően a hazai fizetőesz-
bővült, ami alapvető fordulatot jelent a 2012. évi
köz az egyik legjobban teljesítő feltörekvő
1,7%-os visszaeséshez képest (2013 negyedik
piaci deviza volt az év során, ezzel párhuzamo-
negyedévében a növekedés 2,7% volt év/év).
san a piaci államadósság refinanszírozása biz-
A munkanélküliségi ráta a negyedik negyed
tonságos keretek között és csökkenő költség-
évben 9,1%-ra csökkent, a foglalkoztatottak
szint mellett valósult meg. Emellett jelentősen
száma 4 millió fölé emelkedett, ami 2001 óta
növekedett a lakosság részaránya az állam
a legmagasabb arány. A háztartások javuló jöve-
papír-tulajdonosok között, ami tovább növeli
delmi pozíciójának köszönhetően a lakossági
a refinanszírozás biztonságát.
fogyasztás növekedésnek indult, 2013 során
A Magyar Nemzeti Bank által meghirdetett
a kiskereskedelmi forgalom 0,9%-kal bővült
Növekedési Hitelprogram első szakaszában a
év/év (utolsó negyedévében 3%-kal év/év)
hazai pénzintézetek 701 milliárd forint összeg-
és némi élénkülés tapasztalható a magán
ben kötöttek hitelszerződéseket, ezen belül az
szektor beruházásaiban is. Az év egészét
OTP Csoport 91 milliárd forintnyit. A hitelprog-
jellemző támogató nemzetközi környezet és
ram második szakaszának 2013 októberétől
a dezinfláció (2013. évi átlagos infláció: 1,7%,
megnyitott első, 500 milliárd forintos keret
2014. január: 0,0% év/év) lehetővé tette, hogy
összegét döntően új beruházási és forgóeszköz
a Magyar Nemzeti Bank 2013-ban összesen
hitelcélokra lehet igénybe venni 2014 végéig.
275 bázisponttal mérsékelje az alapkamatot.
Ennek megfelelően a hitelállomány lassú fel
A kormányzat pénzügyi egyensúly iránti elköte-
futása várható.
lezettsége változatlan: az államháztartás hiánya
Az év végén több régiós országban is a növeke
az előzetes adatok alapján a GDP 2,5%-a, míg
dés gyorsulását láthattuk, ami összefüggésben
Vezetői elemzés az OTP Csoport 2013. évi üzleti tevékenységéről
17
lehet az éledező külső kereslettel. Különösen a
elsősorban a negatív eredményhatású korrek-
román gazdaság 5,2%-os 2013. negyedik
ciós tételek háromszorozódása áll. Egyrészt a
negyedéves GDP-növekedése volt kiemelkedő,
28,9 milliárd forintnyi magyarországi pénzinté-
ezzel a gazdaság 2013-ban 3,3%-kal bővült.
zeti különadót 13,2 milliárd forintos egyszeri
Bulgáriában alacsonyabb a növekedési dinamika
tranzakciós illeték is növelte (mindkettő
(2013: 0,6%), viszont az egyensúlyi mutatók
társasági adó után). Emellett a szlovák bankadó
továbbra is kiválóak. A Csoport teljesítményé-
éves szinten kb. 1 milliárd forintnyi terhet
nek alakulásából meghatározó súllyal részesülő
jelentett. Továbbá leírásra került az ukrán
Oroszország és Ukrajna esetében a gazdaság
leánybank kapcsán konszolidált szinten, IFRS
növekedése 2013-ban egyaránt mérséklődött.
szerint nyilvántartott 64,0 milliárd forintnyi
Az orosz piacon ez részben strukturális problé
goodwillből 37,2 milliárd forint. A teljes leírásból
mákra, részben a szigorúbb jegybanki szabá-
6,4 milliárd forint a tőkével, 30,8 milliárd
lyozásra vezethető vissza, Ukrajnában viszont
forint az eredménnyel szemben került elszámo-
2013. november végétől eszkalálódott a bel-
lásra. Szintén korrekciós tételt jelentett
politikai helyzet. Az Oroszországgal megkötött
továbbá a magyar Gazdasági Versenyhivatal
– időközben felfüggesztett – pénzügyi csomag
által az OTP Bankra kiszabott (de utóbbi
csak rövid időre stabilizálta a helyzetet:
által megfellebbezett) 3,2 milliárd forint bírság
az ország devizatartalékai vészesen fogynak,
(társasági adó után), valamint az OTP Core
a folyamatos jegybanki beavatkozások révén
által fizetendő, az általános kockázati céltartalék
eddig mesterségesen erős szinten tartott hrivnya
eredménytartalékba történő átvezetéséhez kap-
gyors ütemben veszít értékéből, egymást köve
csolódó egyszeri adóteher (5,5 milliárd forint)2.
tik a hitelminősítői leértékelések, a szuverén
A korrekciós tételek összesen közel 82 milliárd
CDS jóval 1.000 bázispont fölött van. A jelen
forintra rúgtak 2013-ban.
legi helyzetben megnőtt egy nagyobb volumenű
A Bankcsoport számviteli eredményén belül
IMF-EU hitelszerződés megkötésének esélye.
csökkent a magyarországi alaptevékenység
Összességében elmondható, hogy az OTP Csoport
eredménye (2012: 68, 2013: 34 milliárd
tagországainak többségében 2014-ben javuló
forint) és a külföldi leányvállalatok eredménye
gazdasági teljesítmény prognosztizálható,
is (2012: 60, 2013: 24 milliárd forint). A külföldi
mely várhatóan együtt jár a hitelportfóliók lassú
leányvállalatok profit-hozzájárulása 49%-ról
növekedésével is.
37%-ra mérséklődött. A Bankcsoport 2013. évi korrigált adózott nyeresége 146 milliárd forint volt, szemben a 2012-ben realizált 150 milliárddal.
Konszolidált eredményalakulás: 146 milliárd forintos korrigált adózott eredmény, javuló bevételi és stabil nettó kamatmarzs, a második félévtől jelentősen lassuló portfólió romlás, a magas kockázati költségeknek köszönhetően éves szinten 4,4%-ponttal javuló céltartalékfedezettség
Kedvező fejlemény, hogy az éves konszolidált bevétel egyedi tételek nélkül tovább nőtt, 865 milliárd forintos nagysága 2%-os növekedést jelent. Ezen belül a nettó kamateredmény minimálisan nőtt a mérséklődő magyar és bolgár, illetve a bővülő orosz és ukrán kamateredmény együttes hatásaként, a nettó díj- és jutalékbevétel pedig 10%-kal javult. A konszolidált működési költségek 6%-kal nőttek év/év. A konszolidált árfolyamszűrt hitelállomány
A Bankcsoport konszolidált számviteli eredménye
1%-kal esett vissza év/év, a változás döntően
éves szinten 122,6 milliárd forintról 64,1 milliárd
az OTP Core 7%-kal, valamint a DSK Bank 2%-kal
forintra csökkent. A visszaesés mögött
csökkenő állományának a következménye.
2
18
z általános kockázati céltartalék korábban elsődleges tőkeelemként volt figyelembe vehető a magyar számviteli szabályok szerint A számított egyedi tőkemegfelelési mutatóban. Azonban a 2014. január 1-jétől életbe lépő új CRR (’Capital Requirements Regulation’) az általános kockázati céltartalékot nem ismeri el elsődleges tőkeelemként. A CRR-rel párhuzamosan 2014. január 1-jétől életbe lépő új magyar hitelintézeti törvény azonban lehetőséget adott a Bank mérlegében szereplő 29,1 milliárd forintnyi általános kockázati céltartalék átvezetésére az eredménytartalékba 2013. december 31-i fordulónappal, így az átvezetett általános kockázati cél tartaléknak a felmerülő adófizetési kötelezettséggel csökkentett összege továbbra is elsődleges tőkeelemként vehető figyelembe. Az átvezetett általános kockázati céltartalék után az érvényes jogszabályoknak megfelelően a banknak 19%-os hitelintézeti hozzájárulást kellett fizetnie.
OTP Bank Éves Jelentés 2013
Örvendetes ugyanakkor, hogy több év után
DPD90+ hitelképződés, ennek volumene 2013-ban
megállt a portfólió csökkenése Ukrajnában,
190 milliárd forint volt, szemben a 2012. évi
Montenegróban pedig már látványos (+9%-os)
222 milliárd forinttal. Főként három ország ese-
emelkedés következett be. A jelzáloghitel állo-
tében számottevő a volumenek csökkenése: az
mányok gyakorlatilag minden piacon csökken-
OTP Core-nál a DPD90+ állomány 31 milliárd
tek, egyedüli kivétel Szlovákia volt. Ugyanakkor
forinttal nőtt (2012: +75), a bolgár DSK-nál
a fogyasztási hitelezés dinamikája erős maradt
15 milliárddal (2012: +23), míg Ukrajnában
(+9%), a legnagyobb éves állománybővülés
24 milliárd forinttal (2012: +32). Ugyanakkor
Szlovákiában (+175%), Ukrajnában (+126%),
Oroszországban a portfólióromlás gyorsult,
Romániában (+98%) következett be, de az orosz,
a DPD90+ állomány 89 milliárd forinttal nőtt,
szerb és montenegrói leánybankok esetében is
szemben a 2012. évi 54 milliárd forinttal.
kétszámjegyű volt a portfólió bővülése (rendre
A kockázati költségek éves szinten 272 milliárd
10%, 26% és 20%).
forintra nőttek (+7%). Ennek hatására a 90 na-
Az árfolyamszűrt konszolidált betétállomány
pon túl késedelmes hitelek céltartalékkal való
5%-kal bővült év/év, legnagyobb mértékben
fedezettsége csoportszinten tovább javult (2013:
Romániában és Szerbiában, de abszolút súlyá-
84,4%, +4,4%-pont év/év). Ezen belül kiemel-
nál fogva jelentős volt az OTP Core (+5%) és a
kedő volt a fedezettség-javulás éves mértéke
DSK (+6%) éves állomány gyarapodása is. Egye-
Oroszországban (+14,3%-pont), illetve Szerbiá-
dül a CKB esetében csökkent a betétállomány.
ban (+26,8%-pont), továbbá az OTP Core-nál és
A Csoport nettó hitel/betét mutatója (89%) az el-
a DSK Baknál (egyaránt +3,3%-pont).
múlt egy évben 5%-ponttal mérséklődött. A Bankcsoport stabil likviditási pozíciói nem indokoltak devizában denominált tőkepiaci forrásbevonást, miközben a banküzem által termelt folyamatos többletlikviditás lehetővé tette a nettó swap állomány csökkentését. 2013. december 31-én a Bankcsoport bruttó likviditási tartaléka közel 6 milliárd eurónak megfelelő összeg volt,
OTP Core: 50%-kal csökkenő számviteli, 21%-kal javuló korrigált adózott eredmény, csökkenő kamatmarzs és hitelállomány, jelentősen alacsonyabb kockázati költség és tovább lassuló portfólióromlás
és az év végére a Bank teljes mértékben megújította 2014-ben esedékes deviza swap lejára-
A Csoport magyarországi alaptevékenysége
tait is. 2013-ban a Csoport a lejárat nélküli járu-
2013-ban közel 115 milliárd forintos korrekciós
lékos kölcsöntőke kötvényből 70,1 millió euró
tételeket nem tartalmazó adózott eredményt
nyit, a 2015-ben lejáró alárendelt kölcsöntőke
ért el (+21% év/év), ugyanakkor az éves szám-
kötvényből 12,5 millió eurónyit vásárolt vissza.
viteli eredmény 68 milliárd forintról 34 milliárd
2013 pozitív fejleménye, hogy miközben a
forintra csökkent (–50%). Az éves korrigált pro-
90 napon túl késedelmes hitelek aránya – rész-
fit jelentős javulása mindenekelőtt a kockázati
ben a hitelportfólió zsugorodása miatt – év/év
költségek 40%-os mérséklődésének következ-
enyhén tovább nőtt, az év második felétől a ráta
ménye, miközben a működési eredmény 8%-kal
már csökkent, ami mögött leírások és értékesí-
csökkent – egyrészt az alacsonyabb nettó kamat-
tések is állnak. A 90 napon túl késedelmes
eredménynek (–7% év/év), illetve a működési
hitelek aránya az év végén 19,8% volt (a DPD90+
költségek 4%-os emelkedésének eredőjeként.
arány %-pontos változása: 2013.1Q: +0,8,
Az éves kamatmarzs (4,31%) 27 bázispontos
2Q: +0,9, 3Q: –0,1, 4Q: –0,9). Ami az OTP Csoport
zsugorodása mögött elsősorban a csökkenő
legfontosabb piacait illeti, a DPD90+ ráta Magyar-
alapkamat áll.
országon 1,3%-ponttal, Bulgáriában 1,7%-pont-
Kedvező, hogy a portfólióromlás üteme tovább
tal, Oroszországban 1,5%-ponttal nőtt, míg
lassult, melyben az éves átlagban stabil forint
Ukrajnában 1,8%-ponttal csökkent év/év.
és az árfolyamgát növekvő igénybevétele egy-
Ugyanakkor a portfóliók minőségének alaku-
aránt szerepet játszott. A kockázati költség
lásáról reálisabb képet fest az árfolyamszűrt
jelentős mérséklődése mellett számottevően
Vezetői elemzés az OTP Csoport 2013. évi üzleti tevékenységéről
19
javult a 90 napon túli késedelmes hitelek céltar-
Az OTP Alapkezelő 12 havi adózott eredménye
talék fedezettsége (85,2% +3,3%-pont év/év).
bankadó és egyszeri tételek nélkül 3,6 milliárd
A hitelállomány éves szinten 7%-kal zsugoro-
forint volt, ami lényegesen magasabb az előző
dott árfolyamszűrten. A lakossági portfólió mind
évinél (+76% év/év). A nettó díj- és jutalékbevé-
a jelzáloghitelek (–9%), mind a fogyasztási hite-
telek az elmúlt évben 42%-kal bővültek, ami az
lek (–5%) esetében csökkent, az önkormányzati
egyéb megtakarítási formákhoz képest
hitelek 21%-os éves visszaesése döntően az
lényegesen nagyobb népszerűségnek örvendő
állami adósságkonszolidáció hatását tükrözi.
alapkezelt termékeknek köszönhető. Az alap-
Az OTP Core könyveiben 2013. év végén sze
és vagyonkezelt állomány 28%-kal bővült év/év
replő 211 milliárd forintnyi önkormányzati
(2013 végén: 1.384 milliárd forint). A társaság
hitelállományból 102 milliárd forintnyi összeg
megőrizte vezető pozícióját a hazai alapkezelési
a Magyar Állammal szemben állt fenn. Kedvező
piacon, részesedése 1%-ponttal emelkedett
ugyanakkor, hogy részben a Magyar Nemzeti
év/év (26,9%).
Bank Növekedési Hitelprogramja nyomán a magyar vállalatoknak nyújtott hitelek állománya3 az OTP Banknál éves szinten 8%-kal tovább emelkedett, míg a magyar hitelintézeti rendszer OTP nélkül számított állománya 8%-kal csökkent. Az OTP Csoport részesedése a magyar vállalatoknak nyújtott hitelek állományában tovább nőtt (2013.4Q: 12,4%, +1,8%-pont év/év). A bankszektor egészére jellemző mérsékelt hitelfolyósítás mellett az OTP Bank lakossági
Külföldi csoporttagok eredménye: kiváló bolgár, jelentősen javuló ukrán profit, nyereséges működés Horvátországban, Szlovákiában és Montenegróban, masszív eredménycsökkenés Oroszországban, továbbra is veszteséges román és szerb operációk
piaci részesedése stabilan magas: az újonnan folyósított jelzáloghitelek esetében 2013 során
A bolgár DSK Bank 30,2 milliárd forintos éves
29%, a személyi hiteleknél 52%.
adózott eredménye 25%-kal jobb az előző évinél
Az árfolyamkorrigált betétállomány retail kötvé
és megközelíti a 31 milliárd forintos 2008. évi
nyekkel együtt éves szinten 1%-kal nőtt. A lakos-
rekorderedményt. A működési eredmény 7%-os
sági betétek és retail kötvények állományának
mérséklődése mellett a kockázati költségek
11%-os év/év visszaesése a lakosságnak kínált
32%-os csökkenése volt a mozgatója a javuló
alternatív befektetési formák (állampapírok,
eredményességnek. Kedvező fejlemény, hogy
befektetési alapok) kiszorító hatásának a követ-
a portfólióromlás jelentős lassulása mellett a
kezménye. Mindezt ellensúlyozta a corporate
DPD90+ állomány céltartalék fedezettsége az
betétek 20%-os gyarapodása. A nettó hitel/betét
alacsonyabb kockázati költség ellenére is
mutató 66%-ra csökkent (–7%-pont év/év).
számottevően javult (2013: 88,1%, +3,3%-pont
A magyar Merkantil Csoport 2013-ben
év/év). A nettó kamatbevételek éves szinten
bankadó nélkül 2 milliárd forintos adózott
minimálisan csökkentek, az éves nettó kamat-
nyereséget realizált, mely négyszerese az előző
marzs továbbra is stabil (5,5%). A bank
évinek. A javulás a kockázati költségek 42%-os
árfolyamszűrt hitelportfóliója 2%-kal csökkent
mérséklődésének a következménye, a működé-
év/év – ezen belül egyedül a fogyasztási hite-
si eredmény 20%-kal esett év/év.
lek állománya bővült szerény mértékben (1%) –,
A DPD90+ ráta (14,5%) az év közben megvaló
ugyanakkor a bank kiváló működésének és
sult hiteleladások és leírások hatására éves
reputációjának köszönhetően a betétállomány
szinten jelentősen javult, a céltartalék fede-
árfolyamszűrt 6%-kal emelkedett, mindeközben
zettség kismértékben csökkent (92%).
a betétárazás hatékony maradt. A bank nettó
Az árfolyamszűrt teljes bruttó hitelállomány
hitel/betét mutatója éves szinten 10%-ponttal
tovább csökkent (–4% év/év), annak ellenére,
csökkent és 90% alá esett.
hogy az új gépjárműhitel kihelyezések
Az orosz leánybank a kimagasló 47,2 milliárd
volumene 19%-kal bővült év/év.
forintos előző évi profit után 2013-ban mind
3
20
NB Felügyeleti mérleg alapján a „Vállalkozások hitelei – Nem pénzügyi és egyéb pénzügyi vállalatok” kategória árfolyamszűrt M állományváltozására számolt becslés.
OTP Bank Éves Jelentés 2013
össze 2,4 milliárd forintos adózott eredményt
A román leánybank vesztesége csökkent:
produkált. A masszív visszaesés egyértelműen
az előző év 5,5 milliárd forintos negatív ered-
a kockázati költségek növekedésének tudható
ményét 2013-ban sikerült 4,1 milliárd forintra
be (+99% év/év). Ennek oka a portfólióromlás
mérsékelni. Az üzleti teljesítmény javulása egy-
gyorsulása volt: az árfolyamszűrt DPD90+ állo
részt az éves működési eredmény 10%-os javu-
mány képződés a 2012. évi 54 milliárd forint-
lásának, továbbá a kockázati költségek hasonló
ról 2013-ban 89 milliárd forintra nőtt. Továbbá
arányú csökkenésének köszönhető. A kamat-
a nemteljesítő hitelek céltartalék fedezettségét
eredmény mérséklődése a betétállomány jelen-
is emelni kellett (2013.4Q: 106,6%, +14,3%-pont
tős gyarapodásához kötődő magasabb kamat
év/év), mert romlott a behajtás hatékonysága.
kiadásnak tudható be. A nettó hitel/betét mutató
A DPD90+ ráta viszonylag szerény mértékben
éves szinten 47%-ponttal csökkent. A hitelezési
emelkedett év/év (16,6%-ról 18,1%-ra), igaz a
tevékenységben a fókusz a fogyasztási hitele-
rátát nagyban javította a 2013 utolsó negyed-
ken volt, állományuk év/év közel duplázódott,
évében megvalósított portfólió eladás és leírás.
ezen belül a személyi hitelek állománya 104%-kal
A bevételek 7%-kal emelkedtek év/év, ezen
bővült. A javuló hitelezési tevékenység és emel-
belül a nettó kamatbevételek 8%-kal, míg
kedő betétállományok is hozzájárultak az év/év
a díj- és jutalékbevételek 5%-kal bővültek.
35%-kal magasabb díj- és jutalékbevételekhez.
A működési költségek 16%-kal nőttek, emiatt
Az alacsonyabb kockázati költségek ellenére a
a működési eredmény mindössze 2%-kal ha-
DPD90+ állomány fedezettsége 2,8%-ponttal javult.
ladta meg az előző évit. A bank éves nettó
A horvát leánybank 2013-ban is nyereséges
kamatmarzsa 18,7%-os volt (+77 bázispont
maradt, bár adózott eredménye (2,2 milliárd
év/év). A fogyasztási hitelek állománya a
forint) 41%-kal elmarad az előző évi teljesít-
menedzsment törekvéseivel összhangban csak
ménytől. Ez részben a gyengébb működési
10%-kal bővült, a fő hangsúly a működés jöve-
eredménnyel (–7% év/év), illetve a magasabb
delmezőségének, illetve a behajtási tevékeny-
kockázati költségek (+37%) együttes hatásával
ség hatékonyságának javítására került.
magyarázható. Utóbbi a hosszabb ideje gyengél-
Az éves áruhitel folyósítás 68 milliárd rubel volt
kedő makrogazdasági környezet miatt növekvő
(–6,3% év/év), ezen belül a negyedik negyed-
DPD90+ arány velejárója, de a kockázati költsé-
éves folyósítás jelentősen csökkent (2013.4Q:
geket növelte, hogy a horvát leánybank a svájci
17,8 milliárd rubel, –29% év/év).
frank hitelekkel kapcsolatos perekkel összefüg-
Az ukrán leánybank a 2012. évi 0,5 milliárd
gésben is képzett céltartalékot. A hitelportfólió
forintos profit után 2013-ban 6,7 milliárd
bővülését elsősorban az önkormányzati állomá-
forintos adózott eredményt el. A működési
nyok érdemi növekedése befolyásolta.
eredmény 20%-kal javult év/év a bevételek
A szlovák leánybank a 2012-es év 1,2 milliárd
13%-os növekedésének, illetve a kiadások
forint veszteségével szemben 2013-ban hasonló
mérsékelt, 5%-os emelkedésének eredőjeként.
nagyságú profitot produkált (bankadó nélkül).
A kockázati költségek 5%-kal a bázisévi szint
Ebben egyaránt szerepet játszott a 19%-kal
alatt alakultak. Folytatódott a fogyasztási
javuló működési eredmény, illetve a jelentősen,
hitelek dinamikus növekedése (+126% év/év)
éves szinten 41%-kal mérséklődő kockázati költ-
– ezen belül a személyi hitelek állománya majd
ség. A javuló makrogazdasági környezetet kihasz-
hatszorosára, a kártyahitel portfólió pedig két
nálva számottevően, év/év 14, illetve 9%-kal
és félszeresére bővült –, melyhez elsősorban
bővült a bank árfolyamszűrt hitel- és betét
a vállalati betétek gyarapodása szolgált forrá-
állománya. Ezen belül a lakossági szektor volt
sul. A magas marzstartalmú fogyasztási hite-
a fő húzóerő: a retail hitelportfólió 17%-kal,
leknek köszönhetően tovább javult a bank nettó
a betétek pedig 10%-kal gyarapodtak. A DPD90+
kamatmarzsa (éves marzs: 8,40%, +1,47%-pont
hitelek aránya 0,4%-ponttal 11,5%-ra mérsék
év/év). 2013 során a DPD90+ arány 36,4%-ról
lődött év/év, fedezettsége 58,1% volt.
34,6%-ra mérséklődött, céltartalék fedezettsége
A szerb leánybank az előző évi 4,9 milliárd
79,6%-os volt (+0,7%-pont év/év).
forintos veszteség után 2013-ban 13,2 milliárd
Vezetői elemzés az OTP Csoport 2013. évi üzleti tevékenységéről
21
forintos negatív eredményt realizált. A veszte-
nyújtott mintegy 4,5 milliárd dinár összegű
ség a kockázati költségek éves szinten 13,6 mil-
tőkeemelést. 2013. második negyedévben
liárd forintos nagyságának a következménye.
a montenegrói CKB Bank 10 millió euró alá-
A leánybank működéséről ugyanakkor reálisabb
rendelt kölcsöntőke juttatásban részesült,
képet ad, hogy a jelentősen javuló nettó kamat-
mely a harmadik negyedév során tőkére lett
bevételek (+48% év/év), illetve a 11%-kal csök-
konvertálva, továbbá a negyedik negyedévben
kenő működési költségek eredőjeként a műkö-
újabb 7 millió euró összegű alárendelt
dési eredmény 409 millió forint volt, szemben
kölcsöntőke juttatásra került sor.
az előző év 1,7 milliárd forintos negatív eredményével. A fogyasztási hitelek érdemi (+26%) bővülése jelentősen javította a nettó kamatmarzsot (4,35%, +1,84%-pont év/év). A nem teljesítő
Hitelminősítés, tulajdonosi struktúra
hitelek aránya 48,9%-ra csökkent (–3,7%-pont), fedezettségük pedig a magas céltartalékolás-
Az OTP Bank, illetve a Csoport minősített bank-
nak köszönhetően közel 27%-ponttal 82,6%-ra
jainak hitelbesorolása az elmúlt évben
emelkedett.
az alábbiak szerint változott a Moody’s-nál:
A montenegrói CKB Bank három év vesztesé
az adósminősítés 2012 decemberében kezdett
ges működését követően 2013-ban ismét profi-
felülvizsgálatát lezárva 2013. február 14-én
tot produkált (801 millió forint). A kedvező
megerősítésre került az OTP Bank és Jelzálog-
fordulat az éves működési eredmény 24%-os
bank „Ba1”-es besorolása (negatív kilátás), a
javulásának, illetve a kockázati költségek
pénzügyi erő azonban „D+/ba1”-ről „D/ba2”-re
60%-os mérséklődésének köszönhető. A hitel
romlott. Ennek megfelelően az OTP Bank
állomány több éves visszaesést követően újra
devizaadós besorolása „Ba1/BB”, az OTP Jelzá-
növekedésnek indult (+9%), ezen belül a fogyasz-
logbank jelzálogleveleinek besorolása „Baa3”.
tási hitelportfólió 20%-kal nőtt. A kedvező likvi-
2013. február 15-én a DSK Bank „Baa3” hitel-
ditási pozíció ugyanakkor nem indokolt aktívabb
besorolása „Ba1”-re csökkent (kilátás negatív),
betétgyűjtést, az állomány 9%-kal mérséklődött.
míg az OTP Bank Oroszország „Ba2” minősítése
A 90 napon túli késedelmes hitelállomány csak
(kilátás negatív) változatlanul maradt. Az ukrán
kismértékben nőtt, a fedezettség a csökkenő
bank devizabetét minősítése a szuverén
kockázati költségek ellenére is javult (81,2%).
leminősítését követően, 2013. szeptember 25-én „Caa1”-ről „Caa2”-re romlott, a besorolást leminősítést valószínűsítő felülvizsgálat alá
Konszolidált és egyedi tőkemegfelelési mutató (BASEL II alapú)
helyezte a Moody’s. Az ukrán bank hitelbesorolásának további romlása a mérlegzárást követő időszakban történt. 2013 végén a bolgár DSK Bank már csak unsolicited besorolással
22
Az OTP Csoport IFRS szerinti konszolidált tőke-
rendelkezik a Moody’s részéről (Ba1). A Csoport
megfelelési mutatója december végére 19,9%-ot
minősített bankjainak hitelbesorolása az elmúlt
ért el (+0,2%-pont év/év), az elsődleges tőke
évben nem változott sem az S&P, sem pedig
(Tier1 ráta) nagysága 17,4%-ot tett ki, a Core
a Fitch esetében.
Tier1 ráta pedig 16,0% volt (+1,4%-pont év/év).
A Bank tulajdonosi struktúráját tekintve, 2012
A Core Tier1 ráta éves javulása mögött a kocká
végéhez képest a Magyar Nemzeti Vagyon-
zattal súlyozott mérlegfőösszeg csökkenése
kezelő Zrt. jelent meg az 5%-ot meghaladó
és a nyereséges működés állnak. Az OTP Bank
befolyással bíró tulajdonosok között (5,1%).
egyedi tőkemegfelelési mutatója 2013 végén
2013. december végén további négy befektető
23% volt (+2,5%-pont év/év).
rendelkezett 5%-ot meghaladó befolyással:
A szerb Cégbíróság 2013. január 17-én
a Rahimkulov család (9%), a Magyar Olaj- és
jegyezte be az OTP banka Srbijának a magyar-
Gázipari Nyrt. (8,68%), a Groupama Csoport
országi OTP Bank által 2012 decemberében
(8,4%), valamint a Lazard Csoport (5,58%).
OTP Bank Éves Jelentés 2013
MÉRLEGZÁRÁST KÖVETŐ FONTOSABB ESEMÉNYEK Magyarország
• Március 6-án az OTP Bank Oroszország egy összesen 6 milliárd rubel névértékű
• 2014. február 12-én az Európai Bíróság
kötvényéből 5,7 milliárd rubel névértéknyit
főtanácsnoka iránymutatásul szolgáló
visszafizetett a befektetőknek – a kötvény-
véleményt tett közzé a magyar devizahitelek
hez kapcsolódó put opciók egy évvel a
ügyében.
lejárat előtti lehívásának eredmé-
• A Központi Statisztikai Hivatal február 14-én
nyeként.
jelentette be, hogy a 2013. negyedik negyedévi GDP 2,7%-kal növekedett az előző évhez képest, ami 2006 utolsó negyedéve óta a leg-
Ukrajna
erősebb dinamika. • Az önkormányzati hitelállomány további ala-
• 2014. január 28-án az S&P ’CCC+/C’ fokozatra
kulása szempontjából meghatározó a várha-
rontotta Ukrajna hosszú és rövid lejáratú
tóan 2014. február 28-ig megvalósuló követ-
deviza adós-besorolását, míg a hrivnya adós-
kező önkormányzati adósságkonszolidáció,
besorolásokat megerősítette. A kilátások
melynek keretében a Kormány minden
negatívak.
magyar önkormányzattól átvállalja a mara-
• Január 31-én a Moody's ‘Caa1’-ről ’Caa2’-re
dék banki adósságát. Ennek az OTP Banknál
rontotta Ukrajna államkötvény besorolását.
2014. első negyedévben várható negatív állo-
A kilátás negatív.
mányi hatása kb. 64 milliárd forint lehet.
• Február 5-én a szuverén leminősítést
Az OTP Bank könyveiben 2013. december 31-én
követően a Moody’s ’Caa2’-ről ’Caa3’-ra
fennálló 211 milliárd forintnyi önkormányzati,
rontotta az OTP Bank Ukrajna hosszú lejáratú
állami és közszolgálati hitelállományból
deviza betét minősítését, a hrivnya betét
102 milliárd forintnyi összeg a Magyar Állammal szemben állt fenn. Az adósságátválla-
minősítését megerősítette. A kilátás negatív. • Február 7-én a Fitch ‘B–’ szintről ’CCC’
lás újabb fordulója 102 milliárd forintot érint,
szintre módosította Ukrajna hosszú lejáratú
melyből 64 milliárd forint végtörlesztésre
deviza adós-minősítését, a hrivnya
kerül, 38 milliárd forint pedig refinanszíro-
adós-minősítést megerősítette ’B–’ szinten.
zásra az OTP Bank által az Államadósság
A minősítések kilátása negatív.
Kezelő Központ számára nyújtandó hitelből.
• Február 21-én az S&P ’CCC+’ szintről ’CCC’ szintre rontotta Ukrajna hosszú lejáratú deviza adósságát, és megerősítette a hosszú
Oroszország
lejáratú ’C’ hrivnya adós-besorolást. • Az ukrán parlament február 22-én
• 2014. február 21-én az orosz pénzügy
elmozdította posztjáról Viktor Janukovics
miniszter bejelentette, hogy az Ukrajnának
államfőt és május 25-re előrehozott
– még 2013 decemberében – megígért
választásokat írt ki.
15 milliárd dolláros pénzügyi csomag része-
• A frissen megválasztott ukrán jegybankelnök
ként az újabb, 2 milliárd dollárnyi finanszíro-
február 26-án bejelentette, hogy Ukrajna
zást átmenetileg felfüggesztik és azt az új
pénzügyi mentőcsomagot kér a Nemzetközi
ukrán kormány megalakításához kötik.
Valutaalaptól.
• Március 3-án az orosz jegybank a rubel
• Február 28-án az ukrán nemzeti bank napi
védelmében 5,5%-ról 7%-ra emelte az alap-
15 ezer hrivnyában korlátozta a bankokból
kamatot.
kivehető idegen deviza értékét.
Vezetői elemzés az OTP Csoport 2013. évi üzleti tevékenységéről
23
Bulgária
• F ebruár 14-én a Fitch stabilról negatívra rontotta Horvátország minősítéseinek
• 2014. január 10-én a Fitch megerősítette
kilátását. A hosszú lejáratú deviza és kuna
Bulgária ’BBB–’ szintű hosszú lejáratú deviza-
adós-minősítéseket ’BB+’ és ’BBB–’ szinteken
minősítését és ’BBB’ szintű hosszú lejáratú
jóváhagyta.
leva minősítését, a kilátás stabil.
Szlovákia Románia • 2 014. január 31-én az S&P megerősítette • A román jegybank 2014. január 8-án 15%-ról
Szlovákia ’A/A–1’ hosszú és rövid lejáratú
12%-ra csökkentette a lej kötelezettségek
deviza és euró adós-besorolását.
kötelező tartalékrátáját, míg külföldi deviza
A kilátás stabil.
esetén 20%-ról 18%-ra változtatta.
Szerbia Horvátország • 2014. január 17-én a Fitch ’BB–’ szintről ’B+’ • 2014. január 24-én az S&P ’BB+’ szintről ’BB’ szintre rontotta Horvátország hosszú lejáratú deviza és kuna adós-besorolását. Eközben megerősítette a rövid lejáratú minősítéseket ’B’ szinten. A kilátás stabil. • Az EU túlzott deficit eljárás alá vonta Horvát-
szintre módosította Szerbia hosszú lejáratú deviza és dínár adós-minősítését. A kilátások stabilak. • Január 21-én az EU elkezdte a csatlakozási tárgyalásokat Szerbiával. • Január 29-én Tomislav Nikolic szerb elnök
országot január 28-án, melynek értelmében
március 16-ra előrehozott választásokat írt ki
a költségvetési hiányt 2016-ra az előírt szint
azután, hogy pártja, a Szerb Haladó Párt
alá kell mérsékelni.
szerint a gazdaság felélénkítéséhez új támo-
• Január 31-én az OTP banka Hrvatska megállapodást írt alá zágrábban az olasz Banco
gatottság szükséges. • Az OTP Bank Nyrt. február 26-án bejelentette,
Popolare bankcsoport által annak horvát-
hogy a szerb leánybankjánál történt
országi leánybankjában tulajdonolt
2,3 milliárd dinár összegű tőkeemelés
98,37%-os tulajdonrészének megvásárlásáról.
bejegyzésre került.
OTP Bank Russia (2008) Oroszország
OTP Banka Slovensko (2002) Szlovákia
OTP Bank Magyarország
JSC OTP Bank (2006) Ukrajna
OTP Bank Romania (2004) Románia
OTP banka Hrvatska (2005) Horvátország OTP banka Srbija (2007) Szerbia
CKB (2006) Montenegró
24
OTP Bank Éves Jelentés 2013
DSK Bank (2003) Bulgária
K O N S Z O L I D Á LT E R E D M É N YL E V E Z E T É S F Ő B B L E Á N Y VÁ LL A L AT O N KÉ N T ( I F R S ) 4
Konszolidált adózott eredmény Korrekciós tételek (összesen) Osztalék és nettó végleges pénzeszköz átadás/átvétel (csoporton kívül) Leányvállalatokkal kapcsolatban elszámolt goodwill/részesedés értékvesztés (adózott) Pénzügyi szervezetek különadója és tranzakciós illeték elmaradását pótló egyszeri befizetés (társasági adó után) Gazdasági Versenyhivatal által kiszabott büntetés (társasági adó után) Általános kockázati céltartalék eredménytartalékba való átvezetésének egyszeri adóhatása Deviza jelzáloghitelek rögzített árfolyamú végtörlesztésének hatása (társasági adó után) Konszolidált korrigált adózás utáni eredmény korrekciós tételek hatása nélkül Bankok összesen egyedi tételek nélkül1 OTP CORE (Magyarország)2 Corporate Center (adózott)3 OTP Bank Oroszország4 OTP Bank JSC (Ukrajna)5 DSK Bank (Bulgária)6 OBR (korrigált) (Románia)7 OTP banka Srbija (Szerbia)8 OBH (Horvátország) OBS (Szlovákia)9 CKB (Montenegró) Leasing Merkantil Bank + Car (korrigált) (Magyarország)10 Külföldi lízing (Szlovákia, Horvátország, Bulgária, Románia)11 Alapkezelés eredménye OTP Alapkezelő (Magyarország) Külföldi alapkezelők (Ukrajna, Románia)12 Egyéb magyar leányvállalatok Egyéb külföldi leányvállalatok (Szlovákia, Egyesült Királyság, Ciprus, Románia, Belize)13 Kiszűrések Magyar csoporttagok összesen (nyitott pozíció, osztalék és nettó végleges pénzeszközátadás nélkül)14 Külföldi csoporttagok összesen (osztalék és nettó végleges pénzeszközátadás nélkül)15 Külföldi csoporttagok profit-hozzájárulása, %
4
2012 millió Ft 122.586 –27.363 –391
2013 millió Ft 64.108 –81.775 –406
Változás %/%-pont –48 199 4
3.977
–29.440
–840
–29.174
–43.219
48
0
–3.177
0
–5.533
–1.775
0
–100
149.949 147.616 94.587 –7.089 47.158 528 24.214 –5.530 –4.934 3.714 –1.161 –3.872 2.051 501 1.549 2.042 2.041 2 –934
145.882 143.346 114.879 2.398 2.356 6.716 30.223 –4.143 –13.246 2.210 1.153 801 2.286 1.951 334 3.680 3.596 84 –3.442
–3 –3 21 –134 –95
–756
–1.487
97
–65
1.499
89.041
120.882
36
60.912
25.001
–59
41%
17%
–24
25 –25 168 –41 –199 –121 11 289 –78 80 76 269
A táblázathoz tartozó lábjegyzetek a Vezetői elemzés „Kiegészítő adatok” fejezetében olvashatóak.
Vezetői elemzés az OTP Csoport 2013. évi üzleti tevékenységéről
25
A Z O T P C S O P O R T K O N S Z O L I D Á LT E R E D M É N YK I M U TATÁ S A 5 Eredménykimutatás Konszolidált adózás utáni eredmény Korrekciós tételek (összesen) Kapott osztalék és nettó végleges pénzeszköz átvétel/átadás (adózott) Goodwill/részesedés értékcsökkenés (adózott) Pénzügyi szervezetek különadója és tranzakciós illeték elmaradását pótló egyszeri befizetés (társasági adó után) Gazdasági Versenyhivatal által kiszabott büntetés (társasági adó után) Általános kockázati céltartalék eredménytartalékba történő átvezetésének egyszeri adóhatása Deviza jelzáloghitelek rögzített árfolyamú végtörlesztésének hatása (társasági adó után) Konszolidált korrigált adózás utáni eredmény korrekciós tételek hatása nélkül Adózás előtti eredmény Működési eredmény Összes bevétel Nettó kamatbevétel Nettó díjak, jutalékok Egyéb nettó nem kamatjellegű bevételek Devizaárfolyam eredmény, nettó Értékpapír árfolyam eredmény, nettó Nettó egyéb bevételek Működési költség Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenés Dologi költségek Kockázati költségek összesen (hitelezési és egyéb) Értékvesztésképzés a hitelezési és kihelyezési veszteségekre Egyéb kockázati költség Egyedi tételek összesen Devizaswap-átértékelési eredmény (az OTP Core-ban) Járulékos és alárendelt kölcsöntőke visszavásárlás nyeresége Sajátrészvénycsere ügylet eredménye (az OTP Core-ban) Társasági adó Teljesítménymutatók ROE (korrigált) ROA (korrigált) Működési eredmény marzs Teljes bevétel marzs Nettó kamatmarzs Nettó díj- és jutalékbevétel-marzs Nettó egyéb nem kamat bevétel-marzs Működési költség/mérlegfőösszeg Kiadás/bevétel arány Kockázati költség (hitelekkel kapcsolatos)/bruttó hitelállomány Kockázati költség (hitelekkel kapcsolatos)/árfolyamszűrt bruttó hitelállomány Kockázati költség (összesen)/mérlegfőösszeg Effektív adókulcs Nem kamatjellegű bevételek/összes bevétel EPS alap (HUF) (korrigálatlan adózott eredményből) EPS hígított (HUF) (korrigálatlan adózott eredményből) EPS alap (HUF) (korrigált adózott eredményből) EPS hígított (HUF) (korrigált adózott eredményből) Átfogó eredménykimutatás Konszolidált adózás utáni eredmény Értékesíthető értékpapírok saját tőkében elszámolt valós érték korrekciója Cash-flow fedezeti ügyletnek minősített származékos pénzügyi instrumentumok Külföldi tevékenységben lévő nettó befektetés fedezeti ügyletek Átváltási különbözet IAS 19 aktuáriusi veszteségek változása Nettó átfogó eredmény Ebből a Társaság tulajdonosaira jutó nettó átfogó eredmény Nem ellenőrzött részesedésekre jutó nettó átfogó eredmény
5
2012 millió Ft 122.586 –27.363 –391 3.977
2013 millió Ft 64.108 –81.775 –406 –29.440
Változás % –48 199 4 –840
–29.174
–43.219
48
0
–3.177
0
–5.533
–1.775 149.949 192.192 449.664 844.553 650.319 151.570 42.664 19.863 4.696 18.105 –394.890 –188.953 –47.420 –158.517 –253.692 –242.695 –10.997 –3.779 –2.528 1.415 –2.667 –42.243 2012 10,2% 1,5% 4,43% 8,31% 6,40% 1,49% 0,42% 3,89% 46,8% 3,11% 3,21% 2,50% 22,0% 23% 457 457 563 563 2012 122.586 48.180 532 4.978 –54.104 0 122.172 121.990 182
0 145.882 184.894 447.710 864.910 653.126 166.936 44.848 18.183 11.037 15.627 –417.201 –204.277 –47.199 –165.725 –272.459 –262.541 –9.918 9.643 715 6.104 2.824 –39.012 2013 9,6% 1,4% 4,37% 8,44% 6,37% 1,63% 0,44% 4,07% 48,2% 3,51% 3,52% 2,66% 21,1% 24% 241 240 547 546 2013 64.108 –1.721 531 –1.357 –33.159 –39 28.363 29.379 –1.016
–100 –3 –4 0 2 0 10 5 –8 135 –14 6 8 0 5 7 8 –10 –355 –128 331 –206 –8 %/%-pont –0,6 –0,1 –0,06 0,13 –0,03 0,14 0,02 0,18 1,4 0,40 0,31 0,16 –0,9 1 –47 –47 –3 –3 % –48 –104 0 –127 –39
A konszolidált számviteli eredménykimutatáson végrehajtott korrekciók részletezése a Vezetői elemzés „Kiegészítő adatok” fejezetében található.
26
OTP Bank Éves Jelentés 2013
–77 –76 –658
Átlagos devizaárfolyamok alakulása
2012 Ft 289 240 225 283
HUF/EUR HUF/CHF HUF/USD HUF/100JPY
2013 Ft 297 241 224 230
Változás % 3 0 –1 –19
E S ZK Ö Z - F O R R Á S G A Z D Á LK O D Á S A korábbi időszakokhoz hasonlóan az OTP Csoport likviditása továbbra is stabil és biztonságos…
hogy a Bank biztonságos szinten tartsa a devizalikviditási tartalékát (2013. december 31-én 1,1 milliárd euró). A kibocsátott értékpapírok állománya (retail
Az OTP Csoport eszköz-forrás menedzsmentje
kötvényekkel együtt) év/év 31%-kal csökkent.
továbbra is fontos prioritásként kezelte a Bank-
A csökkenést elsősorban a magyar lakossági
csoport likviditásának biztonságos szinten tartását.
kötvény állomány visszaesése okozta
A Bank számára továbbra is hozzáférhetőek az
(160 milliárd forint éves állománycsökkenés).
Európai Központi Bank refinanszírozási forrásai,
Ezen felül szlovák és magyar jelzáloglevelek
ezáltal a lejáró deviza jelzáloglevelek megújítási
jártak le kb. 20 milliárd forintnak megfelelő
kockázata alacsony. A Bankcsoport likviditási
értékben, és további 9,5 milliárdnyi jelzáloglevél
tartalékainak magas szintje miatt, a Növekedési
került a piacról visszavásárlásra. Jelentős
Hitelprogram keretében bevont refinanszírozási
negatív hatása volt (kb. 9,6 milliárd forint) az
forrásokon túl (a 2013 végén fennálló állomány
orosz bank által rubelben kibocsátott kötvények
86,4 milliárd forint) nem történt számottevő
forintban kifejezett állományára az év során
tőkepiaci forrásbevonás.
tapasztalt rubel gyengülésnek. A lejáratok
A Bank likviditási tartaléka a 2013 során
okozta állománycsökkenést tompította, hogy
teljesített mintegy 380 millió eurós tőkepiaci
a forintban denominált magyar intézményi
adósság-lejáratok mellett is tartósan és szá-
kötvények állománya emelkedett (2013 záró
mottevően a biztonságos szint fölött maradt.
állomány: 92 milliárd forint, +13% év/év).
A rendelkezésre álló teljes likviditási tartalék
Az alárendelt és járulékos kölcsöntőke állo-
nagysága 2013 végén meghaladta az 6 milliárd
mány év/év 24 milliárd forinttal csökkent.
eurónak megfelelő összeget, ami lényegesen
2013-ban a lejárat nélküli járulékos kölcsöntőke
több mint az 1 éven belül lejáró tőkepiaci adós-
kötvényből 70,1 millió eurónyit, a 2015-ben
ságok állománya (kb. 205 millió eurónak megfe-
lejáró alárendelt kölcsöntőke kötvényből
lelő összeg), illetve az esetleges likviditási sok-
12,5 millió eurónyit vásárolt vissza a Csoport.
kok kivédéséhez szükséges tartalék-szükséglet. A Csoport devizahitelezéshez szükséges svájci frank és dollár finanszírozási igénye a devizahitel-állományok folyamatos csökkenése miatt
…emellett a kamatkockázati kitettség alacsony szinten maradt
tovább mérséklődött. Így a lejáró devizaswapok rendkívül alacsony volumenben történő meg-
A Bankcsoport kamatkockázati kitettségét alap-
újítása (250 millió euró) is elegendő volt ahhoz,
vetően az OTP Bank Nyrt. és az OTP Jelzálog-
Vezetői elemzés az OTP Csoport 2013. évi üzleti tevékenységéről
27
bank Zrt. pozíciói határozták meg. Az OTP Bank
konszolidált tőkekövetelménye 44,5 milliárd
mérlegében lévő, a hozamváltozásokra csak
forint volt, ami nagyrészt a devizakockázat
mérsékelten reagáló forintforrások miatt az
tőkekövetelményének (31,4 milliárd forint)
üzleti működésből adódóan a Banknak kamat-
volt köszönhető.
kockázati kitettsége van. Ezen kitettség mérsék-
Az OTP Csoport a nemzetközi deviza-
lését, bezárását stratégiai kérdésként kezeli a
és derivatív piac aktív szereplője. A csoport
Bank és hosszú lejáratú fix kamatozású állam-
tagok devizapozícióinak kitettsége egyedi és
papírok vásárlásával ellensúlyozza a hozam-
globális nettó nyitott pozíciós (napvégi [overnight]
csökkenés nettó kamatbevételre gyakorolt
és napközbeni [intraday]), valamint veszteség
negatív hatását.
limitekkel kerülnek behatárolásra.
A Bank zárt kamatláb-kockázati pozíciót tart
A külföldi csoporttagok nyitott pozíciója a bolgár
euróból és svájci frankból, ezért az elmúlt
DSK Bank kivételével – a DSK EUR/BGN
időszak piaci hozamváltozásai nem okoztak
kitettsége a jelenlegi árfolyamrezsimben nem
jelentős ingadozásokat a deviza kamat
jelent valós kockázatot – mind a mérleg
eredményben.
főösszeghez, mind a szavatoló tőkéhez képest elenyésző volt, ezért a Csoportszintű deviza kitettség az OTP Banknál koncentrálódott.
Az OTP Csoport piaci kockázati kitettsége
A devizakitettség döntő része a korábbi évek gyakorlatának megfelelően a fő külföldi leánybankok prognosztizált 2 éves 310 millió
28
2013. december végén a kereskedési könyvi
euró nagyságú eredményéhez kötődő árfolyam-
pozíciók, a partner-, valamint devizakockázat
kockázatot fedező euró pozícióból állt.
OTP Bank Éves Jelentés 2013
A Z O T P C S O P O R T K O N S Z O L I D Á LT P É N Z Ü G Y I H E LYZ E T K I M U TATÁ S A Főbb mérlegtételek ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Pénzeszközök, betétszámlák, elszámolások nemzeti bankokkal Bankközi kihelyezések Pénzügyi eszközök valós értéken Értékesíthető értékpapírok Ügyfélhitelek (nettó) Ügyfélhitelek (nettó, árfolyamszűrt) Ügyfélhitelek (bruttó) Ügyfélhitelek (bruttó, árfolyamszűrt) ebből: Retail hitelek Jelzáloghitelek Fogyasztási hitelek Mikro- és kisvállalkozói hitelek Corporate hitelek Közép- és nagyvállalati hitelek Önkormányzati hitelek* Gépjárműfinanszírozás Váltók és hitelekkel kapcsolatos kamatkövetelések Hitelek értékvesztése Hitelek értékvesztése (árfolyamszűrt) Részvények, részesedések** Lejáratig tartandó értékpapírok Tárgyi eszközök és immateriális javak (nettó) ebből: Goodwill (nettó) Tárgyi eszközök és egyéb immateriális javak (nettó) Egyéb eszközök FORRÁSOK ÖSSZESEN Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek Ügyfélbetétek Ügyfélbetétek (árfolyamszűrt) ebből: Retail betétek Lakossági betétek Mikro- és kisvállalkozói betétek Corporate betétek Közép- és nagyvállalati betétek Önkormányzati betétek Ügyfélbetétekkel kapcsolatos kamatkötelezettségek Kibocsátott értékpapírok ebből: Retail kötvények Kibocsátott értékpapírok retail kötvények nélkül Egyéb kötelezettségek Alárendelt és járulékos kölcsöntőke Saját tőke Mutatószámok Hitel/betét arány (árfolyamszűrt) Nettó hitel/(betét+retail kötvény) mutató (árfolyamszűrt) 90 napon túl késedelmes hitelek állománya 90 napon túl késedelmes hitelek aránya 90 napon túl késedelmes hitelek összes céltartalékkal való fedezettsége
2012 millió Ft 10.113.466 602.521 356.866 222.874 1.411.177 6.464.191 6.433.930 7.618.367 7.579.455 5.037.320 2.811.648 1.766.094 459.577 2.178.439 1.872.292 306.147 289.350 74.346 –1.154.176 –1.145.525 7.936 429.303 489.142 189.619 299.523 129.456 10.113.466 534.324 6.550.708 6.536.735 4.745.716 4.135.511 610.205 1.750.010 1.458.870 291.140 41.009 643.123 230.626 412.497 579.263 291.495 1.514.553 2012 116% 95% 1.442.646 19,1% 80,0%
2013 millió Ft 10.381.047 539.125 273.479 415.605 1.637.255 6.245.210 6.245.210 7.480.844 7.480.844 4.991.611 2.623.097 1.916.282 452.231 2.177.149 1.904.700 272.449 240.100 71.984 –1.235.634 –1.235.634 23.837 580.051 455.244 145.564 309.680 211.241 10.381.047 784.212 6.866.606 6.866.606 4.773.981 4.120.649 653.332 2.054.222 1.700.799 353.422 38.403 445.218 70.447 374.771 508.517 267.162 1.509.332 2013 109% 89% 1.463.645 19,8% 84,4%
Változás % 3 –11 –23 86 16 –3 –3 –2 –1 –1 –7 9 –2 0 2 –11 –17 –3 7 8 200 35 –7 –23 3 63 3 47 5 5 1 0 7 17 17 21 –6 –31 –69 –9 –12 –8 0 %/%-pont –7 –6 1 0,7 4,4
** Az OTP Csoport könyveiben 2013. december 31-én fennálló 272 milliárd forintnyi önkormányzati hitelállományból 102 milliárd forintnyi összeg a Magyar Állammal szemben áll fenn. ** Az OTP Bank Nyrt. 2014. február 28-i bejelentése alapján az Inga Kettő Kft.-n, az Összehangoló Kft.-n, a Stabilizáló Kft.-n és a Bank Center No. 1. Kft.-n keresztül 46,69%-os mértékű közvetett tulajdoni részesedést szerzett a KITE Mezőgazdasági és Szolgáltató Zrt.-ben.
Vezetői elemzés az OTP Csoport 2013. évi üzleti tevékenységéről
29
Konszolidált tőkemegfelelés – Bázel2 Tőkemegfelelési mutató (konszolidált, IFRS) Tier1 ráta Core Tier1 ráta Tőkeáttétel (Mérlegfőösszeg/Saját tőke) Szavatoló tőke (konszolidált) ebből: Elsődleges (Tier1) tőke ebből: Alapvető elsődleges tőke Hibrid elsődleges tőke Másodlagos (Tier2) tőke Befektetések miatti levonások Korrigált mérlegfőösszeg (hitelezési, piaci és működési kockázatokat figyelembe vevő) ebből: Korrigált mérlegfőösszeg (hitelezési kockázat) Korrigált mérlegfőösszeg (piaci és működési kockázat) Záró devizaárfolyamok alakulása HUF/EUR HUF/CHF HUF/USD HUF/100JPY
30
OTP Bank Éves Jelentés 2013
2012 19,7% 16,0% 14,7% 6,7x 1.473.525 1.203.019 1.098.882 104.136 270.849 –343
2013 19,9% 17,4% 16,0% 6,9x 1.440.962 1.264.286 1.164.261 100.025 177.043 –367
%/%-pont 0,2 1,4 1,3 –2 5 6 –4 –35 7
7.496.894
7.255.192
–3
6.015.748 1.481.146 2012 Ft 291 241 221 257
5.784.649 1.470.543 2013 Ft 297 242 216 205
–4 –1 Változás % 2 0 –2 –20
A Z O T P B A N K M A G YA R O R S Z Á G I A L A P T E V ÉK E N Y S É G E ( O T P C O R E ) Az OTP Core szegmentált eredménykimutatása: Eredménykimutatás Korrigált adózott eredmény korrekciós tételek hatása nélkül Társasági adó Adózás előtti eredmény Működési eredmény Összes bevétel Nettó kamateredmény Nettó díjak, jutalékok Egyéb nettó nem kamat jellegű bevétel Működési költség Kockázati költségek Hitelkockázati költség Egyéb kockázati költség Egyedi tételek összesen Devizaswap-átértékelési eredmény Járulékos és alárendelt kölcsöntőke visszavásárláson elért nyereség Sajátrészvénycsere ügylet átértékelési eredménye Bevételek üzletági bontása RETAIL Összes bevétel Nettó kamateredmény Nettó díjak, jutalékok Egyéb nettó nem kamatjellegű bevétel CORPORATE Összes bevétel Nettó kamateredmény Nettó díjak, jutalékok Egyéb nettó nem kamatjellegű bevétel Treasury ALM Összes bevétel egyedi tételek nélkül Nettó kamateredmény Nettó díjak, jutalékok Egyéb nettó nem kamatjellegű bevétel Teljesítménymutatók ROE ROA Működési eredmény marzs Teljes bevétel marzs Nettó kamatmarzs Nettó díj-, jutalékbevétel marzs Nettó egyéb nem kamatbevétel marzs Működési költség/mérlegfőösszeg ráta Kiadás/bevétel arány egyedi tételek nélkül Hitelkockázati költség/átlagos hitelállomány Hitelkockázati költség/átlagos hitelállomány (árfolyamszűrt) Effektív adókulcs
2012 millió Ft 94.587 –22.933 117.520 211.355 394.243 292.570 85.820 15.853 –182.888 –90.056 –86.986 –3.070 –3.779 –2.528 1.415 –2.667 2012
2013 millió Ft 114.879 –28.957 143.836 194.390 384.587 273.276 91.507 19.804 –190.197 –54.094 –48.899 –5.194 3.539 715 0 2.824 2013
Változás % 21 26 22 –8 –2 –7 7 25 4 –40 –44 69 –194 –128 –100 –206 %
307.118 229.237 74.692 3.189
293.090 214.063 75.599 3.429
–5 –7 1 8
33.182 21.527 10.723 932
43.702 27.930 14.770 1.002
32 30 38 8
49.061 41.806 –63 7.317 2012 8,1% 1,5% 3,3% 6,17% 4,58% 1,3% 0,2% 2,9% 46,4% 2,55% 2,58% 19,5%
44.426 31.283 769 12.374 2013 9,4% 1,8% 3,1% 6,06% 4,31% 1,4% 0,3% 3,0% 49,5% 1,56% 1,56% 20,1%
–9 –25 69 %-pont 1,3 0,3 –0,2 –0,11 –0,27 0,1 0,1 0,1 3,1 –0,99 –1,03 0,6
Vezetői elemzés az OTP Csoport 2013. évi üzleti tevékenységéről
31
• Az éves számviteli eredmény a 2012. évi 68 milliárd forintról 2013-ban 34 milliárd forintra csökkent (–50% év/év). Eközben a korrigált eredmény 21%-kal javult a 40%-kal csökkenő kockázati költség, állampapírokon realizált árfolyam-nyereség és javuló egyedi tételek nyomán • Lassult a 90 napon túl késedelmes hitel állomány-képződés, a DPD90+ ráta év/év emelkedése a válság kezdete óta a legalacsonyabb, részben a Nemzeti Eszközkezelő részére értékesített ingatlanfedezetekhez kötődően • Tovább javult a céltartalék fedezettség (2013.4Q: 85,2%, +3,3%-pont év/év) • Erős betétgyűjtésnek köszönhetően tovább süllyedt a hitel-betét mutató (2013: 66%) • Részben a Növekedési Hitelprogram nyomán bővültek a vállalati hitelek év/év (mikro- és kisvállalatok +2%, közép- és nagyvállalatok +1%)
Az OTP Core 114,9 milliárd forintos profitot ért
érintette). Az OTP Banknál (OTP Bank + OTP Jel-
el 2013. év során korrekciós tételek hatása
zálogbank + OTP lakáslízing) az összes jogosult
nélkül, ami 21%-kal magasabb az előző évinél.
ügyfél kb. 30%-a kötött gyűjtőszámla szerződést
A javulásban döntő szerepet játszott a
– összesen 36.422 darabot – 2013. december
portfólióromlás lassulásával párhuzamosan
végéig, a rögzített árfolyamú devizakölcsönök
40%-kal csökkenő kockázati költség, illetve az
állománya 248 milliárd forintot tett ki, ami
értékesíthető állampapír-portfólión 2013
a teljes deviza jelzáloghitel állomány 45%-a7.
során realizált 8,3 milliárd forintnyi árfolyam-
A kamateredmény csökkenését részben ellen-
eredmény, mely az egyéb nem kamatbevételt
súlyozta, hogy az értékesíthető állampapír-
gyarapította (2012-ben az állampapírokon
portfólión 2013-ban 8,3 milliárd forint realizált
realizált eredmény 2,2 milliárd forint volt).
árfolyameredmény keletkezett szemben
Továbbá 2013-ban 3,5 milliárd forint egyedi
a 2012-ben elkönyvelt 2,2 milliárd forinttal, így
jellegű nyereség keletkezett a devizaswapok
jelentősen bővült az egyéb nem kamat bevétel
átértékelődéséhez és a saját részvény csere-
(+25% év/év). A működési eredményre kedve-
ügylethez kapcsolódóan. Ezzel szemben a
zőtlenül hatott ugyanakkor, hogy az éves műkö-
bázisidőszakot 3,8 milliárd forintnyi egyedi
dési költségek 4%-kal emelkedtek – jórészt
tételekből származó veszteség terhelte döntően
a személyi költségek bővüléséhez köthetően.
ugyanezen tételekhez köthetően.
Az éves kockázati költség 40%-kal mérséklő-
Az éves működési eredmény 8%-kal csökkent.
dött. A 12 havi portfólióromlás lényegesen ked-
Ezt bevételi oldalon elsősorban a 7%-kal mér-
vezőbben alakult 2013-ban, mint 2012-ben
séklődő nettó kamateredmény okozta, amit a
(árfolyamszűrt DPD90+ hitelképződés milliárd
kamatmarzs 27 bázispontos szűkülése kísért
forintban 2012: 76, 2013: 32), a 2013.4Q-ban
(2012: 4,58%, 2013: 4,31%). A kamateredmény
tapasztalható 9 milliárd forintos problémás
csökkenésének fő okai a következők:
hitel csökkenés pedig a válság kezdete óta mért
a csökkenő kamatkörnyezetben mérséklődtek
legkedvezőbb érték (2012.1Q: 20, 2Q: 34, 3Q: 12,
a betéti marzsok, zsugorodott a kamatozó
2013.1Q: 14, 2Q: 18, 3Q: 9: 4Q: –9).
hitelportfólió, kedvezőtlenül hatott a hiteleknél
A 2013. negyedik negyedéves portfólió javulást
alkalmazott szabályozói kamatplafon, továbbá
elsősorban a problémás jelzáloghitel állomány
a devizahitelesek számára elérhető árfolyamgát
csökkenése okozta részben a Nemzeti Eszköz-
konstrukció 2,2 milliárd forinttal csökkentette
kezelőnek eladott fedezetekhez köthető meg-
az éves kamatbevételt (a hatás gyakorlatilag
térülések miatt. kedvező fejlemény továbbá,
teljes egészében 2013. első negyedévet
hogy a mikro- és kis-, valamint a nagyvállalati
6
Bankadó, tranzakciós illeték elmaradását pótló egyszeri befizetés (2013.2Q-ban), goodwill/részesedés értékcsökkenés, kapott osztalék és nettó végleges pénzeszköz átvétel/átadás és deviza jelzáloghitelek rögzített árfolyamú végtörlesztésének hatása (2012.1Q-ban), a Gazdasági Versenyhivatal által kiszabott bírság (2013.4Q-ban) és az általános kockázati céltartalék eredménytartalékba való átvezetésének egyszeri adóhatása (2013.4Q-ban). 7 2013. november 5-én módosult a devizakölcsönök törlesztési árfolyamának rögzítéséről és a lakóingatlanok kényszerértékesítésének rendjéről szóló 2011. évi lXXV. törvény, a változás érintette az árfolyamgát igénybevételének feltételeit is: lehetővé vált, hogy a 90 napon túli késedelemben és a fizetéskönnyítő program hatálya alatt lévők is beléphessenek az árfolyamgátba, illetve az eredetileg 20 millió forintnál nagyobb összegű hitelt felvevők is élhetnek a lehetőséggel. 6
32
OTP Bank Éves Jelentés 2013
problémás állomány is zsugorodott év/év,
fedezettsége 3,3%-ponttal 85,2%-ra emelkedett
a fogyasztási hitelek romlása pedig negyedévről
év/év. A magas fedezettség azért is indokolt,
negyedévre lassult 2013 folyamán.
mert a menedzsment várakozása szerint egy
2013 végén a problémás hitelek aránya
nagy projekthitel, mintegy 34 milliárd forint
17,4%-on állt, a válság kezdete óta először
összegben 2014. első negyedévben eléri
következett be csökkenés negyedéves alapon
a 90 nap késedelmet. Amennyiben ez bekövet-
(2013. negyedik negyedévben –0,4%-pont),
kezik, úgy az OTP Core fedezettségi rátája
a mutató éves növekedése (+1,3%-pont) pedig
ceteris paribus 5,1%-ponttal 80,1%-ra esik,
2008 óta a legkisebb mértékű volt. A kilencven
konszolidált szinten pedig a mutató 84,4%-ról
napon túl késedelmes hitelek céltartalék
82,5%-ra süllyed (–1,9%-pont).
Az OTP Core mérlegének kiemelt sorai: Főbb mérlegtételek (záróállományok) Mérlegfőösszeg Ügyfélhitelek (nettó) Ügyfélhitelek (nettó, árfolyamszűrt) Bruttó hitelek Bruttó hitelek (árfolyamszűrt) Retail hitelek Jelzáloghitelek Fogyasztási hitelek Mikro- és kisvállalkozói hitelek Corporate hitelek Közép- és nagyvállalati hitelek Önkormányzati hitelek* Hitelekre képzett céltartalékok Hitelekre képzett céltartalékok (árfolyamszűrt) Ügyfélbetétek + retail kötvény Ügyfélbetétek + retail kötvény (árfolyamszűrt) Retail betétek + retail kötvény Lakossági betétek + retail kötvény ebből: Retail kötvény Mikro- és kisvállalkozói betétek Corporate betétek Közép- és nagyvállalati betétek Önkormányzati betétek Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek Kibocsátott értékpapírok (retail kötvény nélkül) Saját tőke Hitelportfólió minősége 90 napon túl késedelmes hitelek állománya 90 napon túl késedelmes hitelek aránya 90 napon túl késedelmes hitelek összes céltartalékkal való fedezettsége Piaci részesedés Hitelek Betétek Mérlegfőösszeg Teljesítménymutatók Nettó hitel/(betét + retail kötvény) (árfolyamszűrt) Tőkeáttétel (Saját tőke/Eszközök összesen) Tőkeáttétel (Eszközök összesen/Saját tőke) Tőkemegfelelési mutató (OTP Bank, egyedi, MSzSz) Core Tier1 ráta (OTP Bank, egyedi, MSzSz)
2012 millió Ft 6.229.359 2.807.565 2.819.478 3.234.343 3.248.907 2.186.423 1.626.829 438.832 120.762 1.062.483 794.306 268.177 –426.779 –429.428 3.863.322 3.869.974 2.571.768 2.260.959 230.626 310.809 1.298.206 1.058.307 239.898 403.947 249.012 1.195.655 2012 521.062 16,1% 81,9% 2012 19,0% 23,0% 26,6% 2012 73% 19,2% 5,2x 20,4% 19,3%
2013 millió Ft 6.454.938 2.584.717 2.584.717 3.034.469 3.034.469 2.017.466 1.479.182 415.155 123.129 1.017.003 806.141 210.862 –449.752 –449.752 3.903.396 3.903.396 2.345.633 2.004.269 70.447 341.364 1.557.763 1.254.574 303.189 591.856 276.916 1.244.473 2013 527.591 17,4% 85,2% 2013 19,0% 23,7% 26,9% 2013 66% 19,3% 5,2x 23,0% 23,0%
Változás % 4 –8 –8 –6 –7 –8 –9 –5 2 –4 1 –21 5 5 1 1 –9 –11 –69 10 20 19 26 47 11 4 %/%-pont 1 1,3 3,3 %-pont 0,0 0,7 0,3 %-pont –7 0,1 2,6 3,7
* Az OTP Bank könyveiben 2013. december 31-én fennálló 211 milliárd forintnyi önkormányzati hitelállományból 102 milliárd forintnyi összeg a Magyar Állammal szemben állt fenn.
Vezetői elemzés az OTP Csoport 2013. évi üzleti tevékenységéről
33
Mérlegdinamikák
A jelzáloghitel portfólió csökkenése folytatódott. Kedvező tendencia ugyanakkor, hogy az új jel-
2013 során az OTP Core bruttó hitelei 7%-kal
záloghitel igénylések összege éves viszonylat-
csökkentek árfolyamhatástól tisztítva, elsősor-
ban11.2010 óta először újra emelkedést mutat,
ban a tovább csökkenő jelzáloghitel portfólió
ami elsősorban az államilag támogatott lakás-
(–9%) és a zsugorodó fogyasztási hitelek miatt
célú hitelezésnek köszönhető (igénybeadás
(–5%). Éves viszonylatban kedvező fejlemény
milliárd forintban: 201212: 74, 2013: 80,
ugyanakkor, hogy részben a Magyar Nemzeti
+8% év/év, folyósított hitelek szerződéses
Bank Növekedési Hitelprogramja nyomán
összege: 201213: 49, 2013: 55, +11% év/év).
a magyar vállalatoknak nyújtott hitelek
A 2013. évi igénybeadáson belül 24 milliárd
állománya az OTP Banknál tovább emelkedett
forintnyi vonatkozott támogatott lakáshitelekre,
(+8%), míg a magyar hitelintézeti rendszer
ez az összes lakáshitel igénybeadás 43%-a,
OTP nélkül számított állománya csökkent (–8%).
az összes jelzáloghitel igénybeadás 30%-a.
Ennek következtében az OTP Csoport piaci
A Bank piaci részesedése jelzáloghitel folyósítá-
részesedése a magyar vállalatoknak nyújtott
sok terén továbbra is kiváló (2013: 29%).
hitelek állományában 12,4%-ra nőtt (+1,8%-pont
A személyi hitelezésben a szintén
év/év). Az önkormányzati hitelállomány vissza-
kiemelkedő folyósítási részesedés mellett
esését (–21% év/év) elsősorban az állami
(2013: 52%) is várat magára az érdemi
8
9
adósságkonszolidáció okozta.
fellendülés: az OTP Bank által folyósított
A Növekedési Hitelprogram első szakasza
személyi kölcsön állomány az előző évi szint
során az OTP Csoport 91 milliárd forint összeg-
közelében maradt (2012: 46, 2013: 45 milliárd
ben kötött hitelszerződéseket, ebből 71 milliárd
forint), a hitelállomány enyhén csökkent,
forint az első pillér keretében valósult meg,
így a teljes fogyasztási hitelportfólió is
utóbbin belül az új kihelyezések aránya 62%
csökkent (–5% év/év).
volt. A Hitelprogram második szakasza
Az OTP Core betéti bázisa 1%-kal nőtt év/év
2013. október elejétől áll nyitva az ügyfelek
(retail kötvényekkel együtt). Éves szinten
számára, a bankok között azonban nem kerül
egyedül a lakossági állományok mutattak
felosztásra a kezdetben 500 milliárd forintos
visszaesést, ami a csökkenő kamatkörnyezet-
keretösszeg, hanem a bankok a hitelszerződé-
ben egyre népszerűbbé váló alternatív
sek beküldésének sorrendjében jutnak forrás-
befektetések (állampapírok, befektetési jegyek)
hoz a Nemzeti Banktól.
kiszorító hatásának következménye.
10
MNB Felügyeleti mérleg alapján a „Vállalkozások hitelei – Nem pénzügyi és egyéb pénzügyi vállalatok” kategória árfolyamszűrt állományváltozására számolt becslés. 9 MNB Felügyeleti mérleg „Vállalkozások hitelei – Nem pénzügyi, egyéb pénzügyi, járulékos, háztartásokat segítő nonprofitok” kategóriája alapján az OTP Bank, az OTP Jelzálogbank, az OTP Lakástakarék és a Merkantil Bank összesített piaci részesdése. 10 2013. június végén az 5.000 fő feletti önkormányzatok adósságából 41,5 milliárd forintnyi összeg előtörlesztésre került, emellett 101,2 milliárd forintnyi állományt refinanszírozott a magyar Államadósság Kezelő Központ az OTP Bank által folyósított hitelből. Utóbbi állomány továbbra is az önkormányzati hitelek között kerül kimutatásra. 11 A végtörlesztést refinanszírozó hitelek hatásától tisztított 2012-es bázishoz képest. 12 A végtörlesztést refinanszírozó hitelek nélkül számított 2012. évi hiteligénylés. 13 A végtörlesztést refinanszírozó hitelek nélkül számított 2012. évi szerződéses hitelösszeg. 8
34
OTP Bank Éves Jelentés 2013
OTP ALAPKEZELŐ AZ OTP Alapkezelő által kezelt vagyon és az alapkezelés eredményének alakulása: Eredménykimutatás Alapkezelés adózott eredmény osztalék, végleges pénzeszköz és bankadó nélkül Társasági adó Adózás előtti eredmény Működési eredmény Összes bevétel Nettó kamatbevétel Nettó díj-, jutalékbevétel Egyéb nettó nem kamatjellegű bevétel Működési költség Egyéb kockázati költség Főbb mérlegtételek (záróállományok) Eszközök összesen Saját tőke Kezelt vagyon Összes állomány (duplikációk nélkül) Retail alapkezelt állomány (záró, duplikációk nélkül) Vagyonkezelt állomány (záró, duplikációk nélkül) Alapok kezelt állománya (duplikációkkal) pénzpiaci kötvény vegyes részvény garantált egyéb
2012 millió Ft 2.040 –257 2.297 2.262 4.633 55 4.516 62 –2.371 35 2012 6.617 5.092 2012 milliárd Ft 1.077 672 405 771 388 139 11 94 89 50
2013 millió Ft 3.596 –603 4.200 4.140 6.314 0 6.393 –78 –2.174 59 2013 9.014 6.808 2013 milliárd Ft 1.384 993 391 1.085 429 318 17 83 105 133
Változás % 76 135 83 83 36 –100 42 –226 –8 69 % 36 34 Változás % 28 48 –3 41 11 129 55 –12 18 166
Az OTP Alapkezelő 2013. évi adózott eredménye
pénzpiaci alapok év/év 18%-kal bővültek, míg
a pénzügyi szervezetek által fizetett különadó
a részvényalapok esetében év/év tőkekivonás
kiszűrésével 3,6 milliárd forint volt, ami 76%-kal
volt tapasztalható, amely főként a zártkörű
magasabb az előző évinél. A működési ered-
részvényalapokat érintette.
mény éves összevetésben 83%-kal javult, ezen
Az OTP Alapkezelő alap- és vagyonkezelt
belül a társaság által kezelt vagyon növekedé-
állománya év/év 28%-kal bővült, ami a 2012-es
sével egyidejűleg a nettó jutalék- és díjbevételek
növekmény több mint háromszorosa. A társa-
év/év számottevően (+42%) emelkedtek,
ság által kezelt alapokba év/év 280 milliárd
miközben a működési költségek 8%-kal a bázis-
forintos tőkebeáramlás történt, amelynek egy-
időszaki szint alatt teljesültek.
értelmű nyertesei az OTP Prémium Pénzpiaci,
A 2012 augusztusában kezdődött jegybanki
az OTP Optima, illetve az OTP Supra Alap voltak.
kamatcsökkentési ciklus hatására a befektetési
Ezzel szemben a részvényalapokat továbbra
alapok növekedése gyakorlatilag az elmúlt
is tőkekiáramlás jellemezte. Év végére a teljes
15 hónapban töretlen volt. A hazai befektetési
értékpapírpiacra számolt piaci részesedés
alapok vagyona 2013-ban 36%-kal emelkedett,
a becsült piaci duplikációkkal szűrve 26,9% volt
ezen belül a tőkebeáramlás legnagyobb nyerte-
(év/év +1%-pont).
sei a kötvényalapok voltak, főként a rövid
A konszolidációs körbe bevont két külföldi
futamidejűek voltak keresettek. A kezelt vagyon
alapkezelő (Ukrajna, Románia) 84 millió forint
alapján legnagyobb alapkategóriát képviselő
nyereséggel zárta a 2013-as évet.
Vezetői elemzés az OTP Csoport 2013. évi üzleti tevékenységéről
35
MERKANTIL CSOPORT A Merkantil Bank és Car gazdálkodásának kiemelt mutatószámai: Eredménykimutatás Adózott eredmény osztalék, végleges pénzeszköz és egyedi tételek nélkül Társasági adó Adózás előtti eredmény Működési eredmény Összes bevétel Nettó kamatbevétel Nettó díjak, jutalékok Egyéb nettó nem kamatjellegű bevétel Működési költség Összes kockázati költség Értékvesztésképzés a hitelezési és kihelyezési veszteségekre Egyéb kockázati költség Főbb mérlegtételek (záróállományok) Eszközök összesen Bruttó hitelek Bruttó hitelek (árfolyamszűrt) Retail hitelek Corporate hitelek Gépjármű hitelek Hitelek értékvesztése Hitelek értékvesztése (árfolyamszűrt) Ügyfélbetétek Ügyfélbetétek (árfolyamszűrt) Retail betétek Corporate betétek Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek Saját tőke Hitelportfólió minősége 90 napon túl késedelmes hitelek állománya (millió forintban) 90 napon túl késedelmes hitelek aránya (%) Hitelkockázati költség/átlagos hitelállomány (%) Hitelkockázati költség/átlagos árfolyamszűrt hitelállomány (%) 90 napon túl késedelmes hitelek összes céltartalékkal való fedezettsége (%) Teljesítménymutatók ROA ROE Nettó kamatmarzs Kiadás/bevétel arány
2012 millió Ft 501 –11 512 7.956 13.994 15.346 –3.106 1.755 –6.038 –7.444 –7.710 267 2012 242.982 267.744 268.578 4.042 39.881 224.655 –47.891 –47.925 4.276 4.276 1.321 2.955 172.987 26.293 2012 51.414 19,2% 2,69% 2,74% 93,1% 2012 0,2% 1,9% 5,97% 43,2%
2013 millió Ft 1.951 –58 2.009 6.341 12.478 14.553 –2.971 895 –6.136 –4.332 –4.755 423 2013 282.780 257.485 257.485 6.524 61.676 189.284 –34.403 –34.403 5.945 5.945 2.234 3.711 210.004 27.486 2013 37.405 14,5% 1,81% 1,81% 92,0% 2013 0,7% 7,3% 5,54% 49,2%
Változás % 289 427 292 –20 –11 –5 –4 –49 2 –42 –38 58 % 16 –4 –4 61 55 –16 –28 –28 39 39 69 26 21 5 %/%-pont –27,2 –4,7 –0,88 –0,93 –1,1 %-pont 0,5 5,4 –0,43 6,0
2013-ban a Merkantil Bank és Car összevont
késedelmes hitelek céltartalékkal való fedezett-
adózás utáni eredménye 2 milliárd forint volt
sége nem változott számottevően 2013 során.
(pénzügyi szervezetek különadója nélkül), mely
Az árfolyamszűrt gépjármű finanszírozási
a bázisidőszakinak közel négyszerese.
állomány csökkenése folytatódott: év/év 16%-kal
Az éves működési eredmény 20%-kal csökkent,
csökkent a portfólió. Az éves összevetésben
melyben a bevételek alakulása volt meghatáro-
látható gyors állománycsökkenés hátterében
zó; a működési költségek csak 2%-kal nőttek.
az áll, hogy az elmúlt egy évben összesen mint-
A bázisidőszakihoz képest 5%-kal alacsonyabb
egy 17,8 milliárd forint összegben került sor
nettó kamateredmény keletkezett. A nettó kamat-
problémás portfólió eladásra és leírásra
marzs csökkenése folytatódott: a 2013-as
– ettől a hatástól tisztítva a csökkenés 8% lett
marzs 43 bázisponttal 5,54%-ra zsugorodott.
volna. 2013-ban az új gépjárműhitel kihelyezé-
Az egyéb bevételek soron látható jelentős éves
sek terén 19%-os javulás tapasztalható év/év.
visszaesés mögött egyedi könyvelési tétel állt.14
A corporate hitelek év/év 55%-os emelkedése
A 90 napon túl késedelmes hitelek aránya 14,5%-ra
a Növekedési Hitelprogram keretében kihelye-
csökkent (év/év –4,7%-pont). A 90 napon túl
zett hiteleknek köszönhető.
2013. második negyedévben veszteséget okozott az egyéb nem kamat bevételek soron, hogy a 100%-ban céltartalékkal fedezett követelések eladása nem nettó módon került elszámolásra, hanem a követelések kivezetése az egyéb bevételeket csökkentette, míg az értékvesztés visszaírása az egyéb kockázati költség sort javította.
14
36
OTP Bank Éves Jelentés 2013
Az OTP Bank külföldi leányvállalatainak teljesítménye DSK CSOPORT (BULGÁRIA) A DSK Csoport gazdálkodásának kiemelt mutatószámai: Eredménykimutatás Adózott eredmény osztalék és végleges pénzeszköz nélkül Társasági adó Adózás előtti eredmény Működési eredmény Összes bevétel Nettó kamatbevétel Nettó díjak, jutalékok Egyéb nettó nem kamatjellegű bevétel Működési költség Összes kockázati költség Értékvesztésképzés a hitelezési és kihelyezési veszteségekre Egyéb kockázati költség Főbb mérlegtételek (záróállományok) Eszközök összesen Bruttó hitelek Bruttó hitelek (árfolyamszűrt) Retail hitelek Corporate hitelek Hitelek értékvesztése Hitelek értékvesztése (árfolyamszűrt) Ügyfélbetétek Ügyfélbetétek (árfolyamszűrt) Retail és KKV betétek Corporate betétek Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek Alárendelt és járulékos kölcsöntőke Saját tőke Hitelportfólió minősége 90 napon túl késedelmes hitelek állománya (millió forintban) 90 napon túl késedelmes hitelek aránya (%) Hitelkockázati költség/átlagos hitelállomány (%) Hitelkockázati költség/átlagos (árfolyamszűrt) hitelállomány (%) 90 napon túl késedelmes hitelek összes céltartalékkal való fedezettsége (%) Teljesítménymutatók ROA ROE Teljes bevétel marzs Nettó kamatmarzs Kiadás/bevétel arány Nettó hitel/betét arány (árfolyamszűrt) Devizaárfolyamok alakulása HUF/BGN (záró) HUF/BGN (átlag)
2012 millió Ft 24.214 –3.329 27.543 58.927 95.732 74.671 16.875 4.186 –36.804 –31.384 –31.153 –230 2012 1.292.031 1.143.861 1.165.889 908.548 257.342 –178.538 –181.934 979.054 996.850 877.333 119.517 36.356 43.901 209.187 2012 210.664 18,4% 2,63% 2,67% 84,8% 2012 1,8% 11,6% 7,22% 5,63% 38,4% 99% 2012 Ft 148,9 148,0
2013 millió Ft 30.223 –3.536 33.760 55.090 92.966 72.908 18.208 1.849 –37.876 –21.330 –20.723 –608 2013 1.343.595 1.138.014 1.138.014 899.346 238.668 –201.300 –201.300 1.054.713 1.054.713 927.122 127.591 44.351 0 220.752 2013 228.539 20,1% 1,82% 1,80% 88,1% 2013 2,3% 14,1% 7,05% 5,53% 40,7% 89% 2013 Ft 151,8 151,8
Változás % 25 6 23 –7 –3 –2 8 –56 3 –32 –33 164 % 4 –1 –2 –1 –7 13 11 8 6 6 7 22 –100 6 %/%-pont 8 1,7 –0,81 –0,87 3,3 %-pont 0,5 2,5 –0,17 –0,10 2,3 –10 %
Vezetői elemzés az OTP Csoport 2013. évi üzleti tevékenységéről
2 3
37
• Az éves adózott eredmény 25%-kal nőtt, a működési eredmény mérséklődése és csökkenő kockázati költség mellett • A gyenge piaci kereslet következtében a hitelezés fellendülése továbbra is várat magára, ugyanakkor a hitelportfólió romlása lassult (DPD90+ ráta: 20,1% év/év –1,7%-pont), tovább emelkedő fedezettség mellett (2013: 88,1%) • Év/év növekvő árfolyamszűrt betét- és csökkenő nettó hitelállomány következtében csökkenő nettó hitel/betét mutató (2013: 89%, –10%-pont év/év)
38
A DSK Csoport 2013. évben 30,2 milliárd
összegben), főként a nagyvállalati üzletágban.
forint adózott eredményt realizált, ami a bázis-
A portfólióromlás év/év lassulása mellett a
időszaki eredményt 25%-kal múlja felül.
kockázati költség 32%-kal csökkent, a 90 napon
Az éves viszonylatban javuló jövedelmezőség
túl késedelmes hitelek fedezettsége jelentősen,
főként a kockázati költségek 32%-os csökke-
3,3%-ponttal javult, ezzel év végére meghaladta
nésére vezethető vissza, a működési eredmény
a 88%-os szintet.
7%-kal mérséklődött.
Az árfolyamszűrt bruttó hitelállomány éves
A bevételek közül a nettó kamateredmény
viszonylatban 2%-kal csökkent. A lakossági
2%-kal mérséklődött év/év: egyrészt módszer-
hitelértékesítés szintje továbbra is alacsony:
tani változás miatt 2012 októberétől megszűnt
a növekvő jelzáloghitel-folyósítás ellenére
a kamatelhatárolás a 180 napos késedelmet
az állomány árfolyamszűrten tovább csökkent
elért hitelekre, másrészt a év/év árfolyam-
(–3% év/év). Az év második felében emelkedő
szűrten 2%-kal csökkenő hitelállományon
kamatok mellett fokozatosan mérséklődött
alacsonyabb kamateredmény realizálódott,
a fogyasztási hitelfolyósítás.
összességében az éves nettó kamatmarzs
Az árfolyamszűrt betéti bázis – a piacinál tartó-
5,53%-ra csökkent.
san alacsonyabb kamatlábak ellenére – év/év
Az éves nettó díj- és jutalékeredmény év/év
6%-kal nőtt. Az állomány túlnyomó többségét
8%-kal javult, a javulás minden jutaléktípus
adó lakossági szegmensben a látra szóló
esetében megfigyelhető. Az egyéb bevételek
állomány növekedése folytatódott.
év/év 56%-os visszaesése mögött részben
A DSk Bank tőkehelyzete továbbra is stabil:
állampapírokhoz kapcsolódó nem realizált
december végén a tőkemegfelelési mutató
árfolyamveszteség áll.
16,3%-ot ért el. A DSk Bank az anyabank felé
Az éves működési költség 3%-kal emelkedett,
októberben visszafizette 2016-ban esedékes
melynek fő oka a magasabb személyi költség.
alárendelt kölcsöntőke tartozását (293 millió
A dologi költségek alakulását elsősorban az
leva). A tranzakció célja a bank javuló likviditási
emelkedő eredményt terhelő adók, felügyeleti
helyzetében az anyabankkal szemben fennálló
díjak határozták meg.
kitettség csökkentése volt.
A 90 napon túl késedelmes hitelek árfolyam-
A bank 2013 közepétől egy corporate üzletfej-
szűrt állománybővülése a második negyed-
lesztési projektet indított, melynek elsődleges
éves – döntően vállalati hitelekhez köthető –
célja az SME és nagyvállalati ügyfélkiszolgálás
kiugrást követően az év második felében jelen-
hatékonyságának javítása, illetve a nagyobb
tősen lassult (DPD90+ állomány negyedéves
hitel és betéti volumenek mellett a piaci rész-
változása milliárd forintban: 2Q: 9,1; 3Q: 2,9;
arány növelése. A 2014 közepén záruló projekt
4Q: 0,1). Az év folyamán egyedül az utolsó
ezen célokat az értékesítési modell átalakításá-
negyedévben került sor érdemi problémás hitel
val, több erőforrással, termékfejlesztés, és spe-
eladásra, illetve leírásra (1,6 milliárd forint
ciális ügyfélszegmentálás révén kívánja elérni.
OTP Bank Éves Jelentés 2013
OTP BANk OROSzORSzÁG Az OTP Bank Oroszország gazdálkodásának kiemelt mutatószámai: Eredménykimutatás Adózott eredmény osztalék, végleges pénzeszköz és egyedi tételek nélkül Társasági adó Adózás előtti eredmény Működési eredmény Összes bevétel Nettó kamatbevétel Nettó díjak, jutalékok Egyéb nettó nem kamatjellegű bevétel Működési költség Összes kockázati költség értékvesztésképzés a hitelezési és kihelyezési veszteségekre Egyéb kockázati költség Főbb mérlegtételek (záróállományok) Eszközök összesen Bruttó hitelek Bruttó hitelek (árfolyamszűrt) Retail és kkV hitelek Corporate hitelek Gépjármű hitelek Hitelek értékvesztése Hitelek értékvesztése (árfolyamszűrt) Ügyfélbetétek Ügyfélbetétek (árfolyamszűrt) Retail és kkV betétek Corporate betétek Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek kibocsátott értékpapírok Alárendelt és járulékos kölcsöntőke Saját tőke Hitelportfólió minősége 90 napon túl késedelmes hitelek állománya (millió forintban) 90 napon túl késedelmes hitelek aránya (%) Hitelkockázati költség/átlagos hitelállomány (%) Hitelkockázati költség/átlagos (árfolyamszűrt) hitelállomány (%) 90 napon túl késedelmes hitelek összes céltartalékkal való fedezettsége (%) Teljesítménymutatók ROA ROE Teljes bevétel marzs Nettó kamatmarzs kiadás/bevétel arány Nettó hitel/betét arány (árfolyamszűrt) Devizaárfolyamok alakulása HUF/RUB (záró) HUF/RUB (átlag)
2012 millió Ft 47.158 –13.690 60.849 121.541 193.273 170.001 20.998 2.273 –71.732 –60.692 –59.567 –1.126 2012 1.027.763 843.424 765.491 730.480 28.889 6.122 –129.491 –117.150 590.958 542.864 432.160 110.703 75.112 118.063 16.399 191.883 2012 140.239 16,6% 7,57% 8,46% 92,3% 2012 5,0% 28,0% 20,39% 17,93% 37,1% 119% 2012 Ft 7,26 7,25
2013 millió Ft 2.356 –1.051 3.409 124.223 207.493 184.041 21.990 1.462 –83.270 –120.814 –121.310 496 2013 940.320 833.223 833.223 792.928 36.911 3.384 –160.989 –160.989 554.645 554.645 429.805 124.840 56.343 101.969 15.728 177.906 2013 150.982 18,1% 14,47% 15,18% 106,6% 2013 0,2% 1,3% 21,09% 18,70% 40,1% 121% 2013 Ft 6,55 7,03
Változás % –95 –92 –94 2 7 8 5 –36 16 99 104 –144 % –9 –1 9 9 28 –45 24 37 –6 2 –1 13 –25 –14 –4 –7 %/%-pont 7,7 1,5 6,90 6,72 14,3 %-pont –4,7 –26,7 0,70 0,77 3,0 2 % –10 –3
• Az éves szinten duplázódó kockázati költségek miatt a 2013. évi 2,4 milliárd forintos eredmény töredéke az előző évinek • Az éves összes bevétel 7%-kal nőtt • Tovább romló hitelportfólió, javuló DPD90+ fedezettség (2013: 106,6%) • 21%-kal növekvő fogyasztási hitel állomány év/év (hitel eladás/leírás hatásától tisztítva) • Fiókhálózat bővítés mellett enyhén növekvő kiadás/bevétel arány: 2013: 40,1% (+3%-pont év/év)
Vezetői elemzés az OTP Csoport 2013. évi üzleti tevékenységéről
39
40
Az OTP Bank Oroszország 2013. évi eredménye
szinten közel duplázódtak a céltartalékolási
2,4 milliárd forint, ami töredéke a bázisidőszak-
módszertani változások (módszertani változás
ban elért eredménynek. A jelentősen visszaeső
kockázati költséget növelő hatása kb. 11,5 mil-
éves eredmény fő oka a céltartalékolási mód-
liárd forint) és a romló portfólió miatt.
szertan változása miatt is megugró negyedik
A 2013 során értékesített vagy leírt 10,8 milliárd
negyedévi egyszeri kockázati költség-képzés és
rubel értékű nem teljesítő hitel lényegesen
a kamatokra képzett céltartalék növekedésének
javította a 90 napon túl késedelmes hitelek ará-
és kamatkövetelés leírásának nettó kamat
nyát és azok céltartalékkal való fedezettségét.
bevételt rontó hatása, melyek összességében
A DPD90+ ráta december végére 1,5%-ponttal
közel 13 milliárd forinttal rontották az utolsó
18,1%-ra nőtt év/év, a portfólió-tisztítás
negyedév eredményét.
hatásaival korrigált mutató 23,7% lett volna
2013-ban a bevételek 7%-kal emelkedtek éves
év végén. A mutató romlása minden főbb
összehasonlításban, a nettó kamateredmény
termékkategóriában észlelhető, kivéve a válla-
8%-kal, a jutalékok 5%-kal növekedtek. A bevé-
lati hiteleket. A növekvő kockázati költségkép-
telek emelkedését az árfolyamszűrt hitelállo-
zés miatt a DPD90+ hitelek céltartalékkal
mány éves növekedése, valamint az enyhén
való fedezettsége jelentősen emelkedett
javuló kamatmarzs (2013: 18,7%, +0,8%-pont
(2013: 106,6%, +14,3%-pont év/év).
év/év) segítette, a díj- és jutalékmarzs stabil
Továbbra is a fogyasztási hitelek a bank fő
maradt. A kamatbevételek annak ellenére nőni
termékei, azonban az állományok dinamikáján
tudtak, hogy az előző évhez képest a nem telje-
tükröződnek a növekedés visszafogását ered-
sítő hitelek növekedése, illetve a 2013. negyedik
ményező külső és belső hatások. A Bank 2013
negyedévben bevezetett módszertani váltás
második féléve során a fogyasztási hitel termé-
miatt kieső kamatbevétel több mint duplájára
kek jövedelmezőségének javítását helyezte
nőtt (+135% rubelben év/év). A díj- és jutalék
a működése fókuszába a kockázati profil
bevételek emelkedése főleg a töretlenül növekvő
finomhangolásával egy időben. A szabályozó
hitelkártya értékesítésnek köszönhető. A 2013.
hatóságok intézkedései ugyancsak a piaci növe-
évi működési költségek emelkedtek (+16%
kedés visszafogásának irányába hatottak.
év/év), amely tartalmazza az üzleti volumen
A fogyasztási hitel piac negyedik negyedéves
növekedéséből adódó költségnövekedést, az év
növekedése elmarad a korábbi években meg-
során megnyílt 54 fiók költségeit (év végére
szokott erős szezonális felfutástól, ennek meg-
a hálózat 200 fiókból állt) és a transzformációs
felelően az orosz leánybank fogyasztási hitel
projekt szakértői díjainak 2013 második negyed-
portfóliója is csupán 10%-ot gyarapodott
évétől felmerülő díjait. A banki dolgozók létszá-
2013-ban – a leírás/eladás hatásaival tisztított
ma az év során 843 fővel 6.020-ra emelkedett.
növekedés +21%.
Az aktív ügynöki áruhitel hálózat 2013 végén
Az áruhitel termék esetében a 2013. évi folyósí-
több mint 32 ezer értékesítési pontból állt.
tás 7%-kal alacsonyabb volt a 2012-es értékhez
A fenti folyamatok eredőjeképp a működési
képest, de a bank még tartja második helyezé-
eredmény csupán 2%-kal haladta meg
sét a piaci rangsorban. A hitelkártya szegmens
a 2012-es értéket; a kiadás/bevétel arány
esetében folytatódott a portfólió-bővülés (év/év
3%-ponttal 40,1%-ra nőtt.
+35%, az eladástól/leírástól hatásaitól tisztítva).
Bár a hitelportfólió a negyedik negyedévben
A bank hetedik helyezése ebben a szegmens-
az előző két negyedévinél némileg lassabban
ben a piaci rangsorban nem változott. A szemé-
romlott (2Q-ban: +26, 3Q-ban +23, 4Q-ban
lyi hitel értékesítés dinamizálódása folytatódott,
+22 milliárd forintnyi új DPD90+ állomány a
a tisztított állománynövekedés elérte 2012
hitel leírások és eladások hatásaitól tisztítva),
végéhez képest a 42%-ot.
éves szinten mégis jelentős a 90 napon túl kése-
Az egyéb lakossági- és kisvállalati hitelszegmen-
delmes állomány növekedése az év egészét
sekben továbbra is korlátozott a hitelezési akti-
tekintve (2012: +54, 2013: +89 milliárd forint
vitás. A vállalati banki termékek közül az orosz
árfolyamszűrten). A kockázati költségek éves
leánybank továbbra is a kereskedelem-finanszí
OTP Bank Éves Jelentés 2013
rozásra, garancianyújtásra, okmányos ügyletekre,
hitel betét/mutató 2013 végére 2%-ponttal
Treasury szolgáltatásokra helyezi a hangsúlyt.
121%-ra nőtt. Az orosz bank 2013-ban nem haj-
A teljes betéti bázis árfolyamszűrt növekedése
tott végre kötvénykibocsátást. A bank tőkemeg-
2% volt év/év. A lakossági betétállomány éves
felelési mutatója 2013 végén 14,2% volt,
bázison 3%-kal nőtt. Az árfolyamszűrt nettó
ami éves szinten 2%-pontos csökkenést jelent.
OTP BANK UKRAJNA Az OTP Bank Ukrajna gazdálkodásának kiemelt mutatószámai: Eredménykimutatás Adózott eredmény osztalék és végleges pénzeszköz nélkül Társasági adó Adózás előtti eredmény Működési eredmény Összes bevétel Nettó kamatbevétel Nettó díjak, jutalékok Egyéb nettó nem kamatjellegű bevétel Működési költség Összes kockázati költség Értékvesztésképzés a hitelezési és kihelyezési veszteségekre Egyéb kockázati költség Főbb mérlegtételek (záróállományok) Eszközök összesen Bruttó hitelek Bruttó hitelek (árfolyamszűrt) Retail hitelek Corporate hitelek Gépjármű hitelek Hitelek értékvesztése Hitelek értékvesztése (árfolyamszűrt) Ügyfélbetétek Ügyfélbetétek (árfolyamszűrt) Retail and SME betétek Corporate betétek Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek Alárendelt és járulékos kölcsöntőke Saját tőke Hitelportfólió minősége 90 napon túl késedelmes hitelek állománya (millió forintban) 90 napon túl késedelmes hitelek aránya (%) Hitelkockázati költség/átlagos hitelállomány (%) Hitelkockázati költség/átlagos (árfolyamszűrt) hitelállomány (%) 90 napon túl késedelmes hitelek összes céltartalékkal való fedezettsége (%) Teljesítménymutatók ROA ROE Teljes bevétel marzs Nettó kamatmarzs Kiadás/bevétel arány Nettó hitel/betét arány (árfolyamszűrt) Devizaárfolyamok alakulása HUF/UAH (záró) HUF/UAH (átlag)
2012 millió Ft 528 –2.180 2.708 33.511 64.510 49.586 12.634 2.289 –30.998 –30.804 –30.597 –207 2012 653.603 683.478 665.009 301.183 328.332 35.494 –196.132 –191.239 243.132 237.188 163.774 73.414 242.571 42.925 112.464 2012 248.671 36,4% 4,13% 4,43% 78,9% 2012 0,1% 0,5% 9,01% 6,93% 48,1% 200% 2012 Ft 27,38 27,85
2013 millió Ft 6.716 –4.447 11.163 40.285 72.811 53.385 17.020 2.406 –32.526 –29.122 –27.431 –1.692 2013 617.730 666.425 666.425 316.443 313.536 36.447 –183.559 –183.559 240.843 240.843 156.150 84.693 208.352 41.071 113.236 2013 230.744 34,6% 4,06% 4,12% 79,6% 2013 1,1% 6,0% 11,45% 8,40% 44,7% 200% 2013 Ft 26,17 27,43
Változás % 104 312 20 13 8 35 5 5 –5 –10 717 % –5 –2 0 5 –5 3 –6 –4 –1 2 –5 15 –14 –4 1 %/%-pont –7 –1,8 –0,07 –0,31 0,7 %-pont 1,0 5,5 2,44 1,47 –3,4 0 %
Vezetői elemzés az OTP Csoport 2013. évi üzleti tevékenységéről
–4 –2
41
• 6,7 milliárd forint éves adózott eredmény év/év 20%-kal javuló működési eredmény és 5%-kal csökkenő kockázati költség mellett • Fogyasztási hitelezés dinamikus növekedése; ezen belül felfutó személyi kölcsön és hitelkártya állomány kiemelkedő folyósítás és sikeres keresztértékesítés révén • A 90 napon túl késedelmes hitelek aránya év/év 34,6%-ra mérséklődött (–1,8%-pont év/év) stagnáló árfolyamszűrt hitelállományok és lassuló DPD90+ hitelképződés mellett • A fogyasztási hitelezés felfutása mellett év/év javuló kiadás/bevétel arány (2013: 44,7%, –3,4%-pont)
42
Az OTP Bank Ukrajna a 2012-ben elért 0,5 mil-
az ügynöki értékesítés előtérbe kerüléséhez
liárd forintos nyereséggel szemben 2013-ban
kapcsolódó költségeket. Az éves dologi
6,7 milliárd forint adózott eredményt realizált.
kiadások növekedését elsősorban a behajtási
A kiemelkedő eredménynövekedés fő motorja
tevékenységhez kapcsolódó jogi szakértői és
a 20%-kal javuló működési eredmény volt,
a betétbiztosításhoz kötődő felügyeleti díjak
emellett csökkent a kockázati költség is
emelkedése okozta. Az értékesítési hálózat
5%-kal. 2013 utolsó negyedévének adózott
racionalizálása során 2013-ban 10 fiók bezá-
eredménye 1,8 milliárd forint volt, ezzel a bank
rásra került, ugyanakkor az ügynökhálózat
az elmúlt hat negyedévben folyamatosan nyere-
(saját és szerződéses ügynökök) 2013. decem-
séget termelt, eredmény-hozzájárulása a kon-
ber végére 3.965 főre bővült. A fenti folyama-
szolidált korrigált éves profithoz 5%-ra emel-
tok eredményeként a bank éves kiadás/bevételi
kedett (2012: 0,4%).
mutatója 3,4%-ponttal 44,7%-ra javult.
Ami az éves eredmény fő összetevőit illeti:
A 90 napon túl késedelmes hitelek aránya
a nettó kamateredmény alakulását negyed-
(34,6%) év/év 1,8%-ponttal csökkent, amit a
évről-negyedévre növekvő trend jellemezte,
hitelállomány növekedése mellett az árfolyam-
a magasabb marzstartalmú fogyasztási hitelek
szűrt DPD90+ hitelképződés lassulása is segí-
– ezen belül is az áruhitelek, valamint személyi
tett (negyedéves DPD90+ hitelképződés millió
kölcsönök – növekvő kihelyezésének köszön-
forintban: 1Q: 4, 2Q: 18, 3Q: 0, 4Q: 2). A fogyasz-
hetően. A nagyvállalati hitelszegmensben átren-
tási hitelek DPD90+ rátája lényegesen javult év
deződés volt tapasztalható a magasabb marzsú
végéhez képest (2013: 9,4% vs. 2012: 11,0%),
hrivnya hitelek javára, a dollár hitelek átlag-
egyrészt az erős folyósítási dinamika hatására
állománya a kamatráta mérséklésével egyidejű-
bővülő bruttó állomány, másrészt az újonnan
leg csökkent. Összességében az éves nettó
folyósított hitelek kedvezőbb kockázati mutatói-
kamatmarzs 1,47%-ponttal emelkedett.
nak hatására. A hitelportfólió romlása az év
A nettó díj- és jutalékbevételek erős növekedése
második felében lassult, továbbá negyedik
(+35% év/év) elsősorban a törlesztési biztosí-
negyedévben a késedelmes állományt értékesí-
tással értékesített fogyasztási hitelekhez köt-
tés, illetve leírás is csökkentette, a kockázati
hető. A biztosítással értékesített hitelek aránya
költségek év/év 5%-os csökkenése mellett,
az év során dinamikusan emelkedett, illetve
a késedelmes hitelek fedezettsége tovább
2013. negyedik negyedévi módszertani váltást
emelkedett (79,6%).
követően a díjbevétel nem a hitelfolyósítást
Az árfolyamszűrt bruttó hitelállomány év/év
követő hónapban, hanem az aktuális hónapban
stagnált. éves szinten az értékesítési kampá-
kerül elszámolásra, így az utolsó negyedév
nyok és az ügynöki hálózat folyamatos bővíté-
4 hónap bevételeit tartalmazza. Emellett a hitel-
sének hatására a fogyasztási hitelek árfolyam-
kártya keresztértékesítés ösztönzése és a
szűrt bővülése volt számottevő (+126% év/év),
kártyahasználat élénkülése a jutalékbevételek
a retail állományon belül részarányuk december
növekedésének irányába hatott.
végére elérte a 28%-ot (2012: 13%). A fogyasz-
A 2013. évi működési költségek árfolyam-
tási hitelek december végén több mint 40%-át
szűrten év/év 5%-kal emelkedtek, amely tartal-
kitevő személyi kölcsön állomány az év
mazza a fogyasztási hitelezés felfutásához és
során közel hatszorosára bővült, ezen belül is
OTP Bank Éves Jelentés 2013
kiemelkedő volt az utolsó negyedéves kihelye-
A betétek túlnyomó részét kitevő retail szeg-
zések volumene. Az áruhitel terméket vissza
mens éves alapon zsugorodott (–5%), amit
fogottabb kereslet jellemezte, az állomány
a piaci részesedés mérsékelt visszaesése
árfolyamhatástól tisztítva 24%-kal bővült év/év.
kísért. A nagyvállalati betétállomány főként
A lakossági jelzálog-, és kisvállalati hitelszeg-
hrivnya lekötések miatt emelkedett év/év ala-
mensben a hitelezési aktivitás élénkülése egye-
pon (+15%). A fenti folyamatok eredményeként
lőre várat magára.
az árfolyamszűrt nettó hitel/betét mutató
A forrásoldalon folytatódott az átrendeződés a
december végén 200%-on állt.
bankközi finanszírozás felől a betétek irányába.
2013 során az anyabanki finanszírozás egy
A betéti bázis – amely a fogyasztási hitelezés
jelentős része (30 milliárd forint) visszafizetésre
finanszírozásához szükséges hrivnya likviditást
került. Az ukrán leánybank tőkemegfelelése
elsődlegesen biztosítja – 2%-kal bővült év/év.
december végén 20,6%-on teljesült.
OTP BAN K ROMANIA (ROMÁNIA) Az OTP Bank Romania gazdálkodásának kiemelt mutatószámai: Eredménykimutatás Adózott eredmény osztalék, végleges pénzeszköz és egyedi tételek nélkül Társasági adó Adózás előtti eredmény Működési eredmény Összes bevétel Nettó kamatbevétel Nettó díjak, jutalékok Egyéb nettó nem kamatjellegű bevétel Működési költség Összes kockázati költség Értékvesztésképzés a hitelezési és kihelyezési veszteségekre Egyéb kockázati költség Főbb mérlegtételek (záróállományok) Eszközök összesen Bruttó hitelek Bruttó hitelek (árfolyamszűrt) Retail hitelek Corporate hitelek Hitelek értékvesztése Hitelek értékvesztése (árfolyamszűrt) Ügyfélbetétek Ügyfélbetétek (árfolyamszűrt) Retail betétek Corporate betétek Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek Saját tőke Hitelportfólió minősége 90 napon túl késedelmes hitelek állománya (millió forintban) 90 napon túl késedelmes hitelek aránya (%) Hitelkockázati költség/átlagos hitelállomány (%) Hitelkockázati költség/átlagos (árfolyamszűrt) hitelállomány (%) 90 napon túl késedelmes hitelek összes céltartalékkal való fedezettsége (%) Teljesítménymutatók ROA ROE Teljes bevétel marzs Nettó kamatmarzs Kiadás/bevétel arány Nettó hitel/betét arány (árfolyamszűrt) Devizaárfolyamok alakulása HUF/RON (záró) HUF/RON (átlag)
2012 millió Ft –5.530 579 –6.109 6.495 19.811 15.916 1.677 2.218 –13.317 –12.604 –12.440 –164 2012 461.458 392.608 396.829 308.877 87.952 –45.583 –46.026 155.348 157.090 130.160 26.930 239.464 32.581 2012 62.388 15,9% 3,16% 3,23% 73,1% 2012 –1,2% –18,2% 4,30% 3,45% 67,2% 223% 2012 Ft 65,7 65,0
2013 millió Ft –4.143 0 –4.143 7.147 20.375 14.254 2.269 3.852 –13.228 –11.290 –11.109 –181 2013 449.789 407.380 407.380 314.539 92.841 –55.094 –55.094 200.514 200.514 143.342 57.172 206.315 29.100 2013 72.595 17,8% 2,78% 2,76% 75,9% 2013 –0,9% –13,4% 4,47% 3,13% 64,9% 176% 2013 Ft 66,3 67,2
Változás % –25 –100 –32 10 3 –10 35 74 –1 –10 –11 10 % –3 4 3 2 6 21 20 29 28 10 112 –14 –11 %/%-pont 16 1,9 –0,38 –0,47 2,8 %-pont 0,3 4,8 0,17 –0,32 –2,3 –47 %
Vezetői elemzés az OTP Csoport 2013. évi üzleti tevékenységéről
1% 3%
43
44
Az OTP Bank Romania 4,1 milliárd forintos
17,8%-ra), a ráta 2013 negyedik negyedévében
veszteséget realizált 2013-ban, amely 25%-kal
először csökkent negyedéves összevetésben az
kisebb, mint a bázisidőszaki veszteség.
elmúlt két év folyamán. 2013-ban mérséklődött
Az éves működési eredmény 10%-kal nőtt,
a 90 napon túl késedelmes hitelek állomány
melyet mind a bevételek 3%-os emelkedése,
növekedése (árfolyamszűrten, eladásoktól
mind a szigorú költséggazdálkodás támogatott.
és leírásoktól tisztítva). A kockázati költség
A bevételeket tekintve, az éves nettó kamat-
2013-ban 10%-kal csökkent, a céltartalék
eredmény 10%-kal csökkent, elsősorban azért,
fedezettség azonban így is 75,9%-ra nőtt
mert éves összevetésben jelentősen emel-
(+2,8%-pont év/év).
kedtek a betétekre fizetett kamatráfordítások.
A bruttó hitelállomány a devizaárfolyam változá
Emellett a hitelportfólió romlása is negatív
sok hatásának kiszűrésével év/év 3%-kal emel-
hatást gyakorol a kamatbevételekre. Kedvezően
kedett. 2013-ban a fókuszterméknek számító
hatott ugyanakkor, hogy a Bank stratégiájának
személyi hitelek folyósítása közel 2,5-szeresére
megfelelően fokozatosan emelkedik a magas
bővült, míg az állomány duplázódott. A jelzálog-
kamatozású fogyasztási hitelek súlya a mérleg-
hitelek csökkenése folytatódott (–5% év/év), míg
ben. Az elmúlt két évben látott csökkenő trendet
a corporate hitelek 6%-kal bővültek.
követően 2013 második félévében a nettó
A betétállomány éves viszonylatban 28%-kal
kamatmarzs már javult.
bővült árfolyamszűrten. A lakossági betétek
Az éves nettó díj- és jutalékeredmény 35%-os
összességében 17%-kal nőttek, a második félév
bővülése mögött nagyrészt a magasabb üzleti
során azonban stagnáltak. A Bank 2013. máso-
aktivitás áll. Az egyéb bevételek éves változása
dik negyedévtől a piaci trendekkel összhangban
nagyrészt a javuló deviza árfolyameredmény
csökkenteni kezdte a lakossági betéti kamato-
hatását tükrözi.
kat. Emellett a vállalati oldalon is történtek a
Az éves működési költségek 1%-os visszafogása
forrásköltségek csökkentésére irányuló árazási
mögött az alacsonyabb szinten teljesülő dologi
lépések. A közép- és nagyvállalati betétek állo-
költségek állnak, a személyi jellegű költségek
mánya több mint duplájára ugrott 2013-ban.
stabilan alakultak.
A Bank tőkemegfelelési mutatója 12,7%-ra
Ugyan a 90 napon túl késedelmes hitelek aránya
mérséklődött a 2012 végi 15,6%-ról. A fiókszám
2013-ban tovább emelkedett (1,9%-ponttal
5 egységgel 84-re csökkent.
OTP Bank Éves Jelentés 2013
OTP BAN K A HRVATSKA (HORVÁTORS ZÁG) Az OTP banka Hrvatska gazdálkodásának kiemelt mutatószámai: Eredménykimutatás Adózott eredmény osztalék, végleges pénzeszköz és egyedi tételek nélkül Társasági adó Adózás előtti eredmény Működési eredmény Összes bevétel Nettó kamatbevétel Nettó díjak, jutalékok Egyéb nettó nem kamatjellegű bevétel Működési költség Összes kockázati költség Értékvesztésképzés a hitelezési és kihelyezési veszteségekre Egyéb kockázati költség Főbb mérlegtételek (záróállományok) Eszközök összesen Bruttó hitelek Bruttó hitelek (árfolyamszűrt) Retail hitelek Corporate hitelek Gépjármű hitelek Hitelek értékvesztése Hitelek értékvesztése (árfolyamszűrt) Ügyfélbetétek Ügyfélbetétek (árfolyamszűrt) Retail betétek Corporate betétek Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek Alárendelt és járulékos kölcsöntőke Saját tőke Hitelportfólió minősége 90 napon túl késedelmes hitelek állománya (millió forintban) 90 napon túl késedelmes hitelek aránya (%) Hitelkockázati költség/átlagos hitelállomány (%) Hitelkockázati költség/átlagos (árfolyamszűrt) hitelállomány (%) 90 napon túl késedelmes hitelek összes céltartalékkal való fedezettsége (%) Teljesítménymutatók ROA ROE Teljes bevétel marzs Nettó kamatmarzs Kiadás/bevétel arány Nettó hitel/betét arány (árfolyamszűrt) Devizaárfolyamok alakulása HUF/HRK (záró) HUF/HRK (átlag)
2012 millió Ft 3.714 –1.039 4.754 8.497 22.550 16.220 4.660 1.670 –14.052 –3.744 –2.988 –756 2012 519.570 351.410 356.608 228.996 126.802 810 –23.740 –23.992 407.754 412.605 365.764 46.841 37.832 1.489 59.813 2012 38.892 11,1% 0,82% 0,84% 61,0% 2012 0,7% 6,3% 4,30% 3,09% 62,3% 81% 2012 Ft 38,59 38,48
2013 millió Ft 2.210 –587 2.797 7.910 22.697 16.010 4.878 1.808 –14.787 –5.113 –5.142 29 2013 538.112 379.177 379.177 232.845 145.935 396 –29.213 –29.213 421.276 421.276 375.582 45.694 40.944 1.521 62.880 2013 47.493 12,5% 1,41% 1,40% 61,5% 2013 0,4% 3,6% 4,29% 3,03% 65,1% 83% 2013 Ft 38,94 39,18
Változás % –41 –44 –41 –7 1 –1 5 8 5 37 72 –104 % 4 8 6 2 15 –51 23 22 3 2 3 –2 8 2 5 %/%-pont 22,1 1,4 0,59 0,56 0,5 %-pont –0,3 –2,7 –0,01 –0,06 2,8 2 % 1 2
Az OTP banka Hrvatska 2013-as nyeresége
A díjeredmény 5%-kal javult év/év, amely
2,2 milliárd forint volt, szemben a bázisidőszak
összefügg a növekvő betétállományhoz
3,7 milliárd forintos eredményével. Az alacso-
kapcsolódó betéti- és pénzforgalmi szolgáltatá-
nyabb profitot a 7%-kal alacsonyabb működési
sok bővülő igénybevételével. Az év egészében
eredmény és a 37%-kal növekvő kockázati
az egyéb nettó nem kamatjellegű bevételek
költség magyarázza év/év.
8%-kal magasabban teljesültek a bázisidőszak-
Az év során a nettó kamatbevétel 1%-kal
hoz képest. A 2013-as működési költségek
mérséklődött. A hitelállomány ugyan nőtt, de
mérsékelten bővültek (év/év 5%-kal).
a referenciakamatok süllyedését a betéti
A 90 napon túl késedelmes hitelek aránya
árazás nem követte le ilyen mértékben, így az
12,5%-ot ért el 2013 végén, ez 1,4%-pontos
éves nettó kamatmarzs 6 bázisponttal szűkült.
romlást jelent év/év. Az éves kockázati költség
Vezetői elemzés az OTP Csoport 2013. évi üzleti tevékenységéről
45
37%-kal nőtt, ami elsősorban a svájci frank
emelkedett év/év. Az éves összevetésben
hitelesek peréhez kapcsolódó céltartalék
látható növekedés a jelentős önkormányzati
képzéssel magyarázható (2013: 1,2 milliárd
hitelkihelyezéseknek köszönhető (év/év +62%)
forint). Továbbá, a horvát hatóságok szigorúbb
– a bank nagy hangsúlyt fektet az állami
céltartalék képzést írtak elő a bankok
hátterű, garanciákkal és jó biztosítékokkal
számára, ami a vállalati szegmens
rendelkező cégek hitelezésére. A retail hitelek
kockázati költségeit növelte.
az alacsony hitelkereslet miatt stagnáltak.
A fedezettség az év során 61,5%-ra javult.
A Bank tőkemegfelelési mutatója december
Az árfolyamszűrt bruttó hitelállomány 6%-kal
végén 16%-ot ért el.
OTP BAN KA S LOVENS KO (S ZL OVÁKIA) Az OTP Banka Slovensko gazdálkodásának kiemelt mutatószámai*: Eredménykimutatás Adózott eredmény osztalék, végleges pénzeszköz és egyedi tételek nélkül Társasági adó Adózás előtti eredmény Működési eredmény Összes bevétel Nettó kamatbevétel Nettó díjak, jutalékok Egyéb nettó nem kamatjellegű bevétel Működési költség Összes kockázati költség Értékvesztésképzés a hitelezési és kihelyezési veszteségekre Egyéb kockázati költség Főbb mérlegtételek (záróállományok) Eszközök összesen Bruttó hitelek Bruttó hitelek (árfolyamszűrt) Retail és KKV hitelek Corporate hitelek Hitelek értékvesztése Hitelek értékvesztése (árfolyamszűrt) Ügyfélbetétek Ügyfélbetétek (árfolyamszűrt) Retail és KKV betétek Corporate betétek Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek Kibocsátott értékpapírok Alárendelt és járulékos kölcsöntőke Saját tőke Hitelportfólió minősége 90 napon túl késedelmes hitelek állománya (millió forintban) 90 napon túl késedelmes hitelek aránya (%) Hitelkockázati költség/átlagos hitelállomány (%) Hitelkockázati költség/átlagos (árfolyamszűrt) hitelállomány (%) 90 napon túl késedelmes hitelek összes céltartalékkal való fedezettsége (%) Teljesítménymutatók ROA ROE Teljes bevétel marzs Nettó kamatmarzs Kiadás/bevétel arány Nettó hitel/betét arány (árfolyamszűrt) Devizaárfolyamok alakulása HUF/EUR (záró) HUF/EUR (átlag)
* Az Eredménykimutatás adatai bankadótól tisztított értékeket mutatnak, ahogyan a számolt mutatók is.
46
OTP Bank Éves Jelentés 2013
2012 millió Ft –1.161 –182 –979 3.440 13.932 12.019 2.930 –1.017 –10.491 –4.420 –4.420 1 2012 374.224 291.991 297.590 226.616 70.444 –21.042 –21.448 299.014 304.624 280.000 24.625 6.074 28.296 8.464 26.993 2012 34.823 11,9% 1,49% 1,51% 60,4% 2012 –0,3% –4,0% 3,66% 3,16% 75,3% 91% 2012 Ft 291,3 289,3
2013 millió Ft 1.153 –351 1.503 4.099 14.908 12.088 3.101 –280 –10.810 –2.595 –2.594 –2 2013 425.219 339.602 339.602 265.686 73.497 –22.670 –22.670 332.452 332.452 308.624 23.827 25.821 24.881 8.627 27.028 2013 39.044 11,5% 0,82% 0,81% 58,1% 2013 0,3% 4,3% 3,73% 3,02% 72,5% 95% 2013 Ft 296,9 297,0
Változás % –199 93 –254 19 7 1 6 –72 3 –41 –41 –331 % 14 16 14 17 4 8 6 11 9 10 –3 325 –12 2 0 %/%-pont 12,1 –0,4 –0,67 –0,70 –2,3 %-pont 0,6 8,3 0,07 –0,14 –2,8 4 % 2 3
Az OTP Banka Slovensko 2013. évi adózott
19%-kal nőtt. A kiadás/bevétel arány 2013 végére
eredménye 1,15 milliárd forint volt (bankadó
jelentősen javult: 72,5%, –2,8%-pont év/év.
hatása nélkül), szemben a tavalyi év hasonló
A 90 napon túl késedelmes hitelek aránya
mértékű veszteségével. A látványos javulás fő
0,4%-ponttal 11,5%-ra javult éves alapon, amely-
oka a 19%-kal emelkedő működési eredmény
ben nagy szerepet játszott a hitelállomány dina
mellett a 41%-kal csökkenő kockázati költség-
mikus bővülése. A 2013. évi kockázati költség
képzés volt (mely egy 2013. első negyedévi
41%-kal csökkent év/év. A 90 napon túl
egyszeri pozitív tétellel korrigálva is –24%).
késedelmes hitelek fedezettsége az év végén
A szlovák bank által fizetett bankadó 2013. évi
58,1%-os szinten állt (–2,3%-pont év/év).
negatív eredményhatása közel 1,1 milliárd
Az árfolyamszűrt teljes hitelállomány éves szin-
forint volt, melyet a jelentés konszolidált
ten kiemelkedő mértékben, 14%-kal nőtt, mely
korrekciós tételként jelenít meg.
főleg a fogyasztási hitelek (+175%) és a lakos-
2013-ban az összes bevétel 7%-os év/év növe-
sági jelzáloghitelek (+14%) dinamikus bővülé-
kedést mutatott, melyet az átlagos eszközállo-
sének köszönhető, mindkét hitel típus esetében
mány növekedése is segített, a bevételi marzs
nőtt az átlagos hitelméret. A nagyvállalati és
enyhén javult. A nettó kamatmarzs a piaci tren-
önkormányzati hitelek esetében visszafogot-
dekkel összhangban csökkent (2013: 3,02%,
tabb volt a növekedés (+4% év/év).
–14 bázispont év/év). A kiváló retail folyósítási
Az árfolyamszűrt betétállomány éves össze
dinamikának köszönhetően a nettó kamatbevé-
vetésben 9%-kal bővült. A növekedés zömét
tel 1%-kal növekedett. A díj- és jutalékbevételek
a lakossági és kisvállalati betétek adták (+10%
is 6%-ot javultak év/év, míg az egyéb nettó nem
év/év). A nagyvállalati és önkormányzati beté-
kamatjellegű bevétel soron 737 millió forinttal
tek 2013 során nagyobb ingadozást mutattak,
kisebb veszteség keletkezett a bázisidőszak-
éves szinten 3%-kal csökkent az állományuk.
hoz képest. A hatékony költségkontrollnak
A 2013-ban tapasztalt jelentős hitelfolyósítás
köszönhetően a működési költségek minimáli-
következtében az árfolyamszűrt nettó
san emelkedtek. A fenti folyamatok eredőjeképp
hitel/betét-mutató 2013 végén 95%-ra nőtt,
2013-ban a működési eredmény forintban
ami közel 5%-pontos növekedést jelent év/év.
OTP BAN K A SRBIJA (S Z ERBIA) Az OTP banka Srbija gazdálkodásának kiemelt mutatószámai: Eredménykimutatás Adózott eredmény osztalék, végleges pénzeszköz és egyedi tételek nélkül Társasági adó Adózás előtti eredmény Működési eredmény Összes bevétel Nettó kamatbevétel Nettó díjak, jutalékok Egyéb nettó nem kamatjellegű bevétel Működési költség Összes kockázati költség Értékvesztésképzés a hitelezési és kihelyezési veszteségekre Egyéb kockázati költség Főbb mérlegtételek (záróállományok) Eszközök összesen Bruttó hitelek Bruttó hitelek (árfolyamszűrt) Retail hitelek Corporate hitelek Hitelek értékvesztése
2012 millió Ft –4.934 3 –4.937 –1.708 6.322 3.071 1.604 1.648 –8.030 –3.228 –3.159 –69 2012 122.994 90.026 91.320 38.866 52.453 –26.404
2013 millió Ft –13.246 –11 –13.235 409 7.580 4.553 1.671 1.356 –7.171 –13.644 –13.002 –642 2013 86.136 91.648 91.648 43.010 48.638 –36.989
Változás % 168 –467 168 –124 20 48 4 –18 –11 323 312 830 % –30 2 0 11 –7 40
Vezetői elemzés az OTP Csoport 2013. évi üzleti tevékenységéről
47
Főbb mérlegtételek (záróállományok) Hitelek értékvesztése (árfolyamszűrt) Ügyfélbetétek Ügyfélbetétek (árfolyamszűrt) Retail betétek Corporate betétek Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek Alárendelt és járulékos kölcsöntőke Saját tőke Hitelportfólió minősége 90 napon túl késedelmes hitelek állománya (millió forintban) 90 napon túl késedelmes hitelek aránya (%) Hitelkockázati költség/átlagos hitelállomány (%) Hitelkockázati költség/átlagos (árfolyamszűrt) hitelállomány (%) 90 napon túl késedelmes hitelek összes céltartalékkal való fedezettsége (%) Teljesítménymutatók ROA ROE Teljes bevétel marzs Nettó kamatmarzs Kiadás/bevétel arány Nettó hitel/betét arány (árfolyamszűrt) Devizaárfolyamok alakulása HUF/RSD (záró) HUF/RSD (átlag)
48
2012 –26.774 38.268 38.875 30.175 8.699 17.088 37.561 25.171 2012 47.329 52,6% 3,50% 3,61% 55,8% 2012 –4,0% –18,7% 5,17% 2,51% 127,0% 166% 2012 Ft 2,56 2,56
2013 –36.989 43.614 43.614 36.559 7.054 6.984 8.349 24.050 2013 44.793 48,9% 14,31% 14,21% 82,6% 2013 –12,7% –53,8% 7,25% 4,35% 94,6% 125% 2013 Ft 2,59 2,63
% 38 14 12 21 –19 –59 –78 –4 %/%-pont –5 –3,7 10,81 10,60 26,8 %-pont –8,7 –35,1 2,08 1,84 –32,4 –41 % 1 3
Az OTP banka Srbija 2013-as vesztesége
elszámolt értékvesztés ezen a soron került
13,2 milliárd forint volt, szemben a bázisidőszak
kimutatásra.
4,9 milliárd forintos negatív eredményével.
A működési költségek 2013 során 11%-kal
A működési eredmény soron jelentős javulás
csökkentek, elsősorban a 2012 során peres
figyelhető meg az év során, a bázisidőszak
ügyekre elszámolt fizetési kötelezettség
1,7 milliárd forintos veszteségét 0,4 milliárd
bázishatása miatt.
forintos pozitív eredmény váltotta fel.
A 90 napon túl késedelmes hitelek aránya
A 2013-as összes bevétel 20%-kal növekedett
48,9%-ra mérséklődött (év/év –3,7%-pont),
év/év, amely a nettó kamatbevételek 48%-os
a javulás hitelleírásoknak köszönhető.
emelkedésének köszönhető. A nettó kamat
A 2013 végén a Bank felülvizsgálta céltartalé-
bevétel emelkedésében több tényező játszott
kolási politikáját és a szabályozói keretek adta
szerepet: a fogyasztási hitelezés számottevően
legkonzervatívabb módon értékelte a nem
bővült, illetve a kamatkiadással járó alárendelt
teljesítő hitelállomány mögötti fedezeteket és
kölcsöntőke részvénytőkére lett konvertálva
a hitelek várható megtérülését. A felülvizsgálat
2013 során (mintegy 4,5 milliárd dinár érték-
nyomán a kockázati költség jelentősen nőtt, a
ben). Nőtt a teljesítő hitelek állománya, továbbá
DPD90+ hitelek céltartalék-fedezettsége pedig
a hitelkamatok szinten maradása mellett
82,6%-ra javult (+26,8%-pont év/év).
a betéti kamatok jelentősen mérséklődtek.
A teljesítő hitelek állománya az év során
Ezen tényezők hatására a 12 havi nettó kamat-
10%-kal emelkedett. A lakossági oldalon a Bank
marzs 1,8%-ponttal javult.
hitelezési tevékenységének fókuszában álló
Az éves nettó jutalékeredmény kismértékű
fogyasztási hitelek év/év 26%-kal bővültek
emelkedése mellett az egyéb bevételek éves
árfolyamszűrten, köszönhetően az áprilisban
szinten 18%-kal csökkentek. A jelentős vissza-
bevezetett új személyi kölcsön termékek
esés azzal magyarázható, hogy alacsonyabb
sikerének. A többi szegmensben éves szinten
összegben teljesültek a korábban felfüggesztett,
stagnálás, illetve lemorzsolódás volt
de a tárgyidőszakban befolyt kamatbevételek,
tapasztalható.
emellett a faktoringnál lévő fedezetekre
A Bank tőkemegfelelési mutatója 37,8%.
OTP Bank Éves Jelentés 2013
CRNOGORS KA K OMERCIJA LNA BANKA (MONTENEGRÓ) A CKB gazdálkodásának kiemelt mutatószámai: Eredménykimutatás Adózott eredmény osztalék és végleges pénzeszköz nélkül Társasági adó Adózás előtti eredmény Működési eredmény Összes bevétel Nettó kamatbevétel Nettó díjak, jutalékok Egyéb nettó nem kamatjellegű bevétel Működési költség Összes kockázati költség Értékvesztésképzés a hitelezési és kihelyezési veszteségekre Egyéb kockázati költség Főbb mérlegtételek (záróállományok) Eszközök összesen Bruttó hitelek Bruttó hitelek (árfolyamszűrt) Retail hitelek Corporate hitelek Hitelek értékvesztése Hitelek értékvesztése (árfolyamszűrt) Ügyfélbetétek Ügyfélbetétek (árfolyamszűrt) Retail and KKV betétek Corporate betétek Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek Alárendelt és járulékos kölcsöntőke Saját tőke Hitelportfólió minősége 90 napon túl késedelmes hitelek állománya (millió forintban) 90 napon túl késedelmes hitelek aránya (%) Hitelkockázati költség/átlagos hitelállomány (%) Hitelkockázati költség/átlagos (árfolyamszűrt) hitelállomány (%) 90 napon túl késedelmes hitelek összes céltartalékkal való fedezettsége (%) Teljesítménymutatók ROA ROE Teljes bevétel marzs Nettó kamatmarzs Kiadás/bevétel arány Nettó hitel/betét arány (árfolyamszűrt) Devizaárfolyamok alakulása HUF/EUR (záró) HUF/EUR (átlag)
2012 millió Ft –3.872 –7 –3.865 2.830 10.047 7.238 2.489 319 –7.217 –6.695 –2.655 –4.039 2012 208.633 147.244 150.085 66.537 83.548 –46.252 –47.144 157.924 160.736 123.886 36.851 21.671 2.041 17.048 2012 60.034 40,8% 1,70% 1,72% 77,0% 2012 –1,8% –23,3% 4,55% 3,28% 71,8% 64% 2012 Ft 291,3 289,3
2013 millió Ft 801 0 801 3.506 10.516 7.804 2.475 237 –7.010 –2.705 –3.007 302 2013 196.209 164.124 164.124 69.464 94.660 –49.836 –49.836 145.882 145.882 119.378 26.505 18.013 4.173 21.151 2013 61.339 37,4% 1,93% 1,91% 81,2% 2013 0,4% 4,2% 5,20% 3,86% 66,7% 78% 2013 Ft 296,9 297,0
Változás % –121 –100 –121 24 5 8 –1 –26 –3 –60 13 –107 % –6 11 9 4 13 8 6 –8 –9 –4 –28 –17 104 24 %/%-pont 2,2 –3,4 0,23 0,19 4,2 %-pont 2,2 27,5 0,65 0,58 –5,1 14 % 2 3
A montenegrói CKB Bank 801 millió forintos
emelkedett év/év, a likviditási többlet leépíté-
adózott nyereséggel zárta a 2013-as évet,
sének hatására az ügyfélbetétekre, valamint
szemben a bázisidőszak 3,9 milliárd forintos
bankközi forrásokra kisebb kamatráfordítás
veszteségével. A kedvező eredményalakulást
vált szükségessé. Bár a nettó díj- és jutalék
év/év részben a javuló működési eredmény
bevételek enyhén csökkentek az alacsonyabb
(+24%), részben az egyedi tétel miatt magasabb
betétállományhoz kapcsolódóan és a csökkenő
bázishoz képest kedvezőbb kockázati költség-
kártya- és fizetési tranzakciók bevételei miatt,
szint okozta. A 2013. évi működési eredmény
összességében a teljes bevételi marzs 65 bázis-
24%-kal emelkedett év/év, ami a növekvő bevé-
ponttal javult év/év.
telek és csökkenő működési költségek eredője.
A működési költségek esetében jelentkező 6%-os
Bevételi oldalon a nettó kamateredmény 8%-kal
árfolyamszűrt megtakarítás év/év nagyrészt
Vezetői elemzés az OTP Csoport 2013. évi üzleti tevékenységéről
49
a személyi jellegű költségek 12%-os csök-
árfolyamszűrt állománya második negyedév
kenéséhez kapcsolódik. A személyi költségek
kiugró növekedését követően a harmadik
csökkenését részben ellensúlyozta a dologi
és negyededik negyedévben is csökkent,
költségek 7%-os év/év emelkedése.
ezzel a késedelmes hitelek aránya (DPD90+ ráta)
Összességében a Bank kiadás/bevétel
37,4%-ra esett vissza év végére.
mutatója 2013 során 5,1%-ponttal 66,7%-ra
Az árfolyamszűrt betéti bázis 9%-os év/év
javult: 2013-ban 2 fiók került bezárásra
csökkenése mögött főleg a lakossági betét
(4Q: 29 fiók), az állomány létszáma enyhén nőtt
állomány visszaesése áll (–5% év/év). Az erős
(2013.4Q: 449 fő, +27 fő év/év).
likviditási pozícióból adódóan a betéti kama-
Az árfolyamszűrt bruttó hitelállomány éves
tok leszorítása volt jellemző 2013-ban, melynek
viszonylatban bővült (+9%), részben a sikeres
nyomán csökkentek a betéti állományok.
reklámokkal is támogatott fogyasztási hitel
A szabályozásban bekövetkezett változások
értékesítés erősödésének nyomán, részben
hatására, a stabil tőke pozíció fenntartása érde-
egy a montenegrói állam hitelfelvételéhez
kében a CKB az áprilisban folyósított 10 millió
kapcsolódó állománynövekmény miatt.
euró alárendelt kölcsöntőke után (melyet 3Q
Az év során kiemelkedő volt a személyi hitelek
során jegyzett tőkévé konvertáltak), újabb
értékesítése, 31% volt az állománybővülés
7 millió euró alárendelt kölcsöntőkét kapott
év/év. A jelzáloghitel állomány lassú lemorzso-
az anyavállalattól a negyedik negyedévben.
lódása folytatódott (–6% év/év).
A tőkejuttatás hatására a Bank tőkemegfelelési
A kilencven napon túl késedelmes hitelek
mutatója év végére 14,4%-ra nőtt.
15
15
50
OTP Bank Éves Jelentés 2013
A montenegrói államnak történő hitelnyújtás a Podgoricai Alumíniumkombinát (KAP) 42 millió eurónyi hitele kapcsán érvényesített állami garanciához kötődött. A KAP kitettség korábban az OTP Bank magyarországi könyveiben szerepelt, 2013. harmadik negyedév során törlesztésre került.
LÉ T S Z Á M É S E G YÉ B A D AT O K Az OTP Csoport záró létszáma (az alkalma
zajlik az új értékesítési partnerek keresése.
zásban álló ügynököket figyelembe véve)
Az OTP Csoport a régió 9 országában
2013. december 31-én 37.893 fő volt.
1.434 fiókkal és közel 4.000 ATM-terminállal
2013 során a külföldi leánybankok közül
rendelkezik, a magyarországi értékesítési
az orosz és az ukrán bank esetében az áruhite
hálózat 382 bankfiókot, több mint
lezés felfutásának megfelelően dinamikusan
2.017 ATM-terminált, illetve 52 ezer
bővül az ügynökhálózat, illetve folyamatosan
POS-egységet foglal magában.
2013. 12. 31.
OTP Core OTP Bank Oroszország (alkalmazott ügynökök nélkül) DSK Csoport* OTP Bank Ukrajna (alkalmazott ügynökök nélkül) OTP Bank Romania OTP banka Hrvatska OTP Banka Slovenko OTP banka Srbija CKB Leányvállalatok összesen Egyéb magyar és külföldi csoporttagok Csoport összesen (alkalmazott ügynökök nélkül) OTP Bank Oroszország banki alkalmazott ügynök OTP Bank Ukrajna banki alkalmazott ügynök Csoport összesen (aggregált)
2012. 12. 31.
Fiókszám
ATM
POS
382
2.017
51.683
Létszám (záró) 8.615
200
222
3.038
6.020
Fiókszám
ATM
POS
380
1.956
49.385
Létszám (záró) 8.507
146
255
2.697
5.177
378
873
4.396
4.514
381
878
4.196
4.736
140
158
353
3.282
150
164
358
3.052
84 102 68 51 29 1.052
122 223 123 119 82 1.922
1.185 1.526 187 2.371 4.688 17.744
930 993 655 663 449 17.506
89 103 70 51 31 1.021
122 222 113 151 79 1.984
1.323 1.261 193 2.959 4.272 17.259
970 984 639 660 422 16.640
843
840
26.964
25.987
8.593
8.339
2.336 1.434
3.939
69.427
37.893
2.107 1.401
3.940
66.644
36.433
* A DSK Csoport létszámadata esetében a ytd változás módszertani váltás hatását tükrözi.
Vezetői elemzés az OTP Csoport 2013. évi üzleti tevékenységéről
51
K I E G É S Z Í T Ő A D AT O K Konszolidált eredménylevezetés főbb leányvállalatonként (ifrs) tábla lábjegyzetei
(4) A 2013. negyedik negyedévben végrehajtott lejárat nélküli járulékos kölcsöntőke kötvény visszavásárlás eredményhatását a tranzakcióban részt vevő mindkét fél, az OTP Bank Orosz-
52
Általános megjegyzés: A táblázatban szereplő
ország és az OTP Bank (Magyarország) ered-
leányvállalati adózott eredmények sem az
ményéből is kiszűrtük, mivel a tranzakciónak a
OTP Core, sem az egyéb leányvállalatok eseté-
konszolidált eredményre nincs közvetlen hatása.
ben nem tartalmazzák a kapott osztalékokat és
(5) 2008 negyedik negyedévétől tartalmazza az
a véglegesen átadott vagy átvett pénzeszközö-
LLC OTP Leasing Ukraine, illetve 2009 negyedik
ket. A Csoporton kívüli vállalatoktól kapott vagy
negyedévétől az LLC OTP Factoring Ukraine,
azoknak adott ilyen jellegű tételeket egy összeg
2010 negyedik negyedévétől pedig az LLV OTP
ben tartalmazza a táblázat, tekintet nélkül arra,
Credit eredményét és állományát.
hogy mely leányvállalatnál jelentkezett az adott
(6) 2010.3Q-tól a DSK Csoport és az újonnan ala-
bevétel- vagy ráfordítás tétel.
pított bolgár faktoring cég – az OTP Factoring
(1) Az OTP Core, a Corporate Center és a külföldi
Bulgaria LLC – összesített eredménykimutatása
bankok összesített adózás utáni eredménye adó-
alapján. A mérleg a faktoring cégnek értékesített
zott egyedi tételek nélkül.
hitelköveteléseket is tartalmazza, az értékesítést
(2) Az OTP Core az OTP Csoport magyarországi
megelőző állapotnak megfelelő bruttó értéken,
alap üzleti tevékenységének eredményét mérő
illetve céltartalék fedezettséggel.
gazdasági egység, melynek pénzügyi kimutatásai
(7) A román bank eredménye az OTP Bank
az OTP Csoport magyarországi banki alaptevé-
(Magyarország)-gal kötött csoportközi finanszí-
kenységét végző vállalkozások (OTP Bank Nyrt.,
rozási célú CIRS swapok eredményével korri
OTP Jelzálogbank Zrt., OTP Lakástakarék Zrt.,
gálva. Továbbá a mérlegtételek hitelátadás előtti
OTP Faktoring Zrt., OTP Financing Netherlands Ltd.,
állapotot mutatnak.
OTP Holding Ltd.) részkonszolidált IFRS szerinti
(8) 2010.4Q-tól tartalmazza az OTP Factoring
pénzügyi kimutatásaiból számolódnak. Az előbbi
Serbia d.o.o eredményét.
cégek konszolidált beszámolójából elkülönítésre
(9) 2011-től az OBS mérlege az OBS és az
kerül a Corporate Centre. Utóbbi egy virtuális
OTP Faktor Slovensko s.r.o konszolidált adatait
gazdasági szegmens.
tartalmazza, korrigálva az OTP Bank Nyrt. és az
(3) Az OTP Csoporton belül a Corporate Center
OTP Faktoring Zrt. felé eladott hitelekkel, vala-
egy virtuális gazdasági egység, mely az OTP Core
mint a hitelek nettó értékének megfelelő bank-
tőkebefektetésével jön létre, azzal a céllal, hogy
közi finanszírozással. Az OTP Faktoring Zrt.-nél
az OTP Core-on kívüli, az OTP Csoporthoz tartozó
lévő hiteleken realizált vételáron felüli megté-
leányvállalatok tőkepiaci finanszírozását ellássa.
rülés 2011-től az eredménykimutatásban figye-
Így a Corporate Center mérlegét az OTP Core
lembe vételre került, mint a kockázati költséget
tőkebefektetései és csoporton belüli hitelei,
csökkentő tétel. Az OBS eredménykimutatásának
valamint az OTP Bank EMTN programjának
2011. december 31. utáni időszakokra vonatkozó
keretében kibocsátott alárendelt és szenior
adatai bankadótól tisztított értékeket mutatnak,
kötvények finanszírozzák. Ezekből a finanszíro-
ahogyan az abból számolt mutatók is.
zási forrásokból kell a Corporate Centernek az
(10) A Merkantil Bank és Car összesített adó
OTP Core-on kívüli OTP leányvállalatokat csopor-
utáni eredménye (osztalék, nettó végleges pénz-
ton belüli hitelekkel, illetve saját tőkével ellátni.
eszköz és leányvállalati befektetésekre képzett
A Corporate Center által finanszírozott főbb
értékvesztés nélkül).
leányvállalatok a következők: magyarországiak
(11) 2009. negyedik negyedévtől: OTP Leasing
– Merkantil Bank Zrt., Merkantil Car Zrt.,
Romania IFN S.A. (Románia), Z plus d.o.o.
Merkantil Ingatlan Lízing Zrt., OTP Lakáslízing Zrt.,
(Horvátország), OTP Leasing d.d. (Horvátország),
OTP Alapkezelő Zrt., OTP Ingatlan Alapkezelő Zrt.,
DSK Leasing AD (Bulgária).
OTP Életjáradék Zrt.; külföldiek – lízing társasá-
(12) LLC AMC OTP Capitol (Ukrajna) és OTP Asset
gok és faktoring társaságok.
Management SAI S.A. (Románia)
OTP Bank Éves Jelentés 2013
(13) HIF Ltd. (Egyesült Királyság), OTP Faktoring Slovensko (Szlovákia), OTP Buildings (Szlovákia), OTP Real Slovensko (Szlovákia) (2011.1Q-ig),
ménye, továbbá a végtörlesztéshez kapcso lódó bankadó visszatérítés. • A bemutatott időszakok alatt a leányvállalatok
OTP Holding Limited (Ciprus), OTP Faktoring SRL
akvizíció előtt képzett céltartalékok felszaba-
(Románia), Velvin Ventures (Belize).
dításából keletkezett egyéb nem kamatjellegű
(14) Magyar csoporttagok összesen: a magyar
bevételeket az egyéb bevételek helyett a hite-
leányvállalatok korrigált adózott eredményeinek,
lekkel kapcsolatos kockázati költségek között
a Corporate Centre és a hozzájuk kapcsolódó
szerepeltetjük, utóbbiakat csökkentve az akvi-
konszolidációs kiszűréseknek az összege. (15) Külföldi csoporttagok összesen: a külföldi
zíció előtti céltartalék-felszabadításokkal. • Az Egyéb bevételeket az ingatlan-tranzakciók
csoporttagok korrigált adózott eredményének és
nyeresége/vesztesége sorokkal összevonva
hozzájuk kapcsolódó esetleges adózott egyedi
jelenítettük meg, kivonva belőle az előbb emlí-
tételeknek az összege.
tett akvizíció előtti céltartalék-felszabadítások mellett a véglegesen átvett pénzeszközöket, ugyanakkor a korrigált nettó egyéb bevételek
A Vezetői elemzésben szereplő ifrs szerinti eredménykimutatások korrigált sorainak származtatása, illetve az árfolyamszűrt állományi statisztikák számítási módszertana
soron szerepeltetjük az Egyéb nem pénzügyi tevékenységgel kapcsolatos ráfordításokat, ezáltal nettó módon jelenítve meg a nem pénzügyi tevékenységgel kapcsolatos eredményt a korrigált nettó egyéb bevételeken belül. • Az Egyéb működési ráfordításokból kiemel-
Az OTP Csoport teljesítményének a valós üzleti
tük az egyéb kockázati költségeket, melye-
folyamatokat tükröző bemutatása érdekében a
ket külön tételként szerepeltetünk a korrigált
jelentésben szereplő konszolidált, illetve egyedi
eredménykimutatásban. Az egyéb kockázati
eredménykimutatásokon az alábbi szerkezeti
költségeket a számviteli IFRS eredménykimu-
korrekciókat hajtottuk végre. A jelentés elemző
tatásban az alábbi tételek alkotják: függő, jövő-
fejezeteiben a korrigált adatok egyszeri ered-
beni kötelezettségek és peres ügyek kockázati
ménytételek nélküli változásait magyaráztuk.
költsége, vagyoni érdekeltségek és érték
Az OTP Csoport konszolidált, illetve az OTP Bank
papírok kockázati költsége, továbbá céltartalék
egyedi számviteli eredménykimutatását a pénzügyi adatok között továbbra is szerepeltetjük.
képzés egyéb eszközökre. • Az Egyéb általános költségeket a következőképpen korrigáltuk annak érdekében, hogy
Korrekciók:
tisztán dologi költségeket tartalmazzon. Ide
• Bizonyos – a banküzem szempontjából egye-
soroltuk az Egyéb költségeket és az Egyéb
dinek tekinthető – eredménytételeket, mint
nem pénzügyi tevékenységgel kapcsolatos
korrekciós tételeket kiemeltünk az eredmény-
ráfordításokat, ugyanakkor kiszűrtük a Végle
kimutatás hierarchiából és a Csoport tevé-
gesen átadott pénzeszközöket (a Filmipari
kenységéből keletkező korrigált adózott ered-
támogatás és közhasznú szervezeteknek
ménytől elkülönítve elemezzük őket. A kiemelt
véglegesen átadott pénzeszközök kivételével),
korrekciós tételek az alábbiak: a kapott oszta-
az Egyéb nem pénzügyi tevékenységgel kap-
lékok, a véglegesen átadott és átvett pénzesz-
csolatos ráfordításokat, a pénzügyi szerveze-
közök, a goodwill értékvesztés, a befektetés
tek különadóját, valamint a tranzakciós illeték
értékvesztés adóhatása, a pénzügyi szerve-
elmaradását pótló egyszeri befizetést.
zetek különadója, a tranzakciós illeték elma-
• 2010. negyedik negyedévtől a Merkantil
radását pótló egyszeri 2013-beli befizetés, a
Csoport által a kereskedőknek fizetett jutalék-
Gazdasági Versenyhivatal által 2013 negyedik
ráfordítás (dealer jutalék) a számviteli ered-
negyedévében kiszabott büntetés, az általános
ménykimutatásban kamatráfordításként kerül
kockázati céltartalék eredménytartalékba való
elszámolásra. A korábbi időszakok számviteli
átvezetésének egyszeri adóhatása, a magyar
eredménykimutatásai ezt a tételt még jutalék-
deviza jelzáloghitelek végtörlesztéséből adódó
ráfordításként tartalmazták. Az adatok időso-
veszteség, a végtörlesztéshez a Magyar Nem-
ros összehasonlíthatósága érdekében
zeti Banktól vásárolt deviza átértékelési ered-
a jelentés korrigált tábláiban a dealer jutalékot
Vezetői elemzés az OTP Csoport 2013. évi üzleti tevékenységéről
53
a 2010. negyedik negyedévtől kezdődően a
korábban az OTP Bank és az OTP Ingatlan Zrt.
nettó kamateredményből visszasoroltuk
könyveiben képzett hitel- és egyéb kockázati
a nettó díjak, jutalékok közé mind Merkantil
költség a konszolidált kimutatásban feloldásra
egyedi, mind konszolidált szinten.
került. A két tétel a konszolidált adózott ered-
• A Merkantil Bank és Car összevont eredmény-
zetét módosította. Ezt a két – nagyságában
tésekre képzett értékvesztést elimináltuk.
egyenlő, de ellentétes előjelű – eredmény
Ez a tétel ugyanis az OTP Csoport konszolidált
hatást az említett sorokból kiszűrtük a korri-
eredményéből kiszűrésre kerül, és a Csoport eredményét csak a – szintén konszolidált – leánycégek eredményei terhelik. • A jelentésben bemutatott teljesítmény muta-
OTP Csoporttagok által fizetett adót csökkentő pénzeszköz átadás összege, mely tartalmazza a látványsport támogatásra fizetett összeget
marzs, a kockázati költség/bruttó hitelállo-
is, átsorolásra kerül a társasági adóba.
mány, továbbá a ROA, ROE mutatók stb.) az
Így a fizetett pénzeszköz átadás és a fennálló
egyedi tételek nélkül számított, korrigált szer-
szabályozás alapján ez után igénybe vett tár-
kezetű eredménykimutatásból számoltuk. Így
sasági adó- és adóalap kedvezmény összege
nem tartalmazzák a kapott osztalékokat, nettó
együttesen (nettó módon) jelenik meg a korrigált eredménykimutatás társasági adó során.
leírások, a pénzügyi szervezetek különadójá-
• Az árfolyamgát konstrukció kapcsán 2012-től
nak hatását, a tranzakciós illeték elmaradását
az OTP Core és az OTP Csoport konszolidált
pótló egyszeri 2013-beli befizetés hatását,
számviteli eredménykimutatásában megjelent
a végtörlesztéséből adódó veszteséget,
az állam részére fizetett hitelintézeti járadék-
valamint a devizahitelek végtörlesztéséhez
adó, mely az ügyfelekkel szemben elengedett
a Magyar Nemzeti Banktól vásárolt deviza át-
kamatkövetelés 50%-a, így a konstrukcióban
értékelési eredményét. A kiadás/bevétel-
gyakorlatilag a bank tehervállalása.
mutató esetében a kiadások nem tartalmaz-
A korrigált eredménykimutatásban a járadék
zák az egyéb kockázati költségeket.
adó összege az egyéb ráfordítások (dologi
• Az OTP Csoport a devizahiteleire devizában
költségek), illetve kisebb részben az egyéb
képzett céltartalékai átértékelődésének fede-
kockázati költségek közül a nettó kamatered-
zésére nyitott devizapozíciót tart. A szám-
ménybe kerül átsorolásra.
viteli eredménykimutatásban a céltartalék
• A 2013. január elejétől Magyarországon fize-
átértékelődés a kockázati költségek része
tett pénzügyi tranzakciós illeték összege
(„Értékvesztésképzés a hitelezési és kihelye
átcsoportosításra kerül a dologi költségek
zési veszteségekre” soron), míg a fedezeti
közül a nettó díjbevételek közé az OTP Core és
nyitott devizapozíció eredménye deviza
a Csoport eredménykimutatásában egyaránt.
árfolyam-eredményként került könyvelésre az
• A 2013. negyedik negyedévben végrehajtott
egyéb nem kamat eredményben.
lejárat nélküli járulékos kölcsöntőke kötvény
Ezt a két – nagyságában egyenlő, de ellentétes
visszavásárlás eredményhatását a tranz
előjelű – eredményhatást az említett sorok-
akcióban részt vevő mindkét fél, az OTP Bank
ból kiszűrtük. A korrekció mind leányvállalati
Oroszország és az OTP Bank (Magyarország)
egyedi, mind konszolidált szintet érint, ugyan-
eredményéből is kiszűrtük, mivel a tranz
akkor az adózott eredmény nagyságát nem,
akciónak a konszolidált eredményre nincs
csak a szerkezetét befolyásolja.
közvetlen hatása.
• 2012. harmadik és 2013. második negyed
OTP Bank Éves Jelentés 2013
gált eredménykimutatásban. • 2012 harmadik negyedévétől a magyarországi
tókat (kiadás/bevétel arány, a nettó kamat-
végleges pénzeszköz átadást/átvételt, a goodwill
54
ményt nem befolyásolta, csak annak szerke-
kimutatásából a leánycégekre, mint befekte
• A jelentés az ügyfélhitelek és az ügyfélbetétek
évben az OTP Csoport pénzügyi beszámolói-
árfolyamszűrt állományát, illetve azok termék-
ban először került konszolidálásra az
bontását is tartalmazza. Az árfolyamszűrés
OTP Ingatlan Zrt. összesen 7 leánycége.
során a bázisidőszaki adatok a tárgyidőszak
Az első konszolidálás időszakában a cégek
záró deviza keresztárfolyamain kerültek
korábbi gazdálkodásának kumulált pénzügyi
forintosításra. A bázisidőszakra vonatkozó
vesztesége a konszolidált számviteli ered-
árfolyamszűrt termékállományi adatok emiatt
ménykimutatás Egyéb ráfordításai közé lett
eltérnek a korábbi beszámolókban publikált
könyvelve, míg a cégek teljesítménye kapcsán
árfolyamszűrt statisztikáktól.
K O R R I G Á LT K O N S Z O L I D Á LT E R E D M É N Y S O R O K LEVEZETÉSE (IFRS SZERINT) millió forint Nettó kamateredmény (–) Merkantil Csoport kereskedőknek fizetett jutalékráfordítása (+) Árfolyamgát kapcsán fizetett hitelintézeti járadékadó Nettó kamateredmény (korrigált) egyedi tételekkel együtt (–) Devizaswap-átértékelési eredmény (az OTP Core nettó kamateredményében könyvelve) Nettó kamateredmény (korrigált) egyedi tételek nélkül
2012 645.465 –2.768 –442 647.791 –2.528 650.319
2013 653.728 –2.319 –2.206 653.841 715 653.126
Nettó díjak, jutalékok (+) Merkantil Csoport kereskedőknek fizetett jutalékráfordítása (+) Pénzügyi tranzakciós illeték Nettó díjak, jutalékok (korrigált)
154.337 –2.767 0 151.570
201.757 –2.318 –32.503 166.936
Devizaárfolyam eredmény, nettó (–) A deviza céltartalékok átértékelődését fedező nyitott pozíció átértékelődési eredménye Devizaárfolyam eredmény, nettó (korrigált) egyedi tételekkel együtt Devizaárfolyam eredmény, nettó (korrigált) egyedi tételek nélkül
3.171 –16.692 19.863 19.863
18.279 96 18.183 18.183
–235 –235
11.546 11.546
–4.932
508
4.696
11.038
1.131 23.987 14 416 –7.132 307 1.657 19.520
1.552 24.840 43 156 –4.940 224 254 21.731
Értékpapír árfolyam eredmény, nettó Értékpapír árfolyam eredmény, nettó (korrigált) egyedi tételekkel együtt (–) Sajátrészvénycsere ügylet átértékelési eredménye (az OTP Core-ban Értékpapír árfolyam eredmény, nettó [korrigált] soron könyvelve) Értékpapír árfolyam eredmény, nettó (korrigált) egyedi tételek nélkül Ingatlantranzakciók nyeresége és vesztesége (+) Egyéb bevételek (–) Véglegesen átvett pénzeszköz (–) Akvizíció előtti hitelek értékvesztés felszabadítása (+) Egyéb nem pénzügyi tevékenységgel kapcsolatos ráfordítás (+) Az OTP Ingatlan Zrt. leányvállalatainak konszolidálása kapcsán felszabadított hitelkockázati költség (+) Az OTP Ingatlan Zrt. leányvállalatainak konszolidálása kapcsán felszabadított egyéb kockázati költség Nettó egyéb bevételek (korrigált) egyedi tételekkel együtt (–) Járulékos és alárendelt kölcsöntőke visszavásárláson elért nyereség (az OTP Core és a Corporate Center Nettó egyéb bevételek [korrigált] soron könyvelve) Nettó egyéb bevételek (korrigált) egyedi tételek nélkül
1.415
6.104
18.105
15.627
–229.470 2.490 –226.980 416 16.692 4.409 –5.278 307 –242.694
–262.569 0 –262.569 156 –96 0 0 224 –262.541
–7.963 –9.837 2.265 –391
–11.909 –13.819 2.316 –406
Értékcsökkenés (–) Goodwill értékcsökkenés (OTP Bank JSC [Ukrajna]) Értékcsökkenés (korrigált)
–47.420 0 –47.420
–78.017 –30.819 –47.198
Társasági adó (–) Goodwill/részesedés értékcsökkenés társasági adó hatása (–) Pénzügyi szervezetek különadójának társasági adó hatása (–) Magyarországi deviza jelzáloghitelek végtörlesztéséből adódó veszteség társasági adó hatása (–) Bankadó visszatérítés társasági adó hatása (–) Devizahitelek végtörlesztéséhez a Magyar Nemzeti Banktól vásárolt deviza átértékelésének társasági adó hatása (+) Adót csökkentő pénzeszköz átadás (–) Tranzakciós illeték elmaradását pótló egyszeri befizetés társasági adóhatása (–) Gazdasági Versenyhivatal által kiszabott büntetés adóhatása (–) Általános kockázati céltartalék eredménytartalékba való átvezetésének egyszeri adóhatása Társasági adó (korrigált)
–23.088 3.977 6.580 –838 251 1.003 –8.182 0 0 0 –42.243
–20.944 1.379 6.825 0 0 0 –11.562 3.091 745 –5.533 –39.013
(+) Értékvesztés képzés a hitelezési és kihelyezési veszteségekre (+) Végtörlesztéshez kapcsolódó nyereség/veszteség Kockázati költség hitelekre és kihelyezési veszteségekre (+) Akvizíció előtti hitelek értékvesztés felszabadítása (–) A devizahitelekre képzett céltartalékok átértékelődési eredménye (–) Magyarországi deviza jelzáloghitelek végtörlesztéséből adódó veszteség (–) Devizahitelek előtörlesztéséhez a Magyar Nemzeti Banktól vásárolt deviza átértékelési eredménye (–) Az OTP Ingatlan Zrt. leányvállalatainak konszolidálása kapcsán felszabadított hitelkockázati költség Kockázati költség hitelekre és kihelyezési veszteségekre (korrigált) Kapott osztalék és nettó végleges pénzeszköz átvétel/átadás (adózott) (–) Támogatások és közhasznú szervezeteknek véglegesen átadott pénzeszközök (–) Sajátrészvénycsere ügylet keretében birtokolt MOL részvények osztalékbevétele Kapott osztalék és nettó végleges pénzeszköz átvétel/átadás (adózott)
Vezetői elemzés az OTP Csoport 2013. évi üzleti tevékenységéről
55
millió forint Egyéb működési ráfordítások (+) Értékesíthető és lejáratig tartandó értékpapírok céltartalék képzése/felszabadítása (–) Egyéb költségek (–) Egyéb nem pénzügyi tevékenységgel kapcsolatos ráfordítás (–) Az OTP Ingatlan Zrt. leányvállalatainak konszolidálása kapcsán felszabadított egyéb kockázati költség Egyéb kockázati költség Egyéb általános költségek (+) Egyéb költségek (+) Egyéb nem pénzügyi tevékenységgel kapcsolatos ráfordítás (–) Véglegesen átadott pénzeszközök (+) Filmipari támogatás és közhasznú szervezeteknek véglegesen átadott pénzeszközök (–) Egyéb egyéb nem pénzügyi tevékenységgel kapcsolatos ráfordítás (–) Pénzügyi szervezetek különadója (–) Bankadó visszatérítés végtörlesztés miatt (–) Adót csökkentő pénzeszköz átadás (–) Árfolyamgát kapcsán fizetett hitelintézeti járadékadó (–) Pénzügyi tranzakciós illeték (–) Tranzakciós illeték elmaradását pótló egyszeri befizetés (–) Gazdasági Versenyhivatal által kiszabott büntetés Dologi költségek (korrigált)
56
OTP Bank Éves Jelentés 2013
2012 –35.033 505 –7.276 –17.912 1.657 –10.997
2013 –39.795 11 –10.756 –19.366 254 –9.916
–187.105 –7.276 –17.912 –10.780 –9.837 –7.132 –35.754 –1.323 –8.182 –442 0 0 0 –158.517
–244.477 –10.756 –19.366 –14.426 –13.819 –4.939 –36.867 0 –11.562 –2.205 –32.503 –16.267 –3.922 –165.727
Az otp Bank Nyrt. nem konszolidált, auditált eredménykimutatása Magyar Számviteli Szabályoknak megfelelően
Kamatkülönbözet Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások Nettó díj- és jutalékbevételek Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások Egyéb bevételek Bevételek értékpapírokból Pénzügyi műveletek nettó eredménye Egyéb bevételek üzleti tevékenységből Általános igazgatási költségek Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre Általános kockázati céltartalék képzés és felhasználás különbözete Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény Általános tartalék képzése és felhasználása Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék és részesedés Mérleg szerinti eredmény
2012 millió Ft 240.915 716.972 –476.057 91.433 117.844 –26.411 43.870 43.098 –44.488 45.260 –127.323 –14.410 –164.750
2013 millió Ft 236.691 569.465 –332.774 130.819 158.788 –27.969 96.704 47.283 –4.268 53.689 –130.397 –15.370 –151.416
Változás % –2 –21 –30 43 35 6 120 10 –90 19 2 7 –8
–63.342
–51.706
–18
96.592
48.322
–50
5.810
6.305
9
–21.625
–9.831
–55
1.117
4.782
328
88.287 –10.457 77.830 –25.257 52.573 –5.257 0 –33.600 13.716
164.903 –10.453 154.450 –32.265 122.185 –12.218 0 –40.600 69.367
87 0 98 28 132 132
2012 millió Ft 6.471.393 245.099 1.233.169 664.267 2.283.207 1.091.490 118.666 935 493.600 121.278 70.140 4.934 32.261 112.347 6.471.393 823.633 3.537.044 380.218 70.890 204.727 91.245 327.152 1.036.484
2013 millió Ft 6.600.634 140.312 1.838.166 639.166 2.140.217 883.338 127.985 926 496.548 128.552 71.414 6.731 30.755 96.524 6.600.634 910.780 3.730.071 215.550 82.199 149.066 58.314 324.656 1.129.998
65%
57%
21 406
Az OTP Bank Nyrt. nem konszolidált, auditált mérlegének sorai Magyar Számviteli Szabályoknak megfelelően
Eszközök összesen 1. Pénzeszközök 2. Állampapírok 3. Hitelintézetekkel szembeni követelések 4. Ügyfelekkel szembeni követelések 5. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített kamatozásúakat is 6. Részvények és más változó hozamú értékpapírok 7. Részvények, részesedések befektetési célra 8. Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban 9. Immateriális javak 10. Tárgyi eszközök 11. Saját részvények 12. Egyéb eszközök 13. Aktív időbeli elhatárolások Források összesen 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 2. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 3. Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség 4. Egyéb kötelezettségek 5. Passzív időbeli elhatárolások 6. Céltartalékok 7. Hátrasorolt kötelezettségek 8. Saját tőke Teljesítménymutatók Ügyfelekkel szembeni követelések/kötelezettségek
Változás % 2 –43 49 –4 –6 –19 8 –1 1 6 2 36 –5 –14 2 11 5 –43 16 –27 –36 –1 9 %-pont –8
Vezetői elemzés az OTP Csoport 2013. évi üzleti tevékenységéről
57
Az Otp Bank Nyrt. konszolidált, auditált, számviteli eredménykimutatása Ifrs szabályoknak megfelelően
Kamatbevétel Hitelekből Bankközi kihelyezésekből Értékesíthető értékpapírokból Lejáratig tartandó értékpapírokból Más bankoknál és a Nemzeti Bankoknál vezetett számlákból Kereskedési célú értékpapírokból Összes kamatbevétel Kamatráfordítások Bankokkal, Magyar Állammal, Nemzeti Bankokkal és egyéb bankokkal szembeni kötelezettségekre Ügyfelek betéteire Kibocsátott értékpapírokra Alárendelt kölcsöntőkére Összes kamatráfordítás Nettó kamatbevétel Értékvesztés képzés a hitelezési és kihelyezési veszteségekre Végtörlesztéshez kapcsolódó nyereség Nettó kamatbevétel a hitelezési és kihelyezési veszteségekre képzett értékvesztés elszámolása után Díj-, jutalékbevételek Díj-, jutalékráfordítások Díjak, jutalékok nettó eredménye Deviza műveletek nettó nyeresége Értékpapírok nettó árfolyamnyeresége (+)/vesztesége (–) Ingatlantranzakciók nyeresége Osztalékbevételek Értékvesztés feloldása lejáratig tartandó és értékesíthető értékpapírokra Egyéb működési bevételek Egyéb működési ráfordítások Nettó működési eredmény Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenés Egyéb általános költségek Egyéb adminisztratív ráfordítások Adózás előtti eredmény Társasági adó Nettó eredmény Ebből: Nem ellenőrzött részesedésekre jutó rész A Társaság tulajdonosaira jutó rész Egy törzsrészvényre jutó konszolidált nyereség (Ft-ban) Alap Hígított
2013 millió Ft
2012 millió Ft
Változás %
771.542 207.951 71.743 33.002 4.207 924 1.089.369
795.475 341.071 78.624 20.204 6.749 1.827 1.243.950
–3 –39 –9 63 –38 –49 –12
189.539
294.631
–36
199.794 34.896 11.412 435.641 653.728 262.569 0
237.898 54.033 11.923 598.485 645.465 229.470 –2.490
–16 –35 –4 –27 1 14
391.159
418.485
–7
257.135 55.378 201.757 18.279 11.546 1.552 2.474 11 24.840 –39.795 18.907 204.277 78.017 244.477 526.771 85.052 –20.944 64.108
203.499 49.162 154.337 3.171 –235 1.131 2.803 505 23.987 –35.033 –3.671 188.952 47.420 187.105 423.477 145.674 –23.088 122.586
26 13 31 476 –5.013 37 –12 –98 4 14 –615 8 65 31 24 –42 –9 –48
–91 64.199
896 121.690
–110 –47
241 240
457 457
–47 –47
Átfogó eredménykimutatás (konszolidált, IFRS szerint, 2013. december 31-ével zárult évre, millió forintban)
NETTÓ EREDMÉNY Értékesíthető értékpapírok valós érték korrekciója Cash-flow fedezeti ügyletnek minősített származékos pénzügyi instrumentumok Külföldi nettó befektetés fedezeti ügyletek Átváltási különbözet Munkavállalói juttatásokkal kapcsolatos aktuáriusi veszteségek változása NETTÓ ÁTFOGÓ EREDMÉNY Ebből: Nem ellenőrzött részesedésekre jutó rész A Társaság tulajdonosaira jutó rész
58
OTP Bank Éves Jelentés 2013
2013 64.108 –1.721 531 –1.357 –33.159 –39 28.363
2012 122.586 48.180 532 4.978 –54.104 – 122.172
–1.016 29.379
182 121.990
Az Otp Bank Nyrt. konszolidált, auditált mérlegének sorai Ifrs szabályoknak megfelelően
Pénztárak, betétszámlák, elszámolások a Nemzeti Bankokkal Bankközi kihelyezések, követelések a kihelyezési veszteségekre elszámolt értékvesztés levonása után Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök Értékesíthető értékpapírok Hitelek, a hitelezési veszteségekre elszámolt értékvesztés levonása után Részvények és részesedések Lejáratig tartandó értékpapírok Tárgyi eszközök Immateriális javak Egyéb eszközök Eszközök összesen Bankokkal, Magyar Állammal, Nemzeti Bankokkal és egyéb bankokkal szembeni kötelezettségek Ügyfelek betétei Kibocsátott értékpapírok Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi kötelezettségek Egyéb kötelezettségek Alárendelt kölcsöntőke Kötelezettségek összesen Jegyzett tőke Eredménytartalék és egyéb tartalékok Visszavásárolt saját részvény Nem ellenőrzött részesedések Saját tőke KÖTELEZETTSÉGEK ÉS SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN
2013 millió Ft 539.125
2012 millió Ft 602.521
Változás % –11
273.479
356.866
–23
415.605 1.637.255 6.245.210 23.837 580.051 261.523 193.721 211.241 10.381.047
222.874 1.411.177 6.464.191 7.936 429.303 251.393 237.749 129.456 10.113.466
86 16 –3 200 35 4 –19 63 3
784.212
534.324
47
6.866.606 445.218 87.164 421.353 267.162 8.871.715 28.000 1.532.164 –55.599 4.767 1.509.332 10.381.047
6.550.708 643.123 122.032 457.231 291.495 8.598.913 28.000 1.534.572 –53.802 5.783 1.514.553 10.113.466
5 –31 –29 –8 –8 3 0 0 3 –18 0 3
Vezetői elemzés az OTP Csoport 2013. évi üzleti tevékenységéről
59