Verslag Centrale Raad van Beroep Jaarverantwoording 2008
Vastgesteld door het bestuur van de Centrale Raad van Beroep op 9 februari 2009. Namens het bestuur,
Mr. drs. T.G.M. Simons
Inhoudsopgave
Jaarverslag 1. Strategie en beleid 2. Management en organisatie 3. Personeelsmanagement 4. Inzet van middelen 5. Processen 6. Waardering medewerkers en klanten 7. Eindresultaten 8. Managementparagraaf
3 4 4 5 5 6 6 9
2
I. Jaarverslag 2008 Centrale Raad van Beroep 1. Strategie en beleid Versterken externe oriëntatie Het contact met de andere hoogste bestuursrechterlijke colleges (de Hoge Raad, de Afdeling bestuursrechtspraak van de Raad van State en het College van Beroep voor het bedrijfsleven) is voor het bevorderen van de rechtseenheid in het algemeen bestuursrecht en het bestuursprocesrecht ook in 2008 intensief geweest. Het Wetenschappelijk Bureau van de Centrale Raad van Beroep vervult hierin een belangrijke taak. In het kader van de permanente educatie is door de zogeheten intercollegiale werkgroep educatie in 2008 een bijeenkomst georganiseerd voor alle (bestuurs)rechters van deze colleges waar actuele vragen van nationaal en Europees bestuursrecht en bestuursprocesrecht zijn besproken. Een delegatie van de Centrale Raad van Beroep heeft in 2008 het Europese Hof voor de Rechten van de Mens in Straatsburg bezocht, nadat eerder – in 2006 – het Hof van Justitie van de Europese Gemeenschappen in Luxemburg was bezocht. De nieuwe president van de Centrale Raad van Beroep heeft in 2008 een ronde gemaakt langs alle rechtbanken. Daarbij heeft hij gesprekken gevoerd met – in elk geval – de president en de voorzitter van de sector bestuursrecht. Vanaf 2008 neemt de president van de Centrale Raad van Beroep deel aan de vergaderingen van het LOVB. Tevens onderhoudt de president van de Centrale Raad van Beroep structurele contacten met de Nederlandse rechters (en hun medewerkers) in Luxemburg en Straatsburg. Ook in 2008 zijn alle uitspraken van de Centrale Raad van Beroep, met uitzondering van de uitspraken op grond van de artikelen 8:54 en 8:75a van de Algemene wet bestuursrecht, voorzien van een uniek nummer op www.rechtspraak.nl geplaatst. In toenemende mate worden deze uitspraken voorzien van begeleidende persberichten. Juridische kwaliteit De implementatie van de in de “Nota Raadbrede instrumenten juridische kwaliteit” neergelegde uitgangspunten is in 2008 afgerond. In 2008 is bij de Centrale Raad van Beroep de functie van vice-president inhoudelijk adviseur ingevoerd. Het betreft de implementatie van de extra promotieplaatsen voor “senior-raadsheren”. In totaal gaat het om drie functies voor het algemeen bestuursrecht en het bestuursprocesrecht en vier functies gericht op de grotere materiële rechtsgebieden. Doorlooptijden De Centrale Raad van Beroep streeft op de korte termijn naar een doorlooptijd van maximaal 1 tot 1,5 jaar en op de lange termijn naar een doorlooptijd van 1 jaar. Over 2008 bedroeg de gemiddelde doorlooptijd van bodemprocedures 496 dagen. In 2004 waren dat nog 709 dagen. De aanpak ten behoeve van het terugdringen van de doorlooptijd is derhalve succesvol. Dat de gemiddelde doorlooptijd ten opzichte van 2007 overigens minimaal - is gestegen, vindt zijn verklaring in het gegeven dat in 2008 een niet onaanzienlijk aantal oudere zaken is afgedaan; dit beïnvloedt de (gemiddelde) doorlooptijd negatief. Voorts heeft het - maatschappelijk zeer wenselijke - streven naar finale geschilbeslechting als (neven)gevolg dat in nogal wat zaken de behandelingstijd (en daarmee de doorlooptijd) langer wordt. Informatiebeveiliging Het bestuur van de Centrale Raad van Beroep heeft eind 2007 een beveiligingsplan vastgesteld. Door middel van een in 2008 gehouden auditonderzoek is vastgesteld in hoeverre de Centrale Raad van Beroep de in het plan neergelegde uitgangspunten heeft geïmplementeerd. De uitkomsten daarvan zijn - zeer - positief.
3
Mediation In 2008 heeft in 2 zaken verwijzing naar een mediator plaatsgevonden. In 1 zaak is de mediation geëindigd zonder dat tussen partijen overeenstemming is bereikt. In de andere zaak is de mediation nog niet afgerond. Het bestuur van de Centrale Raad van Beroep is voornemens het instrument mediation een plaats te geven in het meer omvattende geheel van instrumenten gericht op finale geschilbeslechting. De aanvankelijk voor 2008 voorziene positiebepaling is thans voorzien voor 2009. In samenspraak met PRISMA wordt een geavanceerde variant voorbereid.
2. Management en organisatie Ontwikkeling integraal management In 2008 is een Bureau Bestuursondersteuning in het leven geroepen, als afsplitsing van het Bedrijfsbureau. Doel hiervan is de bestuursondersteuning, in het bijzonder van de – nieuwe – president, te professionaliseren. De organisatie van het Wetenschappelijk Bureau is aangepast. Daarbij is de functie van hoofd van het Wetenschappelijk Bureau herijkt en is de functie van stafmedewerker Wetenschappelijk Bureau ingevoerd. Management development Mr. drs. T.G.M. Simons is per 1 januari 2008 voor zes jaar benoemd tot president van de Centrale Raad van Beroep. Per dezelfde datum is mr. P.Chr.M. Bary voor een periode van zes jaar (her)benoemd als directeur bedrijfsvoering. Aan het door de Raad voor de rechtspraak geïnitieerde zogeheten MD-traject voor toekomstige bestuurders neemt in 2008 een vice-president van de Centrale Raad van Beroep deel.
3. Personeelsmanagement Inleiding Eind 2008 is gestalte gegeven aan de implementatie van het nieuwe zogeheten functiehuis voor de juridische ondersteuning. Essentieel is daarbij dat de kamervoorzitters over voldoende kennis en vaardigheden beschikken om op een intersubjectieve wijze met de zogeheten meetlat om te gaan. Onder leiding van de president heeft in 2008 een bijeenkomst plaatsgevonden waarin aard en opzet van de meetlat zijn toegelicht en vervolgens uitgediept. Aansluitend zijn, met inschakeling van een extern bureau, trainingssessies voor de kamervoorzitters georganiseerd. In 2009 zal het functiehuis volledig zijn geïmplementeerd, met inbegrip van onverkorte handhaving van de daarin opgenomen productienormen. Het huidige CROSAR-traject, expliciet gericht op het begeleiden van medewerkers naar een met rechtspraak belaste functie buiten de Raad, zal verder in het nieuwe functiehuis worden geïntegreerd. Permanente educatie In het jaarplan voor 2008 is neergelegd dat bij de Centrale Raad van Beroep de invulling van de 30 klokuren per jaar voor permanente educatie zowel met externe als interne (cursus)activiteiten plaatsvindt. Met inachtneming daarvan is in 2008 deze norm voor meer dan 90% gerealiseerd. In 2009-2010 moet dit 100% zijn. In het opleidingsplan voor de Centrale Raad van Beroep, met de voorbereiding waarvan in 2008 een aanvang is gemaakt, zal het onderwerp permanente educatie een prominente plaats innemen.
4
Werving en selectie In 2008 zijn 3 nieuwe raadsheren benoemd en zijn 8 raadsheren benoemd tot vicepresident. Van de rechtbanken zijn 1 vice-president en 1 rechter in 2008 bij de Centrale Raad van Beroep gedetacheerd. De vrijgekomen functies van hoofd van het Wetenschappelijke Bureau en seniorgerechtsauditeur zijn intern vervuld. Arbeidsverzuim In 2008 heeft bij de Centrale Raad van Beroep 4 maal een sociaal medisch overleg plaatsgehad, onder voorzitterschap van de directeur bedrijfsvoering, waarin leidinggevenden, de bedrijfsarts, de bedrijfsmaatschappelijk werker en de personeelsadviseur de aanpak en voortgang bespraken. De verzuimpercentages over 2008 zijn als volgt: - juridische ondersteuning (exclusief zwangerschaps- en bevallingsverlof) 6% (inclusief: 6,9%) - rechterlijke macht (exclusief zwangerschaps- en bevallingsverlof) 3% (inclusief: 3,2%). Het betreft voor een belangrijk deel langdurig, en niet werkgerelateerd, verzuim.
4. Inzet van middelen Personeel In 2008 is het zogeheten KPA-project formeel beëindigd. Niettemin zijn nog steeds rechters en medewerkers in de juridische ondersteuning bij de Centrale Raad van Beroep gedetacheerd in het kader van het wegwerken van de achterstand bij met name arbeidsongeschiktheidszaken. Met de Raad voor de rechtspraak is in 2008 de - belangrijke - afspraak gemaakt, dat als voor het verder wegwerken van de achterstand extra rechters worden aangetrokken en deze op enig, verder weg gelegen, tijdstip boventallig raken in verband met een dalende instroom/werkvoorraad, de daarmee gemoeide financiële lasten door de Raad voor de rechtspraak worden gecompenseerd. Deze afspraak maakt het voor de Centrale Raad van Beroep mogelijk extra in te zetten op geringere werkvoorraden en kortere doorlooptijden. Verder is in 2008 een begin gemaakt met het project “”slimmer werken”. Dat strekt er, kort gezegd toe, dat met het anders inzetten van het personeel zowel kwantitatief als kwalitatief - nog - betere resultaten worden bereikt. Archieven Het archief van de Centrale Raad van Beroep is ondergebracht bij de rechtbank Utrecht. De griffies van de Centrale Raad van Beroep leverden ook in het verslagjaar geschoonde dossiers volgens het BSD-systeem (Basis Selectie Document) aan het archief van de rechtbank. Deze werkwijze verloopt bevredigend. Automatisering In het jaar 2008 heeft de Centrale Raad van Beroep opnieuw aanzienlijke problemen gehad met de performance van de software. Daarvan is onmiskenbaar een negatieve invloed op de productiviteit en op de arbeidssatisfactie uitgegaan. Niettemin kon worden vastgesteld dat de kwaliteit in 2008 beter is geweest dan in 2007. Van belang is tevens dat de leiding van ICTRO ervan blijk heeft gegeven zich bewust te zijn van de problemen en zich te willen inzetten voor het wegnemen daarvan. In 2008 is - (uit)eindelijk - de snelheid van de (breedband)internetverbindingen op een aanvaardbaar niveau gebracht.
5
6. Waardering medewerkers en klanten Waardering medewerkers In 2008 is besloten dat in 2009 opnieuw een medewerkerswaarderingsonderzoek zal plaatsvinden. Waardering klanten De aanbevelingen uit het in 2007 gehouden klantwaarderingsonderzoek zijn in 2008 uitgevoerd. Voorlichting en communicatie Voor de waardering van medewerkers en klanten is de - interne respectievelijk externe communicatie van groot belang. Binnen het Bureau Bestuursondersteuning is daartoe een nieuwe functie van medewerker voorlichting en communicatie gecreëerd. In samenspraak met het bestuurslid dat als bijzonder aandachtsgebied communicatie heeft, en met de persrechters, is in 2008 een begin gemaakt met het opstellen van een Raadbreed voorlichtings- en communicatieplan. 7. Eindresultaten Instroom De instroom nam in het verslagjaar toe met 3,55 % ten opzichte van het jaar 2007. Ten opzichte van de geprognosticeerde instroom – berekend op basis van de trendmatige groei van de afgelopen jaren – is de instroom met 3,88 % toegenomen. Uitstroom De productiedoelstelling voor het jaar 2008 was gericht zich op het bijhouden van de instroom en het terugdringen van de werkvoorraad ouder dan 1,5 jaar. Wat betreft de uitstroom was een reguliere (structurele) uitstroom van 7.200 procedures en een projectuitstroom (KPA) van 581 procedures overeengekomen. Door het niet (tijdig) kunnen aantrekken van (gedetacheerde) raadsheren en voorts als gevolg van extra investeringen in kwaliteitsaspecten (finale geschilbeslechting, instelling van de functie van vicepresident inhoudelijk adviseur) is de projectuitstroom in 2008 lager dan de doelstelling voor dat jaar. Uitstroom per Lamicie zaakscategorie Omschrijving Lamicie zaakscate- Bestuursgorie afspraken 2008 (Appellabele) uitspraak bodemzaak Overige afdoening bodemzaak Afdoening voorlopige voorziening Totaal aantal zaken Lamicie Totaal instroom
6.175 1.46 150 7.781 7.223
Realisatie Realisatie 2008 t.o.v. bestuursafspraak 5.865 1.392 119 7.376 7.503
95% 96% 79% 95%
Doorlooptijden De gemiddelde doorlooptijd van procedures in het verslagjaar nam in 2008 toe met 4,68 % ten opzichte van 2007. De gemiddelde doorlooptijd bedroeg 496 dagen. De gemiddelde doorlooptijd van bodemprocedures was 580 dagen, een lichte stijging van 1,02 % ten opzichte van de realisatie van het jaar 2008. Oorzaak daarvan is met name de extra investeringen in finale geschilbeslechting.
6
Belangrijke financiële gebeurtenissen Er hebben zich in het verslagjaar geen belangrijke financiële gebeurtenissen voorgedaan. De structurele onderfinanciering van de Centrale Raad van Beroep voor de periode 20082010 was reeds langer bekend en erkend. Resultaat Op basis van de - met de Raad voor de rechtspraak overeengekomen - kostprijs vermenigvuldigd met de reguliere productie en een projectproductie van 581 procedures is aan de Centrale Raad van Beroep een exploitatiebudget van 17.915.225 euro verstrekt. De bijdrage voor huisvestingskosten bedroeg 2.343.000 euro. In totaal is aldus een basisbudget van 20.258.225 euro vertrekt. Daar de benodigde uitbereiding van formatie slechts ten dele kon worden gerealiseerd, was de projectproductie 176 procedures. De hieruit voortkomende – totale - minderproductie in geld is -638.034 euro. In 2008 bedroegen de baten 19.620.191 euro, een stijging van 1,76 % ten opzichte van 2007. De lasten – en met name de personele lasten – namen daarentegen met 5,26% toe. Het resultaat uit bedrijfsvoering is -354.313 euro. Dit komt overeen met de reeds medio 2008 kenbaar gemaakte verwachting en reflecteert het hiervoor gereleveerde structurele financieringstekort van de Centrale Raad van Beroep. Het resultaat over het boekjaar 2008 is volgens de richtlijnen toegevoegd aan het onverdeelde resultaat. Resultaat in het verslagjaar ten opzichte van de jaren 2005, 2006 en 2007 2008 2007 2006
2005
Productie bestuursafspraak Gerealiseerde productie
7.781 7.376
7.600 7.458
7.759 7.936
7.172 7.733
Exploitatiebudget Huisvestingsbudget (incl. lumpsum)
17.915.225 2.343.000
17.169.770 2.327.270
16.476.535 2.345.000
14.662.067 2.579.094
Basisbudget (exclusief gerechtskosten) Uitgaven Resultaat Meerproductie / minderproductie Lasten buiten kostprijs Resultaat voor doelmatigheidbijdrage Doelmatigheidsbijdrage Resultaat
20.258.225
19.497.040 18.821. 535
17.241.161
19.979.297 278.928 -638.034 4.792
18.980.642 516.398 -216.434 1.429 301.393
18.192.059 629.475 369.903 -1.652 997.727
17.796.611 -555.450 796.242 -1.896 238.896
-492.580 -191.187
-323.047 674.680
-154.583 84.313
-354.313
7
Baten Het basisbudget (excl. gerechtskosten) is in het jaar 2008 toegenomen met 4,34 % en komt daardoor uit op 20,2 miljoen euro. Ten opzichte van de begroting zijn in het verslagjaar 405 procedures minder uitgestroomd, een bedrag van -638.034 euro is derhalve in mindering gebracht op bedoeld basisbudget. Het totale budget (exclusief gerechtskosten en de verrekening minderproductie) is ten opzichte van het jaar 2007 met 1,76% gestegen. Miljoenen euro’s 25 20 15 10 5 Huisvestingsbudget Méér/minderproductie Exploitatiebudget
0 -5 2008
2007
2006
2005
Lasten De totale lasten zijn ten opzichte van het jaar 2007 met 5,26 % gestegen tot 19,98 miljoen euro. Uit nadere specificatie van de lasten volgt dat stijging van die lasten mede werd veroorzaakt door de stijging van personele uitgaven (978.087 euro). Het betrof voornamelijk extra uitgaven in verband met aanpassingen in de arbeidsvoorwaarden overeenkomst Sector Rijk. Een procentuele salarisverhoging van 2 % en een procentuele verhoging van de eindejaarsuitkering van 1,2% zijn het jaar 2008 verstrekt. Miljoenen euro’s 25 20 15 Rente en Afschrijvingskosten Expoitatiekosten Huisvestingskosten Personele kosten
10 5 0 2008
2007
2006
2005
Balans Materiële vaste activa In het verslagjaar is 313.026 euro afgeschreven en 174.165 euro geïnvesteerd. De desinvesteringen – een bedrag aan boekwaarde 2.734 euro - hebben betrekking op (administratieve) afboeking van buiten gebruik gestelde apparatuur en inventaris. De totale balanspost nam af ten opzichte van het jaar 2007. Vlottende activa. De totale balanspost nam fors af ten opzichte van het jaar 2007. Die afname werd voornamelijk veroorzaakt doordat het eigen vermogen van 5% is afgeroomd naar 2%. Liquide middelen Het saldo liquide middelen (rekening courant en de kas) nam af. Die toename werd mede veroorzaakt door de afrekening en afroming van het eigen vermogen. Ontwikkeling eigen vermogen Het resultaat – een verlies van 354.313 euro - over het boekjaar 2008 werd toegevoegd aan het onverdeeld resultaat. Het resultaat zal in mindering worden gebracht op het ei-
8
gen vermogen van de Centrale Raad van Beroep. Per 1 januari 2008 is de grens voor de afroming van het eigen vermogen van de gerechten gewijzigd van 5% naar 2% van de gemiddelde baten over de afgelopen drie jaar. Een bedrag van 295.197 euro is in mindering gebracht op het eigen vermogen. (Verwachte) Ontwikkeling eigen vermogen Eigen vermogen (incl. onverdeeld resultaat) (Verwachte) afroming eigen vermogen Eigen vermogen na afroming
2005 239.903
2006 914.583
2007 626.197
97.200 817.383
2008 271.884 295.197 -23.313
FPU-voorziening In het jaar 2004 heeft een tweetal werknemers van de voormalige Dienst F&F (Gemeenschappelijke beheerdienst Utrecht) gebruik gemaakt van het binnen de sector Rijk Sociaal Flankerend Beleid overeengekomen FPU-arrangement. De kern van een dergelijk arrangement is dat medewerkers van een bepaalde leeftijd eenmalig onder aanvulling tot 70% van het pensioengevend salaris de mogelijkheid werd geboden om met FPU te gaan. De Centrale Raad van Beroep draagt 22,46% bij aan deze kosten. Bedoelde voorziening in het jaar 2008 als post voorziening in de balans opgenomen. De FPUvoorziening wordt jaarlijks geïndexeerd met 1% en vervolgens contant gemaakt tegen een rentepercentage van 4,3%. Dit rentepercentage is afgeleid van het rentepercentage van staatsleningen met een looptijd van 10 jaar. Langlopende schulden. De langlopende schulden namen af ten opzichte van het jaar 2007. Kortlopende schulden De overlopende passiva namen enigszins af. Kasstroom De kasstroom uit operationele activiteiten nam fors af, voornamelijk veroorzaakt door mutaties in vlottende creditposten (afrekening van de doelmatigheidsbijdrage 2007). De investeringen in vaste activa bedroegen 174.165 euro. De desinvesteringen hebben betrekking op (administratieve) afboeking van buiten gebruik gestelde apparatuur en inventaris. De kasstroom uit financieringsactiviteiten heeft betrekking op aflossingen op leningen en het aangaan van nieuwe leningen bij de Raad voor de rechtspraak.
9
Financiële kengetallen Bedragen x 1.000 euro
2008
2007
2006
Baten
19.620,2
19.280,6
19.191,4
18.037,4
Lasten
19.979,3
18.980,6
18.192,1
17.796,6
2005
Afschrijving op vaste activa Investering in vaste activa Liquiditeitspositie Vaste activa Werkkapitaal
313,0
299,5
264,1
263,6
174,2 728,8 946,1 -956,4
179,6 1.122,9 1.087,7 -303,3
228,9 652,5 1.211,3 -9,6
157,3 -377,3 1.250,5 -390,1*
Eigen vermogen Onverdeeld resultaat Voorzieningen
331,0 -354,3 30,3
817,2 -191,2 37,5
239,9 674,7 44,06
155,6 84,3 62,91
Groei baten 1,76% Groei lasten 5,26% Personele lasten/totaal 78,27% lasten * aangepast voor vergelijkingsdoeleinden
0,46% 4,33%
6,39% 2,22%
3,68% 1,45%
77,53%
76,33%
76,88%
2006
2005
Jaarrekening (verkort) 2008
2007
Activa Vaste Activa Financiële vaste activa
946.097 720.420
1.087.692 720.420
1.211.250 720.420
1.250.543 839.643
Vlottende activa Vorderingen Overlopende activa Liquide middelen
289.089 728.752
0 298.707 1.122.940
84.188 714.209 652.525
15.500 1.084.272 -377.254
2.684.358
3.229.758
3.382.592
2.812.704
331.000 -354.313
817.382 -191.186
239.903 674.680
155.590 84.313
30.256
37.485
44.060
62.919
703.138
841.149
963.429
1.020.060
Kortlopende schulden Crediteuren Overlopende passiva
346.534 1.627.744
90.745 1.634.183
184.566 1.275.954
243.626 1.246.196
Totaal passiva
2.684.358
3.229.758
3.382.592
2.812.704
Totaal activa Passiva Eigen vermogen Onverdeeld resultaat Voorziening Langlopende schulden
10
Staat van Baten en lasten (verkort) 2008
2007
2006
17.915.225 2.343.000
17.169.770 2.327.270
16.476.534 2.345.000
14.662.06 7 2.579.094
-638.034 4.792
-216.434 1.429
369.903 -1.651
796.242 -1.895
15.638.368 2.343.000 1.645.375
14.716.103 2.327.270 1.594.863
13.886.549 2.345.000 1.654.301
13.683.31 5 2.245.000 1.557.799
352.553 Nvt
342.405 492.580
306.209 323.047
310.498 154.583
-354.313
-191.186
674.680
84.313
2008
2007
Baten Exploitatiebudget Huisvestingsbudget Méérproductie/ Minderproductie Overige opbrengsten Lasten Personele kosten Huisvestingkosten Exploitatiekosten Afschrijving en Rentekosten Doelmatigheidsbijdrage Resultaat
2005
Kasstroomoverzicht
Stand rekeningcourant begin van het jaar Operationele kasstroom Saldo baten/lasten Afschrijvingen Mutaties vlottende debetposten Mutaties vlottende creditposten
2006
2005
1.115.048
646.952
-382.332
-649.509 313.025
-288.387 299.535
674.680 264.070
-52.358
497.372
-589.007
307.813
240.924
1.216.485
237.269
Investeringskasstroom Investeringen Desinvesteringen
-174.165 2.734
-179.637 3.660
-228.868 4.092
-157.322 482
Financieringskasstroom Eenmalige storting Rvdr Aflossingen leningen Beroep leenfaciliteit
-290.405 152.393
-295.546 190.175
-543.044 230.878
155.590 -242.543 157.514
Rekeningcourant einde van het jaar Kas einde van het jaar
724.576 4.176
1.115.048 7.891
646.952 5.573
-382.333 5.079
728.752
1.122.940
652.525
-377.254
Liquide middelen einde van het jaar
84.313 263.594 -881.230
11
8. Managementparagraaf Het bestuur van de Centrale Raad van Beroep is integraal verantwoordelijk voor de bedrijfsvoering en legt daarover verantwoording af. Om deze verantwoordelijkheid te kunnen waarmaken en de bedrijfsdoelstellingen te kunnen realiseren, zijn interne beheersmaatregelen geformuleerd, het management control systeem geheten. Het stelsel van interne beheersmaatregelen is onderverdeeld in vijf aandachtsgebieden. Per aandachtsgebied staat hieronder kort beschreven wat de status was in het jaar 2008 en wat de verbeterpunten zijn voor het komende jaar. De managementparagraaf heeft betrekking op het financiële en materiële beheer, de informatiebeveiliging, huisvesting en Arbo, en de Wet bescherming persoonsgegevens. Beheersomgeving Aan de besturing en beheersing van de organisatie geeft de Centrale Raad van Beroep invulling via het jaarplan en de bestuursafspraken met de Raad voor de rechtspraak. Er wordt 3 maal per jaar over de (financiële) resultaten in relatie tot de jaarplannen gerapporteerd. Vervolgens vinden bestuurlijke overleggen plaats tussen de Raad voor de rechtspraak en de Centrale Raad van Beroep. Aan het einde van het jaar rapporteert de Centrale Raad van Beroep in een verslag aan de Raad voor de rechtspraak. De producten, de organisatiestructuur, de processen, de taken en de functies binnen de Centrale Raad van Beroep zijn beschreven. Het principe van integraal management wordt hierbij gevolgd. De taken met bijbehorende verantwoordelijkheden worden uitgevoerd binnen de richtlijnen voor het financiële en materiële beheer, de informatiebeveiliging, huisvesting en Arbo, en de Wet bescherming persoonsgegevens. Risicobeoordeling De belangrijkste doelstellingen voor het financiële en materiële beheer en de informatiebeveiliging staan in het jaarplan en worden gemeten en geëvalueerd. Een risicoanalyse heeft plaatsgevonden met betrekking tot zaken die een belemmering vormen voor het behalen van doelstellingen in het kader van het financiële en materiële beheer, de informatiebeveiliging, huisvesting en Arbo, en de Wet bescherming persoonsgegevens. Uit deze analyse zijn geen risico’s en/of problemen naar voren gekomen met een hoge prioriteit. Interne beheersmaatregelen Binnen de Centrale Raad van Beroep is het financiële en materiële beheer zodanig ingericht, dat uitvoering van processen binnen de normen is gewaarborgd. Er zijn maatregelen getroffen om de betrouwbaarheid en de continuïteit van de geautomatiseerde gegevensverwerking te waarborgen. Gedurende 2008 zijn geen verbeterpunten geconstateerd die een belemmering vormen voor de goede uitvoering van de opgedragen taken. Informatie en communicatie Voor de besturing wordt gebruik gemaakt van een geïntegreerde planning & control cyclus, waarbij zowel vóór (plan), tijdens (voortgangsrapportages) als na (verantwoording) realisatie over financiële en niet financiële resultaten door de secties van de Centrale Raad van Beroep wordt gerapporteerd aan het bestuur. Sturing vindt plaats op basis van afgesproken taakstellingen en prestatie-indicatoren. Het systeem en de kwaliteit van maandrapportages is adequaat. Bewaking Bewaking van de beheersmaatregelen en van de geautomatiseerde gegevensverwerking vindt plaats door interne audits. De objecten van de audits worden bepaald door het bestuur van de Centrale Raad van Beroep. De audits waren in het jaar 2007 gericht op de betrouwbaarheid van de informatievoorziening aangaande de zaken en zaaksgegevens conform het Werkprogramma zaken en zaaksgegevens, en de in de “normen kadertabel bedrijfsvoering” gespecificeerde aandachtgebieden.
12
