Előterjesztető:
Szeged megyei Jogú Város Polgármestere
Ikt.sz.:
18 503/2011.
Tárgy:
Az Önkormányzat 2011.évi költségvetése
Melléklet:
3 db határozat-tervezet rendelet-tervezet 2 db könyvizsgálói vélemény
Készítette:
Közgazdasági Iroda
Véleményezésre megküldve:
valamennyi szakbizottság
Törvényességi véleményezésre bemutatva:
2011. február 07.
1
Tisztelt Közgyűlés!
A Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvényben, az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvényben (továbbiakban Áht.) valamint az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009.(XII.19.) Korm. rendeletben (továbbiakban Ámr.) foglaltakra figyelemmel elkészült Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata 201l. évi költségvetéséről szóló rendelet-tervezete. Az Áht. 62.§-a szerint a helyi önkormányzat költségvetéséből finanszírozza és látja el a helyi önkormányzatokról szóló és más törvényben meghatározott feladatokat. A helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 8.§ -a szerint a települési önkormányzat feladata a helyi közszolgáltatások körében különösen: a településfejlesztés, a településrendezés, az épített és természeti környezet védelme, a lakásgazdálkodás, a vízrendezés és vízelvezetés, csatornázás, köztemető fenntartása, a helyi közutak és közterületek fenntartása, a helyi közutakon, a helyi önkormányzat tulajdonában álló közforgalom elöl el nem zárt magánutakon valamint tereken, parkokban és egyéb közterületeken közúti járművel történő várakozás biztosítása, helyi tömegközlekedés, a köztisztaság és településtisztaság biztosítása, gondoskodás a helyi tűzvédelemről, a közbiztonság helyi feladatairól, közreműködés a helyi energiaszolgáltatásban, az óvodáról, az alapfokú nevelésről, oktatásról, az egészségügyi, a szociális ellátásról, valamint a gyermek és ifjúsági feladatokról való gondoskodás, a közösségi tér biztosítása, közművelődési, tudományos, művészeti tevékenység, diák és tömegsport támogatása, a nemzeti és etnikai kisebbségek jogai érvényesítésének biztosítása, az egészséges életmód közösségi feltételeinek elősegítése. A felsorolt feladatokban - a törvény által meghatározott kötelező feladatokon felül - az önkormányzat maga határozza meg, hogy a lakosság igényei alapján, anyagi lehetőségeitől függően mely feladatokat milyen mértékben és módon lát el. Az Ámr. értelmében a helyi önkormányzatok költségvetési rendelet-tervezetének összeállítása, a bevételek bemutatása – a költségvetési szervek részletes költségvetési előirányzatainak összeállítására szolgáló – a Nemzetgazdasági Minisztérium tájékoztatójában meghatározott főbb jogcímcsoportok figyelembe vételével történik. A hivatkozott jogszabály szerint a képviselő testület a költségvetési rendeletében összevontan és külön-külön hagyja jóvá az önkormányzati hivatal, valamint az irányítása alá tartozó egyéb költségvetési szervek költségvetését, változatlanul beépíti a helyi kisebbségi önkormányzat költségvetési határozatát. A város 2011. évi költségvetése az előző évekhez hasonlóan a kötelező önkormányzati feladatok ellátása szempontjából kiemelten fontos működési bevételek és kiadások tekintetében továbbra is egyensúlyban van. A város 2011. évi költségvetésének összeállításánál az elsődleges cél az volt, hogy a költségvetés biztosítsa a kötelező feladatok ellátását, a szerződéssel vállalt kötelezettségek teljesítését, a korábban megpályázott fejlesztések folytatását, befejezését. A többször módosított Áht és Ámr. előírta, hogy a költségvetési rendeletnek elkülönítetten kell tartalmaznia a finanszírozási célokat szolgáló pénzügyi műveleteket, így a hitelből, kötvénykibocsátásból, értékpapír eladásából eredő bevételeket, a pénzmaradvány igénybevételét valamint a hitelek törlesztésére fordítandó kiadásokat. A költségvetési törvény előirányzatai alapján az önkormányzatoknak szánt költségvetési forrásokból mintegy 86 milliárd forint hiányzik ahhoz, hogy az önkormányzatok reálértéken ugyanannyi pénzt kapjanak, mint 2010-ben. 2011-ben 6 százalékkal kevesebb pénzből gazdálkodhatnak az önkormányzatok. 2
A magyar gazdaságot jellemző folyamatok, így a gazdaság teljesítőképessége, egyrészt a globális világgazdasági válság hatásai, másrészt a kormányzat gazdaságpolitikájának érvényesülése bizonytalanságot tartalmaz. mind a gazdasági növekedés, mind az inflációs cél tekintetében. A 2011. évi költségvetési törvény, és a végrehajtásához kapcsolódó több törvény is előnytelenül érinti az önkormányzat finanszírozását. Az adótörvények változása következtében a helyi adóbevételek az előző év szintjén fognak teljesülni. Az iparűzési adóbevétel nagyobb arányú csökkenését eredményezheti, hogy a jövőben nem az 50 millió forintnál, hanem a 100 millió forintnál nagyobb árbevételt teljesítő vállalkozásoknak kell „feltöltést” teljesíteni. Egyszerűsödik az ideiglenes jellegű iparűzési adókötelezettség teljesítése, így az építőipari tevékenységet végző vállalkozások adókötelezettsége a tevékenység végzés 31. napja helyett 2011-től annak 61. napján kezdődik, ami szintén adóbevétel kiesést eredményez Szegeden. Megváltozik a nem vonalas távközlési cégek adófizetési kötelezettségének fogyasztó településenkénti megosztása is. Az úgynevezett válságadók Szegeden a legnagyobb helyi adófizető gazdasági társaságokat érintik, akik ennek következtében várhatóan nem tudják folytatni az eddigi bővülési, fejlesztési programjaikat, ami kihatással lesz a város adóbevételeire, sőt a foglalkoztatásra is. Az illetéktörvény változása, a vagyonnal rendelkezőknek kedvező módon, magas hagyatéki értékre emelte az egyenes-ági öröklés és ajándékozás illetékmentességét, ami hozzájárul ahhoz, hogy 2011ben kevesebb illetékbevétellel számolhatunk. Spórol a költségvetési törvény a panelprogramon is, ami az előirányzott összeg alapján gyakorlatilag leállt. A 2009. évben indított pályázaton az önkormányzat által támogatott 36 panel épület közül csak egy panel épület kapott értesítést arról, hogy állami támogatásban részesül. Szeged városa a személyi jövedelemadóból, valamint a jövedelemkülönbség mérséklésére nyújtott átengedett központi adókból az előző évhez képest 2011-ben 507 millió Ft-tal kevesebb összeghez jut. Nem nő a közösségi közlekedés finanszírozására adott támogatás a közösségi közlekedést működtető vidéki városokban, miközben nőnek az üzemanyag árak és egyéb költségek. Az igazgatási feladatokra kapott normatív jogcímek közül az önkormányzatok üzemeltetési, igazgatási, sport és kulturális jogcímen igényelhető normatív állami hozzájárulások fajlagos értékének növekedése nem ellensúlyozza azt, hogy ennél jobban csökkent a lakóhelyen maradó személyi jövedelemadó összege. Az egyes normatív támogatási jogcímek átrendeződése következtében mind a szociális ellátásra, mind a közoktatási feladatokra kevesebb támogatást kap a város, mint a 2010. évi eredeti előirányzat. Közoktatásban továbbra is a közoktatási teljesítmény-mutató alapján került megállapításra a normatív állami támogatás összege, azonban a változatlan összegű alap-hozzájárulásba beolvasztották az alapfokú művészetoktatáshoz kapcsolódó kiegészítő hozzájárulást és a diákotthoni, kollégiumi lakhatási feltételeket biztosító normatívát, valamint 13. évfolyamon a csoport/osztály tanulói létszám emelése is támogatás csökkenést takar. Megszűnt az ingyenes étkeztetés normatívája, amely beolvadt a kedvezményes étkeztetés támogatásába, amely nem veszi figyelembe, hogy az ingyenes étkeztetés kibővül a nyolcadikos tanulókkal. Az ingyenes tankönyvellátás támogatás növekedése mellett a korábbiakhoz képest nem igényelhető normatív támogatás a nappali tagozatos tanulók általános tankönyv ellátására. A normatíva változások következtében az önkormányzat 2011. évben 1 %-kal kevesebb közoktatási normatív támogatásban részesül, mint az előző évben. A szociális ágazatban a pénzbeli szociális ellátás fajlagos összege csökken, aminek következtében a 3
szociális ellátásokra lehívható állami támogatás 6 %-kal csökken 2010. évhez képest. Megszűnik a közfoglalkoztatás eddigi rendszere. Helyébe egy más elven működő támogatási rendszer lép. A közfoglalkoztatás csak a munkaügyi kirendeltség közreműködésével valósulhat meg. Az új támogatási rendszerben veszélybe került a város által kialakított, 64 munkaadó által 900 munkakört biztosító közfoglalkoztatási rendszer. A továbbiakban az önkormányzat kevesebb munkahelyre, 4 órás foglalkoztatásra, kevesebb bruttó bért biztosító támogatásra tud pályázni. Összességében az önkormányzati kötelező feladatokhoz kapcsolódó, a Magyar Államkincstár által folyósítandó állami támogatások az önkormányzat működési bevételeinél 2 %-kal csökkennek az előző évi támogatásokhoz képest, ami az inflációt figyelembe véve 6 %-os reálérték csökkenést jelent. A rendelet-tervezet 1. sz. melléklete az önkormányzat, az önkormányzat költségvetési szervei, a társulások valamint a kisebbségi önkormányzatok működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, finanszírozási műveletek nélkül és finanszírozási műveletekkel együtt egyensúlyban, a 2. sz. melléklete a bevételi és kiadási előirányzatok fő összegeit jogcímenként mutatja be. Az önkormányzat központi gazdálkodási körébe tartozó bevételi előirányzatokat a 3. sz. melléklet, a társulások bevételi előirányzatát a 4.sz. melléklet, az önkormányzat központi gazdálkodási körébe tartozó kiadási előirányzatokat az 5.-8.sz. mellékletek, a társulás kiadási előirányzatát a 9. sz. melléklet, a kisebbségi önkormányzatok bevételi – kiadási előirányzatait a 10.-11. sz. mellékletek, a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatait a 12.-13. sz. mellékletek, a költségvetési szervek kiadási előirányzatainak kiegészítő adatait a 14.-16. sz. mellékletek, az önkormányzat létszám előirányzatát a 17. sz. melléklet, a 2011. évi előirányzat-felhasználási és likviditási tervét a 18. sz. melléklet, a 2012-2013. évekre várható bevételeket és kiadásokat a 19. sz. melléklet, a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait 20.21. sz. melléklet, az Európai Uniós támogatással megvalósuló beruházásokat a 22.-46. sz. mellékletek, a költségvetési intézmények Európai Uniós támogatással megvalósuló fejlesztéseit a 47. sz. mellékletek tartalmazzák. I. BEVÉTELEK ALAKULÁSA Az Önkormányzat 2011. évre tervezhető összes bevétele a finanszírozási műveletekkel együtt a 2010. évi eredeti előirányzathoz viszonyítva 2 %-kal, ezen belül a központi gazdálkodás körébe tartozó, működési célra felhasználható bevételek 4,4 %-kal, a felhalmozási célú bevételek az alapokkal együtt 5,8 %-kal csökkennek, a költségvetési szervek bevételei pedig a pénzmaradvány nélkül 14,4 %-kal növekednek. 2010. évről 2011. évre a Nemzetgazdasági Minisztérium tájékoztatója szerint változott a bevételek struktúrája és változott egyes bevételi jogcímek elnevezése is. A 2011. évi önkormányzati költségvetés összbevételének (kisebbség nélkül) legjelentősebb tétele a központi költségvetéstől érkező normatív hozzájárulás, támogatásértékű bevétel és az átengedett központi adók, melynek együttes összege 26.082 millió Ft (ebből az Európai Uniós támogatásértékű bevétel 10.239 e Ft), aránya a költségvetési főösszegen belül 38.8 %. A működési bevételi előirányzatok aránya 45,7%, a fejlesztési bevételi előirányzatok aránya 40,7 %, a finanszírozási bevételek aránya 13,6%. 1. Az Önkormányzat központi gazdálkodás körébe tartozó működési bevételek Az önkormányzat működési bevételei: a működési bevételek körében jelentősebb bevételként kerültek megtervezésre a hatósági jogkörhöz köthető bevételek, amelyeket a Hivatal a hatósági eljárási jogköre gyakorlása közben, jogszabály alapján szed be, tervezett összege 96.921 eFt. A 4
hivatal részéről kiszámlázásra kerülő termékek és szolgáltatások számlájában szereplő általános forgalmi adó tervezett értéke 713.283 eFt. Hozam- és kamatbevétel címén a tervezett számlakamat 172.550 eFt. Önkormányzatok sajátos működési bevételei: Illetékek: Az illetékbevétel tervezett összegénél (755.000 eFt) figyelembe vételre kerültek az illetékekről szóló törvényben bekövetkezett módosítások, ezért a 2011.évre illeték címén tervezett bevétel közel 200 millió Ft-tal kevesebb mint a 2010. évi előirányzat. A költségvetési törvény szerint a beszedett illetékbevételek 50 %-a a központi költségvetést, 50 %-a – csökkentve a költségekkel, amely fix összegben, a területen beszedett illeték megyei jogú városokat érintően 8,5%-ában került meghatározásra – pedig a megyei jogú városi önkormányzatokat illeti meg. Helyi adók: a 2011. évi helyi adók tervezett előirányzata a 2010. évi eredeti előirányzatnál 1,2%-kal magasabb, összességében 8.984.600 eFt összegű, amely 1,7 %-os növekedést jelent a 2010. évre várható teljesítéshez viszonyítva az alábbiakban leírt indokok alapján. Az iparűzési adó növekedésére számítunk a 2010. évi várható teljesítéshez viszonyítva a kormány előrejelzése alapján. A tervezésnél azonban figyelembe vételre került a helyi adókról szóló törvény módosítása is, mely szerint a 2011. évben nem az 50 mFt-nál nagyobb bevételt elérő vállalkozásoknak, hanem a 100 mFt-nál nagyobb árbevételt elérő gazdasági társaságoknak kell feltöltést teljesíteni. Az építményadó mértéke 2011. évben 1.050 Ft/m2/évről 1.200 Ft/m2/évre változik, amely a 2010. évre tervezett előirányzathoz viszonyítva mintegy 250 millió F-tal több tervezett bevétel növekedést tesz lehetővé. Az adómérték növelésével egyidőben a kisebb vállalkozások segítése érdekében a 20 m2-nél kisebb vállalkozás-célú építmények részére adómentesség került biztosításra. Az idegenforgalmi adó mértéke a 380 Ft/fő/vendégéjszakáról 410 Ft/fő/vendégéjszakára került felemelésre, ami mintegy 5 millió Ft-os bevétel növekedést eredményezhet. A 2011. évre tervezett helyi adóbevételek összetétele a következő:
Megnevezés iparűzési adó idegenforgalmi adó építményadó Helyi adók összesen
2010. évi tervezett előirányzat eFt-ban
2011. évi javasolt előirányzat eFt-ban
7 300 000 76 000 1 500 000 8 876 000
7 150 000 81 000 1 753 600 8 984 600
Index % 97,9 106,6 116,9 101,2
Átengedett központi adók: A személyi jövedelemadó helyben maradó részeként, valamint a jövedelemkülönbség mérséklésére együttesen 3.113.736 eFt összeggel számolhat az Önkormányzat, amely 507.199 eFt-al kevesebb, mint a 2010. évi eredeti előirányzat. A jövedelemdifferenciálás mérséklésére előirányzott összeg a 2010. októberi felmérésen alapul. A helyi önkormányzatokat az állandó lakóhely szerint az adózók által 2009. évre bevallott – a Nemzeti Adó és Pénzügyi Ellenőrzési Hivatal által településenként kimutatott személyi jövedelem adó 40 %-a illeti meg a következőképpen: 8 % felhasználási kötöttség nélkül, 32 % a költségvetési törvény 3. sz. mellékletében megjelölt feladatok normatív hozzájárulása címén, illetve a települések 5
jövedelemdifferenciálódásának mérséklésére kerül elosztásra. A jövedelem-differenciálódás mérséklése jogcímen 2011. évre a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. Törvény 4.sz. melléklet B/III pontjában foglaltak alapján, a Magyar Államkincstár által közölt adat került tervezésre. A személyi jövedelemadó helyben maradó része az előző évhez képest 7%-kal csökkent. Az önkormányzatot 2011. évben megillető jövedelem különbség mérséklésére járó összeg 2010. évhez képest 29 %-os csökkenést mutat. A gépjármű adó mértéke alapvetően a gépkocsi KW teljesítményéhez, illetve a gyártástól eltelt időhöz igazodik. Minél kisebb teljesítményű, illetve minél „öregebb” a személygépkocsi, annál kisebb a fizetendő adó. 2010. évben jelentősen visszaesett az új gépjárművek értékesítése, ennek ellenére nem csökkent az önkormányzat gépjárműadó bevétele. A Kormány által várt gazdasági növekedés és a személyi jövedelemadózás változása miatt 2011.-ben a tervezett bevétel összege 1.173.200 e Ft. Szeged Megyei Jogú Várost 2011. évben megillető átengedett adók a következők: Megnevezés
2010. évi eredeti előirányzat eFt-ban
SZJA helyben maradó SZJA jöv.kül.mérs. SZJA összesen Gépjárműadó Term.bérbeadásából jöv. Átengedett adók összesen
2 484 247 1 136 688 3 620 935 950 000 400 4 571 335
2011. évi javasolt előirányzat eFt-ban 2 303 458 810 278 3 113 736 1 173 200 50 4 286 986
Index % 92,7 71,3 86,0 123,5 12,5 93,8
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek körében a közterület használati díj címén 44.000 eFt a javasolt előirányzat. Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata és az IKV Rt. közötti Ingatlanhasznosítási szerződés alapján, az IKV Rt. részéről fizetendő haszonbérleti díj tervezett összege az előző évi elszámolást is figyelembe véve700.000 eFt. A bírságok, és pótlékok között a helyi adókkal kapcsolatosan várhatóan beszedésre kerülő bírságok és pótlékok 103.000 eFt összegben kerültek tervezésre. A közutak nem közlekedési célú igénybevétele esetére a Hivatal igénybevételi díjat állapít meg, ennek tervezett összege 16.000 eFt. A közterületi parkoló rendszer működtetéséből származó bevétel tervezett összege 788.536 eFt. Önkormányzatok költségvetési támogatása Az önkormányzat forrásszabályozásában az előző évhez képest lényeges változás nem következett be. (Előterjesztés 1.sz. melléklete) Normatív támogatás Az igazgatási és egyéb feladatokra kapott normatív jogcímek közül kedvező változás, hogy a települési, igazgatási, sport és kulturális jogcímen (1947 Ft/főről 2769 Ft/főre), valamint az üdülőhelyi feladatok jogcímen (1 Ft/idegenforgalmi adóforintról 1,5 Ft/ idegenforgalmi adóforintra) emelkedett a fajlagos érték az előző évhez képest. A körzeti igazgatási feladatok, az okmányirodai működési kiadások és az építésügyi igazgatási feladatok támogatásának fajlagos értéke az előző évhez viszonyítva nem változott. 6
Az építésügyi igazgatási feladatokhoz a kiegészítő hozzájárulás a döntések számának növekedése miatt emelkedett, ugyanakkor az okmányiroda működési kiadásaihoz a hozzájárulás az ügyiratok száma miatt csökkent az előző évhez képest. Összességében a változások következtében az igazgatási és egyéb feladatokra 30 % -kal több állami támogatás érkezik az önkormányzathoz, de ez csak részben pótolja a lakóhelyen maradó személyi jövedelemadó csökkenését. A szociális ellátások támogatása összességében 6 %-kal csökkent. A pénzbeli szociális ellátásokra megítélt támogatás összege 10 %-kal csökkent, mivel a felhasználási jogcímek közül a közcélú foglalkoztatás önrészének fedezete kimaradt. A közcélú foglalkoztatást 2011. évben a Nemzeti Közfoglalkoztatási Program keretében a munkaügyi központok koordinálják. Az önkormányzat pályázhat, a korábbiakkal megegyező arányú (95 %-os) bértámogatás mellett a dologi kiadások támogatására is. A lakásfenntartási támogatás kiegészül a jelenlegi energiaár-támogatással, az ápolási díj összege 2001-től nem a nyugdíjminimumhoz igazodik, hanem annak mértékét a költségvetési törvény határozza meg. Az intézményi feladatokhoz kapcsolódó szociális normatívák körében a gyermekvédelmi feladatokra igényelhető normatív fajlagos összegek nem változtak, az ellátotti létszám változása miatt 2010. évhez képest normatív támogatás csökkenés várható. A bölcsődei ellátás keretében az ingyenes és kedvezményes intézményi étkeztetés után járó normatív támogatás fajlagos összege a közoktatáshoz hasonlóan 65.000 Ft-ról 68.000 Ft-ra emelkedett. A közoktatási feladatoknál 2011. évben az óvodai, az általános és középiskolai, a szakmai elméleti képzés, a kollégiumi, az alapfokú művészeti oktatás, valamint a napközi ellátás esetében a normatív állami támogatás összege a közoktatási teljesítmény-mutató alapján került meghatározásra. A támogatás összege egységesen 12 hónapra azonos összegben az előző évhez képest változatlanul 2.350.000 Ft/teljesítmény-mutató/év összeggel került megállapításra. Az igényjogosultság feltétele oly módón változott, hogy a 2011. szeptember 1-jétől az óvodába beíratott 2 és fél éves gyermekek után is igényelhető normatív támogatás. Az alap-hozzájárulásba került át az intézmény–típusú együttható megemelésével 2011/2012 tanévtől az alapfokú művészetoktatáshoz kapcsolódó kiegészítő hozzájárulás és a diákotthoni, kollégiumi lakhatási feltételeket biztosító normatíva. A Hátrányos Helyzetű Tanulók Arany János programhoz kapcsolódó differenciált kiegészítő normatíva helyett 2011/2012. tanév első négy hónapjára, pályázat alapján a központosított előirányzatokból igényelhető támogatás. Az egyes pedagógiai programok, szakmai feladatok jogcímei bővültek a középszintű érettségi és szakmai vizsga lebonyolításának (6.000Ft/fő/év) támogatásával, és a szakmai informatikai fejlesztés támogatásával (1.750 Ft/fő/év). Ezekre a jogcímekre 2010. évben a központosított előirányzatokból pályázati úton jutott az önkormányzat állami támogatáshoz. Az ingyenes étkeztetéshez kapcsolódó hozzájárulás beolvadt a kedvezményes óvodai, iskolai, kollégiumi étkeztetés normatívába, és a jogosultság köre kiegészült a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő 8. osztályos tanulókkal, a fajlagos összeg 65.000 Ft-ról 68.000 Ft-ra emelkedett. Az ingyenes tankönyvellátás fajlagos összege 10.000 Ft-ról 12.000 Ft-ra emelkedett. A nappali tagozatos tanulók általános tankönyv ellátására a jogcím megszűnése miatt 2011. évben normatíva nem igényelhető. A normatív jogcímek változása és a tanulói létszám stagnálása következtében az önkormányzathoz 2011. évben az előző évhez képest 1 %-kal kevesebb közoktatási normatív támogatás érkezhet. Az önkormányzat által fenntartott illetve támogatott előadó-művészeti szervezetek 2011. évi támogatása az előadó-művészeti szervezet támogatásáról és sajátos foglalkoztatási szabályairól 7
szóló 2008. évi XCIX. törvényben (továbbiakban: Emtvm) meghatározott szempontok alapján valósult meg. Az önkormányzat a színházak vonatkozásában az előző évhez képest 47,3 %-kal több állami támogatással számolhat. Az önkormányzat a központosított előirányzatokból az Emvt. alapján besorolt szimfonikus zenekar támogatási összegéhez pályázat útján juthat, melynek elosztását és folyósítását miniszteri rendelet állapítja meg. Kötött felhasználású támogatások köre az előző évhez képest több jogcímmel bővült. A kiegészítő támogatás egyes közoktatási feladatokhoz kapcsolódó pedagógus szakvizsga, továbbképzés, valamint a szakmai szolgáltatások igénybevételének támogatásához kapcsolódó osztályfőnöki és gyógypedagógiai pótlék jogcímeken a pedagógus létszám nagyságától függően igényelhető. Ezek az összegek azonban nem fedezik maradéktalanul ezen feladatok ellátásának költségeit. Az előbbi jogcímekre 2010. évben a költségvetési törvény 5. sz. mellékletében foglalt központosított előirányzatok terhére, pályázaton elnyert állami támogatásban részesült az önkormányzat. Változatlan az egyes szociális feladatokhoz kapcsolódó továbbképzés, szakképzés jogcímen igényelhető kötött felhasználású támogatás, ennek összege a közalkalmazotti létszám alakulása szerint változik. Az egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése tartalmában változott, kikerült a közcélú foglalkoztatás (csak a decemberi áthúzódó ellátásokat tartalmazza), de új jogcímként tartalmazza 100 %-os mértékben az óvodáztatási támogatást. A helyi önkormányzat hivatásos tűzoltóság kötött felhasználású támogatása az előző évhez képest 0,3 %-kal csökkent. Támogatásértékű bevétel A megyei könyvtári feladatokra az előző évivel azonos összeg érkezik a megyei önkormányzattól. Az önkormányzat a költségvetési törvény 5. számú mellékletében „helyi közösségi közlekedés támogatása” címén támogatást igényelhet. Az önkormányzat a támogatást a területén működő, pályázatában szereplő szolgáltatók részére a pályázati döntés szerinti összegben utalja tovább. A pályázati döntésig az önkormányzat – utólagos elszámolással – előleget vehet igénybe. Az előleg mértéke havonta nem haladhatja meg a tárgyévet megelőző év egy hónapra jutó támogatásának 90%-át. Az előleg iránti igényt az önkormányzat benyújtotta, így az egyéb támogatásértékű bevételek között ezzel összefüggésben tervezett előlegként 522.330 eFt összeg szerepel. A központosított előirányzatok között – év közben – pályázati lehetőségek állnak rendelkezésre, így például a helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többlet kiadások, kiegészítő támogatás a nemzetiségi nevelési, oktatási feladatokra, az esélyegyenlőséget, felzárkóztatást segítő, a gyermekszegénység elleni program keretében nyári étkeztetés, a könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő, muzeális intézmények, valamint a belterületi belvízrendezési célok támogatására. Az esélyegyenlőség, felzárkóztatást segítő támogatások jogcímen belül jelenik meg többek között az Arany János Programok támogatása.
2. Az Önkormányzat központi gazdálkodási körébe tartozó felhalmozási célú bevételei
8
Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése: a tulajdonosi döntések alapján kijelölt, IKV Zrt. lebonyolítású ingatlan, telek értékesítések, vagyoni értékű jog értékesítéséből együttesen nettó 2.254.294 e Ft bevétellel számoltunk az előirányzat kialakításánál. Felhalmozási célú ÁFA visszatérülések Az elektromos tömegközlekedés, a vízügyi alap beruházásaihoz, felújításaihoz valamint egyes beruházásokkal összefüggésben áfa visszatérüléssel számolhat az Önkormányzat, ennek tervezett összege 2.198.758 eFt. Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkejellegű bevételei körében a nem lakás célú helyiségek értékesítéséből 10.290 eFt, a hulladékszállító-gyűjtő eszközök és a központi hulladéktelep bérleti díjára 168.713 eFt, az elektromos tömegközlekedés projekthez kapcsolódó vagyontárgyak bérbeadására 47.037 eFt, előirányzat került tervezésre. A pénzügyi befektetések bevételei között Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata tulajdonosi jogosítványaihoz kapcsolódóan 416.800 eFt összegű a tervezett osztalék. Üzletrészek, részvények értékesítésére 328 eFt összegű előirányzat került tervezésre. Egyéb felhalmozási bevételek Támogatásértékű felhalmozási bevételek között az uniós támogatású projektekre összesen 12.104.084 eFt érkezhet, ebből európai uniós támogatás 10.239.186 e Ft, központi támogatás 1.864.898 e Ft. A Tarján Víztorony tér rekonstrukciójára 177.955 eFt, az Újszegedi Liget Játékok Kertjére 16.993 eFt, a Vásárhelyi Pál utca komplex felújításának I. ütemére 197.682 eFt, a Vásárhelyi Pál utca komplex felújítás II. ütemére 203.766 eFt, a József Attila Iskola akadálymentesítésére 29.970 eFt, a Béke utcai Általános Iskola rekonstrukciójára 61.983 eFt, a Magyarország-Románia vadasparkok közötti kapcsolatokra 38.952 eFt, a Csongrád-Szeged kerékpárút építés külterületi szakaszainak építésére 115.097 eFt, a Városrehabilitáció I. programra 927.805 eFt, a Városrehabilitáció II. programra 1.200.000 eFt, az Elektromos tömegközlekedés projektre 6.551.123 eFt, az AGÓRATIOP projektre 1.156.044 eFt, a Vitéz utcai Bölcsőde kapacitásfejlesztő programjára 64.306 eFt, az Acél utcai rendelő felújítására 32.001 eFt, a Vadaspark Zsiráfház építésére 36.940 eFt, a Két Állatkert programra 58.756 eFt, a Szegedi Nemzeti Színház energia korszerűsítésére 240.151 eFt, a Szeged-Szőreg-Törökkanizsa kerékpárút építésére 111.200 eFt, a Tanulói Laptop programra 87.014 eFt, a TIOP 1.1.1.-07 IKT fejlesztés az iskolában programra (digitális iskolai tábla beszerzések) 508.447 eFt, a Szeged-Szabadka piacok közötti együttműködésre 23.057 eFt, a Bálint Sándor Emlékház és Kutatóközpont kialakítására 40.367 eFt, az AGÓRA-KEOP (villamos energia) programra 8.395 eFt, az AGÓRA-KEOP (hőigény kielégítése) programra 53.036 eFt, a SzegedTemesvár közötti biodiverzitás és természetvédelem programra 11.400 eFt, a Szeged Agglomeráció közösségi közlekedésének fejlesztésére 55.518 eFt, a Nagykörút közösségi közlekedési sáv megvalósítására 96.126 eFt támogatás került tervezésre. A 2011. évre tervezett támogatások összegéből 1.541.139 eFt a pályázatok utófinanszírozott pénzügyi elszámolási rendje miatt önkormányzatunk által már kifizetett számlákhoz kapcsolódik. Az előfinanszírozott összegek visszatérülését önkormányzatunk rövidlejáratú hitelállományának törlesztésére javaslom fordítani. Egyéb támogatásértékű bevételként került tervezésre 1.476.484 eFt. A belvárosi árvízvédelmi rendszer fejlesztésének előkészítő feladataira 48.519 eFt, a központi gazdálkodás fejlesztési célú 9
kiadásainak finanszírozására 1.381.665 eFt, valamint az NGSZ részéről a bérleti díj – elvégzett beruházás különbözete címén utalásra kerülő 46.300 eFt. Támogatási kölcsönök visszatérülése Működési célú támogatási kölcsön visszatérüléseként 147. 775 eFt került tervezésre. Az Ifjúsági Ház részére nyújtott tagi kölcsönből 5.000 eFt esedékes, a Tisza Volán hivatásos kézilabda szakosztály részére biztosított kölcsönből 50.000 eFt visszatérülés került tervezésre, a Szeged Pólus Nonprofit Kft-től 60.000 eFt, a költségvetési intézmények tekintetében a Vadasparktól 32.775 eFt törlesztés esedékes a vonatkozó megállapodások szerint. Felhalmozási célú támogatási kölcsön visszatérülés között kerül elszámolásra a korábban folyósított lakástámogatások 58.892 eFt-os törlesztése. Itt került tervezésre az IKV Zrt-nek adott tagi kölcsön 280.000 eFt-os és Szegedi Vásár és Piac Kft-nak adott 623.225 eFt-os összegű tagi kölcsön visszatérülése. 3. Költségvetési hiány belső finanszírozását meghaladó összegének külső finanszírozására szolgáló bevétek Értékpapírok értékesítésének bevétele címen 1.094.786 e Ft tervezése történt. 4. Hitelek felvétele Felhalmozási célú hitelként a Közgyűlés által a 2008. évi panel-rekonstrukciós program megvalósításához az elmúlt években jóváhagyott, még le nem hívott 444.874 eFt-os összege került figyelembe vételre, az uniós támogatással megvalósuló fejlesztések önerejének finanszírozására az OTP Bank Nyrt-nél rendelkezésre álló hitelkeretből 2.718.725 eFt forrás lehívását tervezzük, a nem uniós támogatással megvalósuló beruházásokra az OTP Bank Nyrt-nél rendelkezésre álló 1.000.000 eFt keretösszegű hitelkeretből 62.164 eFt összegű kölcsön igénybevételét irányoztuk elő. A 2011. évi költségvetési hiány finanszírozására további 3.903.351 eFt hitel felvétele válik szükségessé 1. sz. határozati javaslat alapján. Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. Törvény 118.§.(1) 2.c pontjában előírt közvetett támogatások bemutatását az előterjesztés 2. sz. melléklete mutatja. 5. Alapok bevételei Parkolóalap gépjármű-elhelyezési kötelezettség pénzbeni megváltásából tervezett bevétele 13.850 eFt, az alap szabad pénzeszközeinek elhelyezéséből 4.000 eFt kamatbevétellel, és 262.468 eFt összegű előző évi pénzmaradvány igénybevétellel számolunk. A Lakásalap 2011. évi bevételei között 138.000 eFt-ot tesznek ki az idei évre tervezett lakásértékesítési bevételek. A hozam és kamatbevételből 29.065 eFt, a Lakásalapot megillető értékpapírok értékesítéséből 174.678 eFt, a központi gazdálkodás támogatásértékű forrásképzéséből 1.381.665 eFt, az előző évi pénzmaradvány igénybevételéből pedig 585.212 eFt a tervezett bevétel. Vízügyi Alap forrásai között a víz- és csatornahálózat üzemeltetésével összefüggésben a tervezett bevétel 1.623.577 eFt. A Szegedi Vízmű Zrt-től csatornafejlesztési hozzájárulás címen 31.200 eFt bevétel, a csatornabekötési munkák lakossági önerejére szerveződő viziközmű társulatoktól 10.000 10
eFt összegű pénzeszköz átvétel, az előző évi pénzmaradvány igénybevételéből 1.657.888 eFt került tervezésre. A Környezetvédelmi Alap bevételei az önkormányzat által jogerősen kiszabott környezetvédelmi bírságok, valamint külön törvényben meghatározott környezetterhelési díjak és járulékok meghatározott része, pályázatokon elnyert támogatások. Az alap forrásai között a várhatóan beszedésre kerülő környezetvédelmi bírság összege, valamint a Talajterhelési díjról szóló 32/2004. /VI.28./ Kgy. r. alapján beszedésre kerülő talajterhelési díj, valamint az Önkormányzat részéről visszaigényelhető vízterhelési díj összege került megtervezésre összességében 25.214 eFt értékben. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele címen 268.229 eFt került tervezésre. 6. Társulások bevételei A Szeged és Térsége Területfejlesztési Társulás bevételeként 3.750 eFt összegű tagdíj került tervezésre, a Szeged-Algyő Ivóvízminőség javító Önkormányzati Társulás bevételt nem tervezett. 7. Kisebbségi Önkormányzatok A kisebbségi önkormányzatokkal egyeztetésre került sor, a 6.226 eFt-os állami támogatás mellett önkormányzati támogatásként 8.030 e Ft tervezése történt, támogatásra kerül 15.735 eFt összegben a kisebbségi székház üzemeltetése is. A feladatalapú működési támogatásuk kiegészítésére az év során a kisebbségi önkormányzatok pályázatot nyújtanak be. A kisebbségi önkormányzatok bevételei-kiadásai a határozataikkal egyezően kerültek meghatározásra. 8. Költségvetési szervek bevételei: Az önkormányzat fenntartásában lévő költségvetési szervek bevételeinek tervezése az Áht-ban valamint az Ámr.-ben megfogalmazott elvek figyelembevételével történt. A szociális és az oktatási, nevelési ágazathoz tartozó intézmények ellátási térítési díjai 2011. első három hónapjára a „szociális és gyermekvédelmi ellátásokról, azok igénybevételéről, valamint a fizetendő intézményi térítési díjakról” szóló hatályos rendeletben érvényes díjtételek alapján kerültek megtervezésre. Az élelmezési térítési díjak 2011. március 1-jétől a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény 148. § (3) bekezdésében foglaltak alapján kerültek meghatározásra. Az oktatási, nevelési ágazat ellátási térítési díjai 2011. március 1-jétől a 2010. évben érvényes nyersanyag norma 4,7 %-kal emelt egy ellátottra jutó napi összegével, a bölcsődei ellátás étkezési térítési díja a 2011. évre megállapított - 4,7%-kal emelt - élelmezési nyersanyagköltség és a nyersanyag költség 10 %-át kitevő rezsiköltség egy ellátottra jutó napi összegével került megtervezésre. Az intézményi saját bevételek előirányzata a fenti térítési díjak kivételével döntő mértékben a 2010. évi teljesített bevételi szinten kerültek meghatározásra. A költségvetési szervek tervezett saját bevételei: 11
Megnevezés
Működési bevételek Egyéb működési bevétel Felhalmozási bevétel Támogatási kölcsön igénybevétel Intézményi bevétel összesen Előző évi pénzmaradvány Költségvetési szervek bevételei összesen
2010. évi eredeti 2011. évi terv előirányzat eFt-ban javaslat eFt-ban 2 248 290 495 867 155 426 0 2.899.583 0 2 899 583
2 397 397 741 147 164 062 13 365 3.315.971 754 166 4 070 137
Index % 106,6 149,5 105,6 114,4 140,4
Az intézmények bevételei az előző évi eredeti előirányzathoz viszonyítva várhatóan 14,4 %-kal növekednek. A működési bevételek az étkezési térítési díjak és az ÁFA bevételek következtében, az egyéb működési és felhalmozási bevételek a pályázati lehetőségek kihasználása, valamint az elhasználódott tárgyi eszközök értékesítése miatt növekedhet. Az Áht. előírása szerint megtervezésre került a 2010. évi pénzmaradvány kötelezettséggel terhelt összege, amely a 2010. évi költségvetési beszámoló elkészítésével válik véglegessé. Az előterjesztés 4.sz. melléklete tartalmazza a költségvetési szervek vezetőivel egyeztetett és írásban rögzített dokumentumokat. A költségvetési szervként működő Dél-Alföldi Hulladékgazdálkodási Társulás bevételeként 1.614.526 eF bevételt terveztünk. II. KIADÁSOK ALAKULÁSA Szeged Megyei Jogú Város 2011. évi költségvetési kiadásainak (kisebbségek nélkül) ágazati megoszlása a következő: millió Ft-ban
Szociálpolitika Kultúra Sp ort Ágazati kiadások Igazgatás, egy éb Városüzemeltetés Városfejlesztés Városüzeme lte té s, fe jlesz tés
15 774 360 2 547 3 197 374 22 252 16 241 7 609 21 141 44 991
Részesedés % 23,5 0,5 3,8 4,8 0,6 33,1 24,2 11,3 31,4 66,9
Összes kiadás
67 243
100,0
M e g ne v e zé s
Összes ráfordítás
Oktatás Egészségügy
A költségvetési kiadások összességében a 2010. évi eredeti előirányzathoz képest 2,1 %-kal csökkennek. Az Önkormányzat központi gazdálkodási körébe tartozó, az egyes irodák által ellátott feladatokhoz kapcsolódó működési, felhalmozási kiadási előirányzatok a 2010. évről áthúzódó kötelezettségek figyelembe vételével kerültek meghatározásra. 1. Az Önkormányzat Központi gazdálkodás körébe tartozó működési kiadások 12
A működési kiadások között szereplő feladatokra előirányzott összegek összességében 3,9 %-kal meghaladják a 2010. évi eredeti előirányzatot. Az ágazati feladatokra illetve ezen belül a jelentősebb, kiemelt feladatokra javasolt előirányzatok a következők: - Fejlesztési feladatokra összességében 29,7 %-kal kevesebb előirányzat áll rendelkezésre. A kiírásra kerülő pályázatok előkészítésére 93.434 eFt került biztosításra, az áthúzódó feladatokkal együtt, ami 68,9 %-kal alacsonyabb, mint a 2010. évi eredeti előirányzat összege. A Fejlesztési Iroda feladatai között jelennek meg az informatikai feladatokkal összefüggő kiadások, amelyek 10,3%-kal magasabbak, mint a 2010. évi eredeti előirányzat 90.670 eFt összege. Közlekedés tervezésre 42.941 eFt előirányzat áll rendelkezésre. - A városüzemeltetési feladatok előirányzatai a 2010. évi költségvetés eredeti előirányzatánál összességében 14,8 %-kal magasabbak. A 2011. évi költségvetési rendelet-tervezet előirányzatai tartalmazzák a parkolási közszolgáltatással kapcsolatos ráfordításokat, amelyek a Szegedi Közlekedési Kft. működési támogatásában (283.576 eFt) és a parkolási üzletág költségei előirányzaton jelennek meg 504.960 eFt összegben. Mindezen előirányzatok a 2010. év eredeti költségvetésében nem szerepeltek, hiszen a 2010. májusi jogszabály változás miatt a parkolási üzletág bevétele, az ezzel összefüggő költségelszámolások és az indokolttá váló támogatás korrekció csak 2010. II. félévétől jelentkezhettek az önkormányzat költségvetésében. A városüzemeltetési feladatok előirányzatai a parkolási üzletághoz kapcsolódó kiadási előirányzatok nélkül 2011. évben csupán 0,3 %-kal, 16.148 eFt-tal magasabbak a 2010. év eredeti előirányzatnál. A városüzemeltetési feladatok 2011.évben két önkormányzati feladattal bővülnek, egyrészt önként vállalt feladatként a belvárosi árvízvédelmi rendszer üzemeltetési költségeivel 4.500 eFt értékben, továbbá kötelező önkormányzati feladatként a külterületeken jelentkező víz- és belvízkárok elhárítására tervezett összegével 10.000 eFt értékben, amely tevékenységek együttes összege 14.500 eFt, gyakorlatilag megfelel a városüzemeltetési feladatokon jelentkező, az előzőekben bemutatott kiadás növekménynek. A gazdasági társaságok által ellátott kötelező és önként vállalt önkormányzati feladatok együttes összege 4.143.477 eFt, gyakorlatilag megfelel az előző költségvetési év eredeti előirányzataiban biztosított értéknek, tekintettel arra, hogy az önkormányzat által ellátott feladatok köre 2011. évben nem változott. A helyi tömegközlekedés 2010. évi elszámolásai kapcsán, a közszolgáltatási szerződés alapján a Tisza Volán részére a 2011. évi költségvetésben 364.293 eFt szolgáltatási díj került biztosításra. - Az egészségügyi feladatokkal összefüggésben tervezett kiadások 7,8 %-kal csökkenek a 2010. évi eredeti előirányzatokhoz képest. A feladatok között a foglalkozás egészségügyi feladatok keretösszege változatlanul 27.000 eFt, a hétvégi fogászati ügyelet ellátására 9.400 eFt, a HPV elleni védőoltásra 8.000 eFt, a társadalombiztosítás által nem finanszírozott védőoltásokra 1.000 eFt került biztosításra. - Az Önkormányzat szociális kiadásaira 963.260 eFt előirányzat került tervezésre. Ezen belül a Szeged Kistérség Többcélú Társulás által működtetett szociális intézmények működési támogatására 151.119 eFt, a drogcentrum működtetésére 10.000 eFt. Az országos közmunkaprogramból biztosított rövid időtartamú közfoglalkoztatás önkormányzati önerejének biztosítására 18.000 eFt-t tartalmaz a tervezet. - A Szegedi Kistérség Többcélú Társulásnak 2007. július 1-től átadott 4 oktatási intézményben ellátott feladatokra az önkormányzat 388.463 eFt-t biztosít az oktatási feladatok előirányzatai között. Fenntartói támogatással megvalósuló pályázatok önrészére, valamint a közoktatási 13
intézmények részére előírt kötelező eszköz és felszerelési jegyzékben foglaltak végrehajtása céljából 164.646 eFt az előirányzat. A TIOP Tanulói laptop programra 89.008 eFt, a TIOP IKT Fejlesztés az iskolákban (digitális táblák) 508.447 eFt a javasolt előirányzat összege. Az oktatási feladatok előirányzatai összességében 66,5 %-kal emelkednek a 2010. évi eredeti előirányzatokhoz képest. - Kulturális feladatokra a 2010. évi eredeti előirányzatnál 5,1 %-kal magasabb előirányzat került megtervezésre. A kulturális kiadások között új elemként jelentkeznek a Bálint Sándor Emlékház üzemeltetésével kapcsolatos kiadások 5.000 eFt összegben, a Szeged Monográfia I. kötetének reprint kiadása 3.712 eFt-os, valamint a Homokhátsági Hungária Kupa 500 eFt-os kiadása. - Az igazgatási célú működési kiadások tervezett összege 93.117 eF-tal alacsonyabb az előző évi előirányzatához képest. Az igazgatási célú előirányzatok között új feladatként a 2011. évi népszámlálás és az országos és területi kisebbségi önkormányzati választások önrészére együttesen 1.028 eFt előirányzat került megtervezésre. - A 2010. évi eredeti előirányzathoz viszonyítva az egyéb feladatok ellátására biztosított előirányzatok összességében 7,8 % -kal csökkennek. Az egyéb feladatokon belül szereplő keretek általában azonos összeggel kerültek megtervezésre. A sportegyesületek és a sportrendezvények önkormányzati támogatása összességében 52.052 eFt-tal magasabb az előző év eredeti előirányzatnál. A Nemzetgazdasági Minisztérium tájékoztatója szerint 2011. évben előirányzatként kell megtervezni a költségvetési intézmények támogatását (15.713.872 eFt), mely összeggel az összesített önkormányzati költségvetés bevételi és kiadási oldalát is csökkenteni kell a duplázodás elkerülése végett. Az előterjesztett rendelet-tervezetben a Polgármesteri Hivatal, központi gazdálkodási körben, a működési kiadások közötti támogatási keretek javasolt előirányzatai a következők: a Szociális, Gyermek- és Családvédelmi támogatási keret 3.200 eFt, a Fogyatékosügyi támogatási keret 4.000 eFt, az Idősügyi támogatási keret 12.000 eFt, az Oktatási támogatási keret 4.000 eFt, az Ifjúsági támogatási keret 4.000 eFt, a Kulturális támogatási keret 8.000 eFt, a Sportcélú támogatási keret 41.200 eFt, az Idegenforgalmi támogatási keret 4.000 eFt, az Egyházi keret 40.000 eFt, összesen 120.400 eFt. 2. Az Önkormányzat központi gazdálkodás körébe tartozó felhalmozási és felújítási kiadások A központi gazdálkodás felhalmozási kiadásai (24.503.268 eFt) az előző év eredeti előirányzatánál 12,8 %-kal alacsonyabb, ezen belül 56%-os meghatározó részarányt képviselnek az európai unió által támogatott beruházási projektek. A kivitelezési szakaszba lépett (illetve lépő) európai uniós támogatással megvalósuló beruházásokra, a pályázati elbírálás alatt álló uniós projektek önrészére és előkészítésére együttesen 13.708.644 eFt kiadási előirányzat került biztosításra. A 2011. évi költségvetésben a következő beruházások felújítások, kerültek megtervezésre: Fejlesztési feladatok: - Új fejlesztések önkormányzati önerejének biztosítására 150.000 eFt pályázati keret áll rendelkezésre a költségvetési rendelet-tervezetben. A korábbi években benyújtott, de el nem bírált pályázatok önrészére 236.381 eFt előirányzat került biztosításra. - Elektromos tömegközlekedés nagyprojekt kivitelezés 7.475.262 eFt összeggel szerepel a költségvetési rendelet-tervezetben, amely csak a teljes projekt 2011. évi pénzügyi kötelezettségeit tartalmazza. A fejlesztési program keretében a tervek szerint befejeződik az 1. és a 3. sz. 14
villamosvonal pályarekonstrukciója, továbbá megkezdődik, a tervek szerint le is zárul a 4. sz. villamosvonal pályarekonstrukciója is. - A Városrehabilitációs projekt I. moduljára 266.159 eFt előirányzat került tervezésre - amihez a támogatási szerződés megkötését követően - az előző években ki nem utalt támogatással együtt 927.805 eFt támogatás várható, ami nem tartalmazza a Szegedi Vásár és Piac Kft. támogatási igényét. A Városrehabilitációs projekt II. modul (Biopolisz-park)a javasolt előirányzata 1.608.370 eFt, amihez 1.200.000 eFt összegű támogatás került tervezésre. Az AGÓRA TIOP projektre 1.396.632 eFt előirányzat került tervezésre, amihez 1.156.044 eFt támogatás várható. - A helyi közlekedés fejlesztését célzó infrastrukturális beruházások között A Tarján, Víztorony tér intermodális csomóponttá alakításához 16.993 eFt előirányzat került tervezésre, amihez az előző évről áthúzódó támogatás folyósítással együtt 177.955 eFt támogatás várható. A Vásárhelyi Pál utca komplex felújításának első szakaszára 491.420 eFt előirányzat került tervezésre, amihez 197.682 eFt támogatás várható. A Vásárhelyi Pál utca komplex felújításának második szakaszára 300.000 eFt előirányzat került tervezésre, amihez 203.766 eFt támogatás várható. A Nagykörút négysávúsítására 377.361 eFt kiadási előirányzat került tervezésre, amihez 96.126 eFt támogatás várható. - Az oktatási intézmények beruházásaira biztosított előirányzatok között a Tisza-parti Általános Iskola és Óvoda felújítására 212.017 eFt előirányzat került tervezésre, ami a projektben nem elszámolható költség. A Béke utcai Általános Iskola felújításával kapcsolatosan 14.524 eFt összeg került tervezésre. - Az Újszegedi Liget – Játékok kertje kialakítására 6.028 eFt előirányzat került tervezésre, amelyhez támogatás nem kapcsolódik. - Az Iparosított technológiával épült lakóépületek felújításának önkormányzati támogatására a beérkezett társasházi igények alapján a javasolt előirányzat 444.874 eFt. A panelprogram önkormányzati támogatásának fedezete fejlesztési célú hitelből történik. A hitelkeret pénzintézeti rendelkezésre tartási határideje 2011. tavaszán lejár, ugyanakkor a társasházak a kivitelezést még nem tudták befejezni. A felhasználatlan hitelkeret rendelkezésre tartási idejének meghosszabbítására a refinanszírozást adó Magyar Fejlesztési Bank előírásai miatt nincs lehetőség, ezért szükséges az előterjesztés 2. sz. határozati javaslata szerinti fejlesztési hitel felvétele. - A Szegedi Logisztikai és Szolgáltató Központ bővítéséhez és elszámolási feladataihoz kapcsolódóan 87.571 eFt került tervezésre. - A Csongrád – Szeged közötti kerékpárút megvalósításával kapcsolatos 2011. évi feladatokra 175.097 eFt előirányzat került tervezésre, amihez 115.097 eFt támogatás várható. - Helyi védelem alatt álló objektumok megóvására a tervezett összeg 35.000 eFt. Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata az 55/2005. (XI.17.) Kgy. rendelet alapján gondoskodik Szeged város helyi építészeti örökségének védelméről. A rendelet 11.§-a alapján lehetőség van a mellékletében meghatározott ingatlanok tulajdonosai részére a védett épületek, épületegyüttesek, azok szűkebb környezete, illetve tartozékaik felújítására, rekonstrukciója érdekében végzett munkák költségeinek megtérítéséhez pályázat benyújtására. Az Önkormányzat pályázat útján vissza nem térítendő támogatást nyújt a bekerülési költség 50 %-ának erejéig. Városüzemeltetési feladatok: - Az európai uniós támogatással megvalósuló nagyprojektek átmeneti forrás szükségletének 15
biztosítására az érintett gazdasági társaságok részére a javasolt tagi kölcsönök összege 616.236 eFt. - A belterületi utak rekonstrukciójára 304.796 eFt a javasolt előirányzat, amely a 2010. évről áthúzódó kötelezettségvállalások fedezete. - A Hulladékszállító- gyűjtő eszközök, a központi hulladéktelep tárgyi eszközeinek pótlására és felújítására a Szegedi Környezetgazdálkodási Nonprofit Kft-vel kötött üzemeltetési megállapodás alapján 266.114 eFt előirányzat biztosítása történt. - A Szeged-Tápé Búcsú tér rekonstrukció elszámolására 5.849 eFt előirányzat került biztosításra. - Karácsonyi díszvilágítás áthúzódó költségeire15.000 eFt előirányzat tervezése történt. Egészségügyi feladatok: - Egészségügyi feladatokkal összefüggésben javasolt előirányzatokból 100.000 eFt támogatás az Önkormányzat és az SZTE közötti feladat-ellátási szerződéssel kapcsolatos. -Az I. Kórház tervezett értékesítési bevételéből a Szegedi Egyetem részére 200.000 eFt pénzeszközátadás előirányzat biztosítása történik. Kultúra, sport feladatok: - A Vadkerti téri szoborcsoport restaurációjáraa javasolt előirányzat 1.500 eFt. Egyéb feladatok: Az egyéb feladatok között kerültek feltüntetésre azon beruházásokkal kapcsolatos áfa kiadások – a bevétellel egyezően -, amelyek esetében az Önkormányzat azok áfa tartalmát visszaigényelheti. A felhalmozási kiadások egyéb feladatai között szerepel a pénzintézetek felé ebben az évben esedékes tőke és kamat törlesztések 1.504.180 eFt összege. Az előző költségvetési évet megillető bevételek 2011. évben realizálódó bevételeit a rövidlejáratú hitelek törlesztésére javaslom fordítani 2.246.576 eFt összegben. Az előterjesztés 3. sz. melléklete tartalmazza a felhalmozási célú hitelek tőke és kamatfizetési kötelezettségeit. A terület-előkészítésre, telekvásárlásra az uniós fejlesztésekhez kapcsolódóan, és hatósági kötelezés alapján a tervezett előirányzat 1.015.166 eFt. A fejlesztési feladatok előbbi felsorolása még nem teljes. Az Önkormányzat 2011. évi költségvetési tervezete egyrészt nem tartalmazza a már megnyert, de még pályázati támogatási szerződéssel nem rendelkező pályázati fejlesztések előirányzatait, amelyek év közben a költségvetés módosításával kerülnek be a költségvetési előirányzatok közé. Másrészt nem tartalmazza azokat a fejlesztéseket, amelyek önkormányzati tulajdonú cégek közreműködésével valósulnak meg. Felújítási kiadások: A városüzemeltetési feladatok, azon belül a Szemünk fénye program keretében fennálló kötelezettség teljesítésére 44.000 eFt, a bevizsgált játszóterek felújítására 20.000 eFt, a külterületi utak önerős munkáinak támogatására 18.425 eFt, az automata öntőrendszerek felújításra és a sajátkutas vízellátás biztosítására 9.000 eFt, a lakótelepi utcabútorok felújítására, cseréjére 10.000 eFt, a Kárász utcai díszburkolat javítási feladataira és a kihelyezett növények cseréjére 10.000 eFt, a külterületi közlekedés és vízelvezetés problémáinak kezelésére 10.000 eFt előirányzat került 16
biztosításra. A szociális intézmények felújítására, átalakítására 20.611 eFt tervezése történt. Az oktatási intézményeket érintő felújításokra 105.864 eFt, az egészségügyi (orvosi rendelők) felújítására 10.000 eFt, a kulturális és sport létesítményeket érintő felújításokra 15.000 eFt a keretösszeg. Az igazgatási létesítmények felújítására (Kiskundorozsmai kirendeltség felújítása, József Attila sgt-i Irodaház tető-homlokzat felújítására) 22.360 eFt az előirányzat. Az egyéb felújítási kiadások között tervezett intervenciós keret 100.000 eFt-os összege az azonnali halaszthatatlan veszély-elhárítási, katasztrófa helyzettel összefüggő kiadások, kármegelőzési munkák elvégzését biztosítja. Önkormányzati intézményekben érintésvédelmi vizsgálatokra, és hiányok pótlására 10.000 eFt, önkormányzati épületek statikai felülvizsgálatára 3.000 eFt, az önkormányzati tulajdonú épületek falfirka elleni védelmére 5.000 eFt a javasolt előirányzat. 3. Alapok kiadásai A Parkolóalap kiadásaira a bevételével azonos összegű előirányzat áll rendelkezésre. A Lakásalap forrásaiból az önkormányzati tulajdonú lakóépületek felújítási, tervezési és kivitelezési munkáira 139.086 eFt, bérlakás értékesítés költségeire 22.000 eFt, társasházi tulajdonrészek felújítási hozzájárulására 100.000 eFt, bérleti jog vásárlásra 20.000 eFt, bérlőkijelölési joggal terhelt lakások értékesítésével összefüggésben a bérlő kiválasztási joggal rendelkező szervezetek részére bevétel átadásként 2.500 eFt, bankköltségekre 800 eFt, hiteltörlesztésre, kamatra 158.851 eFt, lakásmobilitásra 19.200 eFt, felhalmozási célú támogatásértékű kiadásként 1.381.665 eFt, lakásvásárlásra 20.000 eFt, támogatásértékű elszámolások fedezeteként 444.518 eFt előirányzat biztosítása történt. A Vízügyi Alap kiadásai a Szegedi Vízmű Zrt-vel kötött vízügyi keret-megállapodás alapján elszámolandó rekonstrukciós munkák és beruházások előirányzatát tartalmazza az alap bevételeivel azonos összegben. A Környezetvédelmi Alap kiadási előirányzataiból (az áthúzódó kifizetésekkel együtt) 4.300 eFt a Környezetvédelmi Intézkedési Terv alapján Városkép-és Környezetvédelmi Bizottság hatáskörébe utalt keretösszeg, az infrastrukturális hitel törlesztésére és kamatra 33.786 eFt, felhalmozásértékű támogatásértékű kiadásra 268.229 eFt előirányzat biztosítása történt. 4. A költségvetési szervek kiadásai Az önkormányzat fenntartásában lévő költségvetési szervek költségvetési kiadásai az Áht-ban és az Ámr-ben foglaltak figyelembevételével kerültek megtervezésre. A kiadások tervezését megelőzően áttekintésre kerültek a 2011. évi intézményi feladatok. Az intézmények létszám irányszámai az intézményekben 2010. december 31-én foglalkoztatott közalkalmazotti létszám és a feladat ellátás biztosítása érdekében szükségessé vált létszámmal került meghatározásra. A személyi juttatások előirányzatába beépítésre került a soros és az előrehozott előrelépések miatti 17
illetmény, amennyiben a garantált feletti illetmény nem érte el az előrelépés szerinti besorolási illetményt. Beépítésre kerültek továbbá a 2011. január 1-től érvényes kötelező legkisebb munkabér és a garantált bérminimum változásából eredő illetmény növekmények, a létszám bővítések besorolási illetményei, valamint a jogszabályok alapján járó kötelező pótlékok összege. Az átmenetileg üres álláshelyek illetménye az álláshelyhez tartozó közalkalmazotti tábla szerinti osztály/fokozat alapján került megtervezésre. A nem rendszeres személyi juttatások között került megtervezésre a 2011. évi költségvetési törvény előírása alapján a pedagógus munkakörben foglalkoztatott közalkalmazottak kiemelkedő munkavégzésének elismerését szolgáló, továbbá a nem pedagógus munkakörben levő közalkalmazottak teljesítmény követelményének méréséhez kapcsolódó, kötelezően megtervezendő 2 %-os kereset-kiegészítés. Az oktatási, nevelési intézmények esetében az egyéb feladatok ellátásához kapcsolódó számított álláshelyek finanszírozása az előző évi szinten az intézmény típusok sajátosságainak megfelelően került meghatározásra. Az oktatási-nevelési intézmények személyi juttatások előirányzatába beépítésre került kereset kiegészítésként a 2010. december 31-i garantált illetmény - az infláció mértékének megfelelő- 4,9 % -a, mint „Szeged pótlék”8 hónapra járó összege. Az egyéb személyi juttatások előirányzata a 2011. évi változásokkal korrigált bázis előirányzat alapján került meghatározásra. Ezen belül a felmentés, végkielégítés, jubileumi jutalom, műszakpótlék, prémium évek program fedezetére szolgáló céltámogatások a költségvetési szervek kimutatása alapján az igények figyelembevételével kerültek megtervezésre. Kötött felhasználású céltámogatásként került megtervezésre a szociális és a pedagógus továbbképzés és szakképzés előirányzata. A dologi és egyéb folyókiadások tervezése – az energia, az élelmezési kiadások kivételével- a 2010. évi bázis adatok szerint történt. Az energia kiadások az előző évi tényleges fogyasztás szintjén a 2010. december hóra érvényes árakkal, az élelmezési kiadások előirányzata 2011. január 1-től március 31-ig a 2010. évben alkalmazott, 2011. március 1-től a 4,7 % -kal növelt nyersanyagköltséggel kerültek meghatározásra. A Nevelési-Oktatási Intézmények Gazdasági Szolgálat jogkörébe tartozik az energia kiadások, az élelmezési kiadások, az élelmezési rezsiköltségek, a nem adatátviteli és adatátviteli célú távközlési díjak, az egyéb üzemeltetési szolgáltatások, a nem szakmai anyagok beszerzése, az egyéb üzemeletetési szolgáltatások, a tanügyi nyomtatványok, valamint a rehabilitációs hozzájárulás előirányzata. Előrejelzés a 2012-2013. évekre Az államháztartási törvény előírásai értelmében a költségvetési tervjavaslat előterjesztésével egyidejűleg a testület részére tájékoztatást kell adni a költségvetési évet követő két év főbb bevételi és kiadási adatairól is. Szeged következő két évben várható költségvetési adatait a rendelet-tervezet 19. sz. melléklete mutatja be. Bevételek és kiadások mérlege A 2011. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak egyensúlyát a mellékelt határozatokkal biztosítjuk. Az egyensúly megteremtésénél a bevételek reális és a kiadások költségtakarékos megtervezése volt az egyik fő szempont. A működési kiadások és bevételek egyensúlyban vannak. A felhalmozási kiadások tervezésénél kiemelt szerepet kapott a folyamatban lévő, és kiemelt célok 18
között szereplő beruházások forrásainak biztosítása, így az elektromos tömegközlekedés nagyprojekt kivitelezése, az iparosított technológiával épült lakások energiatakarékos felújításához szükséges önkormányzati támogatás biztosítása, a városrehabilitációs projektek, az AGÓRA-TIOP program megvalósítása, a Vásárhelyi Pál utca komplex felújítása, Nagykörút közösségi közlekedési sáv létesítése. A 2011. évi költségvetési rendelet-tervezetre, hitelfelvételre vonatkozó könyvvizsgálói véleményt az előterjesztés 5.-6 sz. melléklete tartalmazza. A Pénzügyi Bizottság a rendelet-tervezetet a 2011. február 10.-i ülésén megtárgyalta, arról 2 igen és 5 tartózkodó szavazat mellett határozatot nem hozott. Az előterjesztés mellékletében csatolt 3.sz. határozati javaslat a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. Tv.8.§ /2/ bekezdésében előírtak alapján javaslatot tesz, hogy az Önkormányzat a helyi önkormányzatokról szóló Tv. 8.§/1/-/2/ bekezdésében foglalt feladatokból mely feladatokat, milyen módon és mértékben lát el. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy az előterjesztést vitassa meg, és a mellékelt rendelet-tervezetet, valamint határozati javaslatokat fogadja el.
Szeged, 2011. február 10.
dr. Botka László polgármester
19
