0106 BB/BV/HRM
Universiteit Leiden
en het ABN AMRO LevensloopPlan
over de levensloopregeling
Informatiebijeenkomst
Vanaf 1 januari 2006: sparen voor vrije tijd!
Stel uw vragen!
Hoe kunt u deelnemen?
voordelen van collectief deelnemen sparen of beleggen?
Het ABN AMRO LevensloopPlan
voor wie? wat kunt u ermee? hoe/hoeveel sparen?
De levensloopregeling, wat is dat?
Inhoud van deze presentatie
toegestaan
Levensloopsparen is alleen voor verlof. Contant opnemen is niet
kunnen financieren
Levensloopsparen = geld opzij zetten om er later vrije tijd mee te
wettelijk recht
Iedereen kan deelnemen aan de levensloopregeling. Het is een
Wat is de levensloopregeling?
Beter time-out dan burn-out!
zoeken in werk / vrije tijd
Levensloop biedt de werknemer flexibiliteit. Hij kan zelf balans
wel geschikt voor!
De levensloopregeling is niet bedoeld als vervanger, maar hij is er
VUT en prepensioen niet meer fiscaal ondersteund
De overheid beperkt de mogelijkheden voor vroegpensioen
Waarom de levensloopregeling?
ouderschapsverlofkorting van helft van het minimumloon (= korting op inkomstenbelasting)
Bij wettelijk recht op ouderschapsverlof:
op de inkomstenbelasting!
Pas belast bij uitkering. NB: per gespaard jaar tot EUR 183 korting
vakantiegeld in regeling te laten storten
Ineens een flink belastingvoordeel door bijv. bonus, 13e maand of
Inleg uit brutoloon, zonder loonheffing
Levensloop = belastingvriendelijk sparen (1)
tegen 70% van het laatstverdiende salaris
Bijvoorbeeld mogelijk in geval van eerder stoppen met werken
lager belastingtarief valt
Extra belastingvoordeel als tijdens het verlof het inkomen in een
Gewone spaarrekening: wel vermogensrendementsheffing
Levenslooprekening: geen vermogensrendementsheffing
Levensloop = belastingvriendelijk sparen (2)
Aanvulling op ouderdomspensioen
Eerder stoppen met werken
Tijdelijk parttime werken
Sabbatical, wereldreis, zomaar even niet werken
Zorgverlof, ouderschapsverlof, studieverlof
Waar kan de deelnemer voor ‘sparen’?
a.g.v. rente/rendement (wel inleg stoppen bij 210%)
Maximum saldo van 210% mag worden overschreden
niet overschrijdt
De werkgever controleert of het spaartegoed de limiet
Levenslooptegoed opgenomen? Weer nieuwe spaarruimte!
Het maximum spaarsaldo bedraagt 210% van het brutojaarsalaris
12% sparen
Wie op 31 december 2005 tussen 51 en 55 jaar is, mag meer dan
worden
Jaarlijks mag maximaal 12% van het brutojaarsalaris gespaard
Levensloopsparen: de spelregels
* Afhankelijk van rente / rendement
Neemt Ellen genoegen met wat minder inkomen, dan kan zij zelfs nog langer op reis
Na zo’n vier jaar* kan zij er een half jaar tussenuit met volledig salaris
Ellen legt per maand EUR 216 van haar brutoloon opzij
Zij wil een wereldreis maken en spaart het maximum van 12%
Ellen is 24 jaar en verdient EUR 1.800 bruto per maand
Hoeveel levert sparen op? voorbeeld 1
Martijn’s extra voordeel: 22 x EUR 183 levensloopheffingskorting = EUR 4.046 netto (verdeeld over drie jaar)
Uitgaande van een beleggingsrendement van 5% moet hij maandelijks EUR 200 opzij zetten; dat is EUR 116 netto
Hij heeft hiervoor 3 x EUR 28.000 = EUR 84.000 nodig
De pensioenleeftijd is 65, maar Martijn wil met 62 jaar stoppen tegen 70% van zijn laatstverdiende loon
Martijn wordt 40, zijn brutosalaris bedraagt EUR 40.000
Hoeveel levert sparen op? voorbeeld 2
Ouderschapsverlof
Eindejaarsuitkering
13e maand
Vakantiegeld
Salaris
Vergoeding extra uren
Zorgverlof
Geld
Tijd
Langdurig (deeltijd) verlof
Levensloop rekening
Levensloopsparen: geld én tijd opzijzetten
(Pre) pensioen
Bovenwettelijke Vakantie uren
Overwerk uren
ADV-uren
maandsalaris voorafgaande aan het verlof
De maanduitkering mag niet hoger zijn dan het laatste
betaald
Tijdens het verlof wordt het salaris uit het levenslooptegoed
Uitzondering: wettelijk bepaald verlof (o.a. ouderschapsverlof)
geven
Gaat in overleg met de werkgever, want die moet toestemming
Hoe werkt verlof opnemen?
verlof
salaris verlof
werknemer overgemaakt
Bij opname wordt het geld via de werkgever naar de
De inleg wordt door de werkgever rechtstreeks gestort
De levenslooprekening staat op naam van de werknemer
salaris
Levenslooprekening
Geld van en naar de Levenslooprekening
AOW
pensioen
Levensloop: hogere inleg en meer belastingvoordeel mogelijk
belastingvoordeel
Spaarloon: max. EUR 613 per jaar sparen, dus beperkt
In hetzelfde jaar uit beide regelingen opnemen mag wel
In beide regelingen tegelijk inleggen is fiscaal niet toegestaan
spaarloon
Jaarlijkse opnieuw keuzemogelijkheid voor levensloop of
Levensloop = sparen voor vrije tijd
Spaarloon = geld sparen met belastingvoordeel
Levensloop of toch spaarloon?
jaarlijks ter controle aan werkgever door
Administratief gemakkelijk: ABN AMRO geeft saldo
Bancair product, geen verborgen kosten
Geen switchkosten
Geen aan- en verkoopkosten
Bonusrente bij vijf jaar aaneen sparen
Hogere rente dan bij zelf regeling treffen
Collectief levensloopsparen via ABN AMRO
gewijzigd
Een eenmaal gekozen verdeling kan op elk moment weer worden
50% beleggen
De deelnemer bepaalt de verdeling, bijvoorbeeld 50% sparen en
Sparen, beleggen of een combinatie van beide is mogelijk
ABN AMRO LevensloopPlan: sparen of beleggen?
ontvangen rente in die vijf jaar
Vijf jaar aaneengesloten gespaard? Dan 10% bonusrente over de
Aantrekkelijke rente, georiënteerd op kapitaalmarkt
De deelnemer loopt geen risico over verlofsaldo
Vooral geschikt als opname binnen vijf jaar wordt verwacht
Met ABN AMRO Levensloop Spaarrekening
Sparen in het ABN AMRO LevensloopPlan
ABN AMRO Model Funds
ABN AMRO Lifecycle Funds
Er zijn twee soorten beleggingsfondsen
een vragenlijst
Het risicoprofiel van de deelnemer is te bepalen aan de hand van
sparen
(Beperkt) risico over het saldo, hogere rendementskansen dan bij
Vooral geschikt in geval van opname na meer dan vijf jaar
Met ABN AMRO Levensloop Beleggingsrekening
Beleggen in het ABN AMRO LevensloopPlan
doeldatum nadert, de deelnemer heeft hier geen omkijken naar!
Het beleggingsrisico wordt automatisch verlaagd naarmate
markten, obligaties en onroerend goed
Lifecycle Funds: mix van aandelen in ontwikkelde en opkomende
meest passende fonds gekozen
De deelnemer kiest de doeldatum, aan de hand hiervan wordt het
Geschikt indien de verlofperiode verder dan tien jaar weg ligt
ABN AMRO Lifecycle Funds
maatwerkbeleggen
Bij een inleg van EUR 3.600 of meer per jaar:
deelnemer kan dit zelf doen door te switchen naar een ander Model Fund
Het beleggingsrisico wordt niet automatisch verlaagd. De
eigen risico-rendementprofiel
De deelnemer heeft de keuze uit vier Model Funds, met elk een
deelnemer wil lopen centraal
Bij de bepaling van het risicoprofiel staat het risico dat de
bekend is
Geschikt indien de verlofdatum of het spaardoel nog niet
ABN AMRO Model Funds
•ABN AMRO Global Properties •Robeco Property Securities
•ABN AMRO Obligatie Fund •Robeco Lux-O-Rente •Robeco Euro Obligatie Dividend
•ABN AMRO Global Fund
•Rolinco
•Fidelity World
•ABN AMRO Liquiditeiten Plus
Liquiditeiten
Onroerend Goed:
Obligaties:
Aandelen;
Een selectie uit het aanbod
Vanaf EUR 300 inleg per maand Adviesgesprek om beleggingsprofiel te bepalen Selectie conform beleggingsprofiel
Maatwerkbeleggen:keuze uit brede selectie beleggingsfondsen
www.abnamro.nl/levensloop
Online saldoinformatie via Internet Bankieren
Deskundige ondersteuning bij beleggen
Regelmatig een overzicht van de Levenslooprekening
beleggingsfondsen enz.
Uitgebreide informatie over de levensloopregeling, beleggen en
levensloopregeling
Telefonische helpdesk voor alle vragen over de
Wat biedt ABN AMRO levensloopdeelnemers nog meer?
Lever uw formulieren persoonlijk in bij de werkgever
formulieren om uw deelname te bevestigen
maken
informatie waarmee u uw keuze voor sparen of beleggen kunt
inclusief
U ontvangt een uitgebreid informatiepakket via de werkgever,
Deelnemen aan het ABN AMRO LevensloopPlan?
Zoek contact met uw personeelsadviseur
Vragen?
Tot zover deze presentatie...
