PŘIPRAVIT PRO ŽIVOT
Příklady pracovních listů pro studenty středních škol k procvičení problematiky ekonomických a právních aspektů fungování domácností v ČR
Úvod Dům Techniky Pardubice spol. s r.o. je realizátorem projektu „PŘIPRAVIT PRO ŽIVOT – Další vzdělávání pedagogických pracovníků středních škol v Pardubickém kraji v oblasti ekonomických a právních aspektů fungování domácností v ČR“ (CZ.1.07/1.3.46/01.0019). Partnerem projektu je Sdružení SPES, které se zabývá prevencí a pomocí při předlužení. Tento projekt je spolufinancován Evropským sociálním fondem a státním rozpočten ČR. Projekt PŘIPRAVIT PRO ŽIVOT je určen pedagogům vyučujícím na gymnáziích, středních školách a SOU v Pardubickém kraji ekonomické a společenskovědní předměty. Publikace, kterou máte před sebou, obsahuje příklady pracovních listů pro studenty středních škol k procvičení vybraných témat z finanční gramotnosti. Důležitou pomůckou pro pedagogy jsou i další dvě publikace, které vznikly v rámci projektu PŘIPRAVIT PRO ŽIVOT. Jedná se o publikaci, která je základním informačním materiálem, podle kterého probíhají akreditované vzdělávací kurzy dalšího vzdělávání pedagogických pracovníků a který je současně koncipován tak, aby sloužil jako pomůcka pro pedagogy při přípravě výuky finanční gramotnosti na středních školách, a dále o publikaci s příklady aktivit na podporu praktické výuky vybraných témat finanční gramotnosti na středních školách. Obsah všech publikací je rozdělen do tří kapitol, jejichž názvy korespondují s názvy i obsahem jednotlivých akreditovaných vzdělávacích kurzů dalšího vzdělávání pedagogických pracovníků. Jedná se o kapitoly Založení a správa základního hospodaření domácnosti, Investice a pojištění domácnosti, Vybrané smlouvy uzavírané domácnostmi. Více informací o projektu PŘIPRAVIT PRO ŽIVOT je možno získat na internetových stránkách projektu www.pripravitprozivot.cz.
1
Pracovní list 1: Společné soužití Kamila a Jan „Svobodovi“ jsou partnery ve společné domácnosti. Mají společně dvě děti a zvažují, že vstoupí do svazku manželského. Současná legislativa v České republice upravuje tři druhy soužití, a to: soužití v partnerském vztahu, manželství a registrované partnerství. Zvažte, jaké jsou výhody a nevýhody jednotlivých typů soužití.
Vypište informace o partnerství/ manželství/ registrovaném partnerství. Partneři Nižší právní ochrana, méně zákonem stanovených povinností
Manželé Více povinností, které stanovuje zákon a manželé je musí dodržovat
Registrovaní partneři Více povinností, které stanovuje zákon a registrovaní partneři je musí dodržovat
V rámci tohoto soužití neexistují d
Výhodnější daňové úlevy
V rámci tohoto soužití neexistují daňové úlevy
ňové úlevy Jako společně posuzované osoby mohou ztrácet nárok na některé dávky systému sociálního zabezpečen
Jako společně posuzované osoby mohou ztrácet nárok na některé dávky systému sociálního zabezpečení
Jako společně posuzované osoby mohou ztrácet nárok na některé dávky systému sociálního zabezpečení
í Majetkové poměry je nutné upravit např. dohodou mezi partnery
Majetkové poměry mezi manželi jsou upraveny zákonem
Majetkové poměry mezi registrovanými partnery jsou upraveny zákonem
Samotné trvalé bydliště nezakládá nárok na převod nájemní/ podnájemn
V rámci manželství vzniká manželům nárok na nájemní/ podnájemní smlouvu
V rámci registrovaného partnerství nevzniká nárok na společný nájem bytu
Vyživovací povinnost
í smlouvy Mezi partnery neexistuje nárok na výživné
Zákon upravuje vyživovací povinnost mezi manželi
Zákon upravuje vyživovací povinnost mezi registrovanými partnery
Vdovský/vdovecký důchod
Partnerovi nevzniká nárok na tuto dávku
Manželům vzniká nárok Registrovaným na tuto dávku partnerům nevzniká nárok na tuto dávku
Dědictví
Partneři ne
Manželé mají ze zákona Registrovaní partneři nárok na dědictví mají ze zákona nárok na dědictví
Práva a povinnosti
Daňové úlevy
Dávky od státu
Úprava majetkových poměrů
Nájemné
mají ze zákona nárok na dědictví
2
Pracovní list 2: Rozhodování o bydlení Kamila a Jan „Svobodovi“ dokončili vysokou školu a plánují svatbu. Kamila pracuje jako učitelka v mateřské škole a Jan jako programátor. Mají dvě děti. Ema chodí do druhé třídy a Matyáš chodí do školky. Bydlí v pronájmu 2 + 1 v Pardubicích, kde jim končí nájemní smlouva, proto jsou nuceni hledat si nové bydlení. Úkol č. 1: Zjistěte pravděpodobnou výši jejich mzdy.
Úkol č. 2: Zjistěte, kolik se platí za pronájem bytu 2 + 1 v Pardubickém kraji.
Úkol č. 3: Doplňte tabulku s informacemi pro výběr bydlení, a to podle aktuálních cen v Pardubickém kraji.
3
4
Náklady na pořízení bývají pouze Náklady jsou vysoké, protože ve výši vratné kauce. Ta obvykle mimo režijních nákladů musí být hrazeno i nájemné. bývá ve výši trojnásobku měsíčního nájemného.
Nájemní byt
V rámci družstevního podílu se nehradí nájem, pouze částka do fondu oprav. Náklady na měsíční provoz jsou nižší než u nájemního bydlení.
Podíl v družstvu se obvykle pohybuje ve stejné výši jako pořízení nemovitosti do osobního vlastnictví.
Měsíční náklady na provoz domácnosti (nájem apod.) Náklady na pořízení jsou vysoké, Nehradí se nájem jinému obvyklé pořízení je formou subjektu, tudíž jsou náklady úvěru nebo hypotéky. na bydlení nižší
Náklady na pořízení
Družstevní vlastnictví
Forma bydlení Osobní vlastnictví
Možnost mobility, kdy nejsou téměř žádné povinnosti vztahující se k bytu. Náklady na opravy hradí majitel bytu.
Přechod nájmu na další osoby v případě úmrtí nájemníka. Neustále zvyšování nájemného. Nemohu nakládat s bytem (stavební úpravy) bez souhlasu majitele. Problematika vztahu majitele a nájemce.
V případě pronájmu je nutný souhlas družstva. Byt nelze zastavit třetí osobě, tedy využít financování formou hypotéky. Nutnost ohlídat dobré hospodaření družstva.
Platí se daň z nemovitosti. Povinnost starat se o svůj majetek. Vlastní investice do oprav majetku. Dlouhé čekací lhůty při zápisu do katastru.
Nejvíce chráněno zákonem. Majitel je zapsán v listu vlastníků. Umožňuje libovolné nakládání s bytem (např. pronájem třetí osobě) a lze jej dát do zástavy a využít tak hypotéční úvěr. Protože se jedná o majetek ve vlastnictví, je součástí dědického řízení. Vyšší tržní cena bytu. Není nutné platit nájem, tudíž jsou nižší měsíční náklady. Obvykle je hrazen fond oprav v r ámci společenství vlastníků. Není nutné sepisovat kupní smlouvu, pouze smlouvu o převodu členských práv. Družstevník není majitelem bytu, ale pouze majitelem podílu v družstvu. Podíl v družstvu je snadno prodejný za tržní cenu bytu.
Nevýhody
Výhody
Pracovní list 3: Desatero žadatele o hypotéku Seřaďte kroky týkající se uzavírání hypotéky tak, jak by měly jít za sebou.
Krok č. Zvažte, jaká nemovitost bude zástavou u hypotéčního úvěru. Domluvte si informativní schůzku na pobočce banky či s externím finančním poradcem. Promyslete si, jak vysoké mohou být vaše měsíční splátky. Dohodněte si návrh na uzavření smlouvy o hypotečním úvěru. Získejte přehled o svých příjmech a nezbytných výdajích. Pravidelně hraďte měsíční splátky. Zvažte, kolik si potřebujte půjčit. Poraďte se o jednotlivých ujednáních ve smlouvě s odborníkem. Uvažujte o tom, jaký majetek je možno pořídit na hypotéku. Vyžádejte si potvrzení bonity či příslib úvěru.
5
Pracovní list 4: Na co nezapomenout při založení/ stěhování domácnosti Rodina Svobodových se rozhodla pro koupi nemovitosti a bude se stěhovat. Mají nyní starosti s ukončením stávající domácnosti a založením nové domácnosti. Úkol č. 1: Prostudujte katastr nemovitostí (http://nahlizenidokn.cuzk.cz/), zjistěte co nejvíce informací o nemovitosti, ve které bydlíte. Úkol č.2: Pro všechny typy bydlení platí:
Důležité body při stěhování
6
Pracovní list 5: Zodpovědné finanční rozhodování v domácnosti Lenka a Richard Sušilovi jsou manželé. Společně mají dvě děti. Dospělého syna Tomáše, který studuje vysokou školu a zároveň si přivydělává na brigádě, a nezletilého syna Vlastimila, který studuje střední školu. Lenka pracuje jako bankovní úřednice a její průměrný čistý příjem je ve výši 26.300 Kč. Richard je zubař a jeho průměrný čistý měsíční příjem činí 62.300 Kč. Úkol č.1: Zakroužkujte v následujícím výčtu výdaje nutné, tj. pravidelné výdaje, které musí Sušilovi každý měsíc zaplatit. Dosaďte částku, kterou za dané věci rodina může utratit. 1. Úhrada nájmu a ostatních služeb spojených s bydlením ve výši 10 500 Kč 2. Úhrada školného ........................................................... 3. Rodinné vstupné na filmový festival ........................................................... 4. Koupě nových sportovních bot za ........................................................... pro Vlastimila, který závodně běhá. 5. Koupě úsporného čidla alarmu ........................................................... 6. Průměrná měsíční útrata za jídlo ........................................................... 7. Výdaje za cigarety pro pana Sušila ........................................................... 8. Splátka auta ........................................................... 9. Úhrada zálohy na dovolenou ........................................................... 10. Úhrada internetu a telefonů ........................................................... 11. Pravidelné měsíční návštěvy paní Sušilové u kadeřnice a týdenní na manikúře, které vyjdou na ........................................................... 12. Úhrada pojištění za dům, auto a životní pojištění ........................................................... 13. Měsíční rodinné výdaje na hromadnou dopravu ........................................................... 14. Tvorba rezervy na nenadálé výdaje ........................................................... 15. Permanentka na měsíční rodinný vstup do muzea ...........................................................
Úkol č. 2: Diskutujte, zda není možné získat věci z výše uvedeného seznam jiným způsobem. Zamyslete se nad tipy jak ušetřit.
7
Pracovní list 6: Příjmy a výdaje domácnosti v základních pojmech Tomáš Sušila si vydělává na brigádě a zároveň dostává kapesné od rodičů. Každý všední den si kupuje obědy ve škole. Peníze také utrácí za svačiny, nákup videoher, CD a sportovní oblečení a vybavení. Před týdnem si půjčil od rodičů polovinu kupní ceny na ojeté auto. Aby ho rychleji splatil, půjčuje ho kamarádům za peníze. Doplňte do textu následující chybějící slova: PASIVUM – KONTROLOVATELNÉ CO DO VÝŠE – ČISTÝ – PŘÍJMY ROVNALY VÝDAJŮM – PRAVIDELNÝM – PŘÍJMY VYŠŠÍ NEŽ VÝDAJE – HRUBÝ – AKTIVUM – NEPRAVIDELNÉ
Útrata za oběd je Tomášovým výdajem .........................................., je obtížné jej snížit nebo vynechat. Licence k videohrám jsou výdaje .......................................... a .............................................................................. To znamená, že je Tomáš může omezit, když zrovna nemá dostatečné příjmy z brigády. Kapesné od rodičů je Tomášův .......................................... příjem, zatímco ve smlouvě o DPČ je uveden .......................................... příjem. Tomášův rozpočet by byl vyrovnaný, pokud by se ........................................................................................... Tomáš by měl přebytkový rozpočet, pokud by byly ..................................................................................... Tomáš měl přebytkový rozpočet v minulosti, a tak si našetřil na polovinu auta. Protože má výdaje s jeho udržováním a nákupem benzínu, je auto v tomto smyslu osobní ........................................... Zároveň má ale příjmy z jeho pronájmu, je tedy i osobní ...........................................
8
Pracovní list 7: Bankovky Vypracujte odpovědi na následující otázky týkající se běžného nakládání domácnosti s bankovkami.
1. Vlastníte zničenou bankovku: a) Má spotřebitel povinnost bankovku od obchodníka přijmout?
b) Má obchodník povinnost přijmout od kupujícího poškozenou bankovku?
2. Vymění banka poškozené bankovky či mince?
3. Kolik nejvíce mincí je obchodník povinen přijmout?
4. Kolik se smí nejvíc zaplatit v České republice v hotovosti?
5. Co je to ochranný prvek na bankovce? Kolik a jaké ochranné prvky české bankovky mají?
6. Jaké historické postavy jsou vyobrazeny na bankovkách?
9
Pracovní list 8: Dohody konané mimo pracovní poměr Tomáš Sušila si vydělával na brigádě, jelikož v této firmě pracoval již dlouho, zaměstnavatel mu nabídl trvalý pracovní poměr na částečný úvazek. Úkol č. 1: Napište, jaké náležitosti ze zákona musí mít pracovní smlouva.
Úkol č. 2: Tomáš Sušila se může rozhodnout, zda chce uzavřít Dohodu o provedení práce či Dohodou o pracovní činnosti. Jaké jsou rozdíly mezi těmito dohodami? Dohoda o provedení práce (DPP)
Dohoda o pracovní činnosti (DPČ)
Placení sociálního a zdravotního pojištění
Zaměstnavatel i zaměstnanec platí zdravotní i sociální pojištění při výdělku vyšším než 10.000Kč měsíčně. V případě nižších příjmů se pojištění neodvádí.
Zaměstnavatel i zaměstnanec platí zdravotní i sociální pojištění při výdělku vyšším než 2.000Kč měsíčně.
Rozsah práce
Rozsah práce je omezen hodinami za kalendářní rok (max. 300 hod.) pro jednoho zaměstnavatele.
Není možné vykonávat práci v rozsahu překračujícím v průměru polovinu stanovené týdenní pracovní doby.
Hodiny odpracované pro jednoho zaměstnavatele na základě různých DP P se sčítají. Jakou formou musí být uzavřena smlouva
Musí být uzavřena písemně.
Musí být uzavřena písemně.
Doba trvání smlouvy
Musí být stanovena doba, na kterou se doho
Lze ji uzavřít i na dobu neurčitou.
da uzavírá.
10
Pracovní list 9: Pracovní smlouva Prostudujte si důkladně vzorové smlouvy A a B, zaměřte se především na chybějící, či rozdílná ujednání. Úkol č. 1: Porovnejte vzorovou smlouvu A a vzorovou smlouvu B. Která z nich se vám zdá vhodnější k uzavření?
Úkol č. 2: Zdůvodněte, proč jste si vybrali vzor smlouvy A nebo B. Vyjmenujte náležitosti smluv, které se vám nezdály být správné.
Úkol č. 3: Diskutujte, co všechno by mělo být upraveno v pracovní smlouvě, kterou byste chtěli uzavřít se svým zaměstnavatelem. Jednotlivé položky zapište. Důležité – bez těchto náležitosti smlouvu nepodepíši Druh práce, který má zaměstnanec pro zaměstnavatele vykonávat
Ostatní – tyto náležitosti může, ale nemusí smlouva obsahovat Délka dovolené na zotavenou, popřípadě uvedení způsobu jejího určová ní
Místo nebo místa výkonu práce
Bližší označení druhu a místa výkonu práce, název a sídlo zaměstnavatele, nebo jeho jméno a adresu
Den nástupu do práce
Zkušební doba musí být dohodnuta písemně ve smlouvě, pokud tomu tak není, neexistuje ani zkuební doba, obvykle je zkušební doba stanovena na 3 měsíce Stanovení týdenní pracovní doby a její rozvrže ní
Údaje o mzdě – její výše, dále pak termín, místo a způsob vyplácení mzdy a její splatnost
11
Vzor A -Pracovní smlouva Smluvní strany: Společnost Finanční gramotnost, a.s. Leasingová 22, Praha 4, 124 56 IČO:567890432 dále jen „zaměstnavatel“, a pan/í Kateřina Pilná r.č. 9870654/3421 Spořilov 22, Pardubice 657 98 dále jen „zaměstnanec“, Zaměstnavatel přijímá zaměstnance do hlavního pracovního poměru na druh práce:hlavní účetní (dále jen práce). Hlavní účetní zajišťuje ve své práci evidenci účetních činností, odvod daní a pojištění, vedení mzdové evidence. Zaměstnanec nastoupí do práce dne 8. 4. 2013, přičemž den nástupu zaměstnance do práce se považuje za den vzniku pracovního poměru mezi zaměstnavatelem a zaměstnancem. Pracovní poměr se sjednává na dobu určitou, a to do 8. 4. 2016 Místem výkonu práce jsou: Společnost Finanční gramotnost, a.s. Leasingová 22, Praha 4, 124 56, Spořilov 22, Pardubice 657 98, dále pak ostatní pobočky po celé ČR.
V Pardubicích dne 8. 4. 2013 Kateřina Pilná
12
Společnost Finanční gramotnost, a.s. Filip Koruna, jednatel
Vzor B - Pracovní smlouva Smluvní strany: Společnost Finanční gramotnost, a.s. Leasingová 22, Praha 4, 124 56 IČO:567890432 dále jen „zaměstnavatel“, a pan/í Kateřina Pilná r.č. 9870654/3421 Spořilov 22, Pardubice 657 98 dále jen „zaměstnanec“, uzavírají na základě vzájemné shody tuto uzavírají na základě vzájemné shody tuto smlouvu Článek I. Předmět smlouvy Předmětem této smlouvy jsou práva a povinnosti zaměstnance a zaměstnavatele. Článek II. Vznik pracovního poměru 1. Zaměstnavatel přijímá zaměstnance do hlavního pracovního poměru na druh práce: hlavní účetní (dále jen práce). 2. Zaměstnanec nastoupí do práce dne 8. 4. 2013, přičemž den nástupu zaměstnance do práce se považuje za den vzniku pracovního poměru mezi zaměstnavatelem a zaměstnancem. 3. Pracovní poměr se sjednává na dobu určitou, a to do 8. 4. 2017. 4. Zaměstnavatel se zaměstnancem sjednává zkušební dobu v délce 6 měsíců. Článek III. Druh práce 1. Zaměstnanec bude pracovat na pracovní pozici účetní. Náplň práce 1. Provádění pravidelných kontrol, zpracování účetních dokladů, sestavování účetních výkazů, oceňování majetku, koordinace činností v účtárně, vedení daňové evidence nebo účetnictví, komunikace s úřady a jiným institucemi, výpočet srážek a odvodů, shromažďování vstupních dat, vedení evidence, kontrola správnosti faktur. Článek IV. Místa výkonu práce 1. Místem výkonu práce jsou: Společnost Finanční gramotnost, a.s. Leasingová 22, Praha 4, 124 56 a Spořilov 22, Pardubice 657 98, dále pak ostatní pobočky po celé ČR.
13
Článek V. Pracovní doba 1. Doba výkonu práce (dále jen „pracovní doba“) je stanovena v rozsahu 48 hodin týdně. 2. O rozvržení pracovní doby rozhoduje zaměstnavatel. Článek IV. Mzda 1. Zaměstnavatel ustanovuje mzdu ve zvláštním platovém výměru. 2. Mzda za řádně vykonanou práci pro zaměstnavatele je splatná v následujícím výplatním termínu zaměstnavatele. Článek V. Závěrečná ustanovení 1. Zaměstnanec odpovídá za škodu způsobenou porušením povinnosti při výkonu práce nebo v přímé souvislosti s ní. 2. Zaměstnavatel seznámil zaměstnance s předpisy vztahujícími se na výkon jeho práce, zejména s předpisy k zajištění bezpečnosti a ochrany zdraví při práci. 3. Ustanovení neupravená touto smlouvou se řídí obecně platnými právními předpisy České republiky, zejména Zákoníkem práce. 4. Změny a doplnění této smlouvy jsou možné ústně a na základě vzájemné dohody obou smluvních stran. 5. Tato smlouva se uzavírá ve dvou vyhotoveních, z nichž každá smluvní strana obdrží jedno. 6. Obě smluvní strany prohlašují, že si tuto smlouvu před podpisem přečetly, porozuměly jejímu obsahu, s obsahem souhlasí a že je tato smlouva projevem jejich svobodné vůle. V Pardubicích dne 18. 4. 2013 Kateřina Pilná
14
Společnost Finanční gramotnost, a.s. Filip Koruna, jednatel
Pracovní list 10: Ukončení pracovního poměru Přemýšlejte nad rozdílem v případě ukončení pracovního poměru dohodou anebo výpovědí. Doplňte do tabulky odpovědi na jednotlivé otázky.
Musí se zaměstnavatel se zaměstnancem dohodnout na ukončení pracovního poměru?
Jakou formu musí mít ukončení pracovního poměru? Musí být uveden důvod pro ukončení pracovního poměru?
Lze ukončit v ochranné době?
Ukončení dohodou zaměstnavatele a zaměstnance Je to dvoustranný úkon – zaměstnanec se musí se zaměstnavatelem dohodnout. Součástí musí být i datum ukončení a způsob vypořádání nevyčerpané dovolené. Nikdo nesmí nikoho nutit k podepsání dohody.
Výpověď ze strany zaměstnavatele
Písemnou
Písemnou
Důvod nemusí být uveden. Pokud však zaměstnanec o to žádá, je potřeba uvé
Zaměstnavatel musí uvést důvod výpovědi.
st důvod rozvázání pracovního poměru. Ano, lze ukončit i v ochranné době.
Jde o jednostranný úkon. Výpověď však lze dát jen na základě zákonem stanovených důvodů.
Ne, nelze ukončit v ochranné době.
Vzniká nárok na odstupné?
Ne, nevzniká nárok na odstupné.
Vzniká nárok na podporu v nezaměstnanosti?
Ne, nevzniká nárok na podporu Ano, vzniká nárok na podporu v nezaměstnanosti. v nezaměstnanosti (ale pouze v případě výpovědi z důvodu nadbytečnosti). Ta je odvislá od toho, jak vysoké bylo vyplaceno odstup
Ano, nárok na odstupné vzniká v případě výpovědi z důvodu nadbytečnosti, a to dle počtu odpracovaných let. Pracuje-li zaměstnanec pro zaměstnavatele 1 rok, má nárok na jednonásobek měsíčního platu. V případě 2 let dvojnásobek platu. V případě 3 let a více trojnásobek platu.
né.
15
Pracovní list 11: Časová osa druhů finanční podpory Přiřaďte finanční podporu k přibližnému věku, ve kterém ji lze získat. Označte ty druhy podpory, které lze získat v produktivním věku.
100 Podpora v nezaměstnanosti
90 Peněžitá pomoc v mateřství
80
Odstupné
70
Úrazová renta
60 Důchod
50
Náhrada mzdy nebo platu Podpora při ošetřování člena rodiny
40 Příspěvek na bydlení Odměna pěstouna
30 20
Pohřebné
15 10
Přídavek na dítě
1 VĚK
16
Porodné
Stipendium Nemocenská Příspěvek na úhradu potřeb dítěte Dávky pomoci v hmotné nouzi
Pracovní list 12: Úspory na výdajích domácnosti Pan Svoboda a jeho žena plánují své první dítě. Vzhledem k nízkým příjmům se pan Svoboda rozhodl pro práci mimo pracovní poměr. Nabídku dostal od firmy, která se zabývá prodejem potravin. Po nějaké době se rozhodl ve firmě skončit, protože se mu nelíbilo, jaké praktiky firma používá při jednání se zákazníky. Zároveň se se ženou rozhodli, že se pokusí omezit i výdaje své domácnosti. Úkol č. 1: Zamyslete se nad tím, jaké triky mohou používat prodejci na své zákazníky. Dokážete jich vyjmenovat alespoň 5?
Úkol č.2: Poraďte panu Svobodovi, jak ušetřit výdaje na domácnost. Uveďte alespoň 10 tipů.
17
Pracovní list 13: Několik informací k bankovnictví – test Zakroužkujte vždy jednu správnou odpověď 1. Co je přímé bankovnictví? Jdu přímo do banky, tam si vystojím frontu a vyřídím, co potřebuji. Nemusím přímo do banky, protože všechno vyřídím telefonicky či prostřednictvím mobilu nebo internetu. Jednám přímo s konkrétní osobou v bance, která je mi od založení účtu přidělena jako osobní bankéř. 2. Jaký je rozdíl mezi debetní a kreditní platební kartou? Při platbě kreditní kartou se peníze ihned odečítají z mého účtu, mohu čerpat jen tolik peněz, kolik mám na účtu. Při platbě kreditní kartou nemusím mít hotovost na účtu, dostávám od banky krátkodobou půjčku, kterou musím splatit až na konci domluveného období, zpravidla měsíce. Žádný. Ať platím kteroukoli, ztrácím přehled o zůstatku na účtu. 3. Co je phishing? Z angl. fishing = rybaření, termín, který se používá v bankovní terminologii pro způsob, jakým banka získává nové klienty, tzv. velké ryby. Phishing jsou podvodné e-mailové zprávy, které mají vzbudit dojem, že byly odeslány z e-mailové adresy klientovy banky a v nichž podvodník v převlečení za banku žádá klienta o poskytnutí důvěrných údajů. Z angl. fishing = rybaření, interní hra pracovníků přepážek, kteří se předhánějí, kdo obslouží více klientů za den. 4. Co je kontokorent? Přečerpání běžného účtu do minusu. Účet, který má lepší úročení než běžný účet. Druh spořicího účtu, u kterého je možné vybírat/vkládat peníze jen v určitých intervalech, např. každých 14 dní. 5. Co je blokace (stoplistace) platební karty? Banka mi zablokuje platební kartu, protože jsem překročil limit na účtu. Rodiče mi zablokují platební kartu, protože jsem týden nevenčil psa. Sám si zablokuji platební kartu, protože mi ji někdo ukradl a nechci, aby s ní platil.
18
6. Jaký je rozdíl mezi běžným a termínovaným vkladovým účtem? Z běžného účtu mohu vybírat kdykoliv a bývá lépe úročený než termínovaný. Z termínovaného účtu mohu vybírat kdykoliv a bývá lépe úročený než běžný. Z termínovaného účtu mohu vybírat jen v určitých, předem smluvených intervalech, ale bývá lépe úročený než běžný. 7. Co je inkaso? Z italštiny in = v, kasa = pokladna, tj. potvrzení banky o tom, že mi peníze dorazily na účet. Zadání příkazu k úhradě. Povolení cizímu subjektu, aby si sám z mého účtu odčerpal finanční prostředky. 8. Co je SIPO? Tato služba sdruží dva inkasní příkazy, které si vyberete. Tato služba umožňuje sdružit několik pravidelných inkasních příkazů od různých společností (např. za telefon, nájem, televizi, stravné apod.) do jediné platby, která je stržena z účtu plátce. Je služba pro klienty banky, kteří nemají účet.
19
Pracovní list 14: Domácnost investuje Manžele Sušilovi navštívil finanční poradce a vypracoval jim plán hospodaření domácnosti Z rozboru vyplynulo, že mají nějaké přebytečné finance, proto se rozhodli investovat je. Pokuste se zahrát finančního poradce a poraďte manželům, kam by měli nejvýhodněji investovat. Vaše nápady zaznamenejte do tabulky.
Investice
20
Informace (rizika)
Pracovní list 15: Investice Odpovězte na následující otázky k tématům: Investiční horizont, Rozložení rizika a Možnosti investování (spoření) Investiční horizont: Klient chce zhodnotit své prostředky ze stavebního spoření na dobu jednoho roku před jejich použitím na doplacení hypotéky ve výročí fixace (nastane až za 1 rok). Co by si měl uvědomit a jaké varianty zhodnocení a využití peněz ze stavebního spoření přicházejí v úvahu?
Rodina uvažuje o společné dovolené v létě a peníze jim leží na běžném účtu. Co jim doporučíte, když je úrok 0,1% p. a.?
Otec chce svému synovi, který se právě narodil, dát našetřené prostředky k plnoletosti. Co byste mu doporučili, když víte, že může ihned uložit volných 200 tis., které má k dispozici, nebo může spořit 1.000 Kč měsíčně? Jakou variantu pro syna zvolit a kam je uložit?
Rozložení rizika V jakých případech budete uvažovat o investování (spoření) do: fondů peněžního trhu dluhopisových fondů akciových programů spořicích účtů (v rámci běžného účtu) ponechání peněz doma tzv. „ve slamníku“
21
Možnosti investování (spoření) Uveďte výhody a nevýhody (rizika), pokud vlastním hotovost nebo pokud mám možnost investovat průběžně každý měsíc.
22
Jednorázový vklad
Pravidelné spoření
Výhody:
Výhody:
Nevýhody:
Nevýhody:
Pracovní list 16: Jak poznat dobrého finančního poradce Přiřaďte vlastnosti, které by měl mít dobrý finanční poradce. Dobrý finanční poradce
Špatný finanční poradce
Dokáže se orientovat v nabídce pojistných, investičních a ostatních finančních produktů. Zeptá se, co si klient přeje, ale moc ho nevnímá. Vytvoří osobní finanční plán, který je tvořen jednotlivými produkty v oblasti pojištění, investic, spoření a případně i úvěrů. Vytáhne z aktovky předpřipravené řešení. Jeho návrhy skutečně respektují přání a potřeby klienta. Čeká na příležitost, kdy nabídnout předem připravené řešení. Ptá se klienta, co si přeje a zároveň ho také poslouchá. Pak vytvoří řešení podle jeho instrukcí. Jakmile se dostane ke slovu, začíná nabízet pojistky a penze, aniž by je klient chtěl. Bere v úvahu cíle klienta. Klientovi nabízí vždy stejná řešení, bez ohledu na jeho přání. Má dlouhodobou vazbu se svými klienty.
23
Pracovní list 17: Pilíře důchodové reformy Seznamte se s jednotlivými výroky a rozhodněte, které tvrzení patří do správného pilíře. I. pilíř
II. pilíř
III. pilíř
Pilíř: Změna výpočtu důchodů na základě nálezu Ústavního soudu, kdy dochází k nepatrnému snížení důchodů u lidí s průměrnými příjmy a k mírnému zvyšování důchodů u lidí s nadprůměrnými příjmy. Výrazné posouvání odchodu věku do důchodu bez určení horní hranice, což znamená jediné - zkracování doby, po kterou budeme pobírat důchod. Možnost dobrovolného snížení sazby důchodového pojistného ze stávajících 28 % na 25 %, a tyto 3 % z hrubé mzdy převést do druhého pilíře. Podmínkou je odvádět další 2 % z hrubé mzdy ze svého, tj. celkem 5 % z hrubé mzdy. Vstup je omezen věkovou hranicí 35 let. Bude určité přechodné období, kdy budou moci vstoupit do systému i osoby starší. Úspory mají být k dispozici pouze ve formě doživotní nebo dvacetileté penze. Penzijní připojištění bude od počátku roku 2013 transformováno. Stávajícím klientům a těm, kteří uzavřou smlouvu penzijního připojištění do konce roku 2012, se podmínky automaticky nezmění a zůstanou v tzv. transformovaném fondu. Zákonem bylo zakázáno přecházet mezi penzijními fondy ke konci února 2012. Noví klienti, kteří začnou spořit až v roce 2013, již nebudou mít možnost penzijní připojištění uzavřít, ale budou mít možnost spořit v doplňkovém penzijním spoření u účastnických fondů ve třetím pilíři a vybrat si investiční. strategii, avšak bez stávající garance kladného zhodnocení, bez výsluhové a pozůstalostní penze atd. Pro všechny klienty transformovaného a účastnického fondu dojde od roku 2013 k posunutí hranice pro získání státního příspěvku, avšak ke zrušení státního příspěvku u nižších měsíčních částek než 300 Kč. Rovněž daňový odpočet bude možný až od částky 1 000 Kč měsíčně. Daňová úspora se má zvýšit z 15 % na 19 % (pravděpodobně však až v roce 2014).
24
Pracovní list 18: Investice a penzijní reforma – opakovací test Zakroužkujte správnou odpověď u následujících tvrzení: 1. Obecně je úroková sazba nižší u vkladů než u úvěrů.
ANO
NE
2. Hlavním regulátorem finančních institucí je v České republice Česká národní banka. Jejímu dohledu podléhají ty firmy, které mají právo přijímat vklady (peníze) od veřejnosti nebo poskytovat poradenství v oblasti finančního trhu. ANO
NE
3. Sekundární trh neovlivňuje primární trh.
ANO
NE
4. Investiční trojúhelník tvoří tři vrcholy: výnos, riziko, akcie.
ANO
NE
5. Likvidita je možnost přeměnit aktivum na hotovost (dokonale likvidní nástroj). Čím je tato schopnost menší, tím je nižší likvidita.
ANO
NE
6. Cizím slovem se směrodatná odchylka nazývá volatilita.
ANO
NE
7. Kreditní riziko u dlužníka nemá žádný vliv na výši výnosu, který požaduje věřitel. ANO
NE
8. Směnka patří mezi dluhové cenné papíry.
ANO
NE
9. Hypoteční zástavní listy jsou klasické dluhopisy, které vydávají banky. Získané finance může banka použít na poskytování jakýchkoli finančních produktů. ANO
NE
10. Čím delší je doba splatnosti dluhopisu, tím vyšší je úrokové riziko.
ANO
NE
11. V segmentu prvního pilíře dochází k výraznému posouvání odchodu věku do důchodu bez určení horní hranice, což znamená jediné - zkracování doby, po kterou budeme pobírat důchod. ANO
NE
12. V druhém pilíři jde o nové dobrovolné důchodové fondy, do kterých lidé mohou dobrovolně odvádět 3% z hrubé mzdy výměnou za snížení sociálního pojištění, které je hrazeno do prvního pilíře. Vstup je omezen věkovou hranicí 38 let. Starší osoby nemají šanci do tohoto systému vstoupit. ANO NE 13. Penzijní připojištění bude od roku 2013 transformováno. Smlouvy uzavřené v roce 2012 se měnit nebudou. ANO
NE
14. Člověk by mohl odejít do takzvaného předdůchodu již 5 let před nárokem na starobní důchod za splnění předpokladu, že bude mít naspořeno dostatek peněz v doplňkovém penzijním spoření. ANO NE
25
Pracovní list 19: Druhy pojištění Doplňte ke každému obrázku typy pojištění, které je možné uzavřít. Pojištění zdraví Cestovní pojištěni Úrazové pojištění a pojištění v nemoci Životní pojištění Penzijní připojištění Pojištění odpovědnosti za škodu Pojištění právní ochrany Pojištění právní odpovědnosti Pojištění proti neschopnosti splácet Povinné ručení Havarijní pojištění Pojištění přepravovaných osob Asistenční služby Právní ochrana vozidla
Pojištění domácnosti Pojištění nemovitosti Pojištění majetku
26
Pracovní list 20: Reklamace Zakroužkujte správnou odpověď u jednotlivých výroků: Kupující musí do obchodu dopravit vadný výrobek.
ANO
NE
Při reklamaci musí být předložen prodávajícímu paragon o koupi.
ANO
NE
Zda se jedná o reklamaci (tzn. zda má být uplatněna odpovědnost prodejce za vadu) musí prodejce rozhodnout ihned, pouze u složitějších případů do 3 dnů. ANO
NE
Prodejce má ze zákona danou 30denní lhůtu na vyřízení reklamace.
ANO
NE
Delší lhůtu pro vyřízení reklamace nelze sjednat ani dohodou.
ANO
NE
O reklamaci rozhoduje prodávající, který tak určí, jestli výrobek bude reklamován, anebo nikoliv. ANO NE Pracovník odpovědný za příjem reklamace musí být přítomen po celou provozní dobu. ANO
NE
Prodejce není povinen o přijetí a vyřízení reklamace vystavit písemný doklad.
NE
ANO
Prodejce nesmí ukládat zákazníkovi žádné povinnosti nad rámec zákona a nesmí tedy ani požadovat specifický způsob balení. ANO NE Pokud je reklamován objemný výrobek, náklady na dopravu lze vyžadovat po prodejci. ANO
NE
Pokud kupujícího do 30 dní nevyrozumí o způsobu vyřízení reklamace, má se za to, že se jedná o vadu neodstranitelnou, a kupující má právo na vrácení kupní ceny. ANO NE Kupující má právo na odstranění vady dodáním nové věci bez vady nebo dodáním chybějící věci.
ANO
NE
Kupujícímu nemůže být nabídnuta přiměřena sleva z kupní ceny
ANO
NE
27
Pracovní list 21: Výběr věřitele Manželé Sušilovi zjistili, že jejich syn Tomáš, který navštěvuje vysokou školu, potřeboval nutně půjčit peníze. V rámci zjišťování možnosti půjčky se poptával u známých a rodiny, zároveň ale i u bankovních a nebankovních subjektů. Nakonec si půjčil 20.000 Kč od nebankovního subjektu, jehož inzerát našel v regionálních novinách. Tuto variantu zvolil z důvodu nejrychlejšího získání finančních prostředků. Úkol č. 1: Kde všude se mohl Tomáš poptávat po získání půjčky? Přiřaďte osoby a instituce jednotlivým kategoriím (propojte sloupce vpravo se sloupci vlevo): a. Rodina, přátelé
Stavební spořitelna Hypoteční banka
b. Bankovní subjekt
Švagr Splátkový prodej Leasingová společnost
c. Nebankovní subjekt
Lichvář Spolužačka Banka Splátková společnost
Úkol č. 2 : Jaké jsou klady a zápory půjčování si u jednotlivých subjektů?
28
Věřitel Rodina, přátelé
VÝHODY Nízký nebo žádný úrok Pohyblivý splátkový kalendář Flexibilní splácení Možnost dohody
NEVÝHODY Možné narušení rodinných vztahů Omezená výše poskytnutých finančních prostředků Omezená možnost ověření informací (příjmů, ostatní pohledávky)
Bankovní subjekt
Daný úrok Transparentní smlouva a podmínky o půjčce Splátkový kalendář podle vlastních možností Relativní možnost dohody Možnost půjčit si vyšší částku Legislativní ochrana
Administrativně náročné Nemožnost půjčení nižší částky Relativně přísné podmínky pro schválení vyšší půjčky či hypotéky Dlouhá doba splácení
Nebankovní subjekt
Snadná dostupnost Půjčení i nízké částky Administrativně nenáročné Rychlost vyřízení půjčky
Poměrně vysoký úrok Riziko podvodu Nízká legislativní ochrana Neexistující dohled ze strany státu
Pracovní list 22: Auto na leasing nebo úvěr Manželé Svobodovi si chtěli pořídit automobil. Důsledně zvažují, která z variant bude pro ně výhodnější, zda koupě auta na leasing, či koupě auta formou úvěru.
Poraďte Svobodovým, jak financovat koupi auta. Připravte si argumenty pro obě možnosti nákupu. ÚVĚR
LEASING
VLASTNICTVÍ VOZIDLA
ODPOČET DPH Z VODZIDLA
JSOU ÚROKY ZATÍŽENÉ DPH?
JE MOŽNÉ UPLATNIT ZRYCHLENÝ ODPIS?
PŘEDČASNÉ UKONČENÍ NEBO SPLACENÍ SMLOUVY
29
Pracovní list 23: Společné jmění manželů Paní Novotná je vdaná již 7 let. Před vstupem do manželství si koupila malou garsonku. Tu kompletně zařídila a po dobu manželství jí pronajímá. Peníze získané z pronájmu pečlivě šetří na svůj spořicí účet. Před vstupem do manželství také vlastnila automobil. Paní Novotná vlastní společně se svou sestrou malou chatu, kterou dostala darem od svého otce. Pan Novotný si před uzavřením manželství pořídil tyto věci: manželská postel, LCD televizor, PC, pračka a sušička a jídelní stůl. Před vstupem do manželství měl ještě dva spotřebitelské úvěry. Také si koupil automobil, který ovšem po svatbě prodal, a spolu s manželkou koupil nový a větší. Po svatbě si vzali hypotéku a začali stavět krásný rodinný nízkoenergetický dům, který stále splácejí. Po dvou letech od svatby se jim narodila dcera. Bylo tedy potřeba upravit jí místnost a udělat pokojíček, na který si manželé půjčili 100.000 Kč. Podařilo se jim díky tomu upravit podkroví a koupit nábytek do dětského pokoje. V současné době je jejich manželství v krizi. Paní Novotná neví, zda se s manželem dohodne, a přemýšlí, který majetek by jí v případě rozvodu zůstal a jak by se s manželem vyrovnala. Úkol č.1: Vypište majetek, který patří do jednotlivých kategorií: Vlastnictví paní Novotné
Vlastnictví pana Novotného
Společné jmění manželů
Zamyslete se nad tím, který majetek mohli ještě získat v průběhu několika let manželství a zapište návrhy do tabulky. Úkol č. 2: Co se stane s majetkem v případě rozvodu? Rozdělte majetek, který by zůstal panu Novotnému a který paní Novotné.
30
Pracovní list 24: Dědictví Důchodci Lucie a Jaroslav Kratochvílovi jsou již dlouhá léta manželé. Bydlí v rodinném domě, společně mají dvě děti, které již bydlí samostatně. Úkol č. 1: Pan Kratochvíl trpí vážnou nemocí, proto se rozhodl sepsat závěť. Poraďte panu Kratochvílovi, jak má taková závěť vypadat a kde musí být uložena.
Úkol č. 2: Pan Kratochvíl podlehl vážné nemoci a zemřel. Nestihl závěť sepsat, proto bude následovat dědické řízení podle zákona. Zamyslete se, jak bude dědické řízení probíhat. Do jednotlivých vět doplňte tyto slova: notáře; úmrtní list; posledního; nesmí nikdo; matrika; závětí; evidence; čísla účtů / doklady o nemovitostech / úvěrové smlouvy; změnit; ženatý/vdaná; finančních institucích; dluhy; od majetku; podle závěti / podle zákona; měsíc; odmítnout; polovina společného; vyhlášky; dohodnou; kulatým razítkem; 30; notářskou komorou; 1. krok
2. krok
3. krok 4. krok
5. krok 6. krok
7. krok 8. krok
K vyřízení dědictví je potřeba ................................. Ten vystaví ................................. Jeho kopii dostane soud v obvodu ................................ bydliště zemřelého. Ten pověří ................................, který se vaším případem bude zabývat. Notář nahlédne do rejstříku ................................ vedený ........................................................., zda v něm existuje závěť. Okruh dědiců zjistí z ................................ obyvatel. Dopisem vás pozve na první schůzku. Ten přijde do ............... dnů. Dozvíte se v něm, jaké doklady máte zajistit. K urychlení řízení je třeba jich donést co nejvíce. Jedná se zejména o: .................. .......................................................................................................................................... a vše, z čeho bude možné stanovit výši dědictví. Nezapomeňte také na závěť, pokud ji zůstavitel nechal doma. Pokud byl zemřelý ................................, nejprve se vypořádá společné jmění manželů. Do dědictví dále postupuje jen ................................................................ majetku. Notář, který zastupuje soud, se může dotázat ................................................................ na informace o účtech, vkladech, spoření. Součást dědictví jsou i ................................. Dlužná částka se odečte ................................. Výsledek se rozdělí mezi dědice: .............................. .................................., nebo kombinací obojího. Celé řízení může trvat několik týdnů, ale i měsíců a let. Do půl roku může být dědictví ukončeno v případě, že se dědici ................................. Dokud není dědictví vyřízeno, ................................ s majetkem nijak nakládat. Například jezdit s autem, vybírat peníze z účtu či prodávat nebo pronajímat dům atd. Na rozhodnutí, zda dědictví přijmete, máte ................................, pak se musíte závazně vyjádřit. Dědictví můžete celé ................................. Rozhodnutí je konečné, nelze ho časem ................................. Za práci notáře zaplatíte poplatek podle ................................ č. 196/2001 Sb. o odměnách a náhradách notářů a správců dědictví. Nakonec dostanete rozhodnutí soudu s ................................................................, teprve pak je zděděný majetek váš.
31
Pracovní list 25: Křížovka Doplňte křížovku a u každého pojmu přemýšlejte, kde se s ním setkáte nejčastěji.
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 1. Nezdaněný příjem 2. Pokud máme přebytkový rozpočet, můžeme peníze 3. Člověk, který nás zastupuje u soudu 4. Nevyrovnaný finanční závazek 5. Člověk, který nám poradí s finančním plánováním 6. Kovová měna 7. Falešné platidlo 8. Pozůstalost 9. Cenné papíry
32
Publikaci vytvořil tým autorů v rámci projektu „PŘIPRAVIT PRO ŽIVOT – Další vzdělávání pedagogických pracovníků středních škol v Pardubickém kraji v oblasti ekonomických a právních aspektů fungování domácností v ČR“ (CZ.1.07/1.3.46/01.0019). Vedoucí autorského týmu: Bc. Andrea Běhálková Rok vydání: 2012
