UNIPETROL, a.s. ZA 1. POLOLETÍ KONSOLIDOVANÁ POLOLETNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

UNIPETROL, a.s. KONSOLIDOVANÁ POLOLETNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

ZA 1. POLOLETÍ

2016

SESTAVENÁ DLE MEZINÁRODNÍCH STANDARDŮ ÚČETNÍHO VÝKAZNICTVÍ VE ZNĚNÍ PŘIJATÉM EVROPSKOU UNIÍ

UNIPETROL, a.s. KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA 1. POLOLETÍ 2016

Obsah A. POLOLETNÍ KONSOLIDOVANÉ FINANČNÍ VÝKAZY VE ZKRÁCENÉM ROZSAHU SESTAVENÉ PODLE MEZINÁRODNÍCH STANDARDŮ ÚČETNÍHO VÝKAZNICTVÍ VE ZNĚNÍ PŘIJATÉM EVROPSKOU UNIÍ ...................................... 4 Konsolidovaný výkaz zisku nebo ztráty a ostatního úplného výsledku................................................................................................. 4 Konsolidovaný výkaz o finanční pozici .......................................................................................................................................................... 5 Konsolidovaný přehled pohybů ve vlastním kapitálu................................................................................................................................. 6 Konsolidovaný přehled o peněžních tocích.................................................................................................................................................. 7 PŘÍLOHA K POLOLETNÍM KONSOLIDOVANÝM FINANČNÍM VÝKAZŮM VE ZKRÁCENÉM ROZSAHU ..................................... 8 1. 2. 3. 4.

Charakteristika mateřské společnosti a složení konsolidačního celku........................................................... 8 Pravidla pro sestavení účetní závěrky a zásadní účetní postupy .................................................................... 9 Provozní segmenty ............................................................................................................................................ 10 Ostatní komentáře .............................................................................................................................................. 11 4.1. Akvizice společnosti SPOLANA a.s. ................................................................................................................. 11 4.2. Výnosy ............................................................................................................................................................... 11 4.3. Provozní náklady ................................................................................................................................................ 12 4.4. Opravné položky k zásobám v reálné hodnotě .................................................................................................. 12 4.5. Opravné položky k majetku ................................................................................................................................ 12 4.6. Ostatní provozní výnosy a náklady ................................................................................................................... 12 4.7. Finanční výnosy a finanční náklady .................................................................................................................. 13 4.8. Daň z příjmů ...................................................................................................................................................... 13 4.9. Ostatní finanční aktiva ........................................................................................................................................ 13 4.10. Rezervy .............................................................................................................................................................. 14 4.11. Ostatní finanční závazky .................................................................................................................................... 14 4.12. Metody použité při stanovení reálných hodnot (hierarchie reálné hodnoty) ..................................................... 14 4.13. Budoucí závazky z uzavřených investičních smluv .......................................................................................... 14 4.14. Nerozdělený zisk a dividendy ............................................................................................................................ 14 4.15. Podmíněná aktiva a závazky............................................................................................................................. 15 4.16. Garance ............................................................................................................................................................. 16 4.17. Informace o spřízněných osobách .................................................................................................................... 16 4.18. Následné události po datu účetní závěrky ........................................................................................................ 17

B. POLOLETNÍ INDIVIDUÁLNÍ FINANČNÍ VÝKAZY VE ZKRÁCENÉM ROZSAHU SESTAVENÉ PODLE MEZINÁRODNÍCH STANDARDŮ ÚČETNÍHO VÝKAZNICTVÍ VE ZNĚNÍ PŘIJATÉM EVROPSKOU UNIÍ .................................... 19 Individuální výkaz zisku nebo ztráty a ostatního úplného výsledku...................................................................................................... 19 Individuální výkaz o finanční pozici ............................................................................................................................................................... 20 Individuální přehled pohybů ve vlastním kapitálu...................................................................................................................................... 21 Individuální přehled o peněžních tocích....................................................................................................................................................... 22

NEAUDITOVANÉ POLOLETNÍ KONSOLIDOVANÉ FINANČNÍ VÝKAZY VE ZKRÁCENÉM ROZSAHU

ZA 6 A 3 MĚSÍCE KONČÍCÍ 30. ČERVNA SESTAVENÉ PODLE MEZINÁRODNÍCH STANDARDŮ ÚČETNÍHO VÝKAZNICTVÍ VE ZNĚNÍ PŘIJATÉM EVROPSKOU UNIÍ

2016

UNIPETROL, a.s. POLOLETNÍ KONSOLIDOVANÉ FINANČNÍ VÝKAZY VE ZKRÁCENÉM ROZSAHU A.

(v mil. Kč)

POLOLETNÍ KONSOLIDOVANÉ FINANČNÍ VÝKAZY VE ZKRÁCENÉM ROZSAHU SESTAVENÉ PODLE MEZINÁRODNÍCH STANDARDŮ ÚČETNÍHO VÝKAZNICTVÍ VE ZNĚNÍ PŘIJATÉM EVROPSKOU UNIÍ Konsolidovaný výkaz zisku nebo ztráty a ostatního úplného výsledku Bod

6 měsíců končících 30/06/2016 (neauditováno)

3 měsíce končící 30/06/2016 (neauditováno)



Výnosy Náklady na prodej Hrubý zisk Distribuční náklady Administrativní náklady Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Provozní hospodářský výsledek

4.2. 4.3.

38 237 (36 422)

20 551 (19 698)

56 498 (48 489)

32 523 (27 855)

1 815

853

8 009

4 668

4.6. 4.6.

(1 283) (684) 4 218 (189)

(639) (361) 3 983 (62)

(1 068) (610) 503 (337)

(513) (311) 486 (259)

3 877

3 774

6 497

4 071

Finanční výnosy Finanční náklady Čisté finanční výnosy/(náklady)

4.7.

252

154

553

224

4.7.

(152)

(66)

(613)

(226)

Výkaz zisků nebo ztráty

Zisk před zdaněním Daň z příjmů

4.8.

Čistý zisk

100

88

(60)

(2)

3 977

3 862

6 437

4 069

(896)

(756)

(1 165)

(792)

3 081

3 106

5 272

3 277

(498)

152

(469)

(135)

(616)

188

(577)

(165)

1 117

(36)

(2) 110

(1) 31

Ostatní úplný výsledek položky, které budou reklasifikované do výkazu zisku nebo ztráty Efektivní část změn reálné hodnoty instrumentů zajištění peněžních toků Kurzové rozdíly z konsolidace zahraničních společností Odložená daň

Úplný výsledek za období celkem

(498)

152

(469)

(135)

2 583

3 258

4 803

3 142

3 081

3 106

5 272

3 277

3 082 (1)

3 107 (1)

5 273 (1)

3 278 (1)

-

Čistý zisk připadající na vlastníky mateřské společnosti nekontrolní podíly

-

Úplný zisk připadající na vlastníky mateřské společnosti nekontrolní podíly

Základní a zředěný zisk na akcii náležící vlastníkům mateřské společnosti (v Kč na akcii)

-

2 583

3 258

4 803

3 142

2 584 (1)

3 259 (1)

4 804 (1)

3 143 (1)

17.00

17.13

29.08

18.08

Nedílnou součástí konsolidované účetní závěrky je příloha na stranách 8-17.

KONSOLIDOVANÉ ÚČETNÍ VÝKAZY ZA 1. POLOLETI ROKU 2016

4

UNIPETROL, a.s. POLOLETNÍ KONSOLIDOVANÉ FINANČNÍ VÝKAZY VE ZKRÁCENÉM ROZSAHU

(v mil. Kč)

Konsolidovaný výkaz o finanční pozici 30/06/2016 (neauditováno)

31/12/2015 (auditováno)

25 577 504 1 428 2 1 086 96

19 398 433 1 514 1 1 204 25

28 693

22 575

12 813 13 482 1 415 143 7 117

10 390 11 258 4 281 107 5 888

34 970

31 924

63 663

54 499

VLASTNÍ KAPITÁL Základní kapitál Fondy tvořené ze zisku Fond zajištění Fond změny reálné hodnoty Fond rozdílů z konsolidace zahraničních společností Nerozdělený zisk

18 133 34 46 10 16 18 809

18 133 34 545 10 15 16 781

Vlastní kapitál náležející vlastníkům mateřské společnosti

37 048

35 518

Bod

AKTIVA Dlouhodobá aktiva Pozemky, budovy a zařízení Investice do nemovitostí Nehmotný majetek Finanční majetek držený k prodeji Odložená daňová pohledávka Ostatní dlouhodobá aktiva Krátkodobá aktiva Zásoby Pohledávky z obchodních vztahů a ostatní pohledávky Ostatní krátkodobá finanční aktiva Pohledávka z titulu daně z příjmu Peníze a peněžní ekvivalenty

4.9.

Aktiva celkem VLASTNÍ KAPITÁL A ZÁVAZKY

Nekontrolní podíly Vlastní kapitál celkem ZÁVAZKY Dlouhodobé závazky Rezervy Odložené daňové závazky Ostatní dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů, jiné závazky Daňové závazky Rezervy Výnosy příštích období Ostatní finanční závazky

4.10.

4.10. 4.11.

(10)

(9)

37 038

35 509

841 1 137 165

678 809 166

2 143

1 653

22 303 898 323 265 693

15 707 602 892 8 128

24 482

17 337

Závazky celkem

26 625

18 990

Vlastní kapitál a závazky celkem

63 663

54 499



5


(v mil. Kč)

Konsolidovaný přehled pohybů ve vlastním kapitálu

Vlastní kapitál připadající na vlastníky společnosti Nekontrolní podíly

Vlastní kapitál celkem

Základní kapitál

Fondy tvořené ze zisku

Fond zajištění

Fond rozdílů z konsolidace zahraničních společností

Fond změny reálné hodnoty

Nerozdělený zisk

Celkem

18 133

34

545

15

10

16 781

35 518

(9)

35 509

Čistý zisk

-

-

-

-

-

3 082

3 082

(1)

3 081

Položky ostatního úplného výsledku

-

-

(499)

1

-

-

(498)

-

(498)


-

-

(499)

1

-

3 082

2 584

(1)

2 583

Dividendy

-

-

-

-

-

(1 001)

(1 001)

-

(1 001)

(neauditováno) 1. ledna 2016

Vlastní kapitál plynoucí z akvizice pod společnou kontrolou

30. června 2016

-

-

-

-

-

(53)

(53)

-

(53)

18 133

34

46

16

10

18 809

37 048

(10)

37 038


18 133

2 703

538

18

10

7 069

28 471

(9)

28 462

Čistý zisk

-

-

-

-

-

5 273

5 273

(1)

5 272

Položky ostatního úplného výsledku

-

(1 609)

(467)

(2)

-

1 609

(469)

-

(469)


-

(1 609)

(467)

(2)

-

6 882

4 804

(1)

4 803

Převod fondů tvořených ze zisku do nerozděleného zisku

-

(1 037)

-

-

-

1 037

-

-

-

18 133

57

71

16

10

14 988

33 275

(10)

33 265

30. června 2015



6


(v mil. Kč)

Konsolidovaný přehled o peněžních tocích Bod





3 977

3 862

6 437

4 069

942 (1) 3 (45) (26) -

486 (1) 3 (139) 69 -

967 (1) 29 (87) 596 (429)

496 (1) 10 64 396 (429)

538

14

298

(272)

Provozní činnost Zisk před zdaněním Úpravy: Odpisy a amortizace Kurzové zisky/ztráty Úroky a dividendy netto (Zisk)/Ztráta z investiční činnosti Změna stavu rezerv Zisk z výhodné koupě podílu v Česká rafinérské Ostatní úpravy včetně změny z finančních nástrojů a změny výnosů příštích období Změna stavu pracovního kapitálu

Zásoby Pohledávky Závazky Zaplacená daň z příjmů

Čistý peněžní tok z provozní činnosti

(177)

(3 881)

(1 199)

(1 095)

(1 877) (1 047) 2 747 (72)

(2 702) (1 787) 608 (33)

(2 540) (1 826) 3 167 (65)

(1 853) (1 411) 2 169 (30)

5 139

380

6 546

3 208

(5 939) 17 (27) 84 16 1 823 -

(3 830) 16 (27) 84 43 712 1

(777) 5 (661) 426 230 5 (9)

(376) 4 (661) 426 (49) (1) (11)

(4 026)

(3 001)

(781)

(668)

1 121 (1) (5)

1 130 (5)

(3 915) (52) (4)

(1 994) (19) (2)

Investiční činnost Pořízení pozemků, budov a zařízení a nehmotných aktiv Příjmy z prodeje pozemků, budov a zařízení a nehmotných aktiv Pořízení podílu v České rafinérské Peníze a peněžní ekvivalenty pořízené akvizicí podílu v České rafinérské Pořízení společnosti Spolana Peníze a peněžní ekvivalenty pořízené akvizicí společnosti Spolana Vypořádání finančních derivátů Změny v poskytnutých úvěrech Změny stavu v cash poolových aktivech Ostatní

Čistý peněžní tok z investiční činnosti

4.1. 4.1.

Finanční činnost Změna stavu půjček a úvěrů Změny stavu v cash poolových závazcích Zaplacené úroky Ostatní

Čistý peněžní tok z finanční činnosti

116

126

(3 971)

(2 015)

1 230

(2 495)

1 794

525

(1)

2

(1)

-

Peníze a peněžní ekvivalenty na začátku období

5 888

9 610

1 682

2 950

Peníze a peněžní ekvivalenty na konci období

7 117

7 117

3 475

3 475

Čisté zvýšení/(snížení) peněz a peněžních ekvivalentů Efekt změn kurzových sazeb na peněžních prostředcích v cizích měnách

Nedílnou součástí konsolidované účetní závěrky je příloha na stranách 8-17. KONSOLIDOVANÉ ÚČETNÍ VÝKAZY ZA 1. POLOLETI ROKU 2016

7


(v mil. Kč)

PŘÍLOHA K POLOLETNÍM KONSOLIDOVANÝM FINANČNÍM VÝKAZŮM VE ZKRÁCENÉM ROZSAHU 1. CHARAKTERISTIKA MATEŘSKÉ SPOLEČNOSTI A SLOŽENÍ KONSOLIDAČNÍHO CELKU Založení a vznik mateřské společnosti UNIPETROL, a.s. (“Společnost”, “Matka”, “Mateřská společnost”) je akciová společnost, která byla založena Fondem národního majetku České republiky zakladatelskou listinou ze dne 27. prosince 1994 a vznikla dne 17. února 1995 zápisem do Obchodního rejstříku u Krajského obchodního soudu v Praze. Společnost je kótována a registrována na Burze cenných papírů Praha. Identifikační číslo Společnosti 616 72 190 Sídlo Společnosti UNIPETROL, a.s. Na Pankráci 127 140 00 Praha 4 Česká republika Hlavní aktivity Společnost působí jako holdingová společnost zastřešující a spravující skupinu společností (“Skupina”). Hlavními aktivitami společností konsolidačního celku jsou zpracování ropy a ropných produktů, výroba komoditních petrochemických produktů, polymerních materiálů, minerálních mazacích olejů, plastických maziv, silničních a izolačních bitumenů, speciálních rafinérských a petrochemických výrobků. Dále se Skupina zabývá distribucí pohonných hmot a provozováním čerpacích stanic. Mimo uvedené hlavní činnosti se Skupina zabývá činnostmi, které svou povahou vycházejí ze zabezpečování nebo realizace hlavních výrobních činností, jako je výroba, rozvod a prodej tepla a elektrické energie, provozování dráhy a drážní dopravy, poradenské služby v oblasti výzkumu a vývoje, ochrana životního prostředí, poradenské služby v oblasti hardwaru a softwaru a ostatní služby. Vlastníci Společnosti Akcionáři Společnosti k 30. červnu 2016 jsou: POLSKI KONCERN NAFTOWY ORLEN S.A. PAULININO LIMITED* Investiční fondy a ostatní menšinoví akcionáři

Počet akcií

Nominální hodnota podílu (v Kč)

Podíl na základním kapitálu

114 226 499 36 313 562 30 794 703

11 422 649 900 3 631 356 200 3 079 470 300

62.99% 20.02% 16.99%

181 334 764

18 133 476 400

100%

* na základě oznámení obdrženého 21. června 2016

Struktura konsolidované skupiny Společnosti pod rozhodujícím a podstatným vlivem a společné podniky tvořící skupinu UNIPETROL, a.s. a podíl mateřské společnosti na jejich základním kapitálu držený buď přímo, nebo nepřímo prostřednictvím dceřiných společností jsou prezentovány v konsolidovaných finančních výkazech Skupiny za rok končící 31. prosince 2015. Statutární a dozorčí orgány Členové představenstva a dozorčí rady k 30. červnu 2016 byli následující: Představenstvo

Dozorčí rada

Pozice

Jméno

Předseda Místopředseda Člen Člen Člen Člen Člen Předseda Místopředseda Místopředseda Člen Člen Člen Člen Člen Člen

Marek Świtajewski Andrzej Modrzejewski Martin Durčák Mirosław Kastelik Andrzej Kozłowski Lukasz Piotrowski Robert Małłek Wojciech Jasiński Ivan Kočárník Sławomir Jędrzejczyk Piotr Kearney Zdeněk Černý Krystian Pater Grażyna Baka Zbigniew Leszczyński Bogdan Dzudzewicz

Změny v představenstvu za 6 měsíců končících 30. června 2016 byly následující: Pozice

Jméno

Změna

Datum změny

Člen Člen Místopředseda Člen/místopředseda Člen

Mirosław Kastelik Andrzej Kozłowski Piotr Wielowieyski Andrzej Modrzejewski Robert Małłek

Znovu zvolen do funkce Znovu zvolen do funkce Odvolán z funkce Zvolen do funkce Zvolen do funkce

6. února 2016 9. dubna 2016 11. května 2016 12. května 2016 (místopředseda s účinností od 25. května 2016) 11. května 2016


8


(v mil. Kč)

1. CHARAKTERISTIKA MATEŘSKÉ SPOLEČNOSTI A SLOŽENÍ KONSOLIDAČNÍHO CELKU (POKRAČOVÁNÍ) Změny v dozorčí radě za 6 měsíců končících 30. června 2016 byly následující: Pozice

Jméno

Změna

Datum změny

Předseda Člen Člen Člen/předseda Člen Člen/předseda Člen Člen

Dariusz Jacek Krawiec Rafał Sekuła Piotr Chelminski Wojciech Jasiński Zbigniew Leszczyński Wojciech Jasiński Zbigniew Leszczyński Grażyna Baka

Odstoupil z funkce Odstoupil z funkce Zánik funkce Jmenován náhradním členem Jmenován náhradním členem Zvolen do funkce Zvolen do funkce Zvolen do funkce

21. prosince 2015 s účinností od 21. ledna 2016 11. února 2016 s účinností od 11. března 2016 24. června 2016 7. dubna 2016 7. dubna 2016 21. června 2016 (předseda s účinností od 21.června 2016) 21. června 2016 21. června 2016 s účinností od 25. června 2016

2.

PRAVIDLA PRO SESTAVENÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY A ZÁSADNÍ ÚČETNÍ POSTUPY

2.1. Prohlášení o shodě a hlavní účetní postupy Konsolidovaná účetní závěrka Společnosti za období končící 30. června 2016 zahrnuje Společnost a její dceřiné společnosti (společně dále jen “Skupina”) a Skupinou spoluovládané jednotky. Tato konsolidovaná účetní závěrka byla sestavena v souladu s Mezinárodním standardem účetního výkaznictví (IFRS) IAS 34 Mezitímní účetní výkaznictví. Neobsahuje veškeré informace vyžadované pro úplnou roční účetní závěrku a měla by proto být čtena společně s konsolidovanou účetní závěrkou Skupiny pro rok končící 31. prosince 2015. Tato konsolidovaná mezitímní účetní závěrka byla sestavena na základě předpokladu časově neomezeného trvání podniku. Ke dni schválení tohoto prohlášení neexistují žádné náznaky, že Skupina nebude moci pokračovat ve své činnosti v dohledné budoucnosti. Finanční výkazy, s výjimkou přehledu o peněžních tocích, jsou připraveny na akruální bázi účetnictví. 2.2. Použité účetní postupy a IFRS změny Skupina použila během přípravy těchto mezitímních finančních výkazů stejné účetní postupy a metody výpočtu, jaké byly popsané v bodě 3 v jejích konsolidovaných finančních výkazech za rok končící 31. prosince 2015. Při přípravě konsolidované mezitímní účetní závěrky byla významná rozhodnutí provedená vedením při aplikování účetních postupů Skupiny a odborných odhadů a předpokladů stejných jako ty, které byly popsané v bodě 4 konsolidované účetní závěrky za rok končící 31. prosince 2015. Skupina přijme nové standardy, dodatky a interpretace existujících standardů, které byly publikovány, ale nejsou účinné k datu sestavení této mezitímní zkrácené konsolidované účetní závěrky, po jejich přijetí ze strany Evropské komise v souladu s datem jejich účinnosti. Možný dopad nových standardů, jejich změn a interpretací na budoucí konsolidované účetní závěrky Skupiny byl popsán v bodě 3.2 konsolidované účetní závěrky Skupiny za rok končící 31. prosince 2015. 2.3. Funkční a prezentační měna finančních výkazů a metody aplikované při přepočtu finančních dat pro účely konsolidace 2.3.1. Funkční a prezentační měna Tato konsolidovaná účetní závěrka je prezentována v českých korunách (Kč), které jsou prezentační měnou Skupiny a funkční měnou Společnosti. Všechny finanční informace prezentované v Kč byly zaokrouhleny na celé miliony. 2.3.2. Metody aplikované při přepočtu finančních údajů pro účely konsolidace Finanční výkazy zahraničních společností byly pro účely konsolidace přepočteny na Kč s použitím následujících metod: - aktiva a pasiva všech prezentovaných výkazů o finanční pozici jsou přepočteny kurzem zveřejněným Českou národní bankou (ČNB) na konci účetního období; - jednotlivé položky výkazu zisku nebo ztráty a ostatního úplného výsledku a výkazu o peněžních tocích jsou přepočteny průměrným kurzem zveřejněným ČNB. Kurzové rozdíly z výše uvedených přepočtů jsou vykázány ve vlastním kapitálu jako kurzové rozdíly z konsolidace zahraničních společností. .

Měna

CZK/EUR CZK/USD

Průměrný kurz za účetní období 30/06/2016 30/06/2015

27.039 24.236

27.503 24.671

Kurz na konci účetního období 30/06/2016 31/12/2015

27.130 24.443

27.025 24.824

2.4. Informace o sezónnosti a cykličnosti činnosti Skupiny v uvedeném období Skupina nevykazuje žádné významné sezónní nebo opakující se činnosti.


9


(v mil. Kč)

3. PROVOZNÍ SEGMENTY Provozní činnost Skupiny se dělí na následující segmenty: downstream segment, který zahrnuje integrovanou výrobu rafinérské a petrochemické produkce a výrobu energií, maloobchodní segment zahrnující prodej na čerpacích stanicích, a korporátní funkce, které jsou sjednocující a zahrnují činnosti spojené se správou, administrativou a dalšími podpůrnými činnostmi, stejně jako činnosti nezařazené v žádném jiném segmentu. Rozdělení společností do provozních činností je uvedeno v konsolidované účetní závěrce Skupiny za rok končící 31. prosince 2015. Během 6 měsíců končících 30. června 2016 nedošlo k žádným materiálním změnám v rozdělení společností do provozních segmentů. Výnosy a provozní hospodářský výsledek podle provozních segmentů za 6 měsíců končících 30. června 2016

Celkové externí výnosy Výnosy v rámci segmentů Celkové segmentové výnosy Provozní náklady Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Provozní hospodářský zisk Čisté finanční náklady Zisk před zdaněním Daň z příjmů Zisk za období Odpisy EBITDA Přírůstky dlouhodobého majetku

Downstream

Maloobchodní segment

Korporátní funkce

Úpravy

Celkem

34 166 3 240 37 406 (37 794) 4 209 (167) 3 654

3 992 28 4 020 (3 802) 8 (5) 221

79 346 425 (407) 1 (17) 2

(3 614) (3 614) 3 614 -

(762) 4 416 6 776

(155) 376 156

(25) 27 23

-

38 237 38 237 (38 389) 4 218 (189) 3 877 100 3 977 (896) 3 081 (942) 4 819 6 955

Downstream


Korporátní funkce

Úpravy

Celkem

18 245 1 906 20 151 (20 401) 3 976 (47) 3 679

2 268 15 2 283 (2 190) 6 (4) 95

38 186 224 (214) 1 (11) -

(2 107) (2 107) 2 107 -

(394) 4 073 4 094

(79) 174 105

(13) 13 10

-

20 551 20 551 (20 698) 3 983 (62) 3 774 88 3 862 (756) 3 106 (486) 4 260 4 209

Downstream


Korporátní funkce

Úpravy

Celkem

51 862 3 932 55 794 (49 503) 490 (284) 6 497

4 587 47 4 634 (4 541) 5 (2) 96

49 149 198 (251) 8 (51) (96)

(4 128) (4 128) 4 128 -

(791) 7 288 633

(162) 258 55

(14) (82) 76

-

56 498 56 498 (50 167) 503 (337) 6 497 (60) 6 437 (1 165) 5 272 (967) 7 464 764

za 3 měsíce končící 30. června 2016

Celkové externí výnosy Výnosy v rámci segmentů Celkové segmentové výnosy Provozní náklady Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Provozní hospodářský zisk Čisté finanční náklady Zisk před zdaněním Daň z příjmů Zisk za období Odpisy EBITDA Přírůstky dlouhodobého majetku

za 6 měsíců končících 30. června 2015

Celkové externí výnosy Výnosy v rámci segmentů Celkové segmentové výnosy Provozní náklady Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Provozní hospodářský zisk / (ztráta) Čisté finanční náklady Zisk před zdaněním Daň z příjmů Zisk za období Odpisy EBITDA Přírůstky dlouhodobého majetku


10


(v mil. Kč)

3. PROVOZNÍ SEGMENTY (POKRAČOVÁNÍ) za 3 měsíce končící 30. června 2015

Celkové externí výnosy Výnosy v rámci segmentů Celkové segmentové výnosy Provozní náklady Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Provozní hospodářský zisk / (ztráta) Čisté finanční náklady Zisk před zdaněním Daň z příjmů Zisk za období Odpisy EBITDA Přírůstky dlouhodobého majetku

Downstream


Korporátní funkce

Úpravy

Celkem

29 913 2 248 32 161 (28 320) 476 (208) 4 109

2 586 26 2 612 (2 573) 3 (1) 41

24 79 103 (139) 7 (50) (79)

(2 353) (2 353) 2 353 -

(407) 4 516 424

(81) 122 36

(8) (71) 12

-

32 523 32 523 (28 679) 486 (259) 4 071 (2) 4 069 (792) 3 277 (496) 4 567 472

Aktiva podle provozních segmentů Downstream segment Maloobchodní segment Segmentová aktiva Korporátní funkce Úpravy

4.

30/06/2016

31/12/2015

46 987 5 864 52 851 10 970 (158) 63 663

37 652 5 597 43 249 12 091 (841) 54 499

OSTATNÍ KOMENTÁŘE

4.1. Akvizice společnosti SPOLANA a.s. Společnost UNIPETROL RPA, s.r.o. uzavřela 10. června 2016 kupní smlouvu se společností ANWIL S.A., na jejímž základě získala stoprocentní akciový podíl ve výrobním podniku SPOLANA a.s. (“Spolana”). Transakce podporuje celkovou reorganizaci aktivit Skupiny Unipetrol, která souvisí se získáním plné kontroly nad rafinérskými aktivitami v České republice a umožní Skupině být pružnější a přizpůsobivější pokud jde o optimalizaci výroby, výrobu a prodej etylénu, a také umožní lepší koordinaci a rozšíření výrobního řetězce Skupiny. Účetní hodnota aktiv a závazků společnosti SPOLANA a.s. ke dni pořízení: Účetní hodnota ke dni pořízení

Čistá aktiva Nakoupený podíl Podíl na identifikovatelných čistých aktivech v reálné hodnotě Zaplacené peníze / výdaje na nakoupené akcie Vlastní kapitál plynoucí z akvizice pod společnou kontrolou

(26) 100% (26) 27 (53)

Vlastní kapitál plynoucí z akvizice pod společnou kontrolou je vykázán v konsolidovaném přehledu pohybů ve vlastním kapitálu k 30. červnu 2016. 4.2. Výnosy

Čisté výnosy z prodeje hotových výrobků a služeb Čisté výnosy z prodeje zboží a materiálu

6 měsíců končících 30/06/2016

3 měsíce končící 30/06/2016



32 220 6 017

16 154 4 397

53 503 2 995

30 987 1 536

38 237

20 551

56 498

32 523


11


(v mil. Kč)

4.3. Provozní náklady Náklady na prodej

Náklady na prodané hotové výrobky a služby Náklady na prodané zboží a materiál





(30 421) (6 001)

(15 317) (4 381)

(45 632) (2 857)

(26 398) (1 457)

(36 422)

(19 698)

(48 489)

(27 855)





(24 960) (6 001) (2 729) (1 425) (942) (143) (507)

(11 971) (4 381) (1 418) (719) (486) (60) (234)

(42 599) (2 857) (3 669) (1 286) (967) (242) (498)

(26 177) (1 457) (1 698) (644) (496) (124) (335)

(36 707) (2 060) 189

(19 269) (1 680) 189

(52 118) 1 532 82

(30 931) 1 911 82

(38 578)

(20 760)

(50 504)

(28 938)

1 283 684 189

639 361 62

1 068 610 337

513 311 259

(36 422)

(19 698)

(48 489)

(27 855)





(440) 888

(78) 318

(119) 667

(11) 16





(13) 7

(13) 7

(112) 2

(40) 1

-

-

(3) -

(3) -

(2) 1

(2) 1

(51) -

(50) -





16 16 1

15 16 1

4 11 -

3 11 -

7 3 960 207 11

7 3 941 1 2

2 13 429 44

1 9 429 33

4 218

3 983

503

486

Náklady podle druhu

Materiál a energie Náklady na prodané zboží a materiál Externí služby Zaměstnanecké benefity Odpisy a amortizace Daně a poplatky Ostatní Změna stavu zásob Náklady na produkty a služby pro vlastní spotřebu Náklady celkem Distribuční náklady Administrativní náklady Ostatní provozní náklady Náklady na prodej

4.4. Opravné položky k zásobám v reálné hodnotě

Zvýšení Snížení

4.5. Opravné položky k majetku

Pozemky, budovy a zařízení Tvorba Rozpuštění Nehmotná aktiva Tvorba Rozpuštění Pohledávky Tvorba Rozpuštění

4.6. Ostatní provozní výnosy a náklady Ostatní provozní výnosy

Zisk z prodeje dlouhodobých nefinančních aktiv Rozpuštění rezerv Zúčtování opravných položek k pohledávkám Zúčtování opravných položek k pozemkům, budovám a zařízením a nehmotnému majetku Výnosy z přijatých sankcí a náhrad Přecenění rezervy na CO2 emisní povolenky Zisk z výhodné koupě podílu v Česká rafinérské Ostatní

V souvislosti s nehodou na etylénové jednotce Skupina zaúčtovala během 6 a 3 měsíců roku 2016 do ostatních provozních výnosů náhradu od pojistitelů ve výši 3 934 mil. Kč a 3 918 mil. Kč. Další informace o pojistných událostech jsou uvedeny v bodě 4.15. KONSOLIDOVANÉ ÚČETNÍ VÝKAZY ZA 1. POLOLETI ROKU 2016

12


(v mil. Kč)

4.6. Ostatní provozní výnosy a náklady (pokračování) Ostatní provozní náklady

Ztráta z prodeje dlouhodobých nefinančních aktiv Tvorba rezerv Tvorba opravných položek k pohledávkám Snížení hodnoty pozemků, budov a zařízení a nehmotného majetku Ostatní





(2) (6) (2) (13) (166)

(2) (5) (2) (13) (40)

(169) (51) (115) (2)

(166) (50) (43) -

(189)

(62)

(337)

(259)

Ostatní provozní náklady vzniklé v souvislosti s nehodou na etylénové jednotce, která se stala 13. srpna 2015 v areálu Chempark Záluží v Litvínově, dosáhly 138 milionů Kč v období 6 měsíců končících 30. června 2016 (39 mil. Kč za 3 měsíce končící 30. června 2016). 4.7. Finanční výnosy a finanční náklady Finanční výnosy

Úrokové výnosy Čisté kurzové zisky Vypořádání a přecenění finančních nástrojů Ostatní





9 53 190 -

4 150 -

18 534 1

8 31 184 1

252

154

553

224





(1) (137) (14)

(1) (52) (6) (7)

(32) (238) (320) (23)

(11) (204) (11)

(152)

(66)

(613)

(226)





(332) (564)

(319) (437)

(505) (660)

(475) (317)

(896)

(756)

(1 165)

(792)

Finanční náklady

Úrokové náklady Čisté kurzové ztráty Vypořádání a přecenění finančních nástrojů Ostatní

4.8. Daň z příjmů

Splatná daň Odložená daň

4.9. Ostatní finanční aktiva Cash flow zajišťovací nástroje měnové forwardy komoditní swapy Deriváty neurčené pro zajišťovací účetnictví měnové forwardy Cash pool Pohledávky z vypořádání derivátů

30/06/2016

31/12/2015

103

30 670

47 1 265 -

14 3 086 481

1 415

4 281


13


4.10.

(v mil. Kč)

Rezervy Dlouhodobé 30/06/2016 31/12/2015

Rezerva na ekologické škody Rezerva na odměny při odchodu do důchodu a jubileích Rezerva na CO2 povolenky Ostatní rezervy

Krátkodobé 30/06/2016 31/12/2015

Celkem 30/06/2016 31/12/2015

729

571

3

3

732

574

84

76 31

7 218 95

7 772 110

91 218 123

83 772 141

678

323

892

1 164

1 570

28 841

Rezerva na CO2 emisní povolenky je tvořena na základě odhadované emise CO2 za období končící 30. června 2016 a 31. prosince 2015. 4.11.

Ostatní finanční závazky 30/06/2016

31/12/2015

46

27

2 469 176

5 31 65

693

128

Cash flow zajišťovací nástroje komoditní swapy Deriváty neurčené pro zajišťovací účetnictví měnové forwardy Cash pool Závazky z vypořádání derivátů

4.12. Metody použité při stanovení reálných hodnot (hierarchie reálné hodnoty) Metody uplatňované při stanovení reálné hodnoty byly popsány v konsolidované účetní závěrce za rok 2015 v bodě 32.1. V porovnání s předchozím sledovaným obdobím Skupina nezměnila metody oceňování týkající se derivátových nástrojů a investic do nemovitostí. Reálná hodnota akcií kótovaných na aktivních trzích je stanovena na základě tržních kotací (tzv. úroveň 1). V ostatních případech je reálná hodnota stanovena na základě jiných vstupních dat, než jsou tržní kotace, které je možné přímo nebo nepřímo pozorovat (tzv. úroveň 2), nebo nezjistitelných tržních údajů (tzv. úroveň 3). 30/06/2016 Úroveň 2 Úroveň 3

Finanční aktiva Derivátové instrumenty v reálné hodnotě Investice do nemovitostí Finanční závazky Derivátové instrumenty v reálné hodnotě

31/12/2015 Úroveň 2 Úroveň 3

150 117

387

714 117

316

267

387

831

316

48

-

32

-

48

-

32

-

Během 6 měsíců končících 30. června 2016 a v roce 2015 nebyly provedeny žádné převody mezi úrovní 1, 2 a 3 hierarchie reálné hodnoty. 4.13. Budoucí závazky z uzavřených investičních smluv K 30. červnu 2016 a k 31. prosinci 2015 činila hodnota budoucích závazků z uzavřených investičních smluv Skupiny 8 665 mil. Kč, respektive 11 121 mil. Kč. 4.14. Nerozdělený zisk a dividendy Dividendy V souladu s českými právními předpisy mohou být dividendy vyplaceny z nekonsolidovaného zisku mateřské společnosti. Dne 21. června 2016 valná hromada společnosti UNIPETROL, a.s. rozhodla o vyplacení dividendy rovnající se 5.52 Kč na akcii.


14


(v mil. Kč)

4.15. Podmíněná aktiva a závazky Podmíněná aktiva Havárie na etylénové jednotce Jako důsledek havárie etylénové jednotky, která se stala dne 13. srpna 2015 v areálu Chempark Záluží v Litvínově, Skupina zaúčtovala ve 3. čtvrtletí 2015 odhadované snížení hodnoty majetku ve výši 597 mil. Kč v souvislosti s poškozením majetku. Výše opravné položky se může změnit do doby dokončení technických prací v areálu. Skupina má majetek pojištěn proti poškození a stejně tak proti ztrátě z ušlého zisku (přerušení provozu) a usiluje o náhradu škod u pojistitele. Skupina předpokládá, že na základě podmínek uvedených v pojistné smlouvě a interních odhadů provedených ke konci června 2016, by měla mít nárok získat zpět náklady na opravu škody na majetku v odhadované výši přibližně 4.1 mld. Kč a ušlý obchodní zisk v odhadované výši přibližně 6.6 mld. Kč. Z těchto částek Skupina již obdržela a zaúčtovala do ostatních provozních výnosů částku ve výši 3.9 mld. Kč. Neplánovaná odstávka rafinérie v Kralupech V návaznosti na mimořádnou událost na jednotce fluidního katalytického krakování ("FCC") v rafinérii v Kralupech, k níž došlo dne 17. května 2016, bylo přerušeno zpracování ropy v rafinérii v Kralupech. Aktiva zničená při nehodě v kralupské rafinérii byla plně odepsána již v červnu 2014. Skupina má majetek pojištěn proti poškození a stejně tak proti ztrátě z ušlého zisku (přerušení provozu) a usiluje o náhradu škod u pojistitele. Skupina předpokládá, že na základě podmínek uvedených v pojistné smlouvě a interních odhadů provedených ke konci června 2016 by měla mít nárok získat zpět náklady na opravu škody na majetku v odhadované výši přibližně 0.3 mld. Kč. Daňové řízení UNIPETROL RPA, s.r.o., jednající jako právní nástupce společnosti CHEMOPETROL, a.s., je stranou v daňovém řízení týkajícího se platnosti osvobození od daně z příjmů za rok 2005. UNIPETROL RPA, s.r.o. si nárokuje vrácení daně z příjmů zaplacené v roce 2006 za fiskální rok 2005 společností CHEMOPETROL, a.s. Nárok se vztahuje k nevyužité investiční pobídce připadající CHEMOPETROL, a.s. Celková hodnota nárokované částky činí přibližně 325 mil. Kč. Žaloba UNIPETROL RPA, s.r.o. na zrušení rozhodnutí daňového úřadu Dne 14. října 2015 Nejvyšší správní soud České republiky zrušil rozsudek Krajského soudu v Ústí nad Labem a rozhodl vrátit případ Krajskému soudu v Ústí nad Labem k přezkoumání. Nejvyšší správní soud uvedl, že Krajský soud se správně nezabýval námitkou legitimního očekávání vznesenou UNIPETROL RPA, s.r.o. Případ nyní řeší Krajský soud v Ústí nad Labem. Žaloba na vydání bezdůvodného obohacení vůči ČEZ Distribuce, a.s. Dne 31. srpna 2015 UNIPETROL RPA, s.r.o., jako navrhovatel, předložil žalobu k Okresnímu soudu v Děčíně požadující vydání platebního příkazu, nařizující ČEZ Distribuce, a.s., jako odpůrci, zaplacení bezdůvodného obohacení na úkor UNIPETROL RPA, s.r.o. ve výši 303 469 tis. Kč včetně úroků a právních poplatků. Bezdůvodné obohacení ČEZ Distribuce, a.s. vyplývá z toho, že společnost ČEZ Distribuce, a.s. v období od 1. ledna 2013 do 30. září 2013 fakturovala UNIPETROL RPA, s.r.o. měsíční poplatek za obnovitelné zdroje energie a kombinovanou výrobu tepla a energie bez ohledu na to, že elektrickou energii vyrobila a distribuovala sama společnost UNIPETROL RPA, s.r.o. Skupina je toho názoru, že ČEZ Distribuce, a.s., jako poskytovatel distribuční soustavy, není oprávněn účtovat poplatek svým zákazníkům s ohledem na to, že elektřina byla vyrobena a spotřebována zákazníky samotnými, tj. za elektřinu, pro kterou nebyla poskytnuta žádná distribuční služba. Během 6 měsíců končících 30. června 2016 nedošlo k žádným materiálním změnám v tomto případu. Podmíněné závazky Ukončení amalgánové elektrolýzy ve SPOLANA a.s. SPOLANA a.s. v současné době vyrábí chlór pomocí amalgámové elektrolýzy. V případě ukončení výroby je společnost povinna předložit rekultivační program poté, co přestane používat svůj dlouhodobý majetek. Na základě správního řízení dne 9. září 2013 Krajský úřad Středočeského kraje prodloužil integrované povolení k provozu této jednotky z konce roku 2014 do 30. června 2017. Současně je společnost povinna předložit projekt na ukončení výroby chlóru s použitím amalgámové elektrolýzy do 31. prosince 2016. Podmíněné závazky týkající se nákupu akcií společnosti PARAMO, a.s. jsou popsány v konsolidované účetní závěrce Skupiny za rok končící 31. prosince 2015. Během 6 měsíců končících 30. června 2016 nedošlo k žádným materiálním změnám v tomto případu. Žaloby týkající se odměny zaměstnancům za vynález Žaloby jsou popsány v konsolidované účetní závěrce Skupiny za rok končící 31. prosince 2015. Znalecký posudek vyžádaný soudem potvrdil částku odměny k vyplacení zaměstnancům ve výši 1.6 mil. Kč. Oběma zaměstnancům byla vyplacena odměna stanovená znalcem v posudku vyžádaném soudem; nicméně bývalí zaměstnanci spor neukončili.


15


(v mil. Kč)

4.15. Podmíněná aktiva a závazky (pokračování) Žaloby na náhradu škody podané společností I.P. – 95, s.r.o. vůči společnosti UNIPETROL RPA, s.r.o. Žaloby jsou popsány v konsolidované účetní závěrce Skupiny za rok končící 31. prosince 2015. Během 6 měsíců končících 30. června 2016 nedošlo k žádným materiálním změnám v tomto případu. Smlouvy o přepravních službách Přepravu ropy ropovodem pro UNIPETROL RPA, s.r.o. zajišťuje MERO ČR, a.s. a TRANSPETROL, a.s. přes společnost ČESKÁ RAFINÉRSKÁ, a.s. K 30. červnu 2016 má ČESKÁ RAFINÉRSKÁ, a.s. uzavřenou smlouvu o přepravě s TRANSPETROL, a.s. pokrývající dodávky ropy do roku 2020. ČESKÁ RAFINÉRSKÁ, a.s. a MERO ČR, a.s. se dohodly na podmínkách přepravy ropy do České republiky. Smlouva o poskytování služeb úschovy a přepravy ropy ropovody IKL a Družba je platná od 1. ledna 2016. Dne 7. dubna 2016 společnosti ČESKÁ RAFINÉRSKÁ, a.s. a MERO ČR, a.s. uzavřely dodatek ke smlouvě o poskytování služeb úschovy a přepravy ropy ropovody IKL a Družba týkající se přepravního tarifu a poplatků za některé související služby. Dále dne 7. dubna 2016 společnosti ČESKÁ RAFINÉRSKÁ, a.s. a MERO ČR, a.s. podepsaly smlouvu o poskytování služeb úschovy a přepravy ropy ropovodem TAL. 4.16. Garance Pro zajištění celního dluhu, spotřební daně u Celního úřadu a jiné účely byly na žádost Skupiny vydány bankovní garance. K 30. červnu 2016 činil celkový zůstatek garancí celního dluhu a spotřební daně 2 480 mil. Kč (31. prosince 2015: 2 415 mil. Kč) a zůstatek garancí pro jiné účely 185 mil. Kč (31. prosince 2015: 37 mil. Kč). Skupina přijala záruky v hodnotě 601 mil. Kč k 30. červnu 2016 (31. prosince 2015: 621 mil. Kč). 4.17. Informace o spřízněných osobách Významné transakce uzavřené společnostmi Skupiny se spřízněnými osobami Během 6 měsíců končících 30. června 2016 a 2015 nebyly Skupinou uzavřeny transakce se spřízněnými subjekty za jiných než tržních podmínek. Transakce se členy klíčového vedení Během 6 měsíců končících 30. června 2016 a 2015 společnosti Skupiny neposkytly klíčovým členům vedení ani jejich spřízněným osobám žádné zálohy, půjčky, úvěry, záruky ani s nimi neuzavřely smlouvy poskytující služby Skupiny a spřízněných osob. Během 6 měsíců končících 30. června 2016 a 2015 nebyly uzavřeny žádné významné transakce se členy představenstva a dozorčí rady Společnosti, ani jejich rodinnými příslušníky či jinak spřízněnými osobami. Transakce se spřízněnými osobami uzavřené klíčovými členy vedení společností Skupiny Během 6 měsíců končících 30. června 2016 a 2015 klíčoví zaměstnanci mateřské společnosti a společností Skupiny na základě zaslaných deklarací neuzavřeli žádné obchody se spřízněnými osobami. Mateřská společnost a konečná ovládající osoba Během let 2016 a 2015 byla většina (62.99 %) akcií Společnosti vlastněna společností POLSKI KONCERN NAFTOWY ORLEN S.A. (PKN Orlen). PKN Orlen

za 6 měsíce končící

Výnosy Nákupy Finanční výnosy Finanční náklady

Společné operace

30/06/2016

30/06/2015

30/06/2016

30/06/2015

886 20 290 -

82 31 776 30

1 19 13 -

1 132 1 473 110 -

PKN Orlen

za 3 měsíce končící

Výnosy Nákupy Finanční výnosy Finanční náklady

Společné operace

30/06/2016

30/06/2015

30/06/2016

30/06/2015

434 10 734 -

49 17 898 10

1 13 -

335 384 -

PKN Orlen

Krátkodobá finanční aktiva Pohledávky z obchodních vztahů a jiné pohledávky Závazky z obchodních vztahů, jiné závazky, úvěry

Společné operace

Společnosti pod rozhodujícím nebo podstatným vlivem PKN Orlen 30/06/2016 30/06/2015

2 059 1 515 2 2

3 984 894 9


1 012 980 1 1

2 530 460 3


30/06/2016

31/12/2015

30/06/2016

31/12/2015

-

-

-

-

1 266

3 086

201

190

-

1

294

541

3 244

2 580

-

4

63

95

V červnu 2016 podepsala Skupina smlouvu o koupi akcií s ANWIL S.A., 100% vlastněnou dceřinou společností PKN ORLEN S.A., na jejíž základě pořídila Skupina výrobní společnost SPOLANA a.s. Další informace jsou uvedeny v bodě 4.1.


16


(v mil. Kč)

4.18. Následné události po datu účetní závěrky Dne 1. července 2016 dozorčí rada odvolala pana Marka Świtajewského z funkce člena představenstva společnosti UNIPETROL, a.s. a zvolila pana Krzysztofa Zdziarskeho do funkce člena představenstva společnosti UNIPETROL, a.s. s účinností od 2. července 2016. Novým předsedou představenstva společnosti UNIPETROL, a.s. byl 1. července 2016 zvolen pan Andrzej Mikołaj Modrzejewski s účinností od 2. července 2016. Pan Mirosław Kastelik byl zvolen do funkce místopředsedy představenstva s účinností od 1. července 2016 a pan Krzysztof Zdziarski byl zvolen do funkce místopředsedy představenstva s účinností od 2. července 2016. Vedení Skupiny si není vědomo žádných skutečností, které se staly po datu účetní závěrky a které by měly významný dopad na finanční výkazy k 30. červnu 2016.


17

POLOLETNÍ INDIVIDUÁLNÍ FINANČNÍ VÝKAZY VE ZKRÁCENÉM ROZSAHU UNIPETROL, a.s.

ZA 6 A 3 MĚSÍCE KONČÍCÍ 30. ČERVNA

2016

SESTAVENÉ DLE MEZINÁRODNÍCH STANDARDŮ ÚČETNÍHO VÝKAZNICTVÍ VE ZNĚNÍ PŘIJATÉM EVROPSKOU UNIÍ

UNIPETROL, a.s. POLOLETNÍ INDIVIDUÁLNÍ FINANČNÍ VÝKAZY VE ZKRÁCENÉM ROZSAHU B.

(v mil. Kč)

POLOLETNÍ INDIVIDUÁLNÍ FINANČNÍ VÝKAZY VE ZKRÁCENÉM ROZSAHU SESTAVENÉ PODLE MEZINÁRODNÍCH STANDARDŮ ÚČETNÍHO VÝKAZNICTVÍ VE ZNĚNÍ PŘIJATÉM EVROPSKOU UNIÍ

Individuální výkaz zisku nebo ztráty a ostatního úplného výsledku 6 měsíců končících 30/06/2016 (neauditováno)




67 (36)

33 (18)

83 (55)

41 (29)

Výkaz zisků nebo ztráty Výnosy Náklady na prodej Hrubý zisk Administrativní náklady Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Provozní hospodářský výsledek

31

15

28

12

(42) -

(25) -

(91) 5 (50)

(48) 5 (50)

(11)

(10)

(108)

(81)

Finanční výnosy Finanční náklady Čisté finanční výnosy

53

38

90

35

(3)

(2)

(35)

(13)

50

36

55

22

Zisk/(ztráta) před zdaněním

39

26

(53)

(59)

Daň z příjmů

(9)

(4)

(7)

(7)

Čistý zisk/(ztráta)

30

22

(60)

(66)

0.17

0.12

(0.33)

(0.36)

Základní a zředěný zisk/(ztráta) na akcii náležící akcionářům mateřské společnosti (v Kč na akcii)

KONSOLIDOVANÉ ÚČETNÍ VÝKAZY ZA 1. POLOLETÍ ROKU 2016

19

UNIPETROL, a.s. POLOLETNÍ INDIVIDUÁLNÍ FINANČNÍ VÝKAZY VE ZKRÁCENÉM ROZSAHU

(v mil. Kč)

Individuální výkaz o finanční pozici 30/06/2016 (neauditováno)

31/12/2015 (auditováno)

9 1 162 17 582 -

9 1 161 17 582 24

18 753

18 776

123 6 210 5 6 569

142 7 217 16 5 435

12 907

12 810

31 660

31 586

VLASTNÍ KAPITÁL Základní kapitál Fond změny reálné hodnoty Nerozdělený zisk

18 133 503 9 222

18 133 503 10 193


27 858

28 829

50 107

50 100

157

150

1 140 2 505

145 2 462

3 645

2 607

AKTIVA Dlouhodobá aktiva Pozemky, budovy a zařízení Investice do nemovitostí Podíly ve spřízněných společnostech Ostatní dlouhodobá aktiva Krátkodobá aktiva Pohledávky z obchodních vztahů a ostatní pohledávky Ostatní krátkodobá finanční aktiva Pohledávka z titulu daně z příjmu Peníze a peněžní ekvivalenty

Aktiva celkem VLASTNÍ KAPITÁL A ZÁVAZKY

ZÁVAZKY Dlouhodobé závazky Rezervy Odložené daňové závazky Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů, jiné závazky Ostatní finanční závazky Závazky celkem

Vlastní kapitál a závazky celkem

3 802 31 660

2 757 31 586


20


(v mil. Kč)

Individuální přehled pohybů ve vlastním kapitálu Základní kapitál

Fondy tvořené ze zisku

Fond změny reálné hodnoty

Nerozdělený zisk

18 133

-

503

10 193

28 829

Čistý zisk

-

-

-

30

30


-

-

-

30

30

Dividendy

-

-

-

(1 001)

(1 001)

18 133

-

503

9 222

27 858


30. června 2016



18 133

1 719

503

6 331

26 686

Čistá ztráta

-

-

-

(60)

(60)


-

-

-

(60)

(60)

-

(1 719)

-

1 719

-

18 133

-

503

7 990

26 626

Převod fondů tvořených ze zisku do nerozděleného zisku

30. června 2015


21


(v mil. Kč)

Individuální přehled o peněžních tocích 6 měsíců končících 30/06/2016 (neauditováno)




39

26

(53)

(59)

(1) (51) -

(1) (36) (1) -

2 (55) (5) 50

2 (22) (5) 50

12

(43)

(17)

(80)

19 (7) 8

(32) (11) 9

13 (30) (3)

(46) (34) (2)

7

(46)

(81)

(116)

Pořízení podílu v České rafinérské Přijaté dividendy Přijaté úroky Změny v poskytnutých úvěrech Změny v cash poolových aktivech Ostatni

30 26 (329) 1 358 (1)

26 13 (284) (2 515) (1)

(661) 5 70 6 045 (3) 1

(661) 5 30 1 528 956 (1)

Čistý peněžní tok z investiční činnosti

1 084

(2 761)

5 457

1 857

44 (3)

277 (3)

(4 000) (13) (52) (4)

(2 000) 413 (19) (2)

Provozní činnost Zisk/(Ztráta) před zdaněním Úpravy: Kurzové (zisky)/ztráty Úroky a dividendy netto (Zisk)/Ztráta z investiční činnosti Změna stavu rezerv Změna stavu pracovního kapitálu

Pohledávky Závazky Zaplacená daň z příjmů

Čistý peněžní tok z provozní činnosti

Investiční činnost

Finanční činnost Změna stavu půjček a úvěrů Změny stavu v cash poolových závazcích Zaplacené úroky Ostatni

Čistý peněžní tok z finanční činnosti

41

274

(4 069)

(1 608)

1 132

(2 533)

1 307

133

2

2

(1)

-

Peníze a penežní ekvivalenty na začátku období

5 435

9 100

516

1 689

Peníze a penežní ekvivalenty na konci období

6 569

6 569

1 822

1 822

Čisté zvýšení/(snížení) peněz a peněžních ekvivalentů Efekt změn kurzových sazeb na peněžních prostředcích v cizích měnách


22


(v mil. Kč)

Výše uvedená účetní závěrka za období končící 30. června 2016 byla schválena představenstvem dne 19. června 2016.


23

UNIPETROL, a.s. ZA 1. POLOLETÍ KONSOLIDOVANÁ POLOLETNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

Recommend Documents