Új Magyarország Önkormányzati Infrastruktúrafejlesztési Kötvényfinanszírozási Program Terméktájékoztató

Új Magyarország Önkormányzati Infrastruktúrafejlesztési Kötvényfinanszírozási Program Terméktájékoztató

Budapest, 2010. március 1.

2 Hatályos: 2010. március 1-tıl

Új Magyarország Önkormányzati Infrastruktúrafejlesztési Kötvényfinanszírozási Program Program keretösszege 60 milliárd forint Kötvénykibocsátás célja Az Új Magyarország Fejlesztési Terv (UMFT) és az Új Magyarország Vidékfejlesztési Program (UMVP) keretében megvalósuló beruházások pályázati önrészének teljes körő, vagy részbeni finanszírozása. Kötvénykibocsátók köre
helyi önkormányzatok,
helyi önkormányzatok társulásai és
a települési önkormányzatok többcélú kistérségi társulásai, amelyek az UMFT, UMVP keretében vissza nem térítendı támogatást nyertek el. Kötvény típusa Változó kamatozású önkormányzati kötvény. Kötvény pénzneme HUF Kötvény kondíciói A) Az UMFT, UMVP pályázatainak keretében megvalósított beruházás önrészének finanszírozása esetén, a Környezet és Energia Operatív Program (KEOP) pályázatainak keretében megvalósított derogációs projekteket kivéve: 3 havi EURIBOR + RKO1 + legfeljebb 1,5 Kamat1 %/év. A kötvény legkisebb egysége (névérték) 10 000 Ft Darabszám Nem korlátozott Elıállítás módja Dematerializált Lejárat A kibocsátástól számított legfeljebb 25 év Tıketörlesztés kezdete A kibocsátástól számított legfeljebb 5 év Negyedévente egyenlı tıketörlesztı Tıketörlesztés ütemezése részletekben

1

Módosítva a 8/2010. számú MFB Közlemény alapján. Hatályos 2010. március 1. napjától. Az RKO1 és az RKO3 az MFB kamatfelárak, amelyek mértéke évente változó a 2010. március 1 után benyújtott refinanszírozási kölcsönkérelmek (és keret-elıjegyzési kérelmek) vonatkozásában. Az RKO1 1,5%/év, az RKO3 0,5%/év mértékő 2010. március 1-tıl. A következı évekre a tárgyévet megelızı év november 30-ig hozza nyilvánosságra az MFB Zrt. a kamatfelárak mértéket. A március 1. elıtt benyújtott refinanszírozási kölcsönkérelmek (és keret-elıjegyzési kérelmek) vonatkozásában az RKO1 fix évi 1% a teljes futamidıre, az RKO3 fix évi 0% a türelmi idıre.

3

B) A KEOP pályázatainak keretében megvalósított derogációs projektek2 elismerhetı (elszámolható) költségein belül elvárt megtérülı önrész finanszírozása esetén: A tıketörlesztés megkezdéséig RKO3 + Kamat legfeljebb 1,5%/év, utána 3 havi EURIBOR + RKO1 + legfeljebb 1,5%/év. A kötvény legkisebb egysége (névérték) 10 000 Ft Darabszám Nem korlátozott Elıállítás módja Dematerializált Lejárat A kibocsátástól számított legfeljebb 25 év Tıketörlesztés kezdete A kibocsátástól számított legfeljebb 5 év Negyedévente egyenlı tıketörlesztı Tıketörlesztés ütemezése részletekben A KEOP pályázatainak keretében megvalósított derogációs projektekhez legfeljebb 30 milliárd forint keretösszegig kapcsolódhat kamattámogatás. Egyéb feltételek A) Az UMFT, UMVP pályázatainak keretében megvalósított beruházás elismerhetı/elszámolható költsége finanszírozható. B) A KEOP pályázatainak keretében megvalósított derogációs projektek elismerhetı (elszámolható) költségein belül az elvárt megtérülı önrész finanszírozható. A KEOP pályázatainak keretében megvalósított derogációs projektek csak önálló kötvénykibocsátás útján finanszírozhatók.

Refinanszírozási feltételek Refinanszírozás módja




Az MFB Zrt. (refinanszírozó) csak befejezett és számviteli dokumentummal alátámasztott beruházások, vagy beruházási szakaszok finanszírozásához biztosít refinanszírozási forrást a programban részvevı hitelintézetek (befektetı/hitelezı) részére. A finanszírozás csak a támogató által jóváhagyott számviteli dokumentumok befektetı/hitelezıhöz történı benyújtása, valamint a számlaösszesítı kimutatás és nyilatkozat MFB Zrt.-hez történı benyújtása mellett lehetséges. Amennyiben a befektetı/hitelezı a program keretében lejegyzett kötvényt elidegeníti, akkor az MFB Zrt. által nyújtott refinanszírozási forrást vissza kell fizetni, kivéve, ha az elidegenítés másik, az MFB Zrt.-vel a Program végrehajtására keretmegállapodást kötött befektetı/hitelezı részére történik.

Refinanszírozási kérelem benyújtása A refinanszírozási kérelmet az MFB Zrt. részére a befektetı/hitelezı nyújtja be. A befektetık/hitelezık listáját az MFB Zrt. honlapján, a www.mfb.hu címen teszi közzé. Refinanszírozás díja A) Az UMFT, UMVP pályázatainak keretében megvalósított beruházáshoz az MFB Zrt. a refinanszírozási forrást a befektetı/hitelezı részére 3 havi EURIBOR + RKO1 ügyleti kamaton nyújtja. B) A KEOP pályázatainak keretében megvalósított derogációs projektek refinanszírozási ügyleti kamata a tıketörlesztés megkezdéséig RKO3, utána 3 havi EURIBOR+ RKO1.

2

A KEOP Egészséges, tiszta települések prioritása keretében kiírt 1.2.0 Szennyvízelvezetés és tisztítás; 1.3.0 Ivóvízminıség javítása; 1.1.1 Települési szilárd hulladékgazdálkodási rendszerek pályázat.

4

Igénybevételi lehetıség A program keretében refinanszírozási szerzıdés megkötésére 2013. december 31-ig kerülhet sor.

5

Új Magyarország Önkormányzati Infrastruktúrafejlesztési Kötvényfinanszírozási Program Útmutató

Budapest, 2010. március 1.

6

Tartalomjegyzék ELSİ RÉSZ: ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK ....................................................................................... 7 1. AZ ÚTMUTATÓ KIBOCSÁTÁSÁNAK CÉLJA, HÁTTERE.................................................................................... 7 2. KAPCSOLÓDÓ JOGSZABÁLYOK .................................................................................................................... 7 3. AZ ÚTMUTATÓBAN HASZNÁLT FOGALMAK MAGYARÁZATA ....................................................................... 8 MÁSODIK RÉSZ: A PROGRAM FELTÉTELRENDSZERE .................................................................. 12 4. ÁLTALÁNOS FELTÉTELEK .......................................................................................................................... 12 4.1. A Program célja................................................................................................................................ 12 4.2 Általános feltételek............................................................................................................................. 12 4.3 A kibocsátók/adósok köre .................................................................................................................. 13 4.4 Kötvénykibocsátás célja..................................................................................................................... 13 4.5 A kötvény kondíciói ............................................................................................................................ 14 4.6 Késedelmi kamat ................................................................................................................................ 15 4.7 Egyéb feltételek .................................................................................................................................. 15 4.8 KEOP derogációs projektek finanszírozása ...................................................................................... 16 HARMADIK RÉSZ: RÉSZLETES MUNKAFOLYAMAT SZABÁLYOZÁS ......................................... 17 5. KÖTVÉNYKIBOCSÁTÁS FOLYAMATA ......................................................................................................... 17 6. A KÖTVÉNYFINANSZÍROZÁSI KÉRELEM BENYÚJTÁSA ................................................................................ 19 7. ÁTLÁTHATÓSÁG ÉS ELLENİRZÉS .............................................................................................................. 19 NEGYEDIK RÉSZ: ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK ....................................................................................... 21 ÖTÖDIK RÉSZ: REFINANSZÍROZÁSI ELJÁRÁSI REND .................................................................... 22 A REFINANSZÍROZÁSI KONSTRUKCIÓBAN ALKALMAZOTT SZERZİDÉSTÍPUSOK ÉS NYILATKOZAT ................. 22 A REFINANSZÍROZÁSI KÖLCSÖNKÉRELMEK BENYÚJTÁSA ÉS BEFOGADÁSA ................................................... 22 HITELBÍRÁLATI FOLYAMAT ........................................................................................................................... 23 HITELBÍRÁLAT ELİKÉSZÍTÉSE ....................................................................................................................... 23 DÖNTÉS ......................................................................................................................................................... 24 A REFINANSZÍROZÁSI SZERZİDÉS HATÁLYBA LÉPÉSE ................................................................................... 24 NYILVÁNTARTÁS, FOLYÓSÍTÁS ..................................................................................................................... 24 ÉRTÉKPAPÍR FEDEZETEK ZÁROLÁSA, FELOLDÁSA ......................................................................................... 25 TİKETÖRLESZTÉS, KAMATFIZETÉS ............................................................................................................... 25 ELİTÖRLESZTÉS............................................................................................................................................ 25 KERET-ELİJEGYZÉS ...................................................................................................................................... 25 MÓDOSÍTÁS................................................................................................................................................... 26 TARTOZÁSÁTVÁLLALÁS ................................................................................................................................ 26 ELLENİRZÉS ................................................................................................................................................. 27 SZERZİDÉSSZEGÉS ........................................................................................................................................ 27 KAPCSOLATTARTÁS ...................................................................................................................................... 27 HATODIK RÉSZ: MELLÉKLETEK FELSOROLÁSA ............................................................................ 28

7

Elsı rész: Általános rendelkezések 1. Az Útmutató kibocsátásának célja, háttere A „Sikeres Magyarországért” Önkormányzati Infrastruktúrafejlesztési Programhoz kapcsolódó kamattámogatásról és az Új Magyarország Fejlesztési Tervhez és az Új Magyarország Vidékfejlesztési Programhoz kapcsolódó Új Magyarország Önkormányzati Infrastruktúrafejlesztési Kötvényfinanszírozási Programról szóló 2196/2007. (X. 27.) Korm. határozat alapján az MFB Magyar Fejlesztési Bank Zártkörően Mőködı részvénytársaság (a továbbiakban: MFB Zrt.) az Új Magyarország Fejlesztési Terv és az Új Magyarország Vidékfejlesztési Program pályázataihoz szükséges önrész finanszírozására kibocsátott zártkörő önkormányzati kötvények refinanszírozásához meghirdette az Új Magyarország Önkormányzati Infrastruktúrafejlesztési Kötvényfinanszírozási Programot (továbbiakban: Program). Jelen Útmutató célja, hogy meghatározza a Programban résztvevı önkormányzatokra és társulásokra, a refinanszírozott hitelintézetekre és az MFB Zrt.-re vonatkozó részletes elıírásokat. Az Útmutatóban nem szabályozott kérdések vonatkozásában a kapcsolódó jogszabályok és a keretmegállapodás elıírásai az irányadók. 2. Kapcsolódó jogszabályok Az Útmutató az alábbi jogszabályokra (állami irányítási eszközökre) épül: a) a „Sikeres Magyarországért” Önkormányzati Infrastruktúrafejlesztési Programhoz kapcsolódó kamattámogatásról és az Új Magyarország Fejlesztési Tervhez és az Új Magyarország Vidékfejlesztési Programhoz kapcsolódó Új Magyarország Önkormányzati Infrastruktúrafejlesztési Kötvényfinanszírozási Programról szóló 2196/2007. (X. 27.) Korm. határozat, b) a „Sikeres Magyarországért” Önkormányzati Infrastruktúrafejlesztési Hitelprogram és az Új Magyarország Vállalkozásfejlesztési 1030/2010. (II. 9.) Korm. határozat,

Hitelprogram

keretösszegének

emelésérõl

szóló

c) a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény (Ötv.), d) a helyi önkormányzatok társulásairól és együttmőködésérıl szóló 1997. évi CXXXV. törvény, e) a települési önkormányzatok többcélú kistérségi társulásáról szóló 2004. évi CVII. törvény, f) a közbeszerzésekrıl szóló 2003. évi CXXIX. törvény, g) a Magyar Fejlesztési Bank Részvénytársaságról szóló 2001. évi XX. törvény, h) a számvitelrıl szóló 2000. évi C. törvény (Sztv.), i) az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény (Áht.), j) a tıkepiacról szóló 2001. évi CXX törvény (Tpt), k) a hitelintézetekrıl és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII törvény, l) a 2007-2013 programozási idıszakban az Európai Regionális Fejlesztési Alapból, az Európai Szociális Alapból és a Kohéziós Alapból származó támogatások felhasználásának alapvetı szabályairól és felelıs intézményeirıl szóló 255/2006. (XII. 8.) Korm. rendelet,

8 m) a 2007-2013 idıszakban az Európai Regionális Fejlesztési Alapból, az Európai Szociális Alapból és a Kohéziós Alapból származó támogatások felhasználásának általános eljárási szabályairól szóló 16/2006. (XII. 28.) MeHVM-PM együttes rendelet, n) a Környezet és Energia Operatív Program derogációs projektek kamattámogatásának igénylésérıl, folyósításának, elszámolásának és ellenırzésének részletes feltételeirıl szóló 139/2008. (V.16.) Korm. rendelet („kormányrendelet”). A jogszabály esetleges változásait figyelembe kell venni, a Program elıírásait mindig a hatályos jogszabályokkal összhangban kell értelmezni. 3. Az Útmutatóban használt fogalmak magyarázata Alapkamat: Megegyezik a naptári negyedév elsı napjára megállapított, a Reuters EURIBOR oldalán rögzített 3 hónapos kamat mértékével. Befektetı/hitelezı: A Hpt. 5. § alapján hitelintézetnek minısülı vállalkozás, amely az MFB Zrt.-vel keretmegállapodást köt a Programban való részvételre. Beruházás: A számvitelrıl szóló 2000. évi C. törvény szerint: a tárgyi eszköz beszerzése, létesítése, saját vállalkozásban történı elıállítása, a beszerzett tárgyi eszköz üzembe helyezése, rendeltetésszerő használatbavétele érdekében az üzembe helyezésig, a rendeltetésszerő használatbavételig végzett tevékenység, továbbá a meglévı tárgyi eszköz bıvítését, rendeltetésének megváltoztatását, átalakítását, élettartamának, teljesítıképességének közvetlen növelését eredményezı tevékenység, valamint mindaz a tevékenység, amely a tárgyi eszköz beszerzéséhez hozzákapcsolható (tervezés, elıkészítés, lebonyolítás, hitel-igénybevétel, biztosítás, szállítás, vámkezelés, közvetítés, alapozás, üzembe helyezés). A beruházás befejezésének idıpontja: A beruházás eredményeképp létrejövı eszköz (immateriális javak, tárgyi eszközök) használatba vétele, üzembe helyezése. Ha a beruházást több célra (építés, eszköz vagy egyéb) kiterjedıen valósítják meg, a beruházás befejezésének idıpontja az egyes céloknak megfelelı tevékenységek befejezési idıpontjai közül a legkésıbbi idıpont. Dematerializált értékpapír: A Tpt-ben és külön jogszabályban meghatározott módon, elektronikus úton létrehozott, rögzített, továbbított és nyilvántartott, az értékpapír tartalmi kellékeit azonosítható módon tartalmazó adatösszesség. Derogáció: Felmentés; valamely Európai Uniós tagország átmenetileg vagy tartósan mentesül bizonyos olyan kötelezettség teljesítése alól, amelyben a tagállamok megegyeznek. Derogációs projektek a Környezet és Energia Operatív Programban: A KEOP Egészséges, tiszta települések prioritása keretében kiírt 1.2.0 Szennyvízelvezetés és tisztítás; 1.3.0 Ivóvízminıség javítása; 1.1.1 Települési szilárd hulladékgazdálkodási rendszerek pályázat.

9

Elismerhetı/elszámolható költség: A projekt költségvetésében azok a költségek számolhatók el, amelyek elengedhetetlenül szükségesek a támogatott beruházás megvalósításához, és megfelelnek a költséghatékonyság elvének, azaz nem haladják meg az adott piacon általánosan elfogadott mértéket és beruházási költségnek minısülnek. A pályázati útmutatók részletesen meghatározzák a projekt elszámolható és nem elszámolható költségeinek a körét. Elismerhetı /elszámolható költségeken belül elvárt megtérülı önrész : Kizárólag a KEOP derogációs projektek megvalósítása esetén alkalmazott elnevezés, a beruházás azon összege, amelyet a támogató leigazolt. A KEOP elszámolhatósági költség útmutató és a költség haszon elemzés megtalálhatók a www.nfu.hu címen. Immateriális javak: Az Sztv. szerinti nem anyagi eszközök (a vagyoni értékő jogokat az ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni értékő jogok kivételével, a szellemi terméket, az üzleti vagy cégértéket), továbbá az immateriális javakra adott elılegek, valamint az immateriális javak értékhelyesbítése. Ide tartozik az alapítás-átszervezés aktivált értéke és a kísérleti fejlesztés aktivált értéke is. Irányító hatóság (IH): Az operatív program hatékony és eredményes pénzgazdálkodás elvével összhangban történı irányítására és végrehajtására kijelölt szerv. Jegyzés: A kötvény forgalomba hozatala során a kötvényt megszerezni szándékozó befektetınek/hitelezınek a kötvény megszerzésére irányuló, feltétetlen és visszavonhatatlan nyilatkozata, amellyel az ajánlatot elfogadja és kötelezettséget vállal az ellenszolgáltatás teljesítésére. Jegyzési garanciavállalás: a) a kötvény saját számlára történı lejegyzésére, illetve megvásárlására vonatkozó kötelezettségvállalás, vagy b) a jegyzés vagy eladás meghiúsulásának elkerülése érdekében szerzıdésben vállalt mennyiségő kötvény lejegyzésére, illetıleg megvásárlására vonatkozó kötelezettségvállalás. KEOP: Környezet és Energia Operatív Program. Kibocsátó/adós: A helyi önkormányzat, önkormányzati társulás, többcélú kistérségi társulás, amely a kötvényben megtestesített kötelezettség teljesítését a maga nevében vállalja. Közremőködı szervezet: Az operatív programok végrehajtásának adminisztratív, pénzügyi feladatait ellátó szervezet, melynek feladatai az irányító hatóság és a közremőködı szervezet közötti együttmőködési megállapodásban kerülnek rögzítésre. A derogációs projektek közremőködı szervezete a Környezetvédelmi és Vízügyi Minisztérium Fejlesztési Igazgatósága. MFB refinanszírozási kamat: Mértéke változó, az alapkamat és a MFB refinanszírozási kamatfelár összegével egyenlı.

10

MFB refinanszírozási kamatfelár: Mértéke a 2010. március 1-jét követıen benyújtott refinanszírozási kölcsönkérelmek és keret-elıjegyzési kérelmek esetében változó; megállapítására évente kerül sor. A kamatperiódus MFB refinanszírozási kamatfelára megegyezik a tárgynegyedév naptári évének elsı napjára az MFB által megállapított, az MFB honlapján a tárgyévet megelızı naptári év november 30. napjáig közzétett MFB refinanszírozási kamatfelár mértékkel. A programban céltól függıen az MFB két típusú refinanszírozási kamatfelárat (RKO1, RKO3) alkalmaz. NFÜ: Nemzeti Fejlesztési Ügynökség. Önrész: Az Új Magyarország Fejlesztési Terv Operatív Programjai és az Új Magyarország Vidékfejlesztési Program keretében megvalósított beruházás összegének a pályázat keretében elnyert vissza nem térítendı támogatással csökkentett összege. Az önrész saját forrásból és az MFB Zrt. által nyújtott hitelbıl állhat. Pályázat: Új Magyarország Fejlesztési Terv (UMFT) Operatív Programjai és az Új Magyarország Vidékfejlesztési Program (UMVP) keretében vissza nem térítendı támogatásra kiírt pályázat. Refinanszírozás: A befektetı/hitelezı saját kockázatára lejegyzett kötvényhez forrás biztosítása az MFB Zrt. által. Saját forrás: Saját forrásnak minısül különösen a számlapénz, bankbetét, az adós nevére szóló értékpapír, hitelintézet által nyújtott bankhitel, korábbi kötvénykibocsátásból származó forrás, zártvégő pénzügyi lízing, a beruházás megvalósításhoz szükséges, a hiteligénylı tulajdonában lévı tárgyi eszköz. Támogató: Az NFÜ, vagy a nevében eljáró közremőködı szervezet. Tárgyi eszköz: Az Sztv. szerint azok a rendeltetésszerően használatba vett, üzembe helyezett anyagi eszközök (földterület, telek, telkesítés, erdı, ültetvény, épület, egyéb építmény, mőszaki berendezés, gép, jármő, üzemi és üzleti felszerelés, egyéb berendezés, ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékő jogok), tenyészállatok, amelyek tartósan közvetlenül vagy közvetett módon - szolgálják a vállalkozó tevékenységét, ide értve az ezen eszközök beszerzésére (a beruházásokra) adott elılegeket és a beruházásokat, valamint a tárgyi eszközök értékhelyesbítését. Új Magyarország Fejlesztési Terv (UMFT) Operatív Programjai: Gazdaságfejlesztési Operatív Program (GOP) Regionális Operatív Programok (ROP) Környezet és Energia Operatív Program (KEOP) Társadalmi Megújulás Operatív Program (TÁMOP) Társadalmi Infrastruktúra Operatív Program (TIOP)

11 Elektronikus Közigazgatás Operatív Program (EKOP) Államreform Operatív Program (ÁROP) Közlekedés Operatív Program (KÖZOP)

12

Második rész: A Program feltételrendszere 4. Általános feltételek 4.1. A Program célja

Az Új Magyarország Fejlesztési Terv (UMFT) és az Új Magyarország Vidékfejlesztési Program (UMVP) keretében megvalósuló beruházások pályázati önrészének teljes körő, vagy részbeni finanszírozása. 4.2 Általános feltételek

Program keretösszege

A Program keretében az MFB Zrt. által biztosított forrás 60 milliárd Ft. A keretet a befektetık/hitelezık keretlekötési igénybejelentései érkezési sorrendben terhelik. Ha a keretösszeg kihasználtsága eléri a 90%, majd a 100%-os mértéket, ennek tényét az MFB Zrt. a honlapján teszi közzé. Az MFB Zrt. csak az egyes befektetı/hitelezıre megállapított limitösszeg erejéig vállalja a refinanszírozási kölcsönszerzıdés megkötését.

Kötvény típusa

Változó kamatozású önkormányzati kötvény.

Finanszírozás módja

Az MFB Zrt. refinanszírozási forrást biztosít a befektetık/hitelezık részére a kötvény jegyzéséhez. Az MFB Zrt. közvetlen kötvényjegyzéssel nem vesz részt a Programban.

Refinanszírozás összege

Az MFB Zrt. által a befektetıknek/hitelezıknek nyújtott refinanszírozási forrás legkisebb, illetve legnagyobb összege egy kibocsátóra/adósra vonatkozóan nincs korlátozva.

A kötvény devizaneme

HUF A kötvény devizaneme forintról az aktuális átváltási árfolyam szerint automatikusan euróra konvertálódik, ha Magyarország pénzneme hivatalosan euróra változik.

A refinanszírozott A befektetıkkel/hitelezıkkel az MFB Zrt. refinanszírozási hitelintézetek keretmegállapodást köt, a befektetık/hitelezık körét a honlapján, a (befektetı/hitelezık) www.mfb.hu címen teszi közzé. köre Igénybevételi lehetıség

A Program keretében december 31-ig köthetı.

refinanszírozási

kölcsönszerzıdés 2013.

Az egyedi ügyletek azonosítására az KÖFIP általános azonosító jel szolgál.

13 4.3 A kibocsátók/adósok köre

Az MFB Zrt. azon kötvények lejegyzéshez biztosít refinanszírozási forrást, amelynek a kibocsátója/adósa olyan a:
helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 1. § (1) bekezdése szerinti helyi önkormányzat,
helyi önkormányzatok társulásairól és együttmőködésérıl szóló 1997. CXXXV. törvény szerinti önkormányzati társulás,
települési önkormányzatok többcélú kistérségi társulásáról szóló 2004. évi CVII. törvény szerinti többcélú kistérségi társulás (az önkormányzati társulás és a többcélú kistérségi társulás együtt: Társulás), amely az UMFT, UMVP keretében vissza nem térítendı támogatást nyert el. 4.4 Kötvénykibocsátás célja

Az UMFT vagy UMVP keretében elnyert pályázati támogatással megvalósult beruházások önrészének finanszírozása. A kötvényfinanszírozási program keretében az MFB Zrt. (a refinanszírozó) csak befejezett és számviteli dokumentummal alátámasztott beruházások vagy beruházási szakaszok finanszírozásához biztosít refinanszírozási forrást a befektetı/hitelezı részére. A kötvénykibocsátásból származó forrás
tárgyi eszközökbe történı beruházáshoz, immateriális javak beszerzéséhez vagy létesítéséhez használható fel,
csak a támogatás nyújtója által igazolt elismerhetı/elszámolható költségek önrészének a finanszírozására használható fel,
nem használható fel áfa finanszírozására, kivéve, ha a hitelfelvevı áfa visszaigénylésére nem jogosult, és
nem használható fel mőködési költségek finanszírozására. A beruházás tárgyi eszközeinek bekerülési értéke a számvitelrıl szóló 2000. évi C. törvény 4748. és 51. §-ai alapján számolhatók el: Az elszámolható költségeket a 2000. évi C. törvény 166. § elıírásainak megfelelı számviteli dokumentummal kell igazolni. A KEOP derogációs projektek esetében:
csak olyan költségek finanszírozása lehetséges, melyek megfelelnek a KEOP pályázati útmutatókban, illetve a KEOP elszámolhatósági útmutatóban foglaltaknak,
a kötvény kibocsátásból származó forrásból csak az elismerhetı/elszámolható költségeken belül elvárt megtérülı önrész finanszírozható, amelynek mértékét a támogató igazolja.

14

4.5 A kötvény kondíciói

Kamat3 A) Az UMFT, UMVP pályázatainak keretében megvalósított beruházás önrészének finanszírozása esetén, a Környezet és Energia Operatív Program (KEOP) derogációs projekteket kivéve: Kibocsátó/adós felé felszámított ügyleti kamat MFB refinanszírozási kamat MFB refinanszírozási kamatfelár (%) 2010. 03. 01-ig 2010. 03. 01-tıl jelölése fix évente változó

Alapkamat 3 havi EURIBOR

RKO1

1

Hitelintézeti kamatrés (%) legfeljebb

1,5

1,5

B) A KEOP pályázatainak keretében megvalósított derogációs projektek elismerhetı (elszámolható) költségein belül elvárt megtérülı önrész finanszírozása esetén: Kibocsátó/adós felé felszámított ügyleti kamat MFB refinanszírozási kamat Hitelintézeti MFB refinanszírozási kamatfelár (%) 2010. 03. 012010. 03. 01- kamatrés (%) Alapkamat ig tıl jelölése fix évente változó legfeljebb A tıketörlesztés megkezdéséig A türelmi idıt követıen a futamidı végéig

-

RKO3

0

0,5

1,5

3 havi EURIBOR

RKO1

1

1,5

1,5

A kibocsátó/adós felé felszámított ügyleti kamat az MFB refinanszírozási kamatból és a hitelintézeti kamatrésbıl áll. Az MFB refinanszírozási kamatfelár mértéke a 2010. március 1-jét követıen benyújtott refinanszírozási kölcsönkérelmek és keret-elıjegyzési kérelmek esetében változó; megállapítására évente kerül sor. A kamatperiódus MFB refinanszírozási kamatfelára megegyezik a tárgynegyedév naptári évének elsı napjára az MFB által megállapított, az MFB honlapján a tárgyévet megelızı naptári év november 30. napjáig közzétett MFB refinanszírozási kamatfelár mértékkel. A 2010. március 1. elıtt benyújtott refinanszírozási kölcsönkérelmek (és keret-elıjegyzési kérelmek) vonatkozásában az RKO1 fix évi 1% a teljes futamidıre, az RKO3 fix évi 0% a türelmi idıre. A kamatfizetés naptári negyedévente történik.

3

Módosítva a 8/2010. számú MFB Közlemény alapján. Hatályos 2010. március 1. napjától.

15

A kötvény (névérték)

legkisebb

egysége

10 000 Ft

Darabszám

Nem korlátozott.

Elıállítás módja

Dematerializált.

Lejárat

A kibocsátástól számított legfeljebb 25 év.

Tıketörlesztés kezdete

A kibocsátástól számított legfeljebb 5 év.

Tıketörlesztés ütemezése

Negyedévente egyenlı részletekben. Az elsı tıketörlesztés a türelmi idı lejáratát követı elsı napon esedékes. Az elıtörlesztés lehetséges, elıtörlesztési díjat az MFB Zrt. nem számít fel.

Költségek, díjak

A befektetı/hitelezı határozza meg.

A KEOP pályázatainak keretében megvalósított derogációs projektekhez legfeljebb 30 milliárd forint keretösszegig kapcsolódhat kamattámogatás. 4.6 Késedelmi kamat

Késedelmi kamat

A késedelmi kamat mértéke, amelyet a befektetı/hitelezı az MFB Zrt. részére tartozik megfizetni minden olyan összeg után, amelyet elmulaszt az esedékesség napján megfizetni: az ügyleti kamat plusz évi 6% együttes összege.

4.7 Egyéb feltételek









A Program keretében csak befejezett beruházások, vagy egyes beruházási szakaszok finanszírozására van mód. A beruházás elismerhetı/elszámolható költségeit a támogató igazolja, a refinanszírozási forrást lehívni csak az 5. számú melléklet szerinti UMFT, UMVP számlaösszesítı kimutatás és nyilatkozat 4. számú melléklet szerinti lehívási igénybejelentı laphoz való csatolásával lehetséges. A KEOP-on kívüli operatív programokhoz kapcsolódó finanszírozás keretében több projekt egyösszegő kötvénykibocsátással történı finanszírozása is megengedett. Amennyiben a befektetı/hitelezı a program keretében lejegyzett kötvényt elidegeníti, akkor az MFB Zrt. által nyújtott refinanszírozási forrást vissza kell fizetni, kivéve, ha az elidegenítés másik, az MFB Zrt.-vel a Programra keretmegállapodást kötött befektetı/hitelezı részére történik; ebben az esetben tartozásátvállalási kérelmet kell benyújtani az MFB Zrt. részére.

16 4.8 KEOP derogációs projektek finanszírozása

A KEOP pályázatainak keretében megvalósított derogációs projektek kötvénykibocsátásból történı finanszírozása esetén az MFB Zrt. a kormányrendelet alapján kamattámogatást biztosít a kibocsátó/adós részére, így a kötvény kamata a tıketörlesztés megkezdésig, de legfeljebb 5 évig az MFB Refinanszírozási kamatfelár (RKO3) + legfeljebb 1,5 %/év, ezt követıen a futamidı végéig 3 havi EURIBOR + MFB refinanszírozási kamatfelár (RKO1) + legfeljebb 1,5%/év. A kamattámogatás ellenırizhetısége és az elszámolás áttekinthetısége érdekében az MFB Zrt. a derogációs projektek kötvénykibocsátással történı finanszírozása esetén csak az önálló kibocsátást támogatja, és csak a projektek második fordulójában felmerülı költségek finanszírozásában vesz részt. A fentiek alapján KEOP derogációs projektek
önrészének finanszírozása csak önálló kötvénykibocsátás keretében történhet,
finanszírozására az MFB Zrt. csak a kifizetési kérelem támogató általi elfogadását és a támogatási összeg kifizetését követıen folyósít forrást, így a refinanszírozási forrás lehívása csak a 6. számú melléklet szerinti KEOP számlaösszesítı kimutatás és nyilatkozat 4. számú melléklet szerinti lehívási igénybejelentı laphoz való csatolásával lehetséges,
esetén amennyiben a támogatás visszafizetését a támogató elrendeli, akkor a befektetı/hitelezı a refinanszírozási kölcsönt a jogosulatlan támogatással érintett részben köteles visszafizetni az MFB Zrt.-nek, a kibocsátó/adós pedig köteles a kormányrendelet 12. § értelmében a kötvény és az igénybe vett kamattámogatás teljes összegét a jegybanki alapkamat kétszeresével növelt értékben - a fizetési felszólítás kézhezvételét követı 8 naptári napon belül - a befektetı/hitelezı részére visszamenıleg megfizetni. A finanszírozó hitelintézet köteles a fizetési felszólítás kibocsátó/adós általi átvételét dokumentálni, és közremőködni a jogosulatlan kamattámogatás behajtásában.
megvalósítása során a „Sikeres Magyarországért” Önkormányzati Infrastruktúrafejlesztési Hitelprogram keretében KEOP derogációs projekthez igényelt kedvezményes kamatozású hitelének kedvezményes kamatozású kötvénykibocsátással való átfinanszírozása során a kamattámogatás szempontjából figyelembe vehetı idıszak összességében nem haladhatja meg az öt évet, illetve a 2196/2007. (X. 27.) Korm. határozatban megszabott évszámot.

17

Harmadik rész: Részletes munkafolyamat szabályozás 5. Kötvénykibocsátás folyamata A folyamatleírás az optimális esetet tükrözi, a gyakorlatban egyes lépések elmaradhatnak, sorrendjük változhat. Az önkormányzat/társulás dönt az UMFT, UMVP pályázat benyújtásáról. A pályázathoz szükséges önrészt saját forrásaiból, MFB vagy más hitelintézet által nyújtott hitelbıl, vagy korábbi kötvénykibocsátásból finanszírozza.

Az önkormányzat/társulás a pályázat pozitív elbírálását követıen támogatási szerzıdést köt, és a teljes beruházását vagy annak egy szakaszát megvalósítja.

Az önkormányzat/társulás mint kibocsátó/adós dönt a Programban való részvételrıl.

A kibocsátó/adós a számviteli dokumentumok alapján meghatározza a teljes beruházáshoz, vagy annak egy szakaszához felhasznált önrész összegét, és ez alapján a kötvénykibocsátás nagyságát.

A kibocsátó/adós ajánlatot kér a hitelintézettıl (befektetı/hitelezı) a kötvény kondícióira vonatkozóan.

A kibocsátó/adós elfogadja a befektetı/hitelezı ajánlatát.

A befektetı/hitelezı keretlekötési kérelmet nyújthat be az MFB Zrt. (a refinanszírozó) részére.

18

A Refinanszírozó befektetı/hitelezı jegyzési garanciát a kötvény teljes összegének keretlekötési igazolásavállal alapján a Hitelezı jegyzési lejegyzésére. garanciát vállal a kötvény teljes összegének a lejegyzésére.

A befektetı/hitelezı refinanszírozási kölcsönkérelmet nyújt be a refinanszírozó MFB Zrt.-hez.

A befektetı/hitelezı és a refinanszírozó MFB Zrt. refinanszírozási kölcsönszerzıdést köt.

A kibocsátó/adós benyújtja a beruházási számlákat a befektetı/hitelezı részére.

A befektetı/hitelezı a számlák alapján benyújtja a lehívási igénybejelentıt és az 5. vagy 6. számú melléklet szerinti költségösszesítı kimutatást és nyilatkozatot a refinanszírozó MFB Zrt. részére.

A refinanszírozó MFB Zrt. folyósítja a lehívási igénybejelentés szerinti összeget a befektetınek/hitelezınek.

Szükség esetén a kibocsátó/adós a lehívott összegnek megfelelı nagyságú kötvényt bocsát ki.

A befektetı/hitelezı a rendelkezésére bocsátja.

kötvény

ellenértékét

a

kibocsátó/adós

19

6. A kötvényfinanszírozási kérelem benyújtása Az MFB Zrt. a Programban a befektetık/hitelezık refinanszírozásával vesz részt, oly módon, hogy a kötvényjegyzéshez szükséges forrást a befektetı/hitelezı részére biztosítja. A kibocsátó/adós finanszírozási kérelmet nyújt be a befektetı/hitelezı részére az Útmutató 1. számú melléklete szerinti adatlapon. Az adatlap adataiban bekövetkezett bárminemő változást a befektetı/hitelezın keresztül az MFB Zrt. részére késedelem nélkül be kell jelenteni. Az EXCEL formátumú adatlapot lehetıség szerint számítógéppel, a legördülı menük segítségével kell kitölteni. Az adatlapot és a programban részvevı befektetık/hitelezık listáját az MFB Zrt. a honlapján, a www.mfb.hu címen teszi közzé. Ha a finanszírozási kérelem vizsgálata során hiánypótlásra van szükség, akkor a kibocsátót/adóst hiánypótlásra kell felszólítani és egyben tájékoztatni, hogy a kérelmet a hiányzó információk beérkezése után lehet csak döntésre elıkészíteni és a hitelbírálati idı is ezen idıponttól kezdıdik. Ha hiánypótlásra nincs szükség, akkor a finanszírozási kérelmet befogadottnak kell tekinteni. 7. Átláthatóság és ellenırzés Az MFB Zrt. a monitoring során a kötvénykibocsátásból származó forrás felhasználását és a Program feltételeinek teljesülését jogosult teljes körően a befektetı/hitelezınél és a kibocsátónál/adósnál vizsgálni, ellenırizni. A befektetı/hitelezı köteles beszerezni a kibocsátó/adós hozzájárulását ahhoz, hogy a kibocsátóról/adósról, illetıleg az ügyletrıl a befektetı/hitelezı tudomására jutott, üzleti-, bank-, értékpapírtitkot, vagy személyes adatot képezı adatokat, információkat az MFB Csoport részére továbbíthassa. Ezen kötelezettségének a befektetı/hitelezı akkor tesz eleget, ha a finanszírozási szerzıdésben legalább az alábbi tartalmú szöveget szerepelteti: „Hozzájárulok ahhoz, hogy a hitelintézetekrıl és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény 51. § (1) bekezdésének a) pontja és a tıkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény értelmében a kibocsátóval/adóssal és az ügylettel kapcsolatban a befektetı/hitelezı minden, rendelkezésére álló, üzleti-, bank-, értékpapírtitkot képezı tényt, információt, megoldást vagy adatot korlátozás mentesen az MFB Magyar Fejlesztési Bank Zártkörően Mőködı Részvénytársaság, a Magyar Fejlesztési Bank Részvénytársaságról szóló 2001. évi XX. törvény mellékletében mindenkor felsorolt társaságok, a 2001. évi XX. törvényben meghatározott feladatok ellátása érdekében alapított gazdasági társaságok, az MFB Zrt. tulajdonosi joggyakorlásával érintett társaságok, továbbá mindezen társaságok jogutódai (a továbbiakban ezen társaságok együttesen: MFB Csoport), továbbá az MFB Zrt. részére forrást biztosító nemzetközi fejlesztési intézmények, például a CEB, az EIB tudomására hozza, és ezen adatokat, információkat, értesüléseket az MFB Csoport pénzügyi szolgáltatási, kiegészítı pénzügyi szolgáltatási vagy egyéb, az 1996. évi CXII. törvény alapján kockázatvállalásnak minısülı, illetıleg biztosítási szolgáltatási, befektetési szolgáltatási, vagy kiegészítı befektetési szolgáltatási tevékenysége kapcsán felhasználhassa, azzal a korlátozással, hogy ezen adatokat, információkat, értesüléseket – az alábbiak kivételével – nem hozhatja nyilvánosságra, és nem teheti az MFB Csoporton kívüli személyek számára hozzáférhetıvé. Az MFB Csoportba

20 tartozó társaságok tételes felsorolását, a társaságok személyében bekövetkezı változásokat a hatályos jogszabályokban és az MFB Zrt. honlapján kísérem figyelemmel. Az adatok, információk felhasználási céljai a következık: MFB Csoport szintő ügyfél-adatbázis létrehozása, MFB Csoport szintő nagykockázat-vállalási korlát, valamint limit megállapítása és figyelése, az ügyfélre vonatkozó, újabb kockázat vállalása szempontjából releváns adat vagy tény megosztása, statisztikai célú elemzések készítése, a termékfejlesztési munka támogatása. A jelen nyilatkozat aláírásával hozzájárulok ahhoz, hogy az MFB Zrt., az MFB Zrt. részére forrást biztosító nemzetközi fejlesztési intézmények, a CEB, az EIB, illetıleg ezek meghatalmazottjai, a kötvénykibocsátással finanszírozott beruházás megvalósítását a helyszínen is ellenırizhessék. Kijelentem, hogy az adatátadásra vonatkozó felhatalmazásom önkéntesen történt.” A KEOP pályázatainak keretében megvalósított derogációs projektek elismerhetı (elszámolható) költségein belül elvárt megtérülı önrészt finanszírozó befektetı/hitelezı köteles szerzıdésben elıírni a kibocsátó/adós felé a kibocsátó/adós mint kedvezményezett által igénybe vett kamattámogatás ellenırzésére vonatkozó elıírásokat (a Környezet és Energia Operatív Program derogációs projektek kamattámogatásának igénylésérıl, folyósításának, elszámolásának és ellenırzésének részletes feltételeirıl szóló 139/2008. (V. 16.) Korm. rendelet 10-12. §). Ezen kötelezettségének a befektetı/hitelezı hitelintézet akkor tesz eleget, ha a szerzıdésben legalább az alábbi tartalmú szöveget szerepelteti: „Tudomásul veszem, hogy a kamattámogatással kibocsátott kötvényem rendeltetésszerő és a jogszabályoknak megfelelı felhasználását a támogató, az MFB Magyar Fejlesztési Bank Zártkörően Mőködı Részvénytársaság (1051 Budapest, Nádor u. 31., cg. 01-10-041712), a befektetı/hitelezı, továbbá jogszabályban erre feljogosított egyéb szervek ellenırizhetik. Kötelezettséget vállalok az ellenırzés során történı együttmőködésre, az ellenırzés céljából a kedvezményes kamatozású forrással kapcsolatos nyilvántartásokat naprakészen és elkülönítetten vezetem és az ellenırzéskor bemutatom, az ellenırnek átadok minden általa kért információt, adatot, dokumentumot, a helyszíni ellenırzéskor az ellenırt a helyiségeibe beengedem. Amennyiben a támogatás-visszafizetési kötelezettségemnek a derogációs projekt KEOP támogatási szerzıdésben foglalt feltételei bekövetkeznek, és a támogatás visszafizetését a támogató elrendeli, köteles vagyok a visszavont támogatással arányos kötvény és az igénybe vett kamattámogatás összegét a kötvényjegyzés napjára visszamenıleg, a jegyzés napján érvényes jegybanki alapkamat kétszeresével növelt értékben a befektetı/hitelezı fizetési felszólításának kézhezvételét követı 8 (nyolc) naptári napon belül a befektetı/hitelezı részére megfizetni.”

21

Negyedik rész: Záró rendelkezések Az Útmutatóban nem szabályozott kérdésekben az MFB Zrt. jogosult – írásban – állást foglalni. Az MFB Zrt. az Útmutatóban foglaltak vonatkozásában a változtatás jogát fenntartja. Az Útmutatóban foglaltakra vonatkozó változtatásokról az MFB Zrt. közleményben tájékoztatja a befektetıket/hitelezıket és kibocsátókat/adósokat.

22

Ötödik rész: Refinanszírozási Eljárási Rend A refinanszírozási konstrukcióban alkalmazott szerzıdéstípusok és nyilatkozat Keretmegállapodás

Az MFB Zrt. a befektetı/hitelezıvel keretmegállapodást köt, amelyben az ott írt feltételek mellett kötelezettséget vállal refinanszírozási kölcsönszerzıdés (a továbbiakban: refinanszírozási szerzıdés) megkötésére. A keretmegállapodás a refinanszírozás kötelezıen alkalmazandó szabályait állapítja meg. A refinanszírozási kölcsön folyósításának feltétele a felek között meglévı, érvényes és hatályos keretmegállapodás. Refinanszírozási szerzıdés

Ez a szerzıdés tartalmazza a befektetı/hitelezı konkrét hitelkérelme alapján folyósítandó refinanszírozási kölcsön összegét, valamint a lejáratot. Felhatalmazó nyilatkozat

A refinanszírozási kölcsön folyósításának feltételeként az MFB Zrt. az általa végzett bankminısítés alapján a konstrukcióhoz csatlakozó egyes befektetık/hitelezıktıl felhatalmazó nyilatkozatot kérhet, amely feljogosítja az MFB Zrt.-t arra, hogy a program végrehajtásával kapcsolatos fizetési kötelezettség nem teljesítése esetén a befektetı/hitelezı bankszámlájáról azonnali beszedési megbízással emelje le az esedékes összeget. A felhatalmazó nyilatkozatot a befektetı/hitelezık a számlavezetı által záradékolva nyújtják be az MFB Zrt.-nek. A kibocsátóval/adóssal megkötött szerzıdés

A refinanszírozási konstrukcióban részt vevı befektetık/hitelezık saját hitelbírálati szempontjaik alapján minısítik az ügyfeleiket, belsı szabályzataiknak megfelelıen hozzák meg finanszírozási döntéseiket, majd a kibocsátóval/adóssal, saját szerzıdés mintáik alkalmazásával szerzıdést kötnek. A refinanszírozási kölcsönkérelmek benyújtása és befogadása A befektetık/hitelezık a refinanszírozási kölcsönkérelmeiket (a továbbiakban: refinanszírozási kölcsönkérelem) – ide értve a prolongációs, a szerzıdésmódosítási, illetve a tartozásátvállalási kérelmeket is – írásban nyújthatják be az MFB Zrt. Refinanszírozási Fıosztályának. Az MFB Zrt. a formai és tartalmi szempontból egyaránt megfelelı refinanszírozási kölcsönkérelmet fogadja be elbírálásra. A refinanszírozási kölcsönkérelem MFB Zrt.-hez történı beérkezésének idıpontját és átvételét dokumentálni kell. A refinanszírozási kölcsönkérelem beérkezésének idıpontja: a kinyomtatott és cégszerően aláírt dokumentumnak az MFB Zrt. székhelyére történı beérkezésekor alkalmazott érkeztetı bélyegzın feltüntetett idıpont. Az elektronikus úton, vagy faxon benyújtott refinanszírozási kölcsönkérelmek esetében a kérelmet kinyomtatott és cégszerően aláírt dokumentum formájában is meg kell küldeni az MFB Zrt.-nek. A kérelmek feldolgozása az elektronikus úton, vagy faxon történı megérkezést követıen megkezdıdik, döntés azonban csak az eredeti aláírt példány megérkezése után történik. A refinanszírozási kölcsönök kezelését, gondozását, ellenırzését, elkülönített módon történı nyilvántartását az MFB Zrt.-n belül a Refinanszírozási Fıosztály végzi. Ugyancsak a Refinanszírozási Fıosztály feladata az MFB Zrt. és a befektetık/hitelezık közötti kapcsolattartás.

23

A refinanszírozási kölcsönkérelemhez szükséges nyomtatványokat a jelen Útmutató hatodik része tartalmazza. Hitelbírálati folyamat A refinanszírozási kölcsönkérelmek tartalmi és formai megfelelıségét az MFB Zrt. állapítja meg. A refinanszírozási kölcsönkérelmeknek formai szempontból az Útmutató mellékleteiben foglalt követelményeknek, tartalmi szempontból a Programra elıírt szabályoknak, követelményeknek, továbbá a keretmegállapodás elıírásainak kell megfelelniük. Az Útmutató 1. számú mellékletét képezı minta szerinti adatlapot a kibocsátó/adós tölti ki. A befektetı/hitelezı ezzel kapcsolatban ellenırzi, hogy a kibocsátó/adós által közölt adatok – a befektetı/hitelezı rendelkezésére álló adatok alapján – a Terméktájékoztató elıírásainak és a valóságnak megfelelıek-e, továbbá azt, hogy az adatlap aláírása jogszerően, illetve a hitelkérı által történt. Az adatlapot 1 aláírt, eredeti példányban kell benyújtani az MFB Zrt.-hez. Az Útmutató 2. számú mellékletét képezı minta szerinti refinanszírozási kölcsönkérelmet a befektetı/hitelezı tölti ki. A befektetı/hitelezı akkor fordulhat refinanszírozási kölcsönkérelemmel az MFB Zrt.-hez, ha a kibocsátó/adós finanszírozási kérelme a Program feltételeinek megfelel. A refinanszírozási kölcsönkérelmet 1 cégszerően aláírt, eredeti példányban kell benyújtani. Az MFB Zrt. és a befektetı/hitelezı a képviseletében eljáró személyek aláírását rendszeresített nyomtatványon egymásnak bejelentik. Az MFB Zrt. a refinanszírozási kölcsönkérelem formai ellenırzése keretében a bejelentett aláírásoknak való megfelelést megvizsgálja. A refinanszírozási kölcsönkérelem elbírálása során az MFB Zrt. ellenırzi, hogy a kérelem megfelel-e a program elıírásainak, valamint ellenırzi a rendelkezésre álló keretmegállapodásban meghatározott összeg, továbbá a befektetı/hitelezı limitjének kihasználtságát is. Hitelbírálat elıkészítése A refinanszírozási kölcsönkérelem döntésre történı elıkészítése az MFB Zrt. belsı szabályzatai alapján történik. Az MFB Zrt. ügyintézıje a refinanszírozási kölcsönkérelem beérkezésétıl számított 3 banki munkanapon belül köteles megvizsgálni, hogy a befektetı/hitelezı kérelme megfelel-e a Program tartalmi és formai követelményeinek. Abban az esetben, ha az MFB Zrt. ügyintézıje a befektetı/hitelezık felé 3 banki munkanapon belül visszajelzést nem tesz, a kérelmet befogadottnak kell tekinteni. Ha a refinanszírozási kölcsönkérelem teljesítéséhez szükséges keret rendelkezésre áll, az elıterjesztést a Refinanszírozási Fıosztály az MFB Zrt. ügyrendjében meghatározott illetékes döntéshozó elé terjeszti. Ha a refinanszírozási kölcsönkérelem tekintetében hiánypótlásra van szükség, akkor az MFB Zrt. a befektetı/hitelezıt hiánypótlásra szólítja fel. A refinanszírozási kölcsönkérelmet csak a hiányok pótlása után lehet döntésre elıterjeszteni. A kérelem elbírálására rendelkezésre álló határidık a hiányok pótlásával újra kezdıdnek. A refinanszírozási kölcsönkérelemrıl szóló döntés iránti elıterjesztéshez csatolni kell a refinanszírozási kölcsönkérelem eredeti példányát. Az elıterjesztés elıkészítése elektronikus úton, vagy faxon érkezett kérelem alapján is megtörténhet, de az elıterjesztést döntéshozatalra csak az eredeti, cégszerő aláírással ellátott kérelem csatolásával lehet benyújtani.

24 Döntés A formailag és tartalmilag is megfelelı refinanszírozási kölcsönkérelmek benyújtását követıen az MFB Zrt. a döntést 8 banki munkanapon belül meghozza. Az MFB Zrt. a befogadott refinanszírozási kölcsönkérelmek beérkezési sorrendjében köti meg a refinanszírozási szerzıdéseket. Az engedélyezett refinanszírozási kölcsön összegét tartalmazó refinanszírozási szerzıdést az MFB Zrt. Refinanszírozási Fıosztálya készíti el 5 példányban. A refinanszírozási szerzıdés mintáját jelen Útmutató 3. számú melléklete tartalmazza. A szerzıdéseket az MFB Zrt. képviselıi cégszerően aláírják. Az aláírt refinanszírozási szerzıdés mind az 5 példányát az MFB Zrt. aláírásra, mint szerzıdéses ajánlatot megküldi a befektetı/hitelezınek. Ehhez csatolja a törlesztési ütemtervet. A befektetı/hitelezı a refinanszírozási szerzıdést cégszerő és az MFB Zrt.-nél bejelentett aláírással ellátva 3 eredeti példányban küldi vissza az MFB Zrt.-nek. A szerzıdéses ajánlatot az MFB Zrt. az egyedi refinanszírozási szerzıdések tekintetében a szerzıdés kiküldésének dátumától számított legfeljebb 15 banki munkanapig tartja fenn. Amennyiben ezen idıpontig a befektetı/hitelezı cégszerő aláírásával ellátott refinanszírozási szerzıdés nem érkezik vissza az MFB Zrt.-hez, akkor a szerzıdéses ajánlat hatályát veszti. A refinanszírozási szerzıdés hatályba lépése A befektetı/hitelezı és az MFB Zrt. között a refinanszírozási szerzıdés akkor lép hatályba, amikor a befektetı/hitelezı a szerzıdést az MFB Zrt.-nél bejelentett módon cégszerően aláírta, s az így aláírt szerzıdés megérkezett az MFB Zrt.-hez. A refinanszírozási szerzıdéseken a befektetı/hitelezı cégszerő aláírását a Refinanszírozási Fıosztály hitelügyintézıje ellenırzi és az ellenırzés tényét a szerzıdésen az erre a célra rendszeresített „Aláírás rendben” bélyegzı használatával elfogadja. Ha az ellenırzés során a szerzıdéssel kapcsolatosan olyan tény, adat, vagy körülmény merül fel, amely az MFB Zrt. részérıl tisztázásra szorul, ezt az ügyintézı a befektetı/hitelezı megkeresése útján haladéktalanul kezdeményezi. Nyilvántartás, folyósítás A refinanszírozási kölcsönök fıkönyvi nyilvántartását, a számlanyitást, a kölcsönök lejáratát, rendelkezésre tartott hitelkereteket, valamint – amennyiben ez szükséges – a befektetı/hitelezı által a refinanszírozási kölcsön fedezeteként nyújtott óvadék tárgyát képezı értékpapírok nyilvántartását, továbbá a refinanszírozási kölcsön folyósítását az MFB Zrt.-n belül a Backoffice Igazgatóság végzi. A befektetı/hitelezık részére a folyósítás az általuk kitöltött, a jelen Útmutató 4. számú mellékletét képezı minta szerinti lehívási igény bejelentés alapján történik, amelynek a tényleges teljesítést megelızıen legalább 2 banki munkanappal korábban meg kell érkeznie az MFB Zrt. Back-office Igazgatóságához. A befektetı/hitelezık által megküldött lehívási kérelmet a befektetı/hitelezık szintén cégszerően, az MFB Zrt.-nél bejelentett módon kell aláírnia. A befektetı/hitelezı a refinanszírozási kölcsön alapján esedékessé váló tıketörlesztési, kamatés egyéb fizetési kötelezettségeit GIRO-n keresztül az MFB Zrt. által a kamatértesítı levélben megadott bankszámlára való utalással, VIBER-en keresztül a BIC(swift) kód: HBIDHUHB megjelölésével teljesíti.

25 Értékpapír fedezetek zárolása, feloldása Amennyiben a hitel folyósításának feltételeként az MFB Zrt. értékpapír fedezet elhelyezését írja elı a befektetı/hitelezı számára, úgy ezt az MFB Zrt. haladéktalanul közli a befektetı/hitelezıvel. Az értékpapírok zárolás céljára történı elhelyezésérıl az érintett befektetı/hitelezı gondoskodik a KELER Zrt.-nél. A zárolási kivonat eredeti, KELER Zrt. által cégszerően aláírt 1 példányát a befektetı/hitelezı megküldi az MFB Zrt.-nek. A befektetı/hitelezı felelıs azért, hogy az értékpapírok zárolása folyamatos legyen. A zárolt értékpapírok KELER Zrt.-nél történı feloldását az MFB Zrt. kezdeményezi. Levélben értesíti a befektetı/hitelezıt az értékpapírok feloldásának lehetıségérıl és bekéri a befektetı/hitelezınél levı zárolási kivonat második eredeti példányát. Az értékpapír feloldását, a zárolási kivonatok eredeti példányának a KELER Zrt.-hez történı megküldését az MFB Zrt. végzi. Tıketörlesztés, kamatfizetés A refinanszírozási kölcsön törlesztésének, a kamat megfizetésének fı szabályait a keretmegállapodás tartalmazza. A tıketörlesztés a türelmi idıt követıen, negyedévente egyenlı tıketörlesztı részletekben történik. Az elsı vagy az utolsó törlesztı részlet a kerekítések miatt eltérhet. Az elsı tıketörlesztés a türelmi idı lejáratát követı elsı napon, a következı tıketörlesztés az elsı törlesztéshez képest negyedév múlva esedékes. A program keretében az elıtörlesztés megengedett, elıtörlesztési díj nem kerül felszámításra. A tıketörlesztések esedékességének idıpontjait a refinanszírozási kölcsönszerzıdés mellékletét képezı törlesztési ütemterv tartalmazza. A kamatfizetés a szerzıdés szerint naptári negyedévente, illetve az utolsó kamatfizetés a hitel visszafizetésének napján esedékes. Az MFB Zrt. értesítı levél megküldésével értesíti a befektetı/hitelezıt a kamatfizetési kötelezettségérıl, melyet elektronikus úton továbbít a befektetı/hitelezınek. A befektetı/hitelezı fizetési kötelezettsége akkor tekinthetı teljesítettnek, amikor az esedékes összeg az MFB Zrt. számláján jóváírásra kerül. Elıtörlesztés A keretmegállapodás rendelkezéseinek megfelelıen a befektetı/hitelezı az elıtörlesztéseket a „Refinanszírozási kölcsönszerzıdés-módosítási kérelem” adatlapon -, vagy ha ez az MFB Zrt. honlapján nem elérhetı, akkor - levél vagy BIC(swift) üzenet formájában közli az MFB Zrt.vel. Az elıtörlesztett összegekkel – ha a felek másként nem rendelkeznek – az MFB Zrt. a refinanszírozási szerzıdés szerinti utolsó törlesztı részlet(ek)et csökkenti. A befektetı/hitelezı minden esetben 3 banki munkanappal korábban köteles a „Refinanszírozási kölcsönszerzıdés-módosítási kérelem” adatlapot küldeni az elıtörlesztésrıl az MFB Zrt. részére, amelyhez csatolni kell az elıtörlesztés miatti új lejárati ütemtervet 5 példányban. Az MFB Zrt. az új lejárati ütemezés elfogadásáról 6 banki munkanapon belül levélben, a refinanszírozási szerzıdés módosítás 5 példányban történı visszaküldésével értesíti a befektetı/hitelezıt. A befektetı/hitelezı a módosított refinanszírozási szerzıdést cégszerő és az MFB Zrt.-nél bejelentett aláírással ellátva 3 eredeti példányban küldi vissza az MFB Zrt.nek. Keret-elıjegyzés A befektetı/hitelezı a kötvénykibocsátás folyamatában írásban (levélben; faxon vagy e-mail útján nem) az Útmutató 7. számú mellékletét képezı nyomtatvány felhasználásával kérelmezheti az MFB Zrt.-nél azt, hogy az MFB Zrt. a program teljes keretösszegébıl a

26 tervezett refinanszírozási kölcsönnel megegyezı összeget a befektetı/hitelezı javára a refinanszírozási kölcsönszerzıdés megkötéséig elkülönítsen. Az MFB Zrt. ezeket a keret-elıjegyzési kérelmeket beérkezési sorrendben kezeli, és amennyiben a rendelkezésre álló adatok alapján a beruházás finanszírozása nem ellentétes a program elıírásaival, továbbá a program keretösszegébıl és a Hitelezıi limit összegébıl a szükséges szabad összeg rendelkezésre áll, a keret-elıjegyzést végrehajtja. A keret-elıjegyzési kérelmet az MFB Zrt. 3 banki munkanapon belül elbírálja. A keret-elıjegyzésrıl az MFB Zrt. írásban értesíti a befektetı/hitelezıt (visszaigazolás), a keret elıjegyzésére csak ezen visszaigazolás esetében lehet hivatkozni. Az MFB Zrt. a programra rendelkezésre álló keret összegét beruházásonként egyszer terheli meg, míg a banki limitek terhelése bankonként és elıjegyzési kérelmenként történik. Ezért a keret-elıjegyzési kérelem csak a beruházás pontos megjelölése esetén alkalmas elbírálásra. Refinanszírozási kölcsönszerzıdés keret-elıjegyzés esetén is csak a program, illetıleg a keretmegállapodás feltételeinek történı megfelelés esetén köthetı a befektetı/hitelezıvel. Amennyiben a befektetı/hitelezı idıközben teljes egészében kihasználja az MFB Zrt.-nél megállapított kockázatvállalási limitjét, úgy a befektetı/hitelezı értékpapír-fedezetnek a KELER Zrt.-nél az MFB Zrt. javára óvadékul történı elhelyezésével biztosíthatja az elıjegyzett összegre vonatkozó refinanszírozási kölcsön-szerzıdés megkötését. A befektetı/hitelezı köteles írásban értesíteni az MFB Zrt.-t ha a kötvénykibocsátás, illetve az önkormányzattal/társulással a szerzıdés megkötése bármi okból meghiúsul. Amennyiben a keret-elıjegyzéstıl (a visszaigazoló levél kelte) számított 90 napon belül a refinanszírozási kölcsönszerzıdés megkötésére nem kerül sor, az MFB Zrt. az elkülönítetten kezelt összeget a befektetı/hitelezı minden további megkérdezése nélkül felszabadítja. Az MFB Zrt. ezen intézkedésével egyidejőleg írásban értesíti a befektetı/hitelezıt az elıjegyzés megszüntetésérıl, az elkülönített összeg felszabadításáról. Keret-elıjegyzésre csak addig van lehetıség, amíg a program végrehajtására szolgáló keretösszegnek több mint a 10%-a rendelkezésre áll. Amikor a keret kihasználtsága eléri a 90%ot, a keret-elıjegyzés lehetısége megszőnik. Az MFB Zrt. a banki szabad limit 90%-ot elérı mértékő kihasználtságáról írásban értesítıt küld. Módosítás Az MFB Zrt. a módosítási kérelmek esetében is az új kérelmeknél alkalmazott módon jár el. A befektetı/hitelezı a módosítási kérelmeket a „Refinanszírozási kölcsönszerzıdés-módosítási kérelem” adatlapon - ha ez az MFB Zrt. honlapján nem elérhetı, akkor levélben – postán küldi be az MFB Zrt. részére. Tartozásátvállalás A befektetı/hitelezıknek a kölcsöntartozás átvállalására írásbeli kérelmet kell benyújtaniuk az MFB Zrt.-hez, melyhez csatolni kell a két befektetı/hitelezı közötti tartozásátvállalási szerzıdés eredeti példányát. Amennyiben az MFB Zrt. a tartozásátvállaláshoz hozzájárul (a tartozásátvállalási szerzıdést jóváhagyólag záradékolja), a kölcsöntartozást átvállaló befektetı/hitelezı az eredeti kötelezett befektetı/hitelezı helyébe lép. Az MFB Zrt. ügyintézıje elküldi a kölcsöntartozást átvállaló befektetı/hitelezı részére a refinanszírozási szerzıdés tervezetét, az eredeti kötelezett befektetı/hitelezınek pedig a refinanszírozási szerzıdés megszőnésérıl szóló értesítést.

27 Amennyiben a kölcsöntartozás átvállalásához az MFB Zrt. nem járul hozzá, akkor ezt a döntés meghozatalát követı 6 banki munkanapon belül írásban közli az érintett befektetı/hitelezıkkel. Ellenırzés Az MFB Zrt. a hitelprogram elıírásainak végrehajtását a befektetıtıl/hitelezıtıl kapott adatszolgáltatás adataira támaszkodva folyamatosan ellenırzi. Ezen túlmenıen az MFB Zrt. a hitelprogram feltételeinek teljesülését jogosult a befektetı/hitelezınél és a kibocsátónál/adósnál – a helyszínen is – ellenırizni. Szerzıdésszegés Jogszabálysértés vagy szerzıdésszegés esetén az MFB Zrt. a befektetı/hitelezı javára jogszabályban vagy szerzıdésben kikötött jogokat gyakorolhatja. Az alkalmazandó szankciókra vonatkozó döntést követıen az MFB Zrt. levélben értesíti a befektetıt/hitelezıt az ellenırzés folytán az MFB Zrt.-ben született határozatról, így a soron kívüli kölcsön-visszafizetés összegérıl, a fizetendı késedelmi kamat mértékérıl. A befektetı/hitelezı értesítése után az MFB Zrt. intézkedik a befektetı/hitelezı pénzforgalmi számlájának megterhelésérıl azonnali inkasszó formájában, amennyiben ezt a jogát keretmegállapodásban kikötötte. Kapcsolattartás MFB Zrt. Termékfejlesztési és Kormányzati Koordinációs Divízió Termékfejlesztési Igazgatóság Söllei Judit igazgató Tel.: 428-1618 Marsi Márk osztályvezetı Tel.: 428-1705 MFB Zrt. Pénz- és Tıkepiaci Mőveletek Igazgatósága Refinanszírozási Fıosztály Cserés Ákos igazgató Tel.: 428-1702 Vadas Attila osztályvezetı Tel.: 428-1343 [email protected], [email protected] MFB Zrt. Back-office Igazgatóság Borák Péter igazgató Tel.: 428-1376 Konc Eszter osztályvezetı Tel.: 428-1491 [email protected], [email protected]

Fax: 428-1616 Fax: 428-1616

Fax: 428-1573 Fax: 428-1573

Fax: 428-1673 Fax: 428-1673

28

Hatodik rész: Mellékletek felsorolása 1. számú melléklet:

A kibocsátó/adós által kitöltendı kötvényfinanszírozási kérelem

2. számú melléklet:

A befektetı/hitelezı által kitöltendı refinanszírozási kölcsönkérelem

3. számú melléklet:

Refinanszírozási kölcsönszerzıdés

4. számú melléklet:

Lehívási igénybejelentés

5. számú melléklet

KEOP számlaösszesítı kimutatás és nyilatkozat

6. számú melléklet

UMFT, UMVP számlaösszesítı kimutatás és nyilatkozat

7. számú melléklet

Keret-elıjegyzési kérelem