nummer 199100 4211 4212 4213 4214 4215 4216 4221 4222 4225 4321 4323 4324 4325 4334 4335 4336 4337 4338 4339 4341 4351 4352 4353 4354 4355 4356 4357 4371 4372 4373 4374 4375 4376 4377 4378 4379 4381 4421 4422 4423 4424 4426 4461 4467 4468 4511 4578 4921 4922 4923 4924 5142 5143 5144 5145 5151 5153 5211 5212 5214 5215 5221 5416 5444 5453 5481
Beschrijving Douane Salarissen, Lonen & Bezoldeging Overwerk Kindertoelage Vakantietoelage Medische/Keuringsk. Over.Uitg. Salarissen& Lonen Afdracht AOV/AWW Afdracht AVBZ APNA Pensioenbijdragen Inhuur van Personeel Kosten Vertaling & Vertolking Stag. Vrijw. & Vakantiejob Overig Personeel van Derden Opleiding & Training Kleding & Uitrusting Maaltijden Vervoer Vergaderkosten & Presentiegeld Representatie & Voorlichting Vervoer, Reis & Verblijfkosten Huur Gebouw & Terreinen Onderhoud Gebouwen & Terreinen Verz. & Belast. Huisvesting Verbruik Nutsvoorzieningen Huur Duurzame Roerende Goed Onderhoud Duurz.Roer.Goed Overig Huisvesting Huur & Lease Kantooruitrust. Onderhoud Kantooruitrusting Kleine Inventarisgoederen Telefoon & Faxkosten Porto & Vrachtkosten Abonnementen & Lektuur Contributie & Lidmaatschappen Publieke Voorlichting Advieskosten Overige Kantoorexploitatie Huur & Lease Vervoermiddelen Onderhoud Voertuigen Verbruik Benzine & Olie Verzek.&Belast.Openb. Vervoer Overig Openbaar Vervoer Aank. & Onderh. Wapens&Munitie Overig Uitbesteed Werk Andere Spec. Goed & Diensten Normale Afscrijvingen Bankkosten Algemeen Kantoor Inrichting Kantoor Apparatuur Transportmiddelen Machines&andere Werktuigen Bijz.Invoerr.Benzine Accijns Gedistill. Accijns Tabaksart. Accijns Op Bier Invoerrechten Zegelbel.Doorv.Verg. Verhaal Premie Ziektekosten Verhaal Premie aanv. Verzek. Verhaal Ziektekosten 10% Verhaal Premie AOV?AWW Verhaal Pensioenpremies Verhuur Opbrensten Opbr.In/Uit/Doorvoer Andere Verkopen Andere Inkomsten
W. ink/uitg Curacao 2.014 12.738.809 715.895 129.845 812.526 2.535 534.724 2.028.330 68.392 2.191.502 152.636 0 10.690 76.454 381.763 27.312 38.286 0 57.782 33.256 161.592 143.988 2.261 525.786 0 52.769 0 30.863 81.275 117.485 67.855 3.000 9.934 79.694 10.398 31.336 2.869 580.305 9.672 157.542 13.035 23.850 9.550 237.390 190.358 1.636.053 32.842 8.500 30.848 0 109.380 24.361.165 49.101.839 12.651.454 11.756.500 10.982.360 156.628.778 692.443 159.974 4.760 61.492 740.312 750.815 268.866 3.737.137 18.044 2.728 -247.557.499 -223.196.334
Kader 2.015 12.799.600 763.500 128.500 831.535 1.416.985 435.999 1.277.907 75.500 1.672.616 90.000 5.000 5.000 48.700 250.000 350.000 25.000 5.000 6.000 75.000 100.000 369.000 150.000 2.500 400.000 6.000 68.000 30.000 15.000 180.000 300.000 5.000 10.000 85.000 25.000 4.000 10.000 100.000
15.000 40.000 150.000 1.719.300
300.000 24.345.641
24.345.641
Curacao begroting 2.016 15.709.600 763.500 129.845 902.526 1.416.985 534.724 2.028.330 68.392 2.191.502 160.000 2.500 15.000 165.000 250.000 400.000 25.000 40.000 6.000 65.000 100.000 389.000 200.000 2.500 550.000 5.000 70.000 2.000 50.000 120.000 130.000 300.000 5.000 12.000 85.000 30.000 40.000 15.000 600.000 15.000 160.000 335.000 30.000 12.000 300.000 200.000 1.720.000 40.000 100.000 200.000 2.000.000 7.000.000 39.691.405 49.101.839 12.651.454 11.756.500 10.982.360 156.628.778 692.443 159.974 4.760 61.492 740.312 750.815 268.866 3.737.137 18.044 2.728 -247.557.499 -415.732.189
Curacao begroting 2.017 15.709.600 763.500 129.845 902.526 1.416.985 534.724 2.028.330 68.392 2.191.502 160.000 2.500 15.000 165.000 250.000 400.000 25.000 40.000 6.000 65.000 100.000 389.000 200.000 2.500 550.000 5.000 70.000 2.000 50.000 120.000 130.000 300.000 5.000 12.000 85.000 30.000 40.000 15.000 600.000 15.000 160.000 335.000 30.000 12.000 300.000 200.000 1.720.000 40.000 100.000 200.000 2.000.000 7.000.000 39.691.405 49.101.839 12.651.454 11.756.500 10.982.360 156.628.778 692.443 159.974 4.760 61.492 740.312 750.815 268.866 3.737.137 18.044 2.728 -247.557.499 -415.732.189
Curacao begroting 2.018 15.709.600 763.500 129.845 902.526 1.416.985 534.724 2.028.330 68.392 2.191.502 160.000 2.500 15.000 165.000 250.000 400.000 25.000 40.000 6.000 65.000 100.000 389.000 200.000 2.500 550.000 5.000 70.000 2.000 50.000 120.000 130.000 300.000 5.000 12.000 85.000 30.000 40.000 15.000 600.000 15.000 160.000 335.000 30.000 12.000 300.000 200.000 1.720.000 40.000 100.000 200.000 2.000.000 7.000.000 39.691.405 49.101.839 12.651.454 11.756.500 10.982.360 156.628.778 692.443 159.974 4.760 61.492 740.312 750.815 268.866 3.737.137 18.044 2.728 -247.557.499 -415.732.189
199102 Sector Fiscale Zaken
2016 Kader
Wens
4211 Salarissen,Lonen&Bezoldiging 4213 Kindertoelage 4214 Vakantietoelage 4215 Medische Behandeling&Keuring 4216 Over. Uitg.Salarissen&Lonen 4221 Afdracht AOV/AWW 4222 Afdracht AVBZ 4225 APNA Pensioenbijdragen Totaal Personeelskst
682.500,00 1.900,00 42.112,00 73.490,31 80.600,00 65.487,31 4.000,00 102.570,17 1.052.659,79
682.500,00 1.900,00 42.100,00 73.500,00 80.600,00 65.500,00 4.000,00 102.600,00 1.052.700,00
4321 Inhuur van Personeel 4323 Kosten Vertaling&Vertolking 4334 Opleiding & Traning 4338 Vergaderkosten&Presentiegeld 4339 Representatie&Voorlichting 4341 Vervoer, Reis&Verblijfkosten 4352 Onderhoud Gebouwen&Terreinen 4354 Verbruik Nutsvoorzieningen 4355 Huur Duurzame Roerende Goed. 4356 Onderhoud Duurz.Roer. Goed. 4371 Huur & Lease Kantooruitrust. 4372 Onderhoud Kantooruitrusting 4373 Kleine Inventarisgoederen 4374 Telefoon & Faxkosten 4375 Porto & Vrachtkosten 4376 Abonnementen & Lektuur 4377 Contributies&Lidmaatschappen 4379 Advieskosten 4511 Normale Afschrijvingen Totaal Materieel Totaal Materieel + personeelskosten
9.300,00 7.000,00 20.000,00 45.000,00 2.300,00 30.000,00 2.000,00 55.000,00 2.500,00 2.000,00 17.500,00 5.000,00 7.500,00 55.000,00 2.500,00 49.000,00 85.000,00 20.000,00 12.900,00 429.500,00 1.482.159,79
50.000,00 7.000,00 50.000,00 45.000,00 2.300,00 50.000,00 2.000,00 100.000,00 2.500,00 2.000,00 17.500,00 5.000,00 7.500,00 55.000,00 2.500,00 49.000,00 150.000,00 100.000,00 12.900,00 710.200,00 1.762.900,00
199102 Sector Fiscale Zaken 4932 Immateriele Vaste Activa Totaal Kapitaaldienst
200.000,00
Kader LO 4200
Wens Begroting 2016
2017
2018
2019
Beloning van Personeel 4.405.000
4.405.000
4.405.000
4.405.000
4.405.000
4212 Overwerk
25.000
25.000
25.000
25.000
25.000
4213 Kindertoelage
40.200
40.200
40.200
40.200
40.200
4214 Vakantie-Uitkering
247.690
247.700
247.700
247.700
247.700
4215 Medische Behandeling & Keuring
591.407
591.500
591.500
591.500
591.500
4211 Salarissen, Lonen & Bezoldiging
4216 Over. Uitg Salarissen & Lonen 4221 Afdracht AOV / AWW 4222 Afdracht AVBZ 4225 APNA Pensioenbijdragen 4200 4400 4321 4322 4324 4325 4334 4337 4338 4339 4341 4352 4353 4354 4355 4356 4371 4372 4373 4374 4375 4376 4377 4378 4381 4421 4422 4423 4424 4445 4463 4468
85.700
85.700
85.700
85.700
85.700
345.990
346.000
346.000
346.000
346.000
24.400
24.400
24.400
24.400
24.400
797.494
797.500
797.500
797.500
797.500
6.562.881
6.563.000
6.563.000
6.563.000
6.563.000
360.000
360.000
360.000
360.000
360.000
25.000
25.000
25.000
25.000
355.100 100.000 367.000
15.000 355.100 100.000 367.000
15.000 355.100 100.000 367.000
15.000 355.100 100.000 367.000
15.000 355.100 100.000 367.000
9.600 10.000 150.000 10.300 185.000 27.500 27.500 67.100 700.000 150.000 108.000 425.000 3.000 1.500 15.000 2.000 18.500 3.000 6.000 1.800 1.500.000 18.000 51.500
20.000 10.000 200.000 19.000 230.000 27.500 45.200 67.100 850.000 200.000 108.000 500.000 3.000 1.500 25.000 2.000 18.500 5.000 6.000 1.800 1.025.000 18.000 51.500
20.000 10.000 200.000 19.000 230.000 27.500 45.200 67.100 850.000 200.000 108.000 500.000 3.000 1.500 25.000 2.000 18.500 5.000 6.000 1.800 1.025.000 18.000 51.500
20.000 10.000 200.000 19.000 230.000 27.500 45.200 67.100 850.000 200.000 108.000 500.000 3.000 1.500 25.000 2.000 18.500 5.000 6.000 1.800 1.025.000 18.000 51.500
20.000 10.000 200.000 19.000 230.000 27.500 45.200 67.100 850.000 200.000 108.000 500.000 3.000 1.500 25.000 2.000 18.500 5.000 6.000 1.800 1.025.000 18.000 51.500
4.672.400
4.656.200
4.656.200
4.656.200
4.656.200
Verbruik Goederen en Diensten Inhuur van personeel Kosten Rechtsbijstand Stagaires, Vrijw. & Vakantiejobs Overig Personeel van derden Opleiding & Training Vervoer Vergaderkosten & Presentiegeld Repres. & Voorlichting Vervoer, Reis & Verblijfkosten Onderhoud Gebouwen & Terreinen Verzekering & Belasting Huisvesting Verbruik Nutsvoorzieningen Huur Duurzame Roerende Goederen Onderhoud Duurzame Roerende Goed. Huur & Lease Kantooruitrusting Onderhoud Kantooruitrusting Kleine Inventarisgoederen Telefoon & Faxkosten Porto & Vrachtkosten Abonnementen & Lektuur Contributies & Lidmaatschappen Publieke Voorlichting Overige Kantoorexploitatie Huur & Lease Vervoermiddelen Onderhoud Voertuigen Verbruik Benzine & Olie Verzekering & Belasting Openb. Vervoer Aankoop Mach. Install & App. Dwanginvordering Andere Spec. Goederen & Diensten
4400 Verbruik Goederen & Diensten
Kader LO
4511 Normale Afschrijvingen
Wens Begroting 2016
2017
2018
2019
103.000
103.000
103.000
103.000
103.000
103.000 11.322.200
103.000 11.322.200
103.000 11.322.200
103.000
Totaal GD
103.000 11.338.281
11.322.200
4913 Gebouwen
4611 Bijdr. & Subs. Overheidsbedr. Totaal
162.500
100.000
100.000
100.000
100.000
4921 Kantoor Inrichting
100.000
175.000
175.000
175.000
175.000
4922 Kantoor Aparatuur
305.000 567.500
300.000
300.000
300.000
300.000
575.000
575.000
575.000
575.000
Totaal KD
199106 Nieuwe Belasting Organisatie Curaçao Inspectie der Belastingen Curaçao
Inspectie der nieuw number 4000 4200
Belastingen Begroting 2016 21.862.873 GD Uitgaven 20.869.173 Verschil met Indicatieve begr. 2015 #REF! Beloning van Personeel Kostensoort
Kader Begroting 2016 18.930.060 18.930.060 #REF!
4211
Salarissen, Lonen & Bezoldiging
8.090.300
7.900.000
4212 4213 4214 4215 4216 4221 4222 4225
Overwerk Kindertoelage Vakantie-Uitkering Medische Behandeling & Keuring Over. Uitg Salarissen & Lonen Afdracht AOV / AWW Afdracht AVBZ APNA Pensioenbijdragen
1.051.800 36.200 456.746 403.088 100.000 81.918 46.200 1.050.808
775.000 36.200 456.746 403.088 100.000 81.918 46.200 1.050.808
11.317.060
10.849.960
354.725 10.000
351.700 10.000
25.760 0
10.000 88.800
247.900 700
191.200 700
4200 4400 4321 4323
Beloning van Personeel Verbruik Goederen en Diensten Inhuur van personeel Kosten Vertaling & Vertolking
4324 4325
Stagaires, Vrijw. & Vakantiejobs Overig Personeel van derden
4334 4335
Opleiding & Training Kleding & Uitrusting
4336
4337 4338 4339 4341 4351
4352 4353 4354 4355
Maaltijden
Vervoer Vergaderkosten & Presentiegeld Representatie & Voorlichting Reis- & Verblijfkosten Huur Gebouwen & Terreinen
Onderhoud Gebouwen & Terreinen Verzekering & Belasting Huisvesting Verbruik Nutsvoorzieningen Huur Duurzame Roerende Goederen
132.800
79.900 0 5.300 17.500 0
203.900 29.800 664.100 16.140
75.000
40.000 0 5.300 17.500 0
150.000 29.800 664.100 16.100
Verschil
Toelichting
Impact tekort
ophoging / verlaging -2.932.813 -1.939.113 #REF! Voortzetten werving en selectie (reeds opgestart in 2013) Aantal -190.300 functies die opgevuld moeten worden : 32 x ƒ 65.000 Overwerk noodzakelijk vanwege ondercapaciteit (vacatures als gevolg van pensionering. Werving en selectie/opleiding en training dat 2½ jaar -276.800 duurt beginnende vanaf 2014) 0 0 0 0 0 0 0 -467.100
-3.025 Opwaartse stijging door nieuwe contract schoonmaakwerkzaamheden 0 Inspectie der belastingen heeft de morele verplichting tot aanbod van stageplekken voor de HBO opleiding Fiscaal recht van de UNA. Jaarlijks lopen gemiddeld 8 studenten gedurende 3 maanden stage. -15.760 Verder wordt aan nog 1 WO- en 2 MBO-studenten een stageplek 88.800 geboden ???? In het kader van gedegen vakinhoudelijke kennis zal de controleur- en adjunct commies-opleidingen vanaf 2014 verzorgd worden. Opwaartse stijging is voor boekengeld ad ƒ 54.060 voor controleursopleiding en -56.700 training "Safe resceing trapped elevator" ad ƒ 2.650 0 Opwaartse stijging ivm verrichte overwerk zal aan het personeel een
-57.800 vergoeding voor maaltijd conform "maaltijdvergoeding regeling Opwaartse stijging ivm verrichte overwerk zal aan het personeel een
-39.900 vergoeding voor verreden kilometer regeling 0 0 0 0 Opwaartse stijging ivm vervangen van onderdelen in 2 liften en 26
-53.900 lectrievers die door hoge verbruik snel aan slijtage onderhevig zijn 0 0 -40 Opwaartse stijging ivm contractuele verplichtingen Deze verhoging is noodzakelijk ter dekking van de contractuele
Inkorting betekent dat er geen stageplek kan worden aangeboden aan HBO-studenten van de opleiding fiscaal recht aan de UNA
Controleursopleiding moet door de Overheid worden bekostigd daar USONA dit vanaf 2015 niet zal doen. Aantasting Reguliere aanslagregeling. Inkorting impliceert schending maaltijdvergoedingsregeling besluit RvM dd 2610-2011, no 2011/078219 daar er overwerk zal worden verricht rekening houdende met ondercapaciteit in aanslagregeling (Vacatures als gevolg van pensioneringen. Aantasting Reguliere aanslagregeling. Werving en selectie/controleursopleiding en training dat 2½ jaar duurt beginnende vanaf 2014). Overwerk verrichten is dwingend in verband met generatie van overheidsinkomsten. Inkorting impliceert schending regeling vervoer daar er overwerk zal worden verricht rekening houdende met ondercapaciteit in aanslagregeling (Vacatures als gevolg van pensioneringen. Aantasting Reguliere aanslagregeling. Werving en selectie/controleursopleiding en training dat 2½ jaar duurt beginnende vanaf 2014). Overwerk verrichten is dwingend in verband met generatie van overheidsinkomsten.
Temporisering van 2 uitgaven m.n. verven gebouw en onderhoud liften en lectrievers. Het risico bij defecte liften en lectrievers die niet kunnen worden gerepareerd ivm tekort aan financien is verminderde/geen toegang tot informatie van belastingplichtigen met als gevolg belemmering van het aanslagregelingsproces (d.i. generatie overheidinkomsten).
Risico verminderde toegangsbeheersing en/of veiligheid van personeel en documentatie met eventueel negatieve gevolgen voor 1) fysieke CCTV-systeem (beveiligingscamera's). Periodiek onderhoud van een welgesteldhied personeel en of 2) behoud informatie van belastingplichtigen nodig in de nieuw brandalarmsysteem ƒ 12.350; toegangsbeveiligingsysteem vaststelling van de belastingaanslag. ƒ4.770 + ƒ 7.500 en tijdregistratie systeem ƒ 750. Toegangsbeheersing Toegangsbeheersing ter beveiliging van de ter beveiliging van de afdelingen aanslagregeling, administraties en afdelingen aanslagregeling, administraties en ondersteuning van de InspBel teneinde zowel ondersteuning van de Insp der Bel teneinde zowel informatie van informatie van derden (belastingplichtigen) als de derden (belastingplichtigen) als de fysieke veiligheid van het personeel fysieke veiligheid van het personeel tijdens de uitoefening der taken te waarborgen. -24.150 tijdens de uitoefening der taken te waarborgen
onderhouskosten van aangeschafte toegangscontrolesysteem en
4356 4357 4371
4372
Onderhoud Duurzame Roerende Goed. Overig Huisvesting Huur & Lease Kantooruitrusting
69.150 8.000 21.600
45.000 8.000 21.600
Onderhoud Kantooruitrusting
2.171.548
1.000.000
0 0 Contractuele verplichtingen regulier onderhoud belastingsystemen en beveiliging data.Ophoging met 551.000 naar aanleiding van te hoge inkorting 199.106.4372 "Onderhoud kantooruitrusting", waardoor tekort voor dekking regulier onderhoud geautomatiseerde belastingheffingssystemen en CTEX (overstap overheidsbreed) en inzage bij Kadaster ivm nieuwe onroerend zaakbelasting. (gedeeltelijke/complete tekort: Capaz 150.000 en Bearing 150.000, Netpro 33.600, Pure ICT 68.900, CTEX (jaarlijks fl. 166.000), dedicated line UTS (jaarlijks fl. 3.850) en inzage bij Kadaster ( f. 620.500,- mapservice: online toegang tot kadastrale percelen) ivm heffing onroerend -1.171.548 zaakbelasting.
Risico onvoldoende budget voor onderhoud belastingheffings-systemen: interruptie in uitvoering van de belastingwetgeving (d.i. belastingopbrengsten) als gevolg "down-time" van geautomatiseerde belastingheffingssystemen; verloren gaan/mislopen van data, belangrijk voor uitvoering van de belastingwetgeving (d.i. overheidsopbrengsten). Aantasting Reguliere aanslagregeling.
199106 Nieuwe Belasting Organisatie Curaçao Inspectie der Belastingen Curaçao
Inspectie der
4373
Kader
Belastingen
nieuw number
Kostensoort
Begroting 2016
Verschil
Begroting
ophoging /
2016
verlaging
Toelichting
Risico is negatieve impact op overheidsinkomsten. De Inspectie is een informatie verwerkende organisatie waar de corebusiness belastingheffing niet kan worden uitgevoerd bij een gebrek aan: gegevensdragers oftewel formulieren (papier en drukwerk) ten behoeve van informatie overdracht; inkt en of schrijfgerei en/of enveloppen tbv de communicatie met de belastingplichtige. Aantasting Reguliere aanslagregeling.
Kleine Inventarisgoederen
385.000
4374
Telefoon & Faxkosten
4375
Porto & Vrachtkosten
4376
Abonnementen & Lektuur
4377
Contributies & Lidmaatschappen
134.500 351.800
82.910 0
385.000
100.000 351.800
45.000 0
Impact tekort
0 Door de aard van de werkzaamheden en in her kader van "TAXcompliance" is een intensief telefoonverbruik onvermijdelijk. De InspBel beschikt over een nieuwe telefooncentrale die de mogelijkheid biedt voor kostenbewaking c.q. beheersing van de gemaakte gesprekskosten per toestel. Verdere bezuiniging is onverantwoord en -34.500 zal het bedrijsproces in gevaar brengen. 0 Opwaartse stijging ivm jaarlijkse abonnement voor 50 gebruikers van
-37.910 de applikatie ArcGIS- online voor de project OZB. 0 Opwaartse stijging ivm upgrading website belastingdienst.
De hoop is dat de nieuw in gebruik te nemen telefooncentrale zuiniger is in regulier terugkerende kosten. Risico mogelijke aantasting reguliere aanslagregeling/verminderde communicatie met belastingplichtigen.
Risico is minder kwaliteit in de belastingheffing (geen waarborg van de kaders voor een correcte en uniforme wetstoepassing) met negatief impact op overheidsopbrengsten. Fiscale bibliotheek Kluwer Navigator is Belasting-naslag documentatie in elektronische vorm. Belastingwetgeving 2013 Curacao & BES
Aanpassingen naar aanleiding van belastingherziening IB, OB, WB en Risico is gebrek aan Helderheid belastingplicht vanwege verminderde informatievoorziening aan verzamelloonstaat. De website dient jaarlijks te worden bijgesteld op basis van wetswijzigingen, risico-analyses, voorraadbeheersing, verdere uitbouwing electronisch aangifte doen, produktie- en 4378 4379 4380 4381 4422 4423 4424 4445 4463
Publieke Voorlichting Advieskosten Accountantskosten Overige Kantoorexploitatie Onderhoud Voertuigen Verbruik Benzine & Olie Verzekering & Belasting Openb. Vervoer Aankoop Mach. Install & App. Dwanginvordering
165.500 2.300 0 1.000 49.000 7.000 8.580 0 0
100.000 2.300 0 1.000 49.000 7.000 8.500 0 0
-65.500 capaciteitsplanningen 0 0 0 0 0 -80 0 0 Project Onroerend Zaakbelasting: Projectcoördinatie ƒ 300.250; werkprocessen en ICTƒ 200.000 (d.i. excl PM ter aanpassing GIS) Taxateurs ƒ 2.875.000, satteliet fotos 60.000 en communicatie en voorlichting ƒ 60.000. In de nieuwe Landsverordening OZB, in 2014 in
4467 4468 4400
Overig Uitbesteed Werk Andere Spec. Goederen & Diensten Verbruik Goederen & Diensten
3.500.000 0
3.500.000 0
0 werking getreden, is sprake van een tariefsverhoging. 0
8.746.413
7.274.400
-1.472.013
4500 4511
Afschrijving Vaste Activa Normale Afschrijvingen
805.700
805.700
0
4500
Afschrijving Vaste Activa
805.700
805.700
0
4600 4611
Subsidies Bijdragen & Subsidie Overh. Bedr.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
993.700
0
-993.700
4600 5000
Subsidies GD INKOMSTEN
5100
Belastingen
5100
Belastingen KD Uitgaven
4900
Gebouwen, Machines e.d.
4913
Gebouwen
225.000
0
4921
Kantoorinrichting
250.000
0
4922
Kantoor Apparatuur
518.700
0
Brandtrappen en vluchtdeuren voor zowel 1ste en 2de verdieping in verband met eventuele clamiteit die als vluchtwegen kunnen dienen. Zede is ter waarborging voor de veiligheid van zowel het personeel als -225.000 de belastingplichtigen. In 2002 werden de liften van de Inspbel vervangen. De economische levensduur van een lift is 10 jaar. De liften moeten vervangen worden. Geschatte vervangingswaarde van 2 liften is ƒ 250.000. De liften worden gebruikt voor aanlevering van belastingdossiers ten behoeve -250.000 van de aanslagregeling, her personeel en de belastingplichtigen. Vervanging van PC's ad ƒ 200.000. In 2010 werden de PC's van de InspBel vervangen met een economische levensduur van 5 jaar. Dus ze zijn aan vervanging toe. In 2014 zouden 3 lectrievers van de 9 lectrievers vervangen worden. In 2015 3 lectrievers en de laatste 3 in 2016. De aanschaf/vervanging van oude lectrievers ad ƒ 210.000 en vervanging van onderdelen van luchtkoelingsapparatuur, er zijn diverse kantoren zonder ramen dus het uitvallen van de koelapparatuur heeft als gevolg warmte die leidt tot onderbreken van -518.700 werkzaamheden met opbouw van achterstanden
993.700
0
-993.700
4900
Gebouwen, Machines e.d.
het publiek en communicatie met de klant. Aantasting Begrijpelijkheid van de belastingplicht en toegankelijkheid van belastinginformatie voor belastingplichtigen.
De wetswijziging OZB in combinatie met correcte belastingheffings- grondslagen door juist gewaardeerde vastgoed zal naar schatting per jaar minimaal 4 miljoen extra opleveren, waardoor in 5 jaar tijd rond de 20 miljoen extra aan belastingopbrengsten wordt binnengehaald.
Cijfermatige begroting MOT 2016
Nummer
Bijlage 2
4200 4211 4213 4214 4215 4216 4221 4222 4225
Kostensoort Uitgaven GD Beloning van Personeel Salarissen, Lonen & Bezoldiging Kindertoelage Vakantie uitkering Medische behandeling en keuringskosten Overige Uitgaven Salarissen & Lonen Afdracht AOV/AWWV Afdracht AVBZ APNA Pensioenbijdragen
4300 4321 4322 4323 4324 4334 4337 4338 4339 4341 4351 4352 4354 4356 4357 4371 4372 4373 4374 4375 4376 4377 4378 4379 4421 4422 4423 4424 4467 4468 4511
Verbruik Goederen en Diensten Inhuur van Personeel Kosten Rechtsbijstand Kosten Vertaling & Vertolking Stagiaries, vrijwilligers & vakantiejobs Opleidingen & Training Vervoer Vergaderkosten & Presentiegeld Representatie & Voorlichting Reis & Verblijfkosten Huur Gebouwen & Terreinen Onderhoud Gebouwen & Terreinen Verbruik Nutsvoorzieningen Ondehoud Duurz.Roer.Goed Overig Huisvesting Huur & Lease Kantooruitrust. Onderhoud Kantooruitrusting Kleine Inventarisgoederen Telefoon & Faxkosten Porto & Vrachtkosten Abonnementen & Lektuur Contributie & Lidmaatschappen Publieke Voorlichting Advieskosten Huur & Lease Vervoermiddelen Onderhoud voertuigen Verbruik Benzine & Olie Verzek.&Belast.Openb.vervoer Overig Uitbesteed Werk Andere Spec. Goed. & Diensten Normale Afschrijvingen
1.110.200,00 4.500,00 15.000,00 11.100,00 4.600,00 44.700,00 2.500,00 90.000,00 21.400,00 49.700,00 216.000,00 23.800,00 55.000,00 1.500,00 15.000,00 9.000,00 282.700,00 17.500,00 40.000,00 2.700,00 29.500,00 11.600,00 10.400,00 20.000,00 13.500,00 10.000,00 7.400,00 9.000,00 20.000,00 500,00 71.600,00
Kapitaallasten 6.1 Kapitaallasten Rentelasten (activamodule) niet gebruikt Uitgaven KD Duurzame goederen 3.3 Kantoor Inrichting Kantoor Apparatuur Transportmiddelen
0,00 0,00 0,00 2.152.900,00 2.152.900,00 5.200,00 2.037.700,00 110.000,00
4921 4922 4923
Pagina 1 / 1
Curacao 2.186.667,00 1.076.467,00 725.700,00 7.020,00 43.600,00 105.247,00 39.000,00 50.300,00 4.000,00 101.600,00
gehele begroting 4.339.567,00
