Tőzsdei éves jelentés

Tőzsdei éves jelentés 2003

Tiszántúli Áramszolgáltató Részvénytársaság Debrecen

________________________________

A vállalkozás vezetője (képviselője) Debrecen, 2004. április 28.

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése Tartalma Felelősségvállaló nyilatkozat

3. oldal

TSZ1. adatlap Általános cégadatok

4. oldal

RS4. adatlap A Kibocsátó értékpapír struktúrája

6. oldal

RS1. adatlap Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke

9. oldal

RS2. adatlap A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben

9. oldal

RS3/1. adatlap Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) a bevezetett sorozatra vonatkozóan

10. oldal

RS3/2. adatlap Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) a teljes alaptőkére vonatkozóan

10. oldal

TSZ3. adatlap Vezető állású személyek, és a Kibocsátó működését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak

11. oldal

Kockázati tényezők évközi megváltozása

13. oldal

Éves beszámoló (Mérleg, Eredménykimutatás, Kiegészítő Melléklet, Üzleti jelentés, Könyvvizsgálói jelentés)

2

14. oldal

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése

Felelősségvállaló nyilatkozat

A Tiszántúli Áramszolgáltató Rt. vezetése nevében felelősséget vállalunk azért, hogy a 2003. évi Tőzsdei éves jelentés a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz. Nem hallgatunk el olyan tényt, amely a kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. A könyvvizsgáló által auditált éves beszámolót, mérleg- és eredménykimutatást, az eredményfelosztási javaslatot a 2004. április 14-én megtartott közgyűlés elfogadta.

Antal József ügyvezető igazgató az Igazgatóság elnöke

Rubint Dezső hálózati operatív igazgató az Igazgatóság tagja

Debrecen, 2004. április 28.

3

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése A Kibocsátó szervezetéhez, működéséhez kapcsolódó adatlapok TSZ1. Általános cégadatok A hatályos alapszabály kelte Utolsó cégbírósági bejegyzés helye Utolsó cégbírósági bejegyzés ideje Utolsó cégbírósági bejegyzés száma A Kibocsátó alaptőkéje az üzleti év zárásakor A Kibocsátó működésének időtartama A Kibocsátó üzleti éve A Kibocsátó auditorának neve A Kibocsátó auditorának címe A Kibocsátó közleményeinek közzétételi helye A Kibocsátó tevékenységi köre (TEÁOR számok alapján) 2

2004. április 14. Hajdú-Bihar Megyei Bíróság mint Cégbíróság 2004. március 26. 09-10-000064/259 34.158.510.000 Ft határozatlan naptári évvel egyező PricewaterhouseCoopers Kft. 1077 Budapest, Wesselényi u. 16. Népszabadság, Magyar Tőkepiac 40.13 Villamosenergia-elosztás, kereskedelem Egyéb tevékenységek a TEÁOR '03 szerint: 22.22 Máshová nem sorolt nyomás 22.23 Könyvkötés 22.25 Kisegítő nyomdai tevékenység 22.33 Számítógépes adathordozó sokszorosítása 28.11 Fémszerkezet gyártása 28.12 Fém épületelem gyártása 29.24 Máshová nem sorolt egyéb általános gép gyártása 31.10 Villamos motor, áramfejlesztő gyártása 31.20 Áramelosztó, -szabályozó készülék gyártása 31.62 Máshová nem sorolt egyéb villamos termék gyártása 33.20 Mérőműszer gyártása 45.11 Épületbontás, földmunka 45.21 Épület, híd, alagút, közmű, vezeték építése 45.31 Villanyszerelés 45.34 Egyéb épületgépészeti szerelés 50.20 Gépjárműjavítás 55.10 Szállodai szolgáltatás 4

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése 55.23 Egyéb szálláshely-szolgáltatás 55.30 Étkezőhelyi vendéglátás 55.51 Munkahelyi étkeztetés 55.52 Közétkeztetés 60.24 Közúti teherszállítás 64.20 Távközlés 70.20 Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 71.33 Irodagép, számítógép kölcsönzése 71.34 Máshová nem sorolt egyéb gép kölcsönzése 72.10 Hardver-szaktanácsadás 72.21 Szoftver-kiadás 72.22 Egyéb szoftver-szaktanácsadás,ellátás 72.30 Adatfeldolgozás 72.40 Adatbázis szolgáltatás, on-line kiadás 72.50 Iroda-, számítógép javítás 72.60 Egyéb számítástechnikai tevékenység 74.12 Számviteli, adószakértői tevékenység (azzal a korlátozással. hogy engedélyhez kötött tevékenységet csak az engedély megszerzése után végez a társaság) 74.14 Üzletviteli tanácsadás 74.20 Mérnöki tevékenység, tanácsadás 74.50 Munkaerő-közvetítés (azzal a korlátozással, hogy engedélyhez kötött tevékenységet csak az engedély megszerzése után végez a társaság) 74.87 Máshova nem sorolt, egyéb gazdasági szolgáltatás 80.42 Máshova nem sorolt felnőtt- és egyéb oktatás 85.12 Járóbeteg-ellátás

1

Megfelelő aláhúzandó A Kibocsátó tevékenységére legjellemzőbb tevékenységet kell szerepeltetni az első helyen. 2.

A Szabályzatnak a jelen adatlapra hivatkozó pontja(i): 1. számú melléklet a.)

5

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése RS4. A Kibocsátó értékpapír struktúrája A kibocsátó jegyzett tőkéje Az értékpapír előállítási módja 1 Az Értékpapír Típusa 2 Részvényfajta 3 Névértéke Tőzsdei értékpapír (igen/nem) A bevezetés éve (tőzsdei értékpapír esetén) Sorozat és sorszáma

Ellenőrző sor (az értékpapír-sorozatok össznévértékének összege) Az értékpapírhoz kapcsolódó jogok felsorolása Törzsrészvényekhez kapcsolódó jogosítványok

34.158.510.000 dematerializált névre szóló törzsrészvény és 1 db 10.000 Ft névértékű szavazatelsőbbségi jogot biztosító részvény 10.000 igen 1999 A típusú törzsrészvény B típusú szavazatelsőbbségi jogot biztosító részvény

34.158.510.000 Ft

A Társaságnak a számviteli jogszabályok szerint számított adózott eredménye. Közgyűlés által felosztani rendelt, a részvények névértékére jutó arányos hányadhoz való jog (osztalékhoz fűződő jog); A Társaság jogutód nélküli megszűnése esetén a hitelezők igényeinek kielégítését követően megmaradó felosztható vagyonban való arányos részesedés joga (likvidációs hányadhoz fűződő jog); A Közgyűlésen való részvétel, felvilágosítás-kérés, észrevételezés és felszólalás joga azzal a korlátozással, hogy a felvilágosítás megadása csak akkor tagadható meg, ha ez a Társaság jelentős gazdasági érdekét vagy üzleti titkát sértené; Indítványtétel joga; Szavazati jog azzal, hogy azok a részvényesek, akik vagyoni hozzájárulásukat nem, vagy csak részben teljesítették, szavazati jogukat nem gyakorolhatják; A Gt. rendelkezései szerinti kisebbségi jogok. A Szavazatelsőbbségi Részvény tulajdonosa kizárólag a Magyar Állam lehet, amely részvényesi jogait a Társasággal szemben a gazdasági miniszter útján gyakorolja. A részvényekhez fűződő jogok gyakorlása esetén a Társaság jogosult esetenként az aktuális részvénytulajdon igazolását kérni a részvényestől. Társasági eseményhez (Közgyűlés, tulajdonosi megfeleltetés, osztalék fizetés, stb.) kapcsolódóan a Budapesti Értéktőzsde elszámolásainak végzésére jogosult elszámolóház és értéktár vonatkozó szabályai is irányadóak a részvényekhez fűződő jogok gyakorlása esetén. A részvényesek kötelesek a Társaságnak bejelenteni 6


Szavazatelsőbbségi jogot biztosító részvényhez fűződő jogosítványok

minden olyan részvény átruházási szándékot, amely bármely részvényes vagy együttesen fellépő részvényesi csoport 25 %-ot meghaladó részesedéséhez vagy a szavazati jogok több mint 25 %-ának megszerzéséhez vagy a Működési Engedély szerinti meghatározó részesedés megszerzéséhez vezet. A részvényeseket az osztalék a részvényeik névértéke arányában illeti meg. A Budapesti Értéktőzsde elszámolásainak végzésére jogosult elszámolóház és értéktárban lévő részvények esetében osztalék annak a részvényesnek vagy részvényesi meghatalmazottnak fizetendő, akit az osztalékfizetés első napján a Részvénykönyvben részvényesként tartanak nyilván. A részvényes a Társaságtól az osztalékot az osztalékfizetés kezdőnapjától számított 5 (öt) éven belül követelheti. 5 (öt) év elteltével az osztalék-igény elévül. A fel nem vett osztalék a Társaság alaptőkén felüli vagyonába kerül. A Társaság Közgyűlésén a határozatképességhez a Szavazatelsőbbségi Részvény tulajdonosának jelenléte, a határozathozatalhoz egyetértése (igen szavazata) szükséges az alábbi döntésekhez: A Társaság alaptőkéjének felemelése, leszállítása; Az egyes részvényfajtákhoz fűződő jogok megváltoztatása; A Társaság más társasággal való egyesülése, beolvadása, szétválása, más gazdasági társasági formába történő átalakulása, illetőleg jogutód nélküli megszűnése; A Társaság meghatározott tevékenysége folytatását biztosító vagyoni értékű jognak más gazdálkodó szervezet javára történő átruházása, átengedése, lízingbe adása vagy egyéb módon tartós használatba adása, megterhelése vagy biztosítékul való lekötése; A Társaság lemondása a villamosenergia-termelésről, szállításról és -szolgáltatásról szóló 1994. évi XLVIII. törvény alapján a kizárólagos szolgáltatási jogáról a Működési Engedélyben meghatározott szolgáltatási területen; A Szavazatelsőbbségi Részvény tulajdonosát képviselő 1 (egy) felügyelő bizottsági tag megválasztása és visszahívása. (A Szavazatelsőbbségi Részvény tulajdonosát képviselő igazgatósági tagot az Alapszabályban foglalt felhatalmazás alapján átruházott jogkörben a Felügyelő Bizottság választja meg.) A Szavazatelsőbbségi Részvény tulajdonosának egyéb jogai: A Szavazatelsőbbségi Részvény tulajdonosát képviselő 1 (egy) igazgatósági és 1 (egy) felügyelő bizottsági tag jelölése; Írásban kérheti az Igazgatóságot, hogy hívja össze a Társaság Közgyűlését; 7

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése Írásban, az indok megjelölésével kérheti az Igazgatóságot, hogy az általa javasolt kérdéseket a Közgyűlés napirendjére felvegyék; Megilletik mindazok a jogok, amelyeket a Gt. és az Alapszabály az alaptőke legalább egytizedét képviselő részvényeseknek megad; A kibocsátást követő 5 (öt) év elteltét követően bármikor kérheti, hogy a Szavazatelsőbbségi Részvényhez fűződő jogokat akként változtassák meg, hogy az a Törzsrészvényekkel megegyező jogokat biztosítson; és Osztalékhoz fűződő jog. A fenti táblázatot a kibocsátó minden értékpapír-sorozatára vonatkozóan kérjük kitölteni. 2 Törzsrészvény, szavazatelsőbbségi részvény, osztalékelsőbbségi részvény, kötvény stb. 3 Névre szóló, bemutatóra szóló 3 Fizikai, dematerializált

8

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke Tulajdonosi kör megnevezése

3

Belföldi intézményi/társaság Külföldi intézményi/társaság Belföldi magánszemély Külföldi magánszemély Munkavállalók, vezető tisztségviselők Saját tulajdon Államháztartás részét képező Tulajdonos 4 Nemzetközi Fejlesztési Intézmények 5 Egyéb ÖSSZESEN 1

Bevezetett sorozat1 Tárgyév elején Időszak végén (január 01-jén) (február 19-én) % % Db %2 Db %2

Teljes alaptőke Tárgyév elején Időszak végén (január 01-jén) (március 31-én) %2 % % Db %2 Db 98,4477 0,0527 0,7506 0,1606 0,0033

3

3.362.828 95,5897 1.801 0,0014 25.652 1,1000 5.486 0,0607 101 0,0033

- 0,0423

1.446

- -

-

0,5426 100%

18.536 3.415.850

3.265.201 98,1177 47 0,0527 37.587 0,7506 2.075 0,1606 101 0,0033

- 1,0164 2,2284 100%

3

34.719

-

76.120 3.415.850

3.362.828 95,5897 1.801 0,0014 25.652 1,1000 5.486 0,0607 101 0,0033

- 0,0423 0,5426 100%

3

-

3.265.201 47 37.587 2.075 101

1.446

- 1,0164

34.719

-

- -

-

18.536 3.415.850

2,2284 100%

76.120 3.415.850

Ha a bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével, ennek feltüntetése mellett nem szükséges kitölteni. Ha több sorozat van bevezetve a Tőzsdére, minden sorozat esetén meg kell adni a tulajdonosi struktúrát. 2 Tulajdoni hányad 3 A Kibocsátó közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog. Ha a tulajdoni hányad és a szavazati jog megegyezik, csak a tulajdoni hányad oszlopot kell kitölteni és benyújtani/közzétenni a tény feltüntetése mellett! 4 Pl.: ÁPV Rt., TB, Önkormányzat, 100%-os állami tulajdonban álló vállalatok stb. 5 Pl.: EBRD, EIB, stb. A Szabályzatnak a jelen adatlapra hivatkozó pontja(i): - 19.2.1.6 f); 1. számú melléklet b.) RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. Március 31. Június 30. Szeptember December 31. 30. Társasági szinten Leányvállalatok Mindösszesen Fel kell tüntetni ebben a részben - a tény feltüntetése mellett -, ha a 100%-os tulajdonban lévő leányvállalatnak vannak részvényei a Kibocsátótól. A Szabályzatnak a jelen adatlapra hivatkozó pontja(i): - 19.2.1.6 f); 1. számú melléklet b.)

9

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése RS3/1. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) a bevezetett sorozatra vonatkozóan Név Nemze- Tevékenys Mennyiség Részesedés Szavazati jog Megjegyzés 5 tiség 1 ég 2 (db) (%) 3 (%) 3,4 E.ON B T 3.155.750 92,3855% 92,3855% szakmai Hungária Rt. befektető A tulajdoni hányad megállapítása során a ”Hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról” szóló 1996. évi CXII. törvény 4. sz. mellékletében a közvetett tulajdoni hányad kiszámítására vonatkozó szabályokat is alkalmazni kell. Amennyiben információval rendelkeznek arra vonatkozóan, hogy a letétkezelőknél lévő mennyiségből valamely személy 5%-ot meghaladó részesedéssel bír, úgy azt – akár összevontan, %-os formában - is meg kell adni. Ha a bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével, ennek feltüntetése mellett nem szükséges kitölteni. Ha több sorozat van bevezetve a Tőzsdére, minden sorozat esetén meg kell adni az adatokat. Ha a részesedés és a szavazati jog megegyezik, csak a részesedés oszlopot kell kitölteni és benyújtani/közzétenni a tény feltüntetése mellett! 1 Belföldi (B), Külföldi (K) 2 Letétkezelő (L), Államháztartás (Á), Nemzetközi Fejlesztési Intézet (F), Intézményi (I), Gazdasági Társaság (T) Magán (M), Munkavállaló, vezető tisztségviselő (D) 3 Két tizedesjegyre kerekítve kell megadni 4 A Kibocsátó közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog. 5 Pl.:szakmai befektető, pénzügyi befektető, stb. A Szabályzatnak a jelen adatlapra hivatkozó pontja(i): - 19.2.1.6 f); 1. számú melléklet b.) RS3/2. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) a teljes alaptőkére vonatkozóan Név Nemze Tevékenység Mennyiség Részesedés Szavazati jog Megjegyzés 5 2 (db) (%) 3 (%) 3,4 -tiség 1 E.ON B T 3.155.750 92,3855% 92,3855% szakmai Hungária Rt. befektető A tulajdoni hányad megállapítása során a ”Hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról” szóló 1996. évi CXII. törvény 4. sz. mellékletében a közvetett tulajdoni hányad kiszámítására vonatkozó szabályokat is alkalmazni kell. Amennyiben információval rendelkeznek arra vonatkozóan, hogy a letétkezelőknél lévő mennyiségből valamely személy 5%-ot meghaladó részesedéssel bír, úgy azt – akár összevontan, %-os formában - is meg kell adni. Ha a részesedés és a szavazati jog megegyezik, csak a részesedés oszlopot kell kitölteni és benyújtani/közzétenni a tény feltüntetése mellett! 1 Belföldi (B), Külföldi (K) 2 Letétkezelő (L), Államháztartás (Á), Nemzetközi Fejlesztési Intézet (F), Intézményi (I), Gazdasági Társaság (T) Magán (M), Munkavállaló, vezető tisztségviselő (D) 3 Két tizedesjegyre kerekítve kell megadni 4 A Kibocsátó közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog 5 Pl.: szakmai befektető, pénzügyi befektető, stb. A Szabályzatnak a jelen adatlapra hivatkozó pontja(i): 10

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése - 19.2.1.6 f); 1. számú melléklet b.) TSZ3. Vezető állású személyek, és a Kibocsátó működését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak Jelleg 1

Név

Beosztás

Megbízás kezdete

Megbízás vége/megszűnése

Saját részvény tulajdon (db) -

FB

Konrad Kreuzer

FB elnök

1998.04.24.

FB

FB tag

1999.05.06.

FB tag

1999.05.06.

2008. 05.31.

-

FB

Dr. Manfred Heiszler Dr. Szecskay András Dr. Erdősi Éva

2007. évet záró közgyűlésig 2003. 04.14.

FB tag

2003.04.23.

-

FB

Szabó József

FB tag

2003.04.23.

FB

Gombos János

FB tag

2003.04.23.

FB IT

Dr. Matos Zoltán Antal József

2004.04.14. 2002.06.01.

IT

Rubint Dezső

2001.01.01

2006.01.01

50

IT SP

Dr. Bakács István dr. Denich Ágnes

2001.04.26. 2001.04.25.

2006.04.26. határozatlan

-

SP

Temesváry Zsolt

2004.04.14.

határozatlan

-

SP

Nagy Géza

2001.01.01.

határozatlan

1

SP SP

Oláh Attila Gazdag Ildikó

2004.04.14. 2001.04.17.

határozatlan határozatlan

-

SP

Bodnár Attila

2001.04.25.

határozatlan

-

SP

Pénzes János

2001.04.25.

határozatlan

-

SP

Fábry László

2001.11.01.

határozatlan

-

SP

Nagyné Cselényi Edit Lajti Ferenc Pántya Attila Czakó Gábor Molnár József

FB tag Ig. elnöke ügyvezető ig. Ig. tagja hálózati operatív igazgató Ig. tagja vezető jogtanácsos kontrolling vezető műszaki szolgáltató osztályvezető régióvezető szemüi. és szolg. osztályvezető alállomási osztályvezető hálózati osztályvezető logisztikai osztályvezető számv. és püi. osztályvezető régióvezető régióvezető KKSZ vezető Energia Menedzsment osztályvezető

2007. évet záró közgyűlésig 2007. évet záró közgyűlésig 2007. évet záró közgyűlésig 2008. 05. 31. 2007.06.01.

2001.04.25.

határozatlan

-

2004.04.14. 2004.04.14. 2004.04.14. 2004.04.14.

határozatlan határozatlan határozatlan határozatlan

-

FB

SP SP SP SP

11

-

50 -


SP

Batizi Lehel

üzleti ügyf. érték. 2001.04.25. határozatlan szerv.vez. SP Dr. Diósné dokumentációs 2001.04.25. határozatlan Samu Anna osztályvezető SP Kircsi László lakossági ügyf. 2004.04.14. határozatlan érték. szerv. vez. SP Nagy Endre üzemirányítási 2001.04.25. határozatlan osztályvezető műszaki SP Tőkés János tervezési 2003.10.15. határozatlan osztályvezető Saját részvény tulajdon (db) Ö S S Z E S E N: Az IT, FB tagok feltüntetésénél a testületek elnökeit kell szerepeltetni az első helyen. 1 Stratégiai pozícióban lévő alkalmazott (SP), Igazgatósági tag (IT), FB tag (FB) A Szabályzatnak a jelen adatlapra hivatkozó pontja(i): - 19.2.1.6 g); 1. számú melléklet c.)

12

101

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése Kockázati tényezők évközi megváltozása Piaci kockázat A villamos energia iparágban 2003. január 1-jével lépett az új villamos energia törvény (VET). Az energiapolitikai helyzetet a piaci liberalizáció jegyében a kettőség jellemezte. 2003. január 1-jétől részlegesen megnyílt a magyarországi árampiac, amely első lépésben a feljogosított ipari nagyfogyasztók és az önkormányzatok számára lehetővé tette, hogy megválaszthassák energiaellátójukat. A villamos energia iparban és közvetlen környezetében az elmúlt évet a piacnyitásra való felkészülés jellemezte. (A liberalizáció jegyében 2004. július 1-jétől tovább bővül a feljogosított fogyasztók köre, a háztartási fogyasztókon kívül minden fogyasztó feljogosítottá válhat.) Az új törvény értelmében 2003. január 1-től új működési engedélyekkel rendelkezünk közüzemi szolgáltató és elosztói működési tevékenységek végzésére. A hatályos rendelkezések értelmében e két tevékenységet számvitelileg is el kell különítenünk. Árszabályozás A TITÁSZ Rt. jövedelemtermelő képessége, döntő mértékben függ a 2001-től kezdődően bevezetett árformula alapján megállapított villamos energia beszerzési és értékesítési áraktól. A villamos energia beszerzési és értékesítési árát ágazati szinten szabályozzák a vonatkozó jogszabályok. Az ágazati szinten kialakított árak nem vehetik teljes egészében figyelembe a különböző áramszolgáltató társaságok eltérő technikai, gazdasági adottságait. Az indokolt költségeket illetően a MEH végzett vizsgálatokat. 2003. évben két alkalommal volt áremelés februárban átlagosan 10,0 %-kal, míg augusztusban átlagosan 9,0 %-kal nőttek a végfelhasználói árak. Az MVM-től, mint nagykereskedőtől beszerzett villamos energia ára februárban átlagosan 4,2 %-kal csökkent, míg augusztusban 11,2 %-kal emelkedett. A beszerzési költségeket jelentősen megnövelte a 2003. január 1-jétől bevezetett rendszerhasználati díjak. Pénzügyi kockázat A TITÁSZ Rt. határidőn túli kintlévőségei magasak. Az új VET egy egyik fontos eleme, hogy 2003 január 1-től a villamosenergia-számla nem fizetése esetén a szolgáltatónak joga van a számla fizetési határidejének lejárta után 60 nappal a villamosenergia-szolgáltatást megszüntetni. Ennek ellenére is jelentősek a villamos energia vevők tarozásai, ami állandó forgótőke-lekötést jelent. Üzemviteli kockázat A szolgáltatás biztonsága érdekében 13,9 Mrd Ft-ot fordítottunk beruházásokra. A beruházások egyértelmű növekedése is szükséges volt ahhoz, hogy felkészülten csatlakozhassunk az Európai Unióhoz. Ezáltal kívánjuk a hálózat élettartamát lényegesen meghosszabbítani, az ellátás minőségét javítani és műszaki veszteségeinket csökkenteni.

13

1

0

7

5

0

0

3

6

4

0

1

3

6

4

1

1

4

0

9

Statisztikai számjel

0

9

-

1

0

-

0

0

0

0

Cégjegyzék száma

TITÁSZ Rt.

a vállalkozás megnevezése

4024 Debrecen, Kossuth L. u. 41.

(52) 410-011

a vállakozás címe, telefonszáma

2003. december 31.

Éves beszámoló A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 9. §-a alkalmazása esetén.

Keltezés:

Debrecen, 2004. január 9. A vállalkozás vezetője (képviselője)

1

0

7

5

0

0

3

6

4

0

1

3

1

1

4

0

9


0 1 0

9

-

1

0

-

0

0

0

0

6

4

Cégjegyzék száma

TITÁSZ Rt. "A" MÉRLEG Eszközök (Aktívák)

adatok E Ft-ban Sorszám

A tétel megnevezése

a

b

01.

A. Befektetett eszközök (02.+10.+17. sorok)

02.

I. IMMATERIÁLIS JAVAK

(03.+ 04.+ 05.+ 06.+ 07.+ 08.+ 09. sorok)

03.

Alapítás - átszervezés aktivált értéke

04.

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

05.

Vagyoni értékű jogok

06.

Szellemi termékek

07.

Üzleti vagy cégérték

08.

Immateriális javakra adott előleg

09.

Immateriális javak értékhelyesbítése

10.

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK

(11.+ 12.+ 13.+ 14.+ 15.+ 16. sorok)

31.12.2002

Előző év(ek) módosításai

31.12.2003

c

d

e

44.415.522

51.001.562

82.817

89.148

101 2.671

10.733

80.045

78.415

39.197.588

45.784.698

11.

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

27.661.155

31.191.104

12.

Műszaki berendezések, gépek, járművek

10.282.087

12.969.665

13.

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

653.594

940.441

14.

Beruházások, felújítások

600.752

683.488

15.

Beruházásokra adott előlegek

16.

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

17. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (18.+22.+26.+27.+28.+29.+30. sorok)

5.135.117

5.127.716

18.

4.572.974

4.572.974

4.572.974

4.572.974

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban (19.+ 20.+ 21. sorok)

19.

Részesedések leányvállalatokban

20.

Részesedések közös vezetésű vállalatokban

21.

Részesedések társult vállalatokban

0

9

-

1

0

-

0

0

0

0

6

4

Cégjegyzék száma



31.12.2002


31.12.2003

b

c

d

e

a 22.

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban (23.+ 24.+ 25. sorok)

23.

Anya és leányvállalatoknak adott kölcsön

24.

Közös vezetésű vállalkozásoknak adott kölcsön

25.

Társult vállalkozásoknak adott kölcsön

26.

Egyéb tartós részesedés

27.

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalatban

28.

Egyéb tartósan adott kölcsön

29.

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

30.

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

31.

B. Forgóeszközök (32.+39.+48.+60. sorok)

32.

I. KÉSZLETEK

33.

Anyagok

34.

Befejezetlen termelés és félkész termékek

35.

Növendék-, hízó- és egyéb állatok

36.

Késztermékek

37.

Áruk

38.

Készletekre adott előlegek

39.

(33.+ 34.+ 35.+ 36.+ 37.+ 38. sorok)

II. KÖVETELÉSEK

(40.+41.+45.+46.+47. sorok)

40.

Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők)

41.

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben (42.+ 43.+ 44. sorok)

42.

Anya- és leányvállalatokkal szemben

43.

Közös vezetésű vállalatokkal szemben

44.

Társult vállalkozásokkal szemben

45.

Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő váll. szemben

46.

Váltókövetelések

47.

Egyéb követelések

158.075

151.440

158.075

151.440

332.309

332.309

71.759

70.993

6.765.530

14.087.385

695.240

611.831

688.901

602.135

6.339

9.696

5.561.093

12.893.144

5.039.811

6.126.632

127.694

6.644.120

127.694

6.644.120

7.864

233

385.724

122.159

Keltezés: Debrecen, 2004. január 9. A vállalkozás vezetője (képviselője)

0

9

-

1

0

-

0

0

0

0

6

4

Cégjegyzék száma

adatok E Ft-ban

Sorszám


a

b

31.12.2002


31.12.2003

c

d

e

48. III. ÉRTÉKPAPÍROK (49.+ 53.+ 54.+ 59. sorok) 49.

Részesedés kapcsolt vállalkozásban (50.+ 51.+ 52. sorok)

50.

Részesedés anya- és leányvállalatokban

51.

Részesedés közös vezetésű vállalkozásokban

52.

Részesedés társult vállalkozásokban

53.

Egyéb részesedés

54.

Saját részvények, saját üzletrészek (55.+ 56.+ 57.+ 58. sorok)

55.

Anya- és leányvállalatok részvényei, üzletrészei

56.

Közös vezetésű vállalkozások részvényei, üzletrészei

57.

Társult vállalkozások részvényei, üzletrészei

58.

Egyéb vállalkozások részvényei, üzletrészei

59. 60.

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK (61.+ 62. sorok)

61.

Pénztár, csekkek

62.

Bankbetétek

63.

C. Aktív időbeli elhatárolások (64.+ 65.+ 66. sorok)

64.

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

65.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

66.

Halasztott ráfordítások

67. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+ 31.+ 63. sorok)

509.197

582.410

999

1.260

508.198

581.150

1.356.479

2.381.280

1.312.520

2.337.886

43.959

43.394

52.537.531

67.470.227

Keltezés: Debrecen, 2004. január 9. a vállalkozás vezetője (képviselője)

1

0

7

5

0

0

3

6

4

0

1

3

1

1

4

0

9


1 1 0

9

-

1

0

-

0

0

0

0

6

4

Cégjegyzék száma

TITÁSZ Rt. MÉRLEG Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sorszám


a

b

68.

D. Saját tőke (69.+ 76.+ 77.+ 78.+ 79.+ 80.+ 81. sorok)

69.

I. JEGYZETT TŐKE

31.12.2002


c

d

31.12.2003

e

34.916.137

34.932.559

34.158.510

34.158.510

471.584

757.626

81. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

286.043

16.423

82.

17.600

188.000

17.600

158.000

70. 71.

69. sorból: a) visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken b) cégbíróságon még be nem jegyzett: - tőkeemelé - tőkeleszállítás

72. 73.

c) anya- és leányvállalatok által jegyzett

74.

közös vezetésű vállalkozások által jegyzett

75.

társult vállalkozások által jegyzett

76.

II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)

77.

III. TŐKETARTALÉK

78.

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

79.

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

80.

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

E. Céltartalékok (83.+ 84.+ 85. sorok)

83.

Céltartalék a várható kötelezettségekre

84.

Céltartalék a jövőbeni kötelezettségekre

85.

Egyéb céltartalék

30.000

86.

F. Kötelezettségek (87.+ 94.+ 106. sorok)

87.

I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

88.

7.613.063

(88.+ 92.+ 93. sorok)

Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt váll.-okkal szemben

(89.+ 90.+ 91. sorok)

89.

Hátrasorolt köt. anya- és leányvállalatokkal szemben

90.

Hátrasorolt köt. közös vezetésű vállalatokkal szemben

15.672.921

0

9

-

1

0

-

0

0

0

0

6

4

Cégjegyzék száma



31.12.2002


b

c

d

a 91.

e

Hátrasorolt köt. társult vállalatokkal szemben

92.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb rész. visz. lévő váll. szemben

93.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

94.

31.12.2003

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

(95.+ 96.+ 97.+ 98.+ 99.+ 100.+ 104.+ 105. sorok)

95.

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

96.

Átváltoztatható kötvények

97.

Tartozások kötvénykibocsátásból

98.

Beruházási és fejlesztési hitelek

99.

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

100.

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

101.

Tartós köt. anya- és leányvállalatokkal szemben

102.

Tartós köt. közös vezetésű vállalkozásokkal szemben

103.

Tartós köt. társult vállalkozásokkal szemben Tartós kötelezettség egyéb rész. viszonyban lévő váll. szemben

105.

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

107. 108.

(107.+108.+109.+110.+111.+ 112.+113.+117.+118. sorok)

Rövid lejáratú kölcsönök

213.240

66.907

7.399.823

15.606.014

141.560

132.130

ebből: az átváltoztatható kötvények

109.

Rövid lejáratú hitelek

110.

Vevőktől kapott előlegek

111.

Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

112.

Váltótartozások

113.

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt váll.-sal szemben

1.550.092

(114.+ 115.+ 116. sorok)

114.

Rövid lej. köt. anya- és leányvállalatokkal szemben

115.

Rövid lej. köt. közös vezetésű vállalkozásokkal szemben

116.

Rövid lej. köt. társult vállalkozásokkal szemben

Keltezés:

66.907

(101.+ 102.+ 103. sorok)

104.

106. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

213.240

480

704

1.954.825

2.738.534

3.172.379

12.007.363

3.172.379

11.831.848

175.515

Debrecen, 2004. január 9. a vállalkozás vezetője (képviselője)

0

9

-

1

0

-

0

0

0

0

6

4

Cégjegyzék száma Sorszám

adatok E Ft-ban


31.12.2002


b

c

d

a 117.

Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb rész. visz. lévő váll. szemben

118.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

119. G. Passzív időbeli elhatárolások (120.+ 121.+ 122. sorok)

31.12.2003

e

55.383

118.062

525.104

609.221

9.990.731

16.676.747

200

200

120.

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

121.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

3.302.033

9.979.544

122.

Halasztott bevételek

6.688.498

6.697.003

52.537.531

67.470.227

0

-0,654

123. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (68.+ 82.+ 86.+ 119. sorok)

Keltezés: Debrecen, 2004. január 9. a vállalkozás vezetője (képviselője)

1

0

7

5

0

0

3

6

4

0

1

3

6

4

1

1

4

0

9


0 2 0

9

-

1

0

-

0

0

0

0

Cégjegyzék száma

TITÁSZ Rt. "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással)



a

b

01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele (01/a.+01/b.+01/c.+01/d.)

31.12.2002


31.12.2003

c

d

e

65.868.862

73.782.083 01.

01/a.

Anya- és leányvállalatok felé

02.

01/b.

Közös vezetésű vállalkozások felé

03.

01/c.

Társult vállalkozások felé

04.

01/d.

Egyéb vállalkozások felé

65.868.862

02. Export értékesítés nettó árbevétele (02/a.+02/b.+02/c.+02/d.)

73.782.083 05. 06.

02/a.

Anya- és leányvállalatok felé

07.

02/b.

Közös vezetésű vállalkozások felé

08.

02/c.

Társult vállalkozások felé

09.

02/d.

Egyéb vállalkozások felé

10.

I.

Értékesítés nettó árbevétele (01.+ 02.)

65.868.862

03. Saját termelésű készletek állományváltozása 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke

73.782.083 11. 12.

3.162.709

5.638.198 13.

II. Aktivált saját teljesítmények értéke (03.+ 04.)

3.162.709

5.638.198 14.

III. Egyéb bevételek

1.695.359

2.042.525 15.

258.726

267.448 16.

III/a.

ebből: visszaírt értékvesztés

0

9

-

1

0

-

0

0

0

0

6

4

Cégjegyzék száma



a

b

31.12.2002


31.12.2003

c

d

e

05.

Anyagköltség

3.600.547

5.666.266 17.

06.

Igénybe vett szolgáltatások értéke

5.119.895

5.793.493 18.

07.

Egyéb szolgáltatások értéke

174.835

569.232 19.

08.

Eladott áruk beszerzési értéke

46.779.146

48.184.895 20.

09.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

23.176

4.761.604 21.

IV.

Anyagjellegű ráfordítások (05.+ 06.+ 07.+ 08.+ 09.)

55.697.599

64.975.490 22.

10.

Bérköltség

2.533.934

3.160.105 23.

11.

Személyi jellegű egyéb kifizetések

707.626

820.692 24.

12.

Bérjárulékok

996.285

1.194.776 25.

V.

Személyi jellegű ráfordítások (10.+ 11.+ 12.)

4.237.845

5.175.573 26.

VI.

Értékcsökkenési leírás

6.661.441

7.063.842 27.

1.672.320

1.648.693 28.

VII. Egyéb ráfordítások VII/a. A.

ebből: értékvesztés

29.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VI

13.

Kapott (járó) osztalék és részesedés

(13/a.+13/b.+13/c.+13/d.)

2.457.725

2.599.208 30.

468.870

301.173 31.

465.370

298.873 32.

13/a.

Anya- és leányvállalatoktól kapott

13/b.

Közös vezetésű vállalkozásoktól kapott

33.

13/c.

Társult vállalkozásoktól kapott

34.

13/d.

Egyéb vállalkozásoktól kapott

14.

3.500

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége (14/a.+14/b.+14/c.+14/d.)

2.300 35. 36.

14/a.


37.

14/b.


38.

14/c.


39.

14/d.


40.

Keltezés: Debrecen, 2004. január 9 a vállalkozás vezetője (képviselője)

0

9

-

1

0

-

0

0

0

0

6

4

Cégjegyzék száma



a 15.

b Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

(15/a.+15/b.+ 15/c.+15/d.)

31.12.2002


31.12.2003

c

d

e 461 41.

15/a.


42.

15/b.


43.

15/c.


44.

15/d.


16.

461 45.

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

(16/a.+16/b.+ 16/c.+16/d.)

49.330

58.321 46.

32.824

19.929 47.

16/a.


16/b.


48.

16/c.


49.

16/d.


17. VIII. 18.

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műveletek bevételei

(13.+14.+15.+16.+17.)

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége

16.506

38.392 50.

4.568

104.360 51.

522.768

464.315 52. 53.

(18/a.+18/b.+18/c.+18/d.)

18/a.

Anya- és leányvállalatoknak adott

54.

18/b.

Közös vezetésű vállalkozásoknak adott

55.

18/c.

Társult vállalkozásoknak adott

56.

18/d.

Egyéb vállalkozásoknak adott

57.

19.

Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

(19/a.19/b.+19/c.+19/d.)

260.711

476.062 58.

114.641

429.557 59.

19/a.


19/b.


60.

19/c.


61.

19/d.


146.070

20.

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

21.

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

IX.

Pénzügyi műveletek ráfordításai

B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY

(18.+19.+20.+21.) (VIII.-IX.) (+A.+B.)

46.505 62. 63.

553

2.993 64.

261.264

479.055 65.

261.504

-14.740 66.

2.719.229

2.584.468 67.


0

9

-

1

0

-

0

0

0

0

6

4

Cégjegyzék száma



a

b

X.

Rendkívüli bevételek

XI.

Rendkívüli ráfordítások

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+C.+D.)

XII.

Adófizetési kötelezettség

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (+E.-XII.)

22.

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre

23.

Jóváhagyott osztalék, részesedés (23/a.+23/b.+23/c.+23/d.)

31.12.2002


31.12.2003

c

d

e

633.411

786.498 68.

24.087

44.236 69.

609.324

742.262 70.

3.328.553

3.326.730 71.

514.781

458.071 72.

2.813.772

2.868.659 73. 74.

2.527.729

2.852.236 75.

2.335.255

2.635.051 76.

23/a.


23/b.


77.

23/c.


78.

23/d.


G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+F.+22.-23.)

192.474

217.185 79.

286.043

16.423 80.



TISZÁNTÚLI ÁRAMSZOLGÁLTATÓ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓHOZ

Debrecen, 2004. január 9.

14

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése Tartalomjegyzék A.

A VÁLLALKOZÁS BEMUTATÁSA .................................................................................... 18

A.1. A társaság főbb cégjogi jellemzői ......................................................................................................... 18 A.2. A társaság tevékenysége ....................................................................................................................... 19 A.3. A társaság számviteli politikájának fő vonásai ..................................................................................... 19 A.3.1. Könyvvezetés ................................................................................................................................ 19 A.3.2. Mérlegkészítés időpontja............................................................................................................... 20 A.3.3. A befektetett eszközök értékelése, a befektetett- és forgóeszközök elkülönítése.......................... 20 A.3.4. Amortizációs politika .................................................................................................................... 20 A.3.5. Készletek nyilvántartása, értékelése.............................................................................................. 21 A.3.6. Követelések értékelése .................................................................................................................. 21 A.3.7. Céltartalékok ................................................................................................................................. 23 A.3.8. Kötelezettségek értékelése ............................................................................................................ 23 A.3.9. Az eredménykimutatás választott formája .................................................................................... 24 A.3.10. Minősítő kategóriák................................................................................................................... 24

B.

A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK....................................................... 25

B.1. Befektetett eszközök ............................................................................................................................. 26 B.1.1. Immateriális javak......................................................................................................................... 27 B.1.2. Tárgyi eszközök ............................................................................................................................ 28 B.1.2.1. Ingatlanok.............................................................................................................................. 29 B.1.2.2. Műszaki berendezések, gépek, járművek .............................................................................. 29 B.1.2.3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek....................................................................... 30 B.1.2.4. Beruházások .......................................................................................................................... 30 B.1.2.4.a Megvalósított beruházási programok tervfejezetenként..................................................... 30 B.1.2.4.b Jelentősebb beruházások.................................................................................................... 31 B.1.3. Befektetett pénzügyi eszközök...................................................................................................... 34 B.1.3.1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban ............................................................................ 34 B.1.3.2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban.................................................................... 35 B.1.3.3. Egyéb tartós részesedés ......................................................................................................... 35 B.1.3.4. Egyéb befektetett pénzügyi eszközök ................................................................................... 35 B.2. Forgóeszközök ...................................................................................................................................... 36 B.2.1. Készletek állományváltozása ........................................................................................................ 36 B.2.2. Követelések ................................................................................................................................... 36 B.2.2.1. Vevőkövetelések ................................................................................................................... 37 B.2.2.2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben....................................................................... 39 B.2.2.3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben............................. 39 B.2.2.4. Egyéb követelések................................................................................................................. 40 B.2.3. Értékpapírok.................................................................................................................................. 40 B.2.4. Pénzeszközök ................................................................................................................................ 41 B.3. Aktív időbeli elhatárolások ................................................................................................................... 42 B.4. Saját tőke alakulása ............................................................................................................................... 43 B.4.1. Jegyzett tőke összetétele................................................................................................................ 43 B.5. Céltartalék ............................................................................................................................................. 43 B.6. Kötelezettségek ..................................................................................................................................... 44 B.6.1. Hátrasorolt kötelezettségek ........................................................................................................... 44 B.6.2. Hosszú lejáratú kötelezettségek..................................................................................................... 44 B.6.2.1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök......................................................................................... 45 B.6.2.2. Átváltoztatható kötvények..................................................................................................... 46 B.6.2.3. Tartozások kötvénykibocsátásból.......................................................................................... 46 B.6.2.4. Beruházási és fejlesztési hitelek ............................................................................................ 46 B.6.2.5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek ................................................................................................ 46 B.6.2.6. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek .................................................................................. 46 B.6.2.7. Zálogjogokkal biztosított kötelezettségek ............................................................................. 46 B.6.3. Rövid lejáratú kötelezettségek....................................................................................................... 47 B.6.3.1. Rövid lejáratú kölcsönök....................................................................................................... 47 B.6.3.2. Rövid lejáratú hitelek ............................................................................................................ 47 B.6.3.3. Vevőktől kapott előlegek....................................................................................................... 47 B.6.3.4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból................................................................. 47 B.6.3.5. Váltótartozások...................................................................................................................... 48 15

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben...................................... 48 B.6.3.6. B.6.3.7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 49 B.6.3.8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek..................................................................................... 50 B.7. Passzív időbeli elhatárolások ................................................................................................................ 51 B.8. Mérlegben nem szereplő kötelezettségek.............................................................................................. 52 B.9. Mérlegben nem szereplő vitatott követelések ....................................................................................... 52

C.

AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK...................... 53

C.1. A társaság eredményének értékelése..................................................................................................... 54 C.1.1. A villlamosenergia forgalom alakulása közüzemi és az elosztói tevékenység vonatkozásában ... 55 C.2. Egyéb bevételek és ráfordítások értékelése........................................................................................... 57 C.2.1. Egyéb bevételek ............................................................................................................................ 57 C.2.2. Egyéb ráfordítások ........................................................................................................................ 58 C.3. Pénzügyi műveletek eredményének értékelése ..................................................................................... 59 C.3.1. Pénzügyi műveletek bevételei ....................................................................................................... 59 C.3.2. Pénzügyi műveletek ráfordításai ................................................................................................... 59 C.4. Rendkívüli eredmények értékelése........................................................................................................ 61 C.5. Aktivált saját teljesítmények ................................................................................................................. 61 C.6. Költségek költségnemenkénti részletezése ........................................................................................... 63 C.6.1. Anyagjellegű ráfordítások ............................................................................................................. 63 C.6.2. Személyi jellegű ráfordítások........................................................................................................ 64 C.6.3. Értékcsökkenési leírás ................................................................................................................... 64 C.7. A társasági adó alapjának levezetése..................................................................................................... 65 C.7.1. Mérleg szerinti eredmény levezetése............................................................................................. 66 C.8. Jóváhagyott osztalék ............................................................................................................................. 66

D.

VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZET ALAKULÁSÁT BEMUTATÓ

MUTATÓSZÁMOK ........................................................................................................................... 67 D.1. D.2. D.3. D.4.

E.

Vagyoni és tőkestruktúra mutatószámai................................................................................................ 67 Pénzügyi helyzet alakulása.................................................................................................................... 68 Jövedelmezőségi mutatók ..................................................................................................................... 68 Cash Flow-kimutatás............................................................................................................................. 70

TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ .......................................................................................................... 72

E.1. Általános információk........................................................................................................................... 72 E.1.1. Társaság részvényei ...................................................................................................................... 72 E.1.2. Közvetlen irányítást biztosító befolyással rendelkező részvényes ................................................ 72 E.1.3. A részvénytársaság tisztségviselőinek járandósága....................................................................... 72 E.2. A munkavállalók átlagos statisztikai létszáma ...................................................................................... 73 E.2.1. Létszám adatok.............................................................................................................................. 73 E.2.2. Béradatok ...................................................................................................................................... 74 E.2.3. Egyéb személyi jellegű kifizetések ............................................................................................... 75 E.3. Környezetvédelem................................................................................................................................. 76 E.3.1. Beruházási tevékenység ................................................................................................................ 76 E.3.2. Beruházási adatok 2003. ............................................................................................................... 77 E.3.3. Környezetvédelmi célokat szolgáló tárgyi eszközök..................................................................... 77 E.4. Veszélyes hulladékok............................................................................................................................ 77 E.5. Bevételek kapcsolt vállalkozásoktól ..................................................................................................... 78 E.6. Az éves beszámolót aláírni köteles személyek...................................................................................... 78

F.

TEVÉKENYSÉGI BESZÁMOLÓK ...................................................................................... 79 F.1. Bevezetés .............................................................................................................................................. 79 F.1.1. Előzmények................................................................................................................................... 79 F.1.2. A szétválasztás általános előírásai................................................................................................. 79 F.1.3. Felosztási alapelvek ...................................................................................................................... 79 F.2. ELOSZTÁSI ENGEDÉLYES TEVÉKENYSÉGI BESZÁMOLÓ A 2003. DECEMBER 31-ÉN VÉGZŐDŐ ÉVRE VONATKOZÓAN ............................................................................................................ 80 F.2.1. Mérleg 2003. december 31-én....................................................................................................... 80 F.2.2. Eredménykimutatás a 2003. december 31-én végződő évre ........................................................ 82 F.2.3. Kiegészítő információk ................................................................................................................. 83 F.2.3.1. Az elosztói engedélyes tevékenység bemutatása................................................................... 83 F.2.3.2. Tárgyi eszközök .................................................................................................................... 84 16

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése Befektetett pénzügyi eszközök .............................................................................................. 86 F.2.3.3. F.2.3.4. Saját tőke............................................................................................................................... 87 F.2.3.5. Környezetvédelmi kötelezettségre képzett céltartalék........................................................... 87 F.2.3.5.a Beruházási tevékenység...................................................................................................... 87 F.2.3.5.b Beruházási adatok 2003...................................................................................................... 88 F.2.3.6. Fejlesztési célra átvett pénzeszközök .................................................................................... 88 F.2.3.7. A jövedelmezőség elemzése.................................................................................................. 89 F.2.3.8. Altevékenység eredménykimutatása ..................................................................................... 90 F.2.3.9. Mutatószámok ....................................................................................................................... 91 F.3. KÖZÜZEMI ENGEDÉLYES TEVÉKENYSÉGI BESZÁMOLÓ A 2003. DECEMBER 31-ÉN VÉGZŐDŐ ÉVRE VONATKOZÓAN ............................................................................................................ 92 F.3.1. Mérleg 2003. december 31-én....................................................................................................... 92 F.3.2. Eredménykimutatás a 2003. december 31-én végződő évre ......................................................... 94 F.3.3. Kiegészítő információk ................................................................................................................. 95 F.3.3.1. A közüzemi engedélyes tevékenység bemutatása ................................................................. 95 F.3.3.2. Vevőkövetelések ................................................................................................................... 96 F.3.3.3. Saját tőke............................................................................................................................... 96 F.3.3.4. Elhatárolt villamos energia.................................................................................................... 96 F.3.3.5. A jövedelmezőség elemzése.................................................................................................. 98 F.3.3.5.a Villamosenergia forgalom .................................................................................................. 98 F.3.3.5.b Árbevétel elhatárolás módszere........................................................................................ 100 F.3.3.6. Mutatószámok ..................................................................................................................... 100 F.4. EGYÉB TEVÉKENYSÉGI BESZÁMOLÓ A 2003. DECEMBER 31-ÉN VÉGZŐDŐ ÉVRE VONATKOZÓAN.......................................................................................................................................... 102 F.4.1. Mérleg 2003. december 31-én..................................................................................................... 102 F.4.2. Eredménykimutatás a 2003. december 31-én végződő évre ....................................................... 104 F.4.3. Kiegészítő információk ............................................................................................................... 105 F.4.3.1. Egyéb tevékenységek bemutatása ....................................................................................... 105 F.4.3.2. Befektetett pénzügyi eszközök ............................................................................................ 106 F.4.3.3. Saját tőke............................................................................................................................. 106

17

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése A. A VÁLLALKOZÁS BEMUTATÁSA A.1.

A TÁRSASÁG FŐBB CÉGJOGI JELLEMZŐI

Cég:

Tiszántúli Áramszolgáltató Részvénytársaság

Székhely:

Debrecen

Cím:

4024 Debrecen, Kossuth Lajos u. 41.

Cégbíróság:

Hajdú-Bihar Megyei Bíróság cégjegyzékszám: 09-10-000064 bejegyzés: 1992. július 01.

Alapítás időpontja:

1992. január 01.

Alaptőke:

34.158.510.000 Ft, amely 3.415.850 db 10.000 Ft névértékű törzsrészvénynek és 1 db 10.000 Ft névértékű szavazat elsőbbségi jogot biztosító részvénynek felel meg

Tulajdonosi szerkezet:

92,3855 % -ban E.ON Hungária Rt., Budapest székhelye: H-1050 Budapest, Széchenyi rkp. 8.

Felügyelő Bizottság:

Konrad Kreuzer a Felügyelő Bizottság elnöke (1998. április 24-től ) az E.ON Hungária Rt. igazgatóságának elnöke Dr. Manfred Heiszler Felügyelő Bizottsági tag (1999. május 06-tól ) az E.ON Hungária Rt. igazgatóságának tagja Dr. Szecskay András Felügyelő Bizottsági tag (1999. május 06-tól) a Moquet Borde & Associés ügyvédi iroda vezetője Dr. Erdősi Éva Felügyelő Bizottsági tag (2003. április 23-tól) a Kossuth Holding Válságkezelő és Felszámoló Rt. területi igazgatója, az Aranyrészvényes által jelölt tag Szabó József Felügyelő Bizottsági tag (2003. április 23-tól) a munkavállalók képviselője, Tiszántúli Áramszolgáltató Rt. területgazda Gombos János Felügyelő Bizottsági tag (2003. április 23-tól) a munkavállalók képviselője, a Tiszántúli Áramszolgáltató Rt. energiaellenőrzési koordinátora

Igazgatóság:

Antal József Bakács István Rubint Dezső

az Igazgatóság elnöke (2003.április 23-tól) az Igazgatóság tagja (2001.április 26-tól) az Igazgatóság tagja (2001.január 1-től)

18


A.2.

A TÁRSASÁG TEVÉKENYSÉGE

A TITÁSZ Rt. áramszolgáltatási területe 18 728 km2, az ország területének ötöde, amely Hajdú-Bihar, Szabolcs-Szatmár-Bereg, Jász-Nagykun-Szolnok, Bács-Kiskun, Békés, valamint Pest megyékhez tartozik. A villamos energiát vételezők száma 739,8 ezer, melynek 93,36 %-a háztartási fogyasztó. A 2003-as évben 3.754,7 GWh villamos energiát értékesítettünk, ami 0,86 %-os növekedést mutat a 2002-es évhez képest. Az elektromos vezetékek hossza közel 24,41 ezer km, melynek 15%-a kábel. Piaci helyzetünket a kelet-magyarországi térség adottságai és fejlődése, az itt működő ipari és mezőgazdasági fogyasztók gazdasági helyzete nagymértékben befolyásolják. Másfelől jövedelmezőségünket meghatározza a villamos energia hatósági ára.

A.3.

A TÁRSASÁG SZÁMVITELI POLITIKÁJÁNAK FŐ VONÁSAI

A.3.1. Könyvvezetés A számviteli törvény értelmében társaságunk kettős könyvvitel vezetésére és éves beszámoló készítésére kötelezett. A könyvvezetés során elsődleges költségnem elszámolást alkalmazunk. Ez az elszámolási mód megfelel a választott összköltség elvű eredménykimutatás követelményeinek. A gazdasági események rögzítése a főkönyvi könyvelésben és a hozzá kapcsolódó - döntően számítógépes – feldolgozásokban alapbizonylatokról folyamatosan történik. Az ellenőrzés és az analitikus nyilvántartásokkal való egyeztetés lehetősége biztosított. A Számviteli törvényre alapozott társasági számlarend biztosítja a gazdasági események elszámolásának egységességét és segíti a számviteli információs rendszer működését. Társaságunk konszolidált éves beszámolót készít.

19

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése A.3.2. Mérlegkészítés időpontja Az év végi könyvviteli zárlat időpontja, a mérlegkészítés napja: január 5., amennyiben hétvégére esne, az azt megelőző munkanap.

A.3.3. A befektetett eszközök értékelése, a befektetett- és forgóeszközök elkülönítése Az eszközök besorolásának egyetlen ismérve az elhasználódási idő. Ha az eszköz tartósan, vagyis 1 éven túl szolgálja a társaság vállalkozási tevékenységét, akkor a befektetett eszközök, ha 1 évnél rövidebb ideig, akkor a forgóeszközök közé kerül besorolásra. A tárgyi eszközök bekerülési értéken, illetve előállítási költségen, a leírásokkal csökkentve kerülnek kimutatásra. Az eszközök bekerülési értéke tartalmazza a beszerzési árat, a járulékos költségeket, illetve az árengedményeket.

A.3.4. Amortizációs politika A tárgyi eszközökre és immateriális javakra vonatkozóan a bruttó eszközérték utáni lineáris értékcsökkenés elszámolási módszert alkalmazzuk az alábbi indokokkal: -

a lineáris leírási mód a villamos energia elosztás technológiai eszközeinél a fizikai és erkölcsi avulást általában jól tükrözi,

-

az értékcsökkenési leírás tervezése könnyen megoldható,

-

a módszert már sok éves tapasztalattal alkalmazzuk.

A leírási kulcsok meghatározása a várható hasznos élettartam alapján történik. A terv szerinti leírásokat lineárisan, a tárgyi eszközök rögzített használati idejének éveire elosztva vettük figyelembe. A kis értékű, 50 e Ft-os beszerzési költséghatár alatti nem hálózati tárgyi eszközöket ráfordításként azonnal elszámoltuk. A 50 és 200 e Ft-os beszerzési értékű nem hálózati tárgyi eszközök három év alatt arányosan kerülnek leírásra. A hálózati tárgyi eszközöknél ilyen leírásokra nincs lehetőség. Az értékcsökkenés havonta kerül könyvelésre.

20

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése A tervezett leírást meghaladó, terven felüli értékcsökkenést kell a tárgyi eszköznél, beruházásnál elszámolni akkor, ha a tárgyi eszköz, beruházás értéke tartósan és jelentősen lecsökken, vagy a tárgyi eszköz, beruházás a tevékenységi kör változása miatt feleslegessé vált, megrongálódás, megsemmisülés miatt rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan. Az érték csökkentését olyan mértékig kell végrehajtani, hogy a tárgyi eszköz, beruházás a használhatóságának megfelelő, a mérlegkészítéskor érvényes piaci értéken szerepeljen a mérlegben.

A.3.5. Készletek nyilvántartása, értékelése A vásárolt készleteket a társaság mennyiségben és értékben tartja nyilván a súlyozott átlagár módszerével. A vásárolt készletek beszerzési költsége (beszerzési ára) tartalmazza mindazokat a ráfordításokat, amelyek az eszköz (termék) megszerzése érdekében a raktárba kerülésig felmerülnek és az eszközhöz egyedileg hozzákapcsolhatók. A készletekre értékvesztést kell elszámolni, ha a mérlegkészítéskor ismert tényleges piaci értékük jelentősen és tartósan alacsonyabb, mint a nyilvántartások szerinti beszerzési ár.

A.3.6. Követelések értékelése Az egyedi értékelés elvének megfelelően az ügyfelekkel szembeni követeléseket egyedileg (számlánként) kell értékelni. Ez magában foglalja a követelések minősítését. Elismert követelés az, amelynek teljesítésével kapcsolatban a vevő (partner, fogyasztó) -a fizetési határidőig a számlázott érték ellen kifogást nem emelt, -a vevő az egyenlegközlőre tartozás-elismeréssel válaszol, vagy nem küld negatív tartalmú választ, -a mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés napja között a számlát kiegyenlítette, -a reklamált számláról, a reklamált értékről helyesbítő számlát kapott. Az elismert követelést a mérlegben (az ÁFA-t is tartalmazó) teljes összegben kell kimutatni, csökkentve az esetleges értékvesztéssel. A tárgyévet követő évben elvégzett, de 21

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése a tárgyévre vonatkozó helyesbítéseket a mérlegkészítéskor a tárgyévi vevők között kell szerepeltetni. Határidőn túli a követelés, ha a szerződés, vagy jogszabály szerinti fizetési határidő lejárt. A határidőn túli követelésekre a vevő, illetve az adós egyedi minősítése alapján értékvesztést kell elszámolni, amennyiben a követelés könyv szerinti összege és a követelés várhatóan megtérülő összege közötti különbözet tartósan mutatkozik és jelentős összegű. A vevőnkénti, adósonkénti kisösszegű követeléseknél (értékhatár 1 M Ft) - a vevők, adósok együttes minősítése alapján - az értékvesztés összege ezen követelések nyilvántartásba vételi értékének százalékában is meghatározható. A TITÁSZ Rt., az E.ON Hungária-csoport többi tagjaihoz hasonlóan a következő csoportos vevőminősítést alkalmazza: A határidőn túli követeléseknél az egyedi értékelést követően meghatározott csoportokat kell képezni az értékvesztés mértékének meghatározására. A csoportképzés a mérleg fordulónapjához (december 31.) képest bekövetkezett fizetési határidő túllépés szerint történik. Követelés fizetési határidő túllépése (nap)

Értékvesztés százalékos mértéke (%)

- 90

15

91 -180

25

181 -360

50

361 -

100

Amennyiben a vevő, az adós minősítése alapján a követelés várhatóan megtérülő összege jelentősen meghaladja a követelés könyv szerinti értékét, a különbözettel a korábban elszámolt értékvesztést visszaírással csökkenteni kell. Az értékvesztés visszaírásával a követelés könyv szerinti értéke nem haladhatja meg a nyilvántartásba vételi értékét. Kétesnek minősülnek mindazok a követelések, amelyekről egyértelműen megállapítható, hogy a Társaságnak veszteséget okoznak, de a veszteség mértéke pontosan nem ismert, a kockázat valószínűségét a fizetési határidő túllépése mellett egyéb körülmények is jelzik (pl.: csőd-, felszámolási-, vagy végelszámolási eljárás, peresítés, végrehajtás). A kétes követelésekre értékvesztést kell elszámolni. 22


A behajthatatlanná vált követeléseket a mérlegben nem lehet szerepeltetni, egyéb ráfordításként a vevő nyilvántartásból ki kell vezetni. Elengedett követelés, ha a behajthatatlanság ténye ugyan a Számviteli törvény (továbbiakban Szv. tv.) 3.§ (4) 10. pontja szerint nem bizonyítható, ennek ellenére a követelés behajtásától eltekintünk.

A.3.7. Céltartalékok Részvénytársaságunk céltartalékot képez a számviteli törvény szerint kiemelten •

garanciális kötelezettségekre

•

korengedményes nyugdíjra

•

környezetvédelmi kötelezettségekre

•

végkielégítés fedezetére

•

egyéb jövőbeni kötelezettségekre

A.3.8. Kötelezettségek értékelése •

A hosszú lejáratú kötelezettségek értékét könyv szerint kell megállapítani. A külföldi pénzértékre szóló hitel, kölcsön összegeket a szerződés szerinti teljesítéskor érvényes deviza-középárfolyamon kell értékelni. A mérleg fordulónapján fennálló kötelezettségeket a fordulónapon érvényes középárfolyamon kell a mérlegben kimutatni, amennyiben az átértékelés mértéke jelentős.

•

Az áruszállításból forintban keletkezett kötelezettségeket könyv szerint kell értékelni. A devizában keletkezett tartozás esetén a devizában kiállított számlákat a számla dátuma szerinti deviza-középárfolyamon kell forintra átszámítani. Az évközben kiegyenlített számlák árfolyam-különbözetét a számla kiegyenlítésekor kell a Számviteli törvénynek megfelelően

elszámolni.

A

mérleg

fordulónapján

fennálló

kötelezettségeket

a

fordulónapon érvényes középárfolyamon kell a mérlegben kimutatni, amennyiben az átértékelés összege jelentős.

23

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése A.3.9. Az eredménykimutatás választott formája A számviteli törvény szerint választható két eredménykimutatási módszer közül társaságunknál az összköltség elven alapuló módszert alkalmazzuk, az „A” változatot. Ennek megfelelő a számlarend felépítése is.

A.3.10. Minősítő kategóriák A társaság gazdálkodásában azokat a gazdasági eseményeket és azok hatásait minősíti jelentősnek, amelyek a vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetét olyan mértékben befolyásolják, hogy elszámolásuk együttes összege (előjeltől függetlenül) meghaladja a mérlegfőösszeg 2%-át, illetve az 500 M Ft-ot. Lényeges minden olyan adat, információ, melynek elhagyása vagy téves bemutatása befolyásolhatja a társaság vezetőségének döntéseit. A beszámolóban lényeges adatnak, információnak tekintendő a saját tőke legalább 20%-kal történő változása (csökkenése, növekedése). A Számviteli törvény szerint a fizetési határidőt meghaladó és vevőnként, adósonként kisösszegű követelések (vevőnként <=1 M Ft) esetén az értékvesztés összege az ilyen követelések értékének százalékában is meghatározható. A fajlagosan kisértékű kategóriát a társaság nem használja, a készletek értékvesztésének elszámolásánál egyedi értékelést alkalmaz. Nem jelentős a külföldi pénznemre szóló követelés, tartozás és a devizakészlet értékelési különbözete akkor, ha az nem haladja meg a követelés, a tartozás és a devizakészlet 5%-át. Követelésekre, tartozásokra vevőnként és szállítónként egyedileg kell megállapítani a különbözetet. Rendkívüli kategória, amit a Szv. tv. meghatároz és az előbbiekből következően nem szokásos. A kiegészítő melléklet összeállítása az E.ON Hungária Energetikai Rt. által készített egységes szerkezetű minta alapján történt. 24


B. A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Megnevezés

2002.

2003.

eFt

%

eFt

Változás %

eFt

%

ESZKÖZÖK Befektetett eszközök

44 415 522

84,5

51 001 562

75,6

6 586 040

14,8

Immateriális javak

82 817 39 197 588

0,2

0,1

6 331

7,6

74,6

89 148 45 784 698

67,9

6 587 110

16,8

Befektetett pénzügyi eszközök

5 135 117

9,8

5 127 716

7,6

-7 401

-0,1

Forgóeszközök

6 765 530

12,9

14 087 385

20,9

695 240

1,3

611 831

0,9

Követelések

5 561 093

10,6

12 893 144

19,1

7 332 052 131,8

Értékpapírok

0

0,0

0

0,0

0

0,0

509 197

1,0

582 410

0,9

73 213

14,4

1 356 479

2,6

2 381 280

3,5

1 024 801

75,5

52 537 531 100,0

67 470 227 100,0

14 932 696

28,4

Saját tőke

34 916 137

66,5

34 932 559

51,8

16 423

0,05

Jegyzett tőke

34 158 510

65,0

34 158 510

50,6

0

0,0

Jegyzett, de még be nem fizetett tőke

0

0,0

0

0,0

0

0,0

Tőketartalék

0

0,0

0

0,0

0

0,0

Eredménytartalék

471 584

0,9

757 626

1,1

286 042

60,7

Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok

0 0 286 043 17 600

0,0 0,0 0,5 0,0

0 0 16 423 188 000

0,0 0,0 0,02 0,3

0 0,0 0 0,0 -269 620 -94,3 170 400 968,2

7 613 063

14,5

15 672 921

23,2

8 059 858 105,9

0

0,0

0

0,0

0

0,0

213 240

0,4

66 907

0,1

-146 333

-68,6

Rövid lejáratú kötelezettségek

7 399 823

14,1

15 606 014

23,1

8 206 191 110,9

Passzív időbeli elhatárolások

9 990 731

19,0

16 676 747

24,7

6 686 016

66,9

67 470 227 100,0

14 932 696

28,4

Tárgyi eszközök

Készletek

Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

7 321 855 108,2 -83 409

-12,0

FORRÁSOK

Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek

FORRÁSOK ÖSSZESEN

52 537 531 100,0

25

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése A mérlegfőösszeg 14.932.696 eFt-tal nőtt, melynek legfőbb tényezője az eszköz oldalon a követelés-, valamint a tárgyi eszköz állomány, forrás oldalon a rövid lejáratú kötelezettségek és a passzív időbeli elhatárolások növekedése volt. Eszköz oldalon a befektetett eszközök értéke 6.586.040 eFt-tal nőtt, amely elsősorban a tárgyi eszközök értékének növekedésével magyarázható. Emelkedésük nagymértékű (16,8 %-os), és tekintve, hogy 90 %-os részarányt képviselnek a befektetett eszközökön belül, változásuk értéke igen jelentős, 6.587.110 eFt-ot tesz ki. A forgóeszközök részaránya az eszközökön belül 20,9%-ra emelkedett az előző évi 12,94%hoz képest, a forgóeszközök igen nagy részét kitevő követelések nagymértékű, 131,8 %-os növekedése miatt. Az aktív időbeli elhatárolások 1.024.801 eFt-os növekedését elsősorban a nem számlázott energia aktív időbeli elhatárolás állományának (640.970 eFt-os) emelkedése okozta. Forrás oldalon a saját tőke 16.423 eFt-tal nőtt, amely változás a mérleg szerinti eredménnyel egyezik meg. A céltartalékok állománya több mint tízszeresére emelkedett. A kötelezettségek értéke 105,9%-kal emelkedett, amely elsősorban a legnagyobb részarányú rövid lejáratú kötelezettségek, azon belül a kapcsolt, illetve az anya és leányvállalattal szembeni rövid lejáratú kötelezettségek növekedésével indokolható. A kötelezettségek forrásokon belüli részaránya a fentiek következtében jelentős mértékben, 8,74% -al növekedett. A passzív időbeli elhatárolások értéke 6.686.016 eFt-tal nőtt, a mintegy egyharmados súlyt képviselő költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolásának jelentős (6.677.511 eFt-os) növekedése miatt.

B.1.

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

26

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése B.1.1. Immateriális javak Az immateriális javak egyes csoportjaiban bekövetkezett változásokat a következő táblázat mutatja be. IMMATERIÁLIS JAVAK ÁLLOMÁNYÁNAK ALAKULÁSA 2003. január 01-től

2003. december 31-ig Adatok eFt-ban

Állomány-változás megnevezése

Bruttó érték 2003. január 1. nyitó Növekedés Csökkenés Rt-n belüli mozgás 2003.12.31-i állomány Értékcsökkenés 2003. január 1. nyitó Növekedés /terv szerinti/ /terven felüli/ Csökkenés Rt-n belüli mozgás 2003.12.31-i állomány Nettó érték 2003. január 1. nyitó Változás 2003.12.31-i egyenleg

Befejezetlen beruházás Mérlegben lévő érték

Vagyoni értékű jogok (111)

Kísérleti Alapításfejlesztés átszerv. aktivált aktivált értéke (114) értéke (115)

Szellemi termékek (113)

Összesen

3 393 9 048 0 0 12 441

238 950 33 503 0 0 272 453

7 014 0 0 0 7 014

624 0 0 0 624

249 981 42 551 0 0 292 532

722

158 905

6 913

624

167 164

985

35 134

101

0

0 0 0 1 707

0 0 0 194 039

0 0 0 7 014

0 0 0 624

36 220 0 0 0 203 384

2 671 8 063 10 734

80 045 -1 631 78 414

101 -101 0

0 0 0

82 817 6 331 89 148

0

0

0

0

10 734

78 414

0

0

89 148

Az immateriális javak mérlegben szereplő értéke 89,148 millió forint, melynek 88%-a a szellemi termékekből tevődik össze.

27


B.1.2. Tárgyi eszközök A

tárgyi

eszközök

állományváltozása

a

beszámolási

időszakban

a

különböző

eszközcsoportoknál az alábbiak szerint alakult: Adatok eFt-ban Állomány-változás megnevezése Bruttó érték 2003. január 1. nyitó Növekedés Csökkenés Rt-n belüli mozgás 2003.12.31-i állomány Értékcsökkenés 2002. január 1. nyitó Növekedés /terv szerinti/ /terven felüli/ Csökkenés Rt-n belüli mozgás 2003.12.31-i állomány Nettó érték 2003. január 1. nyitó Változás 2003.12.31-i egyenleg

Műszaki berendezések, gépek, járművek

Ingatlanok

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

Összesen

54 058 257

21 629 065

1 376 590

77 063 912

7 825 856

5 372 006

557 207

13 755 069

188 809

151 707

47 555

388 071

0

0

0

0

61 695 304

26 849 364

1 886 242

90 430 910

26 397 102

11 346 978

722 996

38 467 076

4 109 783 28 723

2 651 376 0

266 464 0

7 027 623 28 723

31 408

118 654

43 660

193 722

0

0

0

0

30 504 200

13 879 700

945 800

45 329 700

27 661 155

10 282 087

653 594

38 596 836

3 529 949

2 687 577

286 848

6 504 374

31 191 104

12 969 664

940 442

45 101 210

A tárgyi eszközök nettó értéke 6,504 milliárd Ft-tal növekedett egy év alatt. Az ingatlanok terv szerinti értékcsökkenését 3,716 milliárd Ft-tal meghaladta meg az aktiválások értéke. A megújítás mértéke, vagyis az aktiválások és a záró bruttó érték aránya 12,68 %, amely kismértékű növekedés az előző évi 9,9%-hoz képest. 28


B.1.2.1. Ingatlanok Adatok eFt-ban Bruttó érték

Megnevezés 2003.01.01 Telkek /122000/ Üzemi épületek /123002-3/ Raktár /123004-6/

3 818 0 63 518

464 019 1 514 310 137 575 301 550

Energia szolg.épületek /123009/ Irodaépületek /123012/ Egyéb épületek /123013-15/ Jóléti épületek /125002-3/ Id. ingatlanon végzett beruh./1230/ Villamos hálózatok /124001-23/

Növekedés

192 922 162 154 86 137

Csökkenés

Értékcsökkenés Rt-n belüli mozgás

2003.12.31

2003.01.01

180 869 161 938 148 930

Rt-n belüli mozgás

Költség növ. Csökkenés

15 871 216 725

0 0 0

0 15 306 12 077

105 043

0

0

569 062

48 977

23 815 3 700 191 496

129 791 15 128 7 861

0 0 0

1 408 334 126 147 485 185

175 400 20 012 60 638

0 3 248 2 319

Nettó érték 2003.12.31

2003.01.01

0 18 432 13 987

192 922 146 848 74 060

Változás -12 053 -3 342 60 883

2003.12.31

0 122 409

0 0 0

180 869 143 506 134 943

9 406

0

0

58 383

415 042

95 637

510 679

29 343 2 955 8 844

18 605 2 594 1 672

0 0 0

186 138 20 373 67 810

1 338 910 117 563 240 912

-116 714 -11 789 176 463

1 222 196 105 774 417 375

9 545

0

0

0

9 545

2 186

573

0

0

2 759

7 359

-573

6 786

50 769 072

7 221 685

9 951

0

57 980 806

25 987 701

4 066 644

6 016

0

30 048 329

24 781 371

3 151 106

27 932 477 410 692

Egyéb építmény /12403236+125004-8/

394 495

95 032

9 266

0

480 261

62 738

8 821

1 990

0

69 569

331 757

78 935

Ing.hoz kapcs.vagyoné.jog.

26 478

117 749

0

0

144 227

12 067

6 353

0

0

18 420

14 411

111 396

125 807

54 058 257

7 825 856

188 809

0

61 695 304

26 397 102

4 138 506

31 408

0

30 504 200

27 661 155

3 529 949

31 191 104

Összesen:

Az ingatlanokon belül a villamos hálózatok részaránya 89,56 %. B.1.2.2. Műszaki berendezések, gépek, járművek Adatok eFt-ban Bruttó érték

Megnevezés 2003.01.01 Transzf.áll., vill. ber. /1310/ Járművek /132000/ Számítástechn. eszk. /133/ Egyéb gépek, berend. /134/

Növekedés

Csökkenés

Értékcsökkenés


2003.12.31

2003.01.01

Költség növ.

Csökkenés

Nettó érték


2003.12.31

2003.01.01

Változás

2003.12.31

14 348 931

4 313 724

92 922

0

18 569 733

8 149 581

1 721 821

63 372

0

9 808 030

6 199 350

2 562 353

8 761 703

1 024 397

687 395

17 103

0

1 694 689

388 962

176 766

16 104

0

549 624

635 435

509 630

1 145 065

440 469

0

0

0

440 469

434 979

5 172

0

0

440 151

5 490

-5 172

318

5 493 832

355 263

9 777

0

5 839 318

2 207 991

710 396

9 479

0

2 908 908

3 285 841

-355 431

2 930 410

Szállítóeszközök /135000/

159 747

1 510

31 757

0

129 500

96 083

14 968

29 552

0

81 499

63 664

-15 663

48 001

Hírközlő berend. /136000/

161 689

14 114

148

0

175 655

69 382

22 253

147

0

91 488

92 307

-8 140

84 167

21 629 065

5 372 006

151 707

0

26 849 364

11 346 978

2 651 376

118 654

0

13 879 700

10 282 087

2 687 577

12 969 664

Összesen:

A műszaki berendezések, gépek aránya 28,33% a tárgyi eszközökön belül. A műszaki berendezések között meghatározó a transzformátorállomások értéke. A transzformátor állomások és villamosberendezések állományában 41,33%-os növekedés mutatkozik.

29

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése B.1.2.3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Adatok eFt-ban

Bruttó érték

Megnevezés 2003.01.01 Üzemi gépek /1411/

Növekedés

Értékcsökkenés Rt-n belüli mozgás

Csökkenés

2003.12.31

2003.01.01

Költség növ.

Nettó érték


Csökkenés

2003.12.31

2003.01.01

Változás

2003.12.31

39 101

159 191

2 615

0

195 677

25 711

10 665

2 337

0

34 039

13 390

148 248

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

501 298

52 652

766

0

553 184

220 143

73 359

759

0

292 743

281 155

-20 714

260 441

Járművek /142/

365 464

229 276

33 851

0

560 889

181 023

67 397

30 532

0

217 888

184 441

158 560

343 001

Számítástechn. eszk. /143/

178 981

43 936

5 909

0

217 008

104 774

45 522

5 834

0

144 462

74 207

-1 661

72 546

Irodai berend. /143002/

118 435

40 920

2 712

0

156 643

97 337

28 948

2 668

0

123 617

21 098

11 928

33 026

Egyéb gép.berend/141007/

Szállitóeszközök /1412/ Hírközlő berend. /141006/

161 638

131 765

12 785

547

0

144 003

65 938

24 600

380

0

90 158

65 827

-11 982

53 845

Jl.jármü+ber./144001-4/

40 339

18 181

1 155

0

57 365

28 070

15 973

1 150

0

42 893

12 269

2 203

14 472

Képzőmüv.alk. /145000/

1 207

266

0

0

1 473

0

0

0

0

0

1 207

266

1 473

1 376 590

557 207

47 555

0

1 886 242

722 996

266 464

43 660

0

945 800

653 594

286 848

940 442

Összesen:

Az egyéb berendezések, felszerelések, járművek a tárgyi eszközök 2,1%-át teszik ki. B.1.2.4. Beruházások Adatok eFt-ban

M egnevezés Beruházások nyitó állománya Beruházás állományának növekedése Üzem be helyezett beruházások Beruházások állom ányának csökkenése Záró befejezetlen állomány

2002. 247 8 936 8 573 11 599

865 075 416 187 337

2003. 599 337 13 860 820 13 776 669 0 683 488

Tárgyi eszközök és immateriális javak finanszírozására 2003-ban 13.860,8 millió forintot fordítottunk. A fejlesztések finanszírozása főleg saját forrásból történt. Ezen kívül felhasználtunk 1.237,9 millió forint fogyasztóktól átvett forrást is. Szakképzési hozzájárulás terhére 8,9 millió forintot költöttünk. A beruházások 40,4 %-át ( 5.605,8 millió Ft értékben) saját kivitelezésben végeztük. Beruházási előlegünk 2003-ban nem volt.

B.1.2.4.a Megvalósított beruházási programok tervfejezetenként

30

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése (eFt) Megnevezés

2002. év

2003. év

Hálózatok NAF/KÖF, KÖF/KÖF transzformátor állomások Nagyfeszültségű hálózatok Középfeszültségű és kisfeszültségű hálózatok Üzemirányítás NAF/KÖF transzformátorok Fogyasztásmérő berendezések Kommunikációs technika Ingatlanok, létesítmények Üzemi- és igazgatási eszközök, berendezések Gépek, szerszámok, műszerek Adatfeldolgozást segítő szoftverek Irodai berendezések, bútorok Gépjárművek Szociális létesítmények felszerelése Munka-, vagyon-, és környezetvédelem Kiemelt programok Értékesítés (Kereskedelem) beruházások

6 426 196 672 412 144 560 4 158 333 42 668 151 411 1 172 759 84 053 154 544 469 854 51 940 412 22 980 293 005 7 390 94 127 1 845 492 40 989

11 718 749 1 194 637 818 118 7 951 662 53 970 320 450 1 216 595 163 317 345 831 1 406 355 145 850 3 089 34 679 902 967 16 316 303 454 238 907 150 978

Mindösszesen:

8 937 075

13 860 820

B.1.2.4.b Jelentősebb beruházások Megépült a Baktalórántháza 120/20 kV-os transzformátorállomás 1 db felújított 25 MVA teljesítményű transzformátorral. Egyidejűleg elkészült az alállomáshoz csatlakozó 20 kV-os vezetékhálózat rendezése is. Az n-1 tartalékolási elv maradéktalan teljesíthetősége, a fogyasztók transzformátor hiba esetén is megfelelő paraméterű energiával történő ellátása érdekében az Ibrány 120/20 kV-os transzformátorállomásban második transzformátor beépítésére, a 120 kV-os kapcsolóberendezés gyűjtősínessé történő átalakítására, a korábbi 20 kV-os tartalékbetáplálást biztosító távvezeték 120 kV-os feszültségszintre térítésére került sor. Ehhez a Nyíregyháza Simai út alállomásban egy új 120 kV-os távvezetéki mező kiépítése is szükségessé vált.

31

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése Az ellátási színvonal javítása, illetve új csatlakozások kialakítása érdekében új vonali leágazások épültek ki a Mezőtúr, Debrecen OVIT és Debrecen Délkeleti alállomások középfeszültségű kapcsoló-berendezéseiben. Folytatódott az alállomásokban a rekonstrukciós program, mely a leromlott műszaki állapotú illetve alkatrész utánpótlással már nem rendelkező készülékek és védelmek cseréjét, valamint a transzformátorok ütemezett felújítását tartalmazza. A feszültség alatti munkavégzés (FAM) alállomási feltételeinek megteremtése érdekében ez évben indított programban 15 alállomásban készült el a védelmi rendszerek átalakítása, kiegészítése. Elkészült a Nyíregyháza Kelet 120/10 kV-os transzformátorállomás táplálását biztosító 7,8 km hosszú 120 kV-os vezeték. A baktalórántházi 120 kV-os távvezeték felhasítás üzembe helyezésére a kivitelezés elhúzódása miatt csak 2004-ben kerül sor. Folytatódott a 120 kV-os távvezetékeknél az oszlop revitalizáció- és a szigetelőcsereprogram. A jelentkező fogyasztói igényeket kielégítő új hálózat létesítési és hálózat-megerősítési munkákra az elosztóhálózatainkon 3,1 milliárd Ft-ot fordítottunk. Az üzemeltetési biztonság növelése, a szolgáltatás minőségének és a hálózatok állagának javítása érdekében folytatódtak a kiemelt hálózati projektek és összességében 4,8 milliárd Ft értékű hálózati felújítás valósult meg. A társaság folytatta a legrosszabb szolgáltatási színvonallal rendelkező középfeszültségű vonalak felújítását, valamint az oszlopkapcsoló csere programot, melynek keretében 450 darab megbízhatatlan működésű oszlopkapcsolót cseréltünk le korszerű készülékre. Az üzemzavar-elhárítás időtartamának csökkentése érdekében a csereprogramon belül 5 darab távműködtetésű oszlopkapcsolót szereltünk fel hálózatainkra. A közép/kisfeszültségű transzformátorok légköri behatások elleni védelmére 233 készlet túlfeszültség korlátozót szereltünk fel. Idén kezdődött a hálózati mérési és zárlatjelzési pontok kialakítása program, melyben a meglévő távműködtetésű oszlopkapcsolók vezérlési és lekérdezési funkciója mérési és zárlatjelző funkcióval egészült ki négy kirendeltségen.

32

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése Méréstechnikai területen az új fogyasztói bekapcsolásokhoz szükséges mérők felszerelésén és a lejárt hitelesítésű mérők törvényi előírások szerinti cseréjén túl 593 nagyfogyasztói mérőhely került korszerűsítésre, 77 kiemelt fogyasztónál alakítottuk ki a távleolvasás lehetőségét. A villamos energia piac liberalizációjával kapcsolatosan szükséges fogyasztói profilok kialakításához 365 kijelölt mérőhelyen szereltünk fel elektronikus mérőket. A 2003-ban lezárult közvilágítás korszerűsítési projekt keretében 59 településen fejeződtek be a munkálatok. Kiemelt projektként indult el a 120 kV-os vezetékek vezetékjog legalizációja is, mely ez évben 382,4 km vezetéket érintett. Irányítástechnikai szakterületen az üzemirányítás biztonságának növelése érdekében szünetmentes segédüzem rekonstrukciót végeztünk, bővítettük az EMS-SCADA rendszer funkcióit. A közüzemi menetrendek 2004. januári bevezetésére felkészülésképpen továbbfejlesztettük teljesítménygazdálkodási rendszerünket. Távközlési szakterületen megvalósult a távműködtetésű oszlopkapcsolók vezérlésének 400 MHz-es tartományba történő átállása és feszültségváltós tápellátásra történő átalakítása.

33

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése B.1.3. Befektetett pénzügyi eszközök Adatok eFt-ban Befektetett pénzügyi eszközök értéke Megnevezés

2002.

2003.

dec. 31-én

dec. 31-én

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

Változás %

4 572 974

4 572 974

0,0

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

158 075

151 440

-4,2

Egyéb tartós részesedés

332 309

332 309

0,0

71 759

70 993

-1,1

5 135 117

5 127 716

-0,1

Egyéb befektetett pénzügyi eszköz Összesen

A befektetett pénzügyi eszközök között a társaság részesedéseit, a hosszú lejáratra adott kölcsönöket és a dolgozóknak adott kölcsönt tartjuk nyilván. Az előző évhez képest történt változás elsősorban a leányvállalatoknak adott hosszú lejáratú kölcsönök törlesztéséből adódik.

B.1.3.1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Lásd Szv. tv. 89.§ (1)-(2). Név/Jellemzők Saját tőke Jegyzett tőke Tartalékok Mérleg sz. eredmény Részesedés aránya Tevékenység

Székhely Működési terület

Debreceni Erőmű Kft. 2.681.940 2.681.940 0 0 100%

(eFt) Nyíregyházi Erőmű Kft. 2.375.473 2.290.526 102.750 -17.803 100%

Forróvíz,-és gőztermelés, hőszolgáltatás, villamosenergia termelés, egyéb szolgáltatás

Forróvíz,-és gőztermelés, hőszolgáltatás, villamosenergia termelés, egyéb szolgáltatás

Debrecen Debrecen

Nyíregyháza Nyíregyháza

34

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése B.1.3.2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Ezen a mérlegsoron a Nyíregyházi Erőműnek adott kölcsönöket mutatjuk ki, melyek értéke a folyamatos törlesztések miatt 6.635 eFt-tal csökkent. A 2003-as év folyamán a Debreceni Erőműnek adott kölcsön visszafizetése megtörtént. B.1.3.3. Egyéb tartós részesedés Egyéb tartós részesedések között a DKCE Kft.-ben, a ZSG Hungária Kft.-ben, a Bakony Hőerőmű Rt.-vel közösen létrehozott Zánkai Üdülő Telepben és a HÓDIKÖT Kft.-ben lévő részesedéseinket mutatjuk ki, melyek értékében nem történt változás az előző időszakhoz képest. B.1.3.4. Egyéb befektetett pénzügyi eszközök Ezen a mérlegsoron a dolgozóknak adott kölcsönt tartjuk nyilván.

35


B.2.

FORGÓESZKÖZÖK

B.2.1. Készletek állományváltozása

Készletek Megnevezés

2002. dec. 31-én 688 901 0 0 6 339 0 695 240

Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termék Késztermékek Áruk Készletre adott előlegek Összesen

Adatok eFt-ban Változás %

2003. dec. 31-én 602 135 0 0 9 696 0 611 831

-12,6 0,0 0,0 53,0 0,0 -12,0

A TITÁSZ Rt. 2003. január 1-i nyitó készletállománya 695 M Ft (ebből raktári készlet 681 MFt), zárókészlete 612 M Ft (ebből raktári készlet 593 M Ft.) volt. A 12 %-os csökkenést a beruházási munkákhoz szükséges nagymértékű anyagfelhasználás indokolja.

B.2.2. Követelések Adatok eFt-ban Követelések Változás % 2002. 2003. dec. 31-én dec. 31-én 5 039 811 6 126 632 21,6 127 694 6 644 120 5 103,2 7 864 233 -97,0 0 0 0,0 385 724 122 159 -68,3 5 561 093 12 893 144 131,8

Megnevezés Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Összesen

A 2003. december 31-én fennálló követelések az előző év végéhez mérve 131,8 %-kal növekedtek.

36

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése B.2.2.1. Vevőkövetelések

Adatok eFt-ban Változás %

Vevőkövetelések 2002. 2003. dec. 31-én dec. 31-én 6 052 708 4 828 933 873 -4 818 346 435 6 674 331 126 821 6 648 938 0 2 264 0 0 5 175 369 12 729 302

Megnevezés Villamosenergia vevők ebből: kapcsolt vállalkozással szemben Egyéb belföldi vevők ebből: kapcsolt vállalkozással szemben Külföldi egyéb vevők ebből: kapcsolt vállalkozással szemben Összesen

25,3 -652,2 1 826,6 5 142,8 0,0 0,0 146,0

A villamosenergia vevő állomány alakulását a következő tényezők befolyásolták: 2003 márciusában bevezetésre került az SAP IS-U Ügyfélszolgálati és Számlázási Rendszer, emiatt a kikapcsolások négy hónapra leálltak. 2003 májusában létrejött a Kintlévőség Kezelő Szervezet

(KKSZ),

amely

a

kintlévőségek

hatékonyabb

behajtásával

foglalkozik.

Működésével beindult a gépesített felszólítórendszer, tértivevényküldés, kikapcsolási workflow. Június és október között a nem fizetők tömeges kikapcsolására került sor. Októbernovemberben verzióváltás történt az IS-U rendszerben, ez a kintlévőségek átmeneti növekedését eredményezte a kikapcsolások ismételt leállása miatt. A KKSZ működésével hatékonnyá váltak az egyedi kikapcsolások, kézbesítetlen küldemények kezelése, címhibák javítása, behajtható követelések átadása külső behajtónak, be nem hajtható követelések leírása, eladása. November – december hónapokban a számlanyomtatás is felgyorsult.

37

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése A vevőkövetelések összetételét és lejárat szerinti csoportosítását a következő táblázat mutatja:

Megnevezés

2002. dec. 31-én

Határidőn belüli Harátidőn túli, ebből 1-90 napos 91-180 napos 181-360 napos 361 naposÖsszesen

2003. dec. 31-én

2 735 592 4 094 077 2 449 430 308 794 335 830 1 000 022 6 829 668

Változás %

3 681 210 3 908 984 2 544 661 488 463 370 725 505 135 7 590 194

34,6 -4,5 3,9 58,2 10,4 -49,5 11,1

(megjegyzés: a táblázatba azok a vevőkövetelések kerültek, amelyekre a TITÁSZ Rt. értékvesztést számolt el)

Elszámolt értékvesztés a vevők minősítése alapján:

Megnevezés

Vevőállomány

3 681 210 3 908 984 2 544 661 488 463 370 725 505 135

Harátidőn belüli (együttes minősítésű köv.) Harátidőn túli (együttes minősítésű köv.), ebből 1-90 napos 91-180 napos 181-360 napos 361 napos-

7 590 194

Összesen

Értékvesztés számvitel szerint (eFt)

142 928 1 382 098 528 174 140 041 208 748 505 135 1 525 027

Értékvesztés adótörvény szerint (eFt)

154 589 0 9 769 18 536 126 284 154 589

Kintlévőség állományunk adatainak egyeztetése és tisztítása során hitelezési veszteség elszámolására került sor.

A vevők eredeti bekerülési értéke és az elszámolt értékvesztés a következő 38


Megnevezés

Követelés bekerülési értéke 2003. dec. 31-én

Tárgyévben elszámolt értékvesztés 2003. dec. 31-én

Tárgyévben visszaírt értékvesztés 2003. dec. 31-én

Halmozott értékvesztés 2003. dec. 31-én

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

6 126 632

-

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

6 644 120

-

233

-

-

-

-

-

-

Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések

-

Egyéb követelések

122 159 12 893 144

Összesen

267 448 -

-

0

1 525 027 -

267 448

1 525 027

A vevők tartozásai alapján 1.525.027 eFt az értékvesztés állománya. Ez az előző évhez képest 15%-os csökkenést mutat, mely a vevői kintlévőségek koronkénti megoszlásának változására vezethető vissza. A kétes követelésekre, függetlenül a tartozás időtartamára, 100%-os értékvesztést állapítottunk meg.

B.2.2.2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Ezen a mérlegsoron a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni energia és egyéb vevő követeléseken kívül, a Nyíregyházi Erőműnek adott kölcsön éven belüli törlesztőrészletét mutatjuk ki, melyek összege 50.480 eFt. A változás fő okozója a DKCE Kft.-nek adott előlegek 6.577.873 eFt-os, valamint a Energetikai és Távközlési Hálózatépítő és Szerelő Kft.-nek 21.076 eFt-os összege.

B.2.2.3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Ezen a mérlegsoron az energia és egyéb követeléseket mutatjuk ki az egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben, melynek egészét a ZSG-Hungária Kft.-vel szembeni követelések adják.

39


B.2.2.4. Egyéb követelések Adatok eFt-ban Egyéb követelések Megnevezés

2002.

Munkavállalókkal szembeni követelés Költségvetési kiutalási igények, ebből ÁFA Helyi adó Társasági adó Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozóval szembeni követelés Különféle egyéb követelés Összesen

Változás %

2003.

dec. 31-én 34 150 330 791 313 632 8 476 0

dec. 31-én 33 970 778 806 769 762 247 0

-0,5 135,4 145,4 -97,1 0,0

0

0

0,0

20 782

-690 617

-3 423,1

385 724

122 159

-68,3

Az egyéb követelések állományának nagymértékű, 263.565 eFt-os csökkenésének hátterében a meghatározó részaránnyal bíró ÁFA elszámolásának pozitív, valamint a különféle egyéb követelésállomány negatív irányú változása áll, amely a következő tényezők változásával magyarázható: •

Az ÁFA elszámolás növekedésének legfőbb oka, hogy az előzetesen felszámított ÁFA 1,491 milliárd forinttal növekedett a beruházási volumen megnövekedése miatt.

•

A különféle egyéb követelés állomány csökkenését a legnagyobb mértékben a DKCE Kft.-nek adott előlegek után elszámolt ÁFA 707.763 eFt-os növekedése befolyásolta.

B.2.3. Értékpapírok Társaságunknak a 2003. üzleti évben sem volt értékpapírja.

40


B.2.4. Pénzeszközök Adatok eFt-ban

Pénzeszközök Megnevezés Pénztár, csekkek

Változás %

2002.

2003.

dec. 31-én

dec. 31-én 999

1 260

26,1

Bankbetétek

508 198

581 150

14,4

Összesen

509 197

582 410

14,4

A pénzeszközöknél jelentős változás sem a pénztárakban, sem pedig a bankbetétek állományában nem történt.

41


B.3.

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

Aktív időbeli elhatárolás összetétele a következő: Adatok eFt-ban

Aktív időbeli elhatárolások Megnevezés

2002.

2003.

Változás %

dec. 31-én 1 213 330

dec. 31-én 1 950 986

Nem realizált árfolyamveszteség

0

0

0

Árfolyam nyereség

0

0

0

Egyéb árbevétel

5

152 558

3 051 060

Egyéb bevételek

91 807

220 074

140

Kamatok

7 378

10 507

42

Biztosítás

0

6 528

0

Bérleti díjak

0

3 762

0

1 385

3 235

134

28 000

25 165

-10

Bérköltség

6 421

217

-97

Egyéb ráfordítások

8 153

8 248

1

1 356 479

2 381 280

76

Villamosenergia árbevétel

Folyóirat, hírlapelőfizetés Postaköltség

Összesen

61

A mérlegsor az előző évhez 1.024.801 eFt-tal növekedett. Ezen változáshoz hozzájárult mind a bevételek, mind a költségek, ráfordítások időbeli elhatárolásának növekedése. A legnagyobb arányú mozgást az egyéb árbevételek sorában tudjuk felfedezni, melynek oka, hogy az ÁFA Törvény változása miatt a tavalyi évben az egyes önkormányzatok közvilágítási díjait még december 31-e előtt ki lehetett számlázni, szemben az idei évvel. Egy másik jelentős változást az egyéb bevételek között tapasztalhatunk, amely szinte teljes egészében a MAVIR Rt. által nyújtott árkiegészítő pénzeszközök (KÁP) elhatárolásához kapcsolódik. A villamosenergia árbevétel elhatárolás módszerének leírása és részletezése az F.3.3.4 és F.3.3.5 fejezetekben található.

42


B.4.

SAJÁT TŐKE ALAKULÁSA

Megnevezés Jegyzett tőke ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Összesen

Adatok eFt-ban Változás Saját tőke % 2002. 2003. dec. 31-én dec. 31-én 34 158 510 34 158 510 0,0 0

0

0,0

0 0 471 584 0 0 286 043 34 916 137

0 0 757 626 0 0 16 423 34 932 559

0,0 0,0 60,7 0,0 0,0 -94,3 0,047

A saját tőke összességében 16.423 eFt-tal növekedett. Az eredménytartalék a tavalyi 286.043 eFt-os mérleg szerinti eredménynek köszönhetően emelkedett. A mérleg szerint eredmény a 2003. évben 16.423 eFt, mely a tavalyi eredményhez képest nagymértékű, több mint 94%-os csökkenést mutat, amely a tervezett osztalék mértékének emelkedésével magyarázható. B.4.1. Jegyzett tőke összetétele Birtokolt Tulajdonosi Tulajdonosok darab hányad száma 3 155 750 92,3855% 1 1 801 0,0527% 1 67 471 1,9752% 36 139 607 4,0870% 38 5 735 0,1679% 1 25 753 0,7539% 4 753 5 486 0,1606% 633 1 446 0,0423% 15 12 524 0,3666% 7 277 0,0081% 1 3 415 850 100,0000% 5 486

Tulajdonos neve E.ON Hungária Rt. Egyéb külföldi jogi személyek Egyéb belföldi jogi személyek Letétkezelők Nem regisztrált Belföldi magánszemélyek Külföldi magánszemélyek Önkormányzatok Nem nevesített Nem forgalomképes részvények Összesen Szavazat elsőbbségi jogot biztosító részvény

B.5.

1

CÉLTARTALÉK

43

1


Adatok eFt-ban

Céltartalék Megnevezés Céltartalék a várható kötelezettségekre ebből: garanciális kötelezettségekre környezetvédelemre végkielégítésre korengedményes nyugdíjra egyéb Céltartalék a jövőbeni kötelezettségekre Egyéb céltartalék Összesen

2002. dec. 31-én 17 600

2003. dec. 31-én 158 000

0 0 0 17 600 0 0 0 17 600

0 5 000 55 000 48 000 50 000 0 30 000 188 000

Változás % 797,7 0,0 0,0 0,0 172,7 0,0 0,0 0,0 968,2

Céltartalékok 2003-ban - az előző évvel szemben - környezetvédelemre, végkielégítésre, valamint egyéb célokra is lettek képezve, melyek eredményeképpen összegük közel tízszeresével emelkedett. B.6.

KÖTELEZETTSÉGEK

Hosszú lejáratú kötelezettségként az egy évnél hosszabb lejáratra kapott kölcsönt, hitelt - a mérlegkészítés napját követő egy éven belül esedékes törlesztések levonásával - mutatjuk ki. Rövid lejáratú kötelezettség az egy éven belül esedékes kötelezettség.

B.6.1. Hátrasorolt kötelezettségek Társaságunknak hátrasorolt kötelezettsége az elmúlt négy évben nem volt.

B.6.2. Hosszú lejáratú kötelezettségek

44


Adatok eFt-ban

Hosszú lejáratú kötelezettségek Megnevezés

Változás %

2002. dec. 31-én 213 240

2003. dec. 31-én 66 907

-68,6

Átváltoztatható kötvények

0

0

0,0

Tartozások kötvénykibocsátásból

0

0

0,0

Beruházási és fejlesztési hitelek

0

0

0,0

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

0

0

0,0

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

0

0

0,0

213 240

66 907

-68,6

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

Összesen

B.6.2.1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Ezen a soron az ÜRIK beruházás megvalósítása érdekében felvett világbanki hitelt mutatjuk ki. 1995-ben kezdődött el az ÜRIK (Üzemirányítási Rendszer Irányítástechnikai Rekonstrukció) beruházás, melyet részben világbanki hitelből, részben saját forrásból valósítottunk meg. A szerződéseket az MVM Rt. kötötte állami garanciával, a TITÁSZ Rt. a hitelt mint refinanszírozási hitelt kezeli. A szerződésben rögzített feltételekkel a hitel visszafizetéséig kamatot kell fizetnünk. A kamatfizetésről az MVM Rt. levélben értesít bennünket - a Világbank értesítése alapján -, mely tartalmazza a kamatlábat és a kamat összegét USD-ban. Az ÜRIK program 2001. december 31-vel véget ért és aktiválva lett. A 2003. II. féléves kamatról az értesítés 2003. decemberben megérkezett az MVM Rt.-től USD-ban. A hitel törlesztése 1999-ben megkezdődött és szerződésileg 2005-ig tart. A kamat fizetése a hitel visszafizetéséig esedékes.

A TITÁSZ Rt. világbanki hitel állományának és kamatának alakulásának a következő táblázat mutatja: 45


Hitel megnevezése Világbanki hitel

Nyitó állomány 2002.12.31 354 799

Növekedés 2003-ban 0

Hitelátértékelés 2003.12.31 12 125

Törlesztés 2003-ban 143 637

Záró hitel.áll. 2003.12.31 199 037

B.6.2.2. Átváltoztatható kötvények Átváltoztatható kötvényünk az elmúlt négy évben nem volt. B.6.2.3. Tartozások kötvénykibocsátásból Kötvénykibocsátásból származó tartozásunk nem volt. B.6.2.4. Beruházási és fejlesztési hitelek Beruházási és fejlesztési hitelünk az elmúlt években nem volt. B.6.2.5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelünk nem volt. B.6.2.6. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségünk nem volt. B.6.2.7. Zálogjogokkal biztosított kötelezettségek Zálogjogokkal biztosított kötelezettségünk nem volt.

46

Ktg-et terh. kamat 11 454

adatok eFt- ban Következő évi törl.rész. 132 130


B.6.3. Rövid lejáratú kötelezettségek

Adatok eFt-ban Rövid lejáratú kötelezettségek Megnevezés Rövid lejáratú kölcsönök ebből: átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek

2002.

Változás %

2003.

dec. 31-én 141 560 0 1 550 092 480

dec. 31-én 132 130 0 0 704

-6,7 0,0 -100,0 46,7

1 954 825

2 738 534

40,1

0

0

0,0

3 172 379

12 007 363

278,5

55 383

118 062

113,2

525 104

609 221

16,0

7 399 823

15 606 014

110,9

Összesen B.6.3.1. Rövid lejáratú kölcsönök

A rövid lejáratú kölcsönök között a Világbanki ÜRIK hitel következő évi törlesztő részletét mutatjuk ki, melynek állományában 9.430 eFt-os csökkenés tapasztalható. B.6.3.2. Rövid lejáratú hitelek Rövid lejáratú hitelek a 2003-as évben nem voltak, mivel ezeket a cash pool elszámolás változása miatt az anyavállalattal szembeni kölcsönkötelezettségek között mutatjuk ki. B.6.3.3. Vevőktől kapott előlegek A mérlegsor 2003. december 31-én az egyéb vevőktől kapott – tárgyi eszközök értékesítéshez kapcsolódó – előlegeket tartalmazza, 704 eFt értékben.

B.6.3.4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból

47


A d a to k e F t-b a n S z á llító i á llo m á n y ö s s z e té te le M egnevezés

V á lto z á s %

B e lfö ld i s z á llító k

2002. d e c . 3 1 -é n 1 952 967

2003. d e c . 3 1 -é n 2 723 523

K ü lfö ld i s z á llító k

1 263

13 738

9 8 8 ,0

595

1 272

1 1 3 ,8

1 954 825

2 738 534

4 0 ,1

N e m s z á m lá z o tt s z á llító k Ö sszesen

3 9 ,5

A szállítói kötelezettségek állományának 783.709 eFt-os növekedésében a legnagyobb szerepet a meghatározó részarányú belföldi szállítókkal szembeni kötelezettségek változása játszotta, amelyek állománya 39,5%-kal növekedett. Ez a változás főleg a 2003-as év utolsó negyedében megvalósuló beruházási munkákkal magyarázható. B.6.3.5. Váltótartozások Váltótartozásunk az elmúlt három évben nem volt. B.6.3.6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben

Adatok eFt-ban Kötelezettségek kapcsolt vállalkozással Megnevezés 2002. 2003. dec. 31-én dec. 31-én 3 172 343 9 275 179 Anyavállalat 36 2 556 669 Leányvállalat 0 175 515 Társult vállalkozás Egyéb 0 0 Összesen 3 172 379 12 007 363

Változás % 192,4 7 067 207,1 100,0 0,0 278,5

A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségeink állománya az előző évhez viszonyítva több mint 278%-kal növekedett, amely az anyavállalattal és a társult vállalkozásokkal szemben fennálló kötelezettségeink jelentős gyarapodásának hatása. Az anyavállalattal szembeni kötelezettség változásában két tényező játszott kiemelt szerepet: •

a

2003-as

évben

a

rövid

lejáratú

hiteleket

is

az

anyavállalattal

szembeni

kölcsönkötelezettségek mutatjuk ki a cash pool elszámolás változása miatt, a cash-pool

48

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése hitelek felvétele következtében kölcsön kötelezettségünk több mint 6,5 milliárd forint az anyavállalattal szemben. •

a tervezett osztalékfizetés az anyavállalatnak 2 635 mFt.

A leányvállalattal szembeni kötelezettségként 2003-as év folyamán a DKCE Kft-től felvett rövid lejáratú kölcsön (1.865 mFt) és az EH-SZER-rel szembeni kimutatott közel 700mFt kötelezettség került kimutatásra. A társult vállalkozásokkal szembeni kötelezettségek között az Is: energy Hungary Kft. –vel szembeni rövid lejáratú kötelezettségek szerepelnek.

B.6.3.7. Rövid

lejáratú

kötelezettségek

egyéb

részesedési

viszonyban

lévő

vállalkozással szemben Ezen a mérlegsoron a 2003-as év folyamán a ZSG Hungária Kft-vel szembeni egyéb szállítói kötelezettségeket szerepeltetjük.

49


B.6.3.8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Adatok eFt-ban Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

Megnevezés

2002.

2003.

dec. 31-én

dec. 31-én

Változás %

SZJA

71 365

82 123

15,08

Társasági adó

37 304

15 732

100,00

0

0

0,00

97 836

103 130

5,41

23

66

185,05

302 139

315 955

4,57

417

486

16,34

0

1 350

0,00

Munkaadói járulék elszámolás

7 321

7 721

5,46

Munkavállalói járulék elszámolás

3 143

2 376

-24,41

0

0

0,00

5 556

80 281

1 344,86

525 104

609 221

16,02

ÁFA TB Helyi adók Osztalék Rehabilitációs fogl.hozzáj. Szakképzési hozzájárulás

Munkavállalókkal szembeni kötelezettségek Egyéb Összesen

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségeink állománya az előző évhez képest 16%-kal növekedett, ami annak köszönhető, hogy a legnagyobb részarányt képviselő osztalékokban és az egyéb kötelezettségekben pozitív irányú változás következett be.

50


B.7.

PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK A d a tok eFt-b an P a ssz ív id ő b e li elh a tá ro lá so k 2002. 2003. d ec. 3 1 -én d ec . 3 1 -én

M eg n e vezé s

V á lto z á s %

Fejlesztési c élra átvett p én zeszk özök

6 172 725

6 269 997

1 ,6

V ásá rolt villam osen ergia Igén yb evett szolgálta tások p asszív id őb eli elh atá rolá sa T érítés n élk ü l átvett eszk özök B érek és járu lék aik K am a tok S zv. tv. m ia tti h ala sztott b evétel E gyéb Ö ssz esen

2 971 339

8 891 897

1 9 9 ,3

27

32 152

1 1 8 9 8 1 ,5

657 000 192 974 817 731

405 686 572 666 56 592 0 447 757 16 676 747

-4 ,5 2 5 7 ,9 1 8 0 ,3 -1 0 0 ,0 1 9 1 ,1 6 6 ,9

424 160 20 87 153 9 990

A passzív időbeli elhatárolás állománya a 2002. évhez képest 6.686.016 eFt-tal növekedett, amelyet több tényező eredményezett (a fejlesztési célra átvett pénzeszközök kifejtése a F.2.3.6. fejezetben szerepel): •

A meghatározó súllyal szereplő, vásárolt villamos energia elhatárolás értéke közel kétszeresére emelkedett, melynek oka, hogy a DKCE Kft.-től vásárolt villamos energiára az év során a TITÁSZ Rt. előleget fizetett, amelynek elszámolása 2004. januárjában várható.

•

A 2003. év végén az igénybe vett szolgáltatások miatti elhatárolás összege többszöröse volt az elmúlt évi értéknek, amelynek legnagyobb részét - főleg az értékesítési szakterületen felmerült - diákmunka költségeire elszámolt passzív időbeli elhatárolás teszi ki.

•

Az előző évvel szemben 2003-ban 572.666 eFt értékű bérelhatárolást végeztünk. A 2,5-szeres növekedés oka, hogy 2003-ban új bérrendszer bevezetésére került sor. Ez azt jelenti, hogy az alapbéren kívül mozgóbér kifizetésére is lehetőség nyílik, amennyiben a dolgozói teljesítmények ezt indokolják. Ennek elszámolása 2004-ben történik meg.

•

A Számviteli törvény miatti halasztott bevételek soron az ÜRIK hitel átértékeléséből származó árfolyamnyereséget mutattuk ki a 2002-es év végén. Ezt az összeget a Számviteli törvény változásai kapcsán 2003-ban feloldottuk.

•

Egyéb tételek között legjelentősebbek a számítástechnikai költségekhez (több mint 250 mFt) valamint a postai, és telefonköltségekhez (61 mFt) kapcsolódó elhatárolás.

51

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése B.8.

MÉRLEGBEN NEM SZEREPLŐ KÖTELEZETTSÉGEK

Mérlegben nem szereplő kötelezettségünk 2003-ban nem volt. Társaságunkra vonatkozó, a Környezetvédelmi Felügyelőségek által kötelezésként előírt, határidőzött feladat nincs. Az érvényben lévő, vonatkozó rendeletek alapján kerülnek kiépítésre a 120 kV-os transzformátor alállomásokban a zárt transzformátor alapok és kerülnek fokozatosan lecserélésre a még meglévő, illetve üzemelő PCB-t tartalmazó kondenzátorok. B.9.

MÉRLEGBEN NEM SZEREPLŐ VITATOTT KÖVETELÉSEK

Peres eljárások •

A TITÁSZ Rt. ellen indított és 2003. december 31-én még folyamatban lévő peres eljárások (elsősorban kártérítések) összesített követelésének értéke 22.693.292.Ft.

•

A TITÁSZ Rt. által indított és 2003. december 31-én még folyamatban lévő peres eljárások összesített követelés értéke 128.626.894.Ft. A legnagyobb perértéket a Gazdasági Versenyhivatal által 2002-ben kiszabott 65 MFt összegű bírságról szóló határozat ellen Társaságunk által a Fővárosi Bírósághoz benyújtott kereset képvisel. A többi követelés elsősorban számlatartozásból és szabálytalan vételezésből ered.

52


C. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

2002. eFt

Megnevezés I. Értékesítés nettó árbev.

Változás eFt %

2003. eFt

65 868 862

73 782 083

7 913 221

12,0

II.Aktivált saját teljesítmények értéke

3 162 709

5 638 198

2 475 489

78,3

III. Egyéb bevételek

1 695 359

2 042 525

347 166

20,5

ebből: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolg. értéke 07. Egyéb szolg. értéke 08. Eladott áruk beszerz. értéke 09. Eladott (közvetített) szolg. ért.

258 726 3 600 547 5 119 895 174 835 46 779 146 23 176

267 448 5 666 266 5 793 493 569 232 48 184 895 4 761 604

8 721 3,4 2 065 719 57,4 673 598 13,2 394 397 225,6 1 405 750 3,0 4 738 428 20 445,1

IV. Anyagjellegű ráfordítások

55 697 599

64 975 490

9 277 891

16,7

10. Bérköltség 11. Személyi jell. egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok

2 533 934 707 626 996 285

3 160 105 820 692 1 194 776

626 171 113 066 198 491

24,7 16,0 19,9

V. Személyi jell. ráfordítások

4 237 845

5 175 573

937 728

22,1

VI. Értékcsökkenési leírás

6 661 441

7 063 842

402 401

6,0

VII. Egyéb ráfordítások

1 672 320

1 648 693

-23 627

-1,4

0

0

0

2 457 725

2 599 208

141 483

5,8

VIII. Pénzügyi műv. bevételei

522 768

464 315

-58 453

-11,2

IX. Pénzügyi műv. ráfordításai

261 264

479 055

217 791

83,4

B. PÉNZÜGYI MŰV. EREDM.

261 504

-14 740

-276 244

-105,6

2 719 229

2 584 468

-134 761

-5,0

633 411

786 498

153 087

24,2

24 087

44 236

20 149

83,7

D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY

609 324

742 262

132 938

21,8

E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDM.

3 328 553

3 326 730

-1 823

-0,1

ebből értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉK. EREDM.

C. SZOKÁSOS VÁLL. EREDM. X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások

Társaságunk adózás előtti eredménye kis mértékben, - 0,1 %-kal csökkent, amelyben az üzleti tevékenység eredményének az előző évhez viszonyítva 5,8 %-os növekedése, valamint a pénzügyi műveletek eredményének csökkenése játszott szerepet.

53

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése Az üzleti eredmény szinten maradt, kis mértékben emelkedett csupán. Ennek oka az, hogy az árbevétel növekedését szinte teljesen ellensúlyozta a költségek növekedése. A pénzügyi műveletek eredményének csökkenésének főbb tényezői: -

a pénzügyi műveletek bevételeinek 58.453 eFt-os csökkenése

-

valamint a pénzügyi műveletek ráfordításainak a nagy mértékű (83,4%-os) növekedése

C.1.

A TÁRSASÁG EREDMÉNYÉNEK ÉRTÉKELÉSE

Az üzemi (üzleti) tevékenység eredményét alapvetően a villamos energia értékesítés eredménye határozza meg. Megnevezés Villamosenergia értékesítés Árbevétel Önköltség Egyéb tevékenység Árbevétel Önköltség Üzletági eredmény

Üzletágak értékelése 2002. 2003.

Változás %

63 955 137 62 205 079

72 403 289 71 208 627

13,2 14,5

1 913 724 1 229 098 2 434 685

1 378 795 368 080 2 205 376

-28,0 -70,0 -9,4

(megjegyzés: a táblázat üzletági eredmény sora nem tartalmazza az egyéb bevételeket, illetve az egyéb ráfordításokat)

A villamos energia üzletág alakulását befolyásolta az árréstömeg 1650,4 M Ft-os (8,8%) növekedése, valamint az üzemeltetési költségek növekedése. 2003-ban is folytatódott a közvilágítás korszerűsítési program, a közvilágítás üzemeltetési árbevétel 342 M Ft-tal növekedett.

Az egyéb árbevételek, illetve az egyéb bevételek a következőképpen alakultak (adatok eFtban):

54


Tranzitálás : árbevétel Anyage ladás : árbevétel közvetlen költség K á rok id egenek által helyreállított károk költsége saját helyreállítású k árok költsége megtérülések AS T állományv áltozás

59 .132 194 .833 146 .187 149 .147 32 .396 93 .485 5 .605 .803

(megjegyzés: az AST állományváltozás sor nem tartalmazza a saját kárhelyreállítások leszámolt értékét)

C.1.1. A villlamosenergia forgalom alakulása közüzemi és az elosztói tevékenység vonatkozásában Rendelkezésre álló villamosenergia Megnevezés MVM-től vásárolt Más szállítótól vásárolt Rendelkezésre álló villamos energia Megnevezés MVM-től vásárolt Más szállítótól vásárolt Rendelkezésre álló villamos energia

2002. GWh % 3351,8 79,8 850,8 20,2 4 202,6

100

2002. MFt 35 676,7 9 470,0

% 79,0 21,0

45 146,7

100

2003. GWh % 3465,8 81,0 810,5 19,0 100

Változás GWh % 114 3,4 -40,2 -4,7 1,8 73,7

2003. MFt % 36277,0 79,6 9273,6 20,4

Változás MFt % 600,3 1,7 -196,4 -2,1

4 276,3

45 550,6

100

403,9

0,9

A villamosenergia-értékesítés az alábbiak szerint alakult Megnevezés Nagyfogyasztói értékesítés Kisfogyasztói értékesítés Más áramszolgáltatónak értékesítés Értékesítés összesen

Megnevezés Nagyfogyasztói értékesítés Kisfogyasztói értékesítés

2002. GWh %

2003. GWh

Változás GWh %

%

1 658,0

44,5

1 631,1

43,4 - 26,9

2 016,5

54,2

2 070,0

55,1

53,5

2,7

48,2 3 722,7

1,3 100

53,6 3 754,7

1,4 100

5,4 32,0

11,2 0,9

2002. M Ft %

M Ft

23 542,7

36,9

26 543,3

37,0

3 000,6

12,7

39 723,3

62,2

44 588,3

62,2

4 865,0

12,2

55

2003.

-1,6

Változás M Ft %

%

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése Más áramszolgáltatónak értékesítés Értékesítés összesen

561,0

0,9

552,2

0,8

-8,8

-1,6

63 827,0

100

71 683,8

100

7 856,8

12,3

Rendszerhasználati díjak Megnevezés Feljogosított fogyasztóktól kapott Társ ÁSZ-tól kapott Erőművektől kapott Kapott rendszerhasználati díjak Megnevezés Feljogosított fogyasztóktól kapott Társ ÁSZ-tól kapott Erőművektől kapott Kapott rendszerhasználati díjak

Megnevezés Átviteli engedélyesnek fizetett Rendszerirányítónak fizetett Társ ÁSZ-nak fizetett Fizetett rendszerhasználati díjak

2002. GWh – – – –

2003.

Részarány% – – – –

GWh 69,5 53,6 2,7 125,8

2002. Részarány%

– – – –

– – – –

M Ft

Részarány%

310,5 199,4 0 509,9

2002.

56

55,2 42,6 2,2 100

2003.

M Ft

M Ft – – – –

Részarány%

60,9 39,1 0 100

2003.

Részarány%

– – – –

M Ft 1 823,9 4 274,3 225,8 6 324,0

Részarány% 28,8 67,6 3,6 100


C.2.

EGYÉB BEVÉTELEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK ÉRTÉKELÉSE

C.2.1. Egyéb bevételek

Adatok eFt-ban Egyéb bevételek 2002. 2003. dec. 31-én dec. 31-én

Megnevezés Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak Követelésekkel és kötelezettségekkel kapcsolatos árfolyamnyereség Kapott késedelmi kamatok, kötbérek Kapott kártérítések Hitelezési veszteségként elszámolt követelésekre történő befizetés Céltartalék felhasználás Értékvesztés visszaírása Egyéb Összesen

Változás %

405 728

350 432

-13,6

0

0

0,0

194 362 1 917

215 115 156 801

10,7 8079,5

2 984

4 693

57,2

22 580 258 726 809 061 1 695 358

17 600 267 448 1 030 436 2 042 525

-22,1 3,4 27,4 20,5

Az egyéb bevételek az előző évhez képest 347.167 eFt-tal növekedtek. A változás több tényező együttes hatásának eredménye: •

a kapott késedelmi kamatok, kötbérek nagysága 10,7%-kal növekedett, amely elsősorban a kötbérből származó bevétel értékének változásával magyarázható.

•

A kapott kártérítések összege közel 157 mFt-ot tett ki 2003-ban.

•

2003-ban több értékvesztés visszaírást számoltunk el.

•

Pozitív irányba változtatta ezen eredménykategóriát a Gazdasági Minisztérium által nyújtott 18.000 eFt-os állami támogatás, melyet a Széchenyi Terv keretében igényeltünk Tiszavasvári önkormányzata közvilágítás fejlesztésére.

•

Az egyéb bevételek kategóriában számoltuk el többek között a különbözeti árkiegészítő pénzeszköz (KÁP) összegét, amely 2003 évben közel 900 mFt-ot tett ki, és a hálózati károkkal kapcsolatos bevételeket (közel 50 mFt), valamint a követelés értékesítésből származó 16,5 mFt bevételt.

57

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése C.2.2. Egyéb ráfordítások

Adatok eFt-ban Egyéb ráfordítások 2002. 2003. dec. 31-én dec. 31-én

Megnevezés Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak nyilvántartási értéke Terven felüli értékcsökkenés leírás (selejtezés) Értékesített, átruházott követelések könyvszerinti értéke Fizetett késedelmi kamatok, kötbérek Fizetett kártérítések Hitelezési veszteségek Értékvesztés elszámolása Céltartalék képzés Egyéb Összesen

Változás %

243 084

161 145

-33,7

0

28 723

100,0

0

480 711

100,0

78 959 11 148 384 501 0 17 600 937 028 1 672 320

21 622 14 198 121 062 0 188 000 633 233 1 648 693

-72,6 27,4 -68,5 0,0 968,2 -32,4 -1,4

Az egyéb ráfordítások értéke kis mértékben (1,4 %-kal) csökkent. A negatív irányú változást az alábbi tényezők befolyásolták: •

Jelentős mértékben (81.940 eFt-tal) csökkent a tárgyi eszköz és immateriális javak értékesítése.

•

A hitelezési veszteségként 2003 évben több mint 263.438 eFt-tal kevesebb került elszámolásra az előző évhez viszonyítva.

•

A terven felüli értékcsökkenési leírás változása abból adódik, hogy azokra a közvilágítási berendezésekre, melyeknek a könyv szerinti értéke meghaladta a piaci értéket, értékcsökkenést számolt el társaságunk.

•

Az értékesített, átruházott követelések között az Intrum Justica Kft.-nek eladott lejárt kintlévőségek értékét tartjuk nyilván.

•

Az elmúlt évben céltartalék környezetvédelemre, végkielégítésre, valamint egyéb célokra lett képezve.

•

Az egyéb tételek között kiemelt szerepet játszanak a hálózati károkkal (162 mFt), az iparűzési adóval (401 mFt) kapcsolatos ráfordítások.

58


C.3.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYÉNEK ÉRTÉKELÉSE

C.3.1. Pénzügyi műveletek bevételei Adatok eFt-ban Pénzügyi műveletek bevételei 2002. 2003. dec. 31-én dec. 31-én 203 35 646 32 824 19 929 16 133 2 746 465 370 298 873

Megnevezés Kamatbevétel pénzintézettől Kamatbevétel kapcsolt vállalkozásoktól Kapott kamat magánszemélytől Kapott osztalék, részesesedés kapcsolt vállalkozástól Kapott osztalék, részesesedés egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól Értékpapírok eladásának árfolyamnyeresége Befektetett pénzügyi eszk. eladásának árfolyamnyeresége Egyéb Összesen

Változás % 17497,5 -39,3 -83,0 -35,8

3 500

2 300

-34,3

0 0 4 738 522 768

0 461 104 360 464 315

0,0 0,0 2102,6 -11,2

C.3.2. Pénzügyi műveletek ráfordításai

Megnevezés Pénzintézetnek fizetett kamat Fizetett kamat kapcsolt vállalkozásnak Fizetett kamat más részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak Fizetett kamat magánszemélynek Befektetett pénzügyi eszköz eladásának árfolyamvesztesége Világbanki hitel kamata Egyéb Összesen

Adatok eFt-ban Pénzügyi műveletek ráfordításai Változás % 2002. 2003. dec. 31-én dec. 31-én 113 563 7 437 -93,5 114 640 429 557 274,7 0

0

0,0

16

0

0,0

0

0

0,0

21 988 11 057 261 264

11 484 30 578 479 055

-47,8 176,6 83,4

A pénzügyi műveletek eredménye -14.740 eFt, szemben a tavalyi 261.504 eFt-os értékkel (105,6 %-os csökkenés). Ezen változást két okra vezethető vissza: •

11,2 %-kal csökkentek a pénzügyi műveletek bevételei, melynek legfőbb oka, hogy a legnagyobb arányban szereplő kapott osztalékok, részesedések kapcsolt vállalkozásoktól 166.497 eFt-tal mutat kevesebb értéket az előző évnél. Ezt a csökkenést nem kompenzálta a 2002 évben halasztott bevételként elhatárolt árfolyamnyereség feloldása. 59

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése •

83,4 %-kal növekedtek viszont a pénzügyi műveletek ráfordításai, melynek legfőbb oka, hogy a legnagyobb arányban szereplő fizetett kamatok kapcsolt vállalkozásoknak 314.916 eFt-tal mutat nagyobb értéket az előző évnél, mely az anyavállalattól felvett hitelek megnövekedett értékére utal.

60


C.4.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNYEK ÉRTÉKELÉSE Adatok eFt-ban Rendkívüli eredmény Változás % 2002. 2003. dec. 31-én dec. 31-én 633 411 786 498 24,2

Megnevezés Rendkívüli bevételek ebből: előző évekkel kapcsolatos adóvisszatérítés véglegesen átadott pénzeszközök és térítés nélküli eszközátvétel időarányos bevétele egyéb rendkívüli bevétel Rendkívüli ráfordítások ebből: előző évvel kapcs.adófiz.köt. egyéb rendkívüli ráfordítás Rendkívüli eredmény

0

0

0,0

632 534

777 007

22,8

877 24 087

9 491 44 236

982,4 83,7

0 24 087 609 324

0 44 236 742 262

0,0 83,7 21,8

A rendkívüli eredmény 132.938 eFt-os javulása döntő mértékben a rendkívüli bevételek növekedésének hatása. A 153.087 eFt-os bevétel növekedést legnagyobb részben a meghatározó súllyal szereplő véglegesen átadott pénzeszközök feloldásának növekedése okozta. A feloldás összege a véglegesen átadott pénzeszközökből finanszírozott tárgyi eszközök után elszámolt értékcsökkenési leírás összegével együtt emelkedett . Az egyéb rendkívüli ráfordítások értékének 20.149 eFt-os emelkedésében két tényező, az elengedett követelések növekedése (39.512 eFt), valamint az alapítványoknak, közhasznú szervezeteknek adott támogatások csökkenése (-9.537 eFt) játszott nagy szerepet.

C.5.

AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK Adatok eFt-ban

Megnevezés Beruházás Kárhelyreállítás Saját termelésű készletek állományváltozása Összesen

Aktivált saját teljesítmények 2002. 2003. dec. 31-én dec. 31-én 3 115 684 5 605 803 47 025 32 396 0 0 3 162 709 5 638 198

61

Változás % 79,9 -31,1 0,0 78,3

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése Az aktivált saját teljesítmények 2.475.489 eFt-os növekedését a meghatározó részarányt képviselő beruházások jelentős változása eredményezte. A beruházások 79,9%-os növekedése azzal magyarázható, hogy 2003-ban emelt szintű beruházási programot hajtottunk végre közel 14 milliárd forint értékben.

62


C.6.

KÖLTSÉGEK KÖLTSÉGNEMENKÉNTI RÉSZLETEZÉSE

C.6.1. Anyagjellegű ráfordítások Adatok eFt-ban Anyagjellegű ráfordítások 2002. 2003. dec. 31-én dec. 31-én 3 600 547 5 666 266 5 119 895 5 793 493

Megnevezés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke ebből: Utazási, szállásköltség Telefonköltség, postaköltség Javítás, karbantartás költségei Bérleti díjak Szakértői, tanácsadási díjak

Változás % 57,4 13,2

29 032 608 397 1 290 469 217 695

22 123 756 331 1 736 053 281 061

-23,8 24,3 34,5 29,1

930 883

638 432

-31,4

Hírdetési díj, reklámköltség Oktatás, továbbképzés Egyéb szolgáltatások értéke ebből: Bankköltség Biztosítási díjak Hatósági díjak Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

49 062 51 925 174 835

82 271 64 632 569 232

67,7 24,5 225,6

21 182 74 182 47 183 46 779 146 23 176

457 644 54 618 25 913 48 184 895 4 761 604

2060,5 -26,4 -45,1 3,0 20445,1

Összesen

55 697 599

64 975 490

16,7

Az anyagjellegű ráfordítások összege a bázis évhez képest 16,7%-kal nőtt. A növekedés főbb összetevői a következők voltak: -

az aktivált saját teljesítmény növekedés anyagköltség vonzata (2.065,7 eFt)

-

szakértői, tanácsadói díjak csökkenése (292,5 eFt)

-

telefon és telefax költségek növekedése (123.143 eFt)

-

gépjármű javítás, karbantartás költségek csökkenése (133.912,7 eFt)

-

postaköltség 756.331 eFt-ra növekedett ebből a számlalevél kiküldési költség 290.406 eFt-ot tett ki,

-

takarítás, mosatás költségeinek csökkenése (38,2 eFt).

63

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése C.6.2. Személyi jellegű ráfordítások

Adatok eFt-ban

Megnevezés

Személyi jellegű ráfordítások 2002. 2003. dec. 31-én dec. 31-én

Változás %

Bérköltség 2 533 934 3 160 105 Személyi jellegű egyéb kifizetések 707 626 820 692 Bérjárulékok 996 285 1 194 776 4 237 845 5 175 573 Összesen A személyi jellegű ráfordítások 22,1%-os növekedését elsősorban a több mint 61

24,7 16,0 19,9 22,1 %-os

részarányban szereplő bérköltségek 626.171 eFt-os gyarapodása okozza.

C.6.3. Értékcsökkenési leírás

Adatok eFt-ban

Megnevezés

Értékcsökkenési leírás 2002. 2003. dec. 31-én dec. 31-én

Változás %

Immateriális javak Tárgyi eszközök ebből: Ingatlanok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

33 497 6 627 944

36 219 7 027 623

8,1 6,0

3 798 742 2 572 740

4 109 783 2 651 376

8,2 3,1

256 462

266 464

3,9

Összesen

6 661 441

7 063 842

6,0

Az értékcsökkenés 6%-os növekedését döntő mértékben a tárgyi eszközök állományában bekövetkezett közel 14 milliárd Ft-os gyarapodás indokolja.

64


C.7.

A TÁRSASÁGI ADÓ ALAPJÁNAK LEVEZETÉSE

Megnevezés Tárgyévben a Számviteli tv. szerint képzett céltartalék Számviteli törvény szerint elszámolt écs. leírás Jogerős bírság, egyéb jogkövetkezmény Vállalkozási, bevételszerző tevékenységgel nem összefüggő ráfordítás (6 M Ft feletti gk.)

Ráfordításként elszámolt hitelezési veszteség az elengedett követeléssel csökkentve Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítésekor számvit. tv. szerinti nettó érték Visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás, juttatás, tartozás átvállalás, elengedett követelés Elengedett követelés Magánszemélynek nyújtott kölcsön kamatkülönbözete Követelések értékvesztése a számviteli tv.szerint Követelések értékvesztése adótv.szerint (előző évi) Adóellenőrzés,önellenőrzés során megállapított ktg-ként,ráfordításként elsz. összeg Adomány Kapcs.váll-ok között a szokásos piaci ár és ellenérték különbsége

Adatok eFt-ban Adózás előtti eredményt Növelő Csökkentő tételek 0 6 557 943 24 7 002 118 026

1 014 39 356

258 726 12 345 3 070

6 997 506

Adózás előtti eredményt növelő tárgyévi tételek összesen

Követelések értékvesztése az adótv.szerint 17 600 6 602 062

Előző évben növelő tételként elszámolt céltartalék

Az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenés Szakmunkástanulók után adótörvény szerint elszámolható összeg

6 852

Tárgyi eszk., immat. javak értékesítésekor az adótörvény szerinti nyilvántartási érték Adomány Kapott osztalék Visszafizetési kötelezettség nélkül kapott fejl.hozzáj. és térítés nélküli eszközátv. Korábban munkanélküli munkaváll. foglalkoztatása miatti kedvezmény

3 788 301 173 252 561 1 238 11 843

Adóellenőrzés, önellenőrzés során megállapított bev-ként elsz. összeg Képzőművészeti alkotások kedvezménye

Kapcs.váll-ok között a szokásos piaci ár és ellenérték különbsége 86 495

Ráfordításként elszámolt hitelezési veszteségből a behajthatatlan követelés

495 783

Követelésre az adóévben visszaírt értékvesztés

7 779 397

Adózás előtti eredményt csökkentő tárgyévi tételek összesen

-781 891

Módosító tételek egyenlege

65

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése C.7.1. Mérleg szerinti eredmény levezetése

Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredményt növelő összeg Adózás előtti eredményt csökkentő összeg Társasági adó alapja Előző évek elhatárolt veszteségéből felhasználás Számított adó Adókedvezmény – kamarai tagdíj 50%-a, max.10.000 Fizetendő társasági adó Adózott eredmény Eredménytartalék igénybevétele osztalékra Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés Mérleg szerinti eredmény

C.8.

JÓVÁHAGYOTT OSZTALÉK

Társaságunk a 2003. évi eredményből 2.852.236 eFt osztalék fizetését tervezi.

66

3 326 730 6 997 506 -7 779 397 2 544 839 0 458 071 0 458 071 2 868 659 2 852 236 16 423

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése D. VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZET ALAKULÁSÁT BEMUTATÓ MUTATÓSZÁMOK D.1.

VAGYONI ÉS TŐKESTRUKTÚRA MUTATÓSZÁMAI Megnevezés

1. Tőkeerősség = Saját tőke / Források 2. Kötelezettségek részaránya = Kötelezettségek / Források összesen 3. Saját tőke növekedése = Saját tőke / Jegyzett tőke 4. Befektetett eszközök fedezettsége = Saját tőke / Befektetett eszk. 5. Működés biztonsági mutató = (Saját tőke + H. lej. köt) / Bef. eszk. 6. Eladósodás alakulása = Kötelezettségek / Saját tőke 7. Forgótőke = Forgóeszközök - Rövid lej. kötelezettségek

•

e Ft 34 916 137

2002. e Ft 52 537 531

66,5

e Ft 34 932 559

2003. e Ft 67 470 227

7 613 063

52 537 531

14,5

15 672 921

67 470 227

23,2

34 916 137

34 158 510

102,2

34 932 559

34 158 510

102,3

34 916 137

44 415 522

78,6

34 932 559

51 001 562

68,5

35 129 377

44 415 522

79,1

34 999 466

51 001 562

68,6

7 613 063

34 916 137

21,8

15 672 921

34 932 559

44,9

6 765 530

7 399 823

-634 293

14 087 385

15 606 014

-1 518 629

%

% 51,8

A tőkeerősség mutató romlásának okai a következők: a saját tőke kisebb mértékben növekedett, mint a források állománya.

•

A kötelezettségek részaránya 8,74% ponttal nőtt a bázis időszakhoz képest, amely főleg a kötelezettség állomány több mint 8 milliárd Ft-os emelkedésével magyarázható.

•

A saját tőke növekedési mutató értéke jelentős változást nem mutat.

•

A befektetett eszközök fedezeti mutatója romlott az elmúlt évhez képest, amely azt jelenti, hogy csökkent a befektetett eszközök saját tőkéből történő finanszírozása. A változás a befektetett eszközök nagyobb mértékű növekedéséből ered.

•

A működési biztonsági mutató az előző évi értékekhez képest 10,47% pontos visszaesést mutat, melynek fő oka a befektetett eszközök állományának közel 15%-os emelkedése.

•

Az eladósodási mutató alakulása az előző évhez képest rosszabb képet mutat, köszönhetően a 2003-as év folyamán – főleg a cash pool hitelek felvétele miatt – megnövekedett rövid lejáratú kötelezettség állománynak.

•

A forgótőke értéke az előző időszakhoz viszonyítva 884.336 eFt-os változást mutat, ami a következő okra vezethető vissza: a rövid lejáratú kötelezettségek nagysága - elsősorban a kapcsolt és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalatokkal szembeni rövid lejáratú kötelezettségek nagyarányú növekedésének köszönhetően - több mint kétszeresére emelkedett, melyet csak kisebb mértékben tudott ellensúlyozni a forgóeszközök növekedése. 67


D.2.

PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA Megnevezés

e Ft

2002. e Ft

%

e Ft

2003. e Ft

%

1. Likviditási gyorsráta = (Pénzeszk +Köv+Ért.pap) / Rövid lej. köt.

6 070 290

7 399 823

82,0

13 475 554

15 606 014

86,3

2. Likviditási mutató = Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek

6 765 530

7 399 823

91,4

14 087 385

15 606 014

90,3

5 561 093

7 399 823

75,2

12 893 144

15 606 014

82,6

34 916 137

35 129 377

99,4

34 932 559

34 999 466

99,8

7 613 063

52 537 531

14,5

15 672 921

67 470 227

23,2

3. Követelések és rövid lej. köt. aránya = Követelések / röv. lej. köt. 4. Saját tőke aránya = Saját tőke / (Saját tőke + Hosszu lej. köt.) 5. Adósságállomány aránya = Összes kötelezettség / Összes forrás

•

A likviditási gyorsráta több mint 4% pontos javulást mutat, mert a rövid lejáratú kötelezettségek növekedési ütemét meghaladta követelés állomány növekedése.

•

A likviditási mutató az előző évhez képest jelentéktelen mértékű csökkenést mutat, amely a rövid lejáratú kötelezettségek nagyobb arányú növekedésének tudható be.

•

A követelések rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított aránya az előző időszakhoz képest több mint 7% ponttal javult, a követelések nagyobb arányú növekedése miatt.

•

A saját tőke aránya a tartósan rendelkezésre álló források között, elhanyagolható mértékben növekedett, a mutatót alkotó tényezők viszonylagos állandósága miatt.

•

Adósságállományunk a rövid lejáratú kötelezettségek több mint kétszeres növekedése következtében 8,74%-ponttal emelkedett.

D.3.

JÖVEDELMEZŐSÉGI MUTATÓK Megnevezés

1. Árbevétel arányos eredm.=Üzleti eredm./(Ért.n.árbev.+egyéb bev.) 2. Saját tőke jövedelmezősége = Szokásos váll. eredm./Saját tőke 3. Tőkearányos eredmény = Üzleti erdmény/Saját tőke 4. Eszközarányos nyereség = MSZE/Eszközérték 5. Eszközök forgási sebess.=(Ért.n. árbev.+Egyéb árbev)/Összes eszk.

e Ft

2002. e Ft

%

e Ft

2003. e Ft

%

2 457 725

67 564 221

3,6

2 599 208

75 824 608

3,4

2 719 229

34 916 137

7,8

2 584 468

34 932 559

7,4

2 457 725

34 916 137

7,0

2 599 208

34 932 559

7,4

286 043

52 537 531

0,544

16 423

67 470 227

0,024

67 564 221

52 537 531

128,6

75 824 608

67 470 227

112,4

68

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése •

Az árbevétel arányos eredményben kisarányú csökkenés tapasztalható az elmúlt évhez képest, melynek oka, hogy a társaság üzleti eredménye kisebb arányban változott, mint az értékesítés nettó árbevételének és egyéb bevételeknek az összege.

•

A saját tőke jövedelmezősége 7,8%-ról 7,4%-ra romlott, mely a pénzügyi műveletek eredményének csökkenésének a következménye.

•

A tőkearányos eredmény mutatójának 0,4% pontos emelkedését az üzleti eredmény 5,8%os növekedése okozza

•

Az eszközarányos nyereség 0,52%-pontos csökkenést mutat a tavalyi évhez képest, melynek oka, hogy a mutatót felépítő adatok nagymértékben változtak: a mérleg szerinti eredmény 94,3%-os csökkenése mellett az eszközértékek 28,4%-kal emelkedett.

•

Az eszközök forgási sebességének 16,2% pontos zuhanása az árbevétel és egyéb bevétel eszköznövekedéshez viszonyított kisebb arányú növekedésével magyarázható.

69


D.4.

CASH FLOW-KIMUTATÁS

Megnevezés I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás 1. Adózás előtti eredmény (kapott osztalék nélkül) 2. Elszámolt amortizáció 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 6. Szállítói kötelezettség változása 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása 8. Passzív időbeli elhatárolások változása 9. Vevőkövetelés változása 10. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása 11. Aktív időbeli elhatárolások változása 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből szárm. pénzeszköz-változás 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása 16. Kapott osztalék, részesedés III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocs. bevétele

2002. 8 418 886 2 859 683 6 661 441 -258 726 -4 980 -162 644 636 945 2 138 900 -1 405 314 453 276 3 331 076 -945 849 -514 781 -4 370 141 -8 187 793 -9 062 391 405 728 468 870 84 308 0

19. Hitel és kölcsön felvétele 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése

259 877

24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alapítókkal szembeni, ill. egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása IV. Pénzeszközök változása

-175 569

0

adatok eFt-ban 2003. 11 543 615 3 025 556 7 063 842 -238 725 170 400 -189 288 6 266 280 397 952 6 677 511 -7 328 169 346 974 -1 024 801 -458 071 -3 165 848 -13 188 144 -13 839 749 350 432 301 173 1 717 742 0 0 1 852 875 0 8 505 0

315 401

0 -143 637 0 0 0 73 213

A működési Cash Flow a vállalkozás termelési, szolgáltatásnyújtási tevékenységével kapcsolatos pénzáramokat, továbbá a kölcsönadott, kölcsönvett pénzeszközök utáni kamat bevételt és kiadást tartalmazza. A Számviteli Törvény alapján itt kerülnek kimutatásra a fizetett osztalékok és részesedések is. A TITÁSZ Rt.-nél a szokásos tevékenységből származó pénzeszközváltozás 11.543.615 eFtra emelkedett, amely a forgóeszköz, valamint a szállítói kötelezettségek változásával van kapcsolatban. 70


A befektetési Cash Flow a vállalat befektetett eszközei állományának változásával kapcsolatos pénzmozgásokat mutatja meg. A befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás ez évben -13.188.144 eFt volt. 2002. és 2003. években megnőtt a befektetési tevékenységből származó negatív pénzeszközváltozás, ami azt jelenti, hogy folyamatosan nagy volumenű beruházások, fejlesztések történnek a vállalatnál. A pénzügyi Cash Flow a forrás megszerzésével és visszafizetésével összefüggő műveleteket mutatja meg. Ez évben 1.717.742 eFt volt a pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz növekedés, amelyet alapvetően a DKCE Kft.-től felvett hitel befolyásolt. 2004. január 1-én lépett hatályba a fogyasztói csatlakozási díjakat szabályozó rendelet, amely kiváltotta a régi hálózatfejlesztési hozzájárulásra vonatkozó rendelkezést. Ennek értelmében a fogyasztók csak egy szűk köre kötelezhető az csatlakozás, illetve teljesítmény növekedés finanszírozásának átvállalására.

71


E. TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ E.1.

ÁLTALÁNOS INFORMÁCIÓK

E.1.1. Társaság részvényei

Száma (db) 16 88 12.232 17.287 331.780

Névérték (Ft) 100 000 x 10 000 10 000 x 10 000 1 000 x 10 000 100 x 10 000 10 x 10 000 10 000 Összesen

1

10.000

Összege (Ft) 16.000.000.000.880.000.000.12.232.000.000.1.728.700.000.3.317.800.000.-

névre szóló törzsrészvény névre szóló törzsrészvény névre szóló törzsrészvény névre szóló törzsrészvény névre szóló törzsrészvény

34.158.500.000.10.000

Szavazat elsőbbségi jogot biztosító részvény

Típus

E.1.2. Közvetlen irányítást biztosító befolyással rendelkező részvényes (2003. december 31.) Neve E.ON Hungária Rt.

Székhelye H-1054 Budapest, Széchenyi rkp. 8.

Szavazatainak aránya (%) 92,3855

E.1.3. A részvénytársaság tisztségviselőinek járandósága A részvénytársaság tisztségviselőinek járandósága 2003-ban: Az Igazgatóság tagjainak fizetett járandóság

11.106 eFt.

A Felügyelő Bizottság tagjainak fizetett járandóság

14.240 eFt.

Az üzletvezetés járandósága

37.768 eFt.

-ebből munkaviszony megszűnéséhez kötődő kifizetés Összesen

0 Ft. 63.114 eFt.

Az Rt. tisztségviselői közül 2 fő igazgatósági tag részesült prémiumban, prémium előleg és kölcsön nem került kifizetésre.

72

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése E.2.

A MUNKAVÁLLALÓK ÁTLAGOS STATISZTIKAI LÉTSZÁMA

E.2.1. Létszám adatok 2002.

Megnevezés Teljes munkaidős - ebből fizikai szellemi Részmunkaidős - ebből fizikai szellemi További munkaviszonyban állók Átlagos statisztikai állományi létszám

fő 1 400 614 786 4 0 4 0 1 404

2003. % 99,72 43,73 55,98 0,28 0,00 0,28

fő 1 392 575 817 2 0 2

0,00

0

100,00

1 394

Változás % 99,86 41,25 58,61 0,14 0,00 0,14 0,00 100,00

fő -8 -39 31 -2 0 -2

% -0,57 -6,35 3,94 -50,00 0,00 -50,00

0

0,00

-10

-0,71

A 2003. évi átlagos statisztikai létszám 10 fővel (0,7 %-kal) csökkent az előző évihez képest, és továbbra is a tervezett mérték alatt maradt. Létszámcsökkenés döntően a kirendeltségek létszámában történt, ugyanakkor nőtt a támogatói szervezetek és az Értékesítési Kompetencia Center (ÉKC) létszáma. Két új szervezet alakult az elmúlt év folyamán: a CIO, és a Kintlévőség Kezelő Szervezet (KKSZ). Tovább folytatódott az alaptevékenységen kívüli tevékenységek kiszervezése: a 2003. év végétől kiszervezésre került a belső szolgáltatási tevékenység, melynek hatása a 2004. évi létszámban fog megmutatkozni

73

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése E.2.2. Béradatok Megnevezés Teljes munkaidős - ebből fizikai szellemi Részmunkaidős - ebből fizikai szellemi Átlagos statisztikai állományi létszám bére Állományon kívüli Bérköltség összesen - ebből tiszteletdíj - ebből passziv elhatárolások Átlagkereset (tiszteletdij nélkül) (Ft/fő/év)

2002.

2003. 98,49 33,78 64,71 0,07 0,00 0,07

Változás % 24,89 17,14 29,35 -62,47 0,00 -62,47

3 114 801

98,57

24,67

1,40

45 304

1,43

27,81

2 533 934

100,00

3 160 105

100,00

24,71

17 872

0,71

21 616

0,68

20,95

116 800

4,61

418 463

13,24

eFt 2 492 178 911 335 1 580 843 6 309 0 6 309

% 98,35 35,97 62,39 0,25 0,00 0,25

eFt 3 112 433 1 067 554 2 044 879 2 368 0 2 368

2 498 487

98,60

35 447

1 792 067

%

2 251 427

25,63

A 2003. évben alapvetően megváltozott a bérezési rendszer, bevezetésre került egy kompetencia alapú bér, és teljesítmény alapú ösztönzési rendszer. Az érdekképviselettel két évre megkötött bérmegállapodás eredményeként a 2003. évben 8%-os alapbér fejlesztés valósult meg a tarifális munkavállalók körében. A teljes munkaidőben foglalkoztatottak átlagkereset-növekedése - az új bérezési rendszer hatására - meghaladta a 24 %-ot.

Megnevezés

Igazgatóság Felügyelő bizottság Összesen Üzletvezetés

2003.évi járandóság összesen eFt 11 106 14 240 25 346 37 768

Átlagos létszám

Tárgyévben folyósított hitel

kölcsön 0 0 0 0

74

1 főre jutó járandóság

fő 0 0 0 0

eFt 3 6 9 2

3 2 2 18

702 373 816 884

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése E.2.3. Egyéb személyi jellegű kifizetések

2002.

Megnevezés

eFt 682 654 252 582 430 072 619 0 619 683 273 24 353 707 626

Teljes munkaidős - ebből fizikai szellemi Részmunkaidős - ebből fizikai szellemi Átlagos statisztikai állományi létszám kifizetései Állományon kívüli Egyéb személyi jellegű kifizetések összesen

% 99,91 36,97 62,94 0,09 0,00 0,09 100,00

2003. eFt 794 766 294 063 500 703 262 0 262 795 028 25 664 820 692

% 99,97 36,99 62,98 0,03 0,00 0,03 100,00

Változás %

A személyi jellegű kifizetések növekedése az alábbi okokra vezethetők vissza: -

a többlet bér után kifizetett önkéntes nyugdíjbiztosítási pénztár vállalati hozzájárulás összegének növekedésére,

-

a VSZJ keret és járulékai növekedésére,

-

az erkölcsi elismeréshez adott juttatás összegének és járulékai növekedésére,

-

valamint a megnövekedett természetbeni juttatás összegére és annak járulékaira ( pl: Villamos Nap, VOTT ).

75

116 116 116 42 0 42 116 105 116


E.3.

KÖRNYEZETVÉDELEM

2003-ban is folytatódtak azok a környezetvédelmi beruházások, amelyeket korábban a Környezetvédelmi Felügyelőségek kötelezései, jelenleg pedig a hatályos környezetvédelmi jogszabályok alapján végez Társaságunk.

E.3.1. Beruházási tevékenység A 2003-as beruházási tervben öt transzformátor alap átalakítása szerepelt, melyből négy elkészült (Fehérgyarmaton a 120 kV-os alállomáson mindkettő, Létavértesen egy, Szarvason egy, a másik befejezési határideje 2004. május 31). Ugyancsak befejezésre került az áthúzódó beruházások közül a Tiszakécske, Tuzsér alállomáson végzett beruházás. A 120 kV-os alállomások közül ötben Ibrányban, Nyírbátorban, Fehérgyarmaton, Nyíregyháza-délen és a Simai úton készült el a talajvízfigyelő rendszer, így ha a még hátralévő öt alállomáson megvalósul a monitoring rendszer, akkor a Társaságunk minden 120 kV-os alállomásán nyomon követhető az esetleges talajvízszennyezés. Elkészült és folyamatban van a használatba vételi engedély megszerzése a Központi raktárban a transzformátortároló számára, bővítése szintén engedélyeztetés alatt. A kivitelezés ezért 2004-ben valósulhat meg. 2003-ban megkezdődött a PCB-t tartalmazó kondenzátor-csere program, melynek keretében a mezőtúri 120 kV-os alállomás kondenzátorai kerültek lecserélésre.

76


E.3.2. Beruházási adatok 2003. adatok eFt-ban

Tervcím

Terv

Felhasznál ás

Üzembe helyezés

Befejezetlen

7.013

137.724

135.136

137.819

4.330

660

46.000

22.932

22.997

595

0

6.244

6.112

6.112

0

0

2.289

2.300

2.300

0

7 673

192 257

166 480

169 228

4 925

Befejezetlen 2003. jan. 01.

Zárt olajterű transzf. alap kialakítása Transzformátor tároló építése Monitoring kialakítás PCB tartalmú kondenzátorok cseréje Összesen

2003. dec. 31.

E.3.3. Környezetvédelmi célokat szolgáló tárgyi eszközök 2003-ban sem környezetvédelmi célú tárgyi eszközök beszerzése, sem azok felújítása nem történt. E.4.

VESZÉLYES HULLADÉKOK A hulladék megnevezése

Higannyal szenny. üveg PCB tartalmú kondenzátor Savas akkumulátor Olajos felitató anyag Festékes doboz Szárazelem PCB-t tartalmazó föld Olajos homok, kő Homokfogó maradék Transzformátor olaj Irodatechnikai berendezések hulladékai Elhasznált injekciós tűk

Az elszállított hulladék mennyisége (kg) 2885 6 605

PALOTA Kv-i Kft. PALOTA Kv-i Kft.

15 01 10* 16 06 02* 15 05 03* 17 05 03* 13 05 02* 13 03 07* 08 03 17*

595 806 4680 80 125 20 172 160 7940 18 290 255

PALOTA Kv-i Kft. PALOTA Kv-i Kft. AKSD Kft. PALOTA Kv-i Kft. PALOTA Kv-i Kft. PALOTA Kv-i Kft. Biopetrol Kft, Beregi Zöldvonal Horváth TTV Kft. PALOTA Kv-i Kft.

18 01 03*

2

HAJDUKOMM Rt.

EWC kód 20 01 21* 16 02 09* 16 06 01* 15 02 02*

77

A hulladék átvevője

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése Az Rt. területén keletkezett veszélyes hulladék gyűjtése fajtánként elkülönítve történik. A telephelyekről minden hulladék beszállításra kerül a központi raktárba, ahonnan évente legalább egyszer mindenfajta keletkezett veszélyes hulladékból „SZ” kísérőjeggyel a kiszállítás megtörténik. Minden hulladék esetében rendelkezünk ártalmatlanítási és szállítási szerződéssel.

E.5.

BEVÉTELEK KAPCSOLT VÁLLALKOZÁSOKTÓL adatok eFt-ban

Társaság neve E-ON Hungária Debreceni Erőmű Nyíregyházi Erőmű

E.6.

Értékesítés nettó Tulajdoni hányad árbevétele 113 100% 42.290 100%

-

Rendkívüli bevételek -

-

-

Egyéb bevételek

9.649

AZ ÉVES BESZÁMOLÓT ALÁÍRNI KÖTELES SZEMÉLYEK

Az éves beszámolót a TITÁSZ Rt. igazgatósági tagjai közül két személy köteles aláírni. Az Igazgatóság tagjai: Antal József

Igazgatóság elnöke

Dr. Bakács István

Igazgatóság tagja

Rubint Dezső

Igazgatóság tagja

78

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése F. TEVÉKENYSÉGI BESZÁMOLÓK F.1.

BEVEZETÉS

F.1.1. Előzmények A villamos energiáról szóló 2001. évi CX. törvény (VET.) 101.§ szerint: „A horizontálisan, illetve vertikálisan integrált villamosenergia-ipari vállalkozás köteles eszközeit és forrásait, bevételeit és ráfordításait villamosenergia-ipari tevékenységenként, illetve nem villamosenergia-ipari tevékenységei vonatkozásában belső számvitelében elkülöníteni, valamint azokat az éves beszámolója kiegészítő mellékletében bemutatni olyan módon, mintha az egyes tevékenységeket önálló gazdálkodó szervezetek végeznék.“ F.1.2. A szétválasztás általános előírásai A villamos energiáról szóló 2001. évi CX. törvény egyes rendelkezéseinek végrehajtásáról szóló 180/2002. (VIII.23.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Vhr.) 90.§-a szerint: A vállalkozás köteles az engedélyköteles tevékenységekre külön–külön és az egyéb tevékenységekre együttesen önálló mérleget és eredménykimutatást, illetve a vállalkozás egészére éves beszámolót készíteni. F.1.3. Felosztási alapelvek A tevékenység-szétválasztási módszertan kialakítása során a következő módon járunk el: először elkülönítettük a kizárólag az elosztási vagy közüzemi tevékenységhez tartozó tételeket kontrolling objektum és főkönyvi számla szintjén; majd kijelöltük a tevékenységek között megosztásra kerülő költség- és eszközcsoportokat, amelyeket a rájuk jellemző vetítési alapokkal vagy más egyéb módszerrel (pl. tételes vizsgálat, ellenszámla vizsgálat) bontottuk fel a tevékenységekre. A kevésbé jelentős tételeknél egyszerűsítésekkel éltünk, ha az nem befolyásolta jelentősen a végeredményt, és/vagy áttekinthetőbb, könnyebben elvégezhető felosztási módszert eredményezett. Végül a vállalati általános költségeket osztottuk fel közvetlen költség alapon. A részletes szétválasztási elveket a Társaság számviteli politikájának részét képező unbundling kézikönyv tartalmazza.

79


F.2. ELOSZTÁSI ENGEDÉLYES TEVÉKENYSÉGI BESZÁMOLÓ A 2003. DECEMBER 31-ÉN VÉGZŐDŐ ÉVRE VONATKOZÓAN (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve, ha másképp van jelölve) F.2.1. Mérleg 2003. december 31-én ESZKÖZÖK (aktívák) 2002. 12. 31.* A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

0

45 486 672

0

86 724 0 0 10 733 75 991 0 0 0

0

45 338 818 30 965 552 12 850 056 840 371 0 682 839 0 0

0

61 130 0 0 300 0 60 830 0 0

0

781 726

0

611 831 602 136 0 0 0 9 695 0

0

88 358 48 605 0 233 0 39 520

III. Értékpapírok 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Egyéb részesedés 3. Saját részvények, saját üzletrészek 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

0

0 0 0 0 0

IV. Pénzeszközök 1. Pénztár, csekkek 2. Bankbetétek

0

81 537 176 81 361


0

46 524

I. Immateriális javak 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékű jogok 4. Szellemi termékek 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott előlegek 7. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök 1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott előlegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 3. Egyéb tartós részesedés 4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése B.

FORGÓESZKÖZÖK I. Készletek 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek

II. Követelések 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 4. Váltókövetelések 5. Egyéb követelések

C.

2003. 12. 31.

1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 3. Halasztott ráfordítások

4 880 41 644 0

0

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

80

46 314 922

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése FORRÁSOK (passzívák) 2002. 12. 31.* D. SAJÁT TŐKE

2003. 12. 31. 0

I. Jegyzett tőke ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény VIII. Szétválasztási különbözet

25 650 955 30 464 889 0 0 675 703 0 0 887 073 -6 376 710

E. CÉLTARTALÉKOK

0

1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék

188 000 158 000 0 30 000

F. KÖTELEZETTSÉGEK I. Hátrasorolt kötelezettségek 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonban lévő vállalkozással szemben 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 1. Rövid lejáratú kölcsönök -ebből: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevőktől kapott előlegek 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Váltótartozások 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

0

11 772 568

0

0 0 0 0

0

66 907 66 907 0 0 0 0 0 0 0

0

11 705 661 132 130 0 0 2 697 586 0 8 439 117 0 436 828

0

1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek

8 703 399 0 2 006 396 6 697 003

FORRÁSOK ÖSSZESEN

0

*2002. évre vonatkozóan nem állnak adatok rendelkezésre

81

46 314 922

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése F.2.2. Eredménykimutatás a 2003. december 31-én végződő évre

2002.*

2003.

I.

1. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 2. Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele

0

II.

3. Saját termelésű készletek állományváltozása 4. Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke

0

III.

Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés

IV.

5. Anyagköltség Villamosenergia vásárlás(ELÁBÉ) 6. Igénybe vett szolgáltatások értéke 7. Egyéb szolgáltatások értéke 8. Eladott áruk beszerzési értéke 9. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások

0

V.

10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások

0

VI.


VII.

Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés

A. ÜZEMI (ÜZLET I) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

0

13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi műveletek bevételei

IX.

18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műveletek ráfordításai

0

0

B. PÉNZÜGYI MŰVELET EK EREDMÉNYE

0

C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY

0

X. XI.

Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások


0

E. ADÓZÁS ELŐT T I EREDMÉNY

0

XII.


F. ADÓZOT T EREDMÉNY

0

22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

0

82

30 402 614 0 30 402 614 0 32 396 5 605 803 5 638 198 0 605 679 0 0 5 545 330 5 464 549 4 249 186 43 766 67 6 324 037 21 626 934 0 2 805 009 729 847 1 060 345 4 595 201 0 7 021 321 0 976 876 0 0 2 426 159 0 0 0 0 0 0 0 0 0 100 099 100 099 0 0 0 11 484 0 0 7 11 491 0 88 609 0 2 514 768 0 786 065 1 014 0 785 051 0 3 299 819 0 333 869 0 2 965 950 0 0 2 078 877 0 887 073


F.2.3. Kiegészítő információk

F.2.3.1.

Az elosztói engedélyes tevékenység bemutatása

A TITÁSZ Rt. elosztói engedélyes tevékenységét a 2001. évi CX., a villamos energiáról szóló törvény határozza meg: 3. § (6) elosztás: villamos energiának az elosztó hálózati engedélyes (a továbbiakban:

elosztó) által, az elosztó hálózatokon történő továbbítása, a fogyasztókhoz történő eljuttatása; Az elosztók kötelesek a többi engedélyessel egyeztetve kidolgozni az elosztó hálózat működésére vonatkozó közös elosztói szabályzatot. A Magyar Energia Hivatal által kiadott Villamos energia közüzemi szolgáltatói működési engedélye alapján Társaságunk (Engedélyes) köteles biztosítani: -

a villamosenergia-rendszer együttműködése és a közcélú hálózathoz való hozzáférés biztosítása érdekében köteles a tevékenysége végzéséhez szükséges megfelelő mennyiségű és színvonalú eszköz rendelkezésre állását, valamint a szükséges karbantartási, javítási, felújítási munkák időbeni elvégzését, továbbá a szükséges készleteket és tartozékokat, és a hálózat üzemeltetéséhez szükséges műszaki feltételeket, valamint az elosztóhálózat fejlesztését biztosítani.

-

Az Engedélyes az Engedélyben meghatározott Illetékességi Területén, a közüzemi fogyasztók részére a hálózatához való csatlakozás lehetőségét, és a közüzemi szolgáltatóval megkötött közüzemi szerződésük hatálya alatt a közüzemi szerződés szerinti hálózathasználatot köteles biztosítani. Az Engedélyes a 2. számú mellékletben meghatározott közigazgatási területen Területileg Illetékes Elosztónak minősül.

83

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése F.2.3.2.

Tárgyi eszközök

Az elosztási engedélyes tevékenység 2003. évi főbb beruházási projektjei a következők: Megnevezés Baktalórántháza 120/20 kV-os transzformátor állomás Baktalórántháza 120 kV-os vezetés felhasítása

Elszámolt tény 2003.12.31.(eFt)

2003. évi terv (eFt)

615.338

652.475

235.177

343.606

278.819

308.747

591.018

672.436

248.054

233.407

Ibrány 120/20 kV II. transzformátor állomás beépítése Nyíregyháza Simai út 120 kV-os mező és 2,5 transzformátor Legrosszabb szolgáltatási színvonalú vonalak Oszlopkapcsoló csere program

Az elosztási engedélyes tevékenység 2002. és 2003. évi aktiválásai a következők: (Adatok eFt-ban)

Megnevezés

2002.*

2003.

Ingatlanok

–

–

Műszaki gépek,

–

1.733.229

–

–

–

1.733.229

berendezések, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

Összesen:

84

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése Az elosztási engedélyes tevékenység keretében az alábbi főbb projektek kerültek aktiválásra 2002-ben és 2003-ban: Megépült a Baktalórántháza 120/20 kV-os transzformátorállomás 1 db felújított 25 MVA teljesítményű transzformátorral. Egyidejűleg elkészült az alállomáshoz csatlakozó 20 kV-os vezetékhálózat rendezése is. Az n-1 tartalékolási elv maradéktalan teljesíthetősége, a fogyasztók transzformátor hiba esetén is megfelelő paraméterű energiával történő ellátása érdekében az Ibrány 120/20 kV-os transzformátorállomásban második transzformátor beépítésére, a 120 kV-os kapcsolóberendezés gyűjtősínessé történő átalakítására, a korábbi 20 kV-os tartalékbetáplálást biztosító távvezeték 120 kV-os feszültségszintre térítésére került sor. Ehhez a Nyíregyháza Simai út alállomásban egy új 120 kV-os távvezetéki mező kiépítése is szükségessé vált. Az ellátási színvonal javítása, illetve új csatlakozások kialakítása érdekében új vonali leágazások épültek ki a Mezőtúr, Debrecen OVIT és Debrecen Délkeleti alállomások középfeszültségű kapcsoló-berendezéseiben. Folytatódott az alállomásokban a rekonstrukciós program, mely a leromlott műszaki állapotú illetve alkatrész utánpótlással már nem rendelkező készülékek és védelmek cseréjét, valamint a transzformátorok ütemezett felújítását tartalmazza. A feszültség alatti munkavégzés (FAM) alállomási feltételeinek megteremtése érdekében ez évben indított programban 15 alállomásban készült el a védelmi rendszerek átalakítása, kiegészítése. Elkészült a Nyíregyháza Kelet 120/10 kV-os transzformátorállomás táplálását biztosító 7,8 km hosszú 120 kV-os vezeték. A baktalórántházi 120 kV-os távvezeték felhasítás üzembe helyezésére a kivitelezés elhúzódása miatt csak 2004-ben kerül sor. Folytatódott a 120 kV-os távvezetékeknél az oszloprevitalizáció- és a szigetelőcsere-program. A jelentkező fogyasztói igényeket kielégítő új hálózat létesítési és hálózat-megerősítési munkákra az elosztóhálózatainkon 3,1 milliárd Ft-ot fordítottunk. Az üzemeltetési biztonság növelése, a szolgáltatás minőségének és a hálózatok állagának javítása érdekében folytatódtak

85

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése a kiemelt hálózati projektek és összességében 4,8 milliárd Ft értékű hálózati felújítás valósult meg. A társaság folytatta a legrosszabb szolgáltatási színvonallal rendelkező középfeszültségű vonalak felújítását, valamint az oszlopkapcsoló csere programot, melynek keretében 450 darab megbízhatatlan működésű oszlopkapcsolót cseréltünk le korszerű készülékre. Az üzemzavar-elhárítás időtartamának csökkentése érdekében a csereprogramon belül 5 darab távműködtetésű oszlopkapcsolót szereltünk fel hálózatainkra. A közép/kisfeszültségű transzformátorok légköri behatások elleni védelmére 233 készlet túlfeszültség korlátozót szereltünk fel. Idén kezdődött a hálózati mérési és zárlatjelzési pontok kialakítása program, melyben a meglévő távműködtetésű oszlopkapcsolók vezérlési és lekérdezési funkciója mérési és zárlatjelző funkcióval egészült ki négy kirendeltségen. Méréstechnikai területen az új fogyasztói bekapcsolásokhoz szükséges mérők felszerelésén és a lejárt hitelesítésű mérők törvényi előírások szerinti cseréjén túl 593 nagyfogyasztói mérőhely került korszerűsítésre, 77 kiemelt fogyasztónál alakítottuk ki a távleolvasás lehetőségét. A villamos energia piac liberalizációjával kapcsolatosan szükséges fogyasztói profilok kialakításához 365 kijelölt mérőhelyen szereltünk fel elektronikus mérőket. A 2003-ban lezárult közvilágítás korszerűsítési projekt keretében 59 településen fejeződtek be a munkálatok. Kiemelt projektként indult el a 120 kV-os vezetékek vezetékjog legalizációja is, mely ez évben 382,4 km vezetéket érintett. Irányítástechnikai szakterületen az üzemirányítás biztonságának növelése érdekében szünetmentes segédüzem rekonstrukciót végeztünk, bővítettük az EMS-SCADA rendszer funkcióit. A közüzemi menetrendek 2004. januári bevezetésére felkészülésképpen továbbfejlesztettük teljesítménygazdálkodási rendszerünket. Távközlési szakterületen megvalósult a távműködtetésű oszlopkapcsolók vezérlésének 400 MHz-es tartományba történő átállása és feszültségváltós tápellátásra történő átalakítása.

F.2.3.3.


86

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése Az engedélyes tevékenységhez kapcsolódóan, a leányvállalatokban 2003. december 31-én nem volt részesedés.

F.2.3.4.

Saját tőke

A saját tőke 2003. december 31-én meghatározott értékei adják a 2004. évi beszámolóhoz a nyitó adatokat. A saját tőke tartalmaz egy szétválasztási különbözet megnevezésű sort is, mely a mérlegegyezőség biztosítása érdekében került beállításra a tevékenységi beszámolóba.

F.2.3.5.

Környezetvédelmi kötelezettségre képzett céltartalék

2003-ban is folytatódtak azok a környezetvédelmi beruházások, amelyeket korábban a Környezetvédelmi Felügyelőségek kötelezései, jelenleg pedig a hatályos környezetvédelmi jogszabályok alapján végez Társaságunk.

F.2.3.5.a Beruházási tevékenység

A 2003-as beruházási tervben öt transzformátor alap átalakítása szerepelt, melyből négy elkészült (Fehérgyarmaton a 120 kV-os alállomáson mindkettő, Létavértesen egy és Szarvason egy, a másik befejezési határideje 2004. május 31). Ugyancsak befejezésre került az áthúzódó beruházások közül a Tiszakécske, Tuzsér alállomáson végzett beruházás. A 120 kV-os alállomások közül ötben Ibrányban, Nyírbátorban, Fehérgyarmaton, Nyíregyháza-délen és a Simai úton készült el a talajvízfigyelő rendszer, így ha a még hátralévő öt alállomáson megvalósul a monitoring rendszer, akkor a Társaságunk minden 120 kV-os alállomásán nyomon követhető az esetleges talajvízszennyezés. Elkészült és folyamatban van a használatba vételi engedély megszerzése a Központi raktárban a transzformátortároló számára, bővítése szintén engedélyeztetés alatt. A kivitelezés ezért 2004-ben valósulhat meg. 2003-ban megkezdődött a PCB-t tartalmazó kondenzátor -csere program, melynek keretében a mezőtúri 120 kV-os alállomás kondenzátorai kerültek lecserélésre. 87


F.2.3.5.b Beruházási adatok 2003.

adatok eFt-ban

Üzembe

Befejezetlen

helyezés

2003. dec. 31.

135.136

137.819

4.330

46.000

22.932

22.997

595

0

6.244

6.112

6.112

0

0

2.289

2.300

2.300

0

7 673

192 257

166 480

169 228

4 925

Befejezetlen

Tervcím

Terv

Felhasználás

7.013

137.724

660

2003. jan. 01.

Zárt olajterű transzf. alap kialakítása Transzformátor tároló építése Monitoring kialakítás PCB tartalmú kondenzátorok cseréje Összesen

F.2.3.6.

Fejlesztési célra átvett pénzeszközök

Az elosztási engedélyes tevékenység keretében 842.677 ezer Ft fejlesztési célú pénzeszközt vettünk át a 2003. december 31-én végződő évben. A fejlesztési célra átvett pénzeszközöket új fogyasztói csatlakozások építésére, az elosztó hálózati kapacitások növelésére, illetve a fogyasztó által konkrétan igényelt munkák elvégzésére fordítottunk. A fejlesztési célra átvett pénzeszközöket elhatároljuk, majd a belőlük megvalósított eszköz aktiválása után az értékcsökkenéssel arányosan oldjuk fel a rendkívüli bevételekkel szemben. A 2003. december 31-én végződő évben 777.007 ezer Ft-ot számoltunk el a rendkívüli bevételek között, a passzív időbeli elhatárolások között a fejlesztési célra átvett pénzeszközök értéke 6.269.997 ezer forint 2003. december 31-én.

88


A jövedelmezőség elemzése

A tevékenység jövedelmezőségét az alábbi főbb mutatószámok jellemzik 2003-ban:

Megnevezés 1. Árbevétel arányos jövedelmezőség = Üzleti eredm./ Ért.nettó árbevétele 2. Tőkearányos jövedelmezőség = Adózás elötti eredmény./Saját tőke 3. Eszközarányos jövedelmezőség = Adózás elötti eredmény/Befektetett eszközök

e Ft

2002. e Ft

%

e Ft

2003. e Ft

%

0

0

0,0

2 426 159 30 402 614

8,0

0

0

0,0

3 299 819 25 650 955

12,9

0

0

0,0

3 299 819 45 486 672

7,3

89


Altevékenység eredménykimutatása

Mivel a Társaság elosztási engedélyes tevékenység engedélyében szereplő hálózati elem átviteli funkciókat is ellát, ezért erre az altevékenységre is külön eredmény-kimutatás készítendő. 2002.*

2003.

I.


0

59 132

II.


0

0

0

1 568 8 859 0 0 0 10 427

0

0 1 0 1

III.

59 132


IV.

5. Anyagköltség 6. Igénybe vett szolgáltatások értéke 7. Egyéb szolgáltatások értéke 8. Eladott áruk beszerzési értéke 9. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások

V.


VI.


VII.


46 954

A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

0

48 703

VIII.

13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műveletek bevételei

0

0

IX.


0

0

B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE

0

0


0

48 703


0

0

E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY

0

48 703

0

48 703

0

48 703

X. XI.

XII. F.



ADÓZOTT EREDMÉNY 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés

G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

90


F.2.3.9.

Mutatószámok

Az elosztási tevékenységet az alábbi főbb mutatószámok jellemzik 2003-ban: Megnevezés 1. Likviditási gyorsráta = (Pénzeszk +Köv+Ért.pap) / Rövid lej. köt. 2. Likviditási mutató = Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek 3. Eladósodottság mértéke = Kötelezettségek/Saját tőke 4. Vevő napok száma = Vevők átlagos értéke*365 / Értékesítés nettó árbevétele 5. Tárgyi eszközök leírtsági mutatója = Tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenése / tárgyi eszközök bruttó értéke 6. Tárgyi eszközök megújítási mutatója = Tárgyévben üzembe helyezett beruházások / Tárgyi eszközök bruttó értéke

2002. e Ft

e Ft

%

e Ft

2003. e Ft

%

0

0

0,0

169 895

11 705 661

1,5

0

0

0,0

781 726

11 705 661

6,7

0

0

0,0

11 772 568

25 650 955

45,9

0

0

0,0

Nyitó vevőadatok hiánya miatt nem értelmezhető

0

0

0,0

45 145 565

90 391 891

49,9

0

0

0,0

11 773 800

90 391 891

13,0

(A jövedelmezőségre vonatkozó mutatókat lsd. az F.2.3.7. pontban)

91

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése F.3. KÖZÜZEMI ENGEDÉLYES TEVÉKENYSÉGI BESZÁMOLÓ A 2003. DECEMBER 31-ÉN VÉGZŐDŐ ÉVRE VONATKOZÓAN (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve, ha másképp van jelölve)

F.3.1. Mérleg 2003. december 31-én ESZKÖZÖK (aktívák) 2002. 12. 31.* A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

356 449

0

2 269 0 0 0 2 269 0 0 0

0

344 017 170 286 84 473 88 663 0 595 0 0

0

10 163 0 0 0 0 10 163 0 0

0

6 592 561

0

0 0 0 0 0 0 0

0

6 091 688 6 054 459 -5 310 0 0 42 539


0

0 0 0 0 0


0

500 873 1 084 499 789


0

2 166 800





C.

2003. 12. 31. 0


2 165 196 1 604 0


0

92

9 115 810

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése FORRÁSOK (passzívák) 2002. 12. 31.*

2003. 12. 31.

0

1 095 575

D. SAJÁT T ŐKE I. Jegyzett tőke ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) III. T őketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény VIII. Szétválasztási különbözet

238 733 0 0 5 295 0 0 -875 103 1 726 650

E. CÉLT ART ALÉKOK

0


0 0 0 0

F. KÖT ELEZET T SÉGEK I. Hátrasorolt kötelezettségek 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonban lévő vállalkozással szemben 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. T artozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 6. T artós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. T artós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 1. Rövid lejáratú kölcsönök -ebből: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevőktől kapott előlegek 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Váltótartozások 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. PASSZÍV IDŐBELI ELHAT ÁROLÁSOK

0

112 861

0

0 0 0 0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

112 861 0 0 0 27 210 0 0 0 85 651

0


FORRÁSOK ÖSSZESEN

0 7 907 374 0

0

93

7 907 374

9 115 810


F.3.2. Eredménykimutatás a 2003. december 31-én végződő évre 2002.*

2003.

I.


0

II.


0

III.


IV.


0

V.


0

VI.


VII.


A. ÜZEMI (ÜZLET I) T EVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

0

VIII.


0

IX.


0

B. PÉNZÜGYI MŰVELET EK EREDMÉNYE

0


0

X. XI.



0

E. ADÓZÁS ELŐT T I EREDMÉNY

0

XII.


F. ADÓZOT T EREDMÉNY

0

22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINT I EREDMÉNY

0

94

71 683 822 0 71 683 822 0 0 0 0 0 1 410 617 0 0 39 574 70 662 872 1 525 457 523 555 0 0 72 751 458 0 309 059 74 660 116 935 500 654 0 34 405 0 643 804 0 0 -835 881 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 0 0 0 3 0 -3 0 -835 884 0 433 39 652 0 -39 219 0 -875 103 0 0 0 -875 103 0 0 0 0 -875 103



F.3.3.1.

A közüzemi engedélyes tevékenység bemutatása

A TITÁSZ Rt. közüzemi engedélyes tevékenységét a 2001. évi CX., villamos energiáról szóló törvény határozza meg: 45. § (1) A közüzemi szolgáltatót az engedélyben meghatározott működési területen a közüzemi fogyasztókkal szemben közüzemi szolgáltatási kötelezettség terheli. (2) A közüzemi szolgáltató köteles a működési területén villamos energiát vételező közüzemi fogyasztók ellátásához szükséges villamos energiát a közüzemi nagykereskedőnél, a villamosenergia-ellátási szabályzatokban meghatározott módon és időpontig lekötni, és azt a közüzemi nagykereskedőtől a 95. §-ban meghatározott hatósági áron átvenni. A lekötött mennyiségen felüli villamos energia átvételére, illetőleg megfizetésére a közüzemi szolgáltató nem kötelezhető. (3) A közüzemi szolgáltató jogosult a 65. § (2) és (3) bekezdésében meghatározott villamos energiát - a Hivatal előzetes jóváhagyásával - megvásárolni. A Magyar Energia Hivatal által kiadott Villamos energia közüzemi szolgáltatói működési engedélye alapján Társaságunk köteles biztosítani, hogy a villamos energia közüzemi szolgáltatói tevékenysége végzéséhez, valamint jogszabályokban és villamosenergia-ellátási szabályzatokban meghatározott feladatai - így különösen adatszolgáltatási, adatforgalmi és adatfeldolgozási feladatai – ellátásához szükséges, megfelelő mennyiségű és színvonalú eszköz rendelkezésére álljon, ideértve különösen az információs és távközlési eszközöket, a fogyasztói bejelentések fogadására és azok elintézésére alkalmas rendszereket és helyiségeket, a hálózati engedélyesekkel és a rendszerirányítóval való folyamatos kapcsolattartás eszközeit, a számlakészítéshez szükséges eszközöket, továbbá a tevékenység biztonságos végzéséhez szükséges pénzeszközöket.

95


Vevőkövetelések

A vevőkövetelések összetételét és lejárat szerinti csoportosítását a következő táblázat mutatja: 2002.* dec. 31-én

Megnevezés Határidőn belüli Harátidőn túli, ebből 1-90 napos 91-180 napos 181-360 napos 361 naposÖsszesen

2003. Változás % dec. 31-én 3 614 449 0,0 3 947 428 0,0 2 593 820 0,0 486 571 0,0 368 668 0,0 498 369 0,0 0

7 561 877

0

Elszámolt értékvesztés a vevők minősítése alapján 2003. december 31-én:

Megnevezés

Vevőállomány

Harátidőn belüli(együttes minősítésű köv.) Harátidőn túli (együttes minősítésű köv.), ebből 1-90 napos 91-180 napos 181-360 napos 361 naposÖsszesen

F.3.3.3.

3 614 449 3 947 428 2 593 820 486 571 368 668 498 369 7 561 877

Értékvesztés számvitel szerint eFt 142 928 1 381 205 535 548 139 567 207 721 498 369 1 524 133

Értékvesztés adótörvény szerint eFt 0 152 757 0 9 731 18 433 124 593 152 757

Saját tőke


F.3.3.4.

Elhatárolt villamos energia

96

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése A közüzemi engedélyes tevékenységhez kapcsolódó elhatárolt villamos energia a 2002. és a 2003. december 31-én végződő években 1.242.788 ezer Ft, illetve 1.724.542 ezer Ft volt. A havi leolvasású fogyasztók (alapdíjas kéttarifás, egyedi, teljesítménydíjas, közvilágítás) és társ áramszolgáltatók esetében -155,6 MFt került elhatárolásra. Előző évben ilyen jellegű elhatárolás nem volt, így ez egyben a teljes változást is jelenti (az IS-U számlázási rendszer sajátosságai miatt van szükség elhatárolásra ezeken a tarifákon). Az éves egyszeri leolvasású fogyasztók (alapdíjas egytarifás, alapdíjas vezérelt különmért, lakossági „A”, „B” és „C”) körében 1 880,2 MFt került elhatárolásra. Az előző évi 1 242,8 MFt-hoz viszonyított 637,4 MFt növekmény a következőkkel magyarázható: 143,4 MFt a tarifális árváltozások miatt következett be. Ezen kívül az elhatárolt energia mennyisége 25,9 GWh-val nőtt, amely a fogyasztás növekedésével magyarázható: a kiszámlázott energia 60,9 GWh-val emelkedett 2003-ban. A feljogosított fogyasztóktól és más elosztóktól kapott rendszerhasználati díjakon is képzünk elhatárolást a számlázási rendszer sajátosságai miatt. 2003-ban a feljogosított fogyasztók rendszerhasználati díjain 22,2 M Ft-ot a társ áramszolgáltatókén pedig 199,4 M Ft-ot határoltunk el, összesen tehát 221,6 M Ft-ot.

97


A jövedelmezőség elemzése

A tevékenység jövedelmezőségét az alábbi főbb mutatószámok jellemzik 2003-ban: Megnevezés

2002. e Ft

e Ft

1. Árbevétel arányos jövedelmezőség = Üzleti eredm./ Ért.nettó árbevétele 2. Tőkearányos jövedelmezőség = Adózás előtti eredmény./Saját tőke 3. Eszközarányos jövedelmezőség = Adózás előtti eredmény/Befektetett eszközök

%

e Ft

2003. e Ft 71 683 822

%

0

0

0,0

-835 881

-1,2

0

0

0,0

-875 103

1 095 575 -79,9

0

0

0,0

-875 103

356 449 -245,5

F.3.3.5.a Villamosenergia forgalom A piaci liberalizáció miatt szétválasztásra került az elosztói és a közüzemi szolgáltatói tevékenység. Így a TITÁSZ Rt. bevételei és kiadásai egyrészt a közüzem villamos energia értékesítéséből és beszerzéséből, másrészt az elosztó kapott és fizetett rendszerhasználati díjaiból adódik össze. Rendelkezésre álló villamos energia Megnevezés MVM-től vásárolt Más szállítótól vásárolt Rendelkezésre álló villamos energia Megnevezés MVM-től vásárolt Más szállítótól vásárolt Rendelkezésre álló villamos energia

2002. GWh % 77,2 2 872,9 850,8 22,8 3 723,7 100

2003. GWh % 78,4 2 944,2 810,6 21,6 3 754,8 100

Változás GWh % 71,3 2,5 -40,2 -4,7 31,1 0,8

2002. MFt % 76,3 30 571,1 9 470,0 23,7 40 041,1 100

2003. MFt % 76,9 30 812,4 9 273,6 23,1 40 086,0 100

Változás MFt % 241,3 0,8 -196,4 -2,1 44,9 0,1

98


A villamosenergia-értékesítés az alábbiak szerint alakult: Megnevezés

2002. GWh %

Nagyfogyasztói értékesítés Kisfogyasztói értékesítés Más áramszolgáltatónak értékesítés Értékesítés összesen Megnevezés Nagyfogyasztói értékesítés Kisfogyasztói értékesítés Más áramszolgáltatónak értékesítés Értékesítés összesen

2003. GWh

Változás GWh %

%

1 658,0

44,5

1 631,1

43,4

- 26,9 -1,6

2 016,5

54,2

2 070,0

55,1

53,5

48,2 3 722,7

1,3 100

53,6 3 754,7

1,4 100

5,4 11,2 32,0 0,9

2003.

2,7

2002. M Ft %

Változás M Ft %

M Ft

23 542,7

36,9

26 543,3

37,0

3 000,6 12,7

39 723,3

62,2

44 588,3

62,2

4 865,0 12,2

561,0 63 827,0

0,9 100

552,2 71 683,8

0,8 100

- 8,8 -1,6 7 856,8 12,3

%

A táblázatban szereplő energiaforgalmi adatok az időbeli elhatárolás figyelembevételével kerültek megadásra. Az aktív időbeli elhatárolás számításának módját illetve levezetését az F.3.3.5.b. pont tartalmazza részletesen. Rendszerhasználati díjak: Megnevezés Elosztói engedélyesnek fizetett

Megnevezés Elosztói engedélyesnek fizetett

2002 M Ft –

2003

Részarány%

–

GWh 3 698,4

2002 M Ft –

Részarány% 100%

2003

Részarány%

–

M Ft 29 683,2

Részarány% 100%

2003. január 1.-től az áramszolgáltatókat a 56/2002. (XII. 29.) GKM rendelet alapján a kötelező átvétel alá eső villamos energia tekintetében különbözeti árkiegészítő pénzeszköz (KÁP) illeti meg, mely a MAVIR által kerül a szolgáltatók részére megfizetésre. A táblázatban közölt értékek a megfelelő sorokon a KÁP vonatkozó értékével csökkentve szerepelnek. A KÁP értéke 2003-ban társasági szinten 893,7 M Ft-ot tett ki. A közüzemi engedélyes által az elosztói engedélyesnek fizetett rendszerhasználati díj eredményezi azt, hogy a három tevékenység eredménykimutatásában szereplő Árbevétel és Anyagjellegű ráfordítások értékek összege eltér a vállalati beszámolóban kimutatott értéktől.

99

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése HALMOZÓDÁSOK KISZŰRÉSE 2003.01.01-2003.12.31. (eFt) Eredménykimutatás sor megnevezése I/01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele IV. Anyagjellegű ráfordítások

Elosztási engedélyes tevékenység

Közüzemi engedélyes tevékenység

Egyéb tevékenységek

30 402 614

71 683 822

1 378 794

103 465 230 73 782 083 29 683 147

21 626 934

72 751 458

280 245

94 658 637 64 975 490 29 683 147

Összesen

Vállalati beszámoló

Eltérés

F.3.3.5.b Árbevétel elhatárolás módszere

A villamos energia értékesítés időbeli elhatárolásának célja, hogy a tárgyidőszak (2003. január 01.-2003. december 31.) során vásárolt villamos energia költségeivel a megfelelő villamos energiaértékesítési bevételek legyenek szembeállíthatóak. Ez megfelel az Szv.tv.-ben megfogalmazott összemérés elvének. Társaságunknál 2003. évben került bevezetésre egy új számlázási rendszer, mely a társaságnál már működő SAP R/3 integrált rendszer IS-U modulja. Ennek következtében a könyvelési és számlázási gyakorlat alapvetően megváltozott az új számlázási rendszer (IS-U) előtt használatos rendszerekhez képest. Ennek megfelelően a fogyasztói csoportok, tarifák döntő többségénél elhatárolásokat kell alkalmaznunk annak érdekében, hogy a számviteli törvénynek megfelelően járjunk el. Így a villamos energia aktív ill. passzív időbeli elhatárolásának megállapításakor a fogyasztói csoportokat, tarifákat két részre bontottuk.

F.3.3.6.

Mutatószámok

Az közüzemi tevékenységet az alábbi főbb mutatószámok jellemzik 2003-ban:

100

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése Megnevezés 1. Likviditási gyorsráta = (Pénzeszk +Köv+Ért.pap) / Rövid lej. köt. 2. Likviditási mutató = Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek 3. Eladósodottság mértéke = Kötelezettségek/Saját tőke 4. Vevő napok száma = Vevők átlagos értéke*365 / Értékesítés nettó árbevétele 5. Tárgyi eszközök leírtsági mutatója = Tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenése / tárgyi eszközök bruttó értéke 6. Tárgyi eszközök megújítási mutatója = Tárgyévben üzembe helyezett beruházások / Tárgyi eszközök bruttó értéke

2002. e Ft e Ft %

e Ft

2003. e Ft

%

0

0 0,0

6 592 561

112 861

5841,3

0

0 0,0

6 592 561

112 861

5841,3

0

0 0,0

112 861

1 095 575

10,3

0

0 0,0

0

0 0,0

184 135

722 153

25,5

0

0 0,0

2 002 869

722 153

277,3

Nyitó vevőadatok hiánya miatt nem értelmezhető

(A jövedelmezőségre vonatkozó mutatókat lsd. az F.3.3.5. pontban)

101

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése F.4. EGYÉB TEVÉKENYSÉGI BESZÁMOLÓ A 2003. DECEMBER 31-ÉN VÉGZŐDŐ ÉVRE VONATKOZÓAN (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve, ha másképp van jelölve)

F.4.1. Mérleg 2003. december 31-én ESZKÖZÖK (aktívák) 2002. 12. 31.* A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

5 158 441

0

155 0 0 0 155 0 0 0

0

101 863 55 266 35 137 11 406 0 54 0 0

0

5 056 423 4 572 974 151 440 332 009 0 0 0 0

0

6 713 099

0

0 0 0 0 0 0 0

0

6 713 099 23 567 6 649 428 0 0 40 104


0

0 0 0 0 0


0

0 0 0


0

167 955





C.

2003. 12. 31. 0


167 810 145 0


0

102

12 039 495


FORRÁSOK (passzívák) 2002. 12. 31.* D. SAJÁT TŐKE

2003. 12. 31. 0

I. Jegyzett tőke ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény VIII. Szétválasztási különbözet

8 186 028 3 454 887 0 0 76 628 0 0 4 453 4 650 060

E. CÉLTARTALÉKOK

0


0 0 0 0

F. KÖTELEZETTSÉGEK I. Hátrasorolt kötelezettségek 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonban lévő vállalkozással szemben 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 1. Rövid lejáratú kölcsönök -ebből: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevőktől kapott előlegek 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Váltótartozások 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

0

3 787 493

0

0 0 0 0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

3 787 493 0 0 704 13 738 0 3 568 246 118 062 86 743

0


65 974 200 65 774 0

FORRÁSOK ÖSSZESEN

0

103

12 039 495

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése F.4.2. Eredménykimutatás a 2003. december 31-én végződő évre (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve, ha másképp van jelölve) 2002.*

2003.

I.


0

II.


0

III.


IV.


0

V.


0

VI.


VII.


ÜZEMI (ÜZLET I) T EVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

0

VIII.


0

IX.


0

PÉNZÜGYI MŰVELET EK EREDMÉNYE

0

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY

0

X. XI.


RENDKÍVÜLI EREDMÉNY

0

ADÓZÁS ELŐT T I EREDMÉNY

0

XII.


ADÓZOT T EREDMÉNY

0

22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINT I EREDMÉNY

0

104

1 378 795 0 1 378 795 0 0 0 0 0 26 229 0 0 18 222 0 81 990 1 912 146 187 31 935 280 245 0 46 037 16 185 17 496 79 718 0 8 116 0 28 014 0 0 1 008 930 0 301 173 0 0 0 461 0 58 321 0 4 261 364 215 0 0 0 464 576 0 0 2 986 467 561 0 -103 346 0 905 584 0 0 3 570 0 -3 570 0 902 014 0 124 202 0 777 812 0 0 773 359 0 4 453



F.4.3.1.

Egyéb tevékenységek bemutatása

Az engedélyköteles tevékenységi beszámolókban figyelembe nem vett tevékenységekre és tevékenységrészekre készült el az egyéb tevékenységi beszámoló. Az egyéb árbevételes tevékenységek a következők: -

Idegenek részére végzett közvilágítási szolgáltatás

-

Fogyasztói kiszolgálás

-

Egyéb ipari szolgáltatások

-

Szállítási tevékenység

-

Ingatlanok, gépjárművek, munkagépek bérbeadása

-

Szálláshely szolgáltatás és vendéglátás

-

Oktatási tevékenység

-

Egészségügyi alapellátás

-

Anyageladás

-

Könyvviteli szolgáltatás

105


F.4.3.2.


Az alábbi táblázat foglalja össze az egyéb tevékenységhez kapcsolódó részesedéseket leányvállalatokban 2003. december 31-én: Adatok eFt-ban

Debreceni

Nyíregyházi

Erőmű Kft.

Erőmű Kft.

Saját tőke

2.876.711

2.358.515

3.417.086

Jegyzett tőke Tartalékok Mérleg sz. eredmény

2.681.940 0 194.771

2.290.526 102.548 -34.762

3.310.000 107.086 –

Részesedés értéke

2.681.940

2.290.526

331.000

Részesedés aránya

100%

100%

10%

Név/Jellemzők

DKCE Kft.

Tevékenység Forróvíz,-és Forróvíz,-és Forróvíz,-és gőztermelés, gőztermelés, gőztermelés, hőszolgáltatás, hőszolgáltatás, hőszolgáltatás, villamosenergia villamosenergia villamosenergia termelés, egyéb termelés, egyéb termelés, egyéb szolgáltatás szolgáltatás szolgáltatás Székhely Működési terület

F.4.3.3.

Debrecen

Nyíregyháza

Debrecen

Debrecen

Nyíregyháza

Debrecen

Saját tőke


106


2003. évi üzleti jelentés

Tiszántúli Áramszolgáltató Részvénytársaság Debrecen

Debrecen, 2004. január 09.

107


Rövid áttekintés 1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

Vásárolt villamos energia, GWh

3.675

3.799

3.819

3.871

3.953

4.002

4.099

4.203

4.276

Értékesített villamos energia, GWh

3.259

3.384

3.393

3.370

3.405

3.498

3.628

3.723

3.755

Változás, %

3,7

3,8

0,3

-0,7

1,0

2,7

3,7

2,6

0,9

Csúcsterhelés, MW

610

619

621

644

625

618

672

671

691

23.774

23.839

23.939

24.034

24.113

24.297

24.414

24.560

24.695

Befektetett eszközök, M Ft

35.396

35.508

34.906

34.509

34.210

38.129

42.258

44.416

51.002

Saját tőke, M Ft

32.414

30.642

31.051

32.612

34.189

34.572

34.630

34.916

34.933

Mérlegfőösszeg, M Ft

38.671

39.131

39.588

40.017

44.292

51.454

52.644

52.538

67.470

3.768

3.801

3.419

3.757

4.907

8.702

10.167

8.573

13.777

Értékesítés nettó árbevétele, M Ft

21.308

26.668

36.910

43.418

50.291

55.681

61.975

65.869

73.782

Adózás előtti eredmény, M Ft

-2.679

-2.498

351

1.561

4.078

5.390

921

3.328

3.327

0

0

0

0

1.845

4.099

683

2.528

2.852

-2.679

-2.498

351

1.561

1.577

383

58

286

16

2.448

2.383

2.285

1.971

1.775

1.623

1.415

1.404

1.394

Hálózathossz, km Mérlegadatok

Üzembe helyezett beruházások, M Ft

Eredményadatok

Osztalék, M Ft Mérleg szerinti eredmény, M Ft Átlagos állományi létszám, fő

108

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése A TITÁSZ RT. 2003. ÉVI ÜZLETI JELENTÉSE A magyar gazdaság számára a 2003-as év is az Európai Unióhoz való csatlakozással kapcsolatos felkészülés jegyében zajlott. A magyar gazdaság alakulására a világgazdasági folyamatok kedvezőtlen fejlődési tendenciái is hatással voltak, ami a GDP növekedésének lassulásában érezhető, 2003-ban megközelítőleg 2,9 % volt, míg 2002-ben közel 3,5 %. A gazdasági növekedésében jelentős szerepet játszott az egyre élénkülő beruházási tevékenység, a távközlés és egyes egyéb szolgáltatások terén tapasztalható növekedés. Egy év alatt az ipari termelői árak 0,9 %-kal, míg a fogyasztói árak 4,7 %-kal növekedtek. A munkanélküliségi ráta 5,5 % volt, szemben a tavalyi 5,9%-os értékkel. Az energiapolitikai helyzetet a piaci liberalizáció jegyében a kettőség jellemezte. 2003. január 1-jétől részlegesen megnyílt a magyarországi árampiac, amely első lépésben a feljogosított ipari nagyfogyasztók és az önkormányzatok számára lehetővé teszi, hogy megválaszthassák energiaellátójukat, illetve részben importálhassanak villamos energiát. A törvény alapelve, hogy garantálja az ellátás biztonságát és fokozatosan kerül megnyitásra a villamos energia piac. Az új keretjogszabályban ma is érvényesek az energiaipari koncepció fő elvei: az ellátás biztonságának prioritása, a hálózati kapcsolatok kiépítése, a legkisebb költség elve és az energiatakarékosság szerepe. A 2003-as üzleti évben tevékenységünket az új közüzemi szolgáltató és elosztói működési engedélyek alapján végeztük. A liberalizáció az energiaszektor minden szereplőjére további jelentős feladatokat ró, így a TITÁSZ Rt. számára is. 2004. január 1-jétől a villamos energia értékesítési ára nem változott. Az MVM-től, mint nagykereskedőtől beszerzett villamos energia ára átlagosan 2,7 %-kal csökkent, azonban a fizetendő rendszerhasználati díjak az átviteli hálózatra történő csatlakozás esetében átlagosan 16,9 %-kal, az elosztó hálózatra történő csatlakozás esetében átlagosan 4,8 %-kal emelkedtek.

109

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése Felügyelő Bizottság (2003.december 31.-én) Konrad Kreuzer elnök az E.ON Hungária Rt. igazgatóságának elnöke Dr. Manfred Heiszler tag az E.ON Hungária Rt. igazgatóságának tagja Dr. Erdősi Éva tag a Kossuth Holding Válságkezelő és Felszámoló Rt. területi igazgatója, az Aranyrészvényes által jelölt tag Dr. Szecskay András tag a Moquet Borde & Associés ügyvédi iroda vezetője Gombos János tag a munkavállalók képviselője, a Tiszántúli Áramszolgáltató Rt. energiaellenőrzési koordinátora Szabó József tag a munkavállalók képviselője, Tiszántúli Áramszolgáltató Rt. területgazda

Igazgatóság (2003.december 31.-én) Antal József az Igazgatóság elnöke Tiszántúli Áramszolgáltató Rt. ügyvezető igazgatója Bakács István igazgatósági tag az E.ON Hungária Rt. igazgatóságának tagja Rubint Dezső igazgatósági tag Tiszántúli Áramszolgáltató Rt. operatív hálózati igazgatója

110

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése Energiagazdálkodás Villamosenergia-beszerzés 2003-ban a vásárolt villamos energia 1,8 %-kal 4.276,3 GWh-ra növekedett. Az energiaigény 81,0 %-át az MVM Rt.-től szereztük be, másik jelentős beszerzési forrásunk a 2000. szeptembertől üzemelő DKCE Kft., amelytől 515,7 GWh-t (2002: 613,6 GWh) vásároltunk. Az éves csúcsterhelés 691 MW (2002: 671 MW) volt. A hálózati veszteség 11,70 %-ra nőtt (2002: 11,20 %). Rendelkezésre álló villamos energia Saját erőműtől vásárolt - Debreceni Erőmű Kft. - Nyiregyházi Erőmű Kft. DKCE Kft. MVM-től vásárolt Más szállitótól vásárolt - erőműtől közvetlenül vásárolt - társ ÁSZ-tól vásárolt - üzemi erőműtől vásárolt Rendelkezésre álló villamos energia

2002 GWh % 70,2 1,7 16,1 0,4 54,1 1,3 613,6 14,5 3.351,7 79,8 167,1 4,0 111,1 2,6 52,8 1,3 3,2 0,1 4.202,6 100,0

2003 Változás GWh % % 74,7 1,7 6,5 19,2 0,4 19,4 55,5 1,3 2,6 515,7 12,1 -16,0 3.465,8 81,0 3,4 220,2 5,2 31,8 158,8 3,7 43,0 58,4 1,4 10,6 2,9 0,1 -8,2 4.276,3 100,0 1,8

Villamosenergia-értékesítés A beszámoló évében 3.754,7 GWh (2002: 3.722,7 GWh) villamos energiát értékesítettünk, ami 0,9 %-os növekedést jelent. A lakossági fogyasztók körében 2,7 %-os, míg az alapdíjas fogyasztók körében 7,3 %-os növekedés tapasztalható a fogyasztói igények növekedésének hatására. A villamos energia értékesítés árbevétele 12,3 %-kal 71.683,8 M Ft-ra (2002: 63.826,9 M Ft) emelkedett a volumen növekedés és az áremelés együttes hatására. A kapott rendszerhasználati díjak értéke 509,9 M Ft volt az üzleti évben. Tarifacsoportonkénti villamosenergia-értékesités 2002 2003 Változás GWh % GWh % % Lakossági fogyasztás 1.532,1 41,2 1.573,4 41,9 2,7 Közvilágítás 41,7 1,1 19,6 0,5 -52,9 Alapdíjas árszabás 589,6 15,8 632,8 16,8 7,3 Teljesítménydijas 1.508,3 40,5 1.474,5 39,3 -2,2 Ideiglenes vételezés 4,9 0,1 1,9 0,1 -61,1 Szabálytalan vételezés -2,1 -0,1 -1,1 0,0 -47,6 Társ ÁSZ-nak 48,2 1,4 53,6 1,4 11,2 Összes értékesítés 3.722,7 100,0 3.754,7 100,0 0,9

Az áramdíj alakulása 2003. évben két alkalommal volt áremelés: februárban átlagosan 10,0 %-kal, míg augusztusban átlagosan 9,0 %-kal nőttek a végfelhasználói árak. Az MVM-től, mint nagykereskedőtől beszerzett villamos energia ára februárban átlagosan 4,2 %-kal csökkent, míg augusztusban 11,2 %-kal emelkedett. A realizálódott árréstömeg 6,0 %-kal 19.809,3 M Ft-ra (2002: 18.680,3 M Ft) növekedett.

111

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése Hálózatfejlesztés és beruházás A TITÁSZ Rt. elektromos vezetékhálózatainak hossza a beszámoló évében 24.695 km-re (2002: 24.560 km) növekedett. Beruházásokra 13.860,8 M Ft-ot fordítottunk, melynek 40 %át, 5605,8 M Ft-ot saját kivitelezésben végeztük. A fejlesztések finanszírozása elsősorban saját forrásból történt. Ezen kívül a fogyasztóktól átvett forrásból 1.238 M Ft-ot használtunk fel. Szakképzési hozzájárulás terhére 8,9 M Ft-ot költöttünk. Hálózati intézkedések Megépült a Baktalórántháza 120/20 kV-os transzformátorállomás és egyidejűleg elkészült az állomáshoz csatlakozó 20 kV-os vezetékhálózat rendezése is. Az n-1 tartalékolási elv maradéktalan teljesíthetősége, a fogyasztók transzformátor hiba esetén is megfelelő paraméterű energiával történő ellátása érdekében az Ibrány 120/20 kV-os transzformátorállomásban beépült a második transzformátor. Az ellátási színvonal javítása illetve új csatlakozások kialakítása érdekében új vonali leágazások épültek ki a Mezőtúr, Debrecen OVIT és Debrecen Délkeleti alállomások középfeszültségű kapcsoló-berendezéseiben és folytatódott az alállomási rekonstrukciós program is. Elkészült a Nyíregyháza Kelet 120/10 kV-os transzformátorállomás táplálását biztosító hosszú 120 kV-os vezeték. Az elosztóhálózatainkon a jelentkező fogyasztói igényeket kielégítő új hálózat létesítési és hálózat-megerősítési, illetve az üzemeltetési biztonság növelését, a szolgáltatás minőségének és a hálózatok állagának javítását szolgáló rekonstrukciós munkákat végeztünk. Folytattuk a legrosszabb szolgáltatási színvonallal rendelkező középfeszültségű vonalak felújítását, valamint az oszlopkapcsoló-csere programot. Az üzemzavar-elhárítás időtartamának csökkentése érdekében csereprogramok keretében további távműködtetésű oszlopkapcsolókat szereltünk fel hálózatainkra. A közép/kisfeszültségű transzformátorok légköri behatások elleni védelmére folytattuk a túlfeszültség korlátozók felszerelését. Méréstechnikai területen az új fogyasztói bekapcsolásokhoz szükséges mérők felszerelésén és a lejárt hitelesítésű mérők törvényi előírások szerinti cseréjén túl újabb nagyfogyasztói mérőhelyeket korszerűsítettünk és a kiemelt fogyasztóknál távleolvasási lehetőségeket alakítottuk ki. A villamos energia piac liberalizációjával kapcsolatosan szükséges fogyasztói profilok kialakításához kijelölt mérőhelyeken elektronikus mérőket szereltünk fel. A 2003-ban lezárult közvilágítás korszerűsítési projekt keretében 59 településen fejeződtek be a munkálatok. 2003. évben az üzemzavari mutatók értéke 784 db-ra növekedett (2002: 776 db), a fajlagos kiesett villamos energia mutató növekedett, míg a fajlagos kiesési idő javulást mutat. Társaságunk az előző évhez hasonlóan 2003-ban sem folytatott kutatási és kísérleti fejlesztési tevékenységet. 112

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése Környezetvédelem 2003-ban tovább folytatódott az előző években megkezdett program, aminek keretén belül további 4 transzformátor állomáson készült el és egy állomáson még folyamatban van a tűzvédelmi előírásoknak is megfelelő módon a transzformátoralapnak az átalakítása zárt olajterűvé. A tárgyévben további 5 transzformátor alállomásban készült el a talajvízfigyelő rendszer. A központi raktárban elkészült a transzformátortároló, a bővítése engedélyeztetés alatt áll. Minden, a területünkön képződő veszélyes hulladék szállítására és ártalmatlanítására érvényes, a tevékenységekre jogosult cégekkel központilag kötött szerződésekkel rendelkezünk. Vagyonvédelem 2003. évben az előző évhez képest jelentősen, 56 db-ra csökkent a hálózati lopások és rongálások száma (2002: 213 db), valamint a kárérték tekintetében is ez tapasztalható. Az okozott vagyoni kár 31 M Ft (2002-ben 198 M Ft). Az esetek számában és a károk mértékében bekövetkezett csökkenést kedvezően befolyásolta, hogy tovább folytattuk a megyei rendőr-főkapitányságokkal való együttműködést, technikai jelzőeszközöket használtunk és esetenként a különösen veszélyeztetett vezetékszakaszokat kiemelten figyeltettük, 9 db 120/20 kV-os transzformátor alállomásban kiépítettük a kültéri vagyonvédelmi rendszert és a Magyar Áramszolgáltatók Szövetsége keretében együttműködtünk a társcégekkel a károkozások közös megelőzése érdekében. A gazdálkodás elemzése A 2003-as üzleti évet 3.326,7 M Ft-os (2002-ben 3.328,6 M Ft) adózás előtti eredménnyel zártuk. A jövedelmi helyzet stabilizálását jelentősen meghatározta az üzleti év során megvalósított következetes költségtakarékos gazdálkodás. Az összes árbevétel 12,0 %-kal 73.782,1 M Ft-ra (2002: 65.868,8 M Ft) növekedett. A működési költségek 18,1 %-kal 25.340,3 M Ft-ra (2002: 21.450,2 M Ft) növekedtek. Társaságunk az üzleti év során nem rendelkezett visszavásárolt saját részvénnyel. Humánerőforrás Az átlagos állományi létszám 0,7 %-kal 1.394 főre (2002-ben 1.404 fő) csökkent, az átlagkereset növekedés 25,6 %-os volt. A TITÁSZ Rt. 2003-ban is biztosította munkavállalói számára a képzési lehetőségeket, valamint az E.ON Hungária Rt. koordinálásával indított „Tehetség programban” 10 fő vehetett részt. Társaságunk 2003-ban is széleskörű szociális ellátást biztosított munkavállalói számára. A szociálisan rászorult munkavállalóinkat és nyugdíjasainkat a TISAR Alapítvány is támogatta. 2003-ban a munkabalesetek száma 7 (2002: 7) volt, a kiesett napok száma 341-re (2002-ben 473 nap) csökkent, mivel a balesetek kevésbé voltak súlyosak. Halálos kimenetelű baleset nem volt.

113

TITÁSZ Rt. 2003. évi Tőzsdei éves jelentése Társadalmi aktivitás Szolgáltatási területünkön jelentős mecénási szerepet vállaltunk az egészségügy, kultúra és sport területén. Támogattuk a „Zongora Ünnepe Keleten” címmel megrendezett tiszadobi zongorafesztivált és a debreceni Virágkarnevált. A sport területén kiemelten támogattuk a Debrecenben megrendezett Aerobik Európa-bajnokságot. A TITÁSZ Rt. adott otthont a 2003. júliusban megrendezett 53. Villamosenergia-ipari Országos Természetbarát Találkozónak. Kitekintés 2004 A TITÁSZ Rt. legfontosabb célja a fogyasztói elégedettség és a szolgáltatás biztonságának fokozása, valamint a piaci pozíció erősítése. Céljaink megvalósításához 2004. januártól egy korszerű szervezettel kívánunk ügyfeleink elvárásainak maximálisan megfelelni. A villamosenergia-értékesítés növelését jobb marketing és értékesítési tevékenységünk révén kívánjuk elérni. A 2004-es év feladatai közé tartozik a 2005. január 1-től kezdődő árszabályozási ciklus megalapozását célzó eszköz- és költség-felülvizsgálat. 2004-ben 9,5 Mrd Ft értékű beruházási programot kívánunk végrehajtani. 2003-AS ÉV ZÁRÁSA

Mérleg

(M Ft)

ESZKÖZÖK Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok és pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen

2002 44.415,5 82,8 39.197,6 5.135,1 6.765,5 695,2 5.561,1 509,2 1.356,5 52.537,5

2003 51.001,6 89,1 45.784,7 5.127,7 14.087,4 611,8 12.893,1 582,4 2.381,3 67.470,2

FORRÁSOK Saját tőke Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Források összesen

2002 34.916,1 34.158,5 471,6 286,0 17,6 7.613,1 9.990,7 52.537,5

2003 34.932,6 34.158,5 757,6 16,4 188,0 15.672,9 16.676,7 67.470,2

114


Eredménykimutatás

(M Ft) 2002 65.868,8 3.162,7 1.695,3 55.697,6 4.237,8 6.661,4 1.672,3 2.457,7 261,5 2.719,2 609,3 3.328,5 514,8 2.813,7 2.527,7 286,0

Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények Egyéb bevételek Anyag jellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény Fizetett osztalék Mérleg szerinti eredmény

2003 73.782,1 5.638,2 2.042,5 64.975,5 5.175,6 7.063,8 1.648,7 2.599,2 -14,7 2.584,5 742,3 3.326,7 458,1 2.868,7 2.852,2 16,4

A mérleg fordulónapja után nem következett be lényeges változás. Javaslat a nyereség felhasználására Az Igazgatóság a Felügyelő Bizottság egyetértésével javasolja a közgyűlésnek a 2 868 659 E Ft adózott eredményből 2 852 236 E Ft osztalék fizetését és a maradék nyereség 16 423 E Ft eredménytartalékba történő beállítását.

115


116


117


118

Tőzsdei éves jelentés

Recommend Documents