2
TARTALOMJEGYZÉK
I. Üzleti jelentés
3-17. oldal
II. Éves beszámoló számszerő adatai
18-22. oldal
2008. és 2009. éves mérlegadatok 2008. és 2009. éves eredménykimutatás o forgalmi költség eljárással o összköltség eljárással
III. Cash-Flow kimutatás
23-24. oldal
IV. Független könyvvizsgálói jelentés
25-27. oldal
V. Kiegészítı melléklet
28-44. oldal
VI. Felelısségvállalás
45-46. oldal
3
I. Üzleti jelentés
4
A PANNON-FLAX Gyıri Lenszövı NyRt. vezetı állású tisztségviselıi és vezetıi Az Igazgatóság tagjai Váradi Ernı Teimel Gézáné Teimel Balázs dr. Illés Tibor Hajdu Attila
elnök tag, vezérigazgató tag tag tag
A Felügyelı Bizottság tagjai Bugár Csaba Kelemen Gábor Pálinszki Iván
elnök tag tag
Auditálást végzı cég Ámon&Co. Gazdasági Tanácsadó Kft 9028 Gyır, Pándzsa u 37 Megbízottja: Ámon Pál Heiling (MKVK. 9022 Gyır,Czuczor Gergely u 15.)
Általános adatok a Társaságról Neve: Rövidített neve: Székhelye: Levelezési címe: Telefonszám: Fax szám: E-mail cím: Internetes oldal: Adószáma: Statisztikai szám: TB törzsszám: Alapításának ideje, alapszabály kelte: Utolsó alapszabály száma, bejegyzésének kelte: Cégbejegyzés helye, ideje, száma: Utolsó cégbejegyzés helye, ideje, száma: Alaptıke 2009. december 31-én: Üzleti éve: Idıtartam: Közzétételi hely:
PANNON-FLAX Gyıri Lenszövı NyRt. PANNON-FLAX NyRt. 9027 Gyır, Kandó K. u. 1. 9002 Gyır, Pf. 110. 96/769-147, 70/984-96-00 96/507-704
[email protected] www.pannon-flax.hu www.salsaverde.hu 10219838-2-08 10219838-1721-114-08 2027-1 1988.10.12. 17. számú, 2009. június 16. Gyır, 1988.11.29., cg. 75004 Gyır, 2009.07.08. cg. 000224/170. 2 232 564 000 Ft megegyezik a naptári évvel határozatlan idıre alakult Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete honlapja Budapesti Értéktızsde honlapja PANNON-FLAX NyRt. honlapja Tpt. elıírásai szerint
5
Beszámoló készítése: PANNON-FLAX NyRt. saját mérlege konszolidált mérleg Beszámolóval kapcsolatban információt nyújt: Értékpapírkód:
magyar számviteli szabályok szerint nemzetközi (IFRS) számviteli szabályok szerint Teimel Gézáné HU0000075296
A gyárat 1911. január 1-én alapították Mechanikai Len- és Kenderszövı, Kikészítı és Impregnáló Taussig Sámuel és Fiai néven. Az üzem abroszok, törülközök, ruhavásznak, ponyva- és vitorlavásznak gyártásával foglalkozott. 1948-ban Gyıri Szövıgyár néven államosították, majd 1963-ban az ország lenipari vállalatainak összevonásakor a BUDA-FLAX Lenfonó és Szövıipari Vállalat Gyıri Szövıgyára lett. 1988. október 12-én társasággá alakult BUDA-FLAX Gyıri Lenszövı Rt. néven. Alapításkori alaptıkéje 227 millió Ft, mely 227 db egyenként 1 000,- Ft névértékő, bemutatóra szóló részvénybıl állt. 1990-ben a bemutatóra szóló részvényeket névre szóló részvényekké alakították át oly módon, hogy az új törzsrészvény 1 000,- Ft alapcímlető, névre szóló részvény, amelybıl 10 000,- Ftra illetve 100 000,- Ft-ra összevont címlető részvények is készültek. A részvények 70%-a 1990-ben külföldi tulajdonba került, ettıl kezdve vegyesvállalatként mőködik. A külföldi tıke részaránya jelenleg 23,16 %. A részvényeket 1991. június 3-án bevezették a Budapesti Értéktızsdére „B” kategóriában, nyilvános kibocsátást követıen. ÁPTF engedély száma: 20.026/91. A Társaság nevét 1994. november 24én PANNON-FLAX Gyıri Lenszövı Rt.-re változtatta, ami miatt 1997. július 21ével a 447 566 000 Ft névértékő részvénycsomagot kicserélte. A Társaság neve 2006. június 23-tól PANNON-FLAX Gyıri Lenszövı NyRt.-re változott. Többszöri alaptıke emelést követıen 2000. április 25-ével jegyzett tıkéjét 2 232 564 000 Ft-ra növelte, ami azóta változatlan. 2004. november 24-i fordulónappal a részvényeket dematerializált részvényekké alakították át és így a Társaság jegyzett tıkéje 2 232 564 db egyenként 1 000 Ft névértékő dematerializált törzsrészvénybıl áll. A PANNON-FLAX NyRt. fı tevékenysége pamut- és lenszövetek szövése, kikészítése, konfekcionálása és forgalmazása mellett ingatlan kezelés, ingatlan adásvétel, üzemeltetés. Gyárt és forgalmaz háztartási és lakástextíliákat, munka- és védıruházati termékeket, gyakorlóruházati anyagokat, lentípusú ruházati szöveteket, mőszaki szöveteket, bélésanyagokat, ruházati kellékszöveteket. 2009. január 1-tıl a textilgyártás zömét kihelyezte 100 %-os tulajdonában lévı Pannonflax Textil Kft.-be.
6
A PANNON-FLAX NyRt. fıbb értékesítési és pénzügyi adatai 2007.
2008.
2009.
adatok e.m2-ben Értékesített mennyiség Export Belföld Összesen:
1 438,3 1 496,8 2 935,1
1 487,4 1 227,7 2 715,1
200,4 200,4
adatok millió Ft-ban Értékesítés nettó árbevétele - Export - Belföld Együtt Üzemi eredmény Adózott eredmény Befektetett eszközök Forgóeszközök** Jegyzett tıke Saját tıke Mérleg fıösszeg
1 318,8 1 217,9 2 536,7
1 289,1 1 755,7* 3 044,8*
909,1 909,1
60,4 4,8
30,9 -72,6
38,2 7,5
3 035,9 1 405,8 2 232,6 3 123,8 4 441,7
2 779,2 1 922,0 2 232,6 3 053,5 4 701,2
2 760,5 387,5 2 232,6 3 061,0 3 148,1
*ebbıl belsı átadás 675,5 millió Ft **idıbeli elhatárolással
A Társaság 2009. évi legfontosabb eseményei A Társaság közgyőlése 2008. évben új stratégiát határozott meg számunkra, amely végrehajtásra került. A textilipari tevékenység, valamint a befektetési, ingatlanfejlesztési tevékenység különválasztása megtörtént. 2008. május 22-én Pannonflax Textil Kft. néven hoztunk létre egy leányvállalatot, amely az év során megszerezte mindazokat az engedélyeket, amely textilipari tevékenység mőködtetéséhez szükségesek. Év végén a Társaság az új Kft.-nek átadta (értékesítette) a termelıeszközöket, valamint a létszámot. 2009. január 1-tıl kezdıdıen a textilipari tevékenység döntı hányadát az új társaság végzi. Az ingatlanok a Részvénytársaság tulajdonában maradtak, amellyel kapcsolatos hosszú távú cél az ingatlan fejlesztés és hasznosítás. Sajnos, közben jött a válság, ami e tevékenység beindulását késleltette. Az év során a Részvénytársaság megkezdte felkészülését a holdinggá válására.
7
A Társaság vezetése az év során együtt dolgozott a súlyos válsággal küszködı leányvállalatokkal, és közösen hozták meg azokat az intézkedéseket, amelyek következtében csökkenteni tudták a válság kedvezıtlen hatásait. A Textil Kft-vel közösen adták be azt a munkahely megırzı pályázatot, aminek eredményeként a Textil Kft. 48,8 millió Ft támogatáshoz jutott. Az év során létrehoztunk a Kft-vel együtt egy kazánházat, ahol vásárlás helyett saját termeléssel biztosítjuk az üzem technológiai gızszükségletét, lényegesen alacsonyabb költséggel. Minıségbiztosítási rendszerünket a NATO AQAP 2110:2006. normatív dokumentumok és az MSZ EN ISO 9001:2001. szabvány szerint. A Részvénytársaság rendelkezik az energia kontingensekkel, és közvetített szolgáltatásként adja át az energiát a Textil Kft-nek.
A Társaság a környezetvédelmi feladatokat kiemelt fontosságúnak kezeli és különösen figyel a beérkezı anyagok pld vegyszerek EU elıírások szerinti megfelelésére (REACH), illetve a gyártási technológiákból adódó szennyezıdések minimalizálására, legyen az a textílián,vagy a kibocsájtott hulladékban. Az alkalmazott környezetvédelmi megbízott feladatai kiterjednek a jogszabályi változások napra kész követésén túl az adatszolgáltatások, bevallások szabályszerő elkészítésére, a gyártástechnológiából adódó szennyezıdések minimalizálására, a keletkezı veszélyes hulladékok szelektív győjtésére, és szabályszerő megsemmisítésére is. Szennyvíz Valamennyi vizsgálat megfelelı eredményt adott, minden paraméter határértéken belül volt. A 2010 évre leadott terv felülvizsgálatunkat a környezetvédelmi hatóság elfogadta. Az éves adatszolgáltatási kötelezettségünknek a 2008-as év adataira alapozott VALVÉL adatlapok benyújtásával tettünk eleget. Hulladékok Az egyedi hulladékgazdálkodási tervünk jogosultjává és kötelezettjévé a Pannonflax Textil Kft vált. A termelıdött, szelektíven győjtött veszélyes és nem veszélyes hulladékok telephelyünkrıl történı elszállítása megtörtént. 2009-ben mennyiségre kevesebb hulladék képzıdött mint az elızı években, fajtájában azonban bıvült a kör, aminek következtében eleget tettünk a környezetvédelem irányelveinek. Az éves adatszolgáltatási kötelezettségünknek a „hulladék keletkezés bejelentı” adatlapok benyújtásával tettünk eleget. Zaj A zajkibocsátási határérték megállapítása jogerıs határozat formájában megtörtént, ellenırizte a Környezetvédelmi Hatóság. A mérés határértékeken belüli eredményeket adott. Légszennyezés A Hatóság jogerıs levegıvédelmi követelményeket állapított meg számunkra. Az éves adatszolgáltatási kötelezettségünknek a jogszabályban elıírt adatszolgáltató lapok benyújtásával tettünk eleget. Határérték túllépés nem történt. Az új beruházású gızkazánra a levegıvédelmi követelményeket meghatározta a Hatóság, az elért eredmények kedvezıek, határértéken belüliek.
8
Forgalmi és piaci pozíciók értékelése A PANNON-FLAX NyRt. 2009. évi mérleg szerinti árbevétele 909,1 millió Ft, azonban az összetétele a bázishoz képest jelentısen megváltozott. Mivel 2009 évtıl a textilipari tevékenység zömét a Pannonflax Textilipari Kft végzi, ezért a Részvénytársaság önálló adatai nem összehasonlíthatóak az elızı évivel. Konszolidáltan azonban összehasonlítható adatokat kapunk. Az elnyert közbeszerzési pályázatok miatt a közületi ellátás továbbra is az NyRt feladata, e témában a Kft alvállalkozói tevékenységet végez. A Társaság közületi szállításokból származó bevétele 2009 évben 474,9 millió Ft volt, a további árbevétel bérleti díjból, energiaszolgáltatásból keletkezett. A Részvénytársaságnak export árbevétele nem volt.
Költségek és ráfordítások alakulása Az értékesítés közvetlen költségei 797,2 millió Ft-ot, közvetett költségei 61,3 millió Ft-ot tettek ki. A költségek szerkezete hasonlóan a bevételéhez megváltozott. Az értékesítés közvetlen költsége 87,7 %, (közvetített szolgáltatások miatt), az általános költségekbıl a forgalmazási költségek teszik ki a legnagyobb hányadot. Költségnemenként nézve az összes költség 97,6 %-a anyag jellegő költség, 1,2 %-a személyi jellegő ráfordítás, 1,2 %-a értékcsökkenési leírás (ingatlan után). Az egyéb ráfordítás(építményadó, iparőzési adó) az árbevételhez mérten további 2,2 %-ot tesz ki.
Eredmények alakulása A Részvénytársaság 2009. évre meghatározott árbevételi tervét teljesítette. Árbevétele 909,1 millió Ft-ot, üzemi eredménye 38,2 millió Ft-ot, pénzügyi veszteségek következtében az adózás elıtti eredménye 9,2 millió Ft tesz ki. A Társaság üzemi eredménye 30,9 millió Ft-ról 38,2 millió Ft-ra növekedett. Az egyéb bevételek és ráfordítások között bázisban a legnagyobb tételt a termelıeszközök a Textil Kft-nek történı átadása jelentette, ami egyszeri, nem ismétlıdı esemény volt. A Társaság pénzügyi vesztesége a bázisban 92,2 millió Ft-tal, a beszámolási idıszakban 29,1 millió Ft-tal rontotta eredményünket. A 29,1 millió Ft veszteségbıl 15,1 millió Ft-ot a a felszámolás alá került befektetésre elszámolt értékvesztés , 14 millió Ft-ot a devizamozgásokra elszámolt árfolyamveszteség okozott. A fentiek együttes hatására az adózás elıtti eredményünk 9,2 millió Ft, amelyet a társasági adófizetési kötelezettség1,8 millió Ft-tal csökkentett, így adózott eredményünk 7,5 millió Ft-ot tesz ki.
9
Üzleti kapcsolatok A Társaság Igazgatósága a leányvállalatok tevékenységi körébe tartozó területen a leányvállalatok vezetésével együtt széleskörő üzleti kapcsolat kiépítésére törekszik. A Pannonflax Textil kft vevıállománya az elmúlt évben export területén bıvült, belföldön azonban csökkent. Mindkét piacon vannak jelentıs részarányt képviselı vevık. Sajnos a válság hatására az év során a legnagyobb vevık csökkentették megrendeléseiket. A legnagyobb külföldi vevınk részesedése az exportértékesítésbıl az elmúlt évben 12,9%-ot, a beszámolási idıszakban 10,8%-ot tett ki, a további két legnagyobb export vevı forgalma is 20,5%-ról 18,4%-ra csökkent. Az elsı három külföldi vevınk tehát igen jelentıs nagyságrendet képvisel értékesítésünkben. Folyamatosan új kapcsolatok megszerzésére törekszünk az export piacokon, ami eredményes is, sajnos azonban megszőnı kapcsolatok is vannak rendszeresen. Új vevık megszerzését szolgálják fejlesztéseink, a saját kollekció (márkanév) kialakítása, a nemzetközi kiállításokon való részvétel és a folyamatos vevılátogatások is. Ez évben is a legnagyobb vevınk belföldön a Magyar Honvédség volt. A második legnagyobb vevı a közvetett exportra gyártó konfekcionáló cég, amely rendelését 246,8 millió Ft-tal növelte elızı évhez képest. Maximálisan törekedünk vevıkörünk bıvítésére, 1-1 vevınktıl való függıségünk mérséklésére. A Társaság a Coface Hungary Zrt.-vel belföldre és exportra biztosította szerzıdéseit. A szállítói kapcsolataink kialakításánál a megbízhatóság és a minıség elsıdlegessége mellett arra törekszünk, hogy kialakítsunk magunknak minden területen alternatív lehetıséget, és érjük el a lehetı legkedvezıbb árat. A fı alapanyagainkat, így a pamutfonalat importból, a lenfonalat hazai és import forrásból szerezzük be. A termékek kikészítéséhez szükséges festékeket és vegyszereket a világpiacon jól ismert német, svájci és osztrák gyártó cégektıl vásároljuk. Üzleti kapcsolataink szempontjából nagyon fontos a Társaság megítélése. Figyelembe veszik vevıink azt, hogy milyen biztonságos gyártási, minıségirányítási rendszerben dolgozunk, nem alkalmazunk-e egészségre káros technológiát, betartjuke a környezetvédelmi elıírásokat. Ezért Társaságunk 1997-tıl folyamatosan mőködteti és megújítja az ISO és AQAP szabvány szerinti minıségirányítási rendszerét. A két rendszert Integrált Minıségirányítási Kézikönyv foglalja össze. Háztartási textíliákat Ökotex Standard 100 környezetbarát kikészítéssel gyártjuk. Mivel a Nemzetközi Lenszövetséghez (CELC) tartozunk, így lenbıl készült termékeinket „Masters of Linen” etikettel forgalmazhatjuk.
10
Pénzügyi helyzet alakulása A PANNON-FLAX NyRt. eszközeinek fıösszege 4 701,2 millió Ft-ról 3 148,1 millió Ft-ra csökkent, ezen belül szerkezeti változás következett be. A mérlegfıösszeg csökkenését a Társaság hiteleinek visszafizetése eredményezi. A befektetett pénzügyi eszközeink értéke 2 779,2 millió Ft-ról 2 760 millió Ft-ra csökkent, a felszámolás alá került befektetésre elszámolt 15,1 millió Ft értékvesztés, valamint az ingatlanra elszámolt értékcsökkenés következtében. Készletei nincsenek a Társaságnak. Követelésállományunk 1 810,3 millió Ft-ról 293,7 millió Ft-ra csökkent, mivel a Pannonflax Textil Kft kifizette a 2008.12.31.-én fennálló 1.600 millió Ft tartozását. A további követelések zömét a honvédség tartozása tette ki, ami 2010. év elején rendezıdött. A Társaság saját tıkéje 3 053,5 millió Ft-ról 3 061,0 millió Ft-ra nıtt a tárgyévi pozitív eredmény következtében. A Társaság kötelezettségei 1 637,2 millió Ft-ról 77,2 millió Ft-ra, 1 560,0 millió Fttal csökkentek a Társaság hiteleinek visszafizetése, valamint az elızı év végén az állammal szemben fennálló ÁFA fizetési kötelezettség rendezése következtében. A Társaság év végén még fennálló kötelezettségét 2010. év elején kifizette. Társaságunk pénzügyi helyzete az év során kiegyensúlyozott volt. Kötelezettségeinknek határidıben eleget tudtunk tenni. Pénzügyi mutatóink az eszközértékesítés, a hiteltörlesztés, valamint a tevékenység megváltozása miatt teljesen eltérıek az elızı évek mutatóinak nagyságrendjétıl, ezért közvetlenül nem összehasonlíthatók azokkkal.
Pénzügyi mutatók alakulása Év végi vevıállomány (nap) Év végi szállító állomány (nap) Vevı/szállítóállomány
2007. 47 24 2,85
2008. 11 19 0,94
2009 111 12 10,34
Likviditási mutató (forgóeszköz/rövid lej. köt.) Likviditási gyorsráta (forgóeszköz-készlet/rövid lej. köt.) Tıke ellátottsági mutató (saját tıke/tárgyi eszk.+készlet)
1,09 0,50 2,23
1,17 1,17 9,14
4,97 4,97 9,27
Saját tıke részaránya (%) Befektetett eszközök aránya (%)
70,3 68,4
65,0 59,1
97,2 87,7
Cash Flow m. Ft-ban
114,4
12,8
18,0
11
Humán erıforrás gazdálkodás PANNON-FLAX NyRt. létszáma, átlagkeresete Teljes munkaidıs létszám: fı - éves átlag - december 31-én Összes kifizetett bér e. Ft Átlagkereset Ft/fı/hó Személyi jellegő ráfordítás
2007.
2008.
2009
262 241 432 203 136 325 694 676
225 186 412 285 150 823 667 621
9 952
A Pannon-Flax NyRt. létszámát 2009. január 1-tıl a Textil Kft. vette át , így fıfoglalkozású alkalmazottja nincs.
2009. évben az Igazgatóság részére (5 fı) 4 500 e. Ft, a Felügyelı Bizottság (4 fı) részére 2 900 e. Ft tiszteletdíj került kifizetésre.
A PANNON-FLAX NyRt. részvényeinek tızsdei forgalma A PANNON-FLAX NyRt. részvényei 1991-tıl kezdıdıen forognak a tızsdén „B” kategóriában. A Társaság névre szóló részvényeit 2004. november 24-i határnappal dematerializáltuk, így ettıl kezdıdıen sorszám nélküli, 1.000,- Ft alapcímlető dematerializált törzsrészvény forgalmazása történik a tızsdén. Az elmúlt évben a nyitó árfolyam 630,- Ft, a záró árfolyam 574,- Ft volt. Az év során a részvények árfolyama 387,- Ft-tól 700,- Ft-ig mozgott. A részvények árfolyamának több éves alakulását mutatja az alábbi diagram: Árfolyam Ft-ban
Idıszakok havi bontásban
12
Kockázati tényezık A PANNON-FLAX NyRt. nagyon érzékeny a világgazdasági folyamatok alakulására, mivel fogyasztási cikkek piacán tevékenykedik. Emiatt a jelenleg ható világgazdasági válság súlyosan érinti társaságunkat. Közvetlenül és közvetve is érinti a piaci helyzet a Társaságot. Különösen fontos a hazai közületek, ezen belül is a honvédség rendelései. Változatlanul fontos számunkra a deviza árfolyam alakulása, kiszámíthatósága. A Társaság eszközeinek jelentıs hányada van befektetésekben, ezért nagyon fontos számára befektetésének hatékony mőködése, befektetéseinek értéke. A Társaságra ható kockázatokat folyamatosan figyeljük, elemezzük és törekszünk a negatív hatások kezelésére. A Társaság ellen Mátravölgyi János és 4 társa pert indított határidıs ügyleteken a PANNON-FLAX NyRt. által kinyomtatott részvények árfolyamának változása miatt elszenvedett kárának megtérítése érdekében. A per folyamatban van.
Tulajdonosi szerkezet és értékpapír struktúra bemutatása A PANNON-FLAX NyRt. 2 232 564 db részvényének tulajdonosi szerkezete 2010. április 22.i állapot szerint: Kibocsátott darabszám *
Megoszlási %
Szavazati arány %
Részvények névértéke
Belföldi tulajdonosok: -Intézményi, társasági befektetık
817 898
36,64
36,64
817 898
- Magánszemély
897 531
40,2
41,22
897 531
517 135
23,16
23,75
517 135
2 232 564
100
100
2 232 564
Külföldi tulajdonosok: -Intézményi, társasági befektetık - Magánszemély Összes alaptıke:
A 2 232564 darab részvénybıl a Társaság saját tulajdonában 2009. december 31-én 42.500 db, egyik leányvállalatának tulajdonában 12.500 db részvény volt, ami szavazatra nem jogosít. Az igazgatósági tagoknak a beszámoló összeállításakor nem volt részvénytulajdona. *Kibocsátott darabszám egyenlı a szavazatra jogosító részvények darabszámával.
13
5%-nál nagyobb tulajdonosi hányaddal rendelkezı tulajdonosok 2010. április 22.- i állapot szerint: Kibocsátott részvények mennyisége db-ban - belföldi: Magictrade Kft. Kaptár Befektetési ZRt. High-Tech Kft. - külföldi: Baxter and Fenwick Befek.Alap InterChalet Ltd. Együtt:
554 598 120 000 143 300 208 135 309 000 1 335 033
részesedés %
szavazati arány %
24,84 5,37 6,42 9,32 13,84 59,79
24,84 5,37 6,42 9,32 13,84 59,79
Szavazati korlát: 25%. A Társaság részvényeibıl 5% alatti részvénymennyiséggel rendelkezı tulajdonosok részvényeinek névértéke 897 531 e.Ft-ot tesz ki, amely a jegyzett tıke 40,21 %-a. Ennek megfelelıen Társaságunk a közkézhányad elıírásainak megfelel. A PANNON-FLAX NyRt. alaptıkéje 2 232 564 000,- Ft, ami 2 232 564 db, egyenként 1 000,- Ft névértékő, névre szóló törzsrészvényre oszlik. A társaság papír alapú részvényei 2004. november 26-i fordulónappal dematerializált részvényekké alakultak át. Az átalakuláskor 5.740 db papír alapú részvényt nem adtak le a tulajdonosok, amelyek az elıírt határidıben értékesítésre kerültek a tızsdén. A Társaság a beszámolási idıszakban nem bocsátott ki részvényeket. A Társaság részvényeihez kapcsolódó részvényesi jogokat és kötelezettségeket a 2009. május 19-i közgyőlés által elfogadott 17. sz. Alapszabály V., VI. és IX. és XVIII. fejezetei tartalmazzák. Az értékpapírhoz főzıdı jogok nem változtak.
Célkitőzések, tervek: még nem elfogadott A 2010. április 27.-i közgyőlés még nem tárgyalta a célkitőzéseket. A CIB Bankkal a hitelezésrıl folytatott tárgyalásokat követıen kerülnek meghatározásra a célkitőzések, várhatóan a május 25.-i közgyőlésen. A Társaság 2010. éves célkitőzése:
Az ingatlanfejlesztési tevékenység személyi, jogi különválasztását követıen annak beindítása és felkészülés a holding jellegő tevékenység végzésére. Jelentıs növekedési potenciált igénylı, ám ugyancsak jelentıs fejlesztési elıkészítı munkát igénylı ingatlanprojektek felkutatása, felvásárlása, megvalósítás feltételeinek kialakítása. A Társaság tulajdonát képezı gyıri üzemingatlan középtávú fejlesztési koncepciójának kidolgozása.
14
A Társaság (közvetve) 100%-os tulajdonát képezı budapesti ingatlan tulajdonosi illetıség önálló ingatlanná alakításához szükséges teendık elvégzése, fejlesztési koncepció kidolgozása után a tervek, engedélyeztetés elindítása. Önálló leányvállalatba szervezett textilipari tevékenység fenntartása, hatékony mőködtetése o a válság idıszakának áthidalásához szükséges intézkedések megtétele, o gyártmányfejlesztés erısítése, o marketing tevékenység és fokozott piaci munka mellett az értékesítés növelése, o magasabb vevıi igényeket kielégítı, magasabb fedezető termékek gyártási feltételeinek kialakítása, o a hatékonyabb és eredményesebb munkavégzéshez, valamint a saját gyártás mellett jelentıs mértékő ún. gyártatás megvalósításához szükséges megfelelı szintő információs rendszer mőködtetése. Az önálló leányvállalatként mőködı vagyonkezelı társaságban nyereséget hozó, vagyont gyarapító befektetések felkutatása, megvalósítása. A PANNON-FLAX 2010. éves üzleti terve: árbevételi terv: 900 millió Ft üzemi eredményterv: 35 millió Ft mérleg szerinti eredményterv: 20,0 millió Ft
A PANNON-FLAX többségi részesedéssel bíró és konszolidált befektetéseinek önálló mérleg- és eredményadatai 2009. évben Adatok millió Ft-ban Pannonflax Textil Kft.
Dawnmount Kft.
B+G Kft.
Flaxtrade Kft.
Maxinema * Kft
2009.
2009.
2009.
2009.
2009.
ESZKÖZÖK Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Ebbıl: Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Készletek Aktív idıbeli elhatárolás ESZKÖZÖK összesen:
588,1 1 012,7 326,5 25,7 660,5 8,9 1 609,7
1416,3 158,2 156,3 1,9 30,9 1 605,4
490,2 54,3 40,8 13,5 0,4 544,9
18,2 1,0 1,0 0,7 0,3 20,2
49,5 51,9 42,9 9,0 2,1 103,5
FORRÁSOK: Saját tıke Ebbıl: Jegyzett tıke Eredménytartalék Mérleg sz. eredmény Hosszúlejáratú kötelezettség Rövidlejáratú kötelezettség Passzív idıbeli elhatárolás FORRÁSOK összesen:
78,1 50,5 0,7 26,9 1 527,7 3,9 1 609,7
1 605,3 2 189,5 -587,6 3,4 0,1 1 605,4
541,4 590,6 -35,4 -13,8 2,6 0,9 544,9
19,6 65,1 -44,7 -0,8 0,6 20,2
56,4 113,0 -48,0 -8,6 27,2 19,9 103,5
15
Értékesítés nettó árbevétele Értékesítés közvetlen költségei Értékesítés bruttó eredménye Egyéb bevételek Egyéb ráfordítások Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi mőveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás elıtti eredmény Mérleg szerinti eredmény
2213,8 1160,1 1053,7 39,4 19,9 131,8 -96,5 35,2 26,9
-10,3 14,6 4,3 3,4
43,6 27,0 16,6 0,5 14,7 -13,9 0,7 -13,8 -13,8
0,3 -0,7 -0,1 -0,8 -0,8
A konszolidációba bevont társaságok köre 2009 évben a Maxinema Kft-vel bıvült, amelynek a Dawnmount Hungary Kft. a 99,6 %-os tulajdonosa.
A Pannonflax Textil Kft.-t a textiltevékenység folytatásának érdekében 2008. május 22-én alapította a Részvénytársaság. Induló alaptıkéje 500 ezer Ft volt, amelyet 2008. decemberében 50 500 e Ft-ra emelt a Pannon-Flax NyRt, mint 100 %-os tulajdonos. A Kft. 2008. évben a mőködés megkezdéséhez szükséges feltétel kialakításán dolgozott. Megkapta a telephely engedélyt, valamint az összes környezetvédelmi engedélyt. 2008. december végén megvásárolta az anyavállalattól a textilgyártáshoz szükséges gépeket, eszközöket, valamint a készleteket 1,6 milliárd Ft-ért. 2009. január 2-ával átvette a dolgozókat, és megkezdte a textilgyártást. A telephelyet az anyavállalattól bérli. 2009. év során a Társaság minıségbiztosítási rendszerét tanúsíttatta a NATO AQAP 2110:2006nomatív dokumentumok, és az MSZ EN ISO 9001:2001 szabvány szerint. Ugyancsak megkapta a honvédségi gyártásra vonatkozó engedélyeket is. A Társaság mőködését igen jelentıs átszervezéssel kezdte. A termelést kisebb területre vonta össze költségmegtakarítási céllal. Mivel mőködésének megkezdése a válság bekövetkezésének idıszaka alá esett, elengedhetetlen volt számára költségcsökkentı intézkedések meghozatala. Év elején munkaerı-megtartási pályázatot adtunk be, amelyben 51 fı 2 éves megtartása érdekében 48,8 millió Ft támogatást nyertünk 1 évre. Energiaracionalizálási feladatokhoz pályázatokat készítettünk a nagyon drágán vásárolt technológiai gız kiváltására. Végül saját gız kazánház létrehozása, beruházása mellett saját gız elıállításával oldottuk meg a feladatot. A kazánház 2009 decemberében átadásra került, és nagyon jól mőködik, 2 éves megtérülési idejő beruházás. A társaság az anyavállalat profilját vette át, értékesítési stratégiája megegyezik az anyavállalat eddigi stratégiájával.
18,4 22,3 -3,9 0,2 -8,9 0,3 -8,6 -8,6
16
2009. évben exportra 1 001,7 e m2 készterméket értékesített, és 1 034,2 millió export árbevételt ért el. Termékeit 23 országba szállította. Belföldre 1 713,5 e m2 terméket értékesített, 1 179,6 e Ft értékben. Együttesen elért árbevétele 2 213,8 millió Ft volt, amit, ha az anyavállalat a 2008. éves árbevételéhez hasonlítunk, 7 % -os árbevétel csökkenést jelent. A Társaság a gazdálkodás minden területén elıbbre tudott lépni a korábbiakhoz képest. Javította termékei minıségét, erıteljesen javította a termelékenységet, javította a fajlagos anyag- és energiafelhasználást, csökkentette a termelés munkaigényességét, feltárt és megszüntetett gyártási veszteségeket, csökkentette az általános költségeket. Intenzív gyártmányfejlesztéssel javította az értékesítési lehetıségeket, új piacokat keresett, új termékeket vezetett be a piacon. A válság okozta volumencsökkenés kedvezıtlen hatásait a költségek csökkentésével, és kedvezıbb termékösszetétel kialakításával nagyrészt ellensúlyozta. Az év során átlagosan 172 fıt foglalkoztatott, 157 634 Ft/fı átlagkereset mellett. A Társaság mőködésének elsı évében elért 2 213,8 millió Ft árbevételt, 131 millió Ft üzemi eredményt, 26,9 millió Ft mérleg szerinti eredményt. Mőködéséhez év közben az MKB és a CIB Bank hitelt nyújtott, melynek év végi állománya 1 255 millió Ft volt. Az anyavállalatnak kifizette az eszközvásárlás teljes összegét. Mérlegének fıbb adatai: Eszközök (immateriális javak és tárgyi eszközök) Forgóeszközök Ebbıl: Készletek Követelések Pénzeszközök Aktív idıbeli elhatárolás ESZKÖZÖK összesen: Saját tıke Kötelezettségek: Ebbıl: Rövid lejáratú hitelek Szállítóállomány Egyéb kötelezettségek Passzív idıbeli elhatárolás FORRÁSOK összesen:
Adatok: millió Ft-ban 588,1 1 012,7 660,5 326,5 25,7 8,8 1 609,7 78,1 1 527,7 1 255,0 229,3 43,4 3,9 1 609,7
A Társaság kötelezettségei az év elejéhez képest csökkentek. Pénzügyi helyzete kiegyensúlyozott volt, kötelezettségeinek maradéktalanul eleget tett, lejárt tartozása nem volt. A Dawnmount Kft. Jegyzett tıkéje 2.189,5 millió Ft, amelybıl a PANNON-FLAX NyRt. részesedése 100%. Eszközállománya 1.605,4 millió Ft-ot tesz ki, amelybıl a követelés 156,3 millió Ft, 1416,3 millió Ft a befektetett eszköz, amelytıl a vagyon gyarapodását várja el a tulajdonosa. Adózott eredménye 3,4 millió Ft.
17
A B+G Kft Törzstıkéje 590,6 millió Ft. Tulajdonosok részesedése: PANNON-FLAX NyRt. (apport) 517,6 millió Ft, a Dawnmount Kft. 73 millió Ft. Jelenleg bérbeadással hasznosítják a területet, de megfelelı eredmény eléréséhez szükséges új profil kidolgozása, amely folyamatban van. A B+G Kft. megkezdte a tulajdonában lévı budapesti iparterület fejlesztésének elıkészítését, amelynek 1-es üteme befejezést nyert. Az év során 43,6 millió Ft árbevételt ért el, kiadásai azonban meghaladták az árbevételt (energiaköltség, helyi adó, környezetvédelmi kiadások, épületfenntartás stb.). Mérleg szerinti vesztesége –13,8 millió Ft.
Flaxtrade Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. Törzstıkéje 65,5 millió Ft. 100%-os tulajdonosa a PANNON-FLAX NyRt. A Társaság a tulajdonában lévı üdülı mőködtetésével foglalkozik. 2009. éves eredménye –0,8 millió Ft. *Maxinema Kft Törzstıkéje 113.0 millió Ft. A Dawnmount Kft 99,6%-os tulajdonában van. Gépkölcsönzéssel foglalkozik 2009 éves eredménye -8,6 millió Ft
18
II. Éves beszámoló számszerő adatai
19
PANNON-FLAX Gyıri Lenszövı NyRt. 2009. éves mérlege „A” változat Sorszám a. 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51. 52. 53. 54. 55. 56.
Megnevezés b. ESZKÖZÖK: A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (02+10+18 sor) I. Immateriális javak (03-09 sorok) Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott elılegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök (11-17. sorok) Ingatlanok Mőszaki berendezések, gépek, jármővek Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek Tenyészállatok Beruházások Beruházásokra adott elılegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19-26) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásból Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítı értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete B. FORGÓESZKÖZÖK (28+35+43+49. sor) I. KÉSZLETEK (29-34. sorok) Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletre adott elılegek II. KÖVETELÉSEK (36-42. sorok) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete III. ÉRTÉKPAPÍROK (44-48. sor) Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete IV. PÉNZESZKÖZÖK (49-51. sorok) Pénztár, csekkek Bankbetétek C. AKTÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK (52-55. sor) Bevételek aktív idıbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01+27+52. sor)
2008. XII.31. c. 2 779 167 1 835 1 835 334 243 318 663 15 580 2 443 089 2 428 024 15 065 1 916 348 1 810 302 90 108 1 600 128 120 066 56 345 49 454 6 891 49 701 246 49 455 5 678 5 678 4 701 193
2009. XII.31. d.
Adatok e Ft-ban Index %
2 760 543 2 419 2 419 330 100 315 025 15 075 2 428 024 2 428 024 383 841 293 697 280 877 12 820 56 817 49 454 7 363 33 327 234 33 093 3 701 3 701 3 148 085
99,3 131,8 131,8 98,8 98,9 96,8 99,4 100,0 20,0 16,2 311,7 10,7 100,8 100,0 106,8 67,1 95,1 66,9 65,2 65,2 67,0
20
FORRÁSOK (passzívák) D. SAJÁT TİKE (58+60+61+62+63+64+67 sor) I. JEGYZETT TİKE 54. sorból visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TİKE (-) III. TİKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. CÉLTARTALÉKOK Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövıbeni költségekre Egyéb céltartalék F. KÖTELEZETTSÉGEK (77+86 sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalk. szemben 76. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 77. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (78-85. sorok) 78. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 79. Átváltoztatható kötvények 80. Tartozások kötvénykibocsátásból 81. Beruházási és fejlesztési hitelek 82. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 83. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 84. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben 85. Egyéb hosszúlejáratú kötelezettség 86. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87+97. sorok) 87. Rövid lejáratú kölcsönök 88. ebbıl: az átváltoztatható kötvények 89. Rövid lejáratú hitelek 90. Vevıktıl kapott elılegek 91. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 92. Váltótartozások 93. Rövidlejáratú kötelezettség kapcsolt vállalkozásokkal szemben 94. Rövidlejáratú kötelezettség egyéb részesedési viszonyban lévı váll. szemben 95. Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek 96. Kötelezettségek értékelési különbözete 97. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98. G. PASSZÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK (99-101. sorok) 99. Bevételek passzív idıbeli elhatárolása 100. Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása 101. Halasztott bevételek 102. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (57+72+98. sor) 57. 58. 59. 60. 61. 62. 63. 64. 65. 66. 67. 68. 69. 70. 71. 72. 73. 74. 75.
3 053 516 2 232 564 42 500 446 727 397 415 49 454 -72 644 1 637 191 -
3 060 979 2 232 564 42 500 446 727 324 769 49 454 7 465 77 234 -
100,2 100,0 100,0 100,0 81,7 100,0 4,7 -
-
-
-
1 637 191 1 270 629 95 552 -
77 234 4 500 27 163 35 144 -
4,7 28,4 -
271 010 10 486 10 486 4 701 193
10 427 9 872 9 872 3 148 085
3,8 94,1 94,1 67,0
21
PANNON-FLAX Gyıri Lenszövı NyRt. 2009. évi eredménykimutatása forgalmi költség eljárással „A” változat TételA tétel megnevezése szám a. b. 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Export értékesítés nettó árbevétele
44.
F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+E-XI.)
45. 46.
Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés
2008. év c. 1 755 696 1 289 105 3 044 801 1 802 132 292 936 2 095 068 949 733 673 090 333 309 64 636 1 071 035 707 282 555 040 30 940 3 412 106 990 110 402 70 951 131 612 202 563 -92 161 -61 221 -61 221 11 423 -72 644 -
47.
G. Mérleg szerinti eredmény (+F+45-46.)
-72 644
03.
I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE (01+02)
04. 05. 06.
Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
07.
II. AZ ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETLEN KÖLTSÉGEI (04+05.)
08. 09. 10. 11.
III. ÉRTÉKESÍTÉS BRUTTÓ EREDMÉNYE (I-II.) Értékesítés költsége Igazgatási költségek Egyéb általános költségek
12.
IV. AZ ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETETT KÖLTSÉGEI (09+10+11.)
13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 26. 27.
V. EGYÉB BEVÉTELEK ebbıl: visszaírt értékvesztés VI. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK ebbıl: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (III.-IV.+V.-VI.) Kapott osztalék és részesedés 18. sorból kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetetett pénzügyi eszközök árfolyamnyeresége ebbıl: kapcsot vállalkozástól kapott Kapott kamatok és kamat jellegő bevételek Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei ebbıl: értékelési különbözet
28.
VII. PÉNZÜGYI MŐVELETEK BEVÉTELEI (18-26.)
29. 30. 31. 33. 34. 35.
Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetett kamatok és kamat jellegő kifizetések Részesedések értékvesztése Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai ebbıl: értékelési különbözet
36. 37. 38.
VIII. PÉNZÜGYI MŐVELETEK RÁFORDÍTÁSAI (29-34.) B. PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VII-VIII.)
39. 40. 41. 42.
IX. Rendkívüli bevétel X. Rendkívüli ráfordítás D. Rendkívüli eredmény E. ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (+C+D)
43.
XI. Adófizetési kötelezettség
C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÓI EREDMÉNY (+A+B)
Adatok E Ft-ban 2009. Index év % d. 909 059 51,8 909 059 29,9 31 544 498 185,9 252 621 797 150 38,0 111 909 11,8 49 011 7,3 9 952 3,0 2 353 3,6 61 316 5,7 7 834 1,1 20 192 3,6 38 235 123,6 472 57 566 25 574 23,9 83 612 75,7 55 193 77,8 15 065 42 359 32,2 112 617 55,6 -29 005 31,5 9 230 9 230 1765 15,5 7 465 -
7 465
-
22
PANNON-FLAX Gyıri Lenszövı NyRt. 2009. évi eredménykimutatása összköltség eljárással „A” változat
TételA tétel megnevezése szám a. b. 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Export értékesítés nettó árbevétele
03.
I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE (01+02)
04. 05.
Saját termeléső készletek állományváltozása Saját elıállítású eszközök aktivált értéke II. AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE (±04+05) III. EGYÉB BEVÉTELEK ebbıl: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. ANYAGJELLEGŐ RÁFORDÍTÁSOK (09.+10.+11.+12.+13.) Bérköltség Személyi jellegő egyéb kifizetések Bérjárulékok V. SZEMÉLYI JELLEGŐ RÁFORDÍTÁSOK (15.+16.+17.) VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK ebbıl: értékvesztés
06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 31. 32.
A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (III.-IV.+V.-VI.)
Kapott osztalék és részesedés 23. sorból kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetetett pénzügyi eszközök árfolyamnyeresége ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott Kapott kamatok és kamat jellegő bevételek Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei ebbıl: értékelési különbözet
33.
VIII. PÉNZÜGYI MŐVELETEK BEVÉTELEI (23-32.)
34. 35. 36. 38. 39. 40.
Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetett kamatok és kamat jellegő kifizetések Részesedések értékvesztése Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai ebbıl: értékelési különbözet
41. 42. 43.
IX. PÉNZÜGYI MŐVELETEK RÁFORDÍTÁSAI (34-40.) B. PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VII-VIII.)
44. 45. 46. 47.
X. Rendkívüli bevétel XI. Rendkívüli ráfordítás D. Rendkívüli eredmény E. ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (+C+D)
48.
XII. Adófizetési kötelezettség
C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÓI EREDMÉNY (+A+B)
49.
F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+E-XII.)
50. 51. 52.
Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés G. Mérleg szerinti eredmény (+F+50-51.)
2008. év c. 1 755 696 1 289 105 3 044 801 -560 188 22 408 -537 780 707 282 1 408 884 161 986 11 425 292 935 1 875 230 412 285 95 996 159 340 667 621 85 472 555 040 30 940 3 412 106 990 110 402 70 951 131 612 202 563 -92 161 -61 221 -61 221 11 423 -72 644 -
-72 644
Adatok E Ft-ban 2009. Index év % d. 909 059 51,8 909 059 29,9 7 834 1,1 31 38 501 23,8 2 353 20,6 544 498 185,9 252 621 838 004 44,7 7 572 7,9 2 380 1,5 9 952 1,5 10 510 12,3 20 192 3,6 38 235 123,6 472 57 566 25 574 23,9 83 612 75,7 55 193 77,8 15 065 42 359 32,2 112 617 55,6 -29 005 31,5 9 230 9 230 1765 15,5 7 465 -
7 465
-
23
III. Cash-Flow kimutatás
24
Cash-Flow kimutatás Adatok e.Ft-ban
2008. 2009. december 31-én I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. II. 14. 15. 16. III. 17. 19. 20. 22. -25. 26. 27. 28. IV.
Szokásos tevékenységbıl származó pénzeszköz-változás (1-13.)
Adózás elıtti eredmény Elszámolt amortizáció Befektetett eszközök elszámolt értékvesztése Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása, és vevık által adott elılegek
Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív idıbeli elhatárolások változása Vevıkövetelés változása Forgóeszközök (vevı és pénzeszköz nélkül) változása Aktív idıbeli elhatárolások változása Fizetett adó (nyereség után) Fizetett, fizetendı osztalék, részesedés Befektetési tevékenységbıl származó pénzeszköz-változás (14-16.)
Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladásából származó bevételek Kapott osztalék Pénzügyi mőveletekbıl származó pénzeszköz-változás (17-27.)
Részvénykibocsátás bevétele (tıkebevonás) Hitelfelvétel Hosszúlejáratú kölcsön felvétele Véglegesen kapott pénzeszköz Hiteltörlesztés, -visszafizetés Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elh.bankbetét Véglegesen átapott pénzeszköz Egyéb hosszúlejáratú kötelezettség változása Pénzeszközök változása (+-I.+-II.+-III.)
+/+/+ + +/+/+/+/+/+/+/+/+/+ + +/+ + + + +/+/-
-459 747 1 221 708 -61 221 9 230 85 472 10 510 15 065 -21 410 -68 389 240 926 -260 439 -1 759 -614 -1 356 534 -190 769 667 850 1 706 902 -1 648 1 977 11 423 1 765 173 626 - 6 953 152 581 6 953 326 207 112 040 -1 231 129 131 425 39 500 19 385 1 270 629 -174 081 -16 374
25
IV. Független könyvvizsgáló jelentése
28
V. Kiegészítı melléklet
29
1. Általános háttér a.) Jogi helyzet és tevékenység jellege A PANNON-FLAX Gyıri Lenszövı Rt.-t 1988. október 12-én az 1875. évi XXXVII. Törvény alapján alapította a BUDA-FLAX Lenfonó és Szövıipari Vállalat + 6 partner vállalat, a BUDA-FLAX Gyıri Lenszövı gyáregységébıl, jogelıd nélkül. Alapításkori neve: BUDA-FLAX Gyıri Lenszövı Rt., amelyet 1993. november 24-én változtatott meg jelenlegi nevére. A Társaság a Magyar Köztársaságban bejegyzett vállalkozás. Elérhetısége: 9027 Gyır, Kandó Kálmán u 1 www.pannon-flax.hu b.) A mérlegkészítés alapja Az éves beszámolót a bekerülési érték elve alapján állították össze. Alapításkori eszközök vagyonértékeléssel kerültek a Társaság apportjába. Mérlegsorok egysége ezer Ft. Minden magyar vállalkozáshoz hasonlóan a Társaság számviteli, pénzügyi és egyéb nyilvántartásainak vezetése, valamint az éves beszámoló összeállítása a számvitelre vonatkozó jogszabályok elıírásai szerint történik. c.) Összehasonlító adatok A Társaság mérlegadatai nem összehasonlíthatóak. 2009. január 1-étıl a textilipari tevékenységet a Pannonflax Textil Kft folytatja. Az Ny Rt a tulajdonábn maradt ingatlan hasznosításával foglalkozik. d.) A Társaság részvényeit 2004. november 24-i fordulónappal dematerializált részvényekké alakították át. A Társaság alaptıkéje 2 232 564 db, egyenként 1 000,- Ft névértékő dematerializált törzsrészvénybıl áll, amely teljes egészében a tızsdén van. Értékpapírkód: HU 0000075296 A Társaság saját tulajdonában 2009. december 31-én 42.500 db részvény volt.
2. Számviteli politika A Társaság kettıs könyvvitelt vezet és Éves beszámolót készít, amelyben a 2000. évi C. számviteli törvény 1.sz. melléklete „A” változata szerinti Mérleget és 3.sz. melléklete „A” változata szerinti forgalmi költség eljárással készíti el Eredménykimutatását. A mérlegkészítés idıpontja: január 31. A Társaság Anyavállalat, így Konszolidált Beszámoló készítésére kötelezett. Jelentıs összegő hiba: A mérlegfıösszeg 2 %-át meghaladó hiba, lényeges hiba: az alaptıke 20%-át meghaladó hiba. Választott önköltségszámítási módszer: utókalkuláción alapuló önköltségszámítás. Tartalma: 1. Közvetlen anyagköltség 2. Közvetlen bérköltség és járulékai 3 Egyéb közvetlen költségek.
Mérlegtételek értékelése: a.) Befektetett eszközök és értékcsökkenés Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékét az új beszerzések esetében a beszerzési érték adja a számvitelrıl szóló tv. 47-51.§-a szerint. A társaság tárgyi eszközeinek értékét az eszközök hasznos élettartama alatt írjuk le egyedi elbírálás (fizikai elhasználódás) szerint.
30
Az értékcsökkenés elszámolási módszere, terv szerinti lineális leírás, amelyet az üzembehelyezés napjától számolunk a bruttó értékre vetítve. Értékcsökkenési leírás szerint a jelen beszámoló elkészítésekor alkalmazott értékcsökkenési leírási kulcsok: 1992. év elıtt 1992.01.01. után aktivált eszközökre aktivált eszközökre %-ban Épületek: Hosszú élettartamú szerkezetbıl Közepes élettartamú szerkezetbıl Rövid élettartamú szerkezetbıl Építmények: Elektromos vezetékek Gáz vezetékek Gız- és földgáz távvezeték Minden más vezeték (víz) Ipari és minden egyéb építmény Gépek, berendezések, felszerelések, szoftverek Ügyvitel technikai eszközök Jármővek 50.000 Ft alatti bruttó értékőek
1 3 6
2 3 6
8 6 4 3 2 9
8 6 4 3 2 14,5
15 15 10
33 20 100
A befejezetlen beruházások értékelése beszerzési áron, illetve saját elıállítás esetén közvetlen önköltségen történik. Tárgyi eszközök megrongálódása esetén a Társaság kiselejtezést, vagy amennyiben tovább használható az eszköz, úgy terven felüli értékcsökkenést számol el. Maradványérték: az az érték, amely az eszköz rendeltetésszerő használatbavételekor a hasznos élettartam végén várható. A Társaság a fizikai elhasználódást tekinti a hasznos élettartamnak, így a maradványérték = a hulladékértékkel. Ez alacsony összege miatt elhanyagolható. A befektetett pénzügyi eszközök közül a részesedések értékelése tızsdei jelenlét esetén az év utolsó napján érvényes árfolyamon történik. Egyéb befektetéseknél, amennyiben a két egymást követı évben a Társaság veszteséges, vesztesége egy évben meghaladja az alaptıke 20%-át, két évben együttesen a 30%-át, és a következı évre a Társaság nem tervez legalább az alaptıke 10%-át elérı nyereséget, értékvesztés kerül elszámolásra. Az értékvesztés mértékét a Társaság utolsó mérlegében szereplı saját tıke és jegyzett tıke aránya, valamint a következı év nyereségtervének figyelembevételével állapítjuk meg. Végelszámolás, felszámolás esetében a végelszámoló, illetve a felszámoló által jegyzett pesszimista számítás alapján határozzuk meg az értékvesztés összegét. Visszaírás: a tényleges megtérüléskor a kivezetéssel együtt. Saját részvény esetén a számviteli törvény 59/A § 7. bekezdés d pontja szerint nem kerül sor átértékelésre. b.) Kutatás-fejlesztés Kutatás-fejlesztés költségeit a felmerülés évében számoljuk el az eredmény terhére. c.) Készletek A készleteket a felesleges, illetve elfekvı készletekre képzett értékvesztéssel csökkentett bekerülési értéken, azaz a nettó realizálható értéken mutatjuk ki. Anyagok, áruk értékelése tényleges beszerzési áron történik. A befejezetlen termelés és félkész termékek értékelése tényleges közvetlen költségen kerül elszámolásra A késztermék készletek értékelése tényleges közvetlen költségen történik. Egyedi értékelés alapján azokra a készletekre számolunk el értékvesztést, amelyek nem felelnek meg az eredeti rendeltetési céljuknak. Értékvesztés visszaírásra nem kerül sor, értékesítéskor realizálódik az eredmény.
31
d.) Követelések Forint követelések értékelése könyv szerinti értéken, a deviza követelések értékelése a MKB Bank ZRt. deviza középárfolyamán történik. XII. 31-én minden devizaügyletet (követelés és kötelezettség) át kell értékelni a fordulónapi árfolyamra. A Társaság év végén a határidın túli követeléseit egyedileg értékeli. A felszámolás alatt levı társaságokkal szembeni, a felszámolás kezdeti idıpontját megelızıen keletkezett követelésre egyedi elbírálás alapján, értékvesztés került elszámolásra. Az egyedi elbíráláshoz a felszámolótól kapott információkat használjuk fel. A csıdegyezség alatt levı cégekkel szembeni – a csıd bejelentését megelızıen keletkezett, és a csıdegyezségbe bevont - követelésekre a csıdegyezségi megállapodás szerinti értékvesztést számolja el. A többi határidın túli követelés elbírálása a cég fizetési készsége alapján történik. Az elszámolt értékvesztés visszaírásra akkor történik, ha a tervezettnél magasabb összeg folyik be a követelésre. Váltó követelések értékelése a kiváltott követeléssel azonos értéken történik (kamat nélkül). A devizában lévı követelések ÁFA elszámolásakor MNB középárfolyamon kerülnek kimutatásra. e.) Egyéb eszközök értékelése Egyéb eszközök és források értékelése könyv szerinti értéken történik (pénzeszközök, aktív idıbeli elhatárolások). f.) Eszközök besorolása-átsorolása Besorolás: Az eszközök besorolása befektetett és forgóeszköz kategóriába használatuk idıtartama szerint történik. Az 1 éven túli idıtartamú eszközöket a befektetett eszközök, az éven belüli felhasználásra, értékesítésre kerülı eszközök a forgóeszközök közé sorolja a Társaság. Átsorolás: Amennyiben az eszközök használata, rendeltetése a besorolást követıen megváltozik, mert az eszköz a tevékenységet, a mőködést tartósan már nem szolgálja, vagy fordítva, akkor azok besorolását meg kell változtatni, a befektetett eszközt át kell sorolnia forgóeszközök közé, vagy fordítva. g.) A kapcsolt vállalkozásokkal összefüggı adatokat a Társaság külön tartja nyilván. h.) Tartalékok értékelése: könyv szerinti értéken történik i.) Kötelezettségek A Ft-ban fennálló beruházási és fejlesztési hitelek, valamint áruszállításból és szolgáltatásból származó rövidlejáratú kötelezettségek, valamint rövidlejáratú hitelek értékelése könyv szerinti értéken történik. A devizában fennálló áruszállításból és szolgáltatásból származó, valamint deviza hitelekbıl fennálló kötelezettségek értékelése: Devizaügyletek értékelése a MKB Bank ZRt. deviza középárfolyamán történik. XII. 31-én minden devizaügyletet (követelés és kötelezettség) át kell értékelni a fordulónapi árfolyamra. A devizában felmerülı kötelezettségek ÁFA elszámoláskor MNB középárfolyamon kerülnek figyelembevételre. j.) Nyereség elszámolása Az értékesítési tranzakciók nyereségét a teljesítéskor jelenítjük meg a mérlegben az adott termék eladási árának és közvetlen önköltségének egyidejő elszámolása mellett. Valamennyi egyéb felmerült bevételt és ráfordítást az összemérés elve alapján a megfelelı idıszakra számoljuk el.
32
3. Immateriális javak Az immateriális javak között a szoftver termékek és vagyoni értékő jogok kerültek elszámolásra. Szoftverek ezer Ft-ban Bruttó érték: 2008. december 31-én Változás 2009. december 31-én Halmozott értékcsökkenés: 2008. december 31-én Változás 2009. december 31-én Nettó érték: 2008. december 31-én 2009. december 31-én
Vagyoni értékő jogok
Összesen
2 717 1 011 3 728
-
2 717 1 011 3 728
882 427 1 309
-
882 427 1 309
1 835 2 419
-
1 835 2 419
4. Tárgyi eszközök Tárgyi eszközök Bruttó érték: 2008. december 31-én Változás 2009. december 31-én Halmozott értékcsökkenés: 2008. december 31-én Változás 2009. december 31-én Nettó könyv szerinti érték: 2008. december 31-én 2009. december 31-én
Ingatlanok
Mőszaki ber.gépek, jármővek
Egyéb ber. felszer. jármővek
Beruházások
Beruházásra adott elıleg
426 168 3 857 430 025
-
53 571 -1 775 51 796
-
-
479 739 2 082 481 821
107 505 7 495 115 000
-
37 991 -1270 36 721
-
-
145 496 6 225 151 721
318 663 315 025
-
15 580 15 075
-
-
334 243 330 100
Összesen
Jelentıs beruházás nem volt ebben az évben.
5. Kutatás-fejlesztés 2009 évben nem volt saját kutatás-fejlesztési tevékenységünk.
6. Befektetések
Pannonflax Textil Kft. Dawmount Kft. B+G Kft. FLAXTRADE Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. Eurodomb Kft.
Jelenlegi tulajdoni arány % 100% 100% 87,6% 100% 6,8%
Tevékenység textiltermékek gyártása, értékesítése Ingatlanforg., befektetések hasznosítása Pénzügyi tanácsadás üdülési szolgáltatás, textilkeresk. Ingatlanforgalmazás
2008. 2009. XII.31. XII.31. könyv szerinti érték ezer Ft-ban 50 500 50 500 1 821 500 1 821 500 517 600 517 600 38 424 38 424 15 065 2 443 089 2 428 024
A Pannonflax Textil Kft.-t a textiltevékenység folytatására alapította 2008. május 22-én az NyRt., amely 100%-ban tulajdonos. Induló alaptıke 500 e.Ft, melyet 2008 decemberben 50 millió Ft-tal megemelt az NyRt. A Kft.2009 elkezdte a textiltevékenységet. Árbevétele 2213,8 millió Ft, mérleg szerinti eredménye 26,9 millió Ft. 2008 decemberben 1.601 millió Ft értékő eszközt vásárolt a PANNON-FLAX NyRt.-tıl, amelyet 2009 során visszafizetett. 78,7 millió Ft saját forrással rendelkezik.
33
A Dawnmount Kft.-t 1999. május 3-án 3 millió Ft törzstıkével alapították. Jegyzett tıkéje 2.189,5 millió Ft, amelybıl a PANNON-FLAX NyRt. részesedése 100%. Eszközállománya 1 605,4 millió Ft-ot tesz ki, amelybıl a követelés 156,3 millió Ft, 1 416,3 millió Ft a befektetett eszköz, amelytıl a vagyon gyarapodását várja el tulajdonosa. 2009. éves adózott eredménye 3,4 millió Ft. A B+G Kft.-t 1993. szeptember 7-én 1 millió Ft-os törzstıkével alapították, jelenlegi törzstıkéje 590,6 millió Ft. Tulajdonosok részesedése: PANNON-FLAX NyRt. (apport) 517,6 millió Ft, a Dawnmount Kft. 73 millió Ft. Jelenleg bérbeadással hasznosítják a területet, de megfelelı eredmény eléréséhez szükséges új profil kidolgozása, amely folyamatban van. A B+G Kft. megkezdte a tulajdonában lévı budapesti iparterület fejlesztésének elıkészítését, amelynek 1-es üteme befejezést nyert. Az év során 43,6 millió Ft árbevételt ért el, kiadásai azonban meghaladták az árbevételt (energiaköltség, helyi adó, környezetvédelmi kiadások, épületfenntartás stb.). Mérleg szerinti vesztesége –13,8 millió Ft. Flaxtrade Kereskedelmi és Szolgáltató Kft.-t 1991-ben 1,5 millió Ft törzstıkével alapította a PANNON-FLAX NyRt. Jelenleg a PANNON-FLAX NyRt. a 100%-os tulajdonosa. A Társaság a tulajdonában lévı üdülı mőködtetésével foglalkozik. 2009. éves eredménye –0,8 millió Ft. 2008. éves eredménye –0,8 millió Ft. Eurodomb Kft. (1021 Budapest, Hárshegyi u. 5-7.). A PANNON-FLAX NyRt. 6,8%-os tulajdonos. 2009. december 31-én bekerülési értéken tartjuk nyilván könyveinkben.2009 évben felszámolás alá került, ezért év végén értékvesztést számoltunk el rá.
7. Saját részvények 2009.12.31-én 42.500 ezer darab saját részvény van Társaságunk tulajdonában.
8. Készletek 2008. decemberben az NyRt. értékesítette a Pannonflax Textil Kft. részére készleteit annak érdekében, hogy a Kf.t 2009. január 1-én zökkenımentesen indíthassa az új évet. A készletek átadása piaci áron történt. 2009.12.31-én sem volt az NyRt tulajdonában készlet.
34
9. Követelések Pannon-Flax NyRt. 2008.XII.31. 2009.XII.31. ezer Ft-ban 90 108 280 877
Vevık Egyéb követelések: - konszolidációba bevont vállalatoktól - egyéb követelés
1 600 128 120 066 1 810 302
12 820 293 697
2009. december 31-i vevıállományunk 280 877 e.Ft.A vevıállomány a Magyar Honvédség tartozása, 2010 elsı napjaiban rendezésre került.Az egyéb követelés adó követelés, amely az év elején rendezésre került. A Társaságnak peresített követelése nincs.
10. Értékpapírok 2008.XII.31.
2009.XII.31.
46 875 6 891 56 345
49 454 7 363 56 817
Saját részvény Forgatási célú értékpapír
11. Pénzeszközök 2008.XII.31. 2009.XII.31. ezer Ft-ban 246 234 49 455 33 093 49 701 33 327
Bankbetétek Pénztár
12. Aktív idıbeli elhatárolás 2008.XII.31. 2009.XII.31. ezer Ft-ban 5 678 3 701
Aktív idıbeli elhatárolás
Az aktív idıbeli elhatárolások záró tételei: 2009. évben kifizetett, 2010. évet terhelı Elıfizetési díjak adók idıbeli elhatárolása Bankkamat egyéb
652 3049
13. Jegyzett tıke
Jegyzett tıke
2008. év mennyiség Érték db ezer Ft 2 232 564 2 232 564
2009. évben alaptıke emelés nem volt.
2009. év mennyiség Érték db ezer Ft 2 232 564 2 232 564
35
14. Tartalékok Tıketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény
2008.XII.31.
2009.XII.31.
446 727 397 415 49 454 -72 644
446 727 324 769 49 454 7 465
. A lekötött tartalék a Társaság által visszavásárolt saját részvény értéke.
15. Céltartalékok Társaságunknak 2009.12.31-én nem voltak olyan – a számviteli tv. 41.§.(1) bekezdésének megfelelı – fizetési kötelezettségei, melyek miatt céltartalékot kellett volna képeznünk. A 41.§. (2) bekezdésében leírt céltartalék képzési lehetıséggel pedig – számviteli politikánknak megfelelıen – nem kívánunk élni.
16. Hitelek, kölcsönök 2008.XII.31. Hosszúlejáratú és fejlesztési hitelek Rövidlejáratú bankhitelek Kutatás-fejlesztési hitelek (egyéb vállalkozókkal szembeni kötelezettségbıl) Szállítói hosszúlejáratú tartozás (gépvásárláshoz) Hitelek összesen l éven belül visszafizetendı: - Rövidlejáratú bankhitel (forgóeszköz hitel)
2009.XII.31.
1 2 70 629
-
-
-
1 270 629
-
1 270 629
A bankhiteleket a Társaság 2009 év során visszafizette
17. Egyéb kötelezettségek Szállítók Egyéb rövidlejáratú kötelezettség: - Kapcsolt vállalkozással szemben - Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek - Rövid lejáratú kölcsönök - Egyéb részesedési viszonyban lévı vállalk. szemben
2008.XII.31. 2009.XII.31. ezer Ft-ban 95 552 27 163 271 010 366 562
35 144 10 427 4 500 77 234
Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között a költségvetéssel szembeni kötelezettség 3 115 e.Ft), a tulajdonosoknak még fizetendı 2.050 ezer Ft-ot kitevı korábbi osztalék, át nem vett részvények ellenértéke (5.262 eFt) szerepel.
18. Passzív idıbeli elhatárolás Passzív idıbeli elhatárolás
2008.XII.31.
2009.XII.31.
10 486
9 872
Passzív idıbeli elhatárolásként az OZO3TEX program keretében kapott (5,3 millió Ft) támogatás, Fizetendı ÁFA (2,4 millió Ft), és bankköltség (0,1millió Ft). és könyvvizsgálati díj szerepelnek (2,1 millió Ft) szerepelnek.
36
19. Bér- és létszámadatok 2008. XII.31.
2009. XII.31. fı
Összes foglalkoztatott: - átlag létszám - XII.31-i állományi létszám
225 186
-
Személyi jellegő kifizetések: 2008. év 412 285 95 996 159 340 667 621
Kifizetett munkabér Személyi jellegő kifizetések Bérjárulékok
2009. év 7 572 2 380 9 952
2009. évben az Igazgatóság részére (5 fı) 4500 e.Ft, a Felügyelı Bizottság (4 fı) részére 2 900 e.Ft tiszteletdíj. A választott könyvvizsgáló 2 100 e ft díjazásban részesül a 2009 éves mérleg elfogadását követıen.
20. Költségek költségnemenkénti alakulása 2008. év
2009. év ezer Ft
1. Anyag jellegő ráfordítások: - Anyagköltség - Igénybevett anyagjellegő szolg. - Egyéb szolgáltatás Anyagjellegő ráfordítás összesen 2. Személyi jellegő ráfordítások: - Bérköltség - Személyi jellegő egyéb kifizetés - Bérjárulékok Személyi jell.ráfordítások összesen 3. Értékcsökkenési leírás 4. Termelési költség összesen
1 408 884 161 986 11 425 1 582 295
31 38 501 2 353 40 885
412 285 95 996 159 340 667 621 85 472 2 335 388
7 572 2 380 9 952 10 510 61 347
21. Aktivált saját teljesítmények értéke 2009 évben nem volt
22. Értékesítés nettó árbevétele relációnként 2008. év
2009. év e.Ft
Értékesítés nettó árbevétele: - Belföldi készszövet értékesítés - Export készszövet értékesítés - Szolgáltatás, egyéb: - belföld - export Értékesítés nettó árbevétele: Belföldi értékesítésbıl közvetett export:
1 156 371 1 283 160 599 325 5 945 3 044 801 132 200
475 700 433 359 909 059 -
37
23. Értékesítés közvetlen költségei 2008. év 2009. év ezer Ft-ban 1 802 132 31 292 936 544 498 252 621 2 095 068 797 150
Értékesítés elszámolt közvetlen költsége Elábé, alvállalkozói teljesítmények Eladott(közvetített) szolgáltatás Értékesítés közvetlen költsége
Közvetlen költség relációnkénti alakulása: Készszövet értékesítés belföldre Készszövet értékesítés exportra Szolgáltatás, konfekció, egyéb
2008. év 2009. év ezer Ft-ban 778 762 466 145 771 235 545 071 331 005 2 095 068 797 150
24. Bruttó fedezet relációnkénti alakulása
Belföldi készszövet értékesítés Export készszövet értékesítés Szolgáltatás, egyéb Összesen:
Fedezeti összeg ezer Ft 2008. 2009. 377 609 9 555 511 925 60 199 102 354 949 733 111 909
Fedezeti % 2008. 2009. 32,7 2,0 39,9 9,9 23,6 31,2 12,3
25. Fel nem osztott költségek 2008. év Értékesítés költsége Igazgatási költségek Egyéb általános költségek Értékesítés közvetett költsége mérleg sz.
673 090 333 309 64 636 1 071 035
2009. év ezer Ft 49 011 9 952 2 353 61 316
26. Egyéb bevételek
Késedelmi kamat bevétel K+F támogatás Egyéb Elızıéveketérintı eredményhelyesbítés Kártérítés Biztosító térítése Építményadó továbbterhelése Tárgyi eszköz értékesítés, egyéb Követelés értékesítés
2008. év 2009. év ezer Ft 752 5 656 2 283 892 3 708 5 6 956 688 514 186 1 150 178 840 707 282 7 834
2009. évben Társaságunk kereskedelemfejlesztési támogatást kapott 2 283 e.Ft. értékben.
27. Egyéb ráfordítások 2008. év Eredményt terhelı SZJA+ÁFA Késedelmi kamat+kártérítés, bírság Elszámolt értékvesztés Iparőzési adó Építményadó
2 307 90 6 774 18 649 15 302
2009. év 15 2 348 15 303
38 Egyéb tételek együtt Elızı éveket érintı eredményhelyesbítés Innovációs járulék Tárgyi eszköz értékesítés Követelés értékesítés Terven felüli écsi Összesen mérleg szerint
4 873 326 207 178 840 1 998 555 040
107 2 083 336 20 192
28. Üzemi (üzleti) tevékenység nettó eredménye Üzemi eredmény
2008. év 2008. év ezer Ft 30 940 38 235
29. Pénzügyi mőveletek bevétele 2008. év Kamat és kamatjellegő bevételek Árfolyamnyereség: - export - import - devizahitel Befekt. eszk. árfolyamnyeresége Saját részvény árfolyamnyeresége Egyéb pénzügyi bevétel Egyéb árfolyamnyereség
2009. év ezer Ft 3 412 57 566 34 972 60 233 472 273 11 512 25 574 110 402 83 612
30. Pénzügyi mőveletek ráfordítása 2008. év Fizetett kamatok Árfolyamveszteség: - export -import - devizahitel -részesedések értékvesztése Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai
2009. év
ezer Ft 70 951 37 452 51 302 42 857 1 202 563
55 193 33 324 15 065 9 035 112 617
31. Rendkívüli eredmény 2008. év
2009. év ezer Ft
Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény
-
-
32. Adózás 2008. év Társasági adó Minimumadó Különadó
ezer Ft 11 423 -
2009. év 1 396 369
Az adózás a belföldi társas vállalkozásokra érvényes rendelet szerint történik. 2006. évben szeptember 1-tıl bevezetésre került a különadó, melynek mértéke az adózás elıtti eredmény 4 %-a. Ezt az adót abban az esetben is fizetni kell, ha a társasági adóalap 0. 2009. évben a különadó alap 9 225 eFt. Társasági adó mértéke 16%. 2009. évi adó 1396 e.Ft.
39
Adóalapot módosító tényezık 2009-ban: Adóalapot növelı csökkentı ezer Ft-ban Korábbi évek elhatárolt veszteségébıl Értékcsökkenési leírás Követelésre elszámolt értékvesztés Adóhiány, bírság Hitelezési veszteség Szakmunkástanulók után Továbbfoglalkoztatott szakmunkástanulók és munkanélküliek Visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás Nem a vállalkozás bevételszerzı tevékenységével kapcsolatos költségek K+F Elızı évet érintı bevétel és ráfordítás Visszaírt követelés Iparőzési adó Egyéb
15 261
Különbözet
13 317
103
2 348 15 261
15 768
507
33. Osztalék 2008. év
2009. év ezer Ft -
Osztalék
2009. évre osztalék fizetését nem tervezzük.
34. Vagyoni helyzet, eszköz és tıkeösszetétel Befektetett eszközök aránya: % Saját tıke aránya: % Tıke ellátottsági mutató (Saját tıke/tárgyi eszk+készlet) Hosszúlejáratú kötelezettség aránya: % Tárgyi eszközök nettó/btto értékének aránya%
2008. év 59,1 65,0
2009. év 87,7 97,2
9,14
9,27
69,67
68,51
2008. év
2009. év
35. Jövedelmezıség Hozammutatók: - Értékesítés nettó árbevétele mill.Ft-ban - Bruttó termelési érték mill.Ft-ban - Hozzáadott érték mill.Ft-ban Árbevétel arányos nyereség % Eszközarányos nyereség % l fıre jutó - termelési érték e.Ft-ban - hozzáadott érték e.Ft-ban - nyereség e.Ft-ban
3 044,8 3 214,3 1 805,4 -2,3 -1,5
909,1 916,9 119,7 1,07 0,3
14 286 8 024 -323
-
36. Pénzügyi és likviditási helyzet Cash-Flow mill.Ft-ban Likviditási gyorsráta (1) Likviditási mutató (2) Saját tıke/tárgyi eszközök Átfutási idı napokban: - vevıállományban - szállítóállományban
2008. év 12,8 1,17 1,17 9,14
2009. év 18,0 4,97 4,97 9,27
11 19
111 12
-
40
37. Társadalombiztosítás és nyugdíjalapok Társaságunk a bruttó fizetések 29%-át fizette 2008-ban.. 2009-I félévben, míg 2009 II félévben 26%-ot a kötelezı Egészség- és Nyugdíjbiztosítási pénztár részére. Ezen túlmenıen 1996-tól kezdıdıen a MKB Önkéntes Nyugdíjpénztárába fizeti a Társaság a bruttó fizetések 4%-át dolgozói javára, amelyet a dolgozók különbözı mértékben még kiegészítenek. Az Egészségbiztosítási Pénztár részére fentieken kívül 2009. évben dolgozónként és havonta 1.950,- Ft egészségügyi hozzájárulást fizettünk.
38. Többségi részesedéssel bíró befektetések A PANNON-FLAX többségi részesedéssel bíró és konszolidált befektetéseinek önálló mérleg- és eredményadatai 2009 évben Adatok millió Ft-ban Pannonflax Textil Kft.
Dawnmount Kft.
B+G Kft.
Flaxtrade Kft.
Maxinema * Kft
2009.
2009.
2009.
2009.
2009.
ESZKÖZÖK Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Ebbıl: Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Készletek Aktív idıbeli elhatárolás ESZKÖZÖK összesen:
588,1 1 012,7 326,5 25,7 660,5 8,9 1 609,7
1416,3 158,2 156,3 1,9 30,9 1 605,4
490,2 54,3 40,8 13,5 0,4 544,9
18,2 1,0 1,0 0,7 0,3 20,2
49,5 51,9 42,9 9,0 2,1 103,5
FORRÁSOK: Saját tıke Ebbıl: Jegyzett tıke Eredménytartalék Mérleg sz. eredmény Hosszúlejáratú kötelezettség Rövidlejáratú kötelezettség Passzív idıbeli elhatárolás FORRÁSOK összesen:
78,1 50,5 0,7 26,9 1 527,7 3,9 1 609,7
1 605,3 2 189,5 -587,6 3,4 0,1 1 605,4
541,4 590,6 -35,4 -13,8 2,6 0,9 544,9
19,6 65,1 -44,7 -0,8 0,6 20,2
56,4 113,0 -48,0 -8,6 27,2 19,9 103,5
Értékesítés nettó árbevétele (belföld) Értékesítés közvetlen költségei Értékesítés bruttó eredménye Egyéb bevételek Egyéb ráfordítások Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi mőveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás elıtti eredmény Mérleg szerinti eredmény
2213,8 1160,1 1053,7 39,4 19,9 131,8 -96,5 35,2 26,9
-
43,6 27,0 16,6 0,5 14,7 -13,9 0,7 -13,8 -13,8
0,3 -0,7 -0,1 -0,8 -0,8
18,4 22,3 -3,9 0,2 -8,9 0,3 -8,6 -8,6
-10,3 14,6 4,3 3,4
A konszolidációba bevont társaságok köre 2008. évben a Pannonflax Textil Kft.-vel, 2009 évben a Maxinema Kft-vel bıvült.
41
A Pannonflax Textil Kft.-t a textiltevékenység folytatásának érdekében 2008. május 22-én alapította a Részvénytársaság. Induló alaptıkéje 500 ezer Ft volt, amelyet 2008. decemberében 50 500 e Ft-ra emelt a Pannon-Flax NyRt, mint 100 %-os tulajdonos. A Kft. 2008. évben a mőködés megkezdéséhez szükséges feltétel kialakításán dolgozott. Megkapta a telephely engedélyt, valamint az összes környezetvédelmi engedélyt. 2008. december végén megvásárolta az anyavállalattól a textilgyártáshoz szükséges gépeket, eszközöket, valamint a készleteket 1,6 milliárd Ft-ért. 2009. január 2-ával átvette a dolgozókat, és megkezdte a textilgyártást. A telephelyet az anyavállalattól bérli. 2009. év során a Társaság minıségbiztosítási rendszerét tanúsíttatta a NATO AQAP 2110:2006nomatív dokumentumok, és az MSZ EN ISO 9001:2001 szabvány szerint. Ugyancsak megkapta a honvédségi gyártásra vonatkozó engedélyeket is. A Társaság mőködését igen jelentıs átszervezéssel kezdte. A termelést kisebb területre vonta össze költségmegtakarítási céllal. Mivel mőködésének megkezdése a válság bekövetkezésének idıszaka alá esett, elengedhetetlen volt számára költségcsökkentı intézkedések meghozatala. Év elején munkaerı-megtartási pályázatot adtunk be, amelyben 51 fı 2 éves megtartása érdekében 48,8 millió Ft támogatást nyertünk 1 évre. Energiaracionalizálási feladatokhoz pályázatokat készítettünk a nagyon drágán vásárolt technológiai gız kiváltására. Végül saját gız kazánház létrehozása, beruházása mellett saját gız elıállításával oldottuk meg a feladatot. A kazánház 2009 decemberében átadásra került, és nagyon jól mőködik, 2 éves megtérülési idejő beruházás. A társaság az anyavállalat profilját vette át, értékesítési stratégiája megegyezik az anyavállalat eddigi stratégiájával. 2009. évben exportra 1 001,7 e m2 készterméket értékesített, és 1 034,2 millió export árbevételt ért el. Termékeit 23 országba szállította. Belföldre 1 713,5 e m2 terméket értékesített, 1 179,6 e Ft értékben. Együttesen elért árbevétele 2 213,8 millió Ft volt, amit, ha az anyavállalat a 2008. éves árbevételéhez hasonlítunk, 7 % -os árbevétel csökkenést jelent. A Társaság a gazdálkodás minden területén elıbbre tudott lépni a korábbiakhoz képest. Javította termékei minıségét, erıteljesen javította a termelékenységet, javította a fajlagos anyag- és energiafelhasználást, csökkentette a termelés munkaigényességét, feltárt és megszüntetett gyártási veszteségeket, csökkentette az általános költségeket. Intenzív gyártmányfejlesztéssel javította az értékesítési lehetıségeket, új piacokat keresett, új termékeket vezetett be a piacon. A válság okozta volumencsökkenés kedvezıtlen hatásait a költségek csökkentésével, és kedvezıbb termékösszetétel kialakításával nagyrészt ellensúlyozta. Az év során átlagosan 172 fıt foglalkoztatott, 157 634 Ft/fı átlagkereset mellett. A Társaság mőködésének elsı évében elért 2 213,8 millió Ft árbevételt, 131 millió Ft üzemi eredményt, 26,9 millió Ft mérleg szerinti eredményt. Mőködéséhez év közben az MKB és a CIB Bank hitelt nyújtott, melynek év végi állománya 1 255 millió Ft volt.
42
Az anyavállalatnak kifizette az eszközvásárlás teljes összegét. A Társaság kötelezettségei az év elejéhez képest csökkentek. Pénzügyi helyzete kiegyensúlyozott volt, kötelezettségeinek maradéktalanul eleget tett, lejárt tartozása nem volt. A Dawnmount Kft. Jegyzett tıkéje 2.189,5 millió Ft, amelybıl a PANNON-FLAX NyRt. részesedése 100%. Eszközállománya 1.605,4 millió Ft-ot tesz ki, amelybıl a követelés 156,3 millió Ft, 1416,3 millió Ft a befektetett eszköz, amelytıl a vagyon gyarapodását várja el a tulajdonosa. Adózott eredménye 3,4 millió Ft. A B+G Kft Törzstıkéje 590,6 millió Ft. Tulajdonosok részesedése: PANNON-FLAX NyRt. (apport) 517,6 millió Ft, a Dawnmount Kft. 73 millió Ft. Jelenleg bérbeadással hasznosítják a területet, de megfelelı eredmény eléréséhez szükséges új profil kidolgozása, amely folyamatban van. A B+G Kft. megkezdte a tulajdonában lévı budapesti iparterület fejlesztésének elıkészítését, amelynek 1-es üteme befejezést nyert. Az év során 43,6 millió Ft árbevételt ért el, kiadásai azonban meghaladták az árbevételt (energiaköltség, helyi adó, környezetvédelmi kiadások, épületfenntartás stb.). Mérleg szerinti vesztesége –13,8 millió Ft. Flaxtrade Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. Törzstıkéje 65,5 millió Ft. 100%-os tulajdonosa a PANNON-FLAX NyRt. A Társaság a tulajdonában lévı üdülı mőködtetésével foglalkozik. 2009. éves eredménye –0,8 millió Ft. *Maxinema Kft Törzstıkéje 113.0 millió Ft. A Dawnmount Kft 99,6%-os tulajdonában van. Gépkölcsönzéssel foglalkozik 2009 éves eredménye -8,6 millió Ft 39. Várható veszteség megtérülés A követelések behajtása érdekében bírósági végrehajtást kezdeményezünk azokkal a vállalkozókkal szemben, akiknél a visszafizetést nem látjuk biztosítottnak. Jelenleg 9 bírósági beadványunk van 17 657 e.Ft érték behajtása érdekében. Ezekre a tartozásokra a korábbiakban céltartalék képzés, illetve jelenleg a számviteli törvénynek megfelelı értékvesztés elszámolása megtörtént. 40. Környezetvédelem A Társaság a környezetvédelmi feladatokat kiemelt fontosságúnak kezeli és különösen figyel a beérkezı anyagok pld vegyszerek EU elıírások szerinti megfelelésére (REACH), illetve a gyártási technológiákból adódó szennyezıdések minimalizálására, legyen az a textílián,vagy a kibocsájtott hulladékban. Az alkalmazott környezetvédelmi megbízott feladatai kiterjednek a jogszabályi
43
változások napra kész követésén túl az adatszolgáltatások, bevallások szabályszerő elkészítésére, a gyártástechnológiából adódó szennyezıdések minimalizálására, a keletkezı veszélyes hulladékok szelektív győjtésére, és szabályszerő megsemmisítésére is. Szennyvíz Valamennyi vizsgálat megfelelı eredményt adott, minden paraméter határértéken belül volt. A 2010 évre leadott terv felülvizsgálatunkat a környezetvédelmi hatóság elfogadta. Az éves adatszolgáltatási kötelezettségünknek a 2008-as év adataira alapozott VALVÉL adatlapok benyújtásával tettünk eleget. Hulladékok Az egyedi hulladékgazdálkodási tervünk jogosultjává és kötelezettjévé a Pannonflax Textil Kft vált. A termelıdött, szelektíven győjtött veszélyes és nem veszélyes hulladékok telephelyünkrıl történı elszállítása megtörtént. 2009-ben mennyiségre kevesebb hulladék képzıdött mint az elızı években, fajtájában azonban bıvült a kör, aminek következtében eleget tettünk a környezetvédelem irányelveinek. Az éves adatszolgáltatási kötelezettségünknek a „hulladék keletkezés bejelentı” adatlapok benyújtásával tettünk eleget. Zaj A zajkibocsátási határérték megállapítása jogerıs határozat formájában megtörtént, ellenırizte a Környezetvédelmi Hatóság. A mérés határértékeken belüli eredményeket adott. Légszennyezés A Hatóság jogerıs levegıvédelmi követelményeket állapított meg számunkra. Az éves adatszolgáltatási kötelezettségünknek a jogszabályban elıírt adatszolgáltató lapok benyújtásával tettünk eleget. Határérték túllépés nem történt. Az új beruházású gızkazánra a levegıvédelmi követelményeket meghatározta a Hatóság, az elért eredmények kedvezıek, határértéken belüliek. Környezetvédelmi céltartalékot 2009. évben nem képeztünk. 41. Kockázati tényezık A PANNON-FLAX NyRt. nagyon érzékeny a világgazdasági folyamatok alakulására, mivel fogyasztási cikkek piacán tevékenykedik. Emiatt a jelenleg ható világgazdasági válság súlyosan érinti társaságunkat. Közvetlenül és közvetve is érinti a piaci helyzet a Társaságot. Különösen fontos a hazai közületek, ezen belül is a honvédség rendelései. Változatlanul fontos számunkra a deviza árfolyam alakulása, kiszámíthatósága. A Társaság eszközeinek jelentıs hányada van befektetésekben, ezért nagyon fontos számára befektetésének hatékony mőködése, befektetéseinek értéke. A Társaságra ható kockázatokat folyamatosan figyeljük, elemezzük és törekszünk a negatív hatások kezelésére. A Társaság ellen Mátravölgyi János és 4 társa pert indított határidıs ügyleteken a PANNON-FLAX NyRt. által kinyomtatott részvények árfolyamának változása miatt elszenvedett kárának megtérítése érdekében. A per folyamatban van.
44
42. December 31-ével végzıdı év Cash-Flow kimutatása: Adatok e.Ft-ban
I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. II. 14. 15. 16. III. 17. 19. 20. 22. -25. 26. 27. 28. IV.
Szokásos tevékenységbıl származó pénzeszköz-változás (1-13.)
Adózás elıtti eredmény Elszámolt amortizáció Befektetett eszközök elszámolt értékvesztése Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása, és vevık által adott elılegek
Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív idıbeli elhatárolások változása Vevıkövetelés változása Forgóeszközök (vevı és pénzeszköz nélkül) változása Aktív idıbeli elhatárolások változása Fizetett adó (nyereség után) Fizetett, fizetendı osztalék, részesedés Befektetési tevékenységbıl származó pénzeszköz-változás (14-16.)
Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladásából származó bevételek Kapott osztalék Pénzügyi mőveletekbıl származó pénzeszköz-változás (17-27.)
Részvénykibocsátás bevétele (tıkebevonás) Hitelfelvétel Hosszúlejáratú kölcsön felvétele Véglegesen kapott pénzeszköz Hiteltörlesztés, -visszafizetés Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elh.bankbetét Véglegesen átapott pénzeszköz Egyéb hosszúlejáratú kötelezettség változása Pénzeszközök változása (+-I.+-II.+-III.)
+/+/+ + +/+/+/+/+/+/+/+/+/+ + +/+ + + + +/+/-
2008. 2009. december 31-én -459 747 1 221 708 -61 221 9 230 85 472 10 510 15 065 -21 410 -68 389 240 926 -260 439 -1 759 -614 -1 356 534 -190 769 667 850 1 706 902 -1 648 1 977 11 423 1 765 173 626 - 6 953 152 581 6 953 326 207 112 040 -1 231 129 131 425 39 500 19 385 1 270 629 -174 081 -16 374
45
VI. Felelısségvállalás
