Budapest, 2010. április 30.
Ára: 3970 Ft
2002. december
4. szám
TARTALOMJEGYZÉK
TÖRVÉNYEK
2010. évi XII. törvény
Az egyes pénzügyi tárgyú törvényeknek az új Polgári Törvénykönyvvel összefüggõ módosításáról ........................... 2232
RENDELETEK
68/2010. (III. 19.) Korm. rendelet
Az állam által vállalt kezesség elõkészítésének és a kezesség beváltásának eljárási rendjérõl szóló 110/2006. (V. 5.) Korm. rendelet módosításáról .................................................................... 2246
80/2010. (III. 25.) Korm. rendelet
Az egyes kormányrendeleteknek a pénzügyi szolgáltatás közvetítésével összefüggõ módosításáról ................................. 2252
81/2010. (III. 25.) Korm. rendelet
A független pénzügyi szolgáltatás közvetítõi felelõsségbiztosítási szerzõdés tartalmi követelményeirõl ........................... 2254
82/2010. (III. 25.) Korm. rendelet
A betéti kamat és az értékpapírok hozama számításáról és közzétételérõl ....................................................................................... 2255
83/2010. (III. 25.) Korm. rendelet
A teljes hiteldíj mutató meghatározásáról, számításáról és közzétételérõl ....................................................................................... 2259
3/2010. (I. 21.) PM rendelet
A befektetési szolgáltatási tevékenységet, befektetési szolgáltatási tevékenységet kiegészítõ szolgáltatást, árutõzsdei szolgáltatást végzõk Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete részére történõ adatszolgáltatási kötelezettségérõl ......................................................................................................... 2264
4/2010. (I. 22.) PM rendelet
A Kártalanítási Alap javára teljesített befizetéseknek, az Alap kezelésének és az Alap kezelõje adatszolgáltatási kötelezettségének szabályairól .......................................................... 2489
5/2010. (I. 26.) PM rendelet
A pénzügyminiszter hatáskörébe tartozó szakképesítések szakmai vizsgáinak szervezésére feljogosított intézményekrõl szóló 43/2008. (XII. 31.) PM rendelet módosításáról ................ 2493
A PÉNZÜGYMINISZTER HATÁROZATA
1/2010. (I. 15.) PM határozat
Az Európai Bizottságnak – a távhõszolgáltatás kedvezményes általános forgalmi adó mértékével összefüggõ – határozata meghozatalára nyitva álló határidõ lejártának megállapításáról ........................................................................................... 2495
A PÉNZÜGYMINISZTER TÁJÉKOZTATÓJA
5/2010. (III. 26.) PM tájékoztató
A jövedéki adóról és a jövedéki termékek forgalmazásának különös szabályairól szóló 2003. évi CXXVII. törvény módosításáról szóló 2009. évi CXIII. törvény 69. § (4) bekezdése alá tartozó tagállamokról ................................................................. 2496
A PÉNZÜGYMINISZTER KÖZLEMÉNYEI
A különbözõ formában nyújtott állami támogatások támogatástartalmának kiszámításához szükséges kamatlábakról ............. 2496 A felszámolók névjegyzékét érintõ változásokról ................... 2496
A MAGYAR ÁLLAMKINCSTÁR KÖZLEMÉNYE HIRDETMÉNYEK
A megszûnt társadalmi szervezetek vagyonának közérdekû célra való felhasználásáról ............................................................... 2501 2502
2232
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
2010. évi XII. tör vény az egyes pénzügyi tárgyú tör vényeknek az új Polgári Törvénykönyvvel összefüggõ módosításáról* A hitelintézetekrõl és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény módosítása 1. §
A hitelintézetekrõl és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény (a továbbiakban: Hpt.) 3. §-a (1) bekezdésének f) pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [Pénzügyi szolgáltatás a következõ tevékenységek üzletszerû végzése forintban, illetõleg devizában, valutában:] „f) kezesség és garancia vállalása, valamint egyéb bankári kötelezettség vállalása;”
2. §
A Hpt. 5. §-a (2) bekezdésének a) pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [Kizárólag hitelintézet jogosult] „a) betét gyûjtésére, valamint saját tõkéjét meghaladó mértékben – hitelintézet vagy állam által a visszafizetésre vállalt kezesség vagy garancia nélkül – más visszafizetendõ pénzeszköz nyilvánosságtól való elfogadására,”
3. §
A Hpt. 80. §-a (1) bekezdésének g) pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [A 79. § (1)–(3) és (7) bekezdésében foglalt rendelkezéseket nem kell alkalmazni] „g) olyan központi kormány, központi bank nemzeti pénznemében lévõ, rendhagyó zálogként elhelyezett összeg vagy rendhagyó zálogba adott betét, az adott központi kormány, központi bank által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír által fedezett kitettségre, amelynél a központi kormánnyal, központi bankkal szembeni kitettségre a sztenderd módszer alkalmazásában nulla százalékos kockázati súly rendelhetõ,”
4. §
A Hpt. 81. §-a (3) bekezdésének b) pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [Ha a hitelintézet saját nemteljesítéskori veszteségráta és hitelegyenértékesítési tényezõ becslést alkalmaz, és a pénzügyi biztosítékok kockázatmérséklõ hatását nem mutatja ki elkülönítetten, akkor a Felügyelet az alábbi módszerek egyikét engedélyezheti:] „b) a hitelintézet sztenderd módszer szerint nem nulla százalékos súlyozású rendhagyó zálogba adott értékpapírral fedezett követelésekre vonatkozó hitelezésikockázat-mérséklési eljárást alkalmaz.”
5. §
A Hpt. 100. §-a (1) bekezdésének m) pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [Az Alap által nyújtott biztosítás nem terjed ki] „m) az l) pontban említett személy minõsített befolyásával mûködõ vállalkozás által elhelyezett,” [betéteire, valamint a felsoroltak külföldi megfelelõinek betéteire.]
6. §
A Hpt. 2. számú melléklet I. fejezet 10.2. pontjának c) alpontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [Pénzkölcsönnyújtás] „c) minden olyan megállapodás, amely értékpapír vételérõl és határidõs visszaszármaztatásáról rendelkezik és a szerzõdés tárgyát képezõ értékpapírok a vevõ (hitelezõ) javára az ellenérték biztosítékául szolgálnak úgy, hogy azokat az ügylet ideje alatt további ügyletben sem elidegeníteni, sem megterhelni nem lehet;”
A tõkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény módosítása 7. §
(1) A tõkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény (a továbbiakban: Tpt.) 5. §-a (1) bekezdésének 54. pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [E törvény és az e törvény felhatalmazása alapján kiadott jogszabályok alkalmazásában] „54. garanciaalap: tõkepiaci ügyletek teljesítésének biztosítékaként szolgáló olyan pénz-, illetve értékpapíralap, amely a teljesítéshez a rendhagyó zálogjog tárgyául szolgál,”
* A törvényt az Országgyûlés a 2010. február 15-i ülésnapján fogadta el.
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2233
(2) A Tpt. 5. §-a (1) bekezdésének 107. pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [E törvény és az e törvény felhatalmazása alapján kiadott jogszabályok alkalmazásában] „107. pozíciólezáró nettósítás: a felek megállapodása alapján a szerzõdés nemteljesítésekor vagy a felek által meghatározott egyéb felmondási esemény bekövetkeztekor az azonnali deviza- és értékpapírügyletbõl, származtatott ügyletbõl, repó- vagy fordított repóügyletbõl, értékpapír-kölcsönzésre irányuló megállapodásból, rendhagyó zálogjog alapítására irányuló, illetve biztosítéki célt szolgáló egyéb szerzõdésbõl, vagy más hasonló pénzügyi ügyletbõl eredõ tartozásoknak és követeléseknek az adott pénzügyi termék piacán elfogadott elszámolásaként egyetlen nettó tartozássá vagy követeléssé történõ átalakítása, amelynek eredményeként a tartozás vagy a követelés kizárólag az ekként megállapított nettó összegre korlátozódik,” (3) A Tpt. 5. §-ának (1) bekezdése a következõ 141. ponttal egészül ki: [E törvény és az e törvény felhatalmazása alapján kiadott jogszabályok alkalmazásában] „141. bankgarancia: hitelintézet által nyújtott garancia” (4) A Tpt. 5. §-a (2) bekezdésének 5. pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [E törvény alkalmazásában] „5. hitelintézet, bank, szakosított hitelintézet, szövetkezeti hitelintézet, pénzügyi vállalkozás: a Hpt.-ben meghatározott vállalkozás,” 8. §
A Tpt. 144. §-ának (2) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(2) Az alszámlán meg kell jelölni a zárolás jogcímét – így különösen zálogjog, rendhagyó zálogjog, bírósági letét, igényper, végrehajtási eljárás, bûnügyi zárlat, Ptk. vagy Gt. szerinti jogi személy alapítási és egyéb szervezeti eljárásához kapcsolódó pénzügyi kötelezettség teljesítése – és azt a személyt, akinek javára azt bejegyezték. Több jogcím egyidejû fennállása esetén a jogcím bejegyzésének idõpontja az irányadó.”
9. §
A Tpt. 168. §-ának (2) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(2) Értékpapír kölcsönügylet tárgya akkor lehet, ha a kölcsönbe adó értékpapír feletti rendelkezési joga nem korlátozott. Forgalomképtelen, korlátozottan forgalomképes, elõvásárlási, vételi, visszavásárlási és zálogjoggal terhelt értékpapír kölcsönügylet tárgya nem lehet. Nyomdai úton elõállított, névre szóló értékpapír csak üres forgatmánnyal ellátva lehet kölcsönügylet tárgya.”
10. §
A Tpt. 266/A. §-ának (1) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(1) Az alapkezelõ az ingatlanalap tulajdonában lévõ ingatlanok értékének rendszeres megállapításával, legfeljebb ötéves idõtartamra ingatlanértékelõ természetes személyt, illetve ingatlanértékelõ szervezetet – egyidejûleg megnevezve az alkalmazásában álló, az értékelést ténylegesen végzõ természetes személyt – bíz meg. A megbízás érvényességéhez a letétkezelõ Ptk. 5:92. §-ának (1) bekezdése szerinti beleegyezése, továbbá a Felügyelet jóváhagyása szükséges.”
11. §
(1) A Tpt. 271. §-ának (2) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(2) Az alapkezelõ a nyílt végû befektetési alap befektetési jegyeinek visszavásárlása céljából jogosult hitelt felvenni az alap nevében, az alap saját tõkéjének legfeljebb tíz százaléka erejéig, legfeljebb harmincnapos lejárati idõszakra. Az alapkezelõ jogosult a befektetési alap eszközei terhére az alap nevében a hitel fedezeteként rendhagyó zálogjogot alapítani.” (2) A Tpt. 271. §-ának (4)–(7) bekezdései helyébe a következõ rendelkezések lépnek: „(4) Az alapkezelõ a) az alap származtatott ügyleteihez, valamint b) ingatlanbefektetési alap halasztott fizetés mellett kötött ingatlanvételi ügyletei esetében, ha a rendhagyó zálogjog alapításának feltétele, hogy az alap tulajdonjogának ingatlan-nyilvántartási bejegyzéséhez az eladó legkésõbb a rendhagyó zálogjog érvényesítésével egyidejûleg hozzájáruljon, jogosult az alap nevében az alap eszközei terhére rendhagyó zálogjogot alapítani. (5) Az alapkezelõ kizárólag a származtatott termékekbe befektetõ alap, illetve zártkörû alap javára jogosult értékpapírt kölcsönbe venni. Az alapkezelõ jogosult a kölcsönvett értékpapírok fedezeteként az alap nevében az alap vagyona terhére rendhagyó zálogjogot alapítani.
2234
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
(6) Az alapkezelõ az ingatlanbefektetési alap nettó eszközértékének számításakor figyelembe vehetõ ingatlanok, ingatlanberuházások összértékének ötven százalékáig ingatlanfinanszírozás, ingatlanberuházás finanszírozása és likvid eszköz biztosítása céljából kölcsönt vehet fel az alap nevében, ha ez az alapkezelési szabályzatban foglalt általános feltételeknek megfelel. Az ilyen kölcsön fedezeteként az alap a) a megterhelt ingatlanra kötött vagyonbiztosításon, b) az adott ingatlanból befolyó bevételek hitelezõ bank számára történõ engedményezésén, c) rendhagyó zálogjogon, vagy d) jelzálogjogon túlmenõen egyéb biztosítékot nem nyújthat. (7) Az alapkezelõ jogosult nyilvános ingatlanértékesítési pályázatokon az ingatlanalap nevében részt venni, jogosult a pályázati kiírásban meghatározott bánatpénzt, rendhagyó zálogjogot, bankgaranciát a pályázat kiírója javára, a pályázat kiírásának megfelelõen rendelkezésére bocsátani, amennyiben a pályázaton meghirdetett ingatlan az alap számára az általános szabályok szerint megvásárolható. Az így megfizetésre kerülõ bánatpénz vagy rendhagyó zálogjog összege nem haladhatja meg az adott ingatlan ingatlanértékelõ által meghatározott forgalmi értékének húsz százalékát.” (3) A Tpt. 271. §-ának (10) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(10) A rendhagyó zálogjog tárgyát képezõ, illetve kölcsönbe adott – egyébként likvid eszköznek minõsülõ – értékpapír nem minõsül a befektetési jegyek visszaváltását biztosító likvid eszköznek.” 12. §
A Tpt. 273. §-ának (8) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(8) A hitelfelvétel biztosítékaként rendhagyó zálogjoggal terhelt vagy kölcsönadott értékpapírok nem nettósíthatók származtatott rövid pozícióval.”
13. §
A Tpt. 295. §-ának (5) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(5) A befektetési alap tulajdonában lévõ értékpapírok kizárólag a letétkezelõnél vagy az általa nyitott számlákon helyezhetõk el, kivéve a rendhagyó zálogjoggal terhelt értékpapírok esetét. A nem érvényesített rendhagyó zálogjog tárgyát képezõ értékpapírokat kizárólag a letétkezelõhöz vagy az általa nyitott számlára lehet szállítani, transzferálni.”
14. §
A Tpt. 346. §-a helyébe a következõ rendelkezés lép: „346. § (1) Az elszámolóház az általa elszámolt ügyletek teljesítésének biztosítása érdekében, szabályzatában meghatározott garanciarendszert mûködtet, ennek keretében garanciaalapok, kötelezõ biztosítékok képzését, rendhagyó zálogjog alapítását írja elõ. Az elszámolóház szabályzatában rögzített módon, a rendhagyó zálogjog jogosultjának kedvezményezettségével történõ zárolás a Ptk. 4:101. §-a szerinti átadásnak minõsül. (2) Az elszámolóházi tevékenységet végzõ szervezet szabályzata által meghatározott módon és mértékben biztosítékként megkövetelt és az ügyfelek elszámolóház, illetve központi értéktár által vezetett számláin elkülönítetten nyilvántartott pénzügyi eszköz az ügylet teljesítésének biztosítékaként rendhagyó zálogjog tárgyául szolgál. (3) Az elszámolóházi tevékenységet végzõ szervezet ügyfelének nemteljesítése esetén valamennyi, az ügyfél az elszámolóházi tevékenységet végzõ szervezetnél, illetve központi értéktárnál nyilvántartott saját tulajdonú pénzügyi eszköze az ügylet teljesítésének biztosítékaként rendhagyó zálogjog tárgyául szolgál. A garanciaalap képzésére és felhasználására is a rendhagyó zálogjogra irányadó szabályokat kell alkalmazni. (4) Az e § szerinti rendhagyó zálogjog tárgyául szolgáló pénzügyi eszközbõl történõ közvetlen kielégítés esetén az elszámolóházi tevékenységet végzõ szervezet ügyfelét a rendhagyó zálogjog tárgyának haladéktalan visszapótlására szólítja fel. A rendhagyó zálogjog tárgya az ügyfél bevételeibõl minden más követelést megelõzõen visszapótolandó.”
15. §
A Tpt. 350/C. §-a helyébe a következõ rendelkezés lép: „350/C. § (1) A központi értéktár az ügylet teljesítésének biztosítása érdekében, a szabályzatában rendhagyó zálogjog alapítását írhatja elõ. A központi értéktár szabályzatában rögzített módon, az rendhagyó zálogjog jogosultjának kedvezményezettségével történõ zárolás a Ptk. 4:101. §-a szerinti átadásnak minõsül. (2) Az ügyfél központi értéktár által vezetett számláján elkülönítetten nyilvántartott pénzügyi eszköz az ügylet teljesítésének biztosítékaként rendhagyó zálogjog tárgyául szolgál. (3) A központi értéktár ügyfelének nemteljesítése esetén valamennyi, az ügyfél központi értéktárnál, illetve elszámolóháznál nyilvántartott saját tulajdonú pénzügyi eszköze az ügylet teljesítésének biztosítékaként rendhagyó zálogjog tárgyául szolgál.
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2235
(4) Az e § szerinti rendhagyó zálogjog tárgyául szolgáló pénzügyi eszközbõl történõ közvetlen kielégítés esetén a központi értéktár ügyfelét a rendhagyó zálogjog tárgyának haladéktalan visszapótlására szólítja fel. A rendhagyó zálogjog tárgya az ügyfél bevételeibõl minden más követelést megelõzõen visszapótolandó.” 16. §
A Tpt. 350/F. §-ának (1)–(4) bekezdései helyébe a következõ rendelkezések lépnek: „350/F. § (1) A központi szerzõdõ fél az általa garantált ügyletek teljesítésének biztosítása érdekében, szabályzatában meghatározott garanciarendszert mûködtet, ennek keretében garanciaalapok, kötelezõ biztosítékok képzését, rendhagyó zálogjog alapítását írja elõ. A központi szerzõdõ fél szabályzatában rögzített módon, a rendhagyó zálogjog jogosultjának kedvezményezettségével történõ zárolás a Ptk. 4:101. §-a szerinti átadásnak minõsül. (2) A központi szerzõdõ fél szabályzata által meghatározott módon és mértékben biztosítékként megkövetelt és az ügyfelek elszámolóházi tevékenységet végzõ szervezet által, illetve központi értéktár által vezetett számláin elkülönítetten nyilvántartott pénzügyi eszköz az ügylet teljesítésének biztosítékaként rendhagyó zálogjog tárgyául szolgál. (3) A központi szerzõdõ fél ügyfelének nemteljesítése esetén valamennyi, az ügyfél az elszámolóházi tevékenységet végzõ szervezetnél, illetve központi értéktárnál nyilvántartott saját tulajdonú pénzügyi eszköze az ügylet teljesítésének biztosítékaként rendhagyó zálogjog tárgyául szolgál. A garanciaalap képzésére és felhasználására is a rendhagyó zálogjogra irányadó szabályokat kell alkalmazni. (4) Az e § szerinti rendhagyó zálogjog tárgyául szolgáló pénzügyi eszközbõl történõ közvetlen kielégítés esetén a központi szerzõdõ fél ügyfelét a rendhagyó zálogjog tárgyának haladéktalan visszapótlására szólítja fel. A rendhagyó zálogjog tárgya az ügyfél bevételeibõl minden más követelést megelõzõen visszapótolandó.”
17. §
(1) A Tpt. 353. §-ának (2) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(2) Az elszámolóházi tevékenységet végzõ szervezet, valamint a központi szerzõdõ fél ellen indított felszámolási eljárás esetén nem tartozik az elszámolóházi tevékenységet végzõ szervezet, központi szerzõdõ fél felszámolási vagyonába a 346. §-ban, illetve a 350/F. §-ban meghatározott biztosíték és rendhagyó zálogjog tárgya.” (2) A Tpt. 353. §-ának (4) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(4) A központi értéktár felszámolása során az ügyfelek által a központi értéktárnál letétbe helyezett értékpapír, az ügyfelek értékpapírszámláin, illetõleg értékpapír-letéti számláin nyilvántartott értékpapír nem képezi a felszámolási vagyon részét. A felszámolási eljárás során az ügyfél értékpapír-követelése helyébe lépõ pénzkövetelés az eredeti értékpapír-követeléssel azonos módon kezelendõ. A központi értéktár ellen indított felszámolási eljárás esetén nem tartozik a központi értéktár felszámolási vagyonába a 350/C. §-ban meghatározott rendhagyó zálogjog tárgya.”
18. §
A Tpt. 403. §-ának (1) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(1) A felügyeleti biztos az e minõségében okozott kárért kizárólag a Felügyeletnek tartozik felelõsséggel, vele szemben közvetlenül kártérítési igény nem érvényesíthetõ. Ha a felügyeleti biztos a Felügyelettel köztisztviselõi jogviszonyban áll, a Ktv. kártérítésre vonatkozó szabályai szerint, ha pedig megbízási jogviszonyban áll, a Ptk. megbízottért való felelõsségre vonatkozó szabályai szerint felel.”
A biztosítókról és a biztosítási tevékenységrõl szóló 2003. évi LX. törvény módosítása 19. §
20. §
A biztosítókról és a biztosítási tevékenységrõl szóló 2003. évi LX. törvény (a továbbiakban: Bit.) 2. §-a (1) bekezdésének i) pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [E törvény hatálya nem terjed ki:] „i) a jogi személyiséggel nem rendelkezõ azon jogalanyok tevékenységére, amelyek célja az, hogy tagjaik számára bárminemû díj fizetése vagy technikai tartalékok képzése nélkül kölcsönös védelmet nyújtsanak,” (1) A Bit. 3. § (1) bekezdése 36. pontjának ab) alpontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [E törvény alkalmazásában 36. kötelezettségvállalás tagállama: az a tagállam, ahol a) az életbiztosítási ághoz tartozó biztosítási ágazatok esetén] „ab) a vállalkozás szerzõdõ esetén a szerzõdésben meghatározott székhelye található;” (2) A Bit. 3. §-a (1) bekezdésének 65. pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [E törvény alkalmazásában] „65. üzleti titok: a Polgári Törvénykönyvrõl szóló törvényben (a továbbiakban: Ptk.) meghatározott fogalom;”
2236
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
(3) A Bit. 3. §-a (1) bekezdésének 69. pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [E törvény alkalmazásában] „69. vállalkozás: a Ptk.-ban meghatározott fogalom;” 21. §
A Bit. 20. §-ának (1) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(1) Biztosító egyesületet természetes személyek, jogi személyek, valamint jogi személyiséggel nem rendelkezõ jogalanyok hozhatnak létre és mûködtethetnek.”
22. §
A Bit. 35. §-a (2) bekezdésének c) pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [A biztosításközvetítõ nyilvántartására vonatkozó szabályokat nem kell alkalmazni, ha a biztosításközvetítõi tevékenységet] „c) vállalkozással munkaviszonyban álló, a vállalkozás vezetõinek körébe nem tartozó természetes személy végzi, aki kizárólag a biztosításközvetítõi tevékenységhez kapcsolódó kiegészítõ tevékenységet végez,”
23. §
A Bit. 36. §-ának (2)–(4) bekezdései helyébe a következõ rendelkezések lépnek: „(2) A felügyeleti nyilvántartásba vétel során a Felügyelet a biztosításközvetítõ természetes személy, illetve vállalkozás számára nyilvántartási számot állapít meg. (3) Ugyanazon természetes személy, illetve vállalkozás részére újabb nyilvántartási szám nem állapítható meg és ugyanazt a nyilvántartási számot újabb természetes személy, illetve vállalkozás nem kaphatja meg. (4) A biztosításközvetítõi tevékenységet végzõ természetes személy nevét, illetve vállalkozás nevét és székhelyét, valamint az 5. számú melléklet 1. A) pontja b)–g) alpontjában és 1. B) pontja b)–f) alpontjában szereplõ adatokat a Felügyelet az internetes honlapján folyamatosan közzéteszi.”
24. §
A Bit. 37. §-a (1) bekezdésének a) pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [A biztosításközvetítõ – ha törvény eltérõen nem rendelkezik – a biztosítási szerzõdés megkötését megelõzõen és bármely, a tájékoztatásban szereplõ adat változása esetén a szerzõdés módosításakor és megújításakor köteles az ügyfél részére a kötelezettségvállalás tagállamának hivatalos nyelvén vagy az ügyféllel történõ megállapodásban kikötött más nyelven írásban tájékoztatást adni:] „a) a biztosításközvetítést végzõ természetes személy nevérõl, valamint azon vállalkozás cégnevérõl, székhelyérõl, amelynek keretében, illetve megbízásából a biztosításközvetítést végzi és felügyeleti hatóságának megjelölésérõl,”
25. §
A Bit. 38. §-a (6) bekezdésének b) pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [A független biztosításközvetítõi tevékenység irányítója kizárólag olyan természetes személy lehet, aki] „b) felsõfokú végzettséggel rendelkezik, továbbá korábban biztosítónál, biztosításközvetítõi tevékenységet folytató vállalkozásnál, az államigazgatásban pénzügyi, illetve gazdasági területen vagy a megfelelõ szakmai érdek-képviseleti szervnél legalább 3 évig biztosításszakmai vezetõ beosztást töltött be, vagy biztosítási szaktanácsadóként mûködött, vagy e szerveknél összesen 5 éves munkaviszonnyal, köztisztviselõi jogviszonnyal vagy munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonnyal rendelkezik; illetve középfokú végzettséggel rendelkezik és korábban biztosítónál vagy biztosításközvetítést folytató vállalkozásnál legalább 7 éven át biztosításszakmai vezetõi beosztást töltött be, és”
26. §
(1) A Bit. 41. §-ának (1)–(3) bekezdései helyébe a következõ rendelkezések lépnek: „(1) A független biztosításközvetítõ köteles meggyõzõdni arról, hogy az általa alkalmazott, illetve megbízott biztosításközvetítést végzõ természetes személy, vagy ha a közvetítõi tevékenységgel vállalkozást bízott meg, ennél a vállalkozásnál közvetítõi tevékenységet végzõ természetes személy szerepel-e a felügyeleti nyilvántartásban. (2) Független biztosításközvetítõi tevékenységet csak olyan természetes személy végezhet – független biztosításközvetítõi tevékenységet végzõ vállalkozásnál, illetve az e vállalkozással egyéb jogviszonyban álló vállalkozáson belül –, aki büntetlen elõéletû, felsõfokú végzettséggel vagy az e törvény 13. számú mellékletében meghatározott szakképesítéssel vagy külön jogszabály szerinti hatósági vizsgával rendelkezik. (3) A független biztosításközvetítõ az általa alkalmazott, megbízott, illetve egyéb munkavégzésre irányuló jogviszony keretében biztosításközvetítést végzõ természetes személyekrõl, vagy ha a közvetítõi tevékenységgel vállalkozást bízott meg, akkor errõl a vállalkozásról, illetve az ennél a vállalkozásnál közvetítõi tevékenységet végzõ természetes személyekrõl köteles nyilvántartást vezetni. A nyilvántartásban szereplõ adatok körét az 5. számú melléklet 2. pontja tartalmazza. Az 5. számú melléklet 2. pontjában [az A) b) és f) alpont, valamint a B) b) alpont kivételével] meghatározott
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2237
adatokban bekövetkezett változásokat a független biztosításközvetítõ köteles a Felügyeletnek 30 napon belül bejelenteni.” (2) A Bit. 41. §-ának (6) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(6) A biztosításközvetítõ természetes személy, vállalkozás és a vele jogviszonyban álló biztosításközvetítõ természetes személy köteles a nyilvántartást vezetõ biztosítónak vagy független biztosításközvetítõnek a nyilvántartásba vételi feltételek teljesítését igazolni.” 27. §
A Bit. 46. §-ának (2) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(2) Az alkuszi tevékenységet végzõ vállalkozás ügynöki és többes ügynöki tevékenységet nem végezhet.”
28. §
(1) A Bit. 48. §-ának (3) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(3) Ügynöki tevékenységet csak olyan természetes személy végezhet (beleértve a biztosításközvetítõi tevékenységet végzõ vállalkozás, illetve e vállalkozással megbízási vagy egyéb jogviszonyban álló, biztosításközvetítõi tevékenységet végzõ vállalkozás keretein belül végzett tevékenységet is), aki büntetlen elõéletû, felsõfokú végzettséggel vagy az e törvény 13. számú mellékletében meghatározott szakképesítéssel vagy külön jogszabály szerinti hatósági vizsgával rendelkezik.” (2) A Bit. 48. §-ának (5) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(5) A felügyeleti nyilvántartásba vételre kötelezett, biztosításközvetítést végzõ természetes személy a biztosításközvetítõi tevékenységet a biztosító vagy a független biztosításközvetítõ által kiállított arcképes igazolvány alapján folytathatja. Az igazolványnak tartalmaznia kell a természetes személy nevét, címét, a felügyeleti nyilvántartásba vételekor a Felügyelet által megállapított nyilvántartási számát. Abban az esetben, ha a nyilvántartásba vett természetes személy vállalkozás keretében végzi tevékenységét, az igazolvány tartalmazza a vállalkozás nevét, székhelyét és cégjegyzékszámát (nyilvántartási számát) is.”
29. §
A Bit. 49. §-ának (1) és (2) bekezdései helyébe a következõ rendelkezések lépnek: „(1) A biztosító köteles meggyõzõdni arról, hogy az általa megbízott biztosításközvetítést végzõ természetes személy, vagy, ha a közvetítõi tevékenységgel vállalkozást bízott meg, ennél a vállalkozásnál közvetítõ tevékenységet végzõ természetes személy szerepel-e a felügyeleti nyilvántartásban. (2) A biztosító az általa alkalmazott vagy megbízott biztosításközvetítést végzõ természetes személyekrõl, vagy, ha a közvetítõi tevékenységgel vállalkozást bízott meg, akkor errõl a vállalkozásról, illetve az ennél a vállalkozásnál közvetítõ tevékenységet végzõ természetes személyrõl köteles nyilvántartást vezetni. A nyilvántartás részletes szabályait az 5. számú melléklet 2. pontja tartalmazza. A biztosító köteles e nyilvántartásban az 5. számú melléklet 2. pontjában [az A) b) és f), valamint a B) b) alpont kivételével] meghatározott adatokban bekövetkezett változásokat a Felügyeletnek 30 napon belül bejelenteni.”
30. §
A Bit. 51. §-ának (2) és (3) bekezdései helyébe a következõ rendelkezések lépnek: „(2) Szaktanácsadói tevékenységet kizárólag olyan természetes személy vagy vállalkozás végezhet, akit a Felügyelet nyilvántartásba vett. A felügyeleti nyilvántartás adatait e törvény 5. számú mellékletének 1.C) és 1.D) pontja tartalmazza. A szaktanácsadó természetes személy, illetve a szaktanácsadó vállalkozáson belül a szaktanácsadói tevékenységet irányító nevét, illetve a vállalkozás nevét és székhelyét, valamint az 5. számú melléklet 1.C) b)–d) alpontjának, valamint az 1.D) b) és c) alpontjának adatait a Felügyelet honlapján nyilvánosságra hozza. (3) A szaktanácsadói tevékenységet folytató természetes személy, vállalkozás és a külföldi szaktanácsadó magyarországi fióktelepe (a továbbiakban: szaktanácsadói fióktelep) köteles e tevékenységére káreseményenként és évente legalább 50 millió forint összegû felelõsségbiztosítással, vagy 50 millió forint összegû vagyoni biztosítékkal rendelkezni. A szaktanácsadó felelõsségbiztosítási szerzõdés minimális tartalmi követelményeit a Kormány rendeletben állapítja meg. A felügyeleti nyilvántartásba vétel feltétele, hogy a szaktanácsadó igazolja a Felügyeletnek a felelõsségbiztosítási szerzõdés megkötését vagy a vagyoni biztosíték meglétét.”
31. §
A Bit. 52. §-ának (1) és (2) bekezdései helyébe a következõ rendelkezések lépnek: „(1) Vállalkozás esetében a biztosítási szaktanácsadás folytatásának feltétele, hogy a vállalkozás korábban nem állt, illetve a nyilvántartásba vétel iránti kérelem benyújtásának idõpontjában nem áll csõd- vagy felszámolási eljárás alatt.
2238
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
(2) Szaktanácsadóként és szaktanácsadó tevékenységet folytató vállalkozásnál, illetve szaktanácsadó fióktelepnél a szaktanácsadói tevékenység irányítójaként kizárólag az a természetes személy járhat el, aki a) büntetlen elõéletû, b) felsõfokú végzettséggel rendelkezik, továbbá korábban biztosítónál, biztosításközvetítõ tevékenységet folytató vállalkozásnál, vagy az államigazgatás pénzügyi, illetve gazdasági területén, vagy a megfelelõ szakmai érdek-képviseleti szervnél legalább 3 évig biztosításszakmai vezetõ beosztást töltött be, vagy szaktanácsadóként mûködött, vagy e szerveknél összesen 8 éves szakmai munkaviszonnyal, köztisztviselõi jogviszonnyal, illetve munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonnyal rendelkezik, c) az e törvény 13. számú mellékletében meghatározott szakképesítéssel rendelkezik.” 32. §
A Bit. 86. §-a (1) bekezdésének b) pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [A biztosító vezetõ biztosításmatematikusaként (aktuáriusaként) az alkalmazható, aki] „b) legalább 5 éves, biztosítónál, a Felügyeletnél, a biztosításmatematikusok (aktuáriusok) vagy biztosításközvetítõk, szaktanácsadók szakmai érdekvédelmi szervénél, biztosításközvetítõi tevékenységet folytató vállalkozásnál, biztosító könyvvizsgálójánál vagy biztosítási szaktanácsadónál szerzett aktuáriusi szakmai gyakorlattal rendelkezik;”
33. §
A Bit. 87. §-a (1) bekezdésének c) pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [A biztosító vezetõ jogtanácsosa az lehet, aki] „c) legalább 5 éves, biztosítónál, az államigazgatás pénzügyi, illetve gazdasági területén, a biztosítók vagy biztosításközvetítõk, szaktanácsadók szakmai érdekvédelmi szervénél, biztosításközvetítõi tevékenységet folytató vállalkozásnál szerzett biztosításszakmai gyakorlattal vagy biztosítási szaktanácsadói szakmai gyakorlattal rendelkezik,”
34. §
A Bit. 88. §-a (1) bekezdésének c) pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [A biztosító számviteli rendjéért felelõs vezetõje kizárólag az lehet, aki] „c) legalább 5 éves, biztosítónál, az államigazgatás pénzügyi, illetve gazdasági területén, a biztosítók, biztosításközvetítõk, szaktanácsadók szakmai érdekvédelmi szervénél, biztosításközvetítõi tevékenységet folytató vállalkozásnál szerzett számviteli gyakorlattal vagy biztosítási szaktanácsadói szakmai gyakorlattal rendelkezik,”
35. §
A Bit. 89. §-a (2) bekezdésének b) pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [A biztosító belsõ ellenõrzési szervezetének vezetõje (belsõ ellenõre) kizárólag az lehet, aki] „b) legalább 5 éves, biztosítónál, az államigazgatás pénzügyi, illetve gazdasági területén, a biztosítók, biztosításközvetítõk, szaktanácsadók szakmai érdekvédelmi szervénél, biztosításközvetítõi tevékenységet folytató vállalkozásnál szerzett szakmai gyakorlattal vagy biztosítási szaktanácsadói szakmai gyakorlattal rendelkezik,”
36. §
A Bit. 116. §-ának (2) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(2) A biztosító vezetõ állású személyei, egyéb vezetõi, valamint érdemi ügyintézõi kinevezésükkor (megválasztásukkor) kötelesek írásbeli nyilatkozatot tenni a biztosító részére arról, hogy õk vagy közeli hozzátartozójuk a biztosítónál, más biztosítónál, biztosításközvetítõi tevékenységet végzõ vállalkozásnál, vagy biztosítási szaktanácsadással foglalkozó vállalkozásnál rendelkeznek-e, illetve ha igen, mekkora és milyen névértékû közvetlen vagy közvetett tulajdoni hányaddal vagy ezek által kibocsátott értékpapírral.”
37. §
A Bit. 135. §-a (1) bekezdésének b) pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [A biztosítástechnikai tartalékok fedezetére bevonható eszközök esetében a következõ elvekre kell figyelemmel lenni:] „b) a vállalkozásnak, az államnak, a nemzetközi szervezetnek, a helyi és regionális önkormányzatnak vagy a természetes személynek nyújtott kölcsönök kizárólag akkor képezhetik a biztosítástechnikai tartalékok fedezetét, ha a kölcsönvevõ megfelelõ biztosítékot – ingatlanzálogjog, hitelintézet által nyújtott garancia, biztosítás, vagy egyéb biztosítékok – tud felmutatni, kivételt képeznek ez alól a 136. § (2) bekezdés f) pontjában meghatározott kölcsönök,”
38. §
A Bit. 136. §-a (1) bekezdésének c) pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [A biztosítástechnikai tartalékok fedezetének a tagállamok területén kell elhelyezkednie, illetve] „c) OECD- vagy EGT-tagállamban székhellyel rendelkezõ vállalkozás,” [által kibocsátott eszközben kell lennie.]
39. §
A Bit. 5. számú mellékletének helyébe e törvény Melléklete lép.
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2239
A befektetési vállalkozásokról és az árutõzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhetõ tevékenységek szabályairól szóló 2007. évi CXXXVIII. törvény módosítása 40. §
A befektetési vállalkozásokról és az árutõzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhetõ tevékenységek szabályairól szóló 2007. évi CXXXVIII. törvény (a továbbiakban: Bszt.) 4. §-a (2) bekezdésének 44. pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [E törvény és az e törvény felhatalmazása alapján kiadott jogszabályokban] „44. letétkezelés: a pénzügyi eszköz letéti õrzése, a kamat, az osztalék, a hozam, illetõleg a törlesztés beszedése és egyéb kapcsolódó szolgáltatás együttes nyújtása, ideértve a rendhagyó zálogjog tárgyának kezelésével összefüggõ szolgáltatásokat,”
41. §
A Bszt. 170. §-ának (1) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(1) A felügyeleti biztos az e minõségében okozott kárért kizárólag a Felügyeletnek tartozik felelõsséggel, vele szemben közvetlenül kártérítési igény nem érvényesíthetõ. Ha a felügyeleti biztos a Felügyelettel köztisztviselõi jogviszonyban áll, a Ktv. kártérítésre vonatkozó szabályai szerint, ha pedig megbízási jogviszonyban áll, a Ptk. megbízottért való felelõsségre vonatkozó szabályai szerint felel.”
A viszontbiztosítókról szóló 2007. évi CLIX. törvény módosítása 42. §
(1) A viszontbiztosítókról szóló 2007. évi CLIX. törvény (a továbbiakban: Vbit.) 3. §-a (1) bekezdésének 51. pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [E törvény alkalmazásában] „51. üzleti titok: a Polgári Törvénykönyvrõl szóló törvényben (a továbbiakban: Ptk.) meghatározott fogalom;” (2) A Vbit. 3. §-a (1) bekezdésének 54. pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [E törvény alkalmazásában] „54. vállalkozás: a Ptk.-ban meghatározott fogalom;”
43. §
A Vbit. 59. §-ának (2) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(2) A viszontbiztosító vezetõ állású személyei, egyéb vezetõi, valamint érdemi ügyintézõi kinevezésükkor (megválasztásukkor) kötelesek írásbeli nyilatkozatot tenni a viszontbiztosító részére arról, hogy õk vagy közeli hozzátartozójuk a viszontbiztosítónál, más biztosítónál vagy viszontbiztosítónál, biztosításközvetítõi tevékenységet végzõ vállalkozásnál, vagy biztosítási szaktanácsadással foglalkozó vállalkozásnál rendelkeznek-e, illetve ha igen, mekkora és milyen névértékû közvetlen vagy közvetett tulajdoni hányaddal vagy ezek által kibocsátott értékpapírral.”
44. §
A Vbit. 75. §-a (1) bekezdésének b) pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [A biztosítástechnikai tartalékok fedezetére bevonható eszközök esetében a következõ elvek betartásával kell eljárni:] „b) a vállalkozásnak, az államnak, a nemzetközi szervezetnek, a helyi és regionális önkormányzatnak vagy a természetes személynek nyújtott kölcsönök kizárólag akkor képezhetik a biztosítástechnikai tartalékok fedezetét, ha a kölcsönvevõ megfelelõ biztosítékot – ingatlanzálogjog, hitelintézet által nyújtott garancia, biztosítás vagy egyéb biztosítékok – nyújt, kivételt képeznek ez alól a biztosítékkal nem fedezett kölcsönök,”
45. §
A Vbit. 76. §-a (1) bekezdésének c) pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [A biztosítástechnikai tartalékok fedezetének a tagállamok területén kell elhelyezkednie, illetve] „c) OECD-tagállamban vagy az Európai Unió tagállamában székhellyel rendelkezõ vállalkozás,” [által kibocsátott eszközben kell lennie.]
A kötelezõ gépjármû-felelõsségbiztosításról szóló 2009. évi LXII. törvény módosítása 46. §
(1) A kötelezõ gépjármû-felelõsségbiztosításról szóló 2009. évi LXII. törvény (a továbbiakban: Gfbt.) 3. §-ának 9. pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [E törvény alkalmazásában:] „9. gépjármûflotta: egy adott biztosítónál ugyanazon – egyéni vállalkozó, jogi személy, jogi személyiség nélküli jogalany – szerzõdõ üzemben tartó által biztosított gépjármûvek együttesen kezelt csoportja, ha ezen gépjármûvek darabszáma eléri az ötöt;”
2240
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
(2) A Gfbt. 3. §-ának 28. pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [E törvény alkalmazásában:] „28. rendeltetés helye szerinti tagállam: gépjármû tulajdonjogának átruházása esetén a tulajdonszerzést követõen a rendelkezésre bocsátástól számított harmincnapos idõtartam folyamán az a gépjármû telephely szerinti országától eltérõ tagállam, a) ahol a tulajdont szerzõ természetes személy állandó lakóhelye, a jogi személy, jogi személyiség nélküli jogalany tulajdonszerzése esetén annak székhelye található, illetve b) amelyben a tulajdont szerzõ szokásos tartózkodási helye van, vagy ha a szerzõdõ jogi személy, jogi személyiség nélküli jogalany, az a tagállam, amelyben a tulajdont szerzõnek a szerzõdéssel érintett telephelye, fióktelepe található;” (3) A Gfbt. 3. §-a 33. pontjának b) alpontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [E törvény alkalmazásában: 33. telephely szerinti ország: az az ország] „b) amelyben a hatósági jelzés viselésére nem kötelezett gépjármûvek esetében a tulajdonos vagy a gépjármû felett egyébként rendelkezési jogot gyakorló személy (jogi személy, jogi személyiség nélküli jogalany) állandó lakóhelye (székhelye), illetve szokásos tartózkodási helye (az érintett telephelye, fióktelepe) található;” 47. §
A Gfbt. 46. §-a (2) bekezdésének a) pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [A kötvénynyilvántartás tartalmazza a szerzõdõ üzemben tartó, a gépjármû és a szerzõdés alább felsorolt adatait:] „a) a szerzõdõ üzemben tartó nevét (jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkezõ jogalany megnevezését, továbbá cégjegyzékszámát, illetve nyilvántartási számát), születési helyét, születési idejét, anyja nevét és lakcímét (székhelyét, telephelyét);”
48. §
A Gfbt. 47. §-a (1) bekezdésének n) pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [A kötvénynyilvántartásból adatot igényelhet:] „n) a 46. § (2) bekezdésének a) pontjában foglalt adatok tekintetében – jogának vagy jogos érdekének érvényesítése céljából, indokolt körben – bármely természetes személy, illetve jogi személy és jogi személyiséggel nem rendelkezõ jogalany a felhasználás céljának és jogalapjának igazolása mellett.”
49. §
A Gfbt. 51. §-a (4) bekezdésének a) pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: [A kárnyilvántartás tartalmazza az üzemben tartó, a gépjármû, a szerzõdés, és a káresemény alább felsorolt adatait:] „a) a szerzõdõ üzemben tartó, illetve a 36. § (8) bekezdésének a), b) és e) pontjában meghatározott üzemben tartó nevét (jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkezõ jogalany megnevezését, továbbá cégjegyzékszámát, illetve nyilvántartási számát), születési helyét, születési idejét, anyja nevét és lakcímét (székhelyét, telephelyét);”
A pénzforgalmi szolgáltatás nyújtásáról szóló 2009. évi LXXXV. törvény módosítása 50. §
A pénzforgalmi szolgáltatás nyújtásáról szóló 2009. évi LXXXV. törvény 21. §-ának (3) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(3) A fizetési számlaszerzõdésre, fizetési számlakövetelésre a Polgári Törvénykönyvben foglalt bankszámlaszerzõdésre, bankszámla-követelésre vonatkozó szabályokat kell alkalmazni azzal, hogy a hitelintézetnek nem minõsülõ pénzforgalmi szolgáltató a fizetési számlára befolyó pénzeszközöket nem használhatja.”
Hatályba léptetõ rendelkezések 51. §
(1) Ez a törvény – a (2)–(4) bekezdésben meghatározott kivételekkel – a kihirdetését követõ harmadik napon lép hatályba. (2) Az 1–50. § és az 52. §-a 2011. január 1-jén lép hatályba. (3) Az 51. § (6) bekezdése 2010. május 1-jén lép hatályba. (4) Az 51. § (10) és (13) bekezdése 2010. május 15-én lép hatályba. (5) Ez a törvény 2011. július 31-én hatályát veszti.
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2241
(6) A pénzforgalmi szolgáltatás nyújtásáról szóló 2009. évi LXXXV. törvény 35. §-a a következõ új (3) bekezdéssel egészül ki: „(3) A készpénz-helyettesítõ fizetési eszközzel – ide nem értve a csekket és az elektronikus pénzeszközt – lebonyolított fizetési mûvelethez közvetlenül kapcsolódó, a kedvezményezettel szemben a pénzforgalmi szolgáltató által érvényesíthetõ jutalékok, díjak és egyéb költségek mértéke nem haladhatja meg a fizetési mûvelet teljesítésének fedezetét biztosító fizetési számlára vagy hitelkeretre terhelt összeg két százalékát.” (7) Nem lép hatályba az egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szóló 2009. évi CL. törvény 165. §-a. (8) A légiközlekedésrõl szóló 1995. évi XCVII. törvény 61/A. § (6) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(6) A (2) bekezdésben megjelölt társaság európai léginavigációs szolgáltatással összefüggõ együttmûködés keretében létrejövõ gazdasági társaságban kisebbségi vagy többségi tulajdonrészt szerezhet, valamint gazdasági társaságot alapíthat.” (9) A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletérõl szóló 2007. évi CXXXV. törvény 11. § (5) bekezdésének elsõ mondata helyébe a következõ rendelkezés lép: „A Felügyelet elnökének közszolgálati jogviszonyával összefüggõ munkáltatói intézkedéseket – a 12–13. §-ban meghatározott esetekben az ott megjelölt döntés alapján – a helyettesítésére kijelölt alelnök teszi meg.” (10) Az egyszerûsített vállalkozói adóról szóló 2002. évi XLIII. törvény 9. § (2) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(2) Ha az adóalany bevétele és a 8. § (7) bekezdés alapján az összes bevételt növelõ összeg együttesen meghaladja az adóalanyiság választására jogosító értékhatárt, az adóalanyiság választására jogosító értékhatárt meghaladó rész után az eva mértéke 50 százalék.” (11) A személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 49. § (4) bekezdésében a „nyugdíjat, a családi pótlék jövedelemnek minõsülõ megosztott részét” szövegrész helyébe a „nyugdíjat” szöveg, az adózás rendjérõl szóló 2003. évi XCII. törvény (a továbbiakban: Art.) 52. § (4) bekezdés h) pontjában a „nem viselõ járandóságokat” szövegrész helyébe „nem viselõ járandóságot” szöveg, a „családi pótlékot” szövegrész helyébe az „anyasági támogatást” szöveg, 3. számú melléklet F) pont b) alpontjában az „A családi pótlékot, anyasági támogatást” szövegrész helyébe az „Az anyasági támogatást” szöveg, a „részére családi pótlékot, anyasági támogatást” szövegrész helyébe a „részére anyasági támogatást” szöveg lép, továbbá hatályát veszti az Art. 3. számú melléklet F) pont b) alpontjában a „ , továbbá a gyermekre tekintettel családi pótlékra jogosult szülõvel együtt élõ házastárs vagy élettárs természetes személyazonosító adatairól, lakcímérõl, adóazonosító jelérõl vagy arról, hogy az igénylõ az ellátást egyedülállóként vette igénybe” szövegrész. (12) A jövedéki adóról és a jövedéki termékek forgalmazásának különös szabályairól szóló 2003. évi CXXVII. törvény módosításáról szóló 2009. évi CXIII. törvénynek a jövedéki adóról és a jövedéki termékek forgalmazásának különös szabályairól szóló 2003. évi CXXVII. törvény 13. § (1) bekezdés g) pontját megállapító 7. § (1) bekezdésében a „2710 19 41 vámtarifaszámú” szövegrész „2710 19 41 és 2710 19 45 vámtarifaszámú” szöveggel lép hatályba. (13) A társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996. évi LXXXI. törvény (a továbbiakban: Taotv.) 3. számú melléklet A) pont 13. alpontjában az „olyan államban illetõséggel rendelkezõ külföldi személy részére történik, amely állam és a Magyar Köztársaság között nincs hatályos egyezmény a kettõs adóztatás elkerülésére a jövedelem- és vagyonadók területén vagy a juttatás ellenõrzött külföldi társaság részére” szövegrész helyébe a „külföldi személy vagy az üzletvezetés helye alapján külföldi illetõségû részére” szöveg lép. (14) A Taotv. 3. számú melléklet B) pontja a következõ új 15. alponttal egészül ki: [A 8. § (1) bekezdésének d) pontja alkalmazásában a vállalkozási tevékenység érdekében felmerült költségnek, ráfordításnak minõsül különösen:] „15. az adóévben visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás, juttatás, véglegesen átadott pénzeszköz, a térítés nélkül átadott eszköz könyv szerinti értéke, az adózó által ellenérték nélkül átvállalt kötelezettségnek az adóévi adózás elõtti eredmény terhére elszámolt összege, az adóévben térítés nélkül nyújtott szolgáltatás bekerülési értéke, valamint e juttatásokkal kapcsolatban ráfordításként elszámolt általános forgalmi adó, ha az adóévben visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatásra, juttatásra a 4. § 36. vagy 38. pontja alapján került sor.” (15) A kötelezõ gépjármû-felelõsségbiztosításról szóló 2009. évi LXII. törvény 32/B. § (1) bekezdése a következõ szöveggel lép hatályba: „(1) Ha a biztosító úgy ítéli meg, hogy a közlekedési balesettel érintett gépjármû kormánymûve, futómûve, illetve karosszériája (alváza) olyan károsodást szenvedett, amely miatt a közúti forgalomban való további részvételre közlekedésbiztonsági szempontból alkalmatlannak tekinthetõ és a helyreállítás – a jogosult erre irányult nyilatkozata
2242
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
alapján – nem történik meg, a kárfelvételi eljárás befejezésétõl számított 8 munkanapon belül – az alkalmatlanság okának feltüntetésével – értesíti a közlekedési hatóságot, kivéve, ha a károsult a hulladékká vált gépjármûvekrõl szóló jogszabály hatálya alá tartozó gépjármû esetén annak bontási átvételi igazolását a biztosítónak bemutatja.” (16) A földgáz biztonsági készletezésérõl szóló 2006. évi XXVI. törvény 4. § (2) bekezdésében a „föld alatti tárolóban tárolt” szövegrész helyébe a „föld alatti tárolóban tárolt, illetve föld alatti tárolóteret üzemeltetõ földgáztárolóval kötött szerzõdés alapján tároltatott” szöveg lép. (17) 2010. április 1-jén hatályát veszti a közúti közlekedési nyilvántartásról szóló 1999. évi LXXXIV. törvény 33. § (2) bekezdés b) pontja. (18) A Taotv. – e törvénnyel megállapított – 3. számú melléklet B) pont 15. alpontját a 2010-ben kezdõdõ adóévben adott – felsorolt – juttatásokra kell alkalmazni.
Átmeneti rendelkezések 52. §
A 2010. december 31-ig alapított óvadék esetén – a követelés, illetve az alapul szolgáló jogviszony fennállásáig – a Ptk.-nak az óvadék alapításakor hatályos rendelkezéseit kell alkalmazni.
53. §
(1) A közbeszerzésekrõl szóló 2003. évi CXXIX. törvény (a továbbiakban: Kbt.) 11. §-a a következõ új (9) bekezdéssel egészül ki: „(9) Hivatalos közbeszerzési tanácsadóként nem járhat el az, aki az adott eljárásban átláthatósági biztosként jár el.” (2) A Kbt. a következõ új alcímmel és 11/A. §-sal egészül ki:
„Az átláthatósági megállapodás és az átláthatósági biztos 11/A. § (1) A verseny tisztaságának és nyilvánosságának elõsegítése érdekében az ajánlatkérõ és az átláthatósági biztos átláthatósági megállapodást köthet, amelyben az adott közbeszerzési eljárás valamennyi ajánlattevõje is részt vesz. (2) Az átláthatósági megállapodás alapján – az átláthatósági biztos által nyújtott monitoring szolgáltatás révén – a felek elõmozdítják a teljes közbeszerzési eljárásra (ideértve annak elõkészítését is), valamint az annak alapján megkötött szerzõdésre vonatkozó jogszabályok és a nyilvánosság követelményének érvényesülését. (3) Az ajánlatkérõ az átláthatósági megállapodást a (részvételi) dokumentációban, ennek hiányában az ajánlattételi (részvételi) felhívásban köteles közzétenni, ebben az esetben az ajánlattevõ (részvételre jelentkezõ) ajánlatában (részvételi jelentkezésében) nyilatkozattal köteles azt elfogadni. (4) Az átláthatósági biztos a jogszabályok betartása és a nyilvánosság követelményének érvényesülése érdekében a közbeszerzési eljárás (ideértve annak elõkészítését is) valamennyi iratába betekinthet, valamennyi eljárási cselekménynél jelen lehet, a közbeszerzési eljárásban részt vevõktõl a közbeszerzési eljárással kapcsolatos tájékoztatást kérhet. Ha az átláthatósági biztos tevékenysége során jogszabálysértést tapasztal, erre haladéktalanul, írásban is felhívja a felek figyelmét. (5) Az átláthatósági biztos büntetlen elõéletû személy lehet, e feltételt az érintett a megbízását megelõzõen, a jogviszony alatt pedig a Közbeszerzések Tanácsa felhívására hatósági bizonyítvánnyal igazolja. Az átláthatósági biztosi tevékenységet végzõ személyek nyilvántartását a Közbeszerzések Tanácsa vezeti. A Közbeszerzések Tanácsa a honlapján közzéteszi az átláthatósági biztosi tevékenységet végzõ személyek családi nevét és utónevét vagy utóneveit, elérhetõségi címét (postacím, telefon-, telefaxszám, e-mail) és nyilvántartási számát. (6) Nem járhat el az adott közbeszerzési eljárásban átláthatósági biztosként, aki a) az ajánlatkérõvel, illetõleg az ajánlattevõvel (e § alkalmazása során ideértve a részvételre jelentkezõt is), valamint az ajánlattevõ által a közbeszerzés értékének tíz százalékát meghaladó mértékben igénybe venni kívánt alvállalkozójával, illetve erõforrást biztosító szervezetével munkaviszonyban, munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban áll, vagy a megállapodás megkötését megelõzõ öt évben ilyen viszonyban állt, b) aki az átláthatósági megállapodás megkötésekor az ajánlatkérõ vezetõje, vezetõ állású munkavállalója, az ajánlatkérõ felett irányító vagy ellenõrzési jogokat gyakorló személy, illetõleg az ajánlattevõ tagja, vezetõ tisztségviselõje, könyvvizsgálója, felügyelõbizottságának tagja, vagy az azt megelõzõ öt évben az ajánlatkérõ vezetõje, vezetõ állású munkavállalója, az ajánlatkérõ felett irányító vagy ellenõrzési jogokat gyakorló személy, illetõleg az ajánlattevõ tagja, vezetõ tisztségviselõje, könyvvizsgálója, felügyelõbizottságának tagja volt, c) aki az ajánlatkérõ vagy az ajánlattevõ szervezetében tulajdonosi részesedéssel rendelkezik vagy tulajdonosi részesedéssel rendelkezett az elmúlt öt évben, d) az a)–c) pont szerinti személyek hozzátartozója.
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
(3)
(4) (5)
(6)
(7)
(8)
2243
(7) Ha az átláthatósági biztos közremûködése összeférhetetlenség vagy egyéb kizáró körülmény miatt az eljárás során válik kizárttá, az eljárás további részében nem vehet részt, az ajánlatkérõ pedig másik átláthatósági biztossal köteles megállapodni. Az átláthatósági biztos átláthatósági megállapodásban rögzített díját az ajánlatkérõ viseli. (8) Átláthatósági megállapodás megkötését jogszabály kötelezõvé teheti. (9) Az átláthatósági megállapodás tartalmi elemeit és részletes szabályait az e törvény végrehajtására kiadott jogszabály tartalmazza.” A Kbt. 99. § (3) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(3) A szerzõdéskötés tervezett idõpontját az ajánlati felhívásban kell megadni azzal, hogy az nem határozható meg az írásbeli összegezés [93. § (2) bekezdés] eredményhirdetésen történõ átadását vagy megküldését követõ naptól számított huszadik napnál korábbi és harmincadik – építési beruházás esetén hatvanadik – napnál késõbbi idõpontban.” A Kbt. 350/B. § (3) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(3) A bíróság határozata ellen a határozat közlésétõl számított nyolc napon belül fellebbezésnek van helye.” A Kbt. 327. § (1) bekezdése a következõ új j) ponttal egészül ki: [A Közbeszerzési Döntõbizottság hivatalból való eljárását a következõ szervezetek vagy személyek kezdeményezhetik, ha a feladatkörük ellátása során e törvénybe ütközõ magatartás vagy mulasztás jut tudomásukra:] „j) az átláthatósági biztos azzal az eljárással kapcsolatban, amelyben átláthatósági biztosként részt vesz vagy részt vett.” A Kbt. „Átmeneti rendelkezések” alcíme a következõ 403/A. §-sal egészül ki: „403/A. § A 2010. január 1-je és a polgári perrendtartásról szóló 1952. évi III. évi törvény módosításáról szóló 2010. évi ... törvény hatálybalépése között eltelt idõszakban indított közbeszerzési eljárásban hozott döntés esetén nincs helye a jogsértés megállapításának azon a címen, hogy az eljárást nem elektronikus úton folytatták le, vagy annak egyes eljárási cselekményei nem elektronikus úton történtek.” A Kbt. 404. § (1) bekezdése a következõ új p) ponttal egészül ki: [Felhatalmazást kap a Kormány, hogy rendeletben szabályozza] „p) az átláthatósági megállapodás megkötésének kötelezõ eseteit, az átláthatósági megállapodás e törvényben nem szabályozott tartalmi elemeit, az átláthatósági biztosi tevékenység végzésének feltételeit, továbbá az átláthatósági biztosi tevékenységet végzõ személyek nyilvántartásának Közbeszerzések Tanácsa általi vezetésének rendjét.” A Kbt. 5. § (2) bekezdésében a „a Közbeszerzések Tanácsa honlapján, ha rendelkezik honlappal, saját honlapján is” szövegrész helyébe „ha rendelkezik honlappal, saját honlapján, ha honlappal nem rendelkezik a Közbeszerzések Tanácsa honlapján” szöveg, 17/C. § (1) bekezdésében a „a Közbeszerzések Tanácsa honlapján, ha rendelkezik honlappal, saját honlapján is” szövegrész helyébe „ha rendelkezik honlappal, saját honlapján, ha honlappal nem rendelkezik a Közbeszerzések Tanácsa honlapján” szöveg, 96. § (2) bekezdésében az „A törvény harmadik része szerinti eljárásokban, ha” szövegrész helyébe a „Ha” szöveg, a 96/B. § (3) bekezdésében az „elektronikus úton, a törvény harmadik része szerinti eljárásban faxon vagy elektronikus úton kell megküldeni az ajánlatkérõ részére, aki a kérelemmel kapcsolatos álláspontjáról az ajánlattevõt a kérelem megérkezésétõl számított három napon belül, a törvény harmadik része szerinti eljárásban a benyújtási módnak megegyezõ módon tájékoztatja” szövegrész helyébe a „faxon vagy elektronikus úton kell megküldeni az ajánlatkérõ részére, aki a kérelemmel kapcsolatos álláspontjáról az ajánlattevõt a kérelem megérkezésétõl számított három napon belül a benyújtási módnak megegyezõ módon tájékoztatja, továbbá az elõzetes vitarendezési kérelem benyújtásáról, valamint az arra adott válaszáról az eljárás valamennyi ajánlattevõjét is tájékoztatja” szöveg, az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 22. § (1) bekezdésében a „ha törvény másként nem rendelkezik” szövegrész helyébe a „a befektetési vállalkozásokról és az árutõzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhetõ tevékenységek szabályairól szóló 2007. évi CXXXVIII. törvény 6. § d) pontjában meghatározott pénzügyi eszközökre kötött ügyletek kivételével, ha törvény másként nem rendelkezik” szöveg, a Kbt. 96/C. §-ában és 118. § (1) bekezdésében az „elektronikus úton” szövegrész helyébe a „faxon vagy elektronikus úton” szöveg, 99/A. §-ában a „a Közbeszerzések Tanácsa honlapján, ha rendelkezik honlappal, saját honlapján is” szövegrész helyébe „ha rendelkezik honlappal, saját honlapján, ha honlappal nem rendelkezik a Közbeszerzések Tanácsa honlapján” szöveg, 132. §-ában az „elektronikus úton, vagy közvetlenül” szövegrész helyébe a „telefaxon, elektronikus úton vagy közvetlenül” szöveg, 243. § c) pontjában az „és a hivatalos közbeszerzési tanácsadói tevékenység” szövegrész helyébe a „ , a hivatalos közbeszerzési tanácsadói tevékenység és az átláthatósági biztos tevékenysége” szöveg, illetõleg a 2. § (2) bekezdése szerinti idõpontban a 327. § (2) bekezdésének b) pontjában a „g) pontja szerinti szervezet” szövegrész helyébe a „g) pontja szerinti szervezet vagy j) pontja szerinti személy” szöveg lép.
2244
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
(9) Nem lép hatályba a közbeszerzésekrõl szóló 2003. évi CXXIX. törvény módosításáról szóló 2008. évi CVIII. törvény 68. §-ának a Kbt. 240. § (2) bekezdését, valamint 255. § (5) bekezdését megállapító rendelkezése. (10) Hatályát veszti a) a Kbt. 1. § (2) bekezdése, 21. § (4) bekezdése, 55. § (2) bekezdése, 96/A. § (1) bekezdése, 102. § (6) bekezdése, 161/A. § (2) bekezdése, 317. § (2) és (4) bekezdése, 330/A. §-a, 347. § (3) bekezdése, 349. § (2) és (3) bekezdése, 350/A. § (2) bekezdése, b) a Kbt. 96. § (2) bekezdésében az „elektronikus úton, a törvény harmadik része szerinti eljárásokban” szövegrész 96. § (4) bekezdésében az „ , a törvény harmadik része szerinti eljárásban elektronikus úton” szövegrész, 323. § (2) bekezdésében a „ , ha a kérelem e törvény második része szerinti közbeszerzési eljárással vagy annak mellõzésével kapcsolatos tíz napon belül” szövegrész, 324. § (4) bekezdésében a „ , ha az e törvény harmadik része szerinti eljárással vagy annak mellõzésével kapcsolatos közbeszerzési ügyre irányul,” szövegrész, 325. § (2) bekezdésében a „vagy – ha a kérelem e törvény második része szerinti közbeszerzéshez vagy annak mellõzéséhez kapcsolódik – a kérelmet nem elektronikus úton vagy elektronikus úton, de nem olvasható formában nyújtották be,” szövegrész, 329. § (2) bekezdésében az „ , a közösségi értékhatárt elérõ vagy meghaladó értékû közbeszerzési eljárás esetében elektronikus úton” szövegrészek, 345. § (2) bekezdésében a „– ha annak tárgya e törvény második része szerinti közbeszerzéshez vagy annak mellõzéséhez kapcsolódik kizárólag elektronikus úton –” szövegrészek, 345. § (3) bekezdésében az „Az eljárásban – ha annak tárgya e törvény második része szerinti közbeszerzéshez vagy annak mellõzéséhez kapcsolódik – a beadványok benyújtása és a bírósági iratok kézbesítése a Pp.-ben, valamint a külön jogszabályban meghatározottak szerint kizárólag elektronikus úton történhet.” szövegrész, 347. § (1) bekezdésében az „A keresetlevél – ha annak tárgya e törvény második része szerinti közbeszerzéshez vagy annak mellõzéséhez kapcsolódik – a Közbeszerzési Döntõbizottsághoz kizárólag elektronikus úton nyújtható be.” szövegrész, 347. § (2) bekezdésében és 350. § (6) bekezdésében a „– ha annak tárgya e törvény második része szerinti közbeszerzéshez vagy annak mellõzéséhez kapcsolódik – elektronikus úton” szövegrész, 348. § (1) bekezdésében a „ , ha annak tárgya e törvény második része szerinti közbeszerzéshez vagy annak mellõzéséhez kapcsolódik, legkésõbb annak beérkezését követõen öt, egyéb esetben” szövegrész, 348. § (3) és (5) bekezdésében, 348/A. § (5) bekezdésében a „– ha a per tárgya e törvény második része szerinti közbeszerzéshez vagy annak mellõzéséhez kapcsolódik –” szövegrész, 349. § (1) bekezdésében az „A fellebbezés – ha a per tárgya e törvény második része szerinti közbeszerzéshez vagy annak mellõzéséhez kapcsolódik – kizárólag elektronikus úton nyújtható be.” szövegrész, 350. § (5) bekezdésében „A keresetlevél – ha annak tárgya e törvény második része szerinti közbeszerzéshez vagy annak mellõzéséhez kapcsolódik – a Közbeszerzési Döntõbizottsághoz kizárólag elektronikus úton nyújtható be.” szövegrész, c) a közbeszerzésekrõl szóló 2003. évi CXXIX. törvény módosításáról szóló 2008. évi CVIII. törvény 108. § (3) bekezdése, 109. § (3) bekezdése, 110. § (4) bekezdése, 111. § (2) bekezdése, 112. § (1) és (2) bekezdése, d) a hivatalos iratok elektronikus kézbesítésérõl és az elektronikus tértivevényrõl szóló 2009. évi LII. törvény 9. §-a. Sólyom László s. k.,
Dr. Katona Béla s. k.,
köztársasági elnök
az Országgyûlés elnöke
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2245
Melléklet a 2010. évi XII. törvényhez „5. számú melléklet a 2003. évi LX. törvényhez
A biztosításközvetítõi és biztosítási szaktanácsadói nyilvántartás részletes szabályai 1. A felügyeleti nyilvántartás a következõket tartalmazza: A) A biztosításközvetítést végzõ természetes személyek nyilvántartása a)
neve, születési helye, születési ideje, anyja neve, lakcíme,
b)
nyilvántartási száma és annak kelte,
c)
azon állam vagy államok neve, amelyekben a biztosításközvetítõi tevékenységet folytatja,
d)
ha a biztosításközvetítõ természetes személy tevékenységét egy függõ biztosításközvetítõ vállalkozás keretében végzi, akkor da) db) dc)
ennek a vállalkozásnak a neve (a változások nyomon követésével), a vállalkozás nyilvántartási száma, a vállalkozásnál fennálló jogviszony kezdete és vége, a jogviszony megnevezése (a változások nyomon követésével),
e)
a biztosításközvetítõi tevékenység jellege (független, függõ),
f)
a biztosító vagy biztosítók, illetve a független biztosításközvetítõ neve, amellyel (amelyekkel) közvetítésre irányuló jogviszonyban áll (a változások nyomon követésével),
g)
a biztosító megbízásából eljáró közvetítõ esetén a közvetített termékek 1. és 2. számú mellékletek szerinti ágazati besorolása biztosítónként,
h)
a végzettség típusa (felsõfokú végzettség vagy külön jogszabályban meghatározott szakképesítés), megfelelõ végzettség hiányában az ennek megszerzéséhez elõírt határidõ.
B) A biztosításközvetítõ vállalkozások nyilvántartása a)
a biztosításközvetítõi tevékenységet végzõ vállalkozás neve, rövidített neve, székhelye, telephelye és fióktelepe címe, adószáma, képviseletére jogosultak neve és beosztása,
b)
nyilvántartási száma és annak kelte,
c)
azon állam vagy államok neve, amelyekben a biztosításközvetítõi tevékenységet folytatja,
d)
a biztosításközvetítõi tevékenység jellege (független, függõ),
e)
a biztosító, illetve a független biztosításközvetítõ neve (kivéve az alkuszé), amellyel közvetítésre irányuló jogviszonyban áll (a változások nyomon követésével),
f)
a függõ biztosításközvetítõ esetén a közvetített termékek 1. és 2. számú mellékletek szerinti ágazati besorolása biztosítónként.
C) A biztosítási szaktanácsadást végzõ, illetve a szaktanácsadó vállalkozáson belül a szaktanácsadói tevékenységet irányító természetes személyek nyilvántartása a)
a biztosítási szaktanácsadói tevékenységet végzõ, illetve a szaktanácsadó vállalkozáson belül a szaktanácsadói tevékenységet irányító természetes személy neve, születési helye, születési ideje, anyja neve, lakcíme,
b)
a biztosítási szaktanácsadó, illetve a szaktanácsadó vállalkozáson belül a szaktanácsadói tevékenységet irányító nyilvántartási száma és annak kelte,
c)
azon állam vagy államok neve, amelyekben a biztosítási szaktanácsadó tevékenységet folytatja,
d)
amennyiben biztosítási szaktanácsadó vállalkozáson belül a szaktanácsadói tevékenységet irányítja, akkor da) db) dc)
annak a biztosítási szaktanácsadó vállalkozásnak a neve, amelynek a szaktanácsadói tevékenységét irányítja, a vállalkozás nyilvántartási száma, a vállalkozással fennálló jogviszony kezdete és vége, a jogviszony megnevezése.
D) Biztosítási szaktanácsadó vállalkozások nyilvántartása a)
a biztosítási szaktanácsadást végzõ vállalkozás neve, rövidített neve, székhelye, telephelye és fióktelepe címe, adószáma, a képviseletére jogosultak neve és beosztása,
b)
a biztosítási szaktanácsadást végzõ vállalkozás nyilvántartási száma és annak kelte,
c)
azon állam vagy államok neve, amelyekben a biztosítási szaktanácsadó tevékenységet folytat.
2246
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
2. A biztosítók, illetve a független biztosításközvetítõk által, az általuk foglalkoztatott biztosításközvetítõkrõl vezetett nyilvántartás a következõket tartalmazza (a biztosításközvetítõ adataiban, a közvetítõi jogviszony tartama alatt bekövetkezett változások nyomon követésével és dokumentálásával: A) A biztosításközvetítést végzõ természetes személyek nyilvántartása a)
a biztosításközvetítõi tevékenységet végzõ természetes személy neve, születési helye, születési ideje, anyja neve, lakcíme,
b)
nyilvántartási száma és annak kelte,
c)
azon állam vagy államok neve, amelyekben a biztosításközvetítõi tevékenységet folytatja,
d)
ha a biztosításközvetítõ természetes személy tevékenységét egy függõ biztosításközvetítõ vállalkozás keretében végzi, akkor da) db) dc)
e) f)
ennek a vállalkozásnak a neve, a vállalkozás nyilvántartási száma, a vállalkozással fennálló jogviszony kezdete és vége, a jogviszony megnevezése,
a biztosításközvetítõi tevékenység jellege (független, függõ), a biztosítóval vagy a független biztosításközvetítõvel fa) fb) fc)
fennálló jogviszony kezdete és vége, a jogviszony megnevezése, fennálló jogviszony keretében a biztosítónak vagy a független biztosításközvetítõnek végzett tevékenység részletes meghatározása, fennállott jogviszony esetleges korlátozása, a jogviszony megszüntetésének oka, körülményei,
g)
a biztosító megbízásából eljáró közvetítõ esetén a közvetített termékek 1. és 2. számú mellékletek szerinti ágazati besorolása,
h)
a végzettség típusa (felsõfokú végzettség vagy külön jogszabályban meghatározott szakképesítés), az ezt igazoló dokumentum másolata, megfelelõ végzettség hiányában az ennek megszerzéséhez elõírt határidõ,
i)
a biztosítótól, illetve független biztosításközvetítõtõl kilépett biztosításközvetítõ természetes személytõl bevont közvetítõi igazolvány,
j)
bûnügyi nyilvántartó szerv által kiállított hatósági bizonyítvány.
B) A biztosításközvetítõ vállalkozások nyilvántartása a)
a biztosításközvetítõi tevékenységet végzõ vállalkozás neve, rövidített neve, székhelye, telephelye és fióktelepe címe, adószáma, képviseletére jogosultak neve és beosztása,
b)
nyilvántartási száma és annak kelte,
c)
azon állam vagy államok neve, amelyekben a biztosításközvetítõi tevékenységet folytatja,
d)
a biztosításközvetítõi tevékenység jellege (független, függõ),
e)
a függõ biztosításközvetítõ esetén a közvetített termékek 1. és 2. számú mellékletek szerinti ágazati besorolása.”
A Kormány 68/2010. (III. 19.) Korm. rendelete az állam által vállalt kezesség elõkészítésének és a kezesség beváltásának eljárási rendjérõl szóló 110/2006. (V. 5.) Korm. rendelet módosításáról A Kormány az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 124. § (2) bekezdés e) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alkotmány 35. § (1) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következõket rendeli el: 1. §
(1) Az állam által vállalt kezesség elõkészítésének és a kezesség beváltásának eljárási rendjérõl szóló 110/2006. (V. 5.) Korm. rendelet (a továbbiakban: R.) 2. § (1) bekezdésének helyébe a következõ rendelkezés lép: „(1) Egyedi állami kezesség- és egyedi viszontgarancia-vállalásra történõ felhatalmazás érdekében a kötelezett tevékenysége, vagy a kezességvállalással biztosítandó jogviszony tartalma szerint feladatkörrel rendelkezõ személy vagy feladatkörrel rendelkezõ szerv vezetõje – az államháztartásért felelõs miniszterrel együttesen – elõterjesztést nyújt be a Kormányhoz.”
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2247
(2) Az R. 2. § (2) bekezdés a) pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: (Az elõterjesztésnek tartalmaznia kell a következõket:) „a) az 1. melléklet szerinti „Adatlap az egyedi állami kezesség-, egyedi állami garancia- és egyedi viszontgarancia-vállalás tervezett adatairól” címû, kitöltött adatlapot;” (3) Az R. 2. § (2) bekezdés f) pontja helyébe a következõ rendelkezés lép: (Az elõterjesztésnek tartalmaznia kell a következõket:) „f) tájékoztatást a kezességvállalási díj lehetséges összegérõl vagy a díj esetleges elengedésének lehetõségérõl;” 2. §
(1) Az R. 3. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következõ rendelkezések lépnek: „(1) A Kormány az egyedi állami kezesség- és egyedi viszontgarancia-vállalásra történõ felhatalmazásról szóló, Magyar Közlönyben közzétett határozatában dönt valamennyi általa lényegesnek ítélt kikötésrõl és feltételrõl, így különösen: a) a kötelezett személyérõl; b) a vállalható állami kezesség, viszontgarancia összegérõl vagy mértékérõl; c) az állami kezesség-, viszontgarancia-vállalással támogatott hitelcélról; d) az ÁKK Zrt. közremûködésének módjáról. (2) Amennyiben az állami kezesség alapjául szolgáló szerzõdéshez kapcsolódóan a közbeszerzésekrõl szóló 2003. évi CXXIX. törvény (a továbbiakban: Kbt.) szerinti eljárás lefolytatása nem kötelezõ, a kötelezettnek nyilvános pályázatot kell kiírnia. A Kormány az (1) bekezdés szerinti határozatában – indokolt esetben, amennyiben az nem jár versenytorzító hatással – azt is engedélyezheti, hogy a kötelezett a nyilvános pályázat helyett legalább három ajánlattevõ ajánlatát kérje be, ha a kötelezett által elõre nem látható okból elõállt sürgõsség indokolja, a sürgõsséget indokoló körülmények azonban nem eredhetnek az ajánlatkérõ mulasztásából. A Kormány a nyilvános pályázat kiírásának és az ajánlatok bekérésének kötelezettsége alól kivételesen, indokolt esetben – amennyiben az nem jár versenytorzító hatással – felmentést adhat, ha a jogosult az Áht. 33/D. § (1) bekezdés k) pontja szerinti nemzetközi fejlesztési intézmény, vagy ha azt a kötelezett által elõre nem látható okból elõállt rendkívüli sürgõsség indokolja. A rendkívüli sürgõsséget indokoló körülmények azonban nem eredhetnek az ajánlatkérõ mulasztásából.” (2) Az R. 3. § (5) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(5) Az államháztartásért felelõs miniszter és a kötelezett az Áht. 33. § (7) bekezdése szerinti, a kezességvállalási díj összegérõl szóló szerzõdésben állapodnak meg a díj megfizetésének idejérõl és módjáról, valamint a (4) bekezdés szerinti feltételekrõl, fedezetekrõl és biztosítékokról is.” (3) Az R. 3. §-a kiegészül az alábbi (5a) bekezdéssel: „(5a) Az Európai Unió Mûködésérõl szóló Szerzõdés I. Mellékletében felsorolt mezõgazdasági termékek elsõdleges termeléséhez, feldolgozásához és forgalomba hozatalához nyújtott, valamint a halászati, erdészeti és vidékfejlesztési célú kezességvállalások tekintetében a kezességvállalási díjra az agrárpolitikáért felelõs miniszter tesz javaslatot az államháztartásért felelõs miniszternek, valamint õ gondoskodik az állami támogatási szabályok betartásáról.”
3. §
(1) Az R. 4. § (1) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(1) Az egyedi állami kezességi szerzõdést a jogosult kezdeményezését követõen, a kormányhatározatban foglalt felhatalmazásnak megfelelõ tartalommal az államháztartásért felelõs miniszter készíti elõ. A kezességi szerzõdést az államháztartásért felelõs miniszter a 2. mellékletben szereplõ minta alapján készíti elõ. A garanciaszerzõdést az államháztartásért felelõs miniszter ugyanezen minta alapján készíti elõ a garanciára vonatkozó eltérések figyelembevételével.” (2) Az R. 4. § (4) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(4) Ha a kezességi szerzõdés azért nem köthetõ meg, mert az Áht. 33. § (5)–(7) bekezdésében foglalt feltételek nem állnak fenn, akkor az államháztartásért felelõs miniszter kezdeményezi a Kormány kezességvállalással kapcsolatos határozatának visszavonását.”
4. §
Az R. 7. § (4) bekezdése a következõ c) ponttal egészül ki: (Az ÁKK Zrt.-t az Áht. 113/A. § (2) bekezdésének k) alpontja alapján közremûködéséért a kezességvállalással biztosított fizetési kötelezettség tõkeösszegének arányában az alábbi mértékû díjazás illeti meg:) „c) az (1) bekezdés b) pont 3. alpontja szerinti esetekben a tõkeösszeg 0,015 százaléka.”
2248
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
5. §
Az R. 8. § (4) és (5) bekezdése helyébe a következõ rendelkezések lépnek: „(4) A Magyar Fejlesztési Bank Részvénytársaságról szóló 2001. évi XX. törvény (a továbbiakban: MFB tv.) 5. § (1) bekezdés a) pontja, továbbá a Magyar Export-Import Bank Részvénytársaságról és a Magyar Exporthitel Biztosító Részvénytársaságról szóló 1994. évi XLII. törvény (a továbbiakban: Eximbank tv.) 6. § (1) bekezdés a) pontja szerint vállalt állami kezesség esetében az adatszolgáltatási kötelezettséget a jogosult helyett külön megállapodás nélkül az MFB Magyar Fejlesztési Bank Zártkörûen Mûködõ Részvénytársaság (a továbbiakban: MFB) és a Magyar Export-Import Bank Zártkörûen Mûködõ Részvénytársaság teljesíti. (5) Legkésõbb az elsõ adatszolgáltatási kötelezettség határidejét megelõzõ 20 naptári napon belül a Magyar Államkincstártól kérni kell az adatszolgáltatóként történõ nyilvántartásba vételt. A Magyar Államkincstár 5 munkanapon belül elektronikus úton megküldi az adatszolgáltatás teljesítéséhez szükséges azonosítót és az adatszolgáltatás módjáról szóló részletes tájékoztatást.”
6. §
Az R. 8/B. §-a a következõ (9) bekezdéssel egészül ki: „(9) A nemzetközi fejlesztési intézmények felé vállalt egyedi állami kezesség vagy garancia érvényesítésénél az 5. § (1) bekezdés szerinti szerzõdésben foglaltak szerint kell eljárni.”
7. §
Az R. a következõ 8/E. §-sal egészül ki: „8/E. § (1) A 8/C. § rendelkezéseitõl eltérõen a 8. § (4) bekezdésében megjelölt állami kezességvállalások esetében az állami kezesség érvényesítését a jogosult az államháztartásért felelõs miniszternél kezdeményezheti írásban a) a kötelezett megnevezésének, b) az igényelt összeg (tõkeösszeg és járulékok szerinti bontásban), c) a hitel-, a kölcsönszerzõdés vagy az értékpapír adatainak, d) a kezesség-érvényesítés indokának, és e) a jogosult bankszámlaszámának feltüntetésével. (2) A jogosult az (1) bekezdés szerinti állami kezességbeváltáshoz mellékletként csatolja: a) a hitel-, kölcsönszerzõdést és annak mellékletét képezõ dokumentumok vagy a hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír feletti jogosultság fennállásának igazolására szolgáló dokumentumokat, b) a hitel-, kölcsönszerzõdés módosításokat és azok mellékletét képezõ dokumentumokat, c) a hitel-, kölcsönszerzõdést felmondó iratot és/vagy a hitel-, kölcsönszerzõdésben meghatározott törlesztõ részlet, kamatfizetési, vagy egyösszegû fizetési kötelezettség teljesítésére nyitva álló fizetési határidõ eredménytelen leteltére vonatkozó iratot, és d) a folyósítási feltételek teljesítésének dokumentumait. (3) Az államháztartásért felelõs miniszter az (1) és (2) bekezdés szerinti dokumentumok kézhezvételét követõ 30 naptári napon belül intézkedik a kifizetésrõl, amennyiben az állami kezesség alapjául szolgáló ügylet megfelel az MFB tv. 5. § (1) bekezdés a) pontjában és az Eximbank tv. 6. § (1) bekezdés a) pontjában foglaltaknak. (4) A 8. § (4) bekezdésében megjelölt állami kezességvállalásból származó beváltás várható idõpontjáról és a beváltás mértékérõl a kötelezett a kezest, a várható beváltást megelõzõen legalább 15 naptári nappal, elõre nem látható esetben a beváltást indokló körülmények bekövetkezésével egyidejûleg vagy a beváltásról való tudomásszerzésrõl haladéktalanul értesíteni köteles.”
8. §
Az R. 11. § (4) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(4) Az (1) bekezdés szerint érvényesített kezességekrõl az állami adóhatóság a Magyar Államkincstárt félévente tájékoztatja jogcímenkénti bontásban, elektronikus úton.”
9. §
Az R. 15. § (4) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(4) A nyilvántartásba vétel az államháztartásért felelõs minisztert nem kötelezi a kiállítási garancia vagy viszontgarancia vállalására.”
10. §
Az R. a következõ 20/A. §-sal egészül ki: „20/A. § (1) Az MFB tv. 5. § (1) bekezdés b) pontja szerinti kormányhatározat elõkészítése során az e rendelet 2. §-ában, a vonatkozó kormányhatározat kapcsán az e rendelet 3. § (1) bekezdésében foglaltakat – a d) pont kivételével – kell alkalmazni.
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2249
(2) Az MFB tv. 5. § (1) bekezdés b) pontja szerinti állami kezesség esetén alkalmazandó kezességvállalási díj összegérõl, megfizetésének idejérõl és módjáról az államháztartásért felelõs miniszter írásban értesíti az MFB-t.” 11. §
(1) Az R. 21. § (2) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(2) Az e rendelet hatálybalépését megelõzõen létrejött jogszabályi kezességek beváltását – jogszabály eltérõ rendelkezése hiányában – az állami adóhatóságnál kell kezdeményezni a 11. § (1) bekezdésében megjelölt számlákkal szemben.” (2) Az R. 21. §-a a következõ (2a) bekezdéssel egészül ki: „(2a) E rendelet 4., 5. és 6. mellékletét az e rendelet hatálybalépését megelõzõen létrejött kezességek beváltása esetén is alkalmazni kell.”
12. §
Az R. a következõ 22. §-sal egészül ki: „22. § (1) A 3. § a 68/2010. (III. 19.) Korm. rendelet 2. §-ával megállapított (2) bekezdését a 68/2010. (III. 19.) Korm. rendelet hatálybalépése után benyújtandó elõterjesztések alapján hozott döntések esetében kell alkalmazni. (2) A 8. § a 68/2010. (III. 19.) Korm. rendelet 5. §-ával megállapított (5) bekezdését a 68/2010. (III. 19.) Korm. rendelet hatálybalépése után esedékes tájékoztatásoknál kell alkalmazni. (3) A 68/2010. (III. 19.) Korm. rendelet 7. §-ával megállapított 8/E. §-t a 68/2010. (III. 19.) Korm. rendelet hatálybalépése után bevont források esetében kell alkalmazni. (4) A 11. § a 68/2010. (III. 19.) Korm. rendelet 8. §-ával megállapított (4) bekezdését a 68/2010. (III. 19.) Korm. rendelet hatálybalépése után esedékes tájékoztatás esetében kell alkalmazni. (5) A 68/2010. (III. 19.) Korm. rendelet 3. mellékletével megállapított 10. mellékletet a 68/2010. (III. 19.) Korm. rendelet hatálybalépése után a 2010. június 30-át követõen benyújtott kérelmek esetében kell alkalmazni.”
13. §
(1) Az R. 1. számú melléklete e rendelet 1. melléklete szerint módosul. (2) Az R. 2. számú melléklete helyébe e rendelet 2. melléklete lép. (3) Az R. 10. számú melléklete helyébe e rendelet 3. melléklete lép.
14. §
(1) E rendelet a kihirdetését követõ 15. napon lép hatályba, és hatályát veszti a hatálybalépését követõ napon. (2) Hatályát veszti az R. 1. § (2) bekezdés d) és e) alpontja, (5) bekezdése, 5. § (2) bekezdése, 21. § (5) és (6) bekezdése, 5. melléklet 4. pont utolsó mondata és 6. melléklet 4. pont utolsó mondata. (3) Az R. 4. § (2) és (3) bekezdésének nyitó szövegrészében, (5) bekezdésében, valamint 7. § (3) bekezdésében a „kezességvállalási” szövegrész helyébe a „kezességi” szövegrész lép, 5. § (1) bekezdésében és a 8/B. § (3) bekezdésében a „kezesi” szövegrész helyébe a „kezességi” szövegrész lép, 7. § (1) bekezdés b) pont 3. alpontjában az „Áht. 33/D. § k) pontja” szövegrész helyébe az „Áht. 33/D. § (1) bekezdés k) pontja” szövegrész lép, 3. mellékletének 3. pontjában és 6. mellékletének 2. pontjában a „kezesi szerzõdés” szövegrész helyébe a „kezességi szerzõdés” szövegrész lép. Bajnai Gordon s. k., miniszterelnök
2250
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
1. melléklet a 68/2010. (III. 19.) Korm. rendelethez Az R. 1. számú mellékletének címe a következõk szerint módosul:
„Adatlap az egyedi állami kezesség-, egyedi állami garancia- és egyedi viszontgarancia-vállalás tervezett adatairól”
2. melléklet a 68/2010. (III. 19.) Korm. rendelethez „2. melléklet a 110/2006. (V. 5.) Korm. rendelethez
...... számú Állami Kezességi Szerzõdés amely létrejött egyrészrõl ........................................... Hitelnyújtó mint jogosult (a továbbiakban: jogosult), másrészrõl az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 33. §-ának (9) bekezdése, a 110/2006. (V. 5.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Korm. rendelet) és a ............ Korm. határozat alapján a Polgári Törvénykönyvrõl szóló ..... törvény (a továbbiakban: Ptk.) ..... értelmében a pénzügyminiszter által képviselt Magyar Állam mint kezes (a továbbiakban: Kezes) között, az alábbi feltételekkel: 1. A szerzõdõ felek kijelentik, hogy tudomásuk van a Jogosult és a ...................... (cím: ................................................ adószám: ..................................................... cégjegyzékszám: ........................... ) (a továbbiakban: Kötelezett) között .............-én kelt, ................. számú hitelszerzõdésrõl (a továbbiakban: Hitelszerzõdés). A jelen Kezességi Szerzõdés mellékletében elhelyezett, az alábbi feltételekkel kötött Hitelszerzõdés a jelen szerzõdés elválaszthatatlan részét képezi. Tõketartozás:.............................................................................................................................................................................................................. Kamatbázis:................................................................................................................................................................................................................. Kamatfelár:.................................................................................................................................................................................................................. Kezelési költség:........................................................................................................................................................................................................ Késedelmi kamat: ..................................................................................................................................................................................................... Rendelkezésre tartási jutalék: .............................................................................................................................................................................. Végsõ lejárat:.............................................................................................................................................................................................................. Törlesztési idõpont(ok):.......................................................................................................................................................................................... A Kezes kijelenti, hogy a fenti hitelszerzõdést és az abból származó jogokat és kötelezettségeket maradéktalanul megismerte. 2. A Kezes jelen szerzõdés aláírásával, a Kötelezettnek a Hitelszerzõdés alapján a Jogosulttal szemben fennálló 3. pont szerinti tartozása megfizetéséért ezennel, a ............. Korm. határozat felhatalmazása és a Ptk. ...... §-a alapján egyszerû/készfizetõ kezességet vállal. 3. A Kezes 2. pont szerinti teljesítési kötelezettsége az 1. pontban szereplõ tõke-, kamat- és jutalék meghatározási mód alapján számított követelés összegéig terjed. 4. A Jogosult tudomásul veszi, hogy a folyósított kölcsön összegét vagy annak egy részét nem lehet a hitel fedezetét jelentõ óvadéknak minõsíteni. 5. A Jogosult külön felhívás nélkül teljesíti a Korm. rendelet 8. § (1) bekezdése szerinti, illetve egyéb kötelezõ jogszabálynak megfelelõ adatszolgáltatási kötelezettségét. 6. A Jogosult haladéktalanul írásban értesíti a Kezest a Hitelszerzõdés bármilyen tervezett módosításáról (ideértve a kamatmeghatározás módjának, a kamatfelár mértékének változását is), valamint a Hitelszerzõdés felmondásáról. 6.1. A Kezes az értesítés kézhezvételétõl számított 15 munkanapon belül írásban értesíti a Jogosultat és a Kötelezettet arról, hogy hozzájárul-e a 6. pontban meghatározott szerzõdésmódosításhoz. 6.2. A 6. pont szerinti hozzájárulás-kérés elmulasztása esetén a Hitelszerzõdés módosításáról való tudomásszerzést követõ 15 munkanapon belül a Kezes a kezességi szerzõdést azonnali hatállyal felmondhatja. 6.3. A 6.1. pont szerinti hozzájárulás megtagadása esetén a kezességvállalás az eredeti feltételek mellett marad fenn. 7. A Jogosult a Kezest a kezesség beváltása várható idõpontjának megjelölésével írásban, a beváltást [Korm. rendelet 1. § (2) bekezdés k) pontja] megelõzõen legalább 15 naptári nappal értesíti akként, hogy részére megküldi a Kötelezett 1. pontban meghatározott tartozását tételesen tartalmazó kimutatást. 7.1. A 7. pont szerinti kimutatás mellé csatolni kell a Korm. rendelet 3. számú mellékletében szereplõ igénylõlap szerinti adatokat és dokumentumokat, továbbá a Jogosult behajtásra irányuló – esetleg korábban megtett – lépéseire vonatkozó adatokat.
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2251
7.2. A Jogosult a 7. és a 7.1. pontokban megjelölt jogcselekményeket követõen – a Kezes értesítése mellett – az Adó- és Pénzügyi Ellenõrzési Hivatalnál kezdeményezheti a kezesség beváltását a 10032000-01907003 számú, APEH Állami kezességbeváltás elnevezésû folyósítási számla terhére. 8. A Kötelezett szerzõdésszerû teljesítése következtében a Hitelszerzõdés megszûnésérõl a Jogosult köteles a Kezest haladéktalanul, de legkésõbb 3 munkanapon belül írásban értesíteni. 9. Jelen kezességi szerzõdés hatálybalépésének feltétele a Kötelezett számára elõírt kezességvállalási díj megfizetése. Jelen kezességi szerzõdés hatálybalépésérõl a Kezes köteles a Jogosultat haladéktalanul, de legkésõbb 3 munkanapon belül írásban értesíteni. 10. Jelen kezességi szerzõdés hatálya: a Hitelszerzõdés lejárata vagy felmondása + ..... nap. 11. A jelen kezességi szerzõdésre egyebekben a magyar jog és különösen a Ptk. rendelkezései az irányadók. 12. Jelen szerzõdés magyar nyelven, ...... eredeti példányban készült, melyek közül a Kezes 3 eredeti példányt, a Jogosult ...... eredeti példányt kap. Budapest, [dátum] .............................................. ........................................................ Jogosult cégszerû aláírása
................................................... Kezes”
3. melléklet a 68/2010. (III. 19.) Korm. rendelethez „10. melléklet a 110/2006. (V. 5.) Korm. rendelethez
Nyilatkozat 1. Kiállítási garancia esetén alkalmazandó Kölcsönbe adó (intézmény) megnevezése és címe: A kölcsönbe adó nevében aláírásra jogosult megnevezése: Az aláírási jogosultság jogalapjának megjelölése: Kölcsönbe vevõ intézmény (kiállító) megnevezése és címe: A kiállítás címe: A kiállítás helye és ideje: A kiállítási tárgyak biztosítási összege: Aláírásommal ezúton kijelentem, hogy megértettem és elfogadom a Magyar Államnak a kötelezvényben, és az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 33/B. és 33/C. §-ában, valamint az állam által vállalt kezesség elõkészítésének és a kezesség beváltásának eljárási rendjérõl szóló 110/2006. (V. 5.) Korm. rendelet 15–19. §-ában foglalt feltételek szerinti kiállítási garanciáját, mely a fenti kiállításra kölcsönbe adott, a kölcsönbe adó és a kiállító megállapodásában foglalt kiállítási tárgyakra a [garancia idõtartama] közötti idõszakra vonatkozik. Kötelezettséget vállalok arra, hogy amennyiben az elveszett kiállítási tárgyak utóbb elõkerülnek, e tényt a tudomásomra jutást követõen haladéktalanul bejelentem a Magyar Állam nevében eljáró államháztartásért felelõs miniszternek, továbbá egyidejûleg az elveszett és utóbb elõkerült kiállítási tárgyak vonatkozásában, a kötelezvény alapján kifizetett kártérítést teljes egészében visszafizetem a Magyar Államnak. Tudomásul veszem, hogy a [kiállító] és a [a kölcsönbe adó intézmény] között létrejött, a kiállítási tárgyak kölcsönbe adásáról szóló szerzõdés és jelen nyilatkozat tartalma közötti eltérés esetén a nyilatkozat rendelkezései irányadók. [dátum] [a kölcsönbe adó aláírása és pecsétje] A [a kölcsönbe adó intézmény] fenti nyilatkozatában foglaltakat tudomásul veszem. [dátum] [a kiállító aláírása és pecsétje] 2. Kiállítási viszontgarancia esetén alkalmazandó Biztosító társaság megnevezése és címe: A biztosító társaság nevében aláírásra jogosult megnevezése: Az aláírási jogosultság jogalapjának megjelölése: Kölcsönbe vevõ intézmény (kiállító) megnevezése és címe: A kiállítás címe: A kiállítás helye és ideje: A kiállítási tárgyak biztosítási összege:
2252
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
Aláírásommal ezúton kijelentem, hogy megértettem és elfogadom a Magyar Államnak a kötelezvényben, és az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 33/B. és 33/C. §-ában, valamint az állam által vállalt kezesség elõkészítésének és a kezesség beváltásának eljárási rendjérõl szóló 110/2006. (V. 5.) Korm. rendelet 15–19. §-ában foglalt feltételek szerinti kiállítási viszontgaranciáját, mely a fenti kiállításra kölcsönbe adott, a biztosító társaság és a kiállító megállapodásában foglalt kiállítási tárgyakra a [garancia idõtartama] közötti idõszakra vonatkozik. Kötelezettséget vállalok arra, hogy amennyiben az elveszett kiállítási tárgyak utóbb elõkerülnek, e tényt a tudomásomra jutást követõen haladéktalanul bejelentem a Magyar Állam nevében eljáró államháztartásért felelõs miniszternek, továbbá egyidejûleg az elveszett és utóbb elõkerült kiállítási tárgyak vonatkozásában, a kötelezvény alapján kifizetett kártérítést teljes egészében visszafizetem a Magyar Államnak. Tudomásul veszem, hogy a [kiállító] és a [biztosító] között létrejött biztosítási szerzõdés és jelen nyilatkozat tartalma közötti eltérés esetén a nyilatkozat rendelkezései irányadók. [dátum] [biztosító társaság aláírása és pecsétje] A [biztosító] fenti nyilatkozatában foglaltakat tudomásul veszem. [dátum] [a kiállító aláírása és pecsétje]”
A Kormány 80/2010. (III. 25.) Korm. rendelete az egyes kormányrendeleteknek a pénzügyi szolgáltatás közvetítésével összefüggõ módosításáról A Kormány a hitelintézetekrõl és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény 235. § (1) bekezdés a) és e) pontjában és – a 8. § tekintetében – a Magyar Köztársaság 2001. és 2002. évi költségvetésérõl szóló 2000. évi CXXXIII. törvény 42. §-ában kapott felhatalmazás alapján, az Alkotmány 35. § (1) bekezdés b) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következõket rendeli el: 1. §
A pénzváltási tevékenységrõl szóló 297/2001. (XII. 27.) Korm. rendelet (a továbbiakban: R.) 1. § (1) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(1) E rendelet hatálya kiterjed a pénzváltási tevékenységet végzõ hitelintézetre, valamint a pénzváltási tevékenységet közvetítõre (a továbbiakban együtt: pénzváltó).”
2. §
Az R. 3. § (1)–(3) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(1) A pénzváltási tevékenységet közvetítõnek az engedély iránti kéreleméhez – a (4) bekezdésben foglaltak figyelembevételével – mellékelni kell: a) a kérelmezõ alapító okiratát, b) a kérelmezõ bejegyzésérõl szóló cégbírósági végzést – ennek hiányában a bejegyzés iránti kérelmet, annak igazolásával együtt, hogy a bejegyzés iránti kérelmet a cégbíróság átvette – vagy már bejegyzett cég esetében harminc napnál nem régebbi cégkivonatot, c) harminc napnál nem régebbi igazolást arra vonatkozóan, hogy az alapításban részt vevõ személynek, már mûködõ cég esetén a kérelmezõnek az adóhatósággal, vámhatósággal, illetve a társadalombiztosítási szervvel szemben tartozása nincs, d) a tervezett mûködési terület (országos kiterjedésû vagy meghatározott területi egységre korlátozott) meghatározását tartalmazó iratot, e) a kérelmezõ szervezeti felépítésének, az irányítási, döntési és ellenõrzés rendjének bemutatását, ha ezeket az alapító okirat részletesen nem tartalmazza, f) a középtávú – az elsõ három évre vonatkozó – üzleti tervet, g) annak igazolását, hogy a kérelmezõ rendelkezik a pénzváltási tevékenység végzéséhez szükséges személyi és tárgyi feltételekkel, h) a folytatni kívánt pénzváltási tevékenységre vonatkozó, a hitelintézet által jóváhagyott általános szerzõdési feltételeket is tartalmazó üzletszabályzatot, i) nyilatkozatot arra vonatkozóan, hogy a pénzváltási tevékenységét mikor kívánja megkezdeni,
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2253
j) nyilatkozatot arról, hogy a jogszabályban meghatározott adatszolgáltatások teljesítésére felkészült. (2) A közvetítõnek a kérelem elõterjesztésekor rendelkeznie kell egy hitelintézettel kötött pénzváltási tevékenység közvetítésére irányuló megbízási szerzõdéssel. A megbízási szerzõdés megkötése elõtt a hitelintézet köteles meggyõzõdni arról, hogy a közvetítõ megfelel az (1) és (3) bekezdésben, valamint 10–14. §-ban foglalt feltételeknek. (3) A közvetítõnek az (1) bekezdés e) és f) pontjaiban elõírt feltételt akkor kell teljesíteni, ha a pénzváltási tevékenységet kizárólagos tevékenységként kívánja gyakorolni.” 3. §
(1) Az R. 10. § (2) és (3) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(2) A pénzváltási tevékenységet közvetítõ az (1) bekezdés a) pontjában említett feltétel meglétét az ingatlanra vonatkozó tulajdonjog és az ingatlan-nyilvántartásba bejegyezhetõ más, használati jog esetében a földhivatal által kiállított tulajdoni lappal, bérleti jog esetén bérleti szerzõdéssel köteles igazolni. Ha a kérelmezõ – ide nem értve a bérleti jogot – az adatokat nem mellékeli, a Felügyelet adatszolgáltatási kérelemmel fordul a szükséges adatokról nyilvántartást vezetõ magyarországi hatósághoz. (3) A pénzváltási tevékenységet közvetítõnek az (1) bekezdés d) pontjában említett feltétel meglétét valamelyik távközlési szolgáltatóval kötött szolgáltatási szerzõdéssel köteles igazolni.” (2) Az R. 10. § (5) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(5) Az (1) bekezdésnek g) pontjának megfelelõ technikai eszköz telepítését a pénzváltási tevékenységet közvetítõnek a rendszer telepítõjével vagy üzemeltetõjével kötött szerzõdéssel kell igazolnia.”
4. §
Az R. 14. §-a helyébe a következõ rendelkezés lép: „14. § A közvetítõt megbízó hitelintézet köteles a pénzváltó pénztári nyitvatartási ideje alatt a pénzváltási tevékenységhez szükséges váltási készletet folyamatosan biztosítani.”
5. §
Az R. 15. és 16. §-a helyébe a következõ rendelkezés lép: „15. § (1) A pénzváltási tevékenységet közvetítõ az általa alkalmazott árfolyamokat a hitelintézettel kötött megbízási szerzõdésben rögzített módon állapítja meg. (2) A közvetítõ belsõ utasításban köteles szabályozni az árfolyam-meghatározás módját, és megjelölni az árfolyam-megállapításért felelõs személyeket. (3) A pénzváltó köteles öt évig megõrizni az árfolyamjegyzékeket. 16. § A pénzváltási tevékenységet közvetítõ az euróra és az amerikai dollárra valutaárfolyamot köteles jegyezni.”
6. §
Az R. 19. § (4) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(4) A pénzváltási tevékenységet közvetítõ vállalkozásnak a számvitelrõl szóló törvény szerinti napi készpénz záró állomány maximális mértékének, illetve havi szintû átlagának megállapítása során nem kell figyelembe vennie az e tevékenység során birtokába került, a megbízót megilletõ készpénzállomány elkülönített nyilvántartásban szereplõ, kötelezettségként kimutatott összegét.”
7. §
Az R. 26. §-a helyébe a következõ rendelkezés lép: „26. § (1) A hitelintézet belsõ ellenõrzése köteles legalább évente megvizsgálni, hogy a pénzváltási tevékenységét közvetítõ e tevékenységét a jogszabályoknak, illetõleg a szerzõdésben foglaltaknak megfelelõen végzi-e. (2) A hitelintézet felelõs azért, hogy a pénzváltási tevékenységét közvetítõ e tevékenységét a jogszabályi elõírások betartásával és a tõle elvárható gondossággal végezze. A hitelintézetnek haladéktalanul jelentenie kell a Felügyelet részére, amennyiben a közvetítõ e tevékenysége jogszabályba vagy a szerzõdésbe ütközik.”
8. §
A hallgatói hitelrendszerrõl és a Diákhitel Központról szóló 86/2006. (IV. 12.) Korm. rendelet 25. § (1) bekezdése helyébe a következõ rendelkezés lép: „(1) A Diákhitel Központ a hallgatói hitelrendszer mûködtetését és a hallgatói hitelek folyósítását végzi. E célok elérése érdekében szükséges tevékenységeken kívül elsõdleges célja és alapvetõ feladatai teljesítésének veszélyeztetése nélkül adatfeldolgozói és a hitelintézetekrõl és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvényben meghatározott ügynöki tevékenységet is folytathat az adatvédelmi jogszabályok figyelembevételével és a tulajdonosi jogok gyakorlójának jóváhagyásával.”
2254 9. § 10. §
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
Hatályát veszti az R. 2. § (3) bekezdése. (1) E rendelet a kihirdetését követõ harmadik napon lép hatályba. (2) E rendelet a hatálybalépését követõ napon hatályát veszti. Bajnai Gordon s. k., miniszterelnök
A Kormány 81/2010. (III. 25.) Korm. rendelete a független pénzügyi szolgáltatás közvetítõi felelõsségbiztosítási szerzõdés tartalmi követelményeirõl A Kormány a hitelintézetekrõl és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény 235. § (1) bekezdés m) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alkotmány 35. § (1) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következõket rendeli el: 1. §
(1) A független közvetítõi felelõsségbiztosítási szerzõdésnek (a továbbiakban: szerzõdés) tartalmaznia kell, hogy a pénzügyi szolgáltatást igénybevevõ vagy igénybe venni szándékozó ügyfélnek okozott olyan kárra terjed ki a biztosítási kockázat viselése, amelyért a tevékenységet végzõ (a továbbiakban: biztosított) jogszabály szerint felelõs. (2) A szerzõdésnek tartalmaznia kell, hogy a biztosítási kockázat viselése a biztosított alkalmazottja, illetõleg megbízottja által okozott kárra is kiterjed, amennyiben a kár az (1) bekezdésben foglalt tevékenység eredményeképpen keletkezik.
2. § 3. §
A szerzõdésnek tartalmaznia kell a biztosítási összeghatárt. (1) A szerzõdés a biztosított szándékos károkozásáért való helytállási kötelezettséget kizárhatja. (2) A szerzõdésben rögzíteni kell a biztosító helytállási kötelezettségének idõbeli hatályára vonatkozó rendelkezéseket. (3) A biztosító (2) bekezdés szerinti helytállási kötelezettségének legalább az olyan biztosítási eseményekre ki kell terjednie, amelyeket a szerzõdés hatálya alatt okoztak és amelyek a szerzõdés hatálya alatt bekövetkeztek, továbbá azokat a szerzõdésben meghatározottak szerint bejelentették. (4) A szerzõdésben a szerzõdés megszûnése esetében a biztosítási esemény bejelentésére a megszûnéstõl számított legalább kilencven napos bejelentési idõt kell meghatározni.
4. §
(1) Amennyiben a felek önrészesedésben állapodnak meg, a szerzõdésben rögzíteni kell az erre vonatkozó rendelkezéseket. (2) Az önrészesedés mértéke káreseményenként a 10%-ot nem haladhatja meg. (3) Az önrészesedés a biztosító által fedezetbe vont kártérítésnek az a része, amelyért a biztosított maga köteles helytállni.
5. §
Ez a rendelet a kihirdetését követõ nyolcadik napon lép hatályba. Bajnai Gordon s. k., miniszterelnök
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2255
A Kormány 82/2010. (III. 25.) Korm. rendelete a betéti kamat és az értékpapírok hozama számításáról és közzétételérõl A Kormány a hitelintézetekrõl és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény 235. § (1) bekezdés c) pontjában, a tõkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény 451. § (1) bekezdés m) pontjában, valamint a 11. § tekintetében a Magyar Köztársaság 2000. évi költségvetésérõl szóló 1999. évi CXXV. törvény 91. § (1) bekezdés e) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alkotmány 35. § (1) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következõket rendeli el:
1. Általános rendelkezések 1. §
2. §
E rendelet hatálya kiterjed a)
a betéti kamatláb számítására vonatkozó rendelkezések tekintetében a hitelintézetre, valamint
b)
az értékpapír hozamszámítására vonatkozó rendelkezések tekintetében a befektetési vállalkozásra, a hitelintézetre, a befektetési alapkezelõre, valamint mindazon szervezetre, amely törvényi felhatalmazás alapján forgalmazó igénybevétele nélkül jogosult saját kibocsátású értékpapírt forgalomba hozni.
E rendelet alkalmazásában a)
betét: a hitelintézetekrõl és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény 2. melléklete I/2. pontjában meghatározott betét;
b)
betéti kamat: a betétszerzõdésben, takarékbetét-szerzõdésben a betétesnek a betétösszeg visszafizetésén felül megfizetni ígért kamat;
c)
kereskedelmi kommunikáció: a fogyasztókkal szembeni tisztességtelen kereskedelmi gyakorlat tilalmáról szóló 2008. évi XLVII. törvényben ekként meghatározott fogalom.
2. Az egységesített betéti kamatláb mutató számítása 3. §
(1) A hitelintézetnek üzletszabályzatában az egyes általa kínált betéti szerzõdések esetében rögzített kamatszámítási módszeren kívül az egységesített betéti kamatláb mutatót (a továbbiakban: EBKM) is ki kell számítania, és azt a (2) bekezdésben meghatározott kivétellel a 6–7. §-ban meghatározott módon közzé kell tennie. (2) Egy ügyfélre kialakított egyedi betéti módozat esetén a hitelintézet az EBKM-et köteles kiszámítani, és annak értékét a szerzõdésben szerepeltetni. (3) Ha a betét lejáratáig hátralévõ lekötési idõ 365 napnál kevesebb, az EBKM kiszámítására az 1. mellékletben meghatározott képletet kell alkalmazni. (4) Ha a betét lejáratáig hátralévõ lekötési idõ legalább 365 nap, valamint le nem kötött, illetve határozatlan idõre lekötött betét esetén az EBKM kiszámítására a 2. mellékletben meghatározott képletet kell alkalmazni. (5) Ha a betét befizetése több részletben történik, a 3. mellékletben meghatározott képletet kell alkalmazni.
4. §
(1) Ha a betéti kamatláb a szerzõdés alapján változó kamatláb, de annak mértéke az EBKM kiszámításakor nem határozható meg, az EBKM számításánál az utolsó ismert kamatlábat kell alkalmazni a betéti szerzõdés lejáratáig. (2) Határozatlan idõre lekötött, automatikusan megújuló vagy le nem kötött betét esetén a lekötési idõt egy évnek kell tekinteni, a hitelintézet azonban jogosult az általa jellemzõnek tartott lekötési idõre vonatkozóan kiszámított mutatót is közzétenni. (3) A mutató számítása során a szerzõdésben rögzített lekötési idõt kell figyelembe venni. (4) Lakás-takarékpénztár esetén a kereskedelmi kommunikációban az EBKM értékét havi 20 000 forint folyamatos betételhelyezést feltételezve kell meghatározni.
5. §
Az EBKM számításánál a kamatösszegben csak a ténylegesen kifizetendõ (jóváírandó) összeg vehetõ figyelembe. Ha a kifizetendõ kamatot bármilyen jogcímen (pl. jutalék, díj) – ide nem értve az adófizetési kötelezettséget – levonás terheli, akkor a kamatösszeget a levonás összegével csökkenteni kell.
2256
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
3. A betéti kamatláb közzététele 6. §
(1) A hitelintézetnek az ügyfélfogadásra nyitva álló helyiségében kifüggesztett üzletszabályzatában közzé kell tenni: a)
a kamatszámítás képletét;
b)
a kamatozás kezdõ és utolsó napját;
c)
a kamatjóváírás idõpontját (idõpontjait);
d)
a lejárat elõtti felvét feltételeit;
e)
minden olyan tényt, információt, feltételt, amely kihatással van a kifizetett összegre a futamidõ alatt, lejáratkor vagy a futamidõ után;
f)
a rövidítés feltüntetésével, százalékos formában, két tizedesjegy pontossággal az EBKM-et.
(2) A betéti szerzõdés megkötésére vonatkozó ajánlatban és kereskedelmi kommunikációban fel kell hívni a figyelmet arra, hogy a betéti szerzõdés részletes leírását az üzletszabályzat tartalmazza. (3) Ha a betéti szerzõdés megkötésére vonatkozó ajánlatban vagy a betétre vonatkozó kereskedelmi kommunikációban szerepel a betét kamatlába vagy bármilyen költsége, közvetlenül ezt követõen az EBKM mértékének is – a rövidítés feltüntetésével, két tizedesjegy pontossággal – szerepelnie kell legalább ugyanakkora méretben és megegyezõ megjelenítésben vagy jól érthetõen el kell hangzania. (4) Ha a betéthez állami támogatás kapcsolódik és a szerzõdés megkötésére vonatkozó ajánlatban vagy kereskedelmi kommunikációban szerepel a betét kamatlába, bármilyen költsége vagy az állami támogatás mértéke vagy összege, a támogatással és a támogatás nélkül számított EBKM értékét is meg kell adni. 7. §
(1) Ha a hitelintézet az EBKM számításánál valamilyen kedvezményt vesz figyelembe, és e kedvezmény valamilyen feltételtõl függ (akár a hitelintézet, akár az ügyfél oldaláról), a kereskedelmi kommunikációnak legalább a részletes feltételek pontos elérhetõségét tartalmaznia kell. (2) Kedvezményes kamattal meghirdetett, automatikusan megújuló betét esetén a szerzõdés megkötésére vonatkozó ajánlatnak és kereskedelmi kommunikációnak a kedvezményes EBKM értéke mellett a közzététel idõpontjában hatályos kondíciós lista szerinti nem kedvezményes EBKM értékét is tartalmaznia kell. (3) Ha a hitelintézet olyan összetett szolgáltatást kínál, ahol a betét mellett befektetési jegyet is kötelezõ vásárolni, a kereskedelmi kommunikációnak vagy a betéti szerzõdés megkötésére vonatkozó ajánlatnak a betétrészre vonatkozó EBKM értékét követõen tartalmaznia kell – megegyezõ megjelenítésben – az alábbi szöveget: Az ajánlat másik elemét képezõ befektetési alap hozama az alapban lévõ befektetési eszközök hozamától függõen változó lehet. Az alap múltbeli hozama nem jelent garanciát a jövõbeni hozamra.
4. Az egységesített értékpapír hozam mutató számítása 8. §
(1) A hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok és – a (4) bekezdésben meghatározott esetben – a befektetési jegyek esetében, ha az értékpapír kamata vagy hozama a kibocsátó által a még hátralévõ teljes futamidõre megállapításra került, a befektetési vállalkozás, a hitelintézet, a befektetési alapkezelõ, valamint az a szervezet, amely törvény alapján forgalmazó igénybevétele nélkül jogosult saját kibocsátású értékpapírt forgalomba hozni, köteles kiszámítani, és a 9. §-ban meghatározott módon közzétenni az egységesített értékpapír hozam mutatót (a továbbiakban: EHM). (2) Ha az értékpapír lejáratáig hátralévõ futamidõ 365 napnál kevesebb, az EHM kiszámítására a 4. mellékletben meghatározott képletet kell alkalmazni. (3) Ha az értékpapír lejáratáig hátralévõ futamidõ legalább 365 nap, az EHM kiszámítására az 5. mellékletben meghatározott képletet kell alkalmazni. (4) A befektetési alapkezelõnek az (1)–(3) bekezdést a hozamgaranciával vagy hozamvédelemmel ellátott, nyilvánosan forgalomba hozott befektetési alapok esetében kell alkalmaznia, ha a garantált vagy ígért, konkrét, számszerûsített hozam a még hátralévõ teljes futamidõre megállapításra került. Az EHM számításakor ahol a 4. és 5. mellékletekben szereplõ képletek kamatfizetést említenek, a garantált vagy ígért hozamot kell figyelembe venni. (5) Az EHM számításánál a hozamösszegben csak a ténylegesen kifizetendõ (jóváírandó) összeg vehetõ figyelembe. Ha a kifizetendõ hozamot bármilyen jogcímen (pl. jutalék, díj) – ide nem értve az adófizetési kötelezettséget – levonás terheli, a hozamösszeget a levonás összegével csökkenteni kell.
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2257
5. Az értékpapírok hozamának közzététele 9. §
(1) A befektetési vállalkozásnak, a hitelintézetnek és a 8. § (4) bekezdésében meghatározott esetben a befektetési alapkezelõnek, valamint annak a szervezetnek, amely törvény alapján forgalmazó igénybevétele nélkül jogosult saját kibocsátású értékpapírt forgalomba hozni, az ügyfélfogadásra nyitva álló helyiségben ki kell függesztenie: a) az értékpapír-hozam számításának konkrét képletét; b) a kamat- vagy hozamfizetés idõpontjait; c) a rövidítés feltüntetésével, százalékos formában, két tizedesjegy pontossággal az EHM értékét; d) minden olyan tényt, információt, feltételt, amely kihatással van az értékpapír alapján kifizetett összegre. (2) Ha az értékpapírügyletre vonatkozó ajánlatban vagy kereskedelmi kommunikációban az ügyletre vonatkozó kamat, konkrét hozam vagy bármilyen költség megjelenik, közvetlenül ezt követõen az EHM mértékének is – a rövidítés feltüntetésével, százalékos formában, két tizedesjegy pontossággal – szerepelnie kell legalább ugyanakkora méretben és megegyezõ megjelenítésben vagy jól érthetõen el kell hangzania.
6. Záró rendelkezések 10. §
Ez a rendelet 2010. június 11-én lép hatályba.
11. §
(1) A lakáscélú állami támogatásokról szóló 12/2001. (I. 31.) Korm. rendelet 12. § (12) bekezdésében az „a betéti kamat, az értékpapírok hozama és a teljes hiteldíj mutató számításáról és közzétételérõl szóló 41/1997. (III. 5.) Korm. rendelet 6. §-ának” szövegrész helyébe az „a betéti kamat és az értékpapírok hozama számításáról és közzétételérõl szóló kormányrendeletnek” szöveg lép. (2) A lakáscélú állami támogatásokról szóló 12/2001. (I. 31.) Korm. rendelet 13. § (4) bekezdésében az „a betéti kamat, az értékpapírok hozama és a teljes hiteldíj mutató számításáról és közzétételérõl szóló 41/1997. (III. 5.) Korm. rendelet 6. §-ának” szövegrész helyébe az „a betéti kamat és az értékpapírok hozama számításáról és közzétételérõl szóló kormányrendeletnek” szöveg lép. (3) A fiatalok, valamint a többgyermekes családok lakáscélú kölcsöneinek állami támogatásáról szóló 134/2009. (VI. 23.) Korm. rendelet 1. § (2) bekezdés 14. pontja a) alpontjában az „a betéti kamat, az értékpapírok hozama és a teljes hiteldíj mutató számításáról és közzétételérõl szóló 41/1997. (III. 5.) Korm. rendelet 6. §-ának” szövegrész helyébe az „a betéti kamat és az értékpapírok hozama számításáról és közzétételérõl szóló kormányrendeletnek” szöveg lép. (4) A fiatalok, valamint a többgyermekes családok lakáscélú kölcsöneinek állami támogatásáról szóló 134/2009. (VI. 23.) Korm. rendelet 1. § (2) bekezdés 14. pontja b) alpontjában az „a betéti kamat, az értékpapírok hozama és a teljes hiteldíj mutató számításáról és közzétételérõl szóló 41/1997. (III. 5.) Korm. rendelet 6. §-ának” szövegrész helyébe az „a betéti kamat és az értékpapírok hozama számításáról és közzétételérõl szóló kormányrendeletnek” szöveg lép.
12. §
Hatályát veszti a betéti kamat, az értékpapírok hozama és a teljes hiteldíj mutató számításáról és közzétételérõl szóló 41/1997. (III. 5.) Korm. rendelet.
13. §
(1) 2010. június 12-én hatályát veszti a 11–12. §. (2) Ez a § 2010. június 13-án hatályát veszti. Bajnai Gordon s. k., miniszterelnök
2258
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
1. melléklet a 82/2010. (III. 25.) Korm. rendelethez Az EBKM kiszámításához a következõ képletet kell alkalmazni, ha a lejáratig hátralévõ futamidõ 365 napnál kevesebb: n
(k + bv)i 1 + r ´ ( ti / 365) i= 1
Elhelyezett betét = å
ahol n:
a kamatfizetések száma,
r:
az EBKM értéke,
ti:
a betételhelyezés napjától az i-edik kifizetésig hátralévõ napok száma,
(k+bv)i:
az i-edik kifizetéskor kifizetett kamat és betétösszeg visszafizetés összege.
2. melléklet a 82/2010. (III. 25.) Korm. rendelethez Az EBKM kiszámításához a következõ képletet kell alkalmazni, ha a lejáratig hátralévõ futamidõ legalább 365 nap: n
(k + bv)i ( 1 + r) ( t i / 365 ) i= 1
Elhelyezett betét = å
ahol n:
a kamatfizetések száma,
r:
az EBKM értéke,
ti:
a betételhelyezés napjától az i-edik kifizetésig hátralévõ napok száma,
(k+bv)i:
az i-edik kifizetéskor kifizetett kamat és betétösszeg visszafizetés összege.
3. melléklet a 82/2010. (III. 25.) Korm. rendelethez Az EBKM számításához a következõ képletet kell alkalmazni, ha a betét befizetése több részletben történik: n
i= 1
m
Bi
å (1 + r)
( t i / 365 )
=å j= 1
Kj (1 + r)
( t j / 365 )
n=
a betétbefizetések száma,
Bi =
az i-edik betétbefizetés összege,
ti =
az elsõ betételhelyezés napjától az i-edik betétbefizetésig hátralévõ napok száma,
r=
az EBKM értéke,
m=
a kifizetések száma,
tj =
az elsõ betételhelyezés napjától a j-edik kifizetésig hátralévõ napok száma,
Kj =
a j-edik kifizetés összege.
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2259
4. melléklet a 82/2010. (III. 25.) Korm. rendelethez Az EHM kiszámításához a következõ képletet kell alkalmazni, ha a lejáratig hátralévõ futamidõ 365 napnál kevesebb: n
Eladási ár = å i= 1
(k + tt) i 1 + r ´ ( ti / 365)
ahol: n: a kamatfizetések száma, r: az EHM értéke, ti: a vásárlás napjától az i-edik kifizetésig hátralévõ napok száma, (k+tt)i: az i-edik kifizetéskor kifizetett kamat és tõketörlesztés összege.
5. melléklet a 82/2010. (III. 25.) Korm. rendelethez Az EHM kiszámításához a következõ képletet kell alkalmazni, ha a lejáratig hátralévõ futamidõ legalább 365 nap: n
Eladási ár = å i= 1
ahol: n: r: ti: (k+tt)i:
(k + tt) i (1 + r) ( t i / 365 )
a kamatfizetések száma, az EHM értéke, a vásárlás napjától az i-edik kifizetésig hátralévõ napok száma, az i-edik kifizetéskor kifizetett kamat és tõketörlesztés összege.
A Kormány 83/2010. (III. 25.) Korm. rendelete a teljes hiteldíj mutató meghatározásáról, számításáról és közzétételérõl A Kormány a fogyasztónak nyújtott hitelrõl szóló 2009. évi CLXII. törvény 30. § a) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alkotmány 35. § (1) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következõket rendeli el:
1. Általános rendelkezések 1. §
2. §
E rendelet elõírásait a fogyasztónak nyújtott hitelrõl szóló 2009. évi CLXII. törvény (a továbbiakban: Fhtv.) hatálya alá tartozó hitel és pénzügyi lízing (a továbbiakban együtt: hitel) esetén kell alkalmazni. (1) 1. 2. 3.
E rendelet alkalmazásában: devizahitel: forinttól eltérõ pénznemben folyósított és törlesztett hitel; deviza alapú hitel: devizában nyilvántartott, de forintban folyósított vagy törlesztett hitel; kereskedelmi kommunikáció: a fogyasztókkal szembeni tisztességtelen kereskedelmi gyakorlat tilalmáról szóló 2008. évi XLVII. törvényben ekként meghatározott fogalom; 4. kereskedelmi kölcsön: az egymással áruszállítási vagy szolgáltatási jogviszonyban álló vállalkozások vagy természetes személyek által e jogviszonyra tekintettel adott halasztott fizetés vagy elõleg, ide nem értve a pénzügyi intézmény által kötött ilyen ügyleteket. (2) E rendeletben nem meghatározott fogalmak értelmezése tekintetében az Fhtv. rendelkezéseit kell alkalmazni.
2260
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
2. A teljes hiteldíj mutató meghatározására és számítására vonatkozó szabályok 3. §
(1) A teljes hiteldíj mutató (a továbbiakban: THM) számításánál figyelembe kell venni a fogyasztó által a hitelszerzõdés és a lízingszerzõdés (a továbbiakban együtt: hitelszerzõdés) kapcsán fizetendõ összes díjat (ideértve a kamatot, díjat, jutalékot, költséget és adót), valamint a hitelhez kapcsolódó járulékos szolgáltatások költségeit, ha a hitelezõ vagy a lízingbe adó (a továbbiakban együtt: hitelezõ) számára ismertek, továbbá a szolgáltatás igénybevételét a hitelszerzõdés megkötéséhez vagy ajánlat szerinti megkötéséhez a hitelezõ elõírja, ideértve különösen a) a fogyasztó által felajánlott fedezet értékbecslésének díját, b) építésnél a helyszíni szemle díját, c) a számlavezetés és a készpénz-helyettesítõ fizetési eszköz használatának költségeit és a fizetési mûveletekkel kapcsolatos egyéb költségeket a (3) bekezdés f) pontjában foglalt kivétellel, d) a hitelközvetítõnek fizetendõ díjat, e) az ingatlan-nyilvántartási eljárás díját, valamint f) a biztosítás és garancia díját a 7. § (2) bekezdésben foglalt kivétellel. (2) Az (1) bekezdés c) pontjának alkalmazásánál, ha a fogyasztó által igényelt számlatípus még nem ismert, a hitelezõnél elérhetõ legkedvezõbb feltételekkel kínált számlatípust kell figyelembe venni, amelynek igénybevételéhez a hitelhez nem kapcsolódó feltételek teljesítése nem szükséges. (3) A THM számításánál nem vehetõ figyelembe: a) a prolongálás (futamidõ hosszabbítás) költsége, b) a késedelmi kamat, c) egyéb olyan fizetési kötelezettség, amely a szerzõdésben vállalt kötelezettség nem teljesítésébõl származik, d) a közjegyzõi díj, e) kereskedelmi kölcsön vagy kapcsolt hitelszerzõdés esetén a fogyasztó által a termékek vagy szolgáltatások megvételéért fizetett – a vételáron felüli – díj függetlenül attól, hogy készpénzzel vagy hitelbõl fizeti, valamint f) a számlavezetés és a készpénz-helyettesítõ fizetési eszköz használatának költségei és a fizetési mûveletekkel kapcsolatos egyéb költségek, ha a számla fenntartását a hitelezõ nem írja elõ az adott hitelszerzõdéshez és költségeit a fogyasztóval kötött szerzõdésben egyértelmûen és külön feltüntették.
4. §
(1) A THM számításánál azt kell figyelembe venni, hogy a hitelszerzõdés a szerzõdés szerinti futamidõ alatt a szerzõdés szerint kerül teljesítésre. (2) A THM kiszámításánál a következõ számítási módszert kell alkalmazni: a) ha a hitelszerzõdés nem határozza meg a hitel lehívásának idõpontját, a teljes hitelösszeget azonnal lehívottnak kell tekinteni; b) ha a szerzõdés alapján a kamat és más díj mértéke változó, de azok mértéke nem határozható meg a kiszámításkor, a számítás során az utolsó ismert kamatot és díjat változatlannak kell tekinteni a futamidõ végéig; c) ha a visszafizetés ütemezése nincs meghatározva, akkor a hitel lejárati idõtartamát egy évnek kell tekinteni és tizenkét egyenlõ részletben, havonta történõ törlesztéssel kell számolni; d) ha a hitelszerzõdés különbözõ módokat biztosít a lehívásra, amelyekhez eltérõ kamatok és díjak kapcsolódnak, a teljes hitelösszeget az adott hiteltípusnál leggyakoribb lehívási módra alkalmazandó legmagasabb kamattal és díjjal kell figyelembe venni; e) ha a hitelszerzõdés szerint a fogyasztó szabadon hívhatja le a hitelt, de a szerzõdés a lehívás különbözõ módjainál összegre és idõtartamra vonatkozó korlátokat tartalmaz, a hitelt a legkorábbi idõpontban lehívottnak kell tekinteni a korlátok figyelembevételével; f) ha a visszafizetés ütemezése meghatározott, de a törlesztõrészletek, lízingdíjak (a továbbiakban együtt: törlesztõrészlet) összege változó lehet, a szerzõdésben meghatározott legalacsonyabb törlesztõrészletet kell figyelembe venni, hitelkártyák esetén az egyes elszámolási idõszakokat követõ türelmi idõszakok végén a nyilvánosan meghirdetett minimális törlesztésekkel és a futamidõ végén a fennmaradó teljes tartozás megfizetésével kell számolni; g) e bekezdés eltérõ rendelkezése hiányában, ha a hitelszerzõdés több lehívási és törlesztési idõpontot tartalmaz, a legkorábbi idõpontot kell figyelembe venni; h) ha a hitel legmagasabb összegérõl még nem állapodtak meg, azt 375 000 forintnak kell tekinteni; i) fizetési számlához kapcsolódó hitel esetén a teljes hitelösszeget a hitelszerzõdés teljes idõtartamára lehívottnak kell tekinteni, a hitelszerzõdés idõtartamát – ha az nincs meghatározva – három hónapnak kell tekinteni;
4. szám
5. §
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2261
j)
ha a hitelszerzõdés szerint a hitel kamata az elsõ idõszakra rögzített kamat, ezt követõen új kamatot fognak megállapítani, amit rendszeres idõközönként hozzáigazítanak a megállapodás szerinti mutatóhoz, a rögzített kamatozású idõszakot követõen a megállapodás szerinti mutatónak a THM kiszámításakor érvényes értékén alapuló kamattal, mint változatlan kamattal kell számolni;
k)
ha a hitelezõ egy korlátozott idõtartamra vagy összegre eltérõ, kedvezményes kamatot és díjat számít fel, a THM kiszámításakor érvényes nem kedvezményes kamatot és a díjat kell figyelembe venni a hitelszerzõdés teljes idõtartamára a THM értékének meghatározásakor.
(1) A THM értékének meghatározására az 1. melléklet szerinti képletet kell alkalmazni. (2) Az 1. mellékletben meghatározott képletet az alábbiak figyelembevételével kell alkalmazni:
6. §
a)
a felek által különbözõ idõpontokban teljesített törlesztések és folyósítások összege és azok teljesítési ideje eltérõ lehet;
b)
a kezdõ idõpont az elsõ hitelfolyósítás idõpontja; hitelkártya esetén a kezdõ idõpont a hitelezõ által nyilvánosan meghirdetett elszámolási idõszak elsõ napja;
c)
a kiszámítás során használt idõtartamokat években vagy töredékévekben kell kifejezni;
d)
egy évet 365 napból (vagy szökõév esetén 366 napból), 52 hétbõl vagy tizenkét egyenlõ hosszúságú hónapból állónak kell tekinteni, egy ilyen hónapot 30,41666 napból állónak kell tekinteni függetlenül attól, hogy szökõévrõl van-e szó;
e)
a számítás eredményét százalékos formában, legalább egy tizedesjegy pontossággal kell meghatározni.
(1) Deviza alapú hitel esetén, ha a folyósítás és a törlesztés is forintban történik, az 1. mellékletben meghatározott képletnél a hitelezõ és a fogyasztó által teljesített fizetéseket forintban kell számításba venni a hitelrészletet a hitelezõ által az adott ügyletre folyósításnál alkalmazott, a törlesztõrészletet és a díjfizetést a törlesztésnél alkalmazott a)
a szerzõdésben a szerzõdés megkötését megelõzõ 30. napnál nem régebbi devizaárfolyam,
b)
a kereskedelmi kommunikációban a tárgynegyedévet megelõzõ hónap 1. munkanapján érvényes devizaárfolyam
figyelembevételével. (2) Deviza alapú hitel esetén, ha a folyósítás vagy a törlesztés devizában történik, az 1. mellékletben meghatározott képletnél a devizában teljesített fizetéseket forintban kell számításba venni a szerzõdésben 30 napnál nem régebbi, a kereskedelmi kommunikációban a tárgynegyedévet megelõzõ hónap 1. munkanapján érvényes, a Magyar Nemzeti Bank hivatalos deviza-középárfolyama figyelembevételével. (3) Devizahitel esetén a forintban fizetendõ díjakat a THM meghatározásakor a hitel devizanemében kell számításba venni a szerzõdésben 30 napnál nem régebbi, a kereskedelmi kommunikációban a tárgynegyedévet megelõzõ hónap 1. munkanapján érvényes, a hitelezõ által az adott ügyletnél a díjfizetésre alkalmazott devizaárfolyam figyelembevételével. (4) Devizahitel és deviza alapú hitel esetén a szerzõdésben fel kell tüntetni, hogy a THM meghatározása a forint fizetések vagy a kölcsön devizanemében teljesített fizetések alapján történt-e, továbbá a fizetések más devizanemre történõ átszámításánál figyelembe vett devizaárfolyam érvényességének napját.
3. Jelzáloghitelre vonatkozó különös szabályok 7. §
(1) Jelzáloghitel és ingatlanlízing (a továbbiakban együtt: jelzáloghitel) esetén az 1. mellékletben meghatározott képletet az alábbiak figyelembevételével kell alkalmazni: a)
állami kamattámogatással nyújtott jelzáloghitelnél az állam által átvállalt összeget nem kell figyelembe venni a támogatás jogszabályban meghatározott idõtartamáig,
b)
az ingatlan készültségi fokának függvényében szakaszosan, de elõre nem meghatározható idõpontokban folyósított jelzáloghitel esetén úgy kell tekinteni, hogy az egész hitel az elsõ hitelfolyósítás idõpontjában kerül kifizetésre,
c)
az ingatlan készültségi fokának függvényében, de elõre nem meghatározható idõpontokban tartott helyszíni szemléknél úgy kell tekinteni, hogy a helyszíni szemlék várható díja az elsõ hitelfolyósítás idõpontjában kerül kifizetésre,
2262
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
d)
ha a hitelezõ a jelzáloghitelt vagy az ingatlanon alapított önálló zálogjogot egy jelzálog-hitelintézetnek adja el, az eladásig terjedõ idõszakot 2 hónapnak kell tekinteni,
e)
ha a helyszíni szemlék száma elõre nem határozható meg, két szemle díját kell figyelembe venni.
(2) Jelzáloghitel esetén a hitelhez szükséges vagyonbiztosítás díját a THM számításánál nem kell figyelembe venni. 8. §
(1) Lakás-elõtakarékossági szerzõdéssel vagy életbiztosítási szerzõdéssel kombinált jelzáloghitel esetén a THM értékének meghatározásakor a fogyasztó által a lakás-takarékpénztárnak vagy a biztosítónak teljesített befizetéseket is figyelembe kell venni a (2)–(5) bekezdésben foglaltaknak megfelelõen. (2) A lakás-takarékpénztárnak vagy a biztosítónak történõ fizetéseket a fogyasztó szerzõdése szerinti gyakorisággal kell figyelembe venni azzal, hogy azok esedékességének napjaként a hitelezõnek járó törlesztés esedékességének napját kell tekinteni. (3) Lakás-elõtakarékossági szerzõdéssel kombinált jelzáloghitel esetén a THM meghatározásakor a lakás-takarékpénztártól történõ hitelfelvétellel nem kell számolni és a lakás-takarékpénztárnak fizetendõ számlanyitási díjnak a megtakarítási részre esõ összegét kell figyelembe venni. (4) Befektetési egységhez kötött életbiztosítással kombinált jelzáloghitel esetén a THM meghatározásakor a befektetés várható hozamát nullának kell tekinteni. (5) Életbiztosítási szerzõdéssel kombinált jelzáloghitel esetén, ha az életbiztosítási szerzõdés indexálást tartalmaz, az indexált díjat kell figyelembe venni a THM meghatározásakor.
4. A kereskedelmi kommunikációra vonatkozó szabályok 9. §
(1) Ha a kereskedelmi kommunikációban szerepel a THM, annak értékét az alábbi feltételekkel nyújtott, egyenletes törlesztésû hitelre kell meghatározni: a)
a lakás-takarékpénztár által nyújtott hitelnél a hitel összege 1 millió forint, futamideje 5 év,
b)
más hitelezõ által nyújtott jelzáloghitelnél a hitel összege 5 millió forint, futamideje 20 év,
c)
hitelkártya és fizetési számlához kapcsolódó hitel esetén a hitel összege 375 000 forint, futamideje 1 év,
d)
1 millió forintos összeghatárig nyújtott – az a)–c) pontba nem tartozó – hitelnél a hitel összege 500 000 forint, futamideje 3 év,
e)
1 millió forint feletti – az a)–c) pontba nem tartozó – hitelnél a hitel összege 3 millió forint, futamideje 5 év.
(2) Nem egyenletes törlesztésû hitelnél is alkalmazni kell az (1) bekezdésben meghatározott feltételeket, de ebben az esetben az eltérõ törlesztési módot feltûnõ módon jelezni kell. (3) Ha az adott hitelt a hitelezõ nem nyújtja az (1) bekezdésben meghatározott feltételekkel és a hitelezõ által kínált feltételek érdemben attól eltérõek, abban az esetben a THM számításakor az (1) bekezdésben említett feltételekhez legközelebbi – a hiteltípusra létezõ – összeget és futamidõt kell figyelembe venni. Ezt a kereskedelmi kommunikációban feltûnõ módon jelezni kell. (4) Az (1) bekezdés alkalmazásában egyenletes törlesztésû hitel az a legfeljebb 6 hónapos türelmi idejû hitel, amelynek visszafizetése havonta, azonos összegû törlesztéssel történik. Azonos összegû törlesztés alatt értendõ minden olyan kölcsöntörlesztés, amely esetében a tõketörlesztési idõszakban a tõketörlesztés és a kamat forintban vagy devizában meghatározott együttes összege állandó. 10. §
(1) Ha a jelzáloghitelre vonatkozó kereskedelmi kommunikációban szerepel a hitel kamata, bármilyen költsége, törlesztõrészlete vagy ezekkel összefüggésbe hozható bármilyen utalás, közvetlenül ezt követõen a THM értékének is – a rövidítés feltüntetésével – szerepelnie kell legalább ugyanakkora méretben és megegyezõ megjelenítésben vagy jól érthetõen el kell hangzania. (2) A jelzáloghitelre vonatkozó nyilvános tájékoztatónak és ajánlattételnek feltûnõ módon tartalmaznia kell a THM értékét azzal a kiegészítéssel, hogy a)
a THM meghatározása az aktuális feltételek és a hatályos jogszabályok figyelembevételével történt, a feltételek változása esetén a mértéke módosulhat,
b)
a THM mutató értéke nem tükrözi a hitel árfolyamkockázatát,
c)
a THM mutató értéke nem tükrözi a hitel kamatkockázatát.
(3) A (2) bekezdés b) pontját deviza alapú kölcsönöknél, c) pontját változó kamatozású kölcsönöknél kell alkalmazni.
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2263
(4) Lakás-elõtakarékossági szerzõdéssel kombinált jelzáloghitel esetén a kereskedelmi kommunikációban a THM értékét a legrövidebb megtakarítási idejû lakás-takarékpénztári termék figyelembevételével, havi 20 ezer forint folyamatos betételhelyezést feltételezve kell meghatározni.
5. Záró rendelkezések 11. §
Ez a rendelet 2010. június 11-én lép hatályba.
12. §
E rendelet 1–6. §-a, 9. §-a, valamint 1. melléklete a fogyasztói hitelmegállapodásokról és a 87/102/EGK tanácsi irányelv hatályon kívül helyezésérõl szóló 2008. április 23-i 2008/48/EK Európai Parlamenti és a Tanácsi irányelvnek való megfelelést szolgálja.
Bajnai Gordon s. k., miniszterelnök
1. melléklet a 83/2010. (III. 25.) Korm. rendelethez A THM kiszámítására vonatkozóan a következõ képletet kell alkalmazni:
m
å C (1 + X) k
k= 1
–t k
m¢
= åDl(1 + X) – s l l= 1
Ck:
a k sorszámú hitelrészlet összege, csökkentve a hitel felvételével összefüggõ, az elsõ hitelfolyósításig fizetendõ költségekkel,
Dl:
az 1 sorszámú törlesztõrészlet vagy díjfizetés összege,
m:
a hitelfolyósítások száma,
m’:
az utolsó törlesztõrészlet vagy díjfizetés sorszáma,
tk:
az elsõ hitelfolyósítás idõpontja és minden ezt követõ hitelfolyósítás idõpontja közötti idõtartam években és töredékévekben kifejezve, ezért t1 = 0,
sl:
az elsõ hitelfolyósítás idõpontja és minden egyes törlesztõrészlet vagy díjfizetés idõpontja közötti idõtartam években és töredékévekben kifejezve,
X:
a THM értéke.
2264
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
A pénzügyminiszter 3/2010. (I. 21.) PM rendelete a befektetési szolgáltatási tevékenységet, befektetési szolgáltatási tevékenységet kiegészítõ szolgáltatást, árutõzsdei szolgáltatást végzõk Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete részére történõ adatszolgáltatási kötelezettségérõl A befektetési vállalkozásokról és az árutõzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhetõ tevékenységek szabályairól szóló 2007. évi CXXXVIII. törvény 180. § (2) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján, a pénzügyminiszter feladat- és hatáskörérõl szóló 169/2006. (VII. 28.) Korm. rendelet 1. § g) pontjában meghatározott feladatkörömben eljárva a következõket rendelem el: 1. §
(1) E rendelet hatálya a befektetési szolgáltatási tevékenységet, befektetési szolgáltatási tevékenységet kiegészítõ szolgáltatást, árutõzsdei szolgáltatást végzõre (a továbbiakban: adatszolgáltató) terjed ki. (2) Az adatszolgáltatás célja, hogy a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (a továbbiakban: Felügyelet) a rendszeres adatszolgáltatás alapján ellenõrizze az adatszolgáltató mûködésére, tevékenységére vonatkozó jogszabályi rendelkezések betartását. (3) A rendszeres adatszolgáltatás a számviteli jogszabályok szerint készített fõkönyvi és analitikus nyilvántartásokon alapul.
2. §
(1) A rendszeres adatszolgáltatási kötelezettséget az 1. mellékletben és a 2. mellékletben foglaltak szerint kell teljesíteni. (2) Ha az adatszolgáltató a kereskedési könyvben nyilvántartott pozíciók, kockázatvállalások, a devizaárfolyam kockázat és nagykockázatok fedezetéhez szükséges tõkekövetelmény megállapításának szabályairól és a kereskedési könyv vezetésének részletes szabályairól szóló 244/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Kkr.) 12. § (2) bekezdése alapján a kereskedési könyvben nyilvántartott pénzügyi eszközök tõkekövetelményét a hitelezési kockázat kezelésérõl és tõkekövetelményérõl szóló 196/2007. (VII. 30.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Hkr.) vagy a befektetési vállalkozás hitelkockázatáról szóló 301/2008. (XII. 17.) Korm. rendelet alapján határozza meg, ezt a tényt bejelenti a Felügyeletnek. A bejelentést követõen az adatszolgáltató mentesül a kereskedési könyvi tõkekövetelmény bemutatására szolgáló, az 1. melléklet 2. pont „A Kkr. 12. § (2) bekezdése alapján nem jelentendõ táblák” cím alatt meghatározott táblák küldése alól. (3) Ha az adatszolgáltató a befektetési vállalkozásokról és az árutõzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhetõ tevékenységek szabályairól szóló 2007. évi CXXXVIII. törvény (a továbbiakban: Bszt.) 5. § (1) bekezdés a) és e) pontjában, 5. § (2) bekezdés d) és f) pontjában meghatározott szolgáltatásokon kívül más befektetési szolgáltatási tevékenység, befektetési szolgáltatási tevékenységet kiegészítõ szolgáltatás végzésére jogosító engedéllyel nem rendelkezik, mentesül a pénzfedezettség, az értékpapír-fedezettség, a saját számlás ügyletek és pozíciók bemutatására szolgáló, az 1. melléklet 2. pont „A befektetési, illetve kiegészítõ szolgáltatások közül kizárólag a Bszt. 5. § (1) bekezdés a) és e) pontjában, 5. § (2) bekezdés d) és f) pontjában meghatározott szolgáltatásokat végzõk által nem jelentendõ táblák” cím alatt meghatározott táblák küldése alól. (4) Ha az adatszolgáltató önellenõrzési vagy belsõ ellenõrzési tevékenysége megállapítja, hogy a már teljesített rendszeres adatszolgáltatás módosítása szükséges, akkor a módosítást visszamenõleg attól az idõszaktól kezdve kell végrehajtani, amelyben az adat módosításra szorul. A módosított rendszeres adatszolgáltatást a hiba feltárását követõ 15. napig kell teljesíteni.
3. §
(1) Az adatszolgáltató a rendszeres adatszolgáltatást a Felügyelet által meghatározott elektronikus formában, minõsített vagy fokozott biztonságú elektronikus aláírással ellátva, a Felügyelet Kihelyezett Adatküldõ Programján keresztül teljesíti. (2) Az adatszolgáltató a rendszeres adatszolgáltatást akkor teljesíti, ha az az adatfogadó rendszerben „elfogadott” státuszt kap. (3) A Felügyelet a honlapján közzéteszi a rendszeres adatszolgáltatáshoz kapcsolódó módszertani útmutatót. (4) Az adatszolgáltató biztosítja, hogy az (5) bekezdésben meghatározott õrzési idõtartam alatt mindenkor, ellenõrizhetõ módon rendelkezésre álljon a rendszeres adatszolgáltatás, a rendszeres adatszolgáltatást alátámasztó iratok és a számviteli, nyilvántartási, informatikai rendszerekben tárolt információk. (5) Az iratokat és a számviteli, nyilvántartási, informatikai rendszerekben tárolt információkat a rendszeres adatszolgáltatás esedékessége naptári évének utolsó napjától számított öt évig kell megõrizni.
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2265
4. §
(1) A Felügyelet megküldi az adott pénzügyi eszközök likviditása szempontjából leginkább érintett piac illetékes hatósága részére az 1. melléklet III. pontja szerinti MiFID tranzakciós jelentésben szereplõ információkat. (2) A Felügyelet a más EGT-államban székhellyel rendelkezõ befektetési vállalkozás fióktelepe által a MiFID tranzakciós jelentésben szereplõ információkat megküldi a befektetési vállalkozás székhelye szerinti EGT-állam illetékes hatóságának. (3) A (2) bekezdésben foglaltakat nem kell alkalmazni, ha a más EGT-államban székhellyel rendelkezõ befektetési vállalkozás székhelye szerinti illetékes hatóság az információk megküldésére nem tart igényt.
5. §
(1) Ez a rendelet a kihirdetését követõ napon lép hatályba. (2) Az e rendelet szerinti adatszolgáltatási szabályokat a napi, a heti és az eseti jelentések vonatkozásában 2010. április 1-jétõl kell alkalmazni. (3) Az e rendelet szerinti adatszolgáltatási szabályokat a (2) bekezdésben nem szereplõ jelentés vonatkozásában úgy kell alkalmazni, hogy az adatszolgáltatás Felügyeletre történõ megküldésének a határideje a havi táblák esetében január, február hónapok vonatkozásában is a március hónapra történõ adatszolgáltatás határidejével egyezik meg. (4) 2010. április 1-jén hatályát veszti a befektetési szolgáltató és a külföldi székhelyû befektetési szolgáltató magyarországi fióktelepe üzleti, szolgáltatási tevékenységéhez, a befektetési vállalkozás és hitelintézet kereskedési könyv vezetéséhez, az árutõzsdei szolgáltató és az elszámolóház szolgáltatási tevékenységéhez kapcsolódó, a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete részére történõ adatszolgáltatási kötelezettségérõl szóló 5/2004. (II. 12.) PM rendelet (a továbbiakban: R.) azzal, hogy az R. rendelkezéseit 2010. január 1-jétõl csak a napi, heti és eseti jelentések vonatkozásában kell alkalmazni. (5) A 2009. évre vonatkozó adatszolgáltatási kötelezettséget az R. alapján kell teljesíteni. (6) A 2. melléklet szerinti 31D3 táblát elsõ alkalommal e rendelet hatálybalépését követõ 30 munkanapon belül, az érintett értékpapírok teljes listájára vonatkozóan kell megküldeni. (7) Ha a befektetési vállalkozás, hitelintézet e rendelet hatálybalépését követõen kap engedélyt befektetési szolgáltatási tevékenység végzésére, akkor a napi, a heti és az eseti jelentések esetén alkalmazhatja az e rendelet szerinti adatszolgáltatási szabályokat. (8) A (2)–(7) bekezdés 2010. június 30-án hatályát veszti. Ez a bekezdés 2010. július 1-jén hatályát veszti.
6. §
Ez a rendelet a pénzügyi eszközök piacairól, a 85/611/EGK, és a 93/6/EGK tanácsi irányelv, és a 2000/12/EK európai parlamenti és tanácsi irányelv módosításáról, valamint a 93/22/EGK tanácsi irányelv hatályon kívül helyezésérõl szóló, 2004. április 21-i 2004/39/EK európai parlamenti és a tanácsi irányelv 25. cikk (3) és (6) bekezdésének való megfelelést szolgálja. Dr. Oszkó Péter s. k., pénzügyminiszter
2266
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1. melléklet a 3/2010. (I. 21.) PM rendelethez 1. A Felügyelet részére küldendõ adatok Sorkód
30A11 30A12 30B 30C 30D1 30D2 30D3 30K 30L 30M 31A 31B 31C 31D1 31D2 31D3 32A 32B 34A 34B 35A 35B 35C 36DA 36DB 37A 37B1 37B2 37C 37F 38I1 38I2 38J1 38J2 38J4 39AC 39AD 39AE 39AF 39KC 39KD 39KE 39KF 39KG KELERER KELERPE KELERA2 31KA
Megnevezés
I. Felügyeleti táblák – EGYEDI Kereskedési könyvi tõkekövetelmény, sztenderd módszer Kereskedési könyvi tõkekövetelmény, belsõ modell Pénzfedezettségi jelentés Értékpapír fedezettség részletezése Saját számlás állományok a hónap végén Saját számlás kereskedési könyvi pozíciók Saját számlás deviza pozíciók Tõzsdén kívüli azonnali értékpapírügyletek adatai Tõzsdén kívüli határidõs ügyletek adatai Tõzsdén kívüli opciós ügyletek adatai Felügyeleti mérleg – Eszközök Felügyeleti mérleg – Források Tájékoztató adatok (1) Tájékoztató adatok (2) Tájékoztató adatok (3) Tájékoztató adatok (4) Eredménykimutatás Eredményadatok részletezése Értékpapír kölcsönzés Értékpapír repó Havi forgalmazási jelentés – szabályozott piaci kereskedési adatai Havi forgalmazási adatok – szabályozott piacon kívüli kereskedési adatai Havi kereskedési adatok partnerek, illetve megbízók szerint Nagykockázat vállalás, és a nagykockázat vállalási korlát túllépésének pótlólagos tõkekövetelménye Nagykockázat vállalás és a nagykockázat vállalási korlát tárgyhavi túllépései Portfólió elemzés – minõsítés Értékvesztés és értékvesztés visszaírása Céltartalék változása Pénzmosás megelõzésével és terrorizmus finanszírozásával kapcsolatos adatok Nyilvántartásba vett panaszügyek Teljesített jegyzési garanciák Hozamra és tõkemegóvásra tett garancia teljesítése Kereskedési könyvbe nem kereskedési könyvbõl átsorolt tételek Kereskedési könyvbõl nem kereskedési könyvbe átsorolt tételek Pénzügyi instrumentum számviteli átsorolása Tõzsdei megbízásra végrehajtott áruügyletek fedezettsége Tõzsdei saját számlás áruügyletek Ügyfél- és saját eszközök hely szerinti kimutatása Árutõzsdei szolgáltatók havi forgalma Elszámolóház – Ügyfél- és saját tulajdonú értékpapír-állomány Elszámolóház – Pool alapú értékpapír-kölcsönzési tevékenység Elszámolóház – Háromoldalú értékpapír-kölcsönzési tevékenység Elszámolóház – Saját számlás értékpapír-kölcsönzési ügyletek Elszámolóház – Nem teljesítési értesítés KELER értékpapír számla KELER pénzszámla egyenleg KELER Bruttó kereskedési állomány II. Felügyeleti táblák – KONSZOLIDÁLT Összevont felügyeleti mérleg – Eszközök
4. szám
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY Sorkód
31KB 31KC 31KD 32KA MIFID
Megnevezés
Összevont felügyeleti mérleg – Források Összevonás jellemzõi Összevonásba nem került szoros kapcsolatok jellemzõi Összevont eredménykimutatás III. MiFID TREM tábla MIFID TRANZAKCIÓS JELENTÉS IV. COREP táblák – EGYEDI
Tõke BCAA BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK SZAVATOLÓ TÕKE SZÁMÍTÁSA (CA) BCAB BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK TÕKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSA (CA) Hitelezési kockázat – sztenderd módszer BCS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY KITETTSÉGEK ÖSSZESEN (CRSA) B1CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY KITETTSÉGEK ÖSSZESEN Központi kormánnyal és központi bankkal szembeni kitettségek (CRSA) B2CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Regionális kormánnyal és helyi önkormányzatokkal szembeni kitettségek (CRSA) B3CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Közszektorbeli intézménnyel szembeni kitettségek (CRSA) B4CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Multilaterális fejlesztési bankkal szembeni kitettségek (CRSA) B5CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Nemzetközi szervezettel szembeni kitettségek (CRSA) B6CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Intézménnyel szembeni kitettségek (CRSA) B7CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szembeni kitettségek (CRSA) B8CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Lakossággal szembeni kitettségek (CRSA) B9CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Ingatlannal fedezett kitettségek (CRSA) B10CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Késedelmes tételek (CRSA) B11CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Felügyelet által kiemelten kockázatosnak minõsített kategóriába tartozó tételek (CRSA) B12CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Fedezett kötvény formájában fennálló kitettségek (CRSA) B13CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szemben fennálló rövid lejáratú követelések (CRSA) B14CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Kollektív befektetési értékpapírban fennálló kitettségek (CRSA)
2267
2268
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY Sorkód
B15CS
4. szám
Megnevezés
HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Egyéb tételek (CRSA) BCTS KERESKEDÉSI KÖNYVBEN NYILVÁNTARTOTT ELSZÁMOLÁSI/ NYITVASZÁLLÍTÁSI KOCKÁZATOK (CR TB SETT) B1SECSA HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY (CR SEC SA) Értékpapírosítás típusa: Hagyományos B2SECSA HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY (CR SEC SA) Értékpapírosítás típusa: Szintetikus BSECD HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ SZPONZORI ÉS KEZDEMÉNYEZÕNKÉNTI INFORMÁCIÓK (CR SEC Details) BC11H MÉRLEGEN KÍVÜLI, ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJÛ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZÕDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK ÉS AZONNALI ÜGYLETEK Sztenderd módszert alkalmazó intézmények esetén BC3H ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJÛ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZÕDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK, ELSZÁMOLÁSI ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSI ÜGYLETEK PARTNERKOCKÁZATA Hitelezési kockázat – IRB módszer BCIF HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY KITETTSÉGEK ÖSSZESEN (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) BC1CIF HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Központi kormány és központi bank (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) BC2CIF HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Intézménnyel szembeni kitettségek (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) BC3CIF HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szembeni kitettségek (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) BC31CIF HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szembeni kitettségi osztályba tartozó különleges hitelezési kitettségek (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) BCIA HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY KITETTSÉGEK ÖSSZESEN (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) BC1CIA HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Központi kormánnyal és központi bankkal szembeni kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) BC2CIA HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Intézménnyel szembeni kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) BC3CIA HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szembeni kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) BC31CIA HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szembeni kitettségi osztályba tartozó különleges hitelezési kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) BC4CIA HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Lakossággal szembeni kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB)
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY Sorkód
BC41CIA
BC42CIA
BC43CIA
BCQ BCTS B1SECIRB B2SECIRB BSECD BC12H
BC3H
Piaci kockázat BM1T
2269
Megnevezés
HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Lakossággal szembeni kitettségi osztályba tartozó ingatlannal fedezett kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Lakossággal szembeni kitettségi osztályba tartozó rulírozó kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Lakossággal szembeni kitettségi osztályba tartozó egyéb lakossági kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) HITELEZÉSIKOCKÁZAT: RÉSZESEDÉSEK IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY (CR IRB EQU) KERESKEDÉSI KÖNYVBEN NYILVÁNTARTOTT ELSZÁMOLÁSI/ NYITVASZÁLLÍTÁSI KOCKÁZATOK (CR TB SETT) HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY (CR SEC IRB) Értékpapírosítás típusa: Hagyományos HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY (CR SEC IRB) Értékpapírosítás típusa: Szintetikus HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ SZPONZORI ÉS ESZKÖZÁTRUHÁZÓI (ORIGINÁTORI) INFORMÁCIÓK (CR SEC Details) MÉRLEGEN KÍVÜLI, ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJÛ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZÕDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK ÉS AZONNALI ÜGYLETEK IRB módszert alkalmazó intézmények esetén ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJÛ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZÕDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK, ELSZÁMOLÁSI ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSI ÜGYLETEK PARTNERKOCKÁZATA
PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTÕ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI – SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI) BM1H PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTÕ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI – SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI) – HUF BM1E PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTÕ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI – SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI) – EUR BM1C PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTÕ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI – SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI) – CHF BM1G PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTÕ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI – SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI) – GBP BM1U PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTÕ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI – SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI) – USD BM1J PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTÕ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI – SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI) – JPY BM2R PIACI KOCKÁZAT: A RÉSZVÉNYEK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI – SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA EQU) BM3D PIACI KOCKÁZAT: DEVIZAKOCKÁZAT – SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA FX) BM4A PIACI KOCKÁZAT: ÁRUK – SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA COM) BM5M PIACI KOCKÁZAT: BELSÕ MODELLEK (MKR IM) BM6AM PIACI KOCKÁZAT: BELSÕ MODELLEK RÉSZLETEZÉSE (MKR IM Details) BM6B01M PIACI KOCKÁZAT: BELSÕ MODELLEK RÉSZLETEZÉSE (MKR IM Details) Mûködési kockázat BOP A BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK MÛKÖDÉSI KOCKÁZATA TÕKEKÖVETELMÉNYÉNEK SZÁMÍTÁSA (OPR) B1OPD BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK – MÛKÖDÉSI KOCKÁZAT: BRUTTÓ VESZTESÉG ÜZLETÁGANKÉNT ÉS VESZTESÉGKATEGÓRIÁNKÉNT AZ ELMÚLT NÉGY NEGYEDÉVBEN (OPR Details)
2270
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY Sorkód
B2OPLD
Tõke KBCAA KBCAB KBCAC
4. szám
Megnevezés
BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK – Fõbb mûködési kockázati veszteségek, amelyeket az elmúlt négy negyedévben vettek nyilvántartásba, illetve amelyek a korábbi éveket érintik, de még lezáratlanok (OPR Loss Details) V. COREP táblák – KONSZOLIDÁLT
BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK ÖSSZEVONT ALAPÚ SZAVATOLÓ TÕKE SZÁMÍTÁSA (CA) BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK ÖSSZEVONT ALAPÚ TÕKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSA (CA) BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK ÖSSZEVONT ALAPÚ TÕKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSA – RÉSZLETEZÕ TÁBLA Hitelezési kockázat – sztenderd módszer KBCS ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY KITETTSÉGEK ÖSSZESEN (CRSA) KB1CS ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY (CRSA) Központi kormánnyal és központi bankkal szembeni kitettségek (CRSA) KB2CS ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Regionális kormánnyal és helyi önkormányzatokkal szembeni kitettségek (CRSA) KB3CS ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Közszektorbeli intézménnyel szembeni kitettségek (CRSA) KB4CS ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Multilaterális fejlesztési bankkal szembeni kitettségek (CRSA) KB5CS ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Nemzetközi szervezettel szembeni kitettségek (CRSA) KB6CS ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Intézménnyel szembeni kitettségek (CRSA) KB7CS ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szembeni kitettségek (CRSA) KB8CS ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Lakossággal szembeni kitettségek (CRSA) KB9CS ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Ingatlannal fedezett kitettségek (CRSA) KB10CS ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Késedelmes tételek (CRSA) KB11CS ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Felügyelet által kiemelten kockázatosnak minõsített követelések (CRSA) KB12CS ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Fedezett kötvény formájában fennálló kitettségek (CRSA) KB13CS ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szemben fennálló rövid lejáratú követelések (CRSA) KB14CS ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Kollektív befektetési értékpapírban fennálló kitettségek (CRSA) KB15CS ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Egyéb tételek (CRSA)
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY Sorkód
KBCTS
2271
Megnevezés
ÖSSZEVONT ALAPÚ KERESKEDÉSI KÖNYVBEN NYILVÁNTARTOTT ELSZÁMOLÁSI/NYITVASZÁLLÍTÁSI KOCKÁZATOK (CR TB SETT) KB1SECSA HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY (CR SEC SA) Értékpapírosítás típusa: Hagyományos KB2SECSA HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY (CR SEC SA) Értékpapírosítás típusa: Szintetikus KBSECD HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ SZPONZORI ÉS ESZKÖZÁTRUHÁZÓI (ORIGINÁTORI) INFORMÁCIÓK (CR SEC Details) KBC11H ÖSSZEVONT ALAPÚ MÉRLEGEN KÍVÜLI, ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJÛ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZÕDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK ÉS AZONNALI ÜGYLETEK Sztenderd módszert alkalmazó intézmények esetén KBC3H ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJÛ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZÕDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK, ELSZÁMOLÁSI ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSI ÜGYLETEK PARTNERKOCKÁZATA Hitelezési kockázat – IRB módszer KBCIF ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY KITETTSÉGEK ÖSSZESEN (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) KBC1CIF ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Központi kormány és központi bank (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) KBC2CIF ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Intézménnyel szembeni kitettségek (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) KBC3CIF ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szembeni kitettségek (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) KBC31CIF ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szembeni kitettségi osztályba tartozó különleges hitelezési kitettségek (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) KBCIA ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY KITETTSÉGEK ÖSSZESEN (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) KBC1CIA ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Központi kormánnyal és központi bankkal szembeni kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) KBC2CIA ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Intézménnyel szembeni kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) KBC3CIA ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szembeni kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) KBC31CIA ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szembeni kitettségi osztályba tartozó különleges hitelezési kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) KBC4CIA ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Lakossággal szembeni kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) KBC41CIA ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Lakossággal szembeni kitettségi osztályba tartozó ingatlannal fedezett kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB)
2272
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY Sorkód
KBC42CIA
KBC43CIA
KBCQ KBCTS KB1SECIRB
KB2SECIRB
KBSECD KBC12H
KBC3H
Piaci kockázat KBM1T
4. szám
Megnevezés
ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Lakossággal szembeni kitettségi osztályba tartozó rulírozó kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY Lakossággal szembeni kitettségi osztályba tartozó egyéb lakossági kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSIKOCKÁZAT: RÉSZESEDÉSEK IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY (CR IRB EQU) ÖSSZEVONT ALAPÚ KERESKEDÉSI KÖNYVBEN NYILVÁNTARTOTT ELSZÁMOLÁSI/NYITVASZÁLLÍTÁSI KOCKÁZATOK (CR TB SETT) HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY (CR SEC IRB) Értékpapírosítás típusa: Hagyományos HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS IRB MÓDSZER SZERINTI TÕKEKÖVETELMÉNY (CR SEC IRB) Értékpapírosítás típusa: Szintetikus HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ SZPONZORI ÉS ESZKÖZÁTRUHÁZÓI INFORMÁCIÓK (CR SEC Details) ÖSSZEVONT ALAPÚ MÉRLEGEN KÍVÜLI, ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJÛ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZÕDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK ÉS AZONNALI ÜGYLETEK IRB módszert alkalmazó intézmények esetén ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJÛ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZÕDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK, ELSZÁMOLÁSI ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSI ÜGYLETEK PARTNERKOCKÁZATA
ÖSSZEVONT ALAPÚ PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTÕ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI – SZTENDERD MÓDSZER (forintban összesen) KBM1H ÖSSZEVONT ALAPÚ PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTÕ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI – SZTENDERD MÓDSZER (pénznem: HUF) KBM1E ÖSSZEVONT ALAPÚ PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTÕ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI – SZTENDERD MÓDSZER (pénznem: EUR) KBM1C ÖSSZEVONT ALAPÚ PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTÕ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI – SZTENDERD MÓDSZER (pénznem: CHF) KBM1G ÖSSZEVONT ALAPÚ PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTÕ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI – SZTENDERD MÓDSZER (pénznem: GBP) KBM1U ÖSSZEVONT ALAPÚ PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTÕ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI – SZTENDERD MÓDSZER (pénznem: USD) KBM1J ÖSSZEVONT ALAPÚ PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTÕ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI – SZTENDERD MÓDSZER (pénznem: JPY) KBM2R ÖSSZEVONT ALAPÚ PIACI KOCKÁZAT: A RÉSZVÉNYEK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI – SZTENDERD MÓDSZER KBM3D ÖSSZEVONT ALAPÚ PIACI KOCKÁZAT: DEVIZAKOCKÁZAT – SZTENDERD MÓDSZER KBM4A ÖSSZEVONT ALAPÚ PIACI KOCKÁZAT: ÁRUK – SZTENDERD MÓDSZER KBM5M ÖSSZEVONT ALAPÚ PIACI KOCKÁZAT: BELSÕ MODELLEK KBM6AM ÖSSZEVONT ALAPÚ PIACI KOCKÁZAT: BELSÕ MODELLEK RÉSZLETEZÉSE KBM6B01M ÖSSZEVONT ALAPÚ PIACI KOCKÁZAT: BELSÕ MODELLEK RÉSZLETEZÉSE tábla sorainak részletezõ táblái Mûködési kockázat KBOP BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK MÛKÖDÉSI KOCKÁZATA ÖSSZEVONT ALAPÚ TÕKEKÖVETELMÉNYÉNEK SZÁMÍTÁSA (OPR) KB1OPD BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK – MÛKÖDÉSI KOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ BRUTTÓ VESZTESÉG ÜZLETÁGANKÉNT ÉS ESEMÉNYTÍPUSONKÉNT AZ ELMÚLT ÉVBEN (OPR Details)
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY Sorkód
KB2OPLD
KTATE1 KTATE2 KTATE3 KTATE4 KTAFTE1 KTAFTE2 BVAD BVVDN BVFAD BVFVDN ASZAD
2273
Megnevezés
BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK ÖSSZEVONT ALAPON- FÕBB MÛKÖDÉSI KOCKÁZAT VESZTESÉGEK, AMELYEK A KORÁBBI ÉVEKET ÉRINTIK, DE MÉG NEM KERÜLTEK LEZÁRÁSRA; ÉS AMELYEK A MÚLT ÉVBEN KERÜLTEK RÖGZÍTÉSRE (OPR Loss Details) VI. Törzsadatok Intézményi alapadatok Vezetõ állású személy adatai Könyvvizsgáló adatai Kiszervezés Intézményi alapadatok Bejelentés és engedélyköteles tisztségviselõ VII. Felügyeleti díjra vonatkozó táblák Befektetési vállalkozás felügyeleti alapdíj számítása (éves) Befektetési vállalkozás felügyeleti változó díj számítása (negyedéves) Más EGT-állambeli befektetési vállalkozás fióktelepe felügyeleti alapdíj számítása (éves) Más EGT-állambeli befektetési vállalkozás fióktelepe felügyeleti változó díj számítása (negyedéves) Árutõzsdei szolgáltató felügyeleti alapdíj számítása (éves)
2. A Felügyelet részére küldendõ adatok adatszolgáltatónként és gyakoriság szerinti csoportosítása
Befektetési vállalkozás Napi jelentés Heti jelentés Havi jelentés Negyedéves jelentés
Negyedéves COREP jelentés Éves auditált jelentés Eseti jelentés Törzsadatok Felügyeleti alapdíj
30A11, 30A12, 30B, 30C, 30D2, 30D3 30K, 30L, 30M, 30D1, 31A, 31B, 31C, 31D1, 31D2, 32A, 32B, 34A, 34B, 35A, 35B, 35C, 36DB, 39AC, 39AD 30D1, 31A, 31B, 31C, 31D1, 31D2, 32A, 32B, 34A, 34B, 35A, 35B, 35C, 36DA, 36DB, 37A, 37B1, 37B2, 37C, 37F, 39AC, 39AD, BVVDN Egyedi (B-vel kezdõdõ) COREP táblák 31A, 31B, 32A, 32B MIFID, 31D3, 38I1, 38I2, 38J1, 38J2, 38J4 KTATE1, KTATE2, KTATE3, KTATE4 BVAD
Befektetési vállalkozás által konszolidált csoport Negyedéves jelentés Negyedéves COREP jelentés
31KA, 31KB, 31KC, 31KD, 32KA, 37A Konszolidált (KB-val kezdõdõ) COREP táblák
Külföldi befektetési vállalkozás fióktelepe Napi jelentés Heti jelentés Havi jelentés Negyedéves jelentés Eseti jelentés Törzsadatok Felügyeleti alapdíj
30B, 30C 30K, 30L, 30M, 30D1, 31A, 31B, 31D1, 31D2, 32A,32B, 35A, 35B, 35C, 39AC, 39AD 30D1, 31A, 31B, 31D1, 31D2, 32A, 32B, 35A, 35B, 35C, 37C, 37F, 39AC, 39AD, BVFVDN MIFID, 31D3 KTAFTE1, KTAFTE2 BVFAD
2274
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
A Bszt. 5. § (1) és (2) bekezdésében meghatározott befektetési szolgáltatási tevékenység végzésére engedéllyel rendelkezõ hitelintézet, kivéve ha (a Bszt.-ben meghatározott fogalom szerint) csak sajátszámlás kereskedést folytat, és azt is kizárólag a Hkr.-ben definiált meghatározó piaci szereplõkkel Napi jelentés
30C
Heti jelentés
30K, 30L, 30M,
Havi jelentés
30D1, 31D1, 31D2, 35A, 35B, 35C, 39AC, 39AD
Eseti jelentés
MIFID, 31D3, 38I1, 38I2
Külföldi hitelintézet fióktelepe,, ha a Bszt. 5. § (1) és (2) bekezdésében meghatározott befektetési szolgáltatási tevékenység végzésére engedéllyel rendelkezik a székhely szerinti ország felügyeletétõl Napi jelentés
30C
Heti jelentés
30K, 30L, 30M,
Havi jelentés
30D1, 31D1, 31D2, 35A, 35B, 39AC, 39AD
Eseti jelentés
MIFID, 36D3
Befektetési alapkezelõ Eseti jelentés
MIFID
Árutõzsdei szolgáltató Havi jelentés
39AC, 39AD, 39AE, 39AF
Negyedéves
39AC, 39AD, 39AE, 39AF, 37C, 37F
Eseti jelentés
MIFID,
Elõkészített jelentés
39AE
Felügyeleti alapdíj
ASZAD
Elszámolóház Befektetési szolgáltatási tevékenység végzésére engedéllyel rendelkezõ, kereskedési könyvet vezetõ, hitelintézet formájában mûködõ elszámolóház: Napi jelentés
30A11, 30A12, KELERER, KELERPE, KELERA2
Havi jelentés
39KC
Eseti jelentés
39KD, 39KE, 39KF, 39KG,
A Kkr. 12. § (2) bekezdése alapján nem jelentendõ táblák Napi jelentés
30A11, 30A12, 30D2
Eseti jelentés
38J1, 38J2
A befektetési, illetve kiegészítõ szolgáltatások közül kizárólag a Bszt. 5. § (1) bekezdés a) és e) pontjában, 5. § (2) bekezdés d) és f) pontjában meghatározott szolgáltatásokat végzõk által nem jelentendõ táblák Napi jelentés
30B, 30C, 30D3
Havi jelentés
30D1, 39AC, 39AD
Negyedéves jelentés
30D1, 39AC, 39AD
3. Az adatszolgáltatás határideje Napi jelentés
Vonatkozási napot követõ 2. munkanap 18. óra
Heti jelentés
Vonatkozási hetet követõ hét 2. munkanapja 18. óra
Havi jelentés
Vonatkozási hónapot követõ hónap 15. munkanap 18 óra
Negyedéves jelentés
Vonatkozási negyedévet követõ hónap 20. munkanap 18 óra
Éves jelentés
A közgyûlést követõ 15. munkanap 18. óra
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2275
Eseti jelentések
Az adatszolgáltatás határideje az egyes tábláknál külön szerepel a kitöltési útmutatóban.
Elõkészített jelentés
Bármelyik napra vonatkozólag a Felügyelet által elõírt idõpont
COREP jelentés
Vonatkozási negyedévet követõ hónap 20. munkanap 18 óra
Törzsadatok
A Felügyelet által kiadott tevékenységi engedélyrõl szóló határozat jogerõre emelkedését követõ 15 munkanapon belül, a változást követõ 15 munkanapon belül, valamint a június 30-i állapotot tükrözõ adatokkal a II. negyedévre vonatkozó negyedéves jelentéssel egyidejûleg.
Felügyeleti alapdíj
Tárgyév január 31.
30A111 30A1111 30A11111 30A11112 30A11113 30A1112 30A1113 30A1114 30A11141 30A11142 30A112 30A1121 30A1122 30A113 30A114 30A115
Megnevezés
Mód
1
2
a
z
Kereskedési könyvben nyilvántartott pénzügyi eszközök pozíciókockázati tőkekövetelménye Forgalmazott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Forgalmazott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok általános kockázata. Lejárat alapú megközelítés Forgalmazott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok általános kockázata. Futamidő alapú megközelítés Forgalmazott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok egyedi kockázata A kollektív befektetési formában való részesedés pozíciós kockázatának speciális megközelítése Opcióhoz kapcsolódó, delta kockázaton kívüli, egyéb kockázat Részvények Részvények általános kockázata Részvények egyedi kockázata Kereskedési könyvbe tartozó partnerkockázat ebből: Kereskedési könyvben nyilvántartott pénzügyi eszközök nyitva szállítási kockázati tökekövetelménye Kereskedési könyvben nyilvántartott pénzügyi eszközök elszámolási kockázati tőkekövetelménye Kereskedési könyvben nyilvántartott pénzügyi eszközök nagykockázati tőkekövetelménye A tevékenység egészében meglévő devizapozíció tőkekövetelménye A tevékenység egészében meglévő árupozíció tőkekövetelménye
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016
PSZÁF kód
2276
Sorszám
2. melléklet a 3/2010. (I. 21.) PM rendelethez
Nagyságrend: forint Tőkekövetelmény összesen
ADATSZOLGÁLTATÁSI TÁBLÁK
30A11 PIACI KOCKÁZAT TŐKEKÖVETELMÉNYE, SZTENDERD MÓDSZER
Tájékoztató adatok 017
30A116
Kereskedési könyv szerinti nyitva szállítás miatt a második szerződés szerinti (fizetést vagy szállítást követő) 5. munkanaptól az ügylet megszűntéig a szavatoló tőkéből levonásra került érték Jelmagyarázat Tilos
4. szám
4. szám
30A12 PIACI KOCKÁZAT TŐKEKÖVETELMÉNYE, BELSŐ MODELL Nagyságrend: forint
Sorszám
PSZÁF kód
30A121
002 003 004 005 006 007 008 009 010
30A12111 30A12112 30A12121 30A12122 30A1213 30A122 30A1221 30A123 30A124
Mód
1
2
a
z
Kereskedési könyvben nyilvántartott pénzügyi eszközök pozíciókockázati, és a tevékenység egészében meglévő deviza, -és árupozíció összevont alapon számított tőkekövetelménye 001. sorból: Egyedi kockázat miatti pótlólagos tőkekövetelmény Nemteljesítési kockázat miatti pótlólagos tőkekövetelmény 001. sorból: Kötvények egyedi pozíció kockázatának tőkekövetelménye Részvények egyedi pozíció kockázatának tőkekövetelménye 001. sorból: Korrekciós tényező minimális értékét módosító tényező miatti pótlólagos tőkekövetelmény Kereskedési könyvbe tartozó partnerkockázat ebből: Kereskedési könyvben nyilvántartott pénzügyi eszközök nyitva szállítási kockázati tökekövetelménye Kereskedési könyvben nyilvántartott pénzügyi eszközök elszámolási kockázati tőkekövetelménye Kereskedési könyvben nyilvántartott pénzügyi eszközök nagykockázati tőkekövetelménye Tájékoztató adatok
011
30A125
Kereskedési könyv szerinti nyitva szállítás miatt a második szerződés szerinti (fizetést vagy szállítást követő) 5. munkanaptól az ügylet megszűntéig a szavatoló tőkéből levonásra került érték
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
001
Megnevezés
Tőkekövetelmény összesen
Jelmagyarázat Tilos
2277
2278
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
30B PÉNZFEDEZETTSÉGI JELENTÉS Nagyságrend: forint Összesen Sorszám
PSZÁF kód
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050
30B1 30B11 30B12 30B121 30B122 30B2 30B21 30B211 30B2111 30B2112 30B212 30B2121 30B21211 30B212111 30B212112 30B212113 30B212114 30B212115 30B212116 30B212117 30B21212 30B212121 30B2121211 30B2121212 30B212122 30B2121221 30B2121222 30B212123 30B2121231 30B2121232 30B212124 30B2121241 30B2121242 30B212125 30B2121251 30B2121252 30B212126 30B2121261 30B2121262 30B21213 30B212131 30B212132 30B212133 30B212134 30B212135 30B212136 30B212137 30B2122 30B21221 30B21222
051
30B213
052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081
30B2131 30B2132 30B21321 30B21322 30B214 30B2141 30B2142 30B22 30B221 30B222 30B23 30B231 30B232 30B24 30B25 30B251 30B252 30B261 30B262 30B31 30B32 30B4 30B41 30B42 30B5 30B6 30B7 30B8 30B91 30B92
Megnevezés Ügyfelek követelései Ügyfélszámlák bruttó követel egyenlege Ügyfelek ügyfélszámlára át nem vezetett követelései Ügyfélszámlával rendelkező ügyfelek követelései Ügyfélszámlával nem rendelkező ügyfelek követelései Pénzeszközök Pénztár és pénzforgalmi számlák Pénztárak Saját pénzeszköz Ügyfél pénzeszköz Elszámolóházaknál lévő pénzeszköz KELER Rt-nél vezetett számlák értéke összesen Megbízói számlák összesen Ügyfél megbízói bankszámla (06) Multinet megbízói biztosíték számla (32) Határidős megbízói biztosíték számla (05) Megbízói FISZER vételár számla (55) CO2 megbízói számla (31) Vételár letéti megbízói számla (85) Egyéb KELER-nél vezetett megbízói számlák Ügyfélszámlák összesen Ügyfél elkülönített számla (03) Saját pénzeszköz Megbízói pénzeszköz Pool biztosíték számla (13) Saját pénzeszköz Megbízói pénzeszköz Hozam számla (60) Saját pénzeszköz Megbízói pénzeszköz Elszámolási hitel számla (09) Saját pénzeszköz Megbízói pénzeszköz Elszámolási hitel repo számla (19) Saját pénzeszköz Megbízói pénzeszköz Egyéb, KELER-nél vezetett számlák Saját pénzeszköz Megbízói pénzeszköz Saját számlák összesen Ügyfél saját bénzforgalmi bankszámla (01) Multinet saját biztosíték számla (02) Határidős saját biztosíték számla (04) Saját FISZER vételár számla (54) CO2 saját számla (30) Vételár letéti saját számla (15) Egyéb KELER-nél vezetett saját számlák Más - elismert - elszámolóháznál lévő pénzeszköz Saját pénzeszköz Megbízói pénzeszköz Hitelintézetnél, harmadik országban hitelintézeti tevékenység végzésére jogosító tevékenységi engedéllyel rendelkező hitelintézetnél, központi banknál vezetett számla Saját pénzeszköz Megbízói pénzeszköz Elszámolási betétszámlán elhelyezett megbízói pénzeszköz Letétszámlán elhelyezett megbízói pénzeszköz Minősített pénzpiaci alapban elhelyezett pénzeszköz árfolyamértéke Saját pénzeszköz Megbízói pénzeszköz Elszámolóházi tevékenységet végző szervezetnél lévő pénzeszközök Saját pénzeszköz Megbízói pénzeszköz Más befektetési szolgáltató(k)nál lévő pénzeszköz Saját pénzeszköz Megbízói pénzeszköz Ügynöknél lévő ügyfél pénzeszköz Úton lévő pénzeszköz Saját pénzeszköz Megbízói pénzeszköz Saját pénzeszközök összesen Ügyfélkövetelések pénzfedezete Igénybe vett hitelek (abszolut értéken) Saját számlán lévő állampapírok árfolyamértéke Garancia alapok KELER-nél lévő alapok (TEA ) KELER-nél lévő alapok (KGA) Elsődleges fedezettség Másodlagos fedezettség Harmadlagos fedezettség Negyedleges fedezettség Ügyfélszámlák bruttó tartozik egyenlege Más - elismert - elszámolóháznál lévő alapok Jelmagyarázat Tilos
Mód
1
2
a
Z
4. szám
30C ÉRTÉKPAPÍR-FEDEZETTSÉG RÉSZLETEZÉSE
Sorszám
001 002 004 005
PSZÁF kód
30C0 30C10001
Megnevezés
Értékpapírok Ügyfél értékpapír egyenlege összesen fedezete (h-j) (m-i)
Értékpapír megnevezése
ISIN kód
E761 megbízói
E761 saját
Saját értéktár
Egyéb külső helyen
Szállítás alatt
Értékpapírok összesen (c+d+e+f+g)
Saját állomány fizikai készlet
Bruttó ügyfélkövetelés fizikai készlet
Bruttó ügyféltartozás
Nettó ügyfélkövetelés (jk)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
13
17
18
19
20
21
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
z
Mód
Értékpapírok összesen
30C19999 Jelmagyarázat Tilos
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 2279
2280
30D1 SAJÁT SZÁMLÁS ÁLLOMÁNYOK A HÓNAP VÉGÉN Nagyságrend: forint Sorszám 001 002 003 004 005
PSZÁF kód 30D11 30D111 30D112 30D113 30D114
Megnevezés
Bekerülési érték
Piaci érték
Értékkülönbözet
Mód
1
2
3
4
a
b
c
z
Azonnali ügyletek összesen Forgalmazott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Részvények Befektetési jegyek Egyéb értékpapírok Piaci érték / Pótlási költség
006 007 008
30D12 30D13 30D14
Határidős ügyletek összesen Opciós ügyletek összesen Csereügyletek összesen
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2281
30D2 SAJÁT SZÁMLÁS KERESKEDÉSI KÖNYVI POZÍCIÓK Nagyságrend: forint Sorszám 001
PSZÁF kód 30D20001 …
002
32D29999
Megnevezés
Pozíció megnevezése
ISIN kód
Eszköz típusa
Hosszú pozíció
Rövid pozíció
Nettó hosszú pozíció
Nettó rövid pozíció
Mód
1
2
3
4
5
6
7
8
a
b
c
d
e
f
g
z
2282
30D3 SAJÁT SZÁMLÁS DEVIZA POZÍCIÓK Nagyságrend: forint Sorszám 001 002 003 004 005 006 007
PSZÁF kód 30D31 30D32 30D33 30D34 30D35 30D36 30D37
Megnevezés
Hosszú pozíció
Rövid pozíció
Nettó hosszú pozíció
Nettó rövid pozíció
Mód
1
2
3
4
9
a
b
c
d
z
EUR USD CHF JPY GBP Egyéb Összesített deviza pozíció
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 4. szám
4. szám
30K TŐZSDÉN KÍVÜLI AZONNALI ÉRTÉKPAPÍRÜGYLETEK ADATAI Nagyságrend: forint
Sorszám
001
PSZÁF kód
Megnevezés
Értékpapír típusa
Értékpapír megnevezése
1
2
a
b
ISIN kód
Tranzakció iránya
Mennyiség
Átlagár
Minimum ár
Maximum ár
Ügyletösszérték
Mód
3
4
5
6
7
8
9
10
c
d
e
f
g
h
i
z
30K0001 ...
...
30K9999
Jelmagyarázat Tilos
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 2283
2284
30L TŐZSDÉN KÍVÜLI HATÁRIDŐS ÜGYLETEK ADATAI Nagyságrend: forint
Sorszám
001
PSZÁF kód
Ügylet megnevezése
Határidős ügylet típusa
Tranzakció iránya
1
2
3
a
b
c
Alaptermék típusa
Alaptermék megnevezése
Alaptermék azonosítója
Alaptermék azonosító jelzése
4
5
6
7
d
e
f
g
Kötési ár, árfolyam
Kötési darabszám, érték, vagy elvi főösszeg
Ügyletérték forintban
Lejárat
Mód
8
9
10
11
12
h
i
j
k
z
Megnevezés
30L0001 ...
...
30L9999
Jelmagyarázat Tilos
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 4. szám
4. szám
30M TŐZSDÉN KÍVÜLI OPCIÓS ÜGYLETEK ADATAI Nagyságrend: forint
Sorszám
001
PSZÁF kód
Ügylet megnevezése
Opció típusa
Tranzakció iránya
Alaptermék típusa
Alaptermék megnevezése
Alaptermék azonosítója
Alaptermék azonosító jelzése
Kötési ár, árfolyam
Kötési darabszám, érték, vagy elvi főösszeg
Ügyletérték forintban
Opció jellege
Opció díja
Lejárat
Mód
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
z
Megnevezés
30M0001 ...
...
30M9999
Jelmagyarázat Tilos
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 2285
2286
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
31A BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁS - FELÜGYELETI MÉRLEG - Eszközök Nagyságrend: forint Sorszám
PSZÁF kód
Megnevezés
001 002 003 004 005 006
31A0 31A1 31A11 31A111 31A112 31A113
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN FORGÓESZKÖZÖK PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek Tőzsdeforgalmi számla Elszámolási betétszámla
007
31A114
Megbízásra végzett bef. szolg-hoz kapcs. ügyfélpénz letéti számlán
008 009 010
31A12 31A121 31A1211
011
31A1212
ÉRTÉKPAPÍROK Kereskedési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Kapcsolt vállalkozás által kibocsátottak Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe által kibocsátottak
012
31A122
Lejáratig tartani szándékozott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
013
31A1221
014
31A1222
015
31A123
016 017 018 019
31A1231 31A1232 31A124 31A1241
020
31A1242
021 022
31A125 31A1251
023
31A1252
024 025 026 027 028
31A126 31A13 31A131 31A1311 31A13111
Kapcsolt vállalkozás által kibocsátottak Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe által kibocsátottak Kereskedési célú, tulajdonosi részesedést jelentő befektetések, visszavásárolt saját részvény Kapcsolt vállalkozásban lévők Visszavásárolt saját részvény Kereskedési célú egyéb értékpapírok Kapcsolt vállalkozás által kibocsátottak Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe által kibocsátottak Lejáratig tartani szándékozott egyéb értékpapírok Kapcsolt vállalkozás által kibocsátottak Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe által kibocsátottak Értékpapírok értékelési különbözete KÖVETELÉSEK Tőzsdei ügyletek elszámolásaiból EU tőzsdén kötött ügylet elszámolásából Hazai tőzsdén kötött ügylet elszámolásából
029
31A132
Elszámolóházzal és elszámolóházi tevékenységet végző szervezettől
030 031 032 033 034 035
31A1321 31A13211 31A132111 31A1322 31A13221 31A132211
Elszámolóháztól EU elszámolóháztól Hazai elszámolóháztól Elszámolóházi tevékenységet végző szervezettől EU elszámolóházi tevékenységet végző szervezettől Hazai elszámolóházi tevékenységet végző szervezettől Kereskedési célúnak minősített keletkeztetett kölcsön- és más követelések Vevőkövetelések Kapcsolt vállalkozástól Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől Követelések az ügyfeleknek nyújtott szolgáltatásokból Kapcsolt vállalkozástól Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől Követelések tőzsdén kívül kötött ügyletek elszámolásaiból Kapcsolt vállalkozástól Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől Váltókövetelések Kapcsolt vállalkozástól Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől Kölcsönök és egyéb követelések Kapcsolt vállalkozástól Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől Kereskedési célúnak nem minősített keletkeztetett kölcsön- és más követelések Vevőkövetelések Kapcsolt vállalkozástól Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől Követelések az ügyfeleknek nyújtott szolgáltatásokból Kapcsolt vállalkozástól Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől Követelések tőzsdén kívül kötött ügyletek elszámolásaiból Kapcsolt vállalkozástól Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől Váltókövetelések Kapcsolt vállalkozástól Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől
036
31A133
037 038
31A1331 31A13311
039
31A13312
040 041
31A1332 31A13321
042
31A13322
043 044
31A1333 31A13331
045
31A13332
046 047
31A1334 31A13341
048
31A13342
049 050
31A1335 31A13351
051
31A13352
052
31A134
053 054
31A1341 31A13411
055
31A13412
056 057
31A1342 31A13421
058
31A13422
059 060
31A1343 31A13431
061
31A13432
062 063
31A1344 31A13441
064
31A13442
Forint
Deviza
Összesen
Mód
1
2
3
4
a
b
c
z
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
065 066 067 068
31A1345 31A13454 31A135 31A1351
069
31A1352
070 071
31A136 31A1361
072
31A1362
073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084
31A137 31A1371 31A1372 31A138 31A139 31A14 31A141 31A142 31A2 31A21 31A211 31A2111
Kölcsönök és egyéb követelések Ügyleti letétek, biztosítékok és árkülönbözetek összege Kereskedési céllal vásárolt vagy engedményezett követelések Kapcsolt vállalkozástól Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől Értékesíthető, vásárolt vagy engedményezett követelések Kapcsolt vállalkozástól Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől Portfóliókezelésbe adott pénzügyi eszközök Kapcsolt vállalkozáshoz Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásához Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete KÉSZLETEK Követelés ellenében kapott eladási célú vagyontárgyak Egyéb készletek BEFEKTETETT ESZKÖZÖK BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Részesedések Kapcsolt vállalkozásban
085
31A212
Lejáratig tartani szándékozott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
086
31A2121
Kapcsolt vállalkozás által kibocsátottak Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe által kibocsátottak Értékesíthető, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Kapcsolt vállalkozás által kibocsátottak Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe által kibocsátottak Kereskedési célúnak nem minősített keletkeztetett kölcsön- és más követelések Kapcsolt vállalkozásnak adott kölcsönök Kapcsolt vállalkozással szembeni más követelések Hosszú lejáratú bankbetétek Kapcsolt vállalkozásnál Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete IMMATERIÁLIS JAVAK Vagyoni értékű jogok Szoftver termékek Egyéb immateriális javak Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások, beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások
087
31A2122
088 089
31A213 31A2131
090
31A2132
091
31A214
092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113
31A2141 31A2142 31A215 31A2151 31A216 31A217 31A22 31A221 31A222 31A223 31A224 31A225 31A23 31A231 31A232 31A233 31A234 31A235 31A3 31A31 31A32 31A33
Jelmagyarázat Tilos
2287
2288
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
31B BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁS - FELÜGYELETI MÉRLEG - Források Nagyságrend: forint Sorszám
PSZÁF kód
Megnevezés
001 002 003 004 005 006
31B0 31B1 31B11 31B111 31B1111 31B11111
007
31B112
008 009 010 011 012
31B1121 31B11211 31B112111 31B1122 31B11221
FORRÁSOK ÖSSZESEN KÖTELEZETTSÉGEK RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Kötelezettségek tőzsdei ügyletek elszámolásaiból EU tőzsdén kötött ügylet elszámolásából Hazai tőzsdén kötött ügylet elszámolásából Elszámolóházzal és elszámolóházi tevékenységet végző szervezet felé Elszámolóház felé EU elszámolóház felé Hazai elszámolóház felé Elszámolóházi tevékenységet végző szervezet felé EU elszámolóházi tevékenységet végző szervezet felé
013
31B112211
Hazai elszámolóházi tevékenységet végző szervezet felé
014 015
31B113 31B1131
Kapcsolt vállalkozással szemben Hitelekből, kölcsönökből
016
31B1132
Vevőktől kapott előlegből, áruszállításból és szolgáltatásból
017 018 019 020 021
31B1133 31B1134 31B1135 31B1136 31B1137
022
31B114
023
31B1141
Ügyfélügyletekből Tőzsdén kívüli ügyletek elszámolásaiból Váltótartozásokból Kapott letétek és árkülönbözetek Egyebekből Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásával vagy annak más fióktelepével szemben Hitelekből, kölcsönökből
024
31B1142
Vevőktől kapott előlegből, áruszállításból és szogáltatásból
025 026 027 028 029 030 031
31B1143 31B1144 31B1145 31B1146 31B1147 31B115 31B1151
Ügyfélügyletekből Tőzsdén kívüli ügyletek elszámolásaiból Váltótartozásokból Kapott letétek és árkülönbözetek Egyebekből Egyéb személyekkel, gazdálkodókkal szemben Hitelekből, kölcsönökből
032
31B1152
Vevőktől kapott előlegből, áruszállításból és szogáltatásból
033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060
31B1153 31B1154 31B1155 31B1156 31B1157 31B116 31B117 31B12 31B121 31B1211 31B1212 31B1213 31B1214 31B122 31B1221 31B1222 31B1223 31B1224 31B13 31B131 31B2 31B21 31B22 31B23 31B3 31B31 31B311 31B312
061
31B313
062 063 064 065 066
31B314 31B32 31B33 31B331 31B332
067
31B333
068 069 070
31B4 31B41 31B4111
Ügyfélügyletekből Tőzsdén kívüli ügyletek elszámolásaiból Váltótartozásokból Kapott letétek és árkülönbözetek Egyebekből Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negatív értékeklési különbözete HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Kapcsolt vállalkozás felé Kapott kölcsönből Kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési kölcsönből Egyéb ügyletből Egyéb személyekkel, gazdálkodókkal szemben Kapott kölcsönből Kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési kölcsönből Egyéb ügyletből HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Kapcsolt vállalkozás felé PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek CÉLTARTALÉKOK Céltartalék a várható kötelezettségekre Határidős, opciós és swap ügyletek miatt Jegyzési garanciavállalás miatt Hozamra, illetve tőke megóvására vonatkozó -Tpt.szerintiígéret miatt Egyéb Céltartalék jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék Értékpapír árfolyamveszteségére képzett céltartalék Nyitott pozíció veszteségre képzett céltartalék Devizahitel nem realizált árfolyamveszteségének fedezetére képzett céltartalék (Sztv.41.§.(4) bek.) SAJÁT TŐKE Jegyzett tőke Kapcsolt vállalkozások által jegyzett
071
31B4112
Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozások által jegyzett
Forint
Deviza
Összesen
Mód
1
2
3
4
a
b
c
z
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086
31B4113 31B4114 31B412 31B413 31B42 31B43 31B431 31B432 31B44 31B45 31B46 31B461 31B462 31B47 31B48
Egyéb vállalkozások, egyéb szervezetekkel által jegyzett Magánszemélyek által jegyzett Visszavásárolt saját részvény névértékben Dotációs tőke Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) Tőketartalék Ázsióból Egyéb tőketartalék Eredménytartalék (+,-) Lekötött tartalék Értékelési tartalék Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka Általános tartalék Mérleg szerinti eredmény /év közben eredmény/ (+,-) Jelmagyarázat Tilos
2289
2290
31C TÁJÉKOZTATÓ ADATOK (1.) Nagyságrend: forint Sorszám
31C11 31C111 31C112 31C113 31C114 31C12 31C121 31C122 31C123 31C124 31C13 31C131 31C132 31C133 31C134 31C135 31C136 31C14 31C141 31C142 31C1421 31C144 31C145 31C15 31C151 31C1511 31C16 31C161 31C162
Megnevezés MINŐSÍTETT BEFOLYÁST JELENTŐ PIBB-RÉSZESEDÉSEK Hitelintézetben Pénzügyi vállalkozásban Biztosító intézetben Befektetési vállalkozásban MINŐSÍTETT BEFOLYÁST NEM JELENTŐ PIBB-RÉSZESEDÉSEK Hitelintézetben Pénzügyi vállalkozásban Biztosító intézetben Befektetési vállalkozásban EGYÉB RÉSZESEDÉSEK Tőzsdében Elszámolóházban Befektetési alapkezelőben Árutőzsdei szolgáltatóban Járulékos vállalkozásban Egyéb vállalkozásban ÜGYFELEKKEL SZEMBENI KÖVETELÉSEK Megbízásra végzett befektetési szolgáltatás utáni díj Megbízásra végzett befektetési szolgáltatás utáni kötelezettségek tartozik egyenlege Halasztott fizetésekből Befektetési hitelek Ügyfelekkel szembeni egyéb követelések PER ALÁ VONT KÖVETELÉSEK TELJES ÉRTÉKE Peresített összeg a követelésekből Peresített összegből pénzügyileg rendezett INGATLANOK KÖNYVSZERINTI ÉRTÉKE Tevékenységhez közvetlenül szükséges Befektetési célú
Deviza
Összesen
Mód
1
2
3
4
a
b
c
z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029
PSZÁF kód
Forint
4. szám
4. szám
030 031 032 033 034 035 036 037 038
31C17 31C171 31C172 31C18 31C181 31C19 31C20 31C201 31C202
ÜGYFELEKKEL SZEMBENI KÖTELEZETTSÉGEK Megbízásra végzett tevékenységből az ügyfelet megillető pénz Ügyfelekkel szembeni egyéb kötelezettségek Halmozott adófizetési kötelezettség (számított érték) Adófizetési kötelezettség és fizetett adóelőleg különbözete Átlagos állományi létszám (fő) Közvetítők száma (db) Függő ügynök (db) Befektetési vállalkozás (db) Jelmagyarázat Tilos
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 2291
2292
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
31D1 TÁJÉKOZTATÓ ADATOK (2.) Nagyságrend: forint Forint Sorszám
PSZÁF kód
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033
31D101 31D10111 31D10112 31D10121 31D10122 31D10123 31D10124 31D102 31D10211 31D10212 31D10221 31D10222 31D10223 31D10224 31D1031 31D10311 31D10312 31D10313 31D1032 31D10321 31D10322 31D104 31D105 31D1051 31D10511 31D10512 31D10513 31D1052 31D10521 31D10522 31D10523 31D106 31D1061
034
31D107
035 036 037 038
31D1071 31D1072 31D1073 31D1074
039
31D108
040
31D109
041 042 043 044 045
31D110 31D1101 31D1102 31D1103 31D1104
Megnevezés IDEGEN TULAJDONÚ ÉRTÉKPAPÍROK ÁLLOMÁNYA NÉVÉRTÉKEN Nyomdai úton előállított Dematerializált Megbízásból az ügyfél javára végrehajtott ügylethez kapcsolódó Letéti őrzésben Letétkezelésben Portfolió kezelésben IDEGEN TULAJDONÚ ÉRTÉKPAPÍROK ÁLLOMÁNYA PIACI ÉRTÉKEN Nyomdai úton előállított Dematerializált Megbízásból az ügyfél javára végrehajtott ügylethez kapcsolódó Letéti őrzésben Letétkezelésben Portfolió kezelésben KÖLCSÖNADOTT ÉRTÉKPAPÍROK KÖNYV SZERINTI ÉRTÉKEN Saját értékpapírok Ügyfél tulajdonában lévő értékpapírok Kölcsönadott értékpapírok után értékpapír formájában kapott óvadék KÖLCSÖNVETT ÉRTÉKPAPÍROK SZERZŐDÉS SZERINTI ÉRTÉKEN Saját értékpapírok Ügyfél tulajdonában lévő értékpapírok Vezetett ügyfélszámlák száma (db) Portfoliókezelt szerződések darabszáma Portfoliókezelésre átvett vagyon átvételkori piaci értéken Pénztári portfolió Biztosítói portfolió Egyéni portfolió Portfoliókezelésre átvett vagyon aktuális piaci értéken Pénztári portfolió Biztosítói portfolió Egyéni portfolió Vezetett értékpapírszámlák száma (db) Ebből aktív értékpapírszámlák száma (db) Tárgyhóban szabályozott piacon teljesült megbízások száma összesen prompt ügyletek (db) 1 millió Ft alatti összegű teljesült megbízások száma (db) 1-10 millió Ft közötti összegű teljesült megbízások száma (db) 10-100 millió Ft közötti összegű teljesült megbízások száma (db) 100 millió Ft feletti összegű teljesült megbízások száma (db) Tárgyhóban szabályozott piacon teljesült megbízások száma összesen származtatott ügyletek (db) Tárgyhóban szabályozott piacon kívül teljesült megbízások száma összesen (db) Váltóval végzett tevékenység (41+42-44) Saját váltók értéke Idegen váltók értéke Óvadék teljes értéke Óvadék beszámítható értéke
Jelmagyarázat Tilos
Deviza
Összesen
Mód
1
2
3
4
a
b
c
z
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2293
31D2 TÁJÉKOZTATÓ ADATOK (3.) Nagyságrend: forint Forint Sorszám 001
PSZÁF kód
Megnevezés
31D21
IDEGEN TULAJDONÚ ÉRTÉKPAPÍROK ÁLLOMÁNYA PIACI ÉRTÉKEN
Állampapírok Magyarország által kibocsátott állampapír Államkötvény Kincstárjegy Az MNB által kibocsátott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Egyéb Más EU tagállam által kibocsátott állampapír Államkötvény Kincstárjegy Az Európai Központi Bank, vagy az Európai Unió más tagállamának jegybankja által kibocsátott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Egyéb Nem EU tagállam által kibocsátott állampapír Államkötvény Kincstárjegy Egyéb Kötvények Vállalati kötvény Hitelintézeti kötvény Önkormányzati kötvény Jelzáloglevél Nem hazai kibocsátású kötvények Részvények Szabályozott piacra bevezetett részvények Budapesti Értéktőzsdére bevezetett részvények Más szabályozott piacra bevezetett részvények Szabályozott piacra be nem vezetett részvények Befektetési jegy és egyéb kollektív befektetési értékpapír Hazai kibocsátású befektetési jegyek Nyilvános alapok Értékpapír alapok Likviditási alap Pénzpiaci alap Rövid kötvényalap Hosszú kötvényalap Kötvénytúlsúlyos vegyes alap Kiegyensúlyozott vegyes alap Részvénytúlsúlyos alap Tiszta részvény alap ETF Származtatott ügyletekbe fektető alapok Garantált alapok Egyéb, be nem sorolt alapok Ingatlan alapok Ingatlanforgalmazó alap Ingatlan fejlesztő alap Zártkörű alapok Külföldi kibocsátású befektetési jegyek Nyilvános alapok Értékpapír alapok Likviditási alap Pénzpiaci alap Rövid kötvényalap Hosszú kötvényalap Kötvénytúlsúlyos vegyes alap Kiegyensúlyozott vegyes alap Részvénytúlsúlyos alap Tiszta részvény alap ETF Származtatott ügyletekbe fektető alapok Garantált alapok Egyéb, be nem sorolt alapok Ingatlan alapok Zártkörű alapok Private equity és venture capital alapok Hedge fund-ok és fund of hedge fund-ok Egyéb értékpapírok
002
31D211
003
31D2111
004
31D21111
005
31D21112
006
31D21113
007
31D21114
008
31D2112
009
31D21121
010
31D21122
011
31D21123
012
31D21124
013
31D2113
014
31D21131
015
31D21132
016
31D21133
017
31D212
018
31D2121
019
31D2122
020
31D2123
021
31D2124
022
31D2125
023
31D213
024
31D2131
025
31D21311
026
31D21312
027
31D2132
028
31D214
029
31D2141
030
31D21411
031
31D214111
032
31D21411101
033
31D21411102
034
31D21411103
035
31D21411104
036
31D21411105
037
31D21411106
038
31D21411107
039
31D21411108
040
31D214111081
041
31D21411109
042
31D21411110
043
31D21411112
044
31D214112
045
31D2141121
046
31D2141122
047
31D21412
048
31D2142
049
31D21421
050
31D214211
051
31D21421101
052
31D21421102
053
31D21421103
054
31D21421104
055
31D21421105
056
31D21421106
057
31D21421107
058
31D21421108
059
31D214211081
060
31D21421109
061
31D21421110
062
31D21421111
063
31D214212
064
31D21422
065
31D2143
066
31D2144
067
31D215
Jelmagyarázat Tilos
Deviza
Összesen
Mód
1
2
3
4
a
b
c
z
2294
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
31D3 TÁJÉKOZTATÓ ADATOK (4.)
Sorszám
PSZÁF kód
001
31D31
002
31D311
003
31D3111
004
31D311101
005
31D311101001
Megnevezés
Külföldi kibocsátású befektetési jegyek Nyilvános alapok Értékpapír alapok Likviditási alap
… 31D311101999 006
31D3111102
007
31D311102001
Pénzpiaci alap
… 31D311102999 008
31D311103
009
31D311103001
Rövid kötvényalap
… 31D311103999 010
31D311104
011
31D311104001
Hosszú kötvényalap
… 31D311104999 012
31D311105
013
31D311105001
Kötvénytúlsúlyos vegyes alap
… 31D311105999 014
31D311106
015
31D311106001
Kiegyensúlyozott vegyes alap
… 31D311106999 016
31D311107
017
31D311107001
Részvénytúlsúlyos alap
… 31D311107999 018
31D311108
019
31D311108001
Tiszta részvény alap
… 31D311108999 020
31D3111081
021
31D3111081001
ETF
… 31D3111081999 022
31D311109
023
31D311109001
Származtatott ügyletekbe fektető alapok
… 31D311109999 024
31D311110
025
31D311110001
Garantált alapok
… 31D311110999 026
31D311111
027
31D311111001
Egyéb, be nem sorolt alapok
… 31D311111999 028
31D3112
029
31D3112001
Ingatlan alapok
… 31D3112999 030
31D312
031
31D312001
Zártkörű alapok
… 31D312999 032
31D32
033
31D32001
Private equity és venture capital alapok
… 31D32999 034
31D33
035
31D33001
Hedge fund-ok és fund of hedge fund-ok
… 31D33999 Jelmagyarázat Tilos
ISIN kód
Alap megnevezése
Alapkezelő megnevezése
Mód
1
2
3
4
a
b
c
z
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2295
32A BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁS - EREDMÉNYKIMUTATÁS Nagyságrend: forint
Sorszám
PSZÁF kód
001 002
32A1 32A11
003
32A111
004 005 006
32A1111 32A11111 32A111111
Megnevezés
007
32A111112
008
32A11112
SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY ÜZLETI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁSI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (+/-) Befektetési szolgáltatási tevékenység bevételei Bizományosi tevékenység bevételei Kapcsolt vállalkozástól Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől Kereskedelmi tevékenység bevételei
009
32A111121
Kereskedelmi tevékenységgel kapcsolatos kamat bevételek
010
32A1111211
Kapcsolt vállalkozástól Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől Kereskedelmi tevékenység egyéb bevételei összesen Saját számlás azonnali ügyletek árfolyamnyeresége Kapcsolt vállalkozástól Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől Saját számlás határidős ügyletek árfolyamnyeresége Kapcsolt vállalkozástól Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől Egyéb kereskedelmi tevékenység egyéb bevételei Kapcsolt vállalkozástól Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől Értékpapír forgalomba hozatal szervezési tevékenység bevételei Kapcsolt vállalkozástól Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől Letétkezelési, letéti őrzési, portfolió kezelési tevékenység bevételei Kapcsolt vállalkozástól Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől Egyéb befektetési szolgáltatási tevékenység bevételei Kapcsolt vállalkozástól Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől Befektetési szolgáltatási tevékenység bevételeiből értékelési különbözet Befektetési szolgáltatási tevékenység ráfordításai Bizományosi tevékenység ráfordításai Kapcsolt vállalkozás felé Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe felé Kereskedelmi tevékenység ráfordításai Saját számlás azonnali ügyletek árfolyamvesztesége Kapcsolt vállalkozás felé Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe felé
011
32A1111212
012 013 014
32A111122 32A1111221 32A11112211
015
32A11112212
016 017
32A1111222 32A11112221
018
32A11112222
019 020
32A1111223 32A11112231
021
32A11112232
022
32A11113
023
32A111131
024
32A111132
025
32A11114
026
32A111141
027
32A111142
028 029
32A11115 32A111151
030
32A111152
031
32A11116
032 033 034
32A1112 32A11121 32A111211
035
32A111212
036 037 038
32A11122 32A111221 32A1112211
039
32A1112212
Halmozott
Mód
1 a
2 z
2296
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
040 041
32A111222 32A1112221
042
32A1112222
043 044
32A111223 32A1112231
045
32A1112232
046
32A11123
047
32A111231
048
32A111232
049
32A11124
050
32A111241
051
32A111242
052 053
32A11125 32A111251
054
32A111252
055
32A11126
056 057
32A112 32A1121
058
32A1122
059
32A1123
Saját számlás határidős ügyletek árfolyamvesztesége Kapcsolt vállalkozás felé Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe felé Kereskedelmi tevékenység egyéb ráfordításai Kapcsolt vállalkozás felé Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe felé Értékpapír forgalomba hozatal szervezési tevékenység ráfordításai Kapcsolt vállalkozás felé Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe felé Letétkezelési, letéti őrzési, portfolió kezelési tevékenység ráfordításai Kapcsolt vállalkozás felé Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe felé Egyéb befektetési szolgáltatási tevékenység ráfordításai Kapcsolt vállalkozás felé Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe felé Befektetési szolgáltatási tevékenység ráfordításaiból értékelési különbözet EGYÉB BEVÉTELEK Kapcsolt vállalkozástól Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől Egyéb bevételekből visszaírt értékvesztés NEM BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁSI TEVÉKENYSÉG BEVÉTELEI Kapcsolt vállalkozástól Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK Kapcsolt vállalkozás felé Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe felé Egyéb ráfordításokból értékvesztés NEM BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁSI TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI Kapcsolt vállalkozás felé Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe felé PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE NEM FORGALMAZÁSI PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI Kapott (járó) osztalék és részesedés Kapcsolt vállalkozástól Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Kapcsolt vállalkozástól
060
32A113
061
32A1131
062
32A1132
063 064 065 066 067 068 069 070 071
32A114 32A115 32A116 32A1161 32A1162 32A1163 32A117 32A118 32A1181
072
32A1182
073
32A1183
074
32A119
075
32A1191
076
32A1192
077
32A12
078
32A121
079 080 081 082
32A1211 32A12111 32A1212 32A12121
083
32A1213
Befektetett eszköznek minősülő, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékesítésének árfolyamnyeresége
084
32A12131
Kapcsolt vállalkozás által kibocsátott
4. szám
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásása vagy annak más fióktelepe által kibocsátott Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek Kapcsolt vállalkozástól Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásásától vagy annak más fióktelepétől Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műveletek egyéb bevételeiből értékelési különbözet NEM FORGALMAZÁSI PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Kapcsolt vállalkozás által kibocsátott Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásása vagy annak más fióktelepe által kibocsátott Fizetett (fizetendő) kamatok és kamatjellegű kifizetések Kapcsolt vállalkozás felé Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásása vagy annak más fióktelepe felé
085
32A12132
086 087
32A1214 32A12141
088
32A12142
089
32A1215
090
32A12151
091
32A122
092 093
32A1221 32A12211
094
32A12212
095 096
32A1222 32A12221
097
32A12222
098
32A1223
Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése
099
32A1224
100
32A12241
101 102 103 104 105 106 107 108
32A2 32A21 32A22 32A3 32A4 32A5 32A6 32A61
Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításaiból értékelési különbözet RENDKÍVÜLI EREDMÉNY Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY Adófizetési kötelezettség (év közben fizetett adóelőleg) ADÓZOTT EREDMÉNY EREDMÉNY (év végén Mérleg szerinti eredmény) Általános tartalék felhasználás (+)
109
32A62
Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre
110
32A63
Jóváhagyott osztalék és részesedés Jelmagyarázat Tilos
2297
2298
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
32B EREDMÉNYADATOK részletezése Nagyságrend: forint Sorszám
PSZÁF kód
Megnevezés
001 002 003 004 005 006
32B1 32B11 32B111 32B1111 32B1112 32B112
007
32B1121
008 009 010 011 012 013 014
32B1122 32B1123 32B1124 32B1125 32B11251 32B11252 32B11253
BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁSI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Befektetési szolgáltatási tevékenység bevételei Bizományosi tevékenység bevételei felszámított bizományi díjak egyéb jutalék bevételek Kereskedelmi tevékenység bevételei eladási árban érvényesített kamatbevétel vételárban elismert kamatráfordítással csökkentett értéke eladás árfolyamnyeresége felértékelési nyereség, értékvesztés visszaírása kamat- és osztalékbevétel kereskedelmi tevékenység kamatjellegű bevételei óvadéki repo ügyletekből kapott kamat kapott értékpapír kölcsönzési díj egyéb
015
32B1126
határidős, opciós és swap ügyletekből várható, elszámolható bevételek
016
32B11261
017 018
32B112611 32B112612
019
32B11262
020 021 022 023
32B112621 32B112622 32B11271 32B11272
024
32B1128
025 026
32B1129 32B113
határidős, opciós és swap ügyletekből várható, elszámolható kamatbevétel fedezeti ügyletekből nem fedezeti ügyletekből határidős, opciós és swap ügyletekből várható, elszámolható árfolyamnyereség fedezeti ügyletekből nem fedezeti ügyletekből árfolyamveszteségre képzett céltartalék felhasználása nyitott pozíció veszteségére képzett céltartalék felhasználása forgatási célú értékpapírok közül kölcsönbeadott értékpapír szerződés szerinti értéke és kivezetett könyv szerinti értéke közötti nyereség jellegű különbözet kereskedelmi tevékenység egyéb bevételei Értékpapír forgalomba hozatal szervezési tevékenység bevételei
027
32B114
Letétkezelési, letéti őrzési, portfolió kezelési tevékenység bevételei
028 029 030 031 032 033 034 035 036
32B1141 32B1142 32B1143 32B115 32B1151 32B1152 32B1153 32B1154 32B1155
037
32B1156
038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049
32B1157 32B1158 32B11581 32B11582 32B11583 32B1159 32B12 32B121 32B1211 32B1212 32B122 32B1221
letéti őrzés bevétele letétkezelés bevétele portfolió kezelés bevétele Egyéb befektetési szolgáltatási tevékenység bevételei értékpapírszámla vezetés díjai és jutalékai ügyfélszámla vezetés díjai és jutalékai befektetési tanácsadás díjai és jutalékai befektetési hitelnyújtás díjai és jutalékai jegyzési garanciavállalás díjai és jutalékai vállalatok felvásárlásával, átalakulásával kapcs. tevékenység, tanácsadás díjai és jutalékai ügynöki tevékenységgel kapcsolatos díjak és jutalékok egyéb befektetési szolgáltatásokkal kapcsolatos díjak és jutalékok másodlagos értékpapír kibocsátása miatt kapott konverziós díj másodlagos értékpapír bevonása miatt kapott konverziós díj egyéb Beszkr. 7.§ (2) bek. e) pont szerinti értékvesztés visszaírása Befektetési szolgáltatási tevékenység ráfordításai Bizományosi tevékenység ráfordításai közvetítői (ügynök) díjak bizományosi tevékenység egyéb ráfordításai Kereskedelmi tevékenység ráfordításai eladás árfolyamvesztesége
Halmozott
Mód
1
2
a
z
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
050 051 052 053 054 055
32B1222 32B1223 32B12231 32B12232 32B12233 32B1224
leértékelés miatti értékvesztés kereskedelmi tevékenység kamatjellegű ráfordításai óvadéki repo ügyletekből fizetett kamat fizetett értékpapír kölcsönzési díj egyéb határidős, opciós ügyletekből várható, elszámolható ráfordítások
056
32B12241
határidős, opciós ügyletekből várható, elszámolható árfolyamveszteség
057 058
32B122411 32B122412
059
32B12242
060 061 062 063
32B122421 32B122422 32B1225 32B1226
064
32B1227
065
32B1228
fedezeti ügyletekből nem fedezeti ügyletekből határidős, opciós és swap ügyletekből várható, elszámolható kamatráfordítás fedezeti ügyletekből nem fedezeti ügyletekből céltartalék képzése árfolyamveszteségre céltartalék képzése nyitott pozíció veszteségére forgatási célú értékpapírok közül kölcsönbeadott értékpapír szerződés szerinti értéke és kivezetett könyv szerinti értéke közötti veszteség jellegű különbözet kereskedelmi tevékenység egyéb ráfordításai
066
32B123
Értékpapír forgalomba hozatal szervezési tevékenység ráfordításai
067
32B124
Letétkezelési, letéti őrzési, portfolió kezelési tevékenység ráfordításai
068 069 070 071 072 073 074 075 076
32B1241 32B1242 32B1243 32B125 32B1251 32B1252 32B1253 32B1254 32B1255
letéti őrzés ráfordítása letétkezelés ráfordítása portfolió kezelés ráfordítása Egyéb befektetési szolgáltatási tevékenység ráfordításai értékpapírszámla vezetés ráfordítása ügyfélszámla vezetés ráfordítása befektetési tanácsadás ráfordítása befektetési hitelnyújtás ráfordítása jegyzési garanciavállalás ráfordításai
077
32B1256
vállalatok felvásárlásával átalakulásával kapcs. tevékenység ráfordítása
078 079 080 081 082 083
32B1257 32B1258 32B12581 32B12582 32B12583 32B1259
086
32B21
087
32B22
088
32B31
089
32B32
ügynöki tevékenységgel kapcsolatos ráfordítások egyéb befektetési szolgáltatásokkal kapcsolatos ráfordítások másodlagos értékpapír kibocsátása miatt fizetett konverziós díj másodlagos értékpapírbevonása miatt fizetett konverziós díj egyéb Beszkr. 7.§ (2) bek. e) pont szerinti értékvesztés Nem forgalmazási célú pénzügyi műveletek bevételeiből másodlagos értékpapír kibocsátása miatti kötelezettségtöbblet Nem forgalmazási célú pénzügyi műveletek ráfordításaiból másodlagos értékpapír kibocsátása miatti követeléstöbblet Nem forgalmazási célú pénzügyi műveletek bevételeiből másodlagos értékpapír bevonása miatti kötelezettségtöbblet Nem forgalmazási célú pénzügyi műveletek ráfordításaiból másodlagos értékpapír bevonása miatti követeléstöbblet Jelmagyarázat Tilos
2299
2300
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
34A ÉRTÉKPAPÍR KÖLCSÖNZÉS Nagyságrend: forint
Sorszám
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041
PSZÁF kód
34A1 34A111 34A1111 34A1112 34A1113 34A1114 34A1115 34A1116 34A1117 34A1118 34A1119 34A121 34A1211 34A1212 34A1213 34A1214 34A1215 34A1216 34A1217 34A1218 34A1219 34A2 34A211 34A2111 34A2112 34A2113 34A2114 34A2115 34A2116 34A2117 34A2118 34A2119 34A221 34A2211 34A2212 34A2213 34A2214 34A2215 34A2216 34A2217 34A2218 34A2219
Megnevezés
Saját értékpapírok Értékpapír kölcsön adása MNB Elismert elszámolóház Hitelintézetek Befektetési vállalkozások Befektetési alapkezelő Biztosítók Pénztárak Ügyfelek Egyéb Értékpapír kölcsön vétele MNB Elismert elszámolóház Hitelintézetek Befektetési vállalkozások Befektetési alapkezelő Biztosítók Pénztárak Ügyfelek Egyéb Ügyfél értékpapírok Értékpapír kölcsön adása MNB Elismert elszámolóház Hitelintézetek Befektetési vállalkozások Befektetési alapkezelő Biztosítók Pénztárak Ügyfelek Egyéb Értékpapír kölcsön vétele MNB Elismert elszámolóház Hitelintézetek Befektetési vállalkozások Befektetési alapkezelő Biztosítók Pénztárak Ügyfelek Egyéb
Ügyletben szereplő értékpapírok árfolyamértéke a szerződés lejártakor
Fizetett kölcsönzési díj összege
1
2
a
b
Ügyletben szereplő értékpapírok szerződés szerinti értéke
Kapott kölcsönzési díj összege
Mód
5
8
9
e
h
z
4. szám
34B ÉRTÉKPAPÍR REPÓ Nagyságrend: forint
Sorszám
PSZÁF kód
Megnevezés
34B1
Repó ügyletek
002
34B11
Óvadéki
003
34B12
Szállításos
004
34B13
Sajátos szállításos
005
34B2
Fordított repó ügyletek
006
34B21
Óvadéki
007
34B22
Szállításos
008
34B23
Sajátos szállításos
Ügyletben szereplő értékpapírok tárgynapi árfolyamértéke
Mód
1
2
3
4
a
b
c
z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
001
Ügyletben szereplő értékpapírok szerződés szerinti visszavásárlási értéke
Ügyletben szereplő értékpapírok szerződés szerinti eladási értéke
2301
2302
35A HAVI FORGALMAZÁSI JELENTÉS - SZABÁLYOZOTT PIACI KERESKEDÉS ADATAI Nagyságrend: forint
Saját számlás forgalom Sorszám PSZÁF kód
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010
Értékpapírok összes prompt forgalma Budapesti Értékdőzsdén Internetes ajánlatbeviteli rendszeren 35A111 keresztül 35A1111 Részvények összesen 35A11111 Részvények 35A11112 Másodlagos értékpapírok (ADR, GDR stb) 35A1112 Állampapírok összesen 35A11121 Államkötvény 35A1117 Egyéb (35A111-ből) Nem internetes ajánlatbeviteli rendszeren 35A112 keresztül 35A1121 Részvények összesen 35A11211 Részvények 35A11212 Másodlagos értékpapírok (ADR, GDR stb) 35A1122 Állampapírok összesen 35A11221 Államkötvény 35A11222 Kincstárjegy 35A1123 Egyéb kötvények összesen 35A11231 Hitelintézeti kötvény 35A11232 Vállalati kötvény 35A11233 Jelzáloglevelek 35A1124 Certifikátok 35A1125 Egyéb értékpapír összesen 35A11251 Befektetési jegy 35A112511 Ingatlanalap 35A112512 Egyéb alap 35A11252 Kárpótlási jegy 35A11253 Egyéb (35A1125-ből) 35A1126 Áru 35A1127 Egyéb (35A112-ből) 35A12 Egyéb elismert tőzsdén 35A121 Részvények összesen 35A1211 Részvények 35A1212 Másodlagos értékpapírok (ADR, GDR stb) 35A122 Állampapírok összesen 35A1221 Államkötvény 35A1222 Kincstárjegy 35A123 Egyéb kötvények összesen 35A1231 Hitelintézeti kötvény 35A1232 Vállalati kötvény 35A1233 Jelzáloglevelek 35A124 Certifikátok 35A125 Egyéb értékpapír összesen 35A1251 Befektetési jegy 35A1252 Egyéb (35A125-ből) 35A126 Áru 35A127 Egyéb (35A12-ből) 35A13 MTF-en 35A131 Részvények összesen 35A1311 Részvények 35A1312 Másodlagos értékpapírok (ADR, GDR stb) 35A132 Állampapírok összesen 35A1321 Államkötvény 35A1322 Kincstárjegy 35A133 Egyéb kötvények összesen 35A1331 Hitelintézeti kötvény 35A1332 Vállalati kötvény 35A1333 Jelzáloglevelek
forint 1 a
deviza összesen 2 3 b c
forint 4 d
deviza 5 e
összesen 6 f
Devizabelföldi intézményi befektetői megbízás alapján teljesített forgalom
Devizakülföldi megbízás alapján teljesített forgalom
forint 7 g
forint 10 j
deviza 8 h
összesen 9 i
deviza 11 k
összesen 12 l
Forgalom összesen forint 13 m
deviza 14 n
összesen 15 o
Mód 16 z
35A1 35A11
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057
Megnevezés
Devizabelföldi magánbefektetői megbízás alapján teljesített forgalom
4. szám
4. szám
058 059 060 061
35A134 35A135 35A1351 35A1352
062
35A2 35A21
064
35A211
065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076
35A2111 35A21111 35A21112 35A21113 35A21114 35A21115 35A2112 35A21121 35A21122 35A21123 35A21124 35A21125
077
35A212
078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115
35A2121 35A21211 35A21212 35A21213 35A21214 35A21215 35A2122 35A21221 35A21222 35A21223 35A21224 35A21225 35A22 35A221 35A2211 35A2212 35A2213 35A2214 35A2215 35A222 35A2221 35A2222 35A2223 35A2224 35A2225 35A23 35A231 35A2311 35A2312 35A2313 35A2314 35A2315 35A232 35A2321 35A2322 35A2323 35A2324 35A2325
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
063
Certifikátok Egyéb értékpapír összesen Befektetési jegy Egyéb Származtatott ügyletek kötéskori értéke összesen Budapesti Értékdőzsdén Internetes ajánlatbeviteli rendszeren keresztül Határidős ügyletek Deviza Kamat Részvény Index Áru Opciós ügyletek Deviza Kamat Részvény Index Áru Nem internetes ajánlatbeviteli rendszeren keresztül Határidős ügyletek Deviza Kamat Részvény Index Áru Opciós ügyletek Deviza Kamat Részvény Index Áru Egyéb elismert tőzsdén Határidős ügyletek Deviza Kamat Részvény Index Áru Opciós ügyletek Deviza Kamat Részvény Index Áru MTF-en Határidős ügyletek Deviza Kamat Részvény Index Áru Opciós ügyletek Deviza Kamat Részvény Index Áru Jelmagyarázat Tilos
2303
2304
35B HAVI FORGALMAZÁSI JELENTÉS - SZABÁLYOZOTT PIACON KÍVÜLI KERESKEDÉS ADATAI Nagyságrend: forint
Sorszám PSZÁF kód
Megnevezés
35B1 35B11 35B111 35B112 35B12 35B121 35B122 35B13 35B131 35B132 35B133 35B14 35B15 35B151 35B152 35B153
Értékpapírok összes prompt forgalma Részvények összesen Részvények Másodlagos értékpapírok (ADR, GDR stb) Állampapírok összesen Államkötvény Kincstárjegy Egyéb kötvények összesen Hitelintézeti kötvény Vállalati kötvény Jelzáloglevelek Certifikátok Egyéb értékpapír összesen Befektetési jegy Kárpótlási jegy Egyéb
017
35B2
Pénzpiaci eszközök összes prompt forgalma
018
35B3
019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039
35B31 35B311 35B312 35B313 35B314 35B315 35B316 35B317 35B32 35B321 35B322 35B323 35B324 35B325 35B326 35B327 35B33 35B331 35B332 35B333 35B334
040
35B4
041
35B5
Saját számlás forgalom deviza 2 b
összesen 3 c
Megbízás alapján teljesített forgalom forint deviza összesen 4 5 6 d e f
forint
Internalizálás deviza
összesen
forint
forint 7 g
Forgalom összesen deviza 8 h
összesen 9 i
Mód 10 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016
forint 1 a
Származtatott ügyletek kötéskori értéke összesen Határidős ügyletek Deviza Részvény Állampapír Egyéb értékpapír Kamat Index Egyéb Opciós ügyletek Deviza Részvény Állampapír Egyéb értékpapír Kamat Index Egyéb Csereügyletek Kamat Deviza Currency Egyéb Rendszeres internalizálás deviza
összesen
Budapesti Értéktőzsdére bevezetett részvényekre Egyéb szabályozott piacra bevezetett részvényekre Jelmagyarázat Tilos
4. szám
4. szám
35C Havi kereskedési adatok partnerek, illetve megbízók szerint forint Értékpapírok prompt forgalma Sorszám
001 002 003 004 005 006
PSZÁF kód
35C1 35C11 35C12 35C2 35C21 35C22
Megnevezés
tőzsdei
Származtatott ügyletek forgalma tőzsdén kívüli
Mód
tőzsdén kívüli
tőzsdei
1
2
3
4
5
a
b
c
d
z
Saját számlás forgalom devizabelföldi partnerrel devizakülföldi partnerrel Bizományosi forgalom devizabelföldi részére devizakülföldi részére
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 2305
2306
36DA NAGYKOCKÁZAT-VÁLLALÁS ÉS A NAGYKOCKÁZAT VÁLLALÁSI KORLÁT TÚLLÉPÉSÉNEK PÓTLÓLAGOS TŐKEKÖVETELMÉNYE Kereskedési
Sorszám
PSZÁF-kód
001
36DA11
002
36DA11001 … 36DA11999 36DA21 36DA21001 … 36DA21999
005
36DA22
006
36DA22001 … 36DA22999
007
36DA25
008
36DA25001 … 36DA25999 36DA3 36DA4 36DA4001 36DA4001001 … 36DA4001999 … 36DA4999 36DA4999001 … 36DA4999999
009 010 011 012
013 014
Ügyfélcsoport/ügyfél megnevezése
Ügyfél azonosítója
1 a
2 b
Kapcsolt vállalkozás A kibocsátó hosszú Jegyzési garanciavállalás (I/N) pozícióinak rövid pozíciók nettó kockázata feletti többlete 3 c
4 d
5 e
A szavatóló tőke 10 %-át meg nem haladó 50 legnagyobb kockázatvállalás
A szavatóló tőke 10 %-át meghaladó kockázatvállalások
10 napnál rövidebb ideig fennálló, a szavatóló tőke 25 (20) %-át meghaladó kockázatvállalások
10 napnál hosszabb ideig fennálló, a szavatoló tőke 25 (20)%-át meghaladó kockázatvállalások
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
003 004
Megnevezés
Tőkekövetelmény összesen Ügyfélcsoportok részletezése
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
4. szám
Nagyságrend: forint
könyvi kockázatok
Partnerkockázat, partnerkockázati súlyok alkalmazása nélkül
Kereskedési könyvi kockázatvállalások összesen
6 f
7 g
Nem kereskedési könyvi kockázatvállalások (vállalt garancia, kezesség és egyéb jövőbeni vagy függő kötelezettség) korrigált nettó kockázata
Nagykockázat-vállalás összesen (g+h)
A túllépések levonása előtti szavatoló tőke 25%ból a nem kereskedési könyvben felmerült kockázatok levonása után megmaradt érték
Limittúllépés összege (g-j)
8 h
9 i
10 j
11 k
Limittúllépés pótlólagos Mód tőkekövetelménye
12 l
13 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 2307
2308
36DB NAGYKOCKÁZAT-VÁLLALÁS ÉS A NAGYKOCKÁZAT VÁLLALÁSI KORLÁT TÁRGYHAVI TÚLLÉPÉSEI Nagyságrend: forint
Sorszám
PSZÁF-kód
36DB11
002
36DB12
003
36DB12001 … 36DB12999
004
36DB15
005
36DB15001 … 36DB15999 36DB3 36DB3001 36DB3001001 … 36DB3001999 … 36DB3999 36DB3999001 … 36DB3999999
006 007 008
009 010
Ügyfél azonosítója
Kapcsolt vállalkozás (I/N)
1 a
2 b
3 c
20 vagy 25%-os ügyféllimit túllépése (nap) 4 d
500%-os ügyféllimit túllépése (nap)
600%-os limit túllépése (nap)
800%-os limit túllépése (nap)
Tárgyhavi limittúllépések maximális összege
Mód
5 e
6 f
7 g
8 h
9 z
A szavatóló tőke 10 %-át meghaladó kockázatvállalások 10 napnál rövidebb ideig fennálló, a szavatóló tőke 25 (20) %-át meghaladó kockázatvállalások
10 napnál hosszabb ideig fennálló, a szavatoló tőke 25 (20)%-át meghaladó kockázatvállalások
Ügyfélcsoportok részletezése
Jelmagyarázat Tilos
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
001
Megnevezés
Ügyfélcsoport/ügyfél megnevezése
4. szám
4. szám
37A PORTFOLIÓ ELEMZÉS- MINŐSÍTÉS
Sorszám PSZÁF kód
001 002 003 004 005 006 007 008
37A1 37A11 37A111 37A112 37A113 37A114 37A1151 37A1152
009
37A116
010
37A12 37A2
012
37A21
013
37A22
014
37A3
Külön figyelendő – könyv szerinti érték (nettó)
Külön figyelendő – bruttó könyv szerinti /nyilvántartási érték
Átlag alatti – könyv szerinti érték (nettó)
Átlag alatti – bruttó könyv szerinti/nyilvántartási érték
Minősítendő mérlegtételek összesen Követelések Befektetési hitel Halasztott pénzügyi teljesítés Egyéb halasztott fizetés Értékpapír-kölcsön Óvadéki repo Sajátos szállításos repó Befektetési szolgáltatásból adódó egyéb követelés Követelések ellenében átvett – készletként kimutatott – vagyontárgyak Minősítendő mérlegen kívüli tételek összesen Jegyzési garanciavállalás Hozamra és a tőke megóvására vonatkozó garancia Minősítendő mérleg- és mérlegen kívüli tételek összesen
1 a
2 b
3 c
4 d
5 e
Jelmagyarázat Tilos
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
011
Problémamentes Megnevezés
2309
2310
Nagyságrend: forint
Kétes – könyv szerinti érték (nettó)
Kétes – bruttó könyv szerinti /nyilvántartási érték
Rossz – könyv szerinti érték (nettó)
Rossz – bruttó könyv szerinti/nyilvántartási érték
Összesen – könyvszerinti érték (nettó) (a+b+d+f+h)
Összesen – bruttó könyvszerinti/nyilvántartási érték (a+c+e+g+i)
Mód
6 f
7 g
8 h
9 i
10 j
11 k
12 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 4. szám
4. szám
37B1 ÉRTÉKVESZTÉS ÉS ÉRTÉKVESZTÉS VISSZAÍRÁSA Nagyságrend: forint
Sorszám PSZÁF kód
001 002 003 004 005 006 007 008
37B11 37B111 37B1111 37B1112 37B1113 37B1114 37B11151 37B11152
009
37B1116 37B112
011
37B12
012 013
37B121 37B1211
014
37B1212
015 016 017 018 019 020
37B1213 37B1214 37B122 37B1221 37B1222 37B1223
021
37B123
Értékvesztés képzése
Visszaírás – az adott évi ráfordítások csökkentésével
1 a
2 b
3 c
Minősítendő mérlegtételek összesen Követelések Befektetési hitel Halasztott pénzügyi teljesítés Egyéb halasztott fizetés Értékpapír-kölcsön óvadéki repo Sajátos szállításos repó Befektetési szolgáltatásból adódó egyéb követelés Követelések ellenében átvett – készletként kimutatott – vagyontárgyak A nem minősített eszközökre a számviteli szabályok szerint elszámolt értékvesztés Befektetett eszközök Tartós részesedések Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Tartósan adott kölcsönök Hosszú lejáratú bankbetétek Forgóeszközök A nem minősített készletek A nem minősített követelések Értékpapírok Bevételek aktív időbeli elhatárolásából követelés jellegű tételek Jelmagyarázat Tilos
Visszaírás – az adott évi bevételek növelésével (előző évek képzése miatt) 4 d
Értékvesztés változása összesen (b-c-d)
Értékvesztés záró állománya (a+e)
El nem számolt értékvesztés
Mód
5 e
6 f
7 g
8 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
010
Értékvesztés nyitó állománya Megnevezés
2311
2312
37B2 CÉLTARTALÉK VÁLTOZÁSA Nagyságrend: forint
Nyitó állomány Képzés Felhasználás Felszabadítás Sorszám PSZÁF kód 37B21 37B211 37B212
004
37B213
005 006 007 008
37B214 37B215 37B22 37B23
009
37B231
010
37B232
011
37B233
012
37B24
Céltartalék a várható kötelezettségekre Határidős, opciós és swap ügyletek miatt Jegyzési garanciavállalás miatt Hozamra és a tőke megóvására vonatkozó garancia Értékpapírok Egyéb Céltartalék jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék összesen Értékpapír árfolyamveszteségére képzett céltartalék Nyitott pozíció veszteségére képzett céltartalék Devizahitel nem realizált árfolyamveszteségének fedezetére képzett céltartalék (Sztv.41.§ (4) bek.) MINDÖSSZESEN Jelmagyarázat Tilos
1 a
2 b
3 c
4 d
Záró állomány (a+e) 6 f
Meg nem képzett céltartalék
Mód
7 g
8 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
001 002 003
Megnevezés
Céltartalék változása (b-c-d) 5 e
4. szám
4. szám
37C Pénzmosás megelőzésével és terrorizmus finanszírozásával kapcsolatos adatok Nagyságrend: forint
Sorszám 1 2 3 4 5 6
Megnevezés Nem teljes körűen átvilágított ügyfél ebből: ügyfélkövetelés ebből: ügyfél-kötelezettség Összes ügyfél-átvilágítás Egyszerűsített ügyfél-átvilágítás Fokozott ügyfél-átvilágítás
7 8 9
37C221 37C23 37C31
10
37C32
11
37C33
12 13 14 15 16
37C34 37C35 37C36 37C41 37C42
Ebből: kiemelt közszereplő (PEP) ügyfél átvilágítása Normál ügyfél-átvilágítás Üzleti kapcsolat létesítésekor történt átvilágítás Hárommillió-hatszázezer forintot elérő vagy meghaladó összegű tranzakció miatti átvilágítás Több, egymással ténylegesen összefüggő, hárommillióhatszázezer forintot meghaladó összegű tranzakció miatti átvilágítás Korábban rögzített ügyféladatok valódiságával kapcsolatos kétség felmerülése miatti átvilágítás Más szolgáltató által végzett ügyfél-átvilágítás átvétele Közvetítők által végzett átvilágítás Saját bejelentések Bejelentésekből devizában lebonyolított ügyletek
17 18 19 20 21
37C431 37C432 37C433 37C434 37C435
22 23 24 25 26
37C44 37C5 37C6 37C7 37C8
Mód. 5 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
PSZÁF kód 37C1 37C11 37C12 37C2 37C21 37C22
Tárgy negyedév Darabszám Összeg 1 2 a b
Halmozott (naptári év elejétől kumulált) Darabszám Összeg 3 4 c d
Bejelentésekből:1. legnagyobb összegű bejelentés 2. legnagyobb összegű bejelentés 3. legnagyobb összegű bejelentés 4. legnagyobb összegű bejelentés 5. legnagyobb összegű bejelentés Bejelentésekből: közvetítők által végzett tranzakciók bejelentése Bejelentésekből: 24/48 órára felfüggesztett tranzakció Bíróság által pénzmosás miatt zárolt követelések Terrorizmus finanszírozásának gyanúja miatti bejelentés Terrorista lista alapján zárolt követelések
Jelmagyarázat Tilos
2313
2314
37F Nyilvántartásba vett panaszügyek (darab, illetve forint) Nagyságrend: forint
37F1
002 003
37F11 37F111
004
37F112
005 006 007 008
37F113 37F114 37F115 37F116
009
37F117
010
37F12
011
37F121
012
37F122
013 014 015 016 017
37F123 37F124 37F13 37F131 37F14
018
37F2
019
37F3
020
37F4
021
37F5
022
37F51
023
37F521
024
37F522
025
37F6
Tárgyidőszakban nyilvántartásba vett panaszügyek száma összesen Befektetési szolgáltatási tevékenység Megbízás felvétele és továbbítása Megbízás végrehajtása az ügyfél javára Sajátszámlás kereskedés Portfóliókezelés Befektetési tanácsadás Jegyzési garanciavállalás Egyéb befektetési szolgáltatási tevékenység Kiegészítő szolgáltatás Pénzügyi eszköz letéti őrzése és nyilvántartása, az ehhez kapcsolódó ügyfélszámla vezetése Letétkezelés, értékpapírszámla vezetése, értékpapír nyilvántartása, az ügyfélszámla vezetése Befektetési hitel nyújtása Egyéb kiegészítő szolgáltatás Egyéb tevékenységgel kapcsolatos Ebből: értékpapír-kölcsönzés Árutőzsdei szolgáltatás Tárgyidőszakban lezárt panaszügyek száma összesen Folyamatban lévő panaszügyek száma az időszak elején Folyamatban lévő panaszügyek száma az időszak végén PERESÍTETT PANASZÜGYEKRE VONATKOZÓ ADATOK: Folyamatban lévő peresített panaszügyek száma Panaszos javára lezárt peresített panaszügyek száma Intézmény javára lezárt peresített panaszügyek száma
12 l
13 m
14 n
15 o
16 p
Nyilvántartásba vett panaszügyek: Előző negyedéves tábla "18/r" és a tárgy negyedéves tábla "2/b" oszlopaiban szereplő adatok összege
Megalapozott
9 10 11 i j k
Lezárt panaszügyek: Előző negyedéves tábla "17/q" és a tárgy negyedéves tábla "1/a" oszlopaiban szereplő adatok összege
Részben megalapozott
8 h
Elutasított panaszügyek
7 g
Ügyintézés 15 napon túl
6 f
Egyéb
5 e
Tárgyévi halmozott adatok összesen
Ügyintézés 15 napon belül
4 d
KHR (BAR) lista
3 c
Elszámolás, megbízás teljesítés
2 b
Kamat, hozam mértéke
1 a
Nyilvántartási, ügyviteli hiba
Tárgyidőszakban nyilvántartásba vett panaszok összesen 2=(3+4+5+6+7+8+ 9+10+11)
Jutalék, díj, költség mértéke
Tárgyidőszakban lezárt panaszok összesen
Panaszügyek megalapozottsága
17
18
19
q
r
z
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
001
Megnevezés
Szolgáltatás minősége, ügyfélkiszolgálás minősége
PSZÁF kód
Tájékoztatási hiányosság
Sorszám
Panasztípusok szerinti megoszlás
Árfolyam használat, árfolyam-különbözet
Tárgyidőszaki adatok összesen
Panaszügyintézés időtartama
Panaszügyek rendezése miatt kifizetett kártérítés összege összesen
4. szám
4. szám
38I1 TELJESÍTETT JEGYZÉSI GARANCIÁK Nagyságrend: forint
Sorszám
001 002
PSZÁF kód
38I11 38I11001 ... 38I11999
Megnevezés
Jegyzési garancia Jegyzési garancia Értékpapír Teljesített garancia pénzügyi vállalási garancia-vállalási Mód értéke teljesítésének kötelezettség szerződésben dátuma összege rögzített árfolyama
ISIN-kód
Értékpapír darabszáma
Jegyzési garanciavállalás időpontja
3
4
5
6
7
8
9
10
9
c
d
e
f
g
h
i
j
z
Kibocsátó azonosítója (törzsszáma)
Értékpapír megnevezése
1
2
a
b
Kibocsátó megnevezése
Összesen ...
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 2315
2316
38I2 HOZAMRA ÉS TŐKEMEGÓVÁSRA TETT GARANCIA TELJESÍTÉSE Nagyságrend: forint
Sorszám
003 004
PSZÁF kód
38I21 38I21001 ... 38I21999
Megnevezés
Portfolió azonosítója
GaranciaBefektetési vállalásból fakadó vállalkozás által kötelezettség teljesített garancia teljesítéskori értéke értéke
Garanciavállalásból fakadó kötelezettség szerződéskötéskori értéke
Teljesítés időpontja
Portfólió teljesítéskori értéke
3
4
5
6
7
c
d
e
f
g
Garanciavállalás időpontja
Portfolió induló értéke
1
2
a
b
Teljesítéshez igénybe vett bankgarancia értéke
Garantőr bank azonosítója
Mód
8
9
10
9
h
i
j
z
Összesen ...
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 4. szám
4. szám
38J1 KERESKEDÉSI KÖNYVBE NEM KERESKEDÉSI KÖNYVBŐL ÁTSOROLT TÉTELEK Nagyságrend: forint
Pozíció (Fedezett pozíció)
Sorszám PSZÁF kód Megnevezés
Az átsorolt Az átsorolt tétel Az átsorolt Az átsorolt tétel tételek kereskedési tételek kereskedési Pénzügyi Kereskedési Pénzügyi Kereskedési kereskedési könyvbe való Pénzügyi Pénzügyi kereskedési könyvbe való Pénzügyi Pénzügyi eszköz könyvbe való eszköz könyvbe való felvételkori piaci könyvbe való Mód eszköz eszköz felvételkori piaci könyvbe való eszköz eszköz mennyiségi felvétel mennyiségi felvétel felvételkori ára megnevezése azonosítója felvételkori ára megnevezése azonosítója egysége időpontja egysége időpontja piaci értéke (Ft/mennyiségi piaci értéke (Ft/mennyiségi összesen (Ft) egység) összesen (Ft) egység) 1 a
001 002
38J11 38J11001 ... 38J11999
Fedezeti pozíció
2 b
3 c
4 d
5 e
6 f
7 g
8 h
9 i
10 j
11 k
12 l
13 z
Összesen ...
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 2317
2318
38J2 KERESKEDÉSI KÖNYVBŐL NEM KERESKEDÉSI KÖNYVBE ÁTSOROLT TÉTELEK Nagyságrend: forint
Pozíció (Fedezett pozíció)
Fedezeti pozíció
Pénzügyi eszköz Pénzügyi eszköz Pénzügyi eszköz mennyiségi megnevezése azonosítója Sorszám PSZÁF kód Megnevezés egysége
Kereskedési könyvből való kivezetés időpontja
Az átsorolt tétel kereskedési könyvből való kivezetéskori piaci ára (Ft/mennyiségi egység)
Az átsorolt tételek kereskedési könyvből való kivezetéskori piaci értéke összesen (Ft)
1 a
4 d
5 e
6 f
001 002
38J21 38J21001 ... 38J21099
2 b
3 c
Pénzügyi eszköz Pénzügyi eszköz Pénzügyi eszköz mennyiségi megnevezése azonosítója egysége
7 g
8 h
9 i
Kereskedési könyvből való kivezetés időpontja
Az átsorolt tétel kereskedési könyvből való kivezetéskori piaci ára (Ft/mennyiségi egység)
Az átsorolt tételek kereskedési könyvből való kivezetéskori piaci értéke összesen (Ft)
Mód
10 j
11 k
12 l
13 z
Összesen ...
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 4. szám
4. szám
38J4 PÉNZÜGYI INSTRUMENTUM SZÁMVITELI ÁTSOROLÁSA Nagyságrend: forint
Az átsorolt pénzügyi instrumentum(ok) eredeti számviteli értékelési Sorszám PSZÁF kód Megnevezés csoportkódja (KE, EE, LE, GK, KK, EK) 1 a 001 002
38J41 38J41001 ... 38J41999
Az átsorolt pénzügyi instrumentum(ok) átsorolás előtti könyv szerinti értéke
Az átsorolt pénzügyi instrumentum(ok) átsorolás utáni számviteli értékelési csoportkódja (KE, EE, LE, GK, KK, EK)
Az átsorolt pénzügyi instrumentum(ok) átsorolás utáni könyv szerinti értéke
A lejáratig tartott csoportból értékesített pénzügyi eszköz könyv szerinti értéke
Az átsorolás (értékesítés) lényegességi kódja (I, N)
Mód
2 b
3 c
4 d
5 e
6 f
7 z
Összesen ...
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 2319
2320
39AC TŐZSDEI MEGBÍZÁSRA VÉGREHAJTOTT ÁRUÜGYLETEK FEDEZETTSÉGE Nagyságrend: forint
Sorszám PSZÁF kód
39AC1 39AC101 ... 39AC199
Összesen ...
Jelmagyarázat Tilos
Termék lejárata
Termék típusa (azonnali, határidős, opciós)
Meglévő hosszú nyitott pozíciók száma (db)
Meglévő rövid nyitott pozíciók száma (db)
Szerződés szerinti érték
Piaci érték
Alapletét
Változó letét
Mód
1 a
2 b
3 c
4 d
5 e
6 f
7 g
8 h
9 i
10 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
001 002
Megnevezés
Termék megnevezése
4. szám
4. szám
39AD TŐZSDEI SAJÁT SZÁMLÁS ÁRUÜGYLETEK Nagyságrend: forint
Sorszám PSZÁF kód
39AD1 39AD101 ... 39AD199
Összesen ...
Jelmagyarázat Tilos
Termék lejárata
Termék típusa (azonnali, határidős, opciós)
Meglévő hosszú nyitott pozíciók száma (db)
Meglévő rövid nyitott pozíciók száma (db)
Szerződés szerinti érték
Piaci érték
Alapletét
Változó letét
Mód
1 a
2 b
3 c
4 d
5 e
6 f
7 g
8 h
9 i
10 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
001 002
Megnevezés
Termék megnevezése
2321
2322
39AE ÜGYFÉL- ÉS SAJÁT ESZKÖZÖK HELY SZERINTI KIMUTATÁSA Nagyságrend: forint Hitelintézeti pénzforgalmi számlák pozitív egyenlegei
KELER letétben
1
2
a
b
Pénztárban Sorszám
PSZÁF kód
Saját értéktárban
Külső letéti helyen
Összesen
Mód
3
4
5
6
7
c
d
e
f
Megnevezés
39AE1 39AE11 39AE111 39AE112 39AE1121 39AE1122 39AE1123 39AE12 39AE121 39AE122 39AE1221
012
39AE1222
013
39AE1223
Összes eszköz Megbízók eszközei Megbízók pénze Megbízók értékpapírjai Megbízók állampapírjai Megbízók egyéb tőzsdei értékpapírjai Megbízók egyéb értékpapírjai Saját eszközök Saját pénzeszközök Saját értékpapírok Saját szabad állampapírok Saját áruügylethez kapcsolódóan KELER Rt. kedvezményezettségével zárolt állampapírok Saját, egyéb okból zárolt állampapírok
014
39AE1224
Saját szabad nem állampapír tőzsdei értékpapírok
015
39AE1225
Saját zárolt nem állampapír tőzsdei értékpapírok
016
39AE1226
017
39AE1227
018
39AE2
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011
Saját szabad nem állampapír tőzsdén kívüli értékpapírok Saját zárolt nem állampapír tőzsdén kívüli értékpapírok Saját tőke Jelmagyarázat Tilos
4. szám
4. szám
39AF ÁRUTŐZSDEI SZOLGÁLTATÓK HAVI FORGALOMA Nagyságrend: forint
Sorszám
001 002 003
PSZÁF kód
39AF1 39AF2 39AF2001 ...
Terméknév
Saját számlás vételek kotraktusszáma
Saját számlás eladások kontraktusszáma
Saját számlás vételek kötési értéken
1 a
2 b
3 c
4 d
Megnevezés
Saját számlára és Saját számláról és Megbízás alapján Saját számlára és Saját számláról és Saját számlás Megbízás alapján Megbízás alapján Megbízás alapján megbízás alapján megbízás alapján teljesített megbízás alapján megbízás alapján eladások kötési teljesített vételek teljesített eladások teljesített vételek kötött vételi kötött eladási eladások kötési kötött vételi ügyletek kötött eladási ügyletek értéken kontraktusszáma kontraktusszáma kötési értéken ügyletek kötési ügyletek kötési értéken kontraktuszáma kontraktusszáma értéke értéke 5 e
6 f
7 g
8 h
9 i
10 j
11 k
12 l
13 m
Mód
14
Forgalom összesen Azonnali ügyletek összesen ...
39AF2999
004 005
006 007 008
009 010
Határidős ügyletek összesen ... Opciós ügyletek összesen Vételi opciós ügyletek összesen ... Eladási opciós ügyletek ...
Jelmagyarázat Tilos
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
39AF3 39AF3001 ... 39AF3999 39AF4 39AF41 39AF41001 ... 39AF41999 39AF42 39AF42001 ... 39AF42999
2323
2324
39KC ELSZÁMOLÓHÁZ - Ügyfél- és saját tulajdonú értékpapír-állomány
Sorszám
001 015
PSZÁF kód
39KC0 39KC10001 ... 39KC19999
Megnevezés
Értékpapír megnevezése
KELER-nél
Elismert elszámolóháznál (értéktárnál)
Egyéb külső helyen
3
4
5
6
c
d
e
f
Mennyiségi egység
ISIN kód
1
2
a
b
Értékpapírok összesen (d+e+f+g)
Saját állomány
Ügyfélkövetelés
Ügyfél értékpapírfedezete (h-j)
Mód
7
8
9
10
11
12
g
h
i
j
k
z
Szállítás alatt
Értékpapírok összesen ...
Jelmagyarázat Tilos
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 4. szám
Sorszám
001 002 PSZÁF kód
Kölcsönbe vevő kódja
S/Ü
Kölcsönbe adó kódja
S/Ü
Ügyletkötés dátuma
Ügyletben szereplő értékpapírok darabszáma Ügyletben szereplő értékpapírok szerződés szerinti értéke összesen
Adott készpénzóvadék értéke
Adott állampapíróvadék tárgynapi árfolyamértéke Adott egyéb értékpapíróvadék tárgynapi árfolyamértéke
Mód.
1 a 2 b 3 c 4 d 5 e 6 f 7 g 8 h 9 i 10 j 11 k 12 l 13 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
39KD1 Összesen 39KD101 ... ... 39KD199
ISIN kód
Megnevezés
Értékpapír megnevezése
4. szám
39KD ELSZÁMOLÓHÁZ - POOL ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍR-KÖLCSÖNZÉSI TEVÉKENYSÉG Nagyságrend: forint
Jelmagyarázat Tilos
2325
Sorszám
001 002 PSZÁF kód
39KE1 39KE101 ... 39KE199
Kölcsönbe vevő kódja
S/Ü
Kölcsönbe adó kódja
S/Ü
Ügyletkötés dátuma Ügyletben szereplő értékpapírok darabszáma Ügyletben szereplő értékpapírok szerződés szerinti értéke összesen Az ügylet biztosítékául szolgáló pénzeszközök tárgynapi értéke összesen Az ügylet biztosítékául szolgáló állampapírok tárgynapi árfolyamértéke Az ügylet biztosítékául szolgáló egyéb értékpapírok tárgynapi árfolyamértéke Lejárat időpontja Mód.
1 a 2 b 3 c 4 d 5 e 6 f 7 g 8 h 9 i 10 j 11 k 12 l 13 m 14 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Összesen
ISIN kód
Megnevezés
Értékpapír megnevezése
2326
39KE ELSZÁMOLÓHÁZ - HÁROMOLDALÚ ÉRTÉKPAPÍR-KÖLCSÖNZÉSI TEVÉKENYSÉG Nagyságrend: forint
...
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Sorszám
001 002 PSZÁF kód
39KF1 39KF101 ... 39KF199
Ügylet kódja KV, KA
Partner kódja
Ügyletkötés dátuma Ügylet szerződés szerinti lejárata (dátum) Ügyletben szereplő értékpapírok darabszáma Ügyletben szereplő értékpapírok szerződés szerinti értéke összesen Adott/kapott készpénzóvadék értéke
Adott/kapott értékpapíróvadék tárgynapi árfolyamértéke
Kapott/fizetett kölcsönzési díj összesen Mód
1 a 2 b 3 c 4 d 5 e 6 f 7 g 8 h 9 i 10 j 11 k 12 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Összesen
ISIN kód
Megnevezés
Értékpapír megnevezése
4. szám
39KF ELSZÁMOLÓHÁZ - SAJÁT SZÁMLÁS ÉRTÉKPAPÍR-KÖLCSÖNZÉSI ÜGYLETEK Nagyságrend: forint
...
Jelmagyarázat Tilos
2327
Sorszám
001 002 PSZÁF kód
39KG1 39KG101 ... 39KG199 ...
Jelmagyarázat Tilos
A nem teljesítő neve A nem teljesítő törzsszáma Az elmaradt teljesítés típusa (É;P;B)) Értékpapír neve
Értékpapír ISIN kódja Az ügylet típusa (A;H;HÓ;O;O-Ó;R;K;K-Ó) Az elmaradt teljesítés értéke Teljesítés módja
Teljesítés dátuma
Teljesítés időpontja Mód.
1 a 2 b 3 c 4 d 5 e 6 f 7 g 8 h 9 i 10 j 11 k 12 l 13 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Összesen
A nem teljesítés időpontja
Megnevezés
Nem teljesítés dátuma
2328
39KG ELSZÁMOLÓHÁZ - NEM TELJESÍTÉSI ÉRTESÍTÉS Nagyságrend: forint
4. szám
4. szám
KELERER KELER értékpapír számla
Sorszám 001
PSZÁF kód
Megnevezés
Szolgáltató azonosítója 1 a
ISIN kód
E761 megbízói
E761 saját
Mód
2 b
3 c
4 d
5 z
KELERER00001 ... ... KELERER99999
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 2329
Sorszám
001 PSZÁF kód
1001 1002 1004 1005 1006 1009 1013 1015 1019 1054 1055 1090 3001 3004 3005 3006 3009 3015
Alszámla Alszámla Alszámla Alszámla Alszámla Alszámla Alszámla Alszámla Alszámla Alszámla Alszámla Alszámla Alszámla Alszámla Alszámla Alszámla Alszámla Alszámla
2 b 3 c 4 d 5 e 6 f 7 g 8 h 9 i
Mód
Alszámla '3085' egyenlege
Alszámla '1085' egyenlege
Alszámla '1032' egyenlege
Egyéb alszámla egyenlege
egyenlege
egyenlege
egyenlege
egyenlege
egyenlege
egyenlege
egyenlege
egyenlege
egyenlege
egyenlege
egyenlege
egyenlege
egyenlege
egyenlege
egyenlege
egyenlege
egyenlege
egyenlege
Szolgáltató adószáma
1 a 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 j k l m n o p q r s t u v w x y z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
KELERPE00001 ... ... KELERPE99999
T. nap
Megnevezés
Belső azonosító
2330
KELERPE KELER pénzszámla egyenleg Nagyságrend: forint
4. szám
Visszaadás dátuma Határidő típusa Vevő Eladó Ép. kód
1 a 2 b 3 c 4 d 5 e 6 f 7 g 8 h
Mód
OTC -értékesítési nap
Árfolyam
Ép. darab
ISIN
Eladó eredeti hivatkozási szám
Eladó eredeti GIRO
Vevő eredeti hivatkozási szám
Vevő eredeti GIRO
Értékesítési nap
Eladó hivatkozási szám
Eladó GIRO szám
Vevő hivatkozási szám
Vevő GIRO szám
Eladópénzforgalmi jelzőszám
Eladó pénzforgalmi jelzőszám
Eladópénzforgalmi jelzőszám
Vevő pénzforgalmi jelzőszám
Vevő pénzforgalmi jelzőszám
Vevő pénzforgalmi jelzőszám
Vevő alszámla
Vevő ép. típusa
Eladó ép. alszámla
Eladó Ép. típusa
Eredeti kamat%2
Eredeti vételár
Eredeti név
Kamat %2
Kamat %1
Határidő árfolyam
Vételár
Árfolyam
Névérték
Ép. jelleg
Ép. sorozat
OTC forrás
Megnevezés
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
001 PSZÁF kód
OTC típus
Sorszám
T. nap
4. szám
KELERA2 KELER Bruttó kereskedési állomány Nagyságrend: forint
9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 i j k l m n o p q r s t u v w x y z aa ab ac ad ae af ag ah ai aj ak al am an ao ap az
KELERA200001 ... ... KELERA299999
2331
2332
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
31KA ÖSSZEVONT FELÜGYELETI MÉRLEG - Eszközök Nagyságrend: forint
Sorszám
PSZÁF kód
Megnevezés
001
31KA0
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
002
31KA1
FORGÓESZKÖZÖK
003
31KA11
PÉNZESZKÖZÖK
004
31KA111
Pénztár, csekkek
005
31KA112
Tőzsdeforgalmi számla
006
31KA113
Elszámolási betétszámla
007
31KA114
Megbízásra végzett bef. szolg-hoz kapcs. ügyfélpénz letéti számlán
008
31KA12
ÉRTÉKPAPÍROK
009
31KA121
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
010
31KA1211
011
31KA122
012
31KA1221
013
31KA1222
014
31KA123
Egyéb értékpapírok
015
31KA1231
Szoros kapcsolatban lévő személyek által kibocsátott egyéb papírok
016
31KA124
Értékelési különbözet
017
31KA13
KÖVETELÉSEK
018
31KA131
Tőzsdei ügyletek elszámolásaiból
019
31KA132
Elszámolóházzal és elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel szembeni követelések
020
31KA1321
Elszámolóházzal szembeni követelések
021
31KA1322
Elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel szembeni követelések
022
31KA133
Szoros kapcsolatban lévő személyekkel szembeni követelések
023
31KA1331
Vevőkövetelések
024
31KA1332
Követelések az ügyfeleknek nyújtott szolgáltatásokból
025
31KA1333
Követelések tőzsdén kívül kötött ügyletek elszámolásaiból
026
31KA1334
Váltókövetelések
027
31KA1335
Kölcsönök és egyéb követelések
028
31KA1336
Portfóliókezelésbe adott pénzügyi eszközök
029
31KA134
Követelések egyéb személyekkel szemben
030
31KA1341
Vevőkövetelések
031
31KA1342
Követelések az ügyfeleknek nyújtott szolgáltatásokból
032
31KA1343
Követelések tőzsdén kívül kötött ügyletek elszámolásaiból
033
31KA1344
Váltókövetelések
034
31KA1345
Kölcsönök és egyéb követelések
035
31KA1346
Portfóliókezelésbe adott pénzügyi eszközök
036
31KA135
Követelések értékelési különbözete
037
31KA136
Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete
038
31KA1361
Szoros kapcsolatban lévő személyekkel kötött származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete
039
31KA137
Konszolidációból adódó (számított) társasági adó követelés
040
31KA14
KÉSZLETEK
Szoros kapcsolatban lévő személyek által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Tulajdonosi részesedést jelentő befektetések, visszavásárolt saját részvény Szoros kapcsolatban lévő személyekben lévő tulajdonosi részesedést jelentő befektetések Visszavásárolt saját részvény
Forint
Deviza
Összesen
Mód
1
2
3
4
a
b
c
z
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2333
31KA ÖSSZEVONT FELÜGYELETI MÉRLEG - Eszközök Nagyságrend: forint
Sorszám
PSZÁF kód
Megnevezés
041
31KA141
Követelés ellenében kapott eladási célú vagyontárgyak
042
31KA142
Egyéb készletek
043
31KA2
BEFEKTETETT ESZKÖZÖK
044
31KA21
BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK
045
31KA211
Részesedések
046
31KA2111
Szoros kapcsolatban lévő vállalkozásokban
047
31KA212
Hitelviszonyt megtestesitő értékpapírok
048
31KA2121
Szoros kapcsolatban lévő személyek által kibocsátottak
049
31KA213
Adott kölcsönök
050
31KA2131
Szoros kapcsolatban lévő személyeknek adott tartós kölcsönök
051
31KA214
Bankbetétek
052
31KA2141
Szoros kapcsolatban lévő hitelintézetnél elhelyezett hosszú lejáratú bankbetétek
053
31KA215
Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
054
31KA216
Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete
055
31KA217
Tőkekonszolidációs különbözet
056
31KA2171
Leányvállalatokból
057
31KA2172
Társult vállalkozásokból
058
31KA22
IMMATERIÁLIS JAVAK
059
31KA221
Vagyoni értékű jogok
060
31KA222
Szoftver termékek
061
31KA223
Egyéb immateriális javak
062
31KA224
Immateriális javakra adott előlegek
063
31KA225
Immateriális javak értékhelyesbítése
064
31KA23
TÁRGYI ESZKÖZÖK
065
31KA231
Ingatlanok
066
31KA232
Műszaki berendezések, gépek, járművek
067
31KA233
Egyéb berendezések, felszerelések, járművek
068
31KA234
Beruházások, beruházásokra adott előlegek
069
31KA235
Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
070
31KA3
AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK
071
31KA31
Bevételek aktív időbeli elhatárolása
072
31KA32
Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
073
31KA33
Halasztott ráfordítások
Jelmagyarázat Tilos
Forint
Deviza
Összesen
Mód
1
2
3
4
a
b
c
z
2334
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
31KB ÖSSZEVONT FELÜGYELETI MÉRLEG - Források Nagyságrend: forint Forint Deviza Sorszám
PSZÁF kód
Megnevezés
001 002 003 004
31KB0 31KB1 31KB11 31KB111
FORRÁSOK ÖSSZESEN KÖTELEZETTSÉGEK RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Kötelezettségek tőzsdei ügyletek elszámolásaiból
005
31KB112
Elszámolóházzal és elszámolóházi tevékenységet végző szervezet felé
006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050
31KB1121 31KB1122 31KB113 31KB1131 31KB1132 31KB1133 31KB1134 31KB1135 31KB1136 31KB1137 31KB1138 31KB1139 31KB114 31KB1141 31KB1142 31KB1143 31KB1144 31KB1145 31KB1146 31KB1147 31KB1148 31KB1149 31KB115 31KB12 31KB121 31KB1211 31KB1212 31KB1213 31KB1214 31KB122 31KB1221 31KB1222 31KB1223 31KB1224 31KB13 31KB131 31KB14 31KB2 31KB21 31KB22 31KB23 31KB3 31KB31 31KB311 31KB312
Elszámolóház felé Elszámolóházi tevékenységet végző szervezet felé Szoros kapcsolatban lévő személyek felé Kapott hitelekből, kölcsönökből Vevőtől kapott előlegekből, áruszállításból és szolgáltatásból Ügyfélügyletekből Tőzsdén kívüli ügyletek elszámolásaiból Váltótartozásokból Kapott letétek és árkülönbözetek miatt Egyebekből Kötelezettségek értékelési különbözetéből Származékos ügyletek negatív értékelési különbözetéből Egyéb személyekkel szembeni kötelezettségek Kapott hitelekből, kölcsönökből Vevőtől kapott előlegekből, áruszállításból és szolgáltatásból Ügyfélügyletekből Tőzsdén kívüli ügyletek elszámolásaiból Váltótartozásokból Kapott letétek és árkülönbözetek miatt Egyebekből Kötelezettségek értékelési különbözetéből Származékos ügyletek negatív értékelési különbözetéből Konszolidálásból adódó (számított) társasági adó tartozás HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Szoros kapcsolatban lévő személyek felé Kapott kölcsönökből Kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési kölcsönből Egyéb ügyletből Egyéb személyek felé Kapott kölcsönökből Kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési kölcsönből Egyéb ügyletből HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Szoros kapcsolatban lévő személyek felé TŐKEKONSZOLIDÁCIÓS KÜLÖNBÖZET PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek CÉLTARTALÉKOK Céltartalék a várható kötelezettségekre Határidős, opciós és swap ügyletek miatt Jegyzési garanciavállalás miatt
051
31KB313
Hozamra, illetve tőke megóvására vonatkozó -Tpt.szerinti-ígéret miatt
052 053 054 055
31KB314 31KB32 31KB33 31KB331
Egyéb Céltartalék jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék Értékpapír árfolyamveszteségére képzett céltartalék
Összesen
Mód
1
2
3
4
a
b
c
z
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2335
31KB ÖSSZEVONT FELÜGYELETI MÉRLEG - Források Nagyságrend: forint Forint Deviza Sorszám
PSZÁF kód
056
31KB332
057
31KB333
058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078
31KB4 31KB41 31KB4111 31KB4112 31KB4113 31KB4114 31KB412 31KB413 31KB421 31KB422 31KB423 31KB424 31KB4241 31KB4242 31KB425 31KB43 31KB44 31KB45 31KB451 31KB452 31KB46
Megnevezés Nyitott pozíció veszteségre képzett céltartalék Devizahitel nem realizált árfolyamveszteségének fedezetére képzett céltartalék (Sztv.41.§.(4) bek.) SAJÁT TŐKE Jegyzett tőke Szoros kapcsolatban lévő jogi személy által jegyzett Szoros kapcsolatban lévő természetes személy által jegyzett Egyéb jogi személy által jegyzett Egyéb természetes személy által jegyzett Visszavásárolt saját tulajdoni részesedés névértékben Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) Tőketartalék Eredménytartalék (+/-) Lekötött tartalék Értékelési tartalék Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka Általános tartalék MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY [ÉV KÖZBENI EREDMÉNY](+/-) LEÁNYVÁLLALATI SAJÁT-TŐKE VÁLTOZÁS (+/-) KONSZOLIDÁCIÓ MIATTI VÁLTOZÁSOK (+/-) Adósságkonszolidálás különbözetéből (+/-) Közbenső eredmény különbözetéből (+/-) KÜLSŐ TAGOK (MÁS TULAJDONOSOK) RÉSZESEDÉSE Jelmagyarázat Tilos
Összesen
Mód
1
2
3
4
a
b
c
z
2336
31KC ÖSSZEVONÁS JELLEMZŐI Nagyságrend: forint
Sorszám
001
PSZÁF kód
Megnevezés
Összevonásra került gazdálkodó
...
...
31KC99
Összevonásra került gazdálkodó
Jelmagyarázat
Tilos
Bevont azonosítója
Konszolidáció módszerének jogcíme (F; K; M; J)
Bevont mérlegfőösszege
Bevont saját tőkéje
Bevont szavatoló tőkéje
Mód
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
a
b
c
d
e
f
g
h
i
z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
31KC01
Bevont neve
Bevont Bevonás típusa (H; Konszolidáció módszere jogcíme (1; Pv; Bv; Jv; (T; R; S) 2; 3; 4; 5) Ph)
4. szám
4. szám
31KD ÖSSZEVONÁSBA NEM KERÜLT SZOROS KAPCSOLATOK JELLEMZŐI Személy neve Sorszám
001
002
31KD101
Megnevezés
Mód
1
2
3
4
5
a
b
c
d
z
Szoros kapcsolatban lévő jogi személy
...
...
31KD199
Szoros kapcsolatban lévő jogi személy
31KD201
Szoros kapcsolatban lévő természetes személy
...
...
31KD299
Szoros kapcsolatban lévő természetes személy
31KD301
Szoros kapcsolatban lévő egyéb gazdálkodó
...
...
31KD399
Szoros kapcsolatban lévő egyéb gazdálkodó
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
003
PSZÁF kód
Nem fölérendelt szoros Fölérendelt szoros kapcsolat Személy azonosítója jellege (T; M; V; O; F; Ö; A; kapcsolat jellege (T; M; V; O; F; Ö; A; R;) R)
Jelmagyarázat Tilos
2337
2338
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
32KA ÖSSZEVONT EREDMÉNYKIMUTATÁS Nagyságrend: forint
Sorszám
PSZÁF kód
Megnevezés
001
32KA1
SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY
002
32KA11
ÜZLETI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE
003
32KA111
BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁSI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (+/)
004
32KA1111
Befektetési szolgáltatási tevékenység bevételei
005
32KA11111
Bizományos tevékenység bevételei
006
32KA111111
Szoros kapcsolatban lévő személytől
007
32KA11112
Kereskedelmi tevékenység bevételei
008
32KA111121
Kereskedelmi tevékenységgel kapcsolatos kamat bevételek
009
32KA1111211
Szoros kapcsolatban lévő személytől
010
32KA111122
Kereskedelmi tevékenység egyéb bevételei összesen
011
32KA1111221
Saját számlás azonnali ügyletek árfolyamnyeresége Szoros kapcsolatban lévő személytől
012
32KA11112211
013
32KA1111222
Saját számlás határidős ügyletek árfolyamnyeresége
014
32KA11112221
Szoros kapcsolatban lévő személytől
015
32KA1111223
Egyéb kereskedelmi tevékenység egyéb bevételei
016
32KA11113
Értékpapír forgalomba hozatal szervezési tevékenység bevételei
017
32KA111131
Szoros kapcsolatban lévő személytől
018
32KA11114
Letétkezelési, letéti őrzési, portfolió kezelési tevékenység bevételei
019
32KA111141
Szoros kapcsolatban lévő személytől
020
32KA11115
Egyéb befektetési szolgáltatási tevékenység bevételei
021
32KA111151
Szoros kapcsolatban lévő személytől
022
32KA11116
Befektetési szolgáltatási tevékenység bevételeiből értékelési különbözet
023
32KA1112
Befektetési szolgáltatási tevékenység ráfordításai
024
32KA11121
Bizományos tevékenység ráfordításai
025
32KA111211
Szoros kapcsolatban lévő személy felé
026
32KA11122
Kereskedelmi tevékenység ráfordításai
027
32KA111221
Saját számlás azonnali ügyletek árfolyamvesztesége
028
32KA1112211
Szoros kapcsolatban lévő személy felé
029
32KA111222
Saját számlás határidős ügyletek árfolyamvesztesége
030
32KA1112221
Szoros kapcsolatban lévő személy felé
031
32KA111223
Kereskedelmi tevékenység egyéb ráfordításai
032
32KA1112231
Szoros kapcsolatban lévő személy felé
033
32KA11123
Értékpapír forgalomba hozatal szervezési tevékenység ráfordításai
034
32KA111231
Szoros kapcsolatban lévő személy felé
035
32KA11124
Letétkezelési, letéti őrzési, portfolió kezelési tevékenység ráfordításai
036
32KA111241
Szoros kapcsolatban lévő személy felé
037
32KA11125
Egyéb befektetési szolgáltatási tevékenység ráfordításai
038
32KA111251
Szoros kapcsolatban lévő személy felé
039
32KA11126
Befektetési szolgáltatási tevékenység ráfordításaiból értékelési különbözet
040
32KA112
EGYÉB BEVÉTELEK
041
32KA1121
Szoros kapcsolatban lévő személytől Egyéb bevételekből visszaírt értékvesztés
042
32KA1122
043
32KA113
NEM BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁSI TEVÉKENYSÉG BEVÉTELEI
044
32KA1131
Szoros kapcsolatban lévő személytől
045
32KA114
AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE
046
32KA115
ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK
047
32KA116
SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK
048
32KA1161
Bérköltség
049
32KA1162
Személyi jellegű egyéb kifizetések
050
32KA1163
Bérjárulékok
051
32KA117
ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS
Tárgyfélév
Halmozott
Mód
1
2
3
a
b
z
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2339
32KA ÖSSZEVONT EREDMÉNYKIMUTATÁS Nagyságrend: forint
Sorszám
PSZÁF kód
Megnevezés
052
32KA118
EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK
053
32KA1181
Szoros kapcsolatban lévő személy felé
054
32KA1182
Egyéb ráfordításokból értékvesztés
055
32KA119
NEM BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁSI TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI
056
32KA12
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE
057
32KA121
NEM FORGALMAZÁSI PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI
058
32KA1211
Kapott (járó) osztalék és részesedés
059
32KA12111
Szoros kapcsolatban lévő személytől
060
32KA1212
Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége
061
32KA12121
Szoros kapcsolatban lévő személytől
062
32KA1213
Befektetett eszköznek minősülő, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékesítésének árfolyamnyeresége
063
32KA12131
Szoros kapcsolatban lévő személy által kibocsátott
064
32KA1214
Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek
065
32KA12141
Szoros kapcsolatban lévő személytől
066
32KA1215
Pénzügyi műveletek egyéb bevételei
067
32KA12151
Pénzügyi műveletek egyéb bevételeiből értékelési különbözet
068
32KA122
NEM FORGALMAZÁSI PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI
069
32KA1221
Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége
070
32KA12211
Szoros kapcsolatban lévő személy által kibocsátott
071
32KA1222
Fizetett (fizetendő) kamatok és kamatjellegű kifizetések
072
32KA12221
Szoros kapcsolatban lévő személy felé
073
32KA1223
Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése
074
32KA1224
Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai
075
32KA12241
Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításaiból értékelési különbözet
076
32KA2
RENDKÍVÜLI EREDMÉNY
077
32KA21
Rendkívüli bevételek
078
32KA22
Rendkívüli ráfordítások
079
32KA3
ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY
080
32KA4
Adófizetési kötelezettség (év közben fizetett adóelőleg)
081
32KA5
ADÓZOTT EREDMÉNY
082
32KA6
EREDMÉNY (év végén Mérleg szerinti eredmény)
083
32KA61
Általános tartalék felhasználás (+)
084
32KA62
Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre
085
32KA63
Jóváhagyott osztalék és részesedés
Jelmagyarázat Tilos
Tárgyfélév
Halmozott
Mód
1
2
3
a
b
z
2340
MIFID MIFID tranzakciós jelentés
Sorszám PSZÁF kód Megnevezés
001
A bejelentő cég azonosítása
A kereskedés napja
A kereskedés időpontja
Vétel/Eladás jelzése
Kereskedési szerep
Az eszköz azonosítása
1 a
2 b
3 c
4 d
5 e
6 f
1 karakteres A kereskedési hely A származékos piac által 1 karakteres Expyry/ Put/Call azonosító adott kód egyedileg azonosítója, ahol az adott azonosító a Delivery/ opciók esetében. társítva az alaptermék származékos papírra származékos Promt Futures esetében kereskednek valamely jellemzőjével papír típusára date kötelezően "F" 7 g
8 h
9 i
10 j
11 k
MIFID00001 ... ... MIFID99999 Jelmagyarázat Tilos
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 4. szám
4. szám
A strike price. Csak opciós termék Eszközkód- Az alapeszköz esetén értelmezett. típus azonosítása Futures esetében kötelezően zérus 12 l
13 m
14 n
Az alapeszköz azonosításának kódtípusa
Az eszköz típusa
A lejárat napja
A származtatott ügylet típusa
15 o
16 p
17 q
18 r
Eladás/Vétel Kötési ár Árszorzó Egységár Árjelzés Mennyiség
19 s
20 t
21 u
22 v
23 w
24 x
A mennyiség A helyszín Partner jelzése azonosítása
25 y
26 aa
27 ab
Az ügylet hivatkozási száma
28 ac
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 2341
2342
Nagyságrend: forint
A törlés Az elszámolás Ügyfél jelzése napja
29 ad
30 ae
31 af
Elszámolás devizaneme
Partner kód típusa
A helyszín azonosító kód típusa
Ügyfél kód típusa
A jelentést benyújtó azonosítása
32 ag
33 ah
34 ai
35 aj
36 ak
A jelentést benyújtó A kötés A jelentés azonosító kódjának azonosító készítés napja típusa száma
37 al
38 am
39 an
Mód
40 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 4. szám
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
COREP táblák egyedi Nagyságrend: forint BCAA
BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK SZAVATOLÓ TŐKE SZÁMÍTÁSA (CA)
BCAB
BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSA (CA)
Hitelezési kockázat - sztenderd módszer BCS B1CS
HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY KITETTSÉGEK ÖSSZESEN (CRSA) HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY KITETTSÉGEK ÖSSZESEN Központi kormánnyal és központi bankkal szembeni kitettségek (CRSA)
B2CS
HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Regionális kormánnyal és helyi önkormányzatokkal szembeni kitettségek (CRSA)
B3CS
HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Közszektorbeli intézménnyel szembeni kitettségek (CRSA)
B4CS
HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Multilaterális fejlesztési bankkal szembeni kitettségek (CRSA)
B5CS
HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Nemzetközi szervezettel szembeni kitettségek (CRSA)
B6CS
HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Intézménnyel szembeni kitettségek (CRSA)
B7CS
HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szembeni kitettségek (CRSA)
B8CS
HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Lakossággal szembeni kitettségek (CRSA)
B9CS
HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Ingatlannal fedezett kitettségek (CRSA)
B10CS
HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Késedelmes tételek (CRSA)
B11CS
HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Felügyelet által kiemelten kockázatosnak minősített kategóriába tartozó tételek (CRSA)
B12CS
HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Fedezett kötvény formájában fennálló kitettségek (CRSA)
B13CS
HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Intézménnyel, vállalkozással szemben fennálló rövid lejáratú követelések (CRSA)
B14CS
HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Kollektív befektetési értékpapírban fennálló kitettségek (CRSA)
B15CS
HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Egyéb tételek (CRSA)
2343
2344
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
BCTS B1SECSA
KERESKEDÉSI KÖNYVBEN NYILVÁNTARTOTT ELSZÁMOLÁSI/ NYITVASZÁLLÍTÁSI KOCKÁZATOK (CR TB SETT) HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC SA) Értékpapírosítás típusa: Hagyományos
B2SECSA
HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC SA) Értékpapírosítás típusa: Szintetikus
BSECD
HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ SZPONZORI ÉS ESZKÖZÁTRUHÁZÓI INFORMÁCIÓK (CR SEC Details) MÉRLEGEN KÍVÜLI, ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJŰ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZŐDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK ÉS AZONNALI ÜGYLETEK
BC11H
Sztenderd módszert alkalmazó intézmények esetén BC3H
ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJŰ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZŐDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK, ELSZÁMOLÁSI ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSI ÜGYLETEK PARTNERKOCKÁZATA
Hitelezési kockázat – IRB módszer BCIF
BC1CIF
BC2CIF
BC3CIF
BC31CIF
BCIA
BC1CIA
BC2CIA
BC3CIA
BC31CIA
BC4CIA
HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY KITETTSÉGEK ÖSSZESEN (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Központi kormány és központi bank (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Intézménnyel szembeni kitettségek (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szembeni kitettségek (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szembeni kitettségi osztályba tartozó különleges hitelezési kitettségek (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY KITETTSÉGEK ÖSSZESEN (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Központi kormánnyal és központi bankkal szembeni kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Intézménnyel szembeni kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szembeni kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szembeni kitettségi osztályba tartozó különleges hitelezési kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Lakossággal szembeni kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB)
4. szám
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
BC41CIA
BC42CIA
HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Lakossággal szembeni kitettségi osztályba tartozó ingatlannal fedezett kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Lakossággal szembeni kitettségi osztályba tartozó rulírozó kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB)
BC43CIA
HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Lakossággal szembeni kitettségi osztályba tartozó egyéb lakossági kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB)
BCQ
HITELEZÉSIKOCKÁZAT: RÉSZESEDÉSEK IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR IRB EQU)
BCTS B1SECIRB B2SECIRB BSECD BC12H
KERESKEDÉSI KÖNYVBEN NYILVÁNTARTOTT ELSZÁMOLÁSI/ NYITVASZÁLLÍTÁSI KOCKÁZATOK (CR TB SETT) HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC IRB) Értékpapírosítás típusa: Hagyományos HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC IRB) Értékpapírosítás típusa: Szintetikus HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ SZPONZORI ÉS ESZKÖZÁTRUHÁZÓI (ORIGINÁTORI) INFORMÁCIÓK (CR SEC Details) MÉRLEGEN KÍVÜLI, ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJŰ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZŐDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK ÉS AZONNALI ÜGYLETEK IRB módszert alkalmazó intézmények esetén
BC3H
ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJŰ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZŐDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK, ELSZÁMOLÁSI ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSI ÜGYLETEK PARTNERKOCKÁZATA
Piaci kockázat BM1T BM1H
PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI) PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI) - HUF
BM1E
PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI) - EUR
BM1C
PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI) - CHF
BM1G
PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI) - GBP
BM1U
PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI) - USD
BM1J
PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI) - JPY
BM2R BM3D
PIACI KOCKÁZAT: A RÉSZVÉNYEK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA EQU) PIACI KOCKÁZAT: DEVIZAKOCKÁZAT - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA FX)
BM4A
PIACI KOCKÁZAT: ÁRUK - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA COM)
BM5M
PIACI KOCKÁZAT: BELSŐ MODELLEK (MKR IM)
2345
2346
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
BM6AM
PIACI KOCKÁZAT: BELSŐ MODELLEK RÉSZLETEZÉSE (MKR IM Details)
BM6B01M
PIACI KOCKÁZAT: BELSŐ MODELLEK RÉSZLETEZÉSE (MKR IM Details)
Működési kockázat BOP B1OPD
B2OPLD
A BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK MŰKÖDÉSI KOCKÁZATA TŐKEKÖVETELMÉNYÉNEK SZÁMÍTÁSA (OPR) BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK - MŰKÖDÉSI KOCKÁZAT: BRUTTÓ VESZTESÉG ÜZLETÁGANKÉNT ÉS VESZTESÉGKATEGÓRIÁNKÉNT AZ ELMÚLT NÉGY NEGYEDÉVBEN (OPR Details) BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK - Főbb működési kockázati veszteségek, amelyeket az elmúlt négy negyedévben vettek nyilvántartásba, illetve amelyek a korábbi éveket érintik, de még lezáratlanok (OPR Loss Details)
4. szám
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2347
BCAA BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK SZAVATOLÓ TŐKE SZÁMÍTÁSA (CA) Nagyságrend: forint Sorszám
PSZÁF kód
001
BCAA1
002 003 004
BCAA11 BCAA111 BCAA1111
005
BCAA111101
006
BCAA11111
007
BCAA11112
008 009 010 011 012
BCAA11113 BCAA11114 BCAA1112 BCAA1113 BCAA11131
013
BCAA11132
014
BCAA11133
Megnevezés KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FIGYELEMBE VEHETŐ SZAVATOLÓ TŐKE ÖSSZESEN ALAPVETŐ TŐKE ALAPVETŐ TŐKEKÉNT ELISMERT TŐKEELEMEK Befizetett jegyzett tőke ebből: Osztalék-elsőbbségi, a nyereséges évben az elmúlt év(ek) elmaradt hozamkifizetésére fel nem jogosító, jegyzett és befizetett részvények a) Cégbíróságon bejegyzett tőke b) Felügyeletnek bejelentett, dokumentált jegyzett tőkeemelés összege, amelyet a Cégbíróság még nem jegyzett be c) (-) Cégbíróságon még nem bejegyzett tőkeleszállítás összege d) (-) Jegyzett tőke be nem fizetett része (-) Visszavásárolt saját részvények névértéke Tőketartalék a) Számviteli tőketartalék b) (-) Tőketartalék csökkenése a Felügyeletnek bejelentett, dokumentált, Cégbíróságon még nem bejegyzett jegyzett tőke emelés miatt c) Tőketartalék növekedése a Cégbíróságon még nem bejegyzett jegyzett tőke leszállítás miatt (-) Osztalék-elsőbbségi, a nyereséges évben az elmúlt év(ek) elmaradt hozamkifizetésére feljogosító, jegyzett és befizetett részvények ALAPVETŐ TŐKEKÉNT ELISMERT TARTALÉKOK Tartalékok Lekötött tartalék alapvető tőkeként figyelembe vehető része Számviteli lekötött tartalék (-) Visszavásárolt saját részvények könyv szerinti érték és névértékének különbözete Általános tartalék Eredménytartalék a1) Számviteli eredménytartalék, ha pozitív a2) (-) Számviteli eredménytartalék, ha negatív
015
BCAA1115
016 017 018 019
BCAA112 BCAA1121 BCAA11211 BCAA112111
020
BCAA112112
021 022 023 024
BCAA11212 BCAA11213 BCAA112131 BCAA112132
025
BCAA112133
b) (-) Eredménytartalék csökkenése a Felügyeletnek bejelentett, dokumentált, Cégbíróságon még nem bejegyzett jegyzett tőke emelés miatt
026
BCAA112134
c) Eredménytartalék növekedése a Cégbíróságon még nem bejegyzett jegyzett tőke leszállítás miatt
027
BCAA112301
Könyvvizsgáló által hitelesített mérleg szerinti vagy évközi eredmény, ha pozitív
028 029
BCAA1124101 BCAA1124201
030
BCAA1125
031 032 033 034
BCAA114 BCAA115 BCAA1151 BCAA1153
(-) Könyvvizsgáló által nem hitelesített évközi eredmény, ha negatív (-) Könyvvizsgáló által hitelesített mérleg szerinti eredmény, ha negatív (-) Értékpapírosított eszközökből származó jövőbeni, nem realizált nyereség, amely hitelminőség javítást nyújt az értékpapírosított pozíciókra ALAPVETŐ KÖLCSÖNTŐKE teljes összege (-) EGYÉB LEVONÁSOK AZ ALAPVETŐ TŐKÉBŐL (-) Immateriális javak (-) Alapvető kölcsöntőke limit feletti része
Összeg
Mód
1
2
a
z
2348
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
035
BCAA1154
036
BCAA115421
037
BCAA115422
038 039 040 041
BCAA12 BCAA1211 BCAA1213 BCAA12131
042
BCAA12132
043
BCAA121321
044
BCAA121322
045
BCAA1216
046 047
BCAA1218
048
BCAA1222
049 050
BCAA1223 BCAA1224
051
BCAA1225
BCAA1217
(-) Egyéb levonások (-) Kockázati céltartalék és az értékvesztés hiánya (általános kockázati céltartalék nélkül) (-) Kereskedési könyvi, kevésbé likvid tételek értékelési korrekciója miatti veszteségek JÁRULÉKOS TŐKE Alapvető kölcsöntőkéből a járulékos tőkébe beszámítható rész Értékelési tartalékok a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka b) valós értékelés értékelési tartalékából járulékos tőkében figyelembe vehető rész ba) számviteli valós értékelés értékelési tartaléka bb) (-) bekerülési értéken értékelt pénzügyi instrumentum cash-flow fedezeti ügyletének valós értékeléséből származó értékelési tartalék Lejárat nélküli osztalékelsőbbségi , a nyereséges évben az elmúlt év(ek) elmaradt hozamkifizetésére is feljogosító, jegyzett és befizetett részvények és alárendelt kölcsöntőke IRB szerinti értékvesztés és céltartalék többlet Járulékos kölcsöntőke Lejárattal rendelkező osztalék-elsőbbségi, a nyereséges évben az elmúlt év(ek) elmaradt hozamkifizetésére feljogosító, jegyzett és befizetett részvények Lejárattal rendelkező alárendelt kölcsöntőke Részvénnyé átváltoztatható kötvények (-) Lejárattal rendelkező alárendelt kölcsöntőke és osztalék-elsőbbségi, a nyereséges évben az elmúlt év(ek) elmaradt hozamkifizetésére feljogosító, jegyzett és befizetett részvények összegének limit feletti része (-) JÁRULÉKOS TŐKE LIMIT FELETTI RÉSZE
052
BCAA123
053
BCAA13
(-) LEVONÁSOK AZ ALAPVETŐ TŐKÉBŐL ÉS A JÁRULÉKOS TŐKÉBŐL
054 055 056 057 058 059 060 061
BCAA13001 BCAA130011 BCAA130012 BCAA130013 BCAA13002 BCAA130021 BCAA130022 BCAA1301
062
BCAA1302
063
BCAA1303
064
BCAA1304
065
BCAA1305
Ebből: (-) Levonások az alapvető tőkéből (-) Levonás az alapvető tőkéből az 50-50 %-os arányú levonás miatt (-) Levonás alapvető tőkéből járulékos tőke hiánya miatt (-) Levonás limittúllépés miatt Ebből: (-) Levonások a járulékos tőkéből (-) Levonás járulékos tőkéből az 50-50 % arányú tételek miatt (-) Levonás limittúllépés miatt (-) PIBv-ben lévő tőbefektetések korlátozása miatt (-) PIBv-nek nyújtott alárendelt kölcsöntőke, alapvető kölcsöntőke és járulékos kölcsöntőke korlátozása miatt (-) A PIBv-ben lévő nem befolyásoló tőkebefektetés és alárendelt kölcsöntőke, alapvető kölcsöntőke, járulékos kölcsöntőke limit feletti része (-) Biztosítóban lévő tőkebefektetések korlátozása miatt (-) Biztosítónak nyújtott alárendelt kölcsöntőke, alapvető kölcsöntőke és járulékos kölcsöntőke korlátozása miatt
066
BCAA1306
067
BCAA130610
068
BCAA1307
069
BCAA1308
(-) A Biztosítóban lévő nem befolyásoló tőke befektetés és alárendelt kölcsöntőke, alapvető kölcsöntőke és járulékos kölcsöntőke limit feletti része Kiegészítő információ: KORLÁTOZÁSOK ALAPJÁUL SZOLGÁLÓ ÖSSZES ALAPVETŐ ÉS JÁRULÉKOS TŐKE (-) A kockázattal súlyozott kitettségi érték meghatározásánál figyelembe nem vett, 1250 %-os kockázati súlyú értékpapírosítási pozíciók összege (-) IRB szerinti értékvesztés és céltartalék hiány, valamint IRB részesedések várható vesztesége
4. szám
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
070
BCAA1310
075
BCAA14
076
BCAA15
077
BCAA1510
078
BCAA16
079 080
BCAA161 BCAA163
081
BCAA166
082
BCAA167
083
BCAA181
084 085 086 087
BCAA1811 BCAA1812 BCAA182 BCAA183
(-) Kereskedési könyv szerinti nyitva szállítás értéke a második szerződés szerinti (fizetést vagy szállítást követő) 5. munkanaptól az ügylet megszűntéig KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FIGYELEMBE VEHETŐ ÖSSZES ALAPVETŐ TŐKE KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FIGYELEMBE VEHETŐ ÖSSZES JÁRULÉKOS TŐKE KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FIGYELEMBE VEHETŐ, LEVONÁSOK UTÁNI ÖSSZES ALAPVETŐ ÉS JÁRULÉKOS TŐKE PIACI KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FELHASZNÁLHATÓ ÖSSZES KIEGÉSZÍTŐ TŐKE Járulékos tőke szavatoló tőkébe be nem számítható része Kiegészítő alárendelt kölcsöntőke (-) befektetési vállalkozás kereskedési könyvi nagykockázat-vállalásának limittúllépése miatti tőkelevonás (-) Elismert, de fel nem használt kiegészítő tőke Kiegészítő információk: IRB SZERINTI ÉRTÉKVESZTÉS/CÉLTARTALÉK TÖBBLET (+) / HIÁNY (-) IRB szerint beszámítható értékvesztés/céltartalék (-) IRB szerint várható veszteségek ALÁRENDELT KÖLCSÖNTŐKE SZÁMVITELI ÉRTÉKE INDULÓ TŐKEKÖVETELMÉNY Jelmagyarázat Tilos
2349
2350
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Vonatkozásiidƅvége:
Adatszolgáltatóneve:
4. szám
Adatszolgáltatótörzsszáma:
BCAB BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSA (CA) Nagyságrend: forint Sorszám
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
PSZÁF sorkód BCAB2 BCAB21 BCAB211 BCAB21111 BCAB2111101 BCAB2111102 BCAB2111103 BCAB2111104 BCAB2111105 BCAB2111106 BCAB2111107 BCAB2111108 BCAB2111109 BCAB2111110 BCAB2111111 BCAB2111112 BCAB2111113 BCAB2111114 BCAB2111115 BCAB2112 BCAB212 BCAB2121
22 23 24 25
BCAB212101 BCAB212102 BCAB212103 BCAB2122
26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51
BCAB212201 BCAB212202 BCAB212203 BCAB212204 BCAB2123 BCAB2124 BCAB2125 BCAB22 BCAB23 BCAB231 BCAB2311 BCAB2312 BCAB2313 BCAB2314 BCAB232 BCAB24 BCAB241 BCAB242 BCAB243 BCAB26 BCAB261 BCAB3 BCAB31 BCAB311 BCAB32
Megnevezés
TŐKEKÖVETELMÉNY- MINIMÁLIS SZINTJE ÖSSZES TŐKEKÖVETELMÉNY A HITELEZÉSI, PARTNER, FELHÍGULÁSI ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSI KOCKÁZATOKRA Sztenderd módszer (továbbiakban SA) tőkekövetelménye SA módszer tőkekövetelménye kitettségi osztályok szerint (értékpapírosított pozíció nélkül) Központi kormányok és központi bankok Regionális kormányok vagy helyi önkormányzatok Közszektorbeli intézmények Multilaterális fejlesztési bankok Nemzetközi szervezetek Intézmények Vállalkozások Lakosság Ingatlannal fedezett követelések Késedelmes tételek Felügyelet által kiemelten kockázatosnak minősített kategóriába tartozó tételek Fedezett kötvények Intézménnyel, vállalkozással szemben fennálló rövid lejáratú követelések Kollektív befektetési értékpapírok Egyéb tételek Értékpapírosított pozíciók SA módszer szerinti tőkekövetelménye IRB-n alapuló módszer tőkekövetelménye FIRB módszer tőkekövetelménye, azaz nem saját nemteljesítéskori veszteségráta (LGD) becslést és hitelegyenértékesítési tényezőt (CCF) alkalmaznak (értékpapírosított pozíció nélkül) Központi kormányok és központi bankok Intézmények Vállalkozások AIRB módszer tőkekövetelménye, azaz saját nemteljesítéskori veszteségráta (LGD) becslést és hitelegyenértékesítési tényezőt (CCF) alkalmaznak (értékpapírosított pozíció nélkül) Központi kormány és központi bank Intézmények Vállalkozások Lakosság Részesedések IRB módszer szerint tőkekövetelménye Értékpapírosított pozíciók IRB módszer szerinti tőkekövetelménye Egyéb, nem hitelkötelezettséget megtestesítő eszközök tőkekövetelménye ELSZÁMOLÁSI KOCKÁZAT TŐKEKÖVETELMÉNYE ÖSSZES TŐKEKÖVETELMÉNY A POZÍCIÓ-, DEVIZAÁRFOLYAM ÉS ÁRUKOCKÁZATRA Pozíció-, devizaárfolyam és árukockázat szenderd módszer szerinti tőkekövetelménye eszközcsoportonként Kereskedési célú,hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Részvények Deviza Áruk Pozíció-, devizaárfolyam és árukockázat belső model szerinti tőkekövetelménye ÖSSZES TŐKEKÖVETELMÉNY A MŰKÖDÉSI KOCKÁZATRA Alapmutató módszer szerinti tőkekövetelmény (BIA módszer) Sztenderdizált/Alternatív sztenderdizált módszer szerinti tőkekövetelmény (TSA/ASA módszer) Működési kockázat fejlett mérési módszer szerinti tőkekövetelmény (AMA módszer) EGYÉB ÉS ÁTMENETI TŐKEKÖVETELMÉNY Átmeneti rendelkezésként előírt tőkekövetelmény minimális alsó korlátjának elérésére vonatkozó tőketöbblet ÖSSZEGZŐ ADATOK Szavatoló tőke többlet/hiány egyéb és átmeneti tőkekövetelmények előtt Tőkemegfelelési mutató (továbbiakban TMM) egyéb és átmeneti tőkekövetelmények előtt Szavatoló tőke többlet/hiány egyéb és átmeneti tőkekövetelmények után
Összeg 1 a
Mód z
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Vonatkozásiidƅvége:
52
BCAB321 BCAB33
BCAB341
TMM egyéb és átmeneti tőkekövetelmények után FELÜGYELETI FELÜLVIZSGÁLAT (SREP) ELŐÍRÁSAINAK FIGYELEMBE VÉTELÉT KÖVETŐEN RENDELKEZÉSRE ÁLLÓ SZAVATOLÓ TŐKE FELÜGYELETI FELÜLVIZSGÁLAT (SREP) ELŐÍRÁSAINAK FIGYELEMBE VÉTELÉT KÖVETŐ TŐKEKÖVETELMÉNY Szavatoló tőke többlet/hiány felügyeleti felülvizsgálat előírásainak figyelembevételét követően Tőkemegfelelési index felügyeleti felülvizsgálat előírásainak figyelembevételét követően TMM felügyeleti felülvizsgálat előírásainak figyelembevételét követően BELSŐ TŐKEMEGFELELÉS ÉRTÉKELÉS (ICAAP) UTÁN RENDELKEZÉSRE ÁLLÓ SZAVATOLÓ TŐKE BELSŐ TŐKEMEGFELELÉS ÉRTÉKELÉS (ICAAP) SZAVATOLÓ TŐKE SZÜKSÉGLETE Szavatoló tőke többlet/hiány belső tőkemegfelelés értékelést követően
BCAB342 BCAB343
Tőkemegfelelési index belső tőkemegfelelés értékelést követően TMM belső tőkemegfelelés értékelést követően
53 54 55 56 57 58 59 60 61 62
Adatszolgáltatóneve:
BCAB3301 BCAB331 BCAB332 BCAB333 BCAB34 BCAB3401
Jelmagyarázat Tilos
2351
Adatszolgáltatótörzsszáma:
2352
Vonatkozásiidƅvége:
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
BCS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
KITETTSÉGEK ÖSSZESEN (CRSA)
BCS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
BCS11 BCS12
4 5
BCS13 BCS14
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír finanszírozó ügyletek & Hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
10 g2
11 h
12 i1
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
6
BCS15
7 8 9 10 11 12
BCS201 BCS202 BCS203 BCS204 BCS205 BCS2051
13 14 15 16 17
BCS2052 BCS2053 BCS206 BCS207 BCS2071
18 19 20 21 22 23
BCS2072 BCS2073 BCS208 BCS2081 BCS209 BCS210
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT 0% 10% 20% 35% 50% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből: késedelmes tételek 200% Egyéb kockázati súlyok
13 i2
14 i3
15 j
0% 16 k1
20% 17 k2
50% 18 k3
100% 19 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
9 g1
Kockázattal súlyozott kitettség érték
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
8 f2
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
7 f1
Pénzügyi biztosíték értéke
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
6 e2
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
5 e1
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
4 d
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
3 c
Hitelderivatívák
2 b
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
Garanciák
1 a
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Nagyságrend: forint A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
4. szám
Vonatkozásiidƅvége:
B1CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
B1CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
B1CS11 B1CS12
4 5
B1CS13 B1CS14
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
11 h
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
6
B1CS15
7 8 9 10 11 12
B1CS201 B1CS202 B1CS203 B1CS204 B1CS205 B1CS2051
13 14 15 16 17
B1CS2052 B1CS2053 B1CS206 B1CS207 B1CS2071
18 19 20 21 22 23
B1CS2072 B1CS2073 B1CS208 B1CS2081 B1CS209 B1CS210
0% 10% 20% 35% 50% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből: késedelmes tételek 200% Egyéb kockázati súlyok
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 20% 50% 100% 16 17 18 19 k1 k2 k3 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
7 f1
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
6 e2
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
Nagyságrend: forint
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
5 e1
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
4 d
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
3 c
Hitelderivatívák
2 b
Garanciák
1 a
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Központi kormánnyal és központi bankkal szembeni kitettségek (CRSA)
Jelmagyarázat Tilos
2353
2354
Vonatkozásiidƅvége:
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
B2CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
B2CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
B2CS11 B2CS12
4 5
B2CS13 B2CS14
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
11 h
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
6
B2CS15
7 8 9 10 11 12
B2CS201 B2CS202 B2CS203 B2CS204 B2CS205 B2CS2051
13 14 15 16 17
B2CS2052 B2CS2053 B2CS206 B2CS207 B2CS2071
18 19 20 21 22 23
B2CS2072 B2CS2073 B2CS208 B2CS2081 B2CS209 B2CS210
0% 10% 20% 35% 50% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből: késedelmes tételek 200% Egyéb kockázati súlyok
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 20% 50% 100% 16 17 18 19 k1 k2 k3 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
7 f1
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
6 e2
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
Nagyságrend: forint
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
5 e1
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
4 d
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
3 c
Hitelderivatívák
2 b
Garanciák
1 a
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Regionális kormánnyal és helyi önkormányzatokkal szembeni kitettségek (CRSA)
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
4. szám
Vonatkozásiidƅvége:
B3CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
Közszektorbeli intézménnyel szembeni kitettségek (CRSA)
B3CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
B3CS11 B3CS12
4 5
B3CS13 B3CS14
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
11 h
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
6
B3CS15
7 8 9 10 11 12
B3CS201 B3CS202 B3CS203 B3CS204 B3CS205 B3CS2051
13 14 15 16 17
B3CS2052 B3CS2053 B3CS206 B3CS207 B3CS2071
18 19 20 21 22 23
B3CS2072 B3CS2073 B3CS208 B3CS2081 B3CS209 B3CS210
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT 0% 10% 20% 35% 50% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből: késedelmes tételek 200% Egyéb kockázati súlyok
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 20% 50% 100% 16 17 18 19 k1 k2 k3 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
7 f1
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
6 e2
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
5 e1
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
4 d
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
3 c
Hitelderivatívák
2 b
Garanciák
1 a
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: Előre rendelkezésre CRM helyettesítő korrigált értékek (Ga) bocsátott fedezetek hatások a kitettségre
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Nagyságrend: forint A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
Jelmagyarázat Tilos
2355
2356
Vonatkozásiidƅvége:
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
B4CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
B4CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
B4CS11 B4CS12
4 5
B4CS13 B4CS14
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
11 h
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
6
B4CS15
7 8 9 10 11 12
B4CS201 B4CS202 B4CS203 B4CS204 B4CS205 B4CS2051
13 14 15 16 17
B4CS2052 B4CS2053 B4CS206 B4CS207 B4CS2071
18 19 20 21 22 23
B4CS2072 B4CS2073 B4CS208 B4CS2081 B4CS209 B4CS210
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT 0% 10% 20% 35% 50% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből: késedelmes tételek 200% Egyéb kockázati súlyok
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
7 f1
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
6 e2
Nagyságrend: forint
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
5 e1
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
4 d
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
3 c
Hitelderivatívák
2 b
Garanciák
1 a
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: Előre rendelkezésre CRM helyettesítő korrigált értékek (Ga) bocsátott fedezetek hatások a kitettségre
A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
20 l
21 m
22 n
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
0% 20% 50% 100% 16 17 18 19 k1 k2 k3 k4
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Multilaterális fejlesztési bankkal szembeni kitettségek (CRSA)
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
4. szám
Vonatkozásiidƅvége:
B5CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
B5CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
B5CS11 B5CS12
4 5
B5CS13 B5CS14
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
11 h
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
6
B5CS15
7 8 9 10 11 12
B5CS201 B5CS202 B5CS203 B5CS204 B5CS205 B5CS2051
13 14 15 16 17
B5CS2052 B5CS2053 B5CS206 B5CS207 B5CS2071
18 19 20 21 22 23
B5CS2072 B5CS2073 B5CS208 B5CS2081 B5CS209 B5CS210
0% 10% 20% 35% 50% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből: késedelmes tételek 200% Egyéb kockázati súlyok
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 20% 50% 100% 16 17 18 19 k1 k2 k3 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
7 f1
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
6 e2
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
Nagyságrend: forint
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
5 e1
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
4 d
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
3 c
Hitelderivatívák
2 b
Garanciák
1 a
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
5CS Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Nemzetközi szervezettel szembeni kitettségek (CRSA)
Jelmagyarázat Tilos
2357
2358
Vonatkozásiidƅvége:
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
B6CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
B6CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
B6CS11 B6CS12
4 5
B6CS13 B6CS14
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
11 h
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
6
B6CS15
7 8 9 10 11 12
B6CS201 B6CS202 B6CS203 B6CS204 B6CS205 B6CS2051
13 14 15 16 17
B6CS2052 B6CS2053 B6CS206 B6CS207 B6CS2071
18 19 20 21 22 23
B6CS2072 B6CS2073 B6CS208 B6CS2081 B6CS209 B6CS210
0% 10% 20% 35% 50% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből: késedelmes tételek 200% Egyéb kockázati súlyok
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 20% 50% 100% 16 17 18 19 k1 k2 k3 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
7 f1
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
6 e2
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
Nagyságrend: forint
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
5 e1
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
4 d
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
3 c
Hitelderivatívák
2 b
Garanciák
1 a
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Intézménnyel szembeni kitettségek (CRSA)
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltatóneve:
4. szám
Vonatkozásiidƅvége:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
B7CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Vállalkozással szembeni kitettségek (CRSA)
1
B7CS0
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
13
14
15
f1
f2
g1
g2
h
i1
i2
i3
j
5
a
b
c
d
e1
e2
4 5
B7CS13 B7CS14
6
B7CS15
7 8 9 10 11 12
B7CS201 B7CS202 B7CS203 B7CS204 B7CS205 B7CS2051
13 14 15 16 17
B7CS2052 B7CS2053 B7CS206 B7CS207 B7CS2071
18 19 20 21 22 23
B7CS2072 B7CS2073 B7CS208 B7CS2081 B7CS209 B7CS210
k1
k2
k3
k4
20
21
22
Mód 23
l
m
n
z
ÖSSZES KITETTSÉG Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség 0% 10% 20% 35% 50% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből: késedelmes tételek 200% Egyéb kockázati súlyok
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
B7CS11 B7CS12
0% 20% 50% 100% 16 17 18 19
TŐKEKÖVETELMÉNY
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
12
4
Pénzügyi biztosíték értéke
Kockázattal súlyozott kitettség érték
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
11
3
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
10
2
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
Hitelderivatívák
9
Garanciák
8
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
7
1
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 3
Nagyságrend: forint
6
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
Megnevezés
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
PSZÁF kód
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Sorszám
A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
Jelmagyarázat Tilos
2359
2360
Vonatkozásiidƅvége:
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
B8CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
B8CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
B8CS11 B8CS12
4 5
B8CS13 B8CS14
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
11 h
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
6
B8CS15
7 8 9 10 11 12
B8CS201 B8CS202 B8CS203 B8CS204 B8CS205 B8CS2051
13 14 15 16 17
B8CS2052 B8CS2053 B8CS206 B8CS207 B8CS2071
18 19 20 21 22 23
B8CS2072 B8CS2073 B8CS208 B8CS2081 B8CS209 B8CS210
0% 10% 20% 35% 50% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből: késedelmes tételek 200% Egyéb kockázati súlyok
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 20% 50% 100% 16 17 18 19 k1 k2 k3 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
7 f1
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
6 e2
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
Nagyságrend: forint
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
5 e1
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
4 d
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
3 c
Hitelderivatívák
2 b
Garanciák
1 a
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Lakossággal szembeni kitettségek (CRSA)
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
4. szám
Vonatkozásiidƅvége:
B9CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
B9CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
B9CS11 B9CS12
4 5
B9CS13 B9CS14
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
11 h
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
6
B9CS15
7 8 9 10 11 12
B9CS201 B9CS202 B9CS203 B9CS204 B9CS205 B9CS2051
13 14 15 16 17
B9CS2052 B9CS2053 B9CS206 B9CS207 B9CS2071
18 19 20 21 22 23
B9CS2072 B9CS2073 B9CS208 B9CS2081 B9CS209 B9CS210
0% 10% 20% 35% 50% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből: késedelmes tételek 200% Egyéb kockázati súlyok
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 20% 50% 100% 16 17 18 19 k1 k2 k3 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
7 f1
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
6 e2
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
Nagyságrend: forint
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
5 e1
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
4 d
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
3 c
Hitelderivatívák
2 b
Garanciák
1 a
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Ingatlannal fedezett kitettségek (CRSA)
Jelmagyarázat Tilos
2361
2362
Vonatkozásiidƅvége:
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
B10CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
B10CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
B10CS11 B10CS12
4 5
B10CS13 B10CS14
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
11 h
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
6
B10CS15
7 8 9 10 11 12
B10CS201 B10CS202 B10CS203 B10CS204 B10CS205 B10CS2051
13 14 15 16 17
B10CS2052 B10CS2053 B10CS206 B10CS207 B10CS2071
18 19 20 21 22 23
B10CS2072 B10CS2073 B10CS208 B10CS2081 B10CS209 B10CS210
0% 10% 20% 35% 50% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből: késedelmes tételek 200% Egyéb kockázati súlyok
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 20% 50% 100% 16 17 18 19 k1 k2 k3 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
7 f1
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
6 e2
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
Nagyságrend: forint
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
5 e1
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
4 d
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
3 c
Hitelderivatívák
2 b
Garanciák
1 a
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Késedelmes tételek (CRSA)
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
4. szám
Vonatkozásiidƅvége:
B11CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
Felügyelet által kiemelten kockázatosnak minősített kategóriába tartozó tételek (CRSA)
1
B11CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
B11CS11 B11CS12
4 5
B11CS13 B11CS14
6
B11CS15
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
7 8 9 10 11 12
B11CS201 B11CS202 B11CS203 B11CS204 B11CS205 B11CS2051
13 14 15 16 17
B11CS2052 B11CS2053 B11CS206 B11CS207 B11CS2071
18 19 20 21 22 23
B11CS2072 B11CS2073 B11CS208 B11CS2081 B11CS209 B11CS210
11 h
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 20% 50% 100% 16 17 18 19 k1 k2 k3 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
7 f1
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
6 e2
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
5 e1
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: Előre rendelkezésre CRM helyettesítő korrigált értékek (Ga) bocsátott fedezetek hatások a kitettségre
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
4 d
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
3 c
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
2 b
Hitelderivatívák
1 a
Garanciák
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Nagyságrend: forint A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT 0% 10% 20% 35% 50% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből: késedelmes tételek 200% Egyéb kockázati súlyok Jelmagyarázat Tilos
2363
2364
Vonatkozásiidƅvége:
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
B12CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
B12CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
B12CS11 B12CS12
4 5
B12CS13 B12CS14
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
11 h
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
6
B12CS15
7 8 9 10 11 12
B12CS201 B12CS202 B12CS203 B12CS204 B12CS205 B12CS2051
13 14 15 16 17
B12CS2052 B12CS2053 B12CS206 B12CS207 B12CS2071
18 19 20 21 22 23
B12CS2072 B12CS2073 B12CS208 B12CS2081 B12CS209 B12CS210
0% 10% 20% 35% 50% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből: késedelmes tételek 200% Egyéb kockázati súlyok
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 20% 50% 100% 16 17 18 19 k1 k2 k3 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
7 f1
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
6 e2
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
Nagyságrend: forint
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
5 e1
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
4 d
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
3 c
Hitelderivatívák
2 b
Garanciák
1 a
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Fedezett kötvény formájában fennálló kitettségek (CRSA)
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
4. szám
Vonatkozásiidƅvége:
B13CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Intézménnyel, vállalkozással szemben fennálló rövid lejáratú követelések (CRSA)
1
B13CS0
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
a
b
c
d
e1
e2
f1
f2
g1
g2
h
i1
i2
i3
j
4 5
B13CS13 B13CS14
6
B13CS15
7 8 9 10 11 12
B13CS201 B13CS202 B13CS203 B13CS204 B13CS205 B13CS2051
13 14 15 16 17
B13CS2052 B13CS2053 B13CS206 B13CS207 B13CS2071
18 19 20 21 22 23
B13CS2072 B13CS2073 B13CS208 B13CS2081 B13CS209 B13CS210
k1
k2
k3
k4
20
21
22
Mód 23
l
m
n
z
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség 0% 10% 20% 35% 50% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből: késedelmes tételek 200% Egyéb kockázati súlyok
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
B13CS11 B13CS12
0% 20% 50% 100% 16 17 18 19
ÖSSZES KITETTSÉG ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
2 3
Pénzügyi biztosíték értéke
TŐKEKÖVETELMÉNY
Hitelderivatívák
3
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
Kockázattal súlyozott kitettség érték
Garanciák
2
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
1
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
Megnevezés
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
PSZÁF kód
Nagyságrend: forint
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Sorszám
A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
Jelmagyarázat Tilos
2365
2366
Vonatkozásiidƅvége:
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
B14CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
1
B14CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
B14CS11 B14CS12
4 5
B14CS13 B14CS14
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
10 g2
11 h
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 20% 50% 100% 16 17 18 19 k1 k2 k3 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
9 g1
Kockázattal súlyozott kitettség érték
8 f2
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
7 f1
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
6 e2
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
5 e1
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
Nagyságrend: forint
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
4 d
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
3 c
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
2 b
Hitelderivatívák
1 a
A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
Garanciák
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Kollektív befektetési értékpapírban fennálló kitettségek (CRSA)
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
B14CS15
7 8 9 10 11 12
B14CS201 B14CS202 B14CS203 B14CS204 B14CS205 B14CS2051
13 14 15 16 17
B14CS2052 B14CS2053 B14CS206 B14CS207 B14CS2071
18 19 20 21 22 23
B14CS2072 B14CS2073 B14CS208 B14CS2081 B14CS209 B14CS210
0% 10% 20% 35% 50% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből: késedelmes tételek 200% Egyéb kockázati súlyok
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
6
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
4. szám
Vonatkozásiidƅvége:
B15CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
Egyéb tételek (CRSA)
B15CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
B15CS11 B15CS12
4 5
B15CS13 B15CS14
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
11 h
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
6
B15CS15
7 8 9 10 11 12
B15CS201 B15CS202 B15CS203 B15CS204 B15CS205 B15CS2051
13 14 15 16 17
B15CS2052 B15CS2053 B15CS206 B15CS207 B15CS2071
18 19 20 21 22 23
B15CS2072 B15CS2073 B15CS208 B15CS2081 B15CS209 B15CS210
0% 10% 20% 35% 50% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből: késedelmes tételek 200% Egyéb kockázati súlyok
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 20% 50% 100% 16 17 18 19 k1 k2 k3 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
7 f1
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
6 e2
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
5 e1
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
4 d
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
3 c
Hitelderivatívák
2 b
Garanciák
1 a
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Nagyságrend: forint A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
Jelmagyarázat Tilos
2367
2368
Vonatkozásiidƅvége:
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
BCIF HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
KITETTSÉGEK ÖSSZESEN (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Nagyságrend: forint
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Kitettség értéke
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Garanciák
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
a
b
c
d1
d2
e
f1
f2
g
h
i
j
k1
k2
l1
1 BCIF0
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Átlagos lejárat
Kockázattal súlyozott kitettség érték
TŐKEKÖVETELMÉNY
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1
m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
16 l2
Egyéb dologi biztosítékok
Egyéb elismert biztosítékok
Pénzügyi biztosítékok
Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
Összes kitettség
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 BCIF11 3 BCIF12
4 BCIF13 5 BCIF14
6 BCIF15 7 BCIF2
Kiegészítő információk
Követelések
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Ingatlanok
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Garanciák
Belső minősítési rendszer 1
Megnevezés
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség 1.1 Ügyfélkategóriánként, poolonkénti kitettségek: Összesen
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Egyenes adós és garantőr együttes LGD számítás során figyelembevett CRM nem technikák, kivéve az egyenes adós és a teljesítésének garantőr együttes nem teljesítésének esetét esete
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT 8 BCIF2101 ….. 9 BCIF2199 10 BCIF3
….. 1.2 Különleges hitelezési kitettségek: Összesen
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT 11 12 13 14 15 16 17
BCIF31 BCIF32 BCIF33 BCIF341 BCIF35 BCIF36 BCIF37
18 BCIF4
19 BCIF5 20 BCIF6
0% 50% 70% Ebből: 1. kategória 90% 115% 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes vásárolt követelés
4. szám
Jelmagyarázat Tilos
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
BC1CIF
4. szám
Vonatkozásiidƅvége:
HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
Központi kormánnyal és központi bankkal szembeni kitettségek (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Nagyságrend: forint
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Kitettség értéke
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Garanciák
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
a
b
c
d1
d2
e
f1
f2
g
h
i
j
k1
k2
l1
1 BC1CIF0
Követelések
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Átlagos lejárat
Kockázattal súlyozott kitettség érték
TŐKEKÖVETELMÉNY
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1 m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
Egyéb elismert biztosítékok
Pénzügyi biztosítékok
Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
16 l2
Összes kitettség
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 BC1CIF11 3 BC1CIF12 4 BC1CIF13 5 BC1CIF14
6 BC1CIF15 7 BC1CIF2
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség 1.1 Ügyfél kategóriánként, poolonkénti kitettségek: Összesen
8 BC1CIF2101 ….. ….. 9 BC1CIF2199 1.2 Különleges hitelezési 10 BC1CIF3 kitettségek: Összesen 11 12 13 14 15 16 17
BC1CIF31 BC1CIF32 BC1CIF33 BC1CIF341 BC1CIF35 BC1CIF36 BC1CIF37
18 BC1CIF4
19 BC1CIF5 20 BC1CIF6
Kiegészítő információk
Egyéb dologi biztosítékok
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Ingatlanok
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Garanciák
Belső minősítési rendszer 1
Megnevezés
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
b
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Egyenes adós és garantőr együttes nem LGD számítás során figyelembevett CRM teljesítésének technikák, kivéve az egyenes adós és a garantőr együttes nem teljesítésének esetét esete
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
0% 50% 70% Ebből: 1. kategória 90% 115% 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes vásárolt követelés
Jelmagyarázat Tilos
2369
2370
Vonatkozásiidƅvége:
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
BC2CIF HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
Intézménnyel szembeni kitettségek (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Nagyságrend: forint
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Kitettség értéke
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Garanciák
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
a
b
c
d1
d2
e
f1
f2
g
h
i
j
k1
k2
l1
1 BC2CIF0
Követelések
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Átlagos lejárat
Kockázattal súlyozott kitettség érték
TŐKEKÖVETELMÉNY
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1 m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
Egyéb elismert biztosítékok
Pénzügyi biztosítékok
Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
16 l2
Összes kitettség
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 BC2CIF11 3 BC2CIF12 4 BC2CIF13 5 BC2CIF14
6 BC2CIF15 7 BC2CIF2
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség 1.1 Ügyfél kategóriánként, poolonkénti kitettségek: Összesen
8 BC2CIF2101 ….. ….. 9 BC2CIF2199 1.2 Különleges hitelezési 10 BC2CIF3 kitettségek: Összesen 11 12 13 14 15 16 17
BC2CIF31 BC2CIF32 BC2CIF33 BC2CIF341 BC2CIF35 BC2CIF36 BC2CIF37
18 BC2CIF4
19 BC2CIF5 20 BC2CIF6
Kiegészítő információk
Egyéb dologi biztosítékok
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Ingatlanok
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Garanciák
Belső minősítési rendszer 1
Megnevezés
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Egyenes adós és garantőr együttes LGD számítás során figyelembevett CRM nem technikák, kivéve az egyenes adós és a teljesítésének garantőr együttes nem teljesítésének esetét esete
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
0% 50% 70% Ebből: 1. kategória 90% 115% 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes vásárolt követelés Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
4. szám
Vonatkozásiidƅvége:
BC3CIF HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
Vállalkozásokkal szembeni kitettségek (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Nagyságrend: forint Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Kitettség értéke
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Garanciák
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
a
b
c
d1
d2
e
f1
f2
g
h
i
j
k1
k2
l1
1 BC3CIF0
Követelések
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Átlagos lejárat
Kockázattal súlyozott kitettség érték
TŐKEKÖVETELMÉNY
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1 m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
Egyéb elismert biztosítékok
Pénzügyi biztosítékok
Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
16 l2
Összes kitettség
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 BC3CIF11 3 BC3CIF12 4 BC3CIF13 5 BC3CIF14
6 BC3CIF15 7 BC3CIF2
Kiegészítő információk
Egyéb dologi biztosítékok
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Ingatlanok
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Garanciák
Megnevezés
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség 1.1 Ügyfél kategóriánként, poolonkénti kitettségek: Összesen
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Belső minősítési rendszer PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Egyenes adós és garantőr együttes nem LGD számítás során figyelembevett CRM teljesítésének technikák, kivéve az egyenes adós és a esete garantőr együttes nem teljesítésének esetét
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT 8 BC3CIF2101 ….. 9 BC3CIF2199 10 BC3CIF3
….. 1.2 Különleges hitelezési kitettségek: Összesen
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT 11 12 13 14 15 16 17
BC3CIF31 BC3CIF32 BC3CIF33 BC3CIF341 BC3CIF35 BC3CIF36 BC3CIF37
18 BC3CIF4
19 BC3CIF5 20 BC3CIF6
0% 50% 70% Ebből: 1. kategória 90% 115% 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes vásárolt követelés Jelmagyarázat Tilos
2371
2372
Vonatkozásiidƅvége:
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
BC31CIF HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
Vállalkozásokkal szembeni kitettségi osztályba tartozó különleges hitelezési kitettségek (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB)
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Kitettség értéke
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Garanciák
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
a
b
c
d1
d2
e
f1
f2
g
h
i
j
k1
k2
l1
1 BC31CIF0
Követelések
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Átlagos lejárat
Kockázattal súlyozott kitettség érték
TŐKEKÖVETELMÉNY
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1 m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
Egyéb elismert biztosítékok
Pénzügyi biztosítékok
Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
16 l2
Összes kitettség
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 BC31CIF11 3 BC31CIF12 4 BC31CIF13 5 BC31CIF14
6 BC31CIF15 7 BC31CIF2
Kiegészítő információk
Egyéb dologi biztosítékok
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Egyenes adós és garantőr együttes nem teljesítésének esete
Ingatlanok
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
Megnevezés
Garanciák
Belső minősítési rendszer PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
LGD számítás során figyelembevett CRM technikák, kivéve az egyenes adós és a garantőr együttes nem teljesítésének esetét
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség 1.1 Ügyfél kategóriánként, poolonkénti kitettségek: Összesen
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Nagyságrend: forint Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT 8 BC31CIF2101 ….. 9 BC31CIF2199 10 BC31CIF3
….. 1.2 Különleges hitelezési kitettségek: Összesen
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT 11 12 13 14 15 16 17
BC31CIF31 BC31CIF32 BC31CIF33 BC31CIF341 BC31CIF35 BC31CIF36 BC31CIF37
18 BC31CIF4
19 BC31CIF5 20 BC31CIF6
0% 50% 70% Ebből: 1. kategória 90% 115% 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes vásárolt követelés Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
4. szám
Vonatkozásiidƅvége:
BCIA HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
KITETTSÉGEK ÖSSZESEN (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB)
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Kitettség értéke
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Garanciák
Hitelderivatívák
LGD saját becslés: Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
a
b
c
d1
d2
e
f1
f2
g
h
i
j
k1
k2
l1
1 BCIA0
Összes kitettség
2 BCIA11 3 BCIA12
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség 1.1 Ügyfél kategóriánként, poolonkénti kitettségek: Összesen
4 BCIA13 5 BCIA14
6 BCIA15 7 BCIA2
Követelések
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Átlagos lejárat
Kockázattal súlyozott kitettség érték
TŐKEKÖVETELMÉNY
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1 m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
Egyéb elismert biztosítékok
16 l2
Kiegészítő információk
Egyéb dologi biztosítékok
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Pénzügyi biztosítékok
LGD saját becslés: Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
Ingatlanok
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
Megnevezés
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Garanciák
Belső minősítési rendszer PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Egyenes adós és garantőr együttes nem teljesítésének esete
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Nagyságrend: forint LGD becslések során figyelembevett CRM technikák, kivéve az egyenes adós és a garantőr együttes nem teljesítésének esetét
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT 8 BCIA2101 ….. 9 BCIA2199 10 BCIA3
….. 1.2 Különleges hitelezési kitettségek: Összesen
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT 11 12 13 14 15 16 17
BCIA31 BCIA32 BCIA33 BCIA341 BCIA35 BCIA36 BCIA37
18 BCIA4
19 BCIA5 20 BCIA6
0% 50% 70% Ebből: 1. kategória 90% 115% 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes vásárolt követelés Jelmagyarázat Tilos
2373
2374
Vonatkozásiidƅvége:
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
BC1CIA HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
Központi kormánnyal és központi bankkal szembeni kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Nagyságrend: forint Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Kitettség értéke
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Garanciák
Hitelderivatívák
LGD saját becslés: Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
a
b
c
d1
d2
e
f1
f2
g
h
i
j
k1
k2
l1
1 BC1CIA0
Követelések
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Átlagos lejárat
Kockázattal súlyozott kitettség érték
TŐKEKÖVETELMÉNY
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1 m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
Egyéb elismert biztosítékok
16 l2
Összes kitettség
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 BC1CIA11 3 BC1CIA12 4 BC1CIA13 5 BC1CIA14
6 BC1CIA15 7 BC1CIA2
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség 1.1 Ügyfél kategóriánként, poolonkénti kitettségek: Összesen
8 BC1CIA2101 ….. ….. 9 BC1CIA2199 1.2 Különleges hitelezési 10 BC1CIA3 kitettségek: Összesen 11 12 13 14 15 16 17
BC1CIA31 BC1CIA32 BC1CIA33 BC1CIA341 BC1CIA35 BC1CIA36 BC1CIA37
18 BC1CIA4
19 BC1CIA5 20 BC1CIA6
Kiegészítő információk
Egyéb dologi biztosítékok
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Pénzügyi biztosítékok
LGD saját becslés: Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
Ingatlanok
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Garanciák
Megnevezés
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Belső minősítési rendszer PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Egyenes adós és garantőr együttes nem LGD becslések során figyelembevett CRM teljesítésének technikák, kivéve az egyenes adós és a esete garantőr együttes nem teljesítésének esetét
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
0% 50% 70% Ebből: 1. kategória 90% 115% 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes vásárolt követelés Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
4. szám
Vonatkozásiidƅvége:
BC2CIA HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
Intézménnyel szembeni kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Nagyságrend: forint
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Kitettség értéke
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Garanciák
Hitelderivatívák
LGD saját becslés: Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
a
b
c
d1
d2
e
f1
f2
g
h
i
j
k1
k2
l1
1 BC2CIA0
Követelések
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Átlagos lejárat
Kockázattal súlyozott kitettség érték
TŐKEKÖVETELMÉNY
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1 m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
Egyéb elismert biztosítékok
16 l2
Összes kitettség
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 BC2CIA11 3 BC2CIA12 4 BC2CIA13 5 BC2CIA14
6 BC2CIA15 7 BC2CIA2
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség 1.1 Ügyfél kategóriánként, poolonkénti kitettségek: Összesen
8 BC2CIA2101 ….. ….. 9 BC2CIA2199 1.2 Különleges hitelezési 10 BC2CIA3 kitettségek: Összesen 11 12 13 14 15 16 17
BC2CIA31 BC2CIA32 BC2CIA33 BC2CIA341 BC2CIA35 BC2CIA36 BC2CIA37
18 BC2CIA4
19 BC2CIA5 20 BC2CIA6
Kiegészítő információk
Egyéb dologi biztosítékok
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Pénzügyi biztosítékok
LGD saját becslés: Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
Ingatlanok
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Garanciák
Belső minősítési rendszer 1
Megnevezés
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Egyenes adós és garantőr együttes LGD becslések során figyelembevett CRM nem technikák, kivéve az egyenes adós és a teljesítésének garantőr együttes nem teljesítésének esetét esete
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
0% 50% 70% Ebből: 1. kategória 90% 115% 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes vásárolt követelés Jelmagyarázat Tilos
2375
2376
Vonatkozásiidƅvége:
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
BC3CIA HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
Vállalkozásokkal szembeni kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Nagyságrend: forint
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Kitettség értéke
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Garanciák
Hitelderivatívák
LGD saját becslés: Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
a
b
c
d1
d2
e
f1
f2
g
h
i
j
k1
k2
l1
1 BC3CIA0
Követelések
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Átlagos lejárat
Kockázattal súlyozott kitettség érték
TŐKEKÖVETELMÉNY
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1 m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
Egyéb elismert biztosítékok
16 l2
Összes kitettség
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 BC3CIA11 3 BC3CIA12 4 BC3CIA13 5 BC3CIA14
6 BC3CIA15 7 BC3CIA2 8 BC3CIA2101 ….. 9 BC3CIA2199 10 BC3CIA3 11 12 13 14 15 16 17
BC3CIA31 BC3CIA32 BC3CIA33 BC3CIA341 BC3CIA35 BC3CIA36 BC3CIA37
18 BC3CIA4
19 BC3CIA5 20 BC3CIA6
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség 1.1 Ügyfél kategóriánként, poolonkénti kitettségek: Összesen
Kiegészítő információk
Egyéb dologi biztosítékok
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Pénzügyi biztosítékok
LGD saját becslés: Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
Ingatlanok
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Garanciák
Belső minősítési rendszer 1
Megnevezés
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Egyenes adós és garantőr együttes LGD becslések során figyelembevett CRM nem technikák, kivéve az egyenes adós és a teljesítésének garantőr együttes nem teljesítésének esetét esete
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT
….. 1.2 Különleges hitelezési kitettségek: Összesen
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
0% 50% 70% Ebből: 1. kategória 90% 115% 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes vásárolt követelés Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
4. szám
Vonatkozásiidƅvége:
BC31CIA HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
Vállalkozásokkal szembeni kitettségi osztályba tartozó különleges hitelezési kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Nagyságrend: forint
Hitelderivatívák
LGD saját becslés: Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
d2
e
f1
f2
g
h
i
j
k1
k2
l1
1 BC31CIA0
Követelések
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Átlagos lejárat
Kockázattal súlyozott kitettség érték
TŐKEKÖVETELMÉNY
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1 m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
Egyéb elismert biztosítékok
16 l2
Összes kitettség
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 BC31CIA11 3 BC31CIA12 4 BC31CIA13 5 BC31CIA14
6 BC31CIA15 7 BC31CIA2 8 BC31CIA2101 ….. 9 BC31CIA2199 10 BC31CIA3 11 12 13 14 15 16 17
BC31CIA31 BC31CIA32 BC31CIA33 BC31CIA341 BC31CIA35 BC31CIA36 BC31CIA37
18 BC31CIA4
19 BC31CIA5 20 BC31CIA6
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség 1.1 Ügyfél kategóriánként, poolonkénti kitettségek: Összesen
Kiegészítő információk
Egyéb dologi biztosítékok
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Pénzügyi biztosítékok
LGD saját becslés: Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
Ingatlanok
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
Garanciák
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Garanciák
5
d1
Kitettség értéke
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
4
c
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Hitelderivatívák
3
b
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
2
a
Belső minősítési rendszer 1
Megnevezés
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Egyenes adós és garantőr együttes LGD becslések során figyelembevett CRM nem technikák, kivéve az egyenes adós és a teljesítésének garantőr együttes nem teljesítésének esetét esete
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT
….. 1.2 Különleges hitelezési kitettségek: Összesen
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
0% 50% 70% Ebből: 1. kategória 90% 115% 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes vásárolt követelés
Jelmagyarázat Tilos
2377
2378
Vonatkozásiidƅvége:
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
BC4CIA HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
Lakossággal szembeni kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Nagyságrend: forint
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Kitettség értéke
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Garanciák
Hitelderivatívák
LGD saját becslés: Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
a
b
c
d1
d2
e
f1
f2
g
h
i
j
k1
k2
l1
1 BC4CIA0
Követelések
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Átlagos lejárat
Kockázattal súlyozott kitettség érték
TŐKEKÖVETELMÉNY
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1 m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
Egyéb elismert biztosítékok
16 l2
Összes kitettség
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 BC4CIA11 3 BC4CIA12 4 BC4CIA13 5 BC4CIA14
6 BC4CIA15 7 BC4CIA2 8 BC4CIA2101 ….. 9 BC4CIA2199 10 BC4CIA3 11 12 13 14 15 16 17
BC4CIA31 BC4CIA32 BC4CIA33 BC4CIA341 BC4CIA35 BC4CIA36 BC4CIA37
18 BC4CIA4
19 BC4CIA5 20 BC4CIA6
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség 1.1 Ügyfél kategóriánként, poolonkénti kitettségek: Összesen
Kiegészítő információk
Egyéb dologi biztosítékok
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Pénzügyi biztosítékok
LGD saját becslés: Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
Ingatlanok
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Garanciák
Belső minősítési rendszer 1
Megnevezés
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Egyenes adós és garantőr együttes LGD becslések során figyelembevett CRM nem technikák, kivéve az egyenes adós és a teljesítésének garantőr együttes nem teljesítésének esetét esete
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT
….. 1.2 Különleges hitelezési kitettségek: Összesen
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
0% 50% 70% Ebből: 1. kategória 90% 115% 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes vásárolt követelés Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
4. szám
Vonatkozásiidƅvége:
BC41CIA HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
Lakossággal szembeni kitettségi osztályba tartozó ingatlannal fedezett kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Nagyságrend: forint
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Kitettség értéke
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Garanciák
Hitelderivatívák
LGD saját becslés: Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
a
b
c
d1
d2
e
f1
f2
g
h
i
j
k1
k2
l1
1 BC41CIA0
Követelések
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Átlagos lejárat
Kockázattal súlyozott kitettség érték
TŐKEKÖVETELMÉNY
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1 m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
Egyéb elismert biztosítékok
16 l2
Összes kitettség
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 BC41CIA11 3 BC41CIA12 4 BC41CIA13 5 BC41CIA14
6 BC41CIA15 7 BC41CIA2 8 BC41CIA2101 ….. 9 BC41CIA2199 10 BC41CIA3 11 12 13 14 15 16 17
BC41CIA31 BC41CIA32 BC41CIA33 BC41CIA341 BC41CIA35 BC41CIA36 BC41CIA37
18 BC41CIA4
19 BC41CIA5 20 BC41CIA6
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség 1.1 Ügyfél kategóriánként, poolonkénti kitettségek: Összesen
Kiegészítő információk
Egyéb dologi biztosítékok
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Pénzügyi biztosítékok
LGD saját becslés: Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
Ingatlanok
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Garanciák
Belső minősítési rendszer 1
Megnevezés
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Egyenes adós és garantőr együttes LGD becslések során figyelembevett CRM nem technikák, kivéve az egyenes adós és a teljesítésének garantőr együttes nem teljesítésének esetét esete
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT
….. 1.2 Különleges hitelezési kitettségek: Összesen
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
0% 50% 70% Ebből: 1. kategória 90% 115% 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes vásárolt követelés Jelmagyarázat Tilos
2379
2380
Vonatkozásiidƅvége:
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
BC42CIA HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
Lakossággal szembeni kitettségi osztályba tartozó rulírozó kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Nagyságrend: forint
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Kitettség értéke
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Garanciák
Hitelderivatívák
LGD saját becslés: Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
a
b
c
d1
d2
e
f1
f2
g
h
i
j
k1
k2
l1
1 BC42CIA0
Követelések
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Átlagos lejárat
Kockázattal súlyozott kitettség érték
TŐKEKÖVETELMÉNY
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1 m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
Egyéb elismert biztosítékok
16 l2
Összes kitettség
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 BC42CIA11 3 BC42CIA12 4 BC42CIA13 5 BC42CIA14
6 BC42CIA15 7 BC42CIA2 8 BC42CIA2101 ….. 9 BC42CIA2199 10 BC42CIA3 11 12 13 14 15 16 17
BC42CIA31 BC42CIA32 BC42CIA33 BC42CIA341 BC42CIA35 BC42CIA36 BC42CIA37
18 BC42CIA4
19 BC42CIA5 20 BC42CIA6
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség 1.1 Ügyfél kategóriánként, poolonkénti kitettségek: Összesen
Kiegészítő információk
Egyéb dologi biztosítékok
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Pénzügyi biztosítékok
LGD saját becslés: Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
Ingatlanok
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Garanciák
Belső minősítési rendszer 1
Megnevezés
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Egyenes adós és garantőr együttes LGD becslések során figyelembevett CRM nem technikák, kivéve az egyenes adós és a teljesítésének garantőr együttes nem teljesítésének esetét esete
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT
….. 1.2 Különleges hitelezési kitettségek: Összesen
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
0% 50% 70% Ebből: 1. kategória 90% 115% 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes vásárolt követelés Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
4. szám
Vonatkozásiidƅvége:
BC43CIA HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
Lakossággal szembeni kitettségi osztályba tartozó egyéb lakossági kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Nagyságrend: forint
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Kitettség értéke
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Garanciák
Hitelderivatívák
LGD saját becslés: Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
b
c
d1
d2
e
f1
f2
g
h
i
j
k1
k2
l1
1 BC43CIA0
Követelések
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Átlagos lejárat
Kockázattal súlyozott kitettség érték
TŐKEKÖVETELMÉNY
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1 m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
Egyéb elismert biztosítékok
16 l2
Összes kitettség
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 BC43CIA11 3 BC43CIA12 4 BC43CIA13 5 BC43CIA14
6 BC43CIA15 7 BC43CIA2 8 BC43CIA2101 ….. 9 BC43CIA2199 10 BC43CIA3 11 12 13 14 15 16 17
BC43CIA31 BC43CIA32 BC43CIA33 BC43CIA341 BC43CIA35 BC43CIA36 BC43CIA37
18 BC43CIA4
19 BC43CIA5 20 BC43CIA6
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség 1.1 Ügyfél kategóriánként, poolonkénti kitettségek: Összesen
Kiegészítő információk
Egyéb dologi biztosítékok
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Pénzügyi biztosítékok
LGD saját becslés: Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
Ingatlanok
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Garanciák
Belső minősítési rendszer 1 a
Megnevezés
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Egyenes adós és garantőr együttes LGD becslések során figyelembevett CRM nem technikák, kivéve az egyenes adós és a teljesítésének garantőr együttes nem teljesítésének esetét esete
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT
….. 1.2 Különleges hitelezési kitettségek: Összesen
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
0% 50% 70% Ebből: 1. kategória 90% 115% 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes vásárolt követelés Jelmagyarázat Tilos
2381
2382
Vonatkozásiidƅvége:
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
BCQ HITELEZÉSIKOCKÁZAT: RÉSZESEDÉSEK IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR IRB EQU)
Összes IRB Részesedések típusú kitettség
2 BCQ1
1. PD/LGD módszer: Összesen
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Kockázattal súlyozott kitettség érték
TŐKEKÖVETELMÉNY
14
15
16
k
l
m
z
6
7
8
9
d1
d2
e
f
g
h
i
(+) Beáramló helyettesítő tételek összesen
(-) Kiáramló helyettesített tételek összesen
Mód
(-) Értékvesztés és céltartalék
5
c2
Várható veszteség
4
c1
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
3
b
Kitettség értéke
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
13
j
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül
12
2
a
Kiegészítő információk
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1 BCQ0
10 11
1
Előre nem rendelkezésre CRM helyettesítő bocsátott hatások a fedezetek kitettségre
Hitelderivatívák
Megnevezés
Helyettesítésen alapuló hitelkockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Garanciák
PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához tartozó PD (%)
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Belső minősítési rendszer
Nagyságrend: forint
ÖSSZES KOCKÁZATI KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT 3 BCQ101 ….. 5 BCQ199 BCQ2
….. 2. Egyszerű kockázati súlyozás módszere: Összesen ÖSSZES KOCKÁZATI KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT az egyszerű kockázati súlyozás módszere szerint
6 7 8 9
BCQ21 BCQ22 BCQ23 BCQ3
190% 290% 370% 3. Belső modellek módszere
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
4. szám
Vonatkozásiidƅvége:
BCTS KERESKEDÉSI KÖNYVBEN NYILVÁNTARTOTT ELSZÁMOLÁSI KOCKÁZATOK (CR TB SETT) Nagyságrend: forint
Sorszám
Megnevezés
BCTS1
1. Kereskedési könyvben nyilvántartott ki nem egyenlített ügyletek összesen
BCTS11 BCTS12 BCTS13 BCTS14 BCTS15
1.1 Ki nem egyenlített ügyletek - 4 napon belüli 1.2 K i nem egyenlített ügyletek - 5-15 nap 1.3 Ki nem egyenlített ügyletek - 16-30 nap 1.4 Ki nem egyenlített ügyletek - 31-45 nap 1.5 Ki nem egyenlített ügyletek - 45 napon túli Jelmagyarázat Tilos
Ki nem egyenlített ügyletek árkülönbözet kitettsége
Tőkekövetelmény
Mód
1 a
2 b
3 c
4 d
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1 2 3 4 5 6
PSZÁF kód
Ki nem egyenlített ügyletek teljesítési ára
2383
Sor-szám PSZÁF kód
1 B1SECSA0
2 3 4 5 6
9
10 11 12 13
14
17 B1SECSA1 B1SECSA11 B1SECSA111 B1SECSA112 B1SECSA113
B1SECSA12 7 8 B1SECSA13
B1SECSA2 B1SECSA21 B1SECSA211 B1SECSA212 B1SECSA213
B1SECSA22 ÖSSZES KITETTSÉG ESZKÖZÁTRUHÁZÓ (ORIGINÁTOR) Mérlegtételek Legmagasabb prioritású kategória Középső kategória Első veszteségviselő kategória Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák Lejárat előtti visszafizetés
Mérlegtételek Legmagasabb prioritású kategória Középső kategória Első veszteségviselő kategória Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák BEFEKTETŐ: ÖSSZES KITETTSÉG
SZPONZOR: ÖSSZES KITETTSÉG
16 B1SECSA31
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák
(-) Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezet korrigált értéke (Ga)
Visszatartott vagy visszavásárolt hitelkockázati fedezet elvi összege
Értékpapírosított poziciók: Eredeti kitettség a hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül (-) Értékvesztés és céltartalékképzés Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékképzéssel csökkentett) érték Előre nem rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet korrigált érték (Ga) Előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet (-) Összes kiáramló helyettesített tétel Összes beáramló helyettesítő tétel
Nettó kitettség a CRM helyettesító hatások figyelembevételével, CCF nélkül (-) CRM technikák hatása a kitettség összegére: előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet, pénzügyi biztosítékok átfogó módszere, korrigált érték (Cvam) Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) 0% >0% és <=20% >20 % és <=50% >50 % és <=100% Kitettség értéke (-) Levonás a szavatoló tőkéből
KOCKÁZATI SÚLYOZÁS ALÁ KERÜLŐ ÉRTÉK
20% 50% 100% 350% Minősített
Bhkr. 19. § és 20. § szerinti módszer ebből: Második veszteség-viselő kategória (ABCP-ben) Kockázattal súlyozott kitettségérték
Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 18.§ ill. 28. §-ának figyelembevétele nélkül Kiegészítő információ: Tőkekövetelmény a sztenderd módszer értékpapírosításból származó kiáramló helyettesített tételek miatt más kockázati kategóriába történő sorolásnak megfelelően Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 18.§ ill. 28. §-ának figyelembevételével Mód
1 2 3 4 5 6 7=5+6 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21=19+20 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34
a b1 b2 b3 c d e f1 f2 g1 g2 h i j k1 k2 k3 k4 l m n o1 o2 o3 o4 p1 p2 q1 q2 r s t u z
SZINTETIKUS ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS: AZ ÉRTÉKPAPÍROSÍTOTT KITETTSÉGRE VONATKOZÓ HITELKOCKÁZATI FEDEZET (-) Összes kiáramló helyettesített tétel
HITELKOCKÁZATCSÖKKENTÉSI TECHNIKÁK (CRM) HELYETTESÍTŐ HATÁSA A KITETTSÉGRE
Kitettség helyettesítése a CRM technikák alkalmazásával
MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK TELJESEN KORRIGÁLT ÉRTÉKÉNEK (E*) CSOPORTOSÍTÁSA CCF-EK SZERINT MINŐSÍTETT (Hitelminősítési besorolások: 1-4-ig)
Nem minősített
(-) Előre rendelkezésre bocsátott fedezet (Cvam)
Adatszolgáltatóneve:
A KOCKÁZATI SÚLYOZÁS ALÁ TARTOZÓ KITETTSÉG ÉRTÉK KOCKÁZATI SúLYOK SZERINT
1250%
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
15 B1SECSA3
B1SECSA32 Megnevezés
Értékpapírosításra kerülő kitettség eredeti értéke
2384
Vonatkozásiidƅvége: Adatszolgáltatótörzsszáma:
B1SECSA HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS - SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC SA) Értékpapírosítás típusa: Hagyományos Nagyságrend: forint
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
SorPSZÁF kód szám
1 B2SECSA0
2 3 4 5 6
B2SECSA12 7 8 B2SECSA13 Mérlegtételek Legmagasabb prioritású kategória Középső kategória Első veszteségviselő kategória Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák Lejárat előtti visszafizetés
10 11 12 13 9 BEFEKTETŐ: ÖSSZES KITETTSÉG
14 B2SECSA1 B2SECSA11 B2SECSA111 B2SECSA112 B2SECSA113
B2SECSA2 B2SECSA21 B2SECSA211 B2SECSA212 B2SECSA213
B2SECSA22 ÖSSZES KITETTSÉG
ESZKÖZÁTRUHÁZÓ (ORIGINÁTOR)
Mérlegtételek Legmagasabb prioritású kategória Középső kategória Első veszteségviselő kategória Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák
15 B2SECSA3 SZPONZOR: ÖSSZES KITETTSÉG
16 B2SECSA31
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák
(-) Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezet korrigált értéke (Ga)
Visszatartott vagy visszavásárolt hitelkockázati fedezet elvi összege
Értékpapírosított poziciók: Eredeti kitettség a hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül (-) Értékvesztés és céltartalékképzés Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékképzéssel csökkentett) érték Előre nem rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet korrigált érték (Ga) Előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet (-) Összes kiáramló helyettesített tétel Összes beáramló helyettesítő tétel
Nettó kitettség a CRM helyettesító hatások figyelembevételével, CCF nélkül
(-) CRM technikák hatása a kitettség összegére: előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet, pénzügyi biztosítékok átfogó módszere, korrigált érték (Cvam)
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) 0% >0% és <=20% >20 % és <=50% >50 % és <=100% Kitettség értéke (-) Levonás a szavatoló tőkéből
KOCKÁZATI SÚLYOZÁS ALÁ KERÜLŐ ÉRTÉK
20% 50% 100% 350% Minősített
Bhkr. 19. § és 20. § szerinti módszer ebből: Második veszteség-viselő kategória (ABCP-ben) Kockázattal súlyozott kitettségérték
Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 18.§ ill. 28. §-ának figyelembevétele nélkül Kiegészítő információ: Tőkekövetelmény a sztenderd módszer értékpapírosításból származó kiáramló helyettesített tételek miatt más kockázati kategóriába történő sorolásnak megfelelően Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 18.§ ill. 28. §-ának figyelembevételével Mód
1 2 3 4 5 6 7=5+6 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21=19+20 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34
a b1 b2 b3 c d e f1 f2 g1 g2 h i j k1 k2 k3 k4 l m n o1 o2 o3 o4 p1 p2 q1 q2 r s t u z
Kitettség helyettesítése a CRM technikák alkalmazásával
MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK TELJESEN KORRIGÁLT ÉRTÉKÉNEK (E*) CSOPORTOSÍTÁSA CCFEK SZERINT
MINŐSÍTETT (Hitelminősítési besorolások: 1-4-ig)
Nem minősített
(-) Előre rendelkezésre bocsátott fedezet (Cvam)
Megnevezés (-) Összes kiáramló helyettesített tétel
HITELKOCKÁZATCSÖKKENTÉSI TECHNIKÁK (CRM) HELYETTESÍTŐ HATÁSA A KITETTSÉGRE
Adatszolgáltatótörzsszáma:
A KOCKÁZATI SÚLYOZÁS ALÁ TARTOZÓ KITETTSÉG ÉRTÉK KOCKÁZATI SúLYOK SZERINT
1250%
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
17 B2SECSA32
Adatszolgáltatóneve:
4. szám
SZINTETIKUS ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS: AZ ÉRTÉKPAPÍROSÍTOTT KITETTSÉGRE VONATKOZÓ HITELKOCKÁZATI FEDEZET
Értékpapírosításra kerülő kitettség eredeti értéke
Vonatkozásiidƅvége:
B2SECSA HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS - SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC SA) Értékpapírosítás típusa: Szintetikus Nagyságrend: forint
Jelmagyarázat Tilos
2385
2386
Vonatkozásiidƅvége:
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
B1SECIRB HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS - IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC IRB) Értékpapírosítás típusa: Hagyományos
1 B1SECIRB0
13
14
15
16
17
18
h
i1
i2
i3
i4
j
k
24
25
26
27
28 29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
m1 m2 m3 m4 m5
m6
m7
m8
n1 n2
o1
o2
p
r1
r2
s
t
u
v
x
z
l
Kockázattal súlyozott kitettségérték
Nem minősített
425%
250%
7- 10%
20 - 35%
12 - 18%
Kockázati súlyozás alá tartozó érték
Előre rendelkezésre bocsátott fedezet
(-) Összes kiáramló helyettesített tétel
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezet (Ga)
(-) Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezet (Ga)
(-) Előre rendelkezésre bocsátott fedezet (Cvam)
Mód
19=17+18 20 21 22 23
MINŐSÍTÉSEN ALAPULÓ MÓDSZER (Hitelminősítési besorolások: 1250% hosszú távon: 1-12-ig, rövid távon: 1-4-ig)
ÖSSZES KITETTSÉG ESZKÖZÁTRUHÁZÓ (ORIGINÁTOR)
B1SECIRB11 3 4 B1SECIRB111 5 B1SECIRB112 6 B1SECIRB113
Mérlegtételek
7 B1SECIRB12
Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák
8 9 10 11 12 13
Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 234.§-ának figyelembevételével
12
g
Kiegészítő információ: Tőkekövetelmény az IRB módszer értékpapírosításból származó kiáramló helyettesített tételek miatt más kockázati kategóriába történő sorolásnak megfelelően
11
f
Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 234.§-ának figyelembevétele nélkül
10
e2
(-) A kockázattal súlyozott kitettség értékét csökkentő értékvesztés és céltartalék összege
9
e1
Ebből: Átlagos kockázati súly (%)
Kitettség értéke
(-) Levonás a szavatoló tőkéből
8
d2
Bhkr. 239.§-a szerinti módszer
>20% és <=50%
>50% és <=100%
7
d1
BELSŐ ÉRTÉKELÉSI MÓDSZER
0%
>0% és <=20%
6
c
Ebből: Átlagos kockázati súly (%)
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*)
5
b3
FELÜGYELETI KÉPLET MÓDSZERE
(-) CRM technikák hatása a kitettségre: előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet, pénzügyi biztosítékok átfogó módszere, korrigált érték (Cvam)
4
b2
650%
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül
3
b1
Minősített
Összes beáramló helyettesítő tétel
2
a
Kitettség helyettesítése CRM technika alkalmazásával
Mérlegen kívüli kitettség korrigált értékének CCF-enkénti részletezése
Legmagasabb prioritású kategória Középső kategória Első veszteségviselő kategória
B1SECIRB13
Lejárat előtti visszafizetés
B1SECIRB2 B1SECIRB21 B1SECIRB211 B1SECIRB212 B1SECIRB213
BEFEKTETŐ: ÖSSZES KITETTSÉG Mérlegtételek Legmagasabb prioritású kategória Középső kategória Első veszteségviselő kategória
14 B1SECIRB22
Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák
15 B1SECIRB3 16 B1SECIRB31
SZPONZOR: ÖSSZES KITETTSÉG
17 B1SECIRB32
Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2 B1SECIRB1
Megnevezés
Értékpapírosításra kerülő kitettség eredeti értéke
SorPSZÁF kód szám
(-) Összes kiáramló helyettesített tétel
HITELKOCKÁZATMÉRSÉKLÉSI TECHNIKÁK (CRM) HELYETTESÍTŐ HATÁSA A KITETTSÉGRE
100%
Értékpapírosított pozíciók: Eredeti kitettség a hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
1
Szintetikus értékpapírosítás:az értékpapírosított kitettségre vonatkozó hitelkockázati fedezet
50 - 75%
Visszatartott vagy visszavásárolt hitelkockázati fedezet elvi összege
Nagyságrend: forint Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF-ek szerinti részletezése
Mérlegtételek
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltatóneve:
4. szám
Vonatkozásiidƅvége:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
B2SECIRB HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS - IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC IRB) Értékpapírosítás típusa: Szintetikus
13
14
15
16
17
18
h
i1
i2
i3
i4
j
k
2 B2SECIRB1 3
B2SECIRB11
4 B2SECIRB111 5 6
B2SECIRB112 B2SECIRB113
7 B2SECIRB12 8 B2SECIRB13 9 B2SECIRB2 10 B2SECIRB21 11 12
24
25
26
27
28 29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
m1 m2 m3 m4 m5
m6
m7
m8
n1 n2
o1
o2
p
r1
r2
s
t
u
v
x
z
l
Kockázattal súlyozott kitettségérték
Nem minősített
425%
250%
7- 10%
20 - 35%
12 - 18%
Kockázati súlyozás alá tartozó érték
Előre rendelkezésre bocsátott fedezet
(-) Összes kiáramló helyettesített tétel
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezet (Ga)
(-) Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezet (Ga)
(-) Előre rendelkezésre bocsátott fedezet (Cvam)
Mód
19=17+18 20 21 22 23
MINŐSÍTÉSEN ALAPULÓ MÓDSZER (Hitelminősítési besorolások: 1250% hosszú távon: 1-12-ig, rövid távon: 1-4-ig)
ÖSSZES KITETTSÉG ESZKÖZÁTRUHÁZÓ (ORIGINÁTOR) Mérlegtételek Legmagasabb prioritású kategória Középső kategória Első veszteségviselő kategória Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák Lejárat előtti visszafizetés BEFEKTETŐ: ÖSSZES KITETTSÉG Mérlegtételek
B2SECIRB211
Legmagasabb prioritású kategória
B2SECIRB212
Középső kategória
13 B2SECIRB213
Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 234.§-ának figyelembevételével
12
g
Kiegészítő információ: Tőkekövetelmény az IRB módszer értékpapírosításból származó kiáramló helyettesített tételek miatt más kockázati kategóriába történő sorolásnak megfelelően
11
f
Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 234.§-ának figyelembevétele nélkül
10
e2
(-) A kockázattal súlyozott kitettség értékét csökkentő értékvesztés és céltartalék összege
(-) Levonás a szavatoló tőkéből
9
e1
Ebből: Átlagos kockázati súly (%)
Kitettség értéke
8
d2
Bhkr. 239.§-a szerinti módszer
>20% és <=50%
>50% és <=100%
7
d1
BELSŐ ÉRTÉKELÉSI MÓDSZER
0%
>0% és <=20%
6
c
Ebből: Átlagos kockázati súly (%)
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*)
5
b3
FELÜGYELETI KÉPLET MÓDSZERE
(-) CRM technikák hatása a kitettségre: előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet, pénzügyi biztosítékok átfogó módszere, korrigált érték (Cvam)
4
b2
650%
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül
3
b1
Minősített
Összes beáramló helyettesítő tétel
2
a
Kitettség helyettesítése CRM technika alkalmazásával
Mérlegen kívüli kitettség korrigált értékének CCF-enkénti részletezése
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1 B2SECIRB0
Megnevezés
Értékpapírosításra kerülő kitettség eredeti értéke
SorPSZÁF kód szám
(-) Összes kiáramló helyettesített tétel
HITELKOCKÁZATMÉRSÉKLÉSI TECHNIKÁK (CRM) HELYETTESÍTŐ HATÁSA A KITETTSÉGRE
100%
Értékpapírosított pozíciók: Eredeti kitettség a hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
1
Szintetikus értékpapírosítás:az értékpapírosított kitettségre vonatkozó hitelkockázati fedezet
50 - 75%
Visszatartott vagy visszavásárolt hitelkockázati fedezet elvi összege
Nagyságrend: forint Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF-ek szerinti részletezése
Első veszteségviselő kategória
14 B2SECIRB22
Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák
15 B2SECIRB3 16 B2SECIRB31
SZPONZOR: ÖSSZES KITETTSÉG
17 B2SECIRB32
Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák
Mérlegtételek
Jelmagyarázat Tilos
2387
Sorszám PSZÁF kód
Jelmagyarázat
Tilos
Alkalmazott módszer (Sztenderd/IRB/Kombinált) Kitettségek darabszáma
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
a b c d e1 e2 f g1 g2 g3 g4 g5 g6 g7 h i1 i2 j1 j2 k1 k2 l1 l2 l3 m1 m2 n o p z
Első veszteségviselő kategória
Ép-i struktú ra Ép-i pozíciók: eredeti kitettség hitelegyenértékesítési tényező nélkül Mérlegen kívüli tételek és Lejárat előtti Mérlegtételek derivatívák visszaadás Nagyságrend: forint
Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 18.§, 28.§ ill. 234.§ának figyelembevételével
Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 18.§, 28.§ ill. 234.§ának figyelembevétele nélkül
(-)Kitettség értékének levonása a szavatoló tőkéből
Alkalmazott hitelegyenértékesítési tényező
Ellenőrzött? (igen/nem)
Egyéb
Elismert likviditási lehetőségek
Közvetlen hitelhelyettesítő eszközök
Nem minősített
Középső kategória
Minősített
Nem minősített
Legmagasabb prioritású kategória
Minősített
Nem minősített
Minősített
Értékpapírosított kitettség
Első veszteségviselő kategória
Ép. előtti szavatoló tőkekövetelmény (%)
(-) Értékvesztés és céltartalék összege
Nem ABCP programok
ELGD %
Intézmények részesedése (%)
Teljes összeg
Ép-sal keletkezett kitettség teljes összege az ép. időpontjában
Ép. időpontja
Az intézmény szerepe: Szponzor/Originátor
Ép. típusa: Hagyományos/ Szintetikus
Értékpapírosítás (Ép.) azonosítója
Adatszolgáltatóneve:
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1 BSECD001 2… 3 BSECD999 Típus
Megnevezés
Belső azonosító kód
2388
Vonatkozásiidƅvége: Adatszolgáltatótörzsszáma:
BSECD HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ SZPONZORI ÉS ESZKÖZÁTRUHÁZÓI (ORIGINÁTORI) INFORMÁCIÓK (CR SEC Details)
Mód
4. szám
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
4. szám
Vonatkozásiidƅvége:
BC3H ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJŰ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZŐDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK, ELSZÁMOLÁSI ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSI ÜGYLETEK PARTNERKOCKÁZATA Nem kereskedési könyvi tételek Kitettség értéke (tartalma az alkalmazott módszertől függően változik) Sorszám
PSZÁF kód
Megnevezés
BC3H1
Értékpapírfinanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek összesen
002 003 004 005 006
BC3H11 BC3H111 BC3H112 BC3H113 BC3H12
Értékpapírfinanszírozó ügyletek repóügyletek értékpapír-és árukölcsönzési ügyletek értékpapír ügylethez kapcsolódó hitel Hosszú elszámolási idejű ügyletek
007
BC3H2
Származtatott ügyletek
008 009 010 011 012 013 014 015
BC3H21 BC3H211 BC3H212 BC3H213 BC3H214 BC3H215 BC3H216 BC3H22
Kamatlábszerződés egyvalutás kamatláb swapügylet bázis swapügylet OTC határidős kamatláb-megállapodás tőzsdei határidős kamatlábügylet vásárolt kamatlábopció egyéb hasonló jellegű szerződés Devizaügylet és arany egy időpontra vonatkozó devizás kamatláb swapügylet OTC határidős devizaszerződés tőzsdei határidős devizaügylet megvásárolt devizaopció egyéb hasonló jellegű szerződés arany Egyéb referenciaeszközt tartalmazó szerződések
016
BC3H221
017 018 019 020 021
BC3H222 BC3H223 BC3H224 BC3H225 BC3H226
022
BC3H23
023
BC3H3
Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
024 025 026
BC3H4 BC3H5 BC3H6
Nyitvaszállítási ügyletek Elszámolási ügyletek ÖSSZESEN
1 a
Kitettség értéke (tartalma az alkalmazott módszertől függően változik)
ebből: pozitív pótlási költség
Eredeti kitettség módszer szerint
Sztenderd módszer szerint
Belső modell módszer szerint
Összesen
2 a1
3 b
4 c
5 d
6 e
Piaci árazási ebből: pozitív módszer pótlási költség szerint 7 f
8 g
Eredeti kitettség módszer szerint
Sztenderd módszer szerint
Belső modell módszer szerint
Összesen
9 h
10 i
11 j
12 k
Mód.
13 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
001
Piaci árazási módszer szerint
Nagyságrend: forint
Kereskedési könyvi tételek
Jelmagyarázat Tilos
2389
Adatszolgáltatóneve:
2390
Vonatkozásiidƅvége:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
BC11H MÉRLEGEN KÍVÜLI, ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJŰ, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK, TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZŐDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK ÉS AZONNALI ÜGYLETEK Sztenderd módszert alkalmazó intézmények esetén Nagyságrend: forint Sorszám
PSZÁF kód
001
BC11H1
002 003 004
BC11H11 BC11H111 BC11H112
005
BC11H1121
006 007
BC11H1122 BC11H113
009 010
BC11H1131 BC11H1132 BC11H114
011
BC11H1141
012
BC11H1142
013
BC11H1143
HITELEZÉSI KOCKÁZATTAL RENDELKEZŐ KITETTSÉGEK Mérlegen kívüli tételek Teljes kockázatú (100%) Közepes kockázatú (50%) Értékpapírkibocsátáshoz vállalt jegyzési garancia, garanciavállalásra vonatkozó ígérvények Egyéb közepes kockázatú tételek Alacsony kockázatú (20%) Eredeti lejárat szerint legfeljebb 1 éves le nem hívott ígérvény és hitelkeret, amely feltétel nélkül nem mondható fel, vagy amelynél a hitelfelvevő hitelképességében bekövetkező minőségromlás nem eredményezi automatikusan a megállapodás felmondását Egyéb alacsony kockázatú tételek Kockázatmentes (0%) Le nem hívott ígérvény és hitelkeret amely bármikor, feltétel nélkül, azonnali hatállyal felmondható, vagy amelynél a hitelfelvevő hitelképességében bekövetkező minőségromlás automatikusan a megállapodás felmondását eredményezi A nagykockázatvállalási limit túllépése miatt a szavatoló tőkéből levont tételek összege Egyéb kockázatmentes tételek
Euró
Más deviza
Bruttó érték összesen
Céltartalék
Nettó érték összesen
Értékelési kölönbözet
Összesen
Mód
1 a
2 b
3 c
4 d
5 e
6 f
7 g
8 h
9 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
008
Megnevezés
Forint
4. szám
BC11H12
015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027
BC11H121 BC11H122 BC11H123 BC11H124 BC11H13 BC11H131 BC11H1311 BC11H1312 BC11H1313 BC11H1314 BC11H1315 BC11H1316 BC11H132
028
BC11H1321
029 030 031 032
BC11H1322 BC11H1323 BC11H1324 BC11H1325
Adatszolgáltatóneve: Értékpapír finanszírozó ügyletek & hosszú elszámolási idejű ügyletek
Repoügyletek Értékpapír és árukölcsönzési ügylet Értékpapír ügylethez kapcsolódó hitel Hosszú elszámolási idejű ügylet Származtatott ügyletek kamatlábszerződés egyvalutás kamatláb swapügylet, bázis swapügylet, tőzsdén kívüli határidős kamatláb-megállapodás, tőzsdei határidős kamatlábügylet, vásárolt kamatlábopció egyéb, hasonló jellegű szerződés devizaügylet és az arannyal kapcsolatos szerződés egy idõpontra vonatkozó, devizás kamatláb swapügylet
BC11H2
037 038 039
BC11H21 BC11H211 BC11H212
040
BC11H213
041 042 043 044 045 046 047 048 049
BC11H22 BC11H221 BC11H2211 BC11H2212 BC11H2213 BC11H2214 BC11H23 BC11H231 BC11H232
050
BC11H24
Egyéb, hitelezési kockázattal nem rendelkező tételek
033
BC11H1326 BC11H133
035
BC11H14
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
036
tőzsdén kívüli határidõs devizaszerződés tőzsdei határidõs devizaügylet megvásárolt devizaopció egyéb, hasonló jellegû szerzõdés a fenti 1321-1325. sorokban szereplőhöz hasonló jellegű, arannyal kapcsolatos szerzõdés egyéb referencia eszközt tartalmazó szerződés Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség HITELEZÉSI KOCKÁZATTAL NEM RENDELKEZŐ TÉTELEK Mérlegen kívüli tételek Peres ügyekkel kapcsolatos függő kötelezettségek Tőke- vagy hozamígéret, tőke- vagy hozamgarancia Egyéb, hitelezési kockázatot nem hordozó mérlegen kívüli tételek Származtatott ügyletek Kiírt opciók Kiírt eladási leszállításos opció Kiírt eladási elszámolásos opció Kiírt vételi leszállításos opció Kiírt vételi elszámolásos opció Azonnali ügyletek 2 napon belüli elszámolású deviza ügyletek 5 napon belüli elszámolású értékpapír ügyletek
034
Adatszolgáltatótörzsszáma:
4. szám
Vonatkozásiidƅvége: 014
Jelmagyarázat Tilos
2391
Adatszolgáltatóneve:
2392
Vonatkozásiidƅvége:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
BC12H MÉRLEGEN KÍVÜLI, ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJŰ, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK, TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZŐDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK ÉS AZONNALI ÜGYLETEK IRB módszert alkalmazó intézmények esetén Nagyságrend: forint Sorszám 001 002 003 011 014
PSZÁF kód BC12H1 BC12H11 BC12H111 BC12H112 BC12H113
Megnevezés
BC12H12
Értékpapír finanszírozó ügyletek & hosszú elszámolási idejű ügyletek
033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050
BC12H121 BC12H122 BC12H123 BC12H124 BC12H13 BC12H131 BC12H1311 BC12H1312 BC12H1313 BC12H1314 BC12H1315 BC12H1316 BC12H132 BC12H1321 BC12H1322 BC12H1323 BC12H1324 BC12H1325
Repoügyletek Értékpapír és árukölcsönzési ügylet Értékpapír ügylethez kapcsolódó hitel Hosszú elszámolási idejű ügylet Származtatott ügyletek kamatlábszerződés egyvalutás kamatláb swapügylet, bázis swapügylet, tőzsdén kívüli határidős kamatláb-megállapodás, tőzsdei határidős kamatlábügylet, vásárolt kamatlábopció egyéb, hasonló jellegű szerződés devizaügylet és az arannyal kapcsolatos szerződés egy idõpontra vonatkozó, devizás kamatláb swapügylet tőzsdén kívüli határidõs devizaszerződés tőzsdei határidõs devizaügylet megvásárolt devizaopció egyéb, hasonló jellegû szerzõdés a fenti 1321-1325. sorokban szereplőhöz hasonló jellegű, arannyal kapcsolatos szerzõdés egyéb referencia eszközt tartalmazó szerződés Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség HITELEZÉSI KOCKÁZATTAL NEM RENDELKEZŐ TÉTELEK Mérlegen kívüli tételek Peres ügyekkel kapcsolatos függő kötelezettségek
BC12H1131 BC12H1132 BC12H114
022
BC12H1141
023 025
BC12H1142 BC12H115
026
BC12H1151
027
BC12H1152
051
BC12H1326
052
BC12H133
053
BC12H14
054 055 056
BC12H2 BC12H21 BC12H211
Más deviza
1 a
2 b
3 c
Bruttó érték összesen 4 d
Céltartalék 5 e
Nettó érték összesen 6 f
Értékelési kölönbözet 7 g
Összesen
Mód
8 h
9 z
4. szám
BC12H1153
032
015 016 021
Euró
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
028
HITELEZÉSI KOCKÁZATTAL RENDELKEZŐ KITETTSÉGEK Mérlegen kívüli tételek Teljes kockázatú (100%) 75%-os súlyozású egyéb tételek Közepes kockázatú (50%) Értékpapírkibocsátáshoz vállalt jegyzési garancia, garanciavállalásra vonatkozó ígérvények Egyéb közepes kockázatú tételek Alacsony kockázatú (20%) Eredeti lejárat szerint legfeljebb 1 éves le nem hívott ígérvény és hitelkeret, amely feltétel nélkül nem mondható fel, vagy amelynél a hitelfelvevő hitelképességében bekövetkező minőségromlás nem eredményezi automatikusan a megállapodás felmondását Egyéb alacsony kockázatú tételek Kockázatmentes (0%) Le nem hívott ígérvény és hitelkeret amely bármikor, feltétel nélkül, azonnali hatállyal felmondható, vagy amelynél a hitelfelvevő hitelképességében bekövetkező minőségromlás automatikusan a megállapodás felmondását eredményezi A nagykockázatvállalási limit túllépése miatt a szavatoló tőkéből levont tételek összege Egyéb kockázatmentes tételek
Forint
BC12H212 BC12H213 BC12H22 BC12H221 BC12H2211 BC12H2212 BC12H2213 BC12H2214 BC12H23 BC12H231 BC12H232 BC12H24
Adatszolgáltatóneve: Tőke- vagy hozamígéret, tőke- vagy hozamgarancia Egyéb, hitelezési kockázatot nem hordozó mérlegen kívüli tételek Származtatott ügyletek Kiírt opciók Kiírt eladási leszállításos opció Kiírt eladási elszámolásos opció Kiírt vételi leszállításos opció Kiírt vételi elszámolásos opció Azonnali ügyletek 2 napon belüli elszámolású deviza ügyletek 5 napon belüli elszámolású értékpapír ügyletek Egyéb, hitelezési kockázattal nem rendelkező tételek
Adatszolgáltatótörzsszáma:
4. szám
Vonatkozásiidƅvége: 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068
Jelmagyarázat Tilos
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 2393
2394
BM1T PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI)
forint POZÍCIÓK
HOSSZÚ
RÖVID
( - ) A JEGYZÉSI GARANCIAVÁLLALÁSI POZÍCIÓKKAL KAPCSOLATOS CSÖKKENTÉSI HATÁS
(1) (a)
(2) (b)
(3) (c)
ÖSSZES POZÍCIÓ Sorszám
PSZÁF-kód
001
BM1T1
002
BM1T11
003 004 005 006 007
BM1T111 BM1T1111 BM1T1112 BM1T1113 BM1T1114
008 009 010 011
BM1T112 BM1T1121 BM1T1122 BM1T1123 BM1T113 BM1T1131 BM1T1132 BM1T1133 BM1T1134 BM1T1135 BM1T1136 BM1T1137 BM1T1138
021
BM1T1141
022
BM1T1142
023
BM1T1143
024
BM1T1144
025
BM1T1145
026
BM1T1146
027
BM1T1147
028
BM1T1148
029
BM1T12
030
BM1T121
031
BM1T122
032
BM1T123
033
BM1T1241
034
BM1T1242
035
BM1T1243
036
BM1T1244
037
BM1T1245
038
BM1T13
039
BM1T131
040
BM1T132
041
BM1T1321
042
BM1T1322
043
BM1T1323
044
BM1T133
045
BM1T134
046
BM1T135
047
BM1T14
048
BM1T15 BM1T16 BM1T17
RÖVID
NETTÓ HOSSZÚ POZÍCIÓKHOZ
NETTÓ RÖVID POZÍCIÓKHOZ
(4) (d)
(5) (e)
(6) (f)
(7) (g)
(8) (h)
KOCKÁZATI SÚLY (%)
(9) (i)
TŐKEKÖVETELMÉNY
Mód
(10) (j)
(11) (j)
FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK A KERESKEDÉSI KÖNYVBEN 1 Általános kockázat. Lejárati alapú megközelítés 1.1 Első zóna 0 ≤ 1 hónap > 1 ≤ 3 hónap > 3 ≤ 6 hónap > 6 ≤ 12 hónap 1.2 Második zóna > 1 ≤ 2 (1,9 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 2 ≤ 3 (> 1,9 ≤ 2,8 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.3 Harmadik zóna > 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 7 ≤ 10 (> 5,7 ≤ 7,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 20 (> 10,6 ≤ 12,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 12,0 ≤ 20,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 20 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.a Kiegyenlített súlyozott pozíció az összes lejárati sávban
10,00
1.b Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. zónában
40,00
1.c Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. zónában
30,00
1.d Kiegyenlített súlyozott pozíció a 3. zónában
30,00
1.e1 Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
1.e2 Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
1.f Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
1.g Maradék kiegyenlítetlen súlyozott pozíciók
100,00
2 Általános kockázat. Futamidő alapú megközelítés 2.1 Első zóna 2.2 Második zóna 2.3 Harmadik zóna 2.a Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az összes zónában
2,00
2.b1 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
2.b2 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
2.c Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
2.d Maradvány nem kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíciók
100,00
3 Egyedi kockázat 3.1 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének első kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
0,00
3.2 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének második kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.2.a Hátralévő futamidő ≤ 6 hónap
0,25
3.2.b Hátralévő futamidő > 6 hónap és ≤ 24 hónap
1,00
3.2.c Hátralévő futamidő > 24 hónap
1,60
3.3 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének harmadik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.4 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének negyedik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.5 Az 1250%os kockázati súlyozású, ill. levonási eljárás alá tartozó értékpapírosítási kitettségek, valamint a nem minősített likviditási lehetőségek
8,00 12,00
4 A kollektív befektetési formában (KBF-ben) való részesedés pozíciós kockázatának speciális megközelítése 5 A tőzsdei határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 6 Az OTC határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 7 Opciókhoz kapcsolódó, delta kockázaton kívüli, egyéb kockázatok
4. szám
049 050
HOSSZÚ
A TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSÁHOZ FIGYELEMBE VEENDŐ NETTÓ POZÍCIÓK
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
012 013 014 015 016 017 018 019 020
Megnevezés
( - ) A HITELDERIVATÍVÁKKAL FEDEZETT KERESKEDELMI KÖNYVI POZÍCIÓKBÓL ADÓDÓ CSÖKKENTÉSEK
NETTÓ POZÍCIÓK
4. szám
BM1H PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI) - HUF
forint POZÍCIÓK
HOSSZÚ
RÖVID
( - ) A JEGYZÉSI GARANCIAVÁLLALÁSI POZÍCIÓKKAL KAPCSOLATOS CSÖKKENTÉSI HATÁS
(1) (a)
(2) (b)
(3) (c)
ÖSSZES POZÍCIÓ Sorszám
PSZÁF-kód
001
BM1H1
002
BM1H11
003 004 005 006 007
BM1H111 BM1H1111 BM1H1112 BM1H1113 BM1H1114
008 009 010 011
BM1H112 BM1H1121 BM1H1122 BM1H1123 BM1H113 BM1H1131 BM1H1132 BM1H1133 BM1H1134 BM1H1135 BM1H1136 BM1H1137 BM1H1138
021
BM1H1141
022
BM1H1142
023
BM1H1143
024
BM1H1144
025
BM1H1145
026
BM1H1146
027
BM1H1147
028
BM1H1148
029
BM1H12
030
BM1H121
031
BM1H122
032
BM1H123
033
BM1H1241
034
BM1H1242
035
BM1H1243
036
BM1H1244
037
BM1H1245
038
BM1H13
039
BM1H131
040
BM1H132
041
BM1H1321
042
BM1H1322
043
BM1H1323
044
BM1H133
045
BM1H134
046
BM1H135
047
BM1H14
048
BM1H15 BM1H16 BM1H17
RÖVID
NETTÓ HOSSZÚ POZÍCIÓKHOZ
NETTÓ RÖVID POZÍCIÓKHOZ
(4) (d)
(5) (e)
(6) (f)
(7) (g)
(8) (h)
KOCKÁZATI SÚLY (%)
(9) (i)
TŐKEKÖVETELMÉNY
Mód
(10) (j)
(11) (j)
FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK A KERESKEDÉSI KÖNYVBEN 1 Általános kockázat. Lejárati alapú megközelítés 1.1 Első zóna 0 ≤ 1 hónap > 1 ≤ 3 hónap > 3 ≤ 6 hónap > 6 ≤ 12 hónap 1.2 Második zóna > 1 ≤ 2 (1,9 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 2 ≤ 3 (> 1,9 ≤ 2,8 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.3 Harmadik zóna > 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 7 ≤ 10 (> 5,7 ≤ 7,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 20 (> 10,6 ≤ 12,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 12,0 ≤ 20,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 20 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.a Kiegyenlített súlyozott pozíció az összes lejárati sávban
10,00
1.b Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. zónában
40,00
1.c Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. zónában
30,00
1.d Kiegyenlített súlyozott pozíció a 3. zónában
30,00
1.e1 Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
1.e2 Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
1.f Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
1.g Maradék kiegyenlítetlen súlyozott pozíciók
100,00
2 Általános kockázat. Futamidő alapú megközelítés 2.1 Első zóna 2.2 Második zóna 2.3 Harmadik zóna 2.a Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az összes zónában
2,00
2.b1 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
2.b2 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
2.c Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
2.d Maradvány nem kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíciók
100,00
3 Egyedi kockázat 3.1 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének első kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
0,00
3.2 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének második kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.2.a Hátralévő futamidő ≤ 6 hónap
0,25
3.2.b Hátralévő futamidő > 6 hónap és ≤ 24 hónap
1,00
3.2.c Hátralévő futamidő > 24 hónap
1,60
3.3 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének harmadik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.4 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének negyedik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.5 Az 1250%os kockázati súlyozású, ill. levonási eljárás alá tartozó értékpapírosítási kitettségek, valamint a nem minősített likviditási lehetőségek
8,00 12,00
4 A kollektív befektetési formában (KBF-ben) való részesedés pozíciós kockázatának speciális megközelítése 5 A tőzsdei határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 6 Az OTC határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 7 Opciókhoz kapcsolódó, delta kockázaton kívüli, egyéb kockázatok
2395
049 050
HOSSZÚ
A TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSÁHOZ FIGYELEMBE VEENDŐ NETTÓ POZÍCIÓK
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
012 013 014 015 016 017 018 019 020
Megnevezés
( - ) A HITELDERIVATÍVÁKKAL FEDEZETT KERESKEDELMI KÖNYVI POZÍCIÓKBÓL ADÓDÓ CSÖKKENTÉSEK
NETTÓ POZÍCIÓK
2396
BM1E PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI) - EUR
forint POZÍCIÓK
HOSSZÚ
RÖVID
( - ) A JEGYZÉSI GARANCIAVÁLLALÁSI POZÍCIÓKKAL KAPCSOLATOS CSÖKKENTÉSI HATÁS
(1) (a)
(2) (b)
(3) (c)
ÖSSZES POZÍCIÓ Sorszám
PSZÁF-kód
001
BM1E1
002
BM1E11
003 004 005 006 007
BM1E111 BM1E1111 BM1E1112 BM1E1113 BM1E1114
008 009 010 011
BM1E112 BM1E1121 BM1E1122 BM1E1123 BM1E113 BM1E1131 BM1E1132 BM1E1133 BM1E1134 BM1E1135 BM1E1136 BM1E1137 BM1E1138
021
BM1E1141
022
BM1E1142
023
BM1E1143
024
BM1E1144
025
BM1E1145
026
BM1E1146
027
BM1E1147
028
BM1E1148
029
BM1E12
030
BM1E121
031
BM1E122
032
BM1E123
033
BM1E1241
034
BM1E1242
035
BM1E1243
036
BM1E1244
037
BM1E1245
038
BM1E13
039
BM1E131 BM1E132
041
BM1E1321
042
BM1E1322
043
BM1E1323
044
BM1E133
045
BM1E134
046
BM1E135
047
BM1E14
048
BM1E15
049
BM1E16
050
BM1E17
RÖVID
NETTÓ HOSSZÚ POZÍCIÓKHOZ
NETTÓ RÖVID POZÍCIÓKHOZ
(4) (d)
(5) (e)
(6) (f)
(7) (g)
(8) (h)
KOCKÁZATI SÚLY (%)
(9) (i)
TŐKEKÖVETELMÉNY
Mód
(10) (j)
(11) (j)
FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK A KERESKEDÉSI KÖNYVBEN 1 Általános kockázat. Lejárati alapú megközelítés 1.1 Első zóna 0 ≤ 1 hónap > 1 ≤ 3 hónap > 3 ≤ 6 hónap > 6 ≤ 12 hónap 1.2 Második zóna > 1 ≤ 2 (1,9 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 2 ≤ 3 (> 1,9 ≤ 2,8 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.3 Harmadik zóna > 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 7 ≤ 10 (> 5,7 ≤ 7,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 20 (> 10,6 ≤ 12,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 12,0 ≤ 20,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 20 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.a Kiegyenlített súlyozott pozíció az összes lejárati sávban
10,00
1.b Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. zónában
40,00
1.c Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. zónában
30,00
1.d Kiegyenlített súlyozott pozíció a 3. zónában
30,00
1.e1 Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
1.e2 Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
1.f Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
1.g Maradék kiegyenlítetlen súlyozott pozíciók
100,00
2 Általános kockázat. Futamidő alapú megközelítés 2.1 Első zóna 2.2 Második zóna 2.3 Harmadik zóna 2.a Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az összes zónában
2,00
2.b1 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
2.b2 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
2.c Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
2.d Maradvány nem kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíciók
100,00
3 Egyedi kockázat 3.1 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének első kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
0,00
3.2 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének második kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.2.a Hátralévő futamidő ≤ 6 hónap
0,25
3.2.b Hátralévő futamidő > 6 hónap és ≤ 24 hónap
1,00
3.2.c Hátralévő futamidő > 24 hónap
1,60
3.3 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének harmadik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.4 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének negyedik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.5 Az 1250%os kockázati súlyozású, ill. levonási eljárás alá tartozó értékpapírosítási kitettségek, valamint a nem minősített likviditási lehetőségek
8,00 12,00
4 A kollektív befektetési formában (KBF-ben) való részesedés pozíciós kockázatának speciális megközelítése 5 A tőzsdei határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 6 Az OTC határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 7 Opciókhoz kapcsolódó, delta kockázaton kívüli, egyéb kockázatok
4. szám
040
HOSSZÚ
A TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSÁHOZ FIGYELEMBE VEENDŐ NETTÓ POZÍCIÓK
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
012 013 014 015 016 017 018 019 020
Megnevezés
( - ) A HITELDERIVATÍVÁKKAL FEDEZETT KERESKEDELMI KÖNYVI POZÍCIÓKBÓL ADÓDÓ CSÖKKENTÉSEK
NETTÓ POZÍCIÓK
4. szám
BM1C PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI) - CHF
forint POZÍCIÓK
HOSSZÚ
RÖVID
( - ) A JEGYZÉSI GARANCIAVÁLLALÁSI POZÍCIÓKKAL KAPCSOLATOS CSÖKKENTÉSI HATÁS
(1) (a)
(2) (b)
(3) (c)
ÖSSZES POZÍCIÓ Sorszám
PSZÁF-kód
001
BM1C1
002
BM1C11
003 004 005 006 007
BM1C111 BM1C1111 BM1C1112 BM1C1113 BM1C1114
008 009 010 011
BM1C112 BM1C1121 BM1C1122 BM1C1123 BM1C113 BM1C1131 BM1C1132 BM1C1133 BM1C1134 BM1C1135 BM1C1136 BM1C1137 BM1C1138
021
BM1C1141
022
BM1C1142
023
BM1C1143
024
BM1C1144
025
BM1C1145
026
BM1C1146
027
BM1C1147
028
BM1C1148
029
BM1C12
030
BM1C121
031
BM1C122
032
BM1C123
033
BM1C1241
034
BM1C1242
035
BM1C1243
036
BM1C1244
037
BM1C1245
038
BM1C13
039
BM1C131 BM1C132
041
BM1C1321
042
BM1C1322
043
BM1C1323
044
BM1C133
045
BM1C134
046
BM1C135
047
BM1C14
048
BM1C15
049
BM1C16
050
BM1C17
RÖVID
NETTÓ HOSSZÚ POZÍCIÓKHOZ
NETTÓ RÖVID POZÍCIÓKHOZ
(4) (d)
(5) (e)
(6) (f)
(7) (g)
(8) (h)
KOCKÁZATI SÚLY (%)
(9) (i)
TŐKEKÖVETELMÉNY
Mód
(10) (j)
(11) (j)
FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK A KERESKEDÉSI KÖNYVBEN 1 Általános kockázat. Lejárati alapú megközelítés 1.1 Első zóna 0 ≤ 1 hónap > 1 ≤ 3 hónap > 3 ≤ 6 hónap > 6 ≤ 12 hónap 1.2 Második zóna > 1 ≤ 2 (1,9 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 2 ≤ 3 (> 1,9 ≤ 2,8 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.3 Harmadik zóna > 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 7 ≤ 10 (> 5,7 ≤ 7,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 20 (> 10,6 ≤ 12,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 12,0 ≤ 20,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 20 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.a Kiegyenlített súlyozott pozíció az összes lejárati sávban
10,00
1.b Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. zónában
40,00
1.c Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. zónában
30,00
1.d Kiegyenlített súlyozott pozíció a 3. zónában
30,00
1.e1 Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
1.e2 Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
1.f Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
1.g Maradék kiegyenlítetlen súlyozott pozíciók
100,00
2 Általános kockázat. Futamidő alapú megközelítés 2.1 Első zóna 2.2 Második zóna 2.3 Harmadik zóna 2.a Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az összes zónában
2,00
2.b1 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
2.b2 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
2.c Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
2.d Maradvány nem kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíciók
100,00
3 Egyedi kockázat 3.1 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének első kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
0,00
3.2 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének második kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.2.a Hátralévő futamidő ≤ 6 hónap
0,25
3.2.b Hátralévő futamidő > 6 hónap és ≤ 24 hónap
1,00
3.2.c Hátralévő futamidő > 24 hónap
1,60
3.3 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének harmadik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.4 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének negyedik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.5 Az 1250%os kockázati súlyozású, ill. levonási eljárás alá tartozó értékpapírosítási kitettségek, valamint a nem minősített likviditási lehetőségek
8,00 12,00
4 A kollektív befektetési formában (KBF-ben) való részesedés pozíciós kockázatának speciális megközelítése 5 A tőzsdei határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 6 Az OTC határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 7 Opciókhoz kapcsolódó, delta kockázaton kívüli, egyéb kockázatok
2397
040
HOSSZÚ
A TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSÁHOZ FIGYELEMBE VEENDŐ NETTÓ POZÍCIÓK
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
012 013 014 015 016 017 018 019 020
Megnevezés
( - ) A HITELDERIVATÍVÁKKAL FEDEZETT KERESKEDELMI KÖNYVI POZÍCIÓKBÓL ADÓDÓ CSÖKKENTÉSEK
NETTÓ POZÍCIÓK
2398
BM1G PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI) - GBP
forint POZÍCIÓK
HOSSZÚ
RÖVID
( - ) A JEGYZÉSI GARANCIAVÁLLALÁSI POZÍCIÓKKAL KAPCSOLATOS CSÖKKENTÉSI HATÁS
(1) (a)
(2) (b)
(3) (c)
ÖSSZES POZÍCIÓ Sorszám
PSZÁF-kód
001
BM1G1
002
BM1G11
003 004 005 006 007
BM1G111 BM1G1111 BM1G1112 BM1G1113 BM1G1114
008 009 010 011
BM1G112 BM1G1121 BM1G1122 BM1G1123 BM1G113 BM1G1131 BM1G1132 BM1G1133 BM1G1134 BM1G1135 BM1G1136 BM1G1137 BM1G1138
021
BM1G1141
022
BM1G1142
023
BM1G1143
024
BM1G1144
025
BM1G1145
026
BM1G1146
027
BM1G1147
028
BM1G1148
029
BM1G12
030
BM1G121
031
BM1G122
032
BM1G123
033
BM1G1241
034
BM1G1242
035
BM1G1243
036
BM1G1244
037
BM1G1245
038
BM1G13
039
BM1G131
040
BM1G132
041
BM1G1321
042
BM1G1322
043
BM1G1323
044
BM1G133
045
BM1G134
046
BM1G135
047
BM1G14
048
BM1G15 BM1G16 BM1G17
RÖVID
NETTÓ HOSSZÚ POZÍCIÓKHOZ
NETTÓ RÖVID POZÍCIÓKHOZ
(4) (d)
(5) (e)
(6) (f)
(7) (g)
(8) (h)
KOCKÁZATI SÚLY (%)
(9) (i)
TŐKEKÖVETELMÉNY
Mód
(10) (j)
(11) (j)
FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK A KERESKEDÉSI KÖNYVBEN 1 Általános kockázat. Lejárati alapú megközelítés 1.1 Első zóna 0 ≤ 1 hónap > 1 ≤ 3 hónap > 3 ≤ 6 hónap > 6 ≤ 12 hónap 1.2 Második zóna > 1 ≤ 2 (1,9 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 2 ≤ 3 (> 1,9 ≤ 2,8 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.3 Harmadik zóna > 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 7 ≤ 10 (> 5,7 ≤ 7,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 20 (> 10,6 ≤ 12,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 12,0 ≤ 20,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 20 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.a Kiegyenlített súlyozott pozíció az összes lejárati sávban
10,00
1.b Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. zónában
40,00
1.c Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. zónában
30,00
1.d Kiegyenlített súlyozott pozíció a 3. zónában
30,00
1.e1 Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
1.e2 Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
1.f Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
1.g Maradék kiegyenlítetlen súlyozott pozíciók
100,00
2 Általános kockázat. Futamidő alapú megközelítés 2.1 Első zóna 2.2 Második zóna 2.3 Harmadik zóna 2.a Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az összes zónában
2,00
2.b1 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
2.b2 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
2.c Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
2.d Maradvány nem kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíciók
100,00
3 Egyedi kockázat 3.1 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének első kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
0,00
3.2 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének második kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.2.a Hátralévő futamidő ≤ 6 hónap
0,25
3.2.b Hátralévő futamidő > 6 hónap és ≤ 24 hónap
1,00
3.2.c Hátralévő futamidő > 24 hónap
1,60
3.3 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének harmadik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.4 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének negyedik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.5 Az 1250%os kockázati súlyozású, ill. levonási eljárás alá tartozó értékpapírosítási kitettségek, valamint a nem minősített likviditási lehetőségek
8,00 12,00
4 A kollektív befektetési formában (KBF-ben) való részesedés pozíciós kockázatának speciális megközelítése 5 A tőzsdei határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 6 Az OTC határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 7 Opciókhoz kapcsolódó, delta kockázaton kívüli, egyéb kockázatok
4. szám
049 050
HOSSZÚ
A TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSÁHOZ FIGYELEMBE VEENDŐ NETTÓ POZÍCIÓK
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
012 013 014 015 016 017 018 019 020
Megnevezés
( - ) A HITELDERIVATÍVÁKKAL FEDEZETT KERESKEDELMI KÖNYVI POZÍCIÓKBÓL ADÓDÓ CSÖKKENTÉSEK
NETTÓ POZÍCIÓK
4. szám
BM1U PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI) - USD
forint POZÍCIÓK
HOSSZÚ
RÖVID
( - ) A JEGYZÉSI GARANCIAVÁLLALÁSI POZÍCIÓKKAL KAPCSOLATOS CSÖKKENTÉSI HATÁS
(1) (a)
(2) (b)
(3) (c)
ÖSSZES POZÍCIÓ Sorszám
PSZÁF-kód
001
BM1U1
002
BM1U11
003 004 005 006 007
BM1U111 BM1U1111 BM1U1112 BM1U1113 BM1U1114
008 009 010 011
BM1U112 BM1U1121 BM1U1122 BM1U1123 BM1U113 BM1U1131 BM1U1132 BM1U1133 BM1U1134 BM1U1135 BM1U1136 BM1U1137 BM1U1138
021
BM1U1141
022
BM1U1142
023
BM1U1143
024
BM1U1144
025
BM1U1145
026
BM1U1146
027
BM1U1147
028
BM1U1148
029
BM1U12
030
BM1U121
031
BM1U122
032
BM1U123
033
BM1U1241
034
BM1U1242
035
BM1U1243
036
BM1U1244
037
BM1U1245
038
BM1U13
039
BM1U131 BM1U132
041
BM1U1321
042
BM1U1322
043
BM1U1323
044
BM1U133
045
BM1U134
046
BM1U135
047
BM1U14
048
BM1U15
049
BM1U16
050
BM1U17
RÖVID
NETTÓ HOSSZÚ POZÍCIÓKHOZ
NETTÓ RÖVID POZÍCIÓKHOZ
(4) (d)
(5) (e)
(6) (f)
(7) (g)
(8) (h)
KOCKÁZATI SÚLY (%)
(9) (i)
TŐKEKÖVETELMÉNY
Mód
(10) (j)
(11) (j)
FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK A KERESKEDÉSI KÖNYVBEN 1 Általános kockázat. Lejárati alapú megközelítés 1.1 Első zóna 0 ≤ 1 hónap > 1 ≤ 3 hónap > 3 ≤ 6 hónap > 6 ≤ 12 hónap 1.2 Második zóna > 1 ≤ 2 (1,9 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 2 ≤ 3 (> 1,9 ≤ 2,8 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.3 Harmadik zóna > 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 7 ≤ 10 (> 5,7 ≤ 7,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 20 (> 10,6 ≤ 12,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 12,0 ≤ 20,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 20 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.a Kiegyenlített súlyozott pozíció az összes lejárati sávban
10,00
1.b Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. zónában
40,00
1.c Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. zónában
30,00
1.d Kiegyenlített súlyozott pozíció a 3. zónában
30,00
1.e1 Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
1.e2 Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
1.f Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
1.g Maradék kiegyenlítetlen súlyozott pozíciók
100,00
2 Általános kockázat. Futamidő alapú megközelítés 2.1 Első zóna 2.2 Második zóna 2.3 Harmadik zóna 2.a Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az összes zónában
2,00
2.b1 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
2.b2 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
2.c Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
2.d Maradvány nem kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíciók
100,00
3 Egyedi kockázat 3.1 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének első kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
0,00
3.2 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének második kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.2.a Hátralévő futamidő ≤ 6 hónap
0,25
3.2.b Hátralévő futamidő > 6 hónap és ≤ 24 hónap
1,00
3.2.c Hátralévő futamidő > 24 hónap
1,60
3.3 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének harmadik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.4 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének negyedik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.5 Az 1250%os kockázati súlyozású, ill. levonási eljárás alá tartozó értékpapírosítási kitettségek, valamint a nem minősített likviditási lehetőségek
8,00 12,00
4 A kollektív befektetési formában (KBF-ben) való részesedés pozíciós kockázatának speciális megközelítése 5 A tőzsdei határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 6 Az OTC határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 7 Opciókhoz kapcsolódó, delta kockázaton kívüli, egyéb kockázatok
2399
040
HOSSZÚ
A TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSÁHOZ FIGYELEMBE VEENDŐ NETTÓ POZÍCIÓK
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
012 013 014 015 016 017 018 019 020
Megnevezés
( - ) A HITELDERIVATÍVÁKKAL FEDEZETT KERESKEDELMI KÖNYVI POZÍCIÓKBÓL ADÓDÓ CSÖKKENTÉSEK
NETTÓ POZÍCIÓK
2400
BM1J PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI) - JPY
forint POZÍCIÓK
HOSSZÚ
RÖVID
( - ) A JEGYZÉSI GARANCIAVÁLLALÁSI POZÍCIÓKKAL KAPCSOLATOS CSÖKKENTÉSI HATÁS
(1) (a)
(2) (b)
(3) (c)
ÖSSZES POZÍCIÓ Sorszám
PSZÁF-kód
001
BM1J1
002
BM1J11
003 004 005 006 007
BM1J111 BM1J1111 BM1J1112 BM1J1113 BM1J1114
008 009 010 011
BM1J112 BM1J1121 BM1J1122 BM1J1123 BM1J113 BM1J1131 BM1J1132 BM1J1133 BM1J1134 BM1J1135 BM1J1136 BM1J1137 BM1J1138
021
BM1J1141
022
BM1J1142
023
BM1J1143
024
BM1J1144
025
BM1J1145
026
BM1J1146
027
BM1J1147
028
BM1J1148
029
BM1J12
030
BM1J121
031
BM1J122
032
BM1J123
033
BM1J1241
034
BM1J1242
035
BM1J1243
036
BM1J1244
037
BM1J1245
038
BM1J13
039
BM1J131 BM1J132
041
BM1J1321
042
BM1J1322
043
BM1J1323
044
BM1J133
045
BM1J134
046
BM1J135
047
BM1J14
048
BM1J15
049
BM1J16
050
BM1J17
RÖVID
NETTÓ HOSSZÚ POZÍCIÓKHOZ
NETTÓ RÖVID POZÍCIÓKHOZ
(4) (d)
(5) (e)
(6) (f)
(7) (g)
(8) (h)
KOCKÁZATI SÚLY (%)
(9) (i)
TŐKEKÖVETELMÉNY
Mód
(10) (j)
(11) (j)
FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK A KERESKEDÉSI KÖNYVBEN 1 Általános kockázat. Lejárati alapú megközelítés 1.1 Első zóna 0 ≤ 1 hónap > 1 ≤ 3 hónap > 3 ≤ 6 hónap > 6 ≤ 12 hónap 1.2 Második zóna > 1 ≤ 2 (1,9 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 2 ≤ 3 (> 1,9 ≤ 2,8 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.3 Harmadik zóna > 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 7 ≤ 10 (> 5,7 ≤ 7,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 20 (> 10,6 ≤ 12,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 12,0 ≤ 20,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 20 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.a Kiegyenlített súlyozott pozíció az összes lejárati sávban
10,00
1.b Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. zónában
40,00
1.c Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. zónában
30,00
1.d Kiegyenlített súlyozott pozíció a 3. zónában
30,00
1.e1 Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
1.e2 Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
1.f Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
1.g Maradék kiegyenlítetlen súlyozott pozíciók
100,00
2 Általános kockázat. Futamidő alapú megközelítés 2.1 Első zóna 2.2 Második zóna 2.3 Harmadik zóna 2.a Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az összes zónában
2,00
2.b1 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
2.b2 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
2.c Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
2.d Maradvány nem kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíciók
100,00
3 Egyedi kockázat 3.1 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének első kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
0,00
3.2 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének második kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.2.a Hátralévő futamidő ≤ 6 hónap
0,25
3.2.b Hátralévő futamidő > 6 hónap és ≤ 24 hónap
1,00
3.2.c Hátralévő futamidő > 24 hónap
1,60
3.3 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének harmadik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.4 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének negyedik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.5 Az 1250%os kockázati súlyozású, ill. levonási eljárás alá tartozó értékpapírosítási kitettségek, valamint a nem minősített likviditási lehetőségek
8,00 12,00
4 A kollektív befektetési formában (KBF-ben) való részesedés pozíciós kockázatának speciális megközelítése 5 A tőzsdei határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 6 Az OTC határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 7 Opciókhoz kapcsolódó, delta kockázaton kívüli, egyéb kockázatok
4. szám
040
HOSSZÚ
A TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSÁHOZ FIGYELEMBE VEENDŐ NETTÓ POZÍCIÓK
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
012 013 014 015 016 017 018 019 020
Megnevezés
( - ) A HITELDERIVATÍVÁKKAL FEDEZETT KERESKEDELMI KÖNYVI POZÍCIÓKBÓL ADÓDÓ CSÖKKENTÉSEK
NETTÓ POZÍCIÓK
4. szám
BM2R PIACI KOCKÁZAT: A RÉSZVÉNYEK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA EQU)
forint POZÍCIÓK
HOSSZÚ
RÖVID
( - ) A JEGYZÉSI GARANCIAVÁLLALÁSI POZÍCIÓKKAL KAPCSOLATOS CSÖKKENTÉSI HATÁS
(1) (a)
(2) (b)
(3) (c)
ÖSSZES POZÍCIÓ Sorszám
PSZÁF-kód
BM2R1
002
BM2R11
003
BM2R111
004
BM2R112
005
BM2R12
006
BM2R121
007
BM2R122
008
BM2R13
009
BM2R14
010
BM2R15
011
BM2R16
HOSSZÚ
RÖVID
A TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSÁHOZ FIGYELEMBE VEENDŐ NETTÓ POZÍCIÓK
(4) (d)
(5) (e)
(6) (f)
NETTÓ POZÍCIÓK
KOCKÁZATI SÚLY
(7) (g)
TŐKEKÖVETELMÉNY
Mód
(8) (h)
(9) (i)
(%)
RÉSZVÉNYEK A KERESKEDÉSI KÖNYVBEN 1 Általános kockázat
8,00
1.1 Részvényindexekre vonatkozó tőzsdei határidős ügyletek, amelyek széles körűen diverzifikált indexeket reprezentálnak - és külön megközelítés alá esnek 1.2 Egyéb részvények, amelyek nem tartoznak 1.1-be 2 Egyedi kockázat
3
2.1 Magas minőségű, likvid és diverzifikált portfóliók, alacsonyabb tőkekövetelményekkel
2,00
2.2 Egyéb részvények, amelyek nem tartoznak 2.1-be
4,00
A kollektív befektetési formában (KBF-ben) való részesedés pozíciós kockázatának speciális megközelítése
4 A tőzsdei határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 5 Az OTC határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 6 Opciókhoz kapcsolódó, delta kockázaton kívüli, egyéb kockázatok
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
001
Megnevezés
2401
2402
BM3D PIACI KOCKÁZAT: DEVIZAKOCKÁZAT - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA FX) forint A TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSÁHOZ FIGYELEMBE VEENDŐ POZÍCIÓK (Beleértve a kiegyenlítetlen pozíciók újraelosztását azon valuták esetében, amelyek a kiegyenlített pozíciókra egyedi elbánásban részesülnek)
ÖSSZES POZÍCIÓ Kiegészítő rész:
NETTÓ POZÍCIÓK
Fedezeti pozíciók a tőkemegfeleléshez Sorszám
PSZÁF-kód
Megnevezés
HOSSZÚ
(1) a BM3D01 BM3D011 BM3D012 BM3D013
005 006
BM3D014 BM3D015
007
BM3D016
008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021
BM3D02 BM3D03 BM3D031 BM3D032 BM3D033 BM3D034 BM3D04 BM3D05 BM3D06 BM3D07 BM3D08 BM3D09 BM3D10 BM3D11
022
BM3D12
023
BM3D13
(2) b
(%)
Hosszú
Rövid
HOSSZÚ
RÖVID
HOSSZÚ
RÖVID
KIEGYENLÍTETT
HOSSZÚ
RÖVID
KIEGYENLÍTETT
(3) c
(4) d
(5) e
(6) f
(7) g
(8) h
(9) i
(10) j
(11) k
(12) l
TŐKEKÖVETELMÉNY
Mód
(13) m
(14) n
FORINTON KÍVÜLI ÖSSZES DEVIZAPOZÍCIÓ 1,60
1 Az EMU2-ben lévő valuták 2 Kormányközi megállapodások hatálya alá eső valuták 3 Szorosan korreláló valuták 4 Egyéb valuták (beleértve a külön devizanemekként kezelt kollektív befektetési formákat is) 5 Arany 6 Deviza-opciókhoz kapcsolódó egyéb, nem delta kockázatok Kiegészítő rész: devizapozíciók EUR EMU2 valuták DKK EEK LTL LVL GBP SEK CHF Az Európai Gazdasági Térség egyéb valutái USD CAD AUD JPY Az Európai Gazdasági Térségen kívüli országok egyéb valutái Külön devizanemekként kezelt kollektív befektetési formák (KBF-ek)
4,00 8,00
8,00
8,00
8,00
Kiegészítő rész: devizapozíciók
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
001 002 003 004
RÖVID
KOCKÁZATI SÚLY
4. szám
4. szám
BM4A PIACI KOCKÁZAT: ÁRUK - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA COM) forint ÖSSZES POZÍCIÓ Kiegészítő rész: Sorszám
PSZÁF-kód
Megnevezés
HOSSZÚ
(1) (a) 001
BM4A1
002
BM4A11
003 004 005 006 007
BM4A111 BM4A1111 BM4A1112 BM4A1113 BM4A1114
008 009 010
BM4A112 BM4A1121 BM4A1122
011
BM4A113
012
BM4A114
013
BM4A115
014
BM4A116 BM4A12 BM4A121
017 018 019 020
BM4A1211 BM4A1212 BM4A1213 BM4A1214
021 022 023
BM4A122 BM4A1221 BM4A1222
024
BM4A123
025
BM4A124
026
BM4A125
027
BM4A126
028
BM4A13
029
BM4A131
030
BM4A132
031
BM4A14
(2) (b)
A TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSÁHOZ FIGYELEMBE VEENDŐ POZÍCIÓK
NETTÓ POZÍCIÓK
Tisztán készletfinanszírozásra szolgáló pozíciók Hosszú
Rövid
HOSSZÚ
RÖVID
(3) (c)
(4) (d)
(5) (e)
(6) (f)
(7) (g)
KOCKÁZATI SÚLY TŐKEKÖVETELMÉNY
Mód
(9) (i)
(10) (j)
(%)
(8) (h)
ÖSSZES ÁRUPOZÍCIÓ 1 Lejárat szerinti lépcsőzetes megközelítés 1.1 Lejárati sáv ≤ 1 év 0 ≤ 1 hónap > 1 ≤ 3 hónap > 3 ≤ 6 hónap > 6 ≤ 12 hónap 1.2 Lejárati sáv > 1 év és ≤ 3 év > 1 ≤ 2 év > 2 ≤ 3 év 1.3 Lejárati sáv > 3 év 1.a Sávokon belüli kiegyenlített pozíciók
1,50
1.b Sávok között kiegyenlített pozíciók
0,60
1.c Maradék kiegyenlítetlen pozíciók
15,00
2 Kiterjesztett lejárat szerinti lépcsőzetes megközelítés
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
015 016
RÖVID
2.1 Lejárati sáv ≤ 1 év 0 ≤ 1 hónap > 1 ≤ 3 hónap > 3 ≤ 6 hónap > 6 ≤ 12 hónap 2.2 Lejárati sáv > 1 év és ≤ 3 év > 1 ≤ 2 év > 2 ≤ 3 év 2.3 Lejárati sáv > 3 év 2.a Sávokon belüli kiegyenlített pozíciók 2.b Sávok között kiegyenlített pozíciók 2.c Maradék kiegyenlítetlen pozíciók 3 Egyszerűsített megközelítés: összes pozíció 3.a Nettó pozíciók
15,00
3.b Bruttó pozíciók
3,00
4 A tőzsdei határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 5 Az OTC határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése
032
BM4A15
033
BM4A16
034
BM4A17
035
BM4A181
01 Összes pozíció a nemesfémek árucsoportjában
036
BM4A182
02 Összes pozíció a nem nemesfémek árucsoportjában
037
BM4A183
03 Összes pozíció a mezőgazdasági termékek árucsoportjában
038
BM4A184
6 Áruopciókhoz kapcsolódó, delta kockázaton kívüli, egyéb kockázatok 7 A likviditáshiány kockázata
04 Összes pozíció az egyéb termékek (beleértve az energetikai termékeket) árucsoportjában
2403
2404
BM5M PIACI KOCKÁZAT: BELSŐ MODELLEK (MKR IM) forint
Sorszám
001
PSZÁF-kód
BM5M1
002 BM5M111 003 004 005
BM5M1112 BM5M112
ELŐZŐ NAPI KOCKÁZTATOTT ÉRTÉK (VaR)
EGYEDI KOCKÁZAT MIATTI PÓTLÓLAGOS TŐKEKÖVETELMÉNY
A NEMTELJESÍTÉSI KOCKÁZAT MIATTI PÓTLÓLAGOS TŐKEKÖVETELMÉNY
TŐKEKÖVETELMÉNY
(1)
(2)
(3)
(4)
(a)
(b)
(c)
(d)
Kiegészítő rész: Mód
A túllépések száma az előző 250 munkanapban
Korrekciós tényező
(5)
(6)
(7)
(8)
(e)
(f)
(g)
(h)
ÖSSZES POZÍCIÓ Kiegészítő rész: a piaci kockázat felbontása 1 Forgalmazott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
Kiegészítő rész: a piaci kockázat felbontása
1.1 Általános kockázat 1.2 Egyedi kockázat 2 Részvények 2.1 Általános kockázat
007
BM5M1121
008
BM5M1122
009
BM5M113
3 Devizakockázat
010
BM5M114
4 Árukockázat
011
BM5M121
5 Általános kockázat összesen
012
BM5M122
6 Egyedi kockázat összesen
2.2 Egyedi kockázat
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
006
BM5M1111
Megnevezés
KORREKCIÓS TÉNYEZŐ x AZ ELŐZŐ 60 ÜZLETI NAP ÁTLAGOS KOCKÁZTATOTT ÉRTÉKE (VaR)
4. szám
4. szám
BM6AM PIACI KOCKÁZAT: BELSŐ MODELLEK RÉSZLETEZÉSE (MKR IM Details) ALAPINFORMÁCIÓK
Sorszám
001
PSZÁF-kód
A SZABÁLYOZÁSI MODELL INSTRUMENTUMKÓDJA
AZ EGYEDI KOCKÁZAT AZ EGYEDI KOCKÁZAT KISZÁMÍTÁSÁNAK KÓDJA KISZÁMÍTÁSÁNAK A HITELVISZONYT KÓDJA A MEGTESTESÍTŐ RÉSZVÉNYEK ÉRTÉKPAPÍROK ESETÉBEN ESETÉBEN
A TÚLLÉPÉSEK SZÁMÁNAK MEGHATÁROZÁSÁNÁL HASZNÁLT NYERESÉG/VESZTESÉG KÓDJA
Mód KONFIDENCIAINTERVALLUM (a)
TARTÁSI PERIÓDUS (b)
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(a)
(b)
(c)
(d)
(e)
(f)
(g)
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
BELSŐ MODELL SZERINTI KOCKÁZTATOTT ÉRTÉK (VaR)
SZABÁLYOZÁS SZERINTI KOCKÁZTATOTT ÉRTÉK (VaR)
BM6AM01 ….. BM6AM99
2405
2406
BM6B01M PIACI KOCKÁZAT: BELSŐ MODELLEK RÉSZLETEZÉSE (MKR IM Details)
forint SZABÁLYOZÁS SZERINTI KOCKÁZTATOTT ÉRTÉK (VaR) Nap Sorszám
PSZÁF-kód
BM6B01M01
002
BM6B01M02
003
BM6B01M03
004
BM6B01M04
005
BM6B01M05
006
BM6B01M06
007
BM6B01M07
008
BM6B01M08
009
BM6B01M09
010
BM6B01M10
…
…
…
…
091
BM6B01M91
092
BM6B01M92
KOCKÁZTATOTT ÉRTÉK (VaR) (T=1)
EGYEDI KOCKÁZAT MIATTI PÓTLÓLAGOS TŐKEKÖVETELMÉNY
A NEMTELJESÍTÉSI KOCKÁZAT MIATTI PÓTLÓLAGOS TŐKEKÖVETELMÉNY
BELSŐ MODELL SZERINTI KOCKÁZTATOTT ÉRTÉKRE (VaR) VONATKOZÓ LIMIT
AZ UTÓLAGOS ELLENŐRZÉSNÉL TÉNYLEGESEN HASZNÁLT NYERESÉG/VESZTESÉG Elméleti
Mód
Tényleges
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
(9)
(10)
(a)
(b)
(c)
(d)
(e)
(f)
(g)
(h)
(i)
(j)
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
001
KONFIDENCIASZINT = 99% KOCKÁZTATOTT ÉRTÉK (VaR) (T=10)
BELSŐ MODELL SZERINTI KOCKÁZTATOTT ÉRTÉK (VaR) (c)
(a) Akkor kell kitölteni, ha a belső modellnél a kockáztatott érték kiszámításakor 99%-tól eltérő konfidencia-intervallumot alkalmaznak. (b) Akkor kell kitölteni, ha a belső modellnél a kockáztatott érték kiszámításakor nem 10 napos tartási periódussal számolnak. (c) Akkor kell kitölteni, ha a belső modellnél a kockáztatott érték kiszámítása eltér (2)-től, vagy (3)-tól.
4. szám
4. szám
KBM1T PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI)
forint POZÍCIÓK
HOSSZÚ
RÖVID
( - ) A JEGYZÉSI GARANCIAVÁLLALÁSI POZÍCIÓKKAL KAPCSOLATOS CSÖKKENTÉSI HATÁS
(1) (a)
(2) (b)
(3) (c)
ÖSSZES POZÍCIÓ Sorszám
PSZÁF-kód
001
KBM1T1
002
KBM1T11
003 004 005 006 007
KBM1T111 KBM1T1111 KBM1T1112 KBM1T1113 KBM1T1114
008 009 010 011
KBM1T112 KBM1T1121 KBM1T1122 KBM1T1123 KBM1T113 KBM1T1131 KBM1T1132 KBM1T1133 KBM1T1134 KBM1T1135 KBM1T1136 KBM1T1137 KBM1T1138
021
KBM1T1141
022
KBM1T1142
023
KBM1T1143
024
KBM1T1144
025
KBM1T1145
026
KBM1T1146
027
KBM1T1147
028
KBM1T1148
029
KBM1T12
030
KBM1T121
031
KBM1T122
032
KBM1T123
033
KBM1T1241
034
KBM1T1242
035
KBM1T1243
036
KBM1T1244
037
KBM1T1245
038
KBM1T13
039
KBM1T131 KBM1T132
041
KBM1T1321
042
KBM1T1322
043
KBM1T1323
044
KBM1T133
045
KBM1T134
046
KBM1T135
047
KBM1T14
048
KBM1T15
049
KBM1T16
050
KBM1T17
RÖVID
NETTÓ HOSSZÚ POZÍCIÓKHOZ
NETTÓ RÖVID POZÍCIÓKHOZ
(4) (d)
(5) (e)
(6) (f)
(7) (g)
(8) (h)
KOCKÁZATI SÚLY (%)
(9) (i)
TŐKEKÖVETELMÉNY
Mód
(10) (j)
(11) (j)
FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK A KERESKEDÉSI KÖNYVBEN 1 Általános kockázat. Lejárati alapú megközelítés 1.1 Első zóna 0 ≤ 1 hónap > 1 ≤ 3 hónap > 3 ≤ 6 hónap > 6 ≤ 12 hónap 1.2 Második zóna > 1 ≤ 2 (1,9 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 2 ≤ 3 (> 1,9 ≤ 2,8 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.3 Harmadik zóna > 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 7 ≤ 10 (> 5,7 ≤ 7,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 20 (> 10,6 ≤ 12,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 12,0 ≤ 20,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 20 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.a Kiegyenlített súlyozott pozíció az összes lejárati sávban
10,00
1.b Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. zónában
40,00
1.c Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. zónában
30,00
1.d Kiegyenlített súlyozott pozíció a 3. zónában
30,00
1.e1 Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
1.e2 Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
1.f Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
1.g Maradék kiegyenlítetlen súlyozott pozíciók
100,00
2 Általános kockázat. Futamidő alapú megközelítés 2.1 Első zóna 2.2 Második zóna 2.3 Harmadik zóna 2.a Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az összes zónában
2,00
2.b1 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
2.b2 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
2.c Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
2.d Maradvány nem kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíciók
100,00
3 Egyedi kockázat 3.1 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének első kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
0,00
3.2 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének második kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.2.a Hátralévő futamidő ≤ 6 hónap
0,25
3.2.b Hátralévő futamidő > 6 hónap és ≤ 24 hónap
1,00
3.2.c Hátralévő futamidő > 24 hónap
1,60
3.3 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének harmadik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.4 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének negyedik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.5 Az 1250%os kockázati súlyozású, ill. levonási eljárás alá tartozó értékpapírosítási kitettségek, valamint a nem minősített likviditási lehetőségek
8,00 12,00
4 A kollektív befektetési formában (KBF-ben) való részesedés pozíciós kockázatának speciális megközelítése 5 A tőzsdei határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 6 Az OTC határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 7 Opciókhoz kapcsolódó, delta kockázaton kívüli, egyéb kockázatok
2407
040
HOSSZÚ
A TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSÁHOZ FIGYELEMBE VEENDŐ NETTÓ POZÍCIÓK
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
012 013 014 015 016 017 018 019 020
Megnevezés
( - ) A HITELDERIVATÍVÁKKAL FEDEZETT KERESKEDELMI KÖNYVI POZÍCIÓKBÓL ADÓDÓ CSÖKKENTÉSEK
NETTÓ POZÍCIÓK
2408
KBM1H PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI) - HUF
forint POZÍCIÓK
HOSSZÚ
RÖVID
( - ) A JEGYZÉSI GARANCIAVÁLLALÁSI POZÍCIÓKKAL KAPCSOLATOS CSÖKKENTÉSI HATÁS
(1) (a)
(2) (b)
(3) (c)
ÖSSZES POZÍCIÓ Sorszám
PSZÁF-kód
001
KBM1H1
002
KBM1H11
003 004 005 006 007
KBM1H111 KBM1H1111 KBM1H1112 KBM1H1113 KBM1H1114
008 009 010 011
KBM1H112 KBM1H1121 KBM1H1122 KBM1H1123 KBM1H113 KBM1H1131 KBM1H1132 KBM1H1133 KBM1H1134 KBM1H1135 KBM1H1136 KBM1H1137 KBM1H1138
021
KBM1H1141
022
KBM1H1142
023
KBM1H1143
024
KBM1H1144
025
KBM1H1145
026
KBM1H1146
027
KBM1H1147
028
KBM1H1148
029
KBM1H12
030
KBM1H121
031
KBM1H122
032
KBM1H123
033
KBM1H1241
034
KBM1H1242
035
KBM1H1243
036
KBM1H1244
037
KBM1H1245
038
KBM1H13
039
KBM1H131 KBM1H132
041
KBM1H1321
042
KBM1H1322
043
KBM1H1323
044
KBM1H133
045
KBM1H134
046
KBM1H135
047
KBM1H14
048
KBM1H15
049
KBM1H16
050
KBM1H17
RÖVID
NETTÓ HOSSZÚ POZÍCIÓKHOZ
NETTÓ RÖVID POZÍCIÓKHOZ
(4) (d)
(5) (e)
(6) (f)
(7) (g)
(8) (h)
KOCKÁZATI SÚLY (%)
(9) (i)
TŐKEKÖVETELMÉNY
Mód
(10) (j)
(11) (j)
FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK A KERESKEDÉSI KÖNYVBEN 1 Általános kockázat. Lejárati alapú megközelítés 1.1 Első zóna 0 ≤ 1 hónap > 1 ≤ 3 hónap > 3 ≤ 6 hónap > 6 ≤ 12 hónap 1.2 Második zóna > 1 ≤ 2 (1,9 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 2 ≤ 3 (> 1,9 ≤ 2,8 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.3 Harmadik zóna > 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 7 ≤ 10 (> 5,7 ≤ 7,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 20 (> 10,6 ≤ 12,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 12,0 ≤ 20,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 20 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.a Kiegyenlített súlyozott pozíció az összes lejárati sávban
10,00
1.b Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. zónában
40,00
1.c Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. zónában
30,00
1.d Kiegyenlített súlyozott pozíció a 3. zónában
30,00
1.e1 Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
1.e2 Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
1.f Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
1.g Maradék kiegyenlítetlen súlyozott pozíciók
100,00
2 Általános kockázat. Futamidő alapú megközelítés 2.1 Első zóna 2.2 Második zóna 2.3 Harmadik zóna 2.a Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az összes zónában
2,00
2.b1 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
2.b2 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
2.c Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
2.d Maradvány nem kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíciók
100,00
3 Egyedi kockázat 3.1 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének első kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
0,00
3.2 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének második kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.2.a Hátralévő futamidő ≤ 6 hónap
0,25
3.2.b Hátralévő futamidő > 6 hónap és ≤ 24 hónap
1,00
3.2.c Hátralévő futamidő > 24 hónap
1,60
3.3 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének harmadik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.4 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének negyedik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.5 Az 1250%os kockázati súlyozású, ill. levonási eljárás alá tartozó értékpapírosítási kitettségek, valamint a nem minősített likviditási lehetőségek
8,00 12,00
4 A kollektív befektetési formában (KBF-ben) való részesedés pozíciós kockázatának speciális megközelítése 5 A tőzsdei határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 6 Az OTC határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 7 Opciókhoz kapcsolódó, delta kockázaton kívüli, egyéb kockázatok
4. szám
040
HOSSZÚ
A TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSÁHOZ FIGYELEMBE VEENDŐ NETTÓ POZÍCIÓK
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
012 013 014 015 016 017 018 019 020
Megnevezés
( - ) A HITELDERIVATÍVÁKKAL FEDEZETT KERESKEDELMI KÖNYVI POZÍCIÓKBÓL ADÓDÓ CSÖKKENTÉSEK
NETTÓ POZÍCIÓK
4. szám
KBM1E PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI) - EUR
forint POZÍCIÓK
HOSSZÚ
RÖVID
( - ) A JEGYZÉSI GARANCIAVÁLLALÁSI POZÍCIÓKKAL KAPCSOLATOS CSÖKKENTÉSI HATÁS
(1) (a)
(2) (b)
(3) (c)
ÖSSZES POZÍCIÓ Sorszám
PSZÁF-kód
001
KBM1E1
002
KBM1E11
003 004 005 006 007
KBM1E111 KBM1E1111 KBM1E1112 KBM1E1113 KBM1E1114
008 009 010 011
KBM1E112 KBM1E1121 KBM1E1122 KBM1E1123 KBM1E113 KBM1E1131 KBM1E1132 KBM1E1133 KBM1E1134 KBM1E1135 KBM1E1136 KBM1E1137 KBM1E1138
021
KBM1E1141
022
KBM1E1142
023
KBM1E1143
024
KBM1E1144
025
KBM1E1145
026
KBM1E1146
027
KBM1E1147
028
KBM1E1148
029
KBM1E12
030
KBM1E121
031
KBM1E122
032
KBM1E123
033
KBM1E1241
034
KBM1E1242
035
KBM1E1243
036
KBM1E1244
037
KBM1E1245
038
KBM1E13
039
KBM1E131
040
KBM1E132
041
KBM1E1321
042
KBM1E1322
043
KBM1E1323
044
KBM1E133
045
KBM1E134
046
KBM1E135
047
KBM1E14
048
KBM1E15 KBM1E16 KBM1E17
RÖVID
NETTÓ HOSSZÚ POZÍCIÓKHOZ
NETTÓ RÖVID POZÍCIÓKHOZ
(4) (d)
(5) (e)
(6) (f)
(7) (g)
(8) (h)
KOCKÁZATI SÚLY (%)
(9) (i)
TŐKEKÖVETELMÉNY
Mód
(10) (j)
(11) (j)
FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK A KERESKEDÉSI KÖNYVBEN 1 Általános kockázat. Lejárati alapú megközelítés 1.1 Első zóna 0 ≤ 1 hónap > 1 ≤ 3 hónap > 3 ≤ 6 hónap > 6 ≤ 12 hónap 1.2 Második zóna > 1 ≤ 2 (1,9 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 2 ≤ 3 (> 1,9 ≤ 2,8 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.3 Harmadik zóna > 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 7 ≤ 10 (> 5,7 ≤ 7,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 20 (> 10,6 ≤ 12,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 12,0 ≤ 20,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 20 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.a Kiegyenlített súlyozott pozíció az összes lejárati sávban
10,00
1.b Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. zónában
40,00
1.c Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. zónában
30,00
1.d Kiegyenlített súlyozott pozíció a 3. zónában
30,00
1.e1 Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
1.e2 Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
1.f Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
1.g Maradék kiegyenlítetlen súlyozott pozíciók
100,00
2 Általános kockázat. Futamidő alapú megközelítés 2.1 Első zóna 2.2 Második zóna 2.3 Harmadik zóna 2.a Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az összes zónában
2,00
2.b1 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
2.b2 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
2.c Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
2.d Maradvány nem kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíciók
100,00
3 Egyedi kockázat 3.1 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének első kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
0,00
3.2 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének második kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.2.a Hátralévő futamidő ≤ 6 hónap
0,25
3.2.b Hátralévő futamidő > 6 hónap és ≤ 24 hónap
1,00
3.2.c Hátralévő futamidő > 24 hónap
1,60
3.3 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének harmadik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.4 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének negyedik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.5 Az 1250%os kockázati súlyozású, ill. levonási eljárás alá tartozó értékpapírosítási kitettségek, valamint a nem minősített likviditási lehetőségek
8,00 12,00
4 A kollektív befektetési formában (KBF-ben) való részesedés pozíciós kockázatának speciális megközelítése 5 A tőzsdei határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 6 Az OTC határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 7 Opciókhoz kapcsolódó, delta kockázaton kívüli, egyéb kockázatok
2409
049 050
HOSSZÚ
A TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSÁHOZ FIGYELEMBE VEENDŐ NETTÓ POZÍCIÓK
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
012 013 014 015 016 017 018 019 020
Megnevezés
( - ) A HITELDERIVATÍVÁKKAL FEDEZETT KERESKEDELMI KÖNYVI POZÍCIÓKBÓL ADÓDÓ CSÖKKENTÉSEK
NETTÓ POZÍCIÓK
2410
KBM1C PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI) - CHF
forint POZÍCIÓK
HOSSZÚ
RÖVID
( - ) A JEGYZÉSI GARANCIAVÁLLALÁSI POZÍCIÓKKAL KAPCSOLATOS CSÖKKENTÉSI HATÁS
(1) (a)
(2) (b)
(3) (c)
ÖSSZES POZÍCIÓ Sorszám
PSZÁF-kód
001
KBM1C1
002
KBM1C11
003 004 005 006 007
KBM1C111 KBM1C1111 KBM1C1112 KBM1C1113 KBM1C1114
008 009 010 011
KBM1C112 KBM1C1121 KBM1C1122 KBM1C1123 KBM1C113 KBM1C1131 KBM1C1132 KBM1C1133 KBM1C1134 KBM1C1135 KBM1C1136 KBM1C1137 KBM1C1138
021
KBM1C1141
022
KBM1C1142
023
KBM1C1143
024
KBM1C1144
025
KBM1C1145
026
KBM1C1146
027
KBM1C1147
028
KBM1C1148
029
KBM1C12
030
KBM1C121
031
KBM1C122
032
KBM1C123
033
KBM1C1241
034
KBM1C1242
035
KBM1C1243
036
KBM1C1244
037
KBM1C1245
038
KBM1C13
039
KBM1C131 KBM1C132
041
KBM1C1321
042
KBM1C1322
043
KBM1C1323
044
KBM1C133
045
KBM1C134
046
KBM1C135
047
KBM1C14
048
KBM1C15
049
KBM1C16
050
KBM1C17
RÖVID
NETTÓ HOSSZÚ POZÍCIÓKHOZ
NETTÓ RÖVID POZÍCIÓKHOZ
(4) (d)
(5) (e)
(6) (f)
(7) (g)
(8) (h)
KOCKÁZATI SÚLY (%)
(9) (i)
TŐKEKÖVETELMÉNY
Mód
(10) (j)
(11) (j)
FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK A KERESKEDÉSI KÖNYVBEN 1 Általános kockázat. Lejárati alapú megközelítés 1.1 Első zóna 0 ≤ 1 hónap > 1 ≤ 3 hónap > 3 ≤ 6 hónap > 6 ≤ 12 hónap 1.2 Második zóna > 1 ≤ 2 (1,9 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 2 ≤ 3 (> 1,9 ≤ 2,8 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.3 Harmadik zóna > 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 7 ≤ 10 (> 5,7 ≤ 7,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 20 (> 10,6 ≤ 12,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 12,0 ≤ 20,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 20 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.a Kiegyenlített súlyozott pozíció az összes lejárati sávban
10,00
1.b Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. zónában
40,00
1.c Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. zónában
30,00
1.d Kiegyenlített súlyozott pozíció a 3. zónában
30,00
1.e1 Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
1.e2 Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
1.f Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
1.g Maradék kiegyenlítetlen súlyozott pozíciók
100,00
2 Általános kockázat. Futamidő alapú megközelítés 2.1 Első zóna 2.2 Második zóna 2.3 Harmadik zóna 2.a Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az összes zónában
2,00
2.b1 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
2.b2 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
2.c Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
2.d Maradvány nem kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíciók
100,00
3 Egyedi kockázat 3.1 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének első kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
0,00
3.2 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének második kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.2.a Hátralévő futamidő ≤ 6 hónap
0,25
3.2.b Hátralévő futamidő > 6 hónap és ≤ 24 hónap
1,00
3.2.c Hátralévő futamidő > 24 hónap
1,60
3.3 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének harmadik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.4 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének negyedik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.5 Az 1250%os kockázati súlyozású, ill. levonási eljárás alá tartozó értékpapírosítási kitettségek, valamint a nem minősített likviditási lehetőségek
8,00 12,00
4 A kollektív befektetési formában (KBF-ben) való részesedés pozíciós kockázatának speciális megközelítése 5 A tőzsdei határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 6 Az OTC határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 7 Opciókhoz kapcsolódó, delta kockázaton kívüli, egyéb kockázatok
4. szám
040
HOSSZÚ
A TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSÁHOZ FIGYELEMBE VEENDŐ NETTÓ POZÍCIÓK
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
012 013 014 015 016 017 018 019 020
Megnevezés
( - ) A HITELDERIVATÍVÁKKAL FEDEZETT KERESKEDELMI KÖNYVI POZÍCIÓKBÓL ADÓDÓ CSÖKKENTÉSEK
NETTÓ POZÍCIÓK
4. szám
KBM1G PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI) - GBP
forint POZÍCIÓK
HOSSZÚ
RÖVID
( - ) A JEGYZÉSI GARANCIAVÁLLALÁSI POZÍCIÓKKAL KAPCSOLATOS CSÖKKENTÉSI HATÁS
(1) (a)
(2) (b)
(3) (c)
ÖSSZES POZÍCIÓ Sorszám
PSZÁF-kód
001
KBM1G1
002
KBM1G11
003 004 005 006 007
KBM1G111 KBM1G1111 KBM1G1112 KBM1G1113 KBM1G1114
008 009 010 011
KBM1G112 KBM1G1121 KBM1G1122 KBM1G1123 KBM1G113 KBM1G1131 KBM1G1132 KBM1G1133 KBM1G1134 KBM1G1135 KBM1G1136 KBM1G1137 KBM1G1138
021
KBM1G1141
022
KBM1G1142
023
KBM1G1143
024
KBM1G1144
025
KBM1G1145
026
KBM1G1146
027
KBM1G1147
028
KBM1G1148
029
KBM1G12
030
KBM1G121
031
KBM1G122
032
KBM1G123
033
KBM1G1241
034
KBM1G1242
035
KBM1G1243
036
KBM1G1244
037
KBM1G1245
038
KBM1G13
039
KBM1G131 KBM1G132
041
KBM1G1321
042
KBM1G1322
043
KBM1G1323
044
KBM1G133
045
KBM1G134
046
KBM1G135
047
KBM1G14
048
KBM1G15
049
KBM1G16
050
KBM1G17
RÖVID
NETTÓ HOSSZÚ POZÍCIÓKHOZ
NETTÓ RÖVID POZÍCIÓKHOZ
(4) (d)
(5) (e)
(6) (f)
(7) (g)
(8) (h)
KOCKÁZATI SÚLY (%)
(9) (i)
TŐKEKÖVETELMÉNY
Mód
(10) (j)
(11) (j)
FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK A KERESKEDÉSI KÖNYVBEN 1 Általános kockázat. Lejárati alapú megközelítés 1.1 Első zóna 0 ≤ 1 hónap > 1 ≤ 3 hónap > 3 ≤ 6 hónap > 6 ≤ 12 hónap 1.2 Második zóna > 1 ≤ 2 (1,9 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 2 ≤ 3 (> 1,9 ≤ 2,8 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.3 Harmadik zóna > 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 7 ≤ 10 (> 5,7 ≤ 7,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 20 (> 10,6 ≤ 12,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 12,0 ≤ 20,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 20 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.a Kiegyenlített súlyozott pozíció az összes lejárati sávban
10,00
1.b Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. zónában
40,00
1.c Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. zónában
30,00
1.d Kiegyenlített súlyozott pozíció a 3. zónában
30,00
1.e1 Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
1.e2 Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
1.f Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
1.g Maradék kiegyenlítetlen súlyozott pozíciók
100,00
2 Általános kockázat. Futamidő alapú megközelítés 2.1 Első zóna 2.2 Második zóna 2.3 Harmadik zóna 2.a Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az összes zónában
2,00
2.b1 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
2.b2 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
2.c Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
2.d Maradvány nem kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíciók
100,00
3 Egyedi kockázat 3.1 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének első kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
0,00
3.2 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének második kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.2.a Hátralévő futamidő ≤ 6 hónap
0,25
3.2.b Hátralévő futamidő > 6 hónap és ≤ 24 hónap
1,00
3.2.c Hátralévő futamidő > 24 hónap
1,60
3.3 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének harmadik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.4 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének negyedik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.5 Az 1250%os kockázati súlyozású, ill. levonási eljárás alá tartozó értékpapírosítási kitettségek, valamint a nem minősített likviditási lehetőségek
8,00 12,00
4 A kollektív befektetési formában (KBF-ben) való részesedés pozíciós kockázatának speciális megközelítése 5 A tőzsdei határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 6 Az OTC határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 7 Opciókhoz kapcsolódó, delta kockázaton kívüli, egyéb kockázatok
2411
040
HOSSZÚ
A TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSÁHOZ FIGYELEMBE VEENDŐ NETTÓ POZÍCIÓK
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
012 013 014 015 016 017 018 019 020
Megnevezés
( - ) A HITELDERIVATÍVÁKKAL FEDEZETT KERESKEDELMI KÖNYVI POZÍCIÓKBÓL ADÓDÓ CSÖKKENTÉSEK
NETTÓ POZÍCIÓK
2412
KBM1U PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI) - USD
forint POZÍCIÓK
HOSSZÚ
RÖVID
( - ) A JEGYZÉSI GARANCIAVÁLLALÁSI POZÍCIÓKKAL KAPCSOLATOS CSÖKKENTÉSI HATÁS
(1) (a)
(2) (b)
(3) (c)
ÖSSZES POZÍCIÓ Sorszám
PSZÁF-kód
001
KBM1U1
002
KBM1U11
003 004 005 006 007
KBM1U111 KBM1U1111 KBM1U1112 KBM1U1113 KBM1U1114
008 009 010 011
KBM1U112 KBM1U1121 KBM1U1122 KBM1U1123 KBM1U113 KBM1U1131 KBM1U1132 KBM1U1133 KBM1U1134 KBM1U1135 KBM1U1136 KBM1U1137 KBM1U1138
021
KBM1U1141
022
KBM1U1142
023
KBM1U1143
024
KBM1U1144
025
KBM1U1145
026
KBM1U1146
027
KBM1U1147
028
KBM1U1148
029
KBM1U12
030
KBM1U121
031
KBM1U122
032
KBM1U123
033
KBM1U1241
034
KBM1U1242
035
KBM1U1243
036
KBM1U1244
037
KBM1U1245
038
KBM1U13
039
KBM1U131 KBM1U132
041
KBM1U1321
042
KBM1U1322
043
KBM1U1323
044
KBM1U133
045
KBM1U134
046
KBM1U135
047
KBM1U14
048
KBM1U15
049
KBM1U16
050
KBM1U17
RÖVID
NETTÓ HOSSZÚ POZÍCIÓKHOZ
NETTÓ RÖVID POZÍCIÓKHOZ
(4) (d)
(5) (e)
(6) (f)
(7) (g)
(8) (h)
KOCKÁZATI SÚLY (%)
(9) (i)
TŐKEKÖVETELMÉNY
Mód
(10) (j)
(11) (j)
FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK A KERESKEDÉSI KÖNYVBEN 1 Általános kockázat. Lejárati alapú megközelítés 1.1 Első zóna 0 ≤ 1 hónap > 1 ≤ 3 hónap > 3 ≤ 6 hónap > 6 ≤ 12 hónap 1.2 Második zóna > 1 ≤ 2 (1,9 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 2 ≤ 3 (> 1,9 ≤ 2,8 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.3 Harmadik zóna > 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 7 ≤ 10 (> 5,7 ≤ 7,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 20 (> 10,6 ≤ 12,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 12,0 ≤ 20,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 20 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.a Kiegyenlített súlyozott pozíció az összes lejárati sávban
10,00
1.b Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. zónában
40,00
1.c Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. zónában
30,00
1.d Kiegyenlített súlyozott pozíció a 3. zónában
30,00
1.e1 Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
1.e2 Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
1.f Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
1.g Maradék kiegyenlítetlen súlyozott pozíciók
100,00
2 Általános kockázat. Futamidő alapú megközelítés 2.1 Első zóna 2.2 Második zóna 2.3 Harmadik zóna 2.a Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az összes zónában
2,00
2.b1 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
2.b2 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
2.c Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
2.d Maradvány nem kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíciók
100,00
3 Egyedi kockázat 3.1 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének első kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
0,00
3.2 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének második kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.2.a Hátralévő futamidő ≤ 6 hónap
0,25
3.2.b Hátralévő futamidő > 6 hónap és ≤ 24 hónap
1,00
3.2.c Hátralévő futamidő > 24 hónap
1,60
3.3 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének harmadik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.4 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének negyedik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.5 Az 1250%os kockázati súlyozású, ill. levonási eljárás alá tartozó értékpapírosítási kitettségek, valamint a nem minősített likviditási lehetőségek
8,00 12,00
4 A kollektív befektetési formában (KBF-ben) való részesedés pozíciós kockázatának speciális megközelítése 5 A tőzsdei határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 6 Az OTC határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 7 Opciókhoz kapcsolódó, delta kockázaton kívüli, egyéb kockázatok
4. szám
040
HOSSZÚ
A TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSÁHOZ FIGYELEMBE VEENDŐ NETTÓ POZÍCIÓK
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
012 013 014 015 016 017 018 019 020
Megnevezés
( - ) A HITELDERIVATÍVÁKKAL FEDEZETT KERESKEDELMI KÖNYVI POZÍCIÓKBÓL ADÓDÓ CSÖKKENTÉSEK
NETTÓ POZÍCIÓK
4. szám
KBM1J PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA TDI) - JPY
forint POZÍCIÓK
HOSSZÚ
RÖVID
( - ) A JEGYZÉSI GARANCIAVÁLLALÁSI POZÍCIÓKKAL KAPCSOLATOS CSÖKKENTÉSI HATÁS
(1) (a)
(2) (b)
(3) (c)
ÖSSZES POZÍCIÓ Sorszám
PSZÁF-kód
001
KBM1J1
002
KBM1J11
003 004 005 006 007
KBM1J111 KBM1J1111 KBM1J1112 KBM1J1113 KBM1J1114
008 009 010 011
KBM1J112 KBM1J1121 KBM1J1122 KBM1J1123 KBM1J113 KBM1J1131 KBM1J1132 KBM1J1133 KBM1J1134 KBM1J1135 KBM1J1136 KBM1J1137 KBM1J1138
021
KBM1J1141
022
KBM1J1142
023
KBM1J1143
024
KBM1J1144
025
KBM1J1145
026
KBM1J1146
027
KBM1J1147
028
KBM1J1148
029
KBM1J12
030
KBM1J121
031
KBM1J122
032
KBM1J123
033
KBM1J1241
034
KBM1J1242
035
KBM1J1243
036
KBM1J1244
037
KBM1J1245
038
KBM1J13
039
KBM1J131 KBM1J132
041
KBM1J1321
042
KBM1J1322
043
KBM1J1323
044
KBM1J133
045
KBM1J134
046
KBM1J135
047
KBM1J14
048
KBM1J15
049
KBM1J16
050
KBM1J17
RÖVID
NETTÓ HOSSZÚ POZÍCIÓKHOZ
NETTÓ RÖVID POZÍCIÓKHOZ
(4) (d)
(5) (e)
(6) (f)
(7) (g)
(8) (h)
KOCKÁZATI SÚLY (%)
(9) (i)
TŐKEKÖVETELMÉNY
Mód
(10) (j)
(11) (j)
FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK A KERESKEDÉSI KÖNYVBEN 1 Általános kockázat. Lejárati alapú megközelítés 1.1 Első zóna 0 ≤ 1 hónap > 1 ≤ 3 hónap > 3 ≤ 6 hónap > 6 ≤ 12 hónap 1.2 Második zóna > 1 ≤ 2 (1,9 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 2 ≤ 3 (> 1,9 ≤ 2,8 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.3 Harmadik zóna > 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 7 ≤ 10 (> 5,7 ≤ 7,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év > 20 (> 10,6 ≤ 12,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 12,0 ≤ 20,0 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év (> 20 a 3%-nál alacsonyabb kamatszelvény esetében) év 1.a Kiegyenlített súlyozott pozíció az összes lejárati sávban
10,00
1.b Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. zónában
40,00
1.c Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. zónában
30,00
1.d Kiegyenlített súlyozott pozíció a 3. zónában
30,00
1.e1 Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
1.e2 Kiegyenlített súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
1.f Kiegyenlített súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
1.g Maradék kiegyenlítetlen súlyozott pozíciók
100,00
2 Általános kockázat. Futamidő alapú megközelítés 2.1 Első zóna 2.2 Második zóna 2.3 Harmadik zóna 2.a Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az összes zónában
2,00
2.b1 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 2. zóna között
40,00
2.b2 Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció a 2. és a 3. zóna között
40,00
2.c Kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíció az 1. és a 3. zóna között
150,00
2.d Maradvány nem kiegyenlített, futamidővel súlyozott pozíciók
100,00
3 Egyedi kockázat 3.1 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének első kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
0,00
3.2 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének második kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.2.a Hátralévő futamidő ≤ 6 hónap
0,25
3.2.b Hátralévő futamidő > 6 hónap és ≤ 24 hónap
1,00
3.2.c Hátralévő futamidő > 24 hónap
1,60
3.3 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének harmadik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.4 A 244/2000 Korm. rendelet 3. számú mellékletének negyedik kategóriájába tartozó, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.5 Az 1250%os kockázati súlyozású, ill. levonási eljárás alá tartozó értékpapírosítási kitettségek, valamint a nem minősített likviditási lehetőségek
8,00 12,00
4 A kollektív befektetési formában (KBF-ben) való részesedés pozíciós kockázatának speciális megközelítése 5 A tőzsdei határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 6 Az OTC határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 7 Opciókhoz kapcsolódó, delta kockázaton kívüli, egyéb kockázatok
2413
040
HOSSZÚ
A TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSÁHOZ FIGYELEMBE VEENDŐ NETTÓ POZÍCIÓK
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
012 013 014 015 016 017 018 019 020
Megnevezés
( - ) A HITELDERIVATÍVÁKKAL FEDEZETT KERESKEDELMI KÖNYVI POZÍCIÓKBÓL ADÓDÓ CSÖKKENTÉSEK
NETTÓ POZÍCIÓK
2414
KBM2R PIACI KOCKÁZAT: A RÉSZVÉNYEK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA EQU)
forint POZÍCIÓK
HOSSZÚ
RÖVID
( - ) A JEGYZÉSI GARANCIAVÁLLALÁSI POZÍCIÓKKAL KAPCSOLATOS CSÖKKENTÉSI HATÁS
(1) (a)
(2) (b)
(3) (c)
ÖSSZES POZÍCIÓ Sorszám
PSZÁF-kód
KBM2R1
002
KBM2R11
003
KBM2R111
004
KBM2R112
005
KBM2R12
006
KBM2R121
007
KBM2R122
008
KBM2R13
009
KBM2R14
010
KBM2R15
011
KBM2R16
HOSSZÚ
RÖVID
A TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSÁHOZ FIGYELEMBE VEENDŐ NETTÓ POZÍCIÓK
(4) (d)
(5) (e)
(6) (f)
NETTÓ POZÍCIÓK
KOCKÁZATI SÚLY
(7) (g)
TŐKEKÖVETELMÉNY
Mód
(8) (h)
(9) (i)
(%)
RÉSZVÉNYEK A KERESKEDÉSI KÖNYVBEN 1 Általános kockázat
8,00
1.1 Részvényindexekre vonatkozó tőzsdei határidős ügyletek, amelyek széles körűen diverzifikált indexeket reprezentálnak - és külön megközelítés alá esnek 1.2 Egyéb részvények, amelyek nem tartoznak 1.1-be 2 Egyedi kockázat
3
2.1 Magas minőségű, likvid és diverzifikált portfóliók, alacsonyabb tőkekövetelményekkel
2,00
2.2 Egyéb részvények, amelyek nem tartoznak 2.1-be
4,00
A kollektív befektetési formában (KBF-ben) való részesedés pozíciós kockázatának speciális megközelítése
4 A tőzsdei határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 5 Az OTC határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 6 Opciókhoz kapcsolódó, delta kockázaton kívüli, egyéb kockázatok
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
001
Megnevezés
4. szám
4. szám
KBM3D PIACI KOCKÁZAT: DEVIZAKOCKÁZAT - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA FX) forint A TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSÁHOZ FIGYELEMBE VEENDŐ POZÍCIÓK (Beleértve a kiegyenlítetlen pozíciók újraelosztását azon valuták esetében, amelyek a kiegyenlített pozíciókra egyedi elbánásban részesülnek)
ÖSSZES POZÍCIÓ Kiegészítő rész:
NETTÓ POZÍCIÓK
Fedezeti pozíciók a tőkemegfeleléshez Sorszám
PSZÁF-kód
Megnevezés
HOSSZÚ
(1) a KBM3D01 KBM3D011 KBM3D012 KBM3D013
005 006
KBM3D014 KBM3D015
007
KBM3D016
008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021
KBM3D02 KBM3D03 KBM3D031 KBM3D032 KBM3D033 KBM3D034 KBM3D04 KBM3D05 KBM3D06 KBM3D07 KBM3D08 KBM3D09 KBM3D10 KBM3D11
022
KBM3D12
023
KBM3D13
(2) b
(%)
Hosszú
Rövid
HOSSZÚ
RÖVID
HOSSZÚ
RÖVID
KIEGYENLÍTETT
HOSSZÚ
RÖVID
KIEGYENLÍTETT
(3) c
(4) d
(5) e
(6) f
(7) g
(8) h
(9) i
(10) j
(11) k
(12) l
TŐKEKÖVETELMÉNY
Mód
(13) m
(14) n
FORINTON KÍVÜLI ÖSSZES DEVIZAPOZÍCIÓ 1,60
1 Az EMU2-ben lévő valuták 2 Kormányközi megállapodások hatálya alá eső valuták 3 Szorosan korreláló valuták 4 Egyéb valuták (beleértve a külön devizanemekként kezelt kollektív befektetési formákat is) 5 Arany 6 Deviza-opciókhoz kapcsolódó egyéb, nem delta kockázatok Kiegészítő rész: devizapozíciók EUR EMU2 valuták DKK EEK LTL LVL GBP SEK CHF Az Európai Gazdasági Térség egyéb valutái USD CAD AUD JPY Az Európai Gazdasági Térségen kívüli országok egyéb valutái Külön devizanemekként kezelt kollektív befektetési formák (KBF-ek)
4,00 8,00
8,00
8,00
8,00
Kiegészítő rész: devizapozíciók
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
001 002 003 004
RÖVID
KOCKÁZATI SÚLY
2415
2416
KBM4A PIACI KOCKÁZAT: ÁRUK - SZTENDERD MÓDSZER (MKR SA COM) forint ÖSSZES POZÍCIÓ Kiegészítő rész: Sorszám
PSZÁF-kód
Megnevezés
HOSSZÚ
(1) (a) 001
KBM4A1
002
KBM4A11
003 004 005 006 007
KBM4A111 KBM4A1111 KBM4A1112 KBM4A1113 KBM4A1114
008 009 010
KBM4A112 KBM4A1121 KBM4A1122
011
KBM4A113
012
KBM4A114
013
KBM4A115
014
KBM4A116 KBM4A12 KBM4A121
017 018 019 020
KBM4A1211 KBM4A1212 KBM4A1213 KBM4A1214
021 022 023
KBM4A122 KBM4A1221 KBM4A1222
024
KBM4A123
025
KBM4A124
026
KBM4A125
027
KBM4A126
028
KBM4A13
029
KBM4A131
030
KBM4A132
031
KBM4A14
(2) (b)
A TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSÁHOZ FIGYELEMBE VEENDŐ POZÍCIÓK
NETTÓ POZÍCIÓK
Tisztán készletfinanszírozásra szolgáló pozíciók Hosszú
Rövid
HOSSZÚ
RÖVID
(3) (c)
(4) (d)
(5) (e)
(6) (f)
(7) (g)
KOCKÁZATI SÚLY TŐKEKÖVETELMÉNY
Mód
(9) (i)
(10) (j)
(%)
(8) (h)
ÖSSZES ÁRUPOZÍCIÓ 1 Lejárat szerinti lépcsőzetes megközelítés 1.1 Lejárati sáv ≤ 1 év 0 ≤ 1 hónap > 1 ≤ 3 hónap > 3 ≤ 6 hónap > 6 ≤ 12 hónap 1.2 Lejárati sáv > 1 év és ≤ 3 év > 1 ≤ 2 év > 2 ≤ 3 év 1.3 Lejárati sáv > 3 év 1.a Sávokon belüli kiegyenlített pozíciók
1,50
1.b Sávok között kiegyenlített pozíciók
0,60
1.c Maradék kiegyenlítetlen pozíciók
15,00
2 Kiterjesztett lejárat szerinti lépcsőzetes megközelítés
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
015 016
RÖVID
2.1 Lejárati sáv ≤ 1 év 0 ≤ 1 hónap > 1 ≤ 3 hónap > 3 ≤ 6 hónap > 6 ≤ 12 hónap 2.2 Lejárati sáv > 1 év és ≤ 3 év > 1 ≤ 2 év > 2 ≤ 3 év 2.3 Lejárati sáv > 3 év 2.a Sávokon belüli kiegyenlített pozíciók 2.b Sávok között kiegyenlített pozíciók 2.c Maradék kiegyenlítetlen pozíciók 3 Egyszerűsített megközelítés: összes pozíció 3.a Nettó pozíciók
15,00
3.b Bruttó pozíciók
3,00
4 A tőzsdei határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése 5 Az OTC határidős és opciós ügyletek letéti követelmény alapú megközelítése
032
KBM4A15
033
KBM4A16
034
KBM4A17
035
KBM4A101
01 Összes pozíció a nemesfémek árucsoportjában
036
KBM4A102
02 Összes pozíció a nem nemesfémek árucsoportjában
037
KBM4A103
03 Összes pozíció a mezőgazdasági termékek árucsoportjában
038
KBM4A104
6 Áruopciókhoz kapcsolódó, delta kockázaton kívüli, egyéb kockázatok 7 A likviditáshiány kockázata
04 Összes pozíció az egyéb termékek (beleértve az energetikai termékeket) árucsoportjában
4. szám
4. szám
KBM5M PIACI KOCKÁZAT: BELSŐ MODELLEK (MKR IM) forint
Sorszám
001
PSZÁF-kód
KBM5M1
002 KBM5M111 003 004 005
KBM5M1112 KBM5M112
ELŐZŐ NAPI KOCKÁZTATOTT ÉRTÉK (VaR)
EGYEDI KOCKÁZAT MIATTI PÓTLÓLAGOS TŐKEKÖVETELMÉNY
A NEMTELJESÍTÉSI KOCKÁZAT MIATTI PÓTLÓLAGOS TŐKEKÖVETELMÉNY
TŐKEKÖVETELMÉNY
(1)
(2)
(3)
(4)
(a)
(b)
(c)
(d)
Kiegészítő rész: Mód
A túllépések száma az előző 250 munkanapban
Korrekciós tényező
(5)
(6)
(7)
(8)
(e)
(f)
(g)
(h)
ÖSSZES POZÍCIÓ Kiegészítő rész: a piaci kockázat felbontása 1 Forgalmazott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
Kiegészítő rész: a piaci kockázat felbontása
1.1 Általános kockázat 1.2 Egyedi kockázat 2 Részvények 2.1 Általános kockázat
007
KBM5M1121
008
KBM5M1122
009
KBM5M113
3 Devizakockázat
010
KBM5M114
4 Árukockázat
011
KBM5M121
5 Általános kockázat összesen
012
KBM5M122
6 Egyedi kockázat összesen
2.2 Egyedi kockázat
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
006
KBM5M1111
Megnevezés
KORREKCIÓS TÉNYEZŐ x AZ ELŐZŐ 60 ÜZLETI NAP ÁTLAGOS KOCKÁZTATOTT ÉRTÉKE (VaR)
2417
2418
KBM6AM PIACI KOCKÁZAT: BELSŐ MODELLEK RÉSZLETEZÉSE (MKR IM Details) ALAPINFORMÁCIÓK
Sorszám
001
PSZÁF-kód
A SZABÁLYOZÁSI MODELL INSTRUMENTUMKÓDJA
AZ EGYEDI KOCKÁZAT AZ EGYEDI KOCKÁZAT KISZÁMÍTÁSÁNAK KÓDJA KISZÁMÍTÁSÁNAK A HITELVISZONYT KÓDJA A MEGTESTESÍTŐ RÉSZVÉNYEK ÉRTÉKPAPÍROK ESETÉBEN ESETÉBEN
A TÚLLÉPÉSEK SZÁMÁNAK MEGHATÁROZÁSÁNÁL HASZNÁLT NYERESÉG/VESZTESÉG KÓDJA
Mód KONFIDENCIAINTERVALLUM (a)
TARTÁSI PERIÓDUS (b)
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(a)
(b)
(c)
(d)
(e)
(f)
(g)
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
BELSŐ MODELL SZERINTI KOCKÁZTATOTT ÉRTÉK (VaR)
SZABÁLYOZÁS SZERINTI KOCKÁZTATOTT ÉRTÉK (VaR)
KBM6AM01 … KBM6AM99
4. szám
4. szám
KBM6B01M PIACI KOCKÁZAT: BELSŐ MODELLEK RÉSZLETEZÉSE (MKR IM Details)
forint SZABÁLYOZÁS SZERINTI KOCKÁZTATOTT ÉRTÉK (VaR) Nap Sorszám
PSZÁF-kód
KONFIDENCIASZINT = 99% KOCKÁZTATOTT ÉRTÉK (VaR) (T=10)
KOCKÁZTATOTT ÉRTÉK (VaR) (T=1)
EGYEDI KOCKÁZAT MIATTI PÓTLÓLAGOS TŐKEKÖVETELMÉNY
A NEMTELJESÍTÉSI KOCKÁZAT MIATTI PÓTLÓLAGOS TŐKEKÖVETELMÉNY
BELSŐ MODELL SZERINTI KOCKÁZTATOTT ÉRTÉK (VaR) (c)
BELSŐ MODELL SZERINTI KOCKÁZTATOTT ÉRTÉKRE (VaR) VONATKOZÓ LIMIT
AZ UTÓLAGOS ELLENŐRZÉSNÉL TÉNYLEGESEN HASZNÁLT NYERESÉG/VESZTESÉG Elméleti
Mód
Tényleges
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
(9)
(10)
(b)
(c)
(d)
(e)
(f)
(g)
(h)
(i)
(j)
001
KBM6B01M01
1
002
KBM6B01M02
2
003
KBM6B01M03
3
004
KBM6B01M04
4
005
KBM6B01M05
5
006
KBM6B01M06
6
007
KBM6B01M07
7
008
KBM6B01M08
8
009
KBM6B01M09
9
010
KBM6B01M10
10
…
…
…
…
091
KBM6B01M91
91
092
KBM6B01M92
92
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
(1)
(a)
… …
(a) Akkor kell kitölteni, ha a belső modellnél a kockáztatott érték kiszámításakor 99%-tól eltérő konfidencia-intervallumot alkalmaznak. (b) Akkor kell kitölteni, ha a belső modellnél a kockáztatott érték kiszámításakor nem 10 napos tartási periódussal számolnak. (c) Akkor kell kitölteni, ha a belső modellnél a kockáztatott érték kiszámítása eltér (2)-től, vagy (3)-tól.
2419
2420
Vonatkozásiidƅvége:
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
BOP A BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK MŰKÖDÉSI KOCKÁZATA TŐKEKÖVETELMÉNYÉNEK SZÁMÍTÁSA (OPR) Nagyságrend: forint
001 BOP1 BOP2 BOP21 BOP211 BOP212 BOP213 BOP214 BOP215 BOP216 BOP217
011 BOP218
Alapvető mutató módszer szerint (BIA) Sztenderd módszer (TSA) szerint / Alternatív sztenderd módszer (ASA) szerint Sztenderd módszer szerint (TSA) Vállalati finanszírozás Kereskedés és értékesítés Lakossági közvetítői tevékenység Kereskedelmi banki tevékenység Lakossági banki tevékenység Fizetési és elszámolási szolgáltatás Ügynöki szolgáltatás Vagyonkezelés
012 BOP22
Alternatív sztenderd módszer szerint (ASA)
013 BOP221
Kereskedelmi banki tevékenység
014 BOP222
Lakossági banki tevékenység
015 BOP3
Fejlett mérési módszer szerint (AMA)
016 BOP4
Tőkekövetelmény összesen (több módszer együttes alkalmazása esetén)
7 g
Biztosítás, vagy kockázatot csökkentő más jogügyletek tőkekövetelménycsökkentési limitjének túllépése
6 f
Ebből (11. oszlopból): biztosítás miatt
5 e
(-) Tőkekövetelmény csökkentése biztosítás, vagy kockázatot csökkentő más jogügylet által
4 d
(-) Tőkekövetelmény csökkentése a várható veszteségek üzletviteli eljárásokkal történő mérsékléséből
A tárgyévet megelőző év állománya
3 c
Tőkekövetelmény az azt csökkentő hatások előtt (amelyek a várható veszteségeket mérséklő belső üzletviteli eljárásokból, biztosítás vagy kockázatot csökkentő más jogügylet alkalmazásából adódnak)
A tárgyévet megelőző 2. év állománya
2 b
Ebből (7. oszlopból): allokációs mechanizmusból adódó
A tárgyévet megelőző 3. év állománya
1 a
Tőkekövetelmény
8 h
9 = 7-10-11 i
10 j
11 k
12 l
13 m
Mód
14 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
002 003 004 005 006 007 008 009 010
Megnevezés
A tárgyévet megelőző év bruttó jövedelme
PSZÁF kód
Fejlett mérési módszer (AMA) szerinti elemek
A tárgyévet megelőző 2. év bruttó jövedelme
Sorszám
Hitelek és kölcsönök
A tárgyévet megelőző 3. év bruttó jövedelme
Bruttó jövedelem
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
4. szám
Vonatkozásiidƅvége:
B1OPD BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK - MŰKÖDÉSI KOCKÁZAT: BRUTTÓ VESZTESÉG ÜZLETÁGANKÉNT ÉS VESZTESÉGKATEGÓRIÁNKÉNT AZ ELMÚLT NÉGY NEGYEDÉVBEN (OPR Details) Nagyságrend: forint
B1OPD1 B1OPD11 B1OPD12 B1OPD13 B1OPD2 B1OPD21 B1OPD22 B1OPD23 B1OPD3 B1OPD31 B1OPD32 B1OPD33 B1OPD4 B1OPD41 B1OPD42 B1OPD43 B1OPD5 B1OPD51 B1OPD52 B1OPD53 B1OPD6 B1OPD61 B1OPD62 B1OPD63 B1OPD7 B1OPD71 B1OPD72 B1OPD73 B1OPD8 B1OPD81 B1OPD82 B1OPD83 B1OPD9 B1OPD91 B1OPD92 B1OPD93
Vállalati finanszírozás Az események száma Összes veszteség Maximális egyedi veszteség Kereskedés és értékesítés Az események száma Összes veszteség Maximális egyedi veszteség Lakossági közvetítői tevékenység Az események száma Összes veszteség Maximális egyedi veszteség Kereskedelmi banki tevékenység Az események száma Összes veszteség Maximális egyedi veszteség Lakossági banki tevékenység Az események száma Összes veszteség Maximális egyedi veszteség Fizetési és elszámolási szolgáltatás Az események száma Összes veszteség Maximális egyedi veszteség Ügynöki szolgáltatás Az események száma Összes veszteség Maximális egyedi veszteség Vagyonkezelés Az események száma Összes veszteség Maximális egyedi veszteség Üzletágak összesen Az események száma Összes veszteség Maximális egyedi veszteség
Munkáltatói gyakorlat és munkabiztonság
Ügyfelek, termékek és üzleti gyakorlat
Tárgyi eszközöket ért károk
Üzletmenet fennakadása vagy rendszerhiba
Végrehajtás, teljesítés és folyamatkezelés
2 b
3 c
4 d
5 e
6 f
7 g
8 h
Legmagasabb
Külső csalás
1 a
Mód
9 i
10 j
11 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036
Megnevezés
Belső csalás
Sorszám PSZÁF kód
Veszteségkategóriák összesen
Legalacsonyabb
Az adatgyűjtésnél használt küszöbérték
Veszteségkategóriák
Jelmagyarázat Tilos
2421
Sor szám PSZÁF kód
13 m 14 n 15 o 16 p
A bruttó veszteség üzletágankénti százalékos megoszlása A kockázati eseményekre vonatkozó dátumok
17 r 18 s 19 sz 20 t 21 u 22 v
Az eseményhez kapcsolódó veszteségek száma
Könyvelés dátuma
12 l
A legutóbbi kártérítés dátuma (biztosításból, vagy kockázatot csökkentő más jogügyletből adódóan)
11 k
Az első kártérítés dátuma (biztosításból, vagy kockázatot csökkentő más jogügyletből adódóan)
10 j
Felismerés
9 i
Veszteségkategória
Bekövetkezés
Vagyonkezelés
8 h
Ügynöki szolgáltatás
7 g
Fizetési és elszámolási szolgáltatás
6 f
Lakossági banki tevékenység
Hitelkockázattal, vagy piaci kockázattal kapcsolatos (H/P)
5 e
Kereskedelmi banki tevékenység
Potenciálisan még megtérülő veszteség (közvetlenül, illetve biztosítás, vagy kockázatot csökkentő más jogügylet következtében
4 d
Lakossági közvetítői tevékenység
Biztosítás (vagy kockázatot csökkentő más jogügylet) következtében már megtérült veszteség
3 c
Kereskedés és értékesítés
Közvetlenül megtérült veszteségrész
2 b
Vállalati finanszírozás
Státusz: lezárt? (I/N)
Adatszolgáltatóneve:
Mód
23 z 24 zs
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Jelmagyarázat Tilos
Bruttó veszteség
1 a
Ebből: nem realizált
Belső referencia szám
2422
Vonatkozásiidƅvége: Adatszolgáltatótörzsszáma:
B2OPLD BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK - Főbb működési kockázati veszteségek, amelyeket az elmúlt négy negyedévben vettek nyilvántartásba, illetve amelyek a korábbi éveket érintik, de még lezáratlanok (OPR Loss Details) Nagyságrend: forint
001 B2OPLD001
B2OPLD099 ….
4. szám
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
4. szám
Vonatkozásiidƅvége:
KBOP A BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK MŰKÖDÉSI KOCKÁZATA ÖSSZEVONT ALAPÚ TŐKEKÖVETELMÉNYÉNEK SZÁMÍTÁSA (OPR) Nagyságrend: forint
001 KBOP1 KBOP2 KBOP21 KBOP211 KBOP212 KBOP213 KBOP214 KBOP215 KBOP216 KBOP217 KBOP218 KBOP22 KBOP221 KBOP222 KBOP3
016 KBOP4
Alapvető mutató módszer szerint (BIA) Sztenderd módszer (TSA) szerint / Alternatív sztenderd módszer (ASA) szerint Sztenderd módszer szerint (TSA) Vállalati finanszírozás Kereskedés és értékesítés Lakossági közvetítői tevékenység Kereskedelmi banki tevékenység Lakossági banki tevékenység Fizetési és elszámolási szolgáltatás Ügynöki szolgáltatás Vagyonkezelés Alternatív sztenderd módszer szerint (ASA) Kereskedelmi banki tevékenység Lakossági banki tevékenység Fejlett mérési módszer szerint (AMA) Tőkekövetelmény összesen (több módszer együttes alkalmazása esetén)
7 g
Biztosítás, vagy kockázatot csökkentő más jogügyletek tőkekövetelmény-csökkentési limitjének túllépése
6 f
Ebből (11. oszlopból): biztosítás miatt
5 e
(-) Tőkekövetelmény csökkentése biztosítás, vagy kockázatot csökkentő más jogügylet által
4 d
(-) Tőkekövetelmény csökkentése a várható veszteségek üzletviteli eljárásokkal történő mérsékléséből
A tárgyévet megelőző év állománya
3 c
Tőkekövetelmény az azt csökkentő hatások előtt (amelyek a várható veszteségeket mérséklő belső üzletviteli eljárásokból, biztosítás vagy kockázatot csökkentő más jogügylet alkalmazásából adódnak)
A tárgyévet megelőző 2. év állománya
2 b
Ebből (7. oszlopból): allokációs mechanizmusból adódó
A tárgyévet megelőző 3. év állománya
1 a
Tőkekövetelmény
8 h
9 = 7-10-11 i
10 j
11 k
12 l
13 m
Mód
14 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015
Megnevezés
A tárgyévet megelőző év bruttó jövedelme
PSZÁF kód
A tárgyévet megelőző 2. év bruttó jövedelme
Sorszám
Fejlett mérési módszer (AMA) szerinti elemek
Hitelek és kölcsönök
A tárgyévet megelőző 3. év bruttó jövedelme
Bruttó jövedelem
Jelmagyarázat Tilos
2423
2424
Vonatkozásiidƅvége:
Adatszolgáltatóneve:
Adatszolgáltatótörzsszáma:
KB1OPD BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK - MŰKÖDÉSI KOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ BRUTTÓ VESZTESÉG ÜZLETÁGANKÉNT ÉS VESZTESÉGKATEGÓRIÁNKÉNT AZ ELMÚLT NÉGY NEGYEDÉVBEN (OPR Details) Nagyságrend: forint
KB1OPD1 KB1OPD11 KB1OPD12 KB1OPD13 KB1OPD2 KB1OPD21 KB1OPD22 KB1OPD23 KB1OPD3 KB1OPD31 KB1OPD32 KB1OPD33 KB1OPD4 KB1OPD41 KB1OPD42 KB1OPD43 KB1OPD5 KB1OPD51 KB1OPD52 KB1OPD53 KB1OPD6 KB1OPD61 KB1OPD62 KB1OPD63 KB1OPD7 KB1OPD71 KB1OPD72 KB1OPD73 KB1OPD8 KB1OPD81 KB1OPD82 KB1OPD83 KB1OPD9 KB1OPD91 KB1OPD92 KB1OPD93
Vállalati finanszírozás Az események száma Összes veszteség Maximális egyedi veszteség Kereskedés és értékesítés Az események száma Összes veszteség Maximális egyedi veszteség Lakossági közvetítői tevékenység Az események száma Összes veszteség Maximális egyedi veszteség Kereskedelmi banki tevékenység Az események száma Összes veszteség Maximális egyedi veszteség Lakossági banki tevékenység Az események száma Összes veszteség Maximális egyedi veszteség Fizetési és elszámolási szolgáltatás Az események száma Összes veszteség Maximális egyedi veszteség Ügynöki szolgáltatás Az események száma Összes veszteség Maximális egyedi veszteség Vagyonkezelés Az események száma Összes veszteség Maximális egyedi veszteség Üzletágak összesen Az események száma Összes veszteség Maximális egyedi veszteség
Munkáltatói gyakorlat és munkabiztonság
Ügyfelek, termékek és üzleti gyakorlat
Tárgyi eszközöket ért károk
Üzletmenet fennakadása vagy rendszerhiba
Végrehajtás, teljesítés és folyamatkezelés
2 b
3 c
4 d
5 e
6 f
7 g
8 h
Legmagasabb
Külső csalás
1 a
Mód
9 i
10 j
11 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036
Megnevezés
Belső csalás
Sorszám PSZÁF kód
Veszteségkategóriák összesen
Legalacsonyabb
Az adatgyűjtésnél használt küszöbérték
Veszteségkategóriák
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Státusz: lezárt? (I/N) Közvetlenül megtérült veszteségrész
Biztosítás (vagy kockázatot csökkentő más jogügylet) következtében már megtérült veszteség Potenciálisan még megtérülő veszteség (közvetlenül, illetve biztosítás, vagy kockázatot csökkentő más jogügylet következtében Hitelkockázattal, vagy piaci kockázattal kapcsolatos (H/P)
1 a 2 b 3 c 4 d 5 e 6 f 7 g 8 h
….
Vagyonkezelés Veszteségkategória
10 11 12 13 14 j k l m n 15 o 16 p 17 r
Könyvelés dátuma
A kockázati eseményekre vonatkozó dátumok
20 t 21 u 22 v
Az eseményhez kapcsolódó veszteségek száma
A legutóbbi kártérítés dátuma (biztosításból, vagy kockázatot csökkentő más jogügyletből adódóan)
18 19 s sz
Az első kártérítés dátuma (biztosításból, vagy kockázatot csökkentő más jogügyletből adódóan)
A bruttó veszteség üzletágankénti százalékos megoszlása
Felismerés
Bekövetkezés
Lakossági banki tevékenység
Kereskedelmi banki tevékenység
Lakossági közvetítői tevékenység
Ügynöki szolgáltatás
Kereskedés és értékesítés
Fizetési és elszámolási szolgáltatás
9 i
Adatszolgáltatótörzsszáma:
Mód
23 z 24 zs
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
001 KB2OPLD001
Vállalati finanszírozás
Ebből: nem realizált
PSZÁF kód
Bruttó veszteség
Adatszolgáltatóneve:
4. szám
Sor szám
Belső referencia szám
Vonatkozásiidƅvége:
KB2OPLD BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK összevont alapon- Főbb működési kockázati veszteségek, amelyeket az elmúlt négy negyedévben vettek nyilvántartásba, illetve amelyek a korábbi éveket érintik, de még lezáratlanok (OPR Loss Details) Nagyságrend: forint
KB2OPLD099
Jelmagyarázat Tilos
2425
2426
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
COREP táblák - konszolidált Tőke KBCAA
BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK ÖSSZEVONT ALAPÚ SZAVATOLÓ TŐKE SZÁMÍTÁSA (CA)
KBCAB
BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK ÖSSZEVONT ALAPÚ TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSA (CA)
KBCAC
BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK ÖSSZEVONT ALAPÚ TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSA - RÉSZLETEZŐ TÁBLA
Hitelezési kockázat - sztenderd módszer KBCS
ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY KITETTSÉGEK ÖSSZESEN (CRSA)
KB1CS
ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CRSA) Központi kormánnyal és központi bankkal szembeni kitettségek (CRSA)
KB2CS
ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Regionális kormánnyal és helyi önkormányzatokkal szembeni kitettségek (CRSA)
KB3CS
ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Közszektorbeli intézménnyel szembeni kitettségek (CRSA)
KB4CS
ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Multilaterális fejlesztési bankkal szembeni kitettségek (CRSA)
KB5CS
ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Nemzetközi szervezettel szembeni kitettségek (CRSA)
KB6CS
ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Intézménnyel szembeni kitettségek (CRSA)
KB7CS
ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szembeni kitettségek (CRSA)
KB8CS
ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Lakossággal szembeni kitettségek (CRSA)
KB9CS
ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Ingatlannal fedezett kitettségek (CRSA)
KB10CS
ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Késedelmes tételek (CRSA)
KB11CS
ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Felügyelet által kiemelten kockázatosnak minősített követelések (CRSA)
KB12CS
ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Fedezett kötvény formájában fennálló kitettségek (CRSA)
KB13CS
ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szemben fennálló rövid lejáratú követelések (CRSA)
KB14CS
ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Kollektív befektetési értékpapírban fennálló kitettségek (CRSA)
KB15CS
ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Egyéb tételek (CRSA)
KBCTS
ÖSSZEVONT ALAPÚ KERESKEDÉSI KÖNYVBEN NYILVÁNTARTOTT ELSZÁMOLÁSI/NYITVASZÁLLÍTÁSI KOCKÁZATOK (CR TB SETT) HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC SA) Értékpapírosítás típusa: Hagyományos
KB1SECSA
4. szám
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
KB2SECSA
HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC SA) Értékpapírosítás típusa: Szintetikus
KBSECD
HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ SZPONZORI ÉS ESZKÖZÁTRUHÁZÓI (ORIGINÁTORI) INFORMÁCIÓK (CR SEC Details) ÖSSZEVONT ALAPÚ MÉRLEGEN KÍVÜLI, ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJŰ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZŐDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK ÉS AZONNALI ÜGYLETEK Sztenderd módszert alkalmazó intézmények esetén
KBC11H
KBC3H
ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJŰ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZŐDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK, ELSZÁMOLÁSI ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSI ÜGYLETEK PARTNERKOCKÁZATA
Hitelezési kockázat - IRB módszer KBCIF
ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY KITETTSÉGEK ÖSSZESEN (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB)
KBC1CIF
ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Központi kormány és központi bank (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB)
KBC2CIF
ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Intézménnyel szembeni kitettségek (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB)
KBC3CIF
ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szembeni kitettségek (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB)
KBC31CIF
ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szembeni kitettségi osztályba tartozó különleges hitelezési kitettségek (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY KITETTSÉGEK ÖSSZESEN (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB)
KBCIA
KBC1CIA
KBC2CIA
ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Központi kormánnyal és központi bankkal szembeni kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Intézménnyel szembeni kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB)
KBC3CIA
ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szembeni kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB)
KBC31CIA
ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szembeni kitettségi osztályba tartozó különleges hitelezési kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Lakossággal szembeni kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB)
KBC4CIA
KBC41CIA
KBC42CIA
KBC43CIA
KBCQ
ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Lakossággal szembeni kitettségi osztályba tartozó ingatlannal fedezett kitettségek (ha saját LGD becslést és CCFet alkalmaznak) (CRIRB) ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Lakossággal szembeni kitettségi osztályba tartozó rulírozó kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Lakossággal szembeni kitettségi osztályba tartozó egyéb lakossági kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) ÖSSZEVONT ALAPÚ HITELEZÉSIKOCKÁZAT: RÉSZESEDÉSEK IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR IRB EQU)
2427
2428
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
KBCTS KB1SECIRB
ÖSSZEVONT ALAPÚ KERESKEDÉSI KÖNYVBEN NYILVÁNTARTOTT ELSZÁMOLÁSI/NYITVASZÁLLÍTÁSI KOCKÁZATOK (CR TB SETT) HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC IRB) Értékpapírosítás típusa: Hagyományos
KB2SECIRB
HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC IRB) Értékpapírosítás típusa: Szintetikus
KBSECD
HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ SZPONZORI ÉS ESZKÖZÁTRUHÁZÓI INFORMÁCIÓK (CR SEC Details) ÖSSZEVONT ALAPÚ MÉRLEGEN KÍVÜLI, ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJŰ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZŐDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK ÉS AZONNALI ÜGYLETEK IRB módszert alkalmazó intézmények esetén
KBC12H
KBC3H
ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJŰ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZŐDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK, ELSZÁMOLÁSI ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSI ÜGYLETEK PARTNERKOCKÁZATA
Piaci kockázat KBM1T
KBM2R
ÖSSZEVONT ALAPÚ PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (forintban összesen) ÖSSZEVONT ALAPÚ PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (pénznem: HUF) ÖSSZEVONT ALAPÚ PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (pénznem: EUR) ÖSSZEVONT ALAPÚ PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (pénznem: CHF) ÖSSZEVONT ALAPÚ PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (pénznem: GBP) ÖSSZEVONT ALAPÚ PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (pénznem: USD) ÖSSZEVONT ALAPÚ PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (pénznem: JPY) ÖSSZEVONT ALAPÚ PIACI KOCKÁZAT: A RÉSZVÉNYEK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER
KBM3D
ÖSSZEVONT ALAPÚ PIACI KOCKÁZAT: DEVIZAKOCKÁZAT - SZTENDERD MÓDSZER
KBM4A
ÖSSZEVONT ALAPÚ PIACI KOCKÁZAT: ÁRUK - SZTENDERD MÓDSZER
KBM5M
ÖSSZEVONT ALAPÚ PIACI KOCKÁZAT: BELSŐ MODELLEK
KBM6AM
ÖSSZEVONT ALAPÚ PIACI KOCKÁZAT: BELSŐ MODELLEK RÉSZLETEZÉSE
KBM6B01M
ÖSSZEVONT ALAPÚ PIACI KOCKÁZAT: BELSŐ MODELLEK RÉSZLETEZÉSE tábla sorainak részletező táblái
KBM1H KBM1E KBM1C KBM1G KBM1U KBM1J
Működési kockázat KBOP KB1OPD KB2OPLD
BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK MŰKÖDÉSI KOCKÁZATA ÖSSZEVONT ALAPÚ TŐKEKÖVETELMÉNYÉNEK SZÁMÍTÁSA (OPR) BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK - MŰKÖDÉSI KOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ BRUTTÓ VESZTESÉG ÜZLETÁGANKÉNT ÉS ESEMÉNYTÍPUSONKÉNT AZ ELMÚLT ÉVBEN (OPR Details) BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK ÖSSZEVONT ALAPON- FŐBB MŰKÖDÉSI KOCKÁZAT VESZTESÉGEK, AMELYEK A KORÁBBI ÉVEKET ÉRINTIK, DE MÉG NEM KERÜLTEK LEZÁRÁSRA; ÉS AMELYEK A MÚLT ÉVBEN KERÜLTEK RÖGZÍTÉSRE (OPR Loss Details)
4. szám
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
KBCAA BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK ÖSSZEVONT ALAPÚ SZAVATOLÓ TŐKE SZÁMÍTÁSA (CA) Nagyságrend: forint Összeg Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Mód 1 a KBCAA1 KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FIGYELEMBE VEHETŐ SZAVATOLÓ 001 TŐKE ÖSSZESEN 002 KBCAA11 ALAPVETŐ TŐKE 003 KBCAA111 ALAPVETŐ TŐKEKÉNT ELISMERT TŐKEELEMEK 004 KBCAA1111 Befizetett jegyzett tőke KBCAA111101 ebből: Osztalék-elsőbbségi, a nyereséges évben az elmúlt év(ek) elmaradt hozamkifizetésére fel nem jogosító, jegyzett és befizetett 005 részvények 006 KBCAA11111 a) Cégbíróságon bejegyzett tőke KBCAA11112 b) Felügyeletnek bejelentett, dokumentált jegyzett tőkeemelés 007 összege, amelyet a Cégbíróság még nem jegyzett be 008 KBCAA11113 c) (-) Cégbíróságon még nem bejegyzett tőkeleszállítás összege 009 KBCAA11114 d) (-) Jegyzett tőke be nem fizetett része 010 KBCAA1112 (-) Visszavásárolt saját részvények névértéke 011 KBCAA1113 Tőketartalék 012 KBCAA11131 a) Számviteli tőketartalék KBCAA11132 b) (-) Tőketartalék csökkenése a Felügyeletnek bejelentett, dokumentált, Cégbíróságon még nem bejegyzett jegyzett tőke emelés 013 miatt KBCAA11133 c) Tőketartalék növekedése a Cégbíróságon még nem bejegyzett 014 jegyzett tőke leszállítás miatt KBCAA1115 (-) Osztalék-elsőbbségi, a nyereséges évben az elmúlt év(ek) elmaradt hozamkifizetésére feljogosító, jegyzett és befizetett 015 részvények 016 KBCAA112 ALAPVETŐ TŐKEKÉNT ELISMERT TARTALÉKOK 017 KBCAA1121 Tartalékok 018 KBCAA11211 Lekötött tartalék alapvető tőkeként figyelembe vehető része 019 KBCAA112111 Számviteli lekötött tartalék (-) Visszavásárolt saját részvények könyv szerinti érték és 020 KBCAA112112 névértékének különbözete 021 KBCAA11212 Általános tartalék 022 KBCAA11213 Eredménytartalék 023 KBCAA112131 a1) Számviteli eredménytartalék, ha pozitív 024 KBCAA112132 a2) (-) Számviteli eredménytartalék, ha negatív KBCAA112133 b) (-) Eredménytartalék csökkenése a Felügyeletnek bejelentett, dokumentált, Cégbíróságon még nem bejegyzett jegyzett tőke emelés 025 miatt KBCAA112134 c) Eredménytartalék növekedése a Cégbíróságon még nem 026 bejegyzett jegyzett tőke leszállítás miatt KBCAA1122 Konszolidáció miatt az Alapvető tőkeelemek pozitív/(-) negatív 027 különbözeteiből beszámítható rész 028 KBCAA11221 Alapvető tőkeelemek pozitív/(-) negatív különbözetei 029 KBCAA112211 Saját tőke növekedése/(-)csökkenése 030 KBCAA1122111 a) Leányvállalatok saját tőke változása (követel/(-) tartozik)
2429
2430
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
031 032 033 034 035 036 037 038
KBCAA1122112 KBCAA112212 KBCAA1122121 KBCAA1122122 KBCAA112213 KBCAA112301 KBCAA1124101 KBCAA1124201
039
KBCAA1125
040 041 042 043 044
KBCAA114 KBCAA115 KBCAA1151 KBCAA1153 KBCAA1154 KBCAA115421
045 046
KBCAA115422
047 048 049 050
KBCAA12 KBCAA1211 KBCAA1213 KBCAA12131 KBCAA12132
051 052
KBCAA121321
053
KBCAA121322
054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065
KBCAA1215 KBCAA12151 KBCAA121511 KBCAA1215111 KBCAA1215112 KBCAA121512 KBCAA1215121 KBCAA1215122 KBCAA121513 KBCAA1215131 KBCAA1215132 KBCAA121514
b) Közös vezetésű vállalkozások saját tőke változása (követel/(-) tartozik) Konszolidáció miatti változások (követel/(-) tartozik) a) adósságkonszolidálás pozitív/(-) negatív különbözetéből b) közbenső eredménykonszolidálás pozitív/(-) negatív különbözetéből Kisebbségi részesedés (Külső tagok, más tulajdonosok részesedése) Könyvvizsgáló által hitelesített mérleg szerinti vagy évközi eredmény, ha pozitív (-) Könyvvizsgáló által nem hitelesített évközi eredmény, ha negatív (-) Könyvvizsgáló által hitelesített mérleg szerinti eredmény, ha negatív (-) Értékpapírosított eszközökből származó jövőbeni, nem realizált nyereség, amely hitelminőség javítást nyújt az értékpapírosított pozíciókra ALAPVETŐ KÖLCSÖNTŐKE teljes összege (-) EGYÉB LEVONÁSOK AZ ALAPVETŐ TŐKÉBŐL (-) Immateriális javak (-) Alapvető kölcsöntőke limit feletti része (-) Egyéb levonások (-) Kockázati céltartalék és az értékvesztés hiánya (általános kockázati céltartalék nélkül) (-) Kereskedési könyvi, kevésbé likvid tételek értékelési korrekciója miatti veszteségek JÁRULÉKOS TŐKE Alapvető kölcsöntőkéből a járulékos tőkébe beszámítható rész Értékelési tartalékok a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka b) valós értékelés értékelési tartalékából járulékos tőkében figyelembe vehető rész ba) számviteli valós értékelés értékelési tartaléka bb) (-) bekerülési értéken értékelt pénzügyi instrumentum cash-flow fedezeti ügyletének valós értékeléséből származó értékelési tartalék Konszolidáció miatt a Járulékos tőkeelemek pozitív/(-) negatív különbözeteiből beszámítható rész Járulékos tőkeelemek pozitív/(-) negatív különbözetei Passzív/(-)aktív tőkekonszolidációs különbözet a) Leányvállalatokból b) Közös vezetésű vállalkozásból Saját tőke növekedése/(-)csökkenése a) Leányvállalatok saját tőke változása (követel/(-) tartozik) b) Közös vezetésű vállalkozások saját tőke változása (követel/(-) tartozik) Konszolidáció miatti változások (követel/(-) tartozik) a) adósságkonszolidálás pozitív/(-) negatív különbözetéből b) közbenső eredménykonszolidálás pozitív/(-) negatív különbözetéből Kisebbségi részesedés (Külső tagok, más tulajdonosok részesedése)
4. szám
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
066
KBCAA1216
067 068
KBCAA1217 KBCAA1218 KBCAA1222
069 070 071
KBCAA1223 KBCAA1224 KBCAA1225
072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083
KBCAA123 KBCAA13 KBCAA13001 KBCAA130011 KBCAA130012 KBCAA130013 KBCAA13002 KBCAA130021 KBCAA130022 KBCAA1301 KBCAA1302 KBCAA1303
084 085 086
KBCAA1304 KBCAA1305 KBCAA1306
087 088 089 090 091 092 093
KBCAA130609 KBCAA13060911 KBCAA13060912 KBCAA13060921 KBCAA13060922 KBCAA1306093 KBCAA130610
094
Lejárat nélküli osztalékelsőbbségi , a nyereséges évben az elmúlt év(ek) elmaradt hozamkifizetésére is feljogosító, jegyzett és befizetett részvények és alárendelt kölcsöntőke IRB szerinti értékvesztés és céltartalék többlet Járulékos kölcsöntőke Lejárattal rendelkező osztalék-elsőbbségi, a nyereséges évben az elmúlt év(ek) elmaradt hozamkifizetésére feljogosító, jegyzett és befizetett részvények Lejárattal rendelkező alárendelt kölcsöntőke Részvénnyé átváltoztatható kötvények (-) Lejárattal rendelkező alárendelt kölcsöntőke és osztalékelsőbbségi, a nyereséges évben az elmúlt év(ek) elmaradt hozamkifizetésére feljogosító, jegyzett és befizetett részvények összegének limit feletti része (-) Járulékos tőke limit feletti része (-) LEVONÁSOK AZ ALAPVETŐ TŐKÉBŐL ÉS A JÁRULÉKOS TŐKÉBŐL Ebből:(-) Levonások az alapvető tőkéből (-) Levonás az alapvető tőkéből az 50-50 %-os arányú levonás miatt (-) Levonás alapvető tőkéből járulékos tőke hiánya miatt (-) Levonás limittúllépés miatt Ebből: (-) Levonások a járulékos tőkéből (-) Levonás járulékos tőkéből az 50-50 % arányú tételek miatt (-) Levonás limittúllépés miatt (-) PIBv-ben lévő tőbefektetések korlátozása miatt (-) PIBv-nek nyújtott alárendelt kölcsöntőke, alapvető kölcsöntőke és járulékos kölcsöntőke korlátozása miatt (-) A PIBv-ben lévő nem befolyásoló tőkebefektetés és alárendelt kölcsöntőke, alapvető kölcsöntőke, járulékos kölcsöntőke limit feletti része (-) Biztosítóban lévő tőkebefektetések korlátozása miatt (-) Biztosítónak nyújtott alárendelt kölcsöntőke, alapvető kölcsöntőke és járulékos kölcsöntőke korlátozása miatt (-) A Biztosítóban lévő nem befolyásoló tőke befektetés és alárendelt kölcsöntőke, alapvető kölcsöntőke és járulékos kölcsöntőke limit feletti része (-) Összevonás alól mentesített PIBvJv miatti levonás (-) Összevonás alól mentesített PIBvJv befektetéseknek könyv szerinti értéke (-) Összevonás alól mentesített PIBvJv befektetéseknek minimális szavatoló tőke szükséglete (-) Összevonás alól mentesített PIBvJv befektetések arányosított könyv szerinti értéke (-) Összevonás alól mentesített PIBvJv befektetések arányosított minimális szavatoló tőke szükséglete (-) Összevonás alól mentesített PIBvJv befektetéseknek nyújtott alárendelt kölcsöntőke könyv szerinti értéke Kiegészítő információ: KORLÁTOZÁSOK ALAPJÁUL SZOLGÁLÓ ÖSSZES ALAPVETŐ ÉS JÁRULÉKOS TŐKE
2431
2432
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
095 096 097 102 103
KBCAA1307 KBCAA1308
KBCAA1310 KBCAA14 KBCAA15 KBCAA1510
104 105 106 107 108 109
KBCAA16 KBCAA161 KBCAA163 KBCAA166 KBCAA167 KBCAA181
110 111 112 113 114
KBCAA1811 KBCAA1812 KBCAA182 KBCAA183 Jelmagyarázat Tilos
(-) A kockázattal súlyozott kitettségi érték meghatározásánál figyelembe nem vett, 1250 %-os kockázati súlyú értékpapírosítási pozíciók összege (-) IRB szerinti értékvesztés és céltartalék hiány, valamint IRB részesedések várható vesztesége (-) Kereskedési könyv szerinti nyitva szállítás értéke a második szerződés szerinti (fizetést vagy szállítást követő) 5. munkanaptól az ügylet megszűntéig KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FIGYELEMBE VEHETŐ ÖSSZES ALAPVETŐ TŐKE KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FIGYELEMBE VEHETŐ ÖSSZES JÁRULÉKOS TŐKE KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FIGYELEMBE VEHETŐ, LEVONÁSOK UTÁNI ÖSSZES ALAPVETŐ ÉS JÁRULÉKOS TŐKE PIACI KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FELHASZNÁLHATÓ ÖSSZES KIEGÉSZÍTŐ TŐKE Járulékos tőke szavatoló tőkébe be nem számítható része Kiegészítő alárendelt kölcsöntőke (-) Hitelintézet kereskedési könyvi nagykockázat-vállalásának limittúllépése miatti tőkelevonás (-) Elismert, de fel nem használt kiegészítő tőke Kiegészítő információk: IRB SZERINTI ÉRTÉKVESZTÉS/ CÉLTARTALÉK TÖBBLET (+) / HIÁNY (-) IRB szerint beszámítható értékvesztés/céltartalék (-) IRB szerint várható veszteségek ALÁRENDELT KÖLCSÖNTŐKE SZÁMVITELI ÉRTÉKE INDULÓ TŐKEKÖVETELMÉNY
4. szám
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Vonatkozási idő vége:
2433
Adatszolgáltató neve:
Adatszolgáltató törzsszáma:
KBCAB BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK ÖSSZEVONT ALAPÚ TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSA (CA)
Sorszám
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23
PSZÁF kód KBCAB2 KBCAB2001 KBCAB2002 KBCAB21 KBCAB211 KBCAB21111 KBCAB2111101 KBCAB2111102 KBCAB2111103 KBCAB2111104 KBCAB2111105 KBCAB2111106 KBCAB2111107 KBCAB2111108 KBCAB2111109 KBCAB2111110 KBCAB2111111 KBCAB2111112 KBCAB2111113 KBCAB2111114 KBCAB2111115 KBCAB2112 KBCAB212 KBCAB2121
24 25 26 27 28
KBCAB212101 KBCAB212102 KBCAB2121021 KBCAB212103 KBCAB2122
29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49
KBCAB212201 KBCAB212202 KBCAB2122021 KBCAB212203 KBCAB212204 KBCAB2123 KBCAB2124 KBCAB2125 KBCAB22 KBCAB23 KBCAB231 KBCAB2311 KBCAB2312 KBCAB2313 KBCAB2314 KBCAB232 KBCAB24 KBCAB241 KBCAB242 KBCAB243 KBCAB25
50 51 52
KBCAB26 KBCAB261
Megnevezés
TŐKEKÖVETELMÉNY- MINIMÁLIS SZINTJE ebből:a 20(2) cikk szerinti befektetési vállalkozások tőkekövetelménye (a 24.cikket nem alkalmazzuk) ebből:a 20(3) cikk szerinti befektetési vállalkozások tőkekövetelménye (a 25.cikket nem alkalmazzuk) ÖSSZES TŐKEKÖVETELMÉNY A HITELEZÉSI, PARTNER, FELHÍGULÁSI ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSI KOCKÁZATOKRA Sztenderd módszer (továbbiakban SA) tőkekövetelménye SA módszer tőkekövetelménye kitettségi osztályok szerint (értékpapírosított pozíció nélkül) Központi kormányok és központi bankok Regionális kormányok vagy helyi önkormányzatok Közszektorbeli intézmények Multilaterális fejlesztési bankok Nemzetközi szervezetek Intézmények Vállalkozások Lakosság Ingatlannal fedezett követelések Késedelmes tételek Felügyelet által kiemelten kockázatosnak minősített kategóriába tartozó tételek Fedezett kötvények Intézménnyel, vállalkozással szemben fennálló rövid lejáratú követelések Kollektív befektetési értékpapírok Egyéb tételek Értékpapírosított pozíciók SA módszer szerinti tőkekövetelménye IRB-n alapuló módszer tőkekövetelménye FIRB módszer tőkekövetelménye, azaz nem saját nemteljesítéskori veszteségráta (LGD) becslést és hitelegyenértékesítési tényezőt (CCF) alkalmaznak (értékpapírosított pozíció nélkül) Központi kormányok és központi bankok Hitelintézetek és befektetési vállalkozások ebből: Hitelintézetek és befektetési vállalkozások Vállalkozások AIRB módszer tőkekövetelménye, azaz saját nemteljesítéskori veszteségráta (LGD) becslést és hitelegyenértékesítési tényezőt (CCF) alkalmaznak (értékpapírosított pozíció nélkül) Központi kormány és központi bank Hitelintézetek és befektetési vállalkozások ebből: Hitelintézetek és befektetési vállalkozások Vállalkozások Lakosság Részesedések IRB módszer szerint tőkekövetelménye Értékpapírosított pozíciók IRB módszer szerinti tőkekövetelménye Egyéb, nem hitelkötelezettséget megtestesítő eszközök tőkekövetelménye ELSZÁMOLÁSI KOCKÁZAT TŐKEKÖVETELMÉNYE ÖSSZES TŐKEKÖVETELMÉNY A POZÍCIÓ-, DEVIZAÁRFOLYAM ÉS ÁRUKOCKÁZATRA Pozíció-, devizaárfolyam és árukockázat szenderd módszer szerinti tőkekövetelménye eszközcsoportonként Kereskedési célú,hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Részvények Deviza Áruk Pozíció-, devizaárfolyam és árukockázat belső model szerinti tőkekövetelménye ÖSSZES TŐKEKÖVETELMÉNY A MŰKÖDÉSI KOCKÁZATRA Alapmutató módszer szerinti tőkekövetelmény (BIA módszer) Sztenderdizált/Alternatív sztenderdizált módszer szerinti tőkekövetelmény (TSA/ASA módszer) Működési kockázat fejlett mérési módszer szerinti tőkekövetelmény (AMA módszer) AZ ELŐZŐ ÉVI MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGEN ALAPULÓ TŐKEKÖVETELMÉNY (befektetési vállalkozás esetén) EGYÉB ÉS ÁTMENETI TŐKEKÖVETELMÉNY Átmeneti rendelkezésként előírt tőkekövetelmény minimális alsó korlátjának elérésére vonatkozó tőketöbblet
Nagyságrend: forint Összeg 1 Mód a
2434
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Vonatkozási idő vége:
53 54 55 56 57
KBCAB3 KBCAB31
ÖSSZEGZŐ ADATOK Szavatoló tőke többlet/hiány egyéb és átmeneti tőkekövetelmények előtt
KBCAB311
Tőkemegfelelési mutató (továbbiakban TMM) egyéb és átmeneti tőkekövetelmények előtt Szavatoló tőke többlet/hiány egyéb és átmeneti tőkekövetelmények után
KBCAB32 KBCAB321 KBCAB33
KBCAB341
TMM egyéb és átmeneti tőkekövetelmények után FELÜGYELETI FELÜLVIZSGÁLAT (SREP) ELŐÍRÁSAINAK FIGYELEMBE VÉTELÉT KÖVETŐEN RENDELKEZÉSRE ÁLLÓ SZAVATOLÓ TŐKE FELÜGYELETI FELÜLVIZSGÁLAT (SREP) ELŐÍRÁSAINAK FIGYELEMBE VÉTELÉT KÖVETŐ TŐKEKÖVETELMÉNY Szavatoló tőke többlet/hiány felügyeleti felülvizsgálat előírásainak figyelembevételét követően Tőkemegfelelési index felügyeleti felülvizsgálat előírásainak figyelembevételét követően TMM felügyeleti felülvizsgálat előírásainak figyelembevételét követően BELSŐ TŐKEMEGFELELÉS ÉRTÉKELÉS (ICAAP) UTÁN RENDELKEZÉSRE ÁLLÓ SZAVATOLÓ TŐKE BELSŐ TŐKEMEGFELELÉS ÉRTÉKELÉS (ICAAP) SZAVATOLÓ TŐKE SZÜKSÉGLETE Szavatoló tőke többlet/hiány belső tőkemegfelelés értékelést követően
KBCAB342 KBCAB343
Tőkemegfelelési index belső tőkemegfelelés értékelést követően TMM belső tőkemegfelelés értékelést követően
58 59 60 61 62 63 64 65 66 67
Adatszolgáltató neve:
KBCAB3301 KBCAB331 KBCAB332 KBCAB333 KBCAB34 KBCAB3401
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltató törzsszáma:
Sorszám
1 2 PSZÁF kód
KBCAC1 KBCAC101 …….. KBCAC199
Tilos Megnevezés
………..
Tőkekövetelmény az elszámolási/szállítási kockázatra Tőkekövetelmény a pozíció-, devizaárfolyam és árukockázatra Tőkekövetelmény a működési kockázatra
SZAVATOLÓ TŐKE TÖBBLET vagy HIÁNY (a tőkekövetelmény minimális szintje figyelembe vételével) 11=9-8 SZAVATOLÓ TŐKE TÖBBLET vagy HIÁNY a felügyeleti felülvizsgálat előírásainak figyelembe vételét követően
Neve Mód
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
a b c d e f g h i j k l z
Kódja
Tőkekövetelmény minimális szintje öszesen 8=3+4+5+6+7
Egyéb és átmeneti tőkekövetelmény
Adatszolgáltató törzsszáma:
Kockázatok fedezetére figyelembe vehető szavatoló tőke (Pillér I)
összesen ebből: alapvető tőke
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Jelmagyarázat
Adatszolgáltató neve:
4. szám
Összevont felügyelet alá vont társaságok és csoportok
Tőkekövetelmény a hitelezési, partner, felhígulási és nyitvaszállítási kockázatra
Vonatkozási idő vége:
KBCAC BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK ÖSSZEVONT ALAPÚ TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSA - RÉSZLETEZŐ TÁBLA Nagyságrend: forint
Összesen
2435
Adatszolgáltató törzsszáma:
Adatszolgáltató neve
2436
Vonatkozási idő vége:
KBCS - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY
KITETTSÉGEK ÖSSZESEN (CRSA)
KBCS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
KBCS11 KBCS12
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek
4 5
KBCS13 KBCS14
6
KBCS15
7 8 9 10 11 12
KBCS201 KBCS202 KBCS203 KBCS204 KBCS205 KBCS2051
13 14 15 16 17
KBCS2052 KBCS2053 KBCS206 KBCS207 KBCS2071
18 19 20 21 22 23
KBCS2072 KBCS2073 KBCS208 KBCS2081 KBCS209 KBCS210
10 g2
11 h
12 i1
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
13 i2
14 i3
15 j
0% 16 k1
20% 17 k2
50% 18 k3
100% 19 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
9 g1
Kockázattal súlyozott kitettség érték
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
8 f2
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
7 f1
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
6 e2
Pénzügyi biztosíték értéke
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
5 e1
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
4 d
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
Hitelderivatívák
3 c
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Garanciák
2 b
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
1 a
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
PSZÁF kód
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Nagyságrend: forint A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
0% 10% 20% 35% 50% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből: késedelmes tételek 200% Egyéb kockázati súlyok
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltató törzsszáma:
Adatszolgáltató neve:
4. szám
Vonatkozási idő vége:
KB1CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
KB1CS11 KB1CS12
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek
4 5
KB1CS13 KB1CS14
11 h
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek
6
KB1CS15
Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
7 8 9 10 11
KB1CS201 KB1CS202 KB1CS203 KB1CS204 KB1CS205
0% 10% 20% 35% 50%
12
KB1CS2051
13 14 15 16
KB1CS2052 KB1CS2053 KB1CS206 KB1CS207
17
KB1CS2071
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
18 19 20
KB1CS2072 KB1CS2073 KB1CS208
21 22 23
KB1CS2081 KB1CS209 KB1CS210
ebből:
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 16 k1
20% 17 k2
50% 18 k3
100% 19 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
7 f1
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
6 e2
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
5 e1
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
4 d
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
3 c
Hitelderivatívák
2 b
Garanciák
1 a
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
Nagyságrend: forint
A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
KB1CS - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Központi kormánnyal és központi bankkal szembeni kitettségek (CRSA)
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből:
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből:
késedelmes tételek
200% Egyéb kockázati súlyok
Jelmagyarázat Tilos
2437
Adatszolgáltató törzsszáma:
Adatszolgáltató neve:
2438
Vonatkozási idő vége:
KB2CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
KB2CS11 KB2CS12
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek
4 5
KB2CS13 KB2CS14
6
KB2CS15
Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
7 8 9 10 11
KB2CS201 KB2CS202 KB2CS203 KB2CS204 KB2CS205
0% 10% 20% 35% 50%
12
KB2CS2051
13 14 15 16
KB2CS2052 KB2CS2053 KB2CS206 KB2CS207
17
KB2CS2071
18 19 20
KB2CS2072 KB2CS2073 KB2CS208
21 22 23
KB2CS2081 KB2CS209 KB2CS210
11 h
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
ebből:
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 16 k1
20% 17 k2
50% 18 k3
100% 19 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
7 f1
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
6 e2
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
5 e1
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
Nagyságrend: forint
A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
4 d
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
3 c
Hitelderivatívák
2 b
Garanciák
1 a
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
KB2CS - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Regionális kormánnyal és helyi önkormányzatokkal szembeni kitettségek (CRSA)
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből:
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből:
késedelmes tételek
200% Egyéb kockázati súlyok
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltató törzsszáma:
Adatszolgáltató neve:
4. szám
Vonatkozási idő vége:
KB3CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
KB3CS11 KB3CS12
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek
4 5
KB3CS13 KB3CS14
6
KB3CS15
Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
7 8 9 10 11
KB3CS201 KB3CS202 KB3CS203 KB3CS204 KB3CS205
0% 10% 20% 35% 50%
12
KB3CS2051
13 14 15 16
KB3CS2052 KB3CS2053 KB3CS206 KB3CS207
17
KB3CS2071
18 19 20
KB3CS2072 KB3CS2073 KB3CS208
21 22 23
KB3CS2081 KB3CS209 KB3CS210
11 h
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
ebből:
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 16 k1
20% 17 k2
50% 18 k3
100% 19 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
7 f1
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
6 e2
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
5 e1
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
4 d
Hitelderivatívák
3 c
Garanciák
2 b
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
1 a
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
PSZÁF kód
Nagyságrend: forint (-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
KB3CS - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Közszektorbeli intézménnyel szembeni kitettségek (CRSA)
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből:
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből:
késedelmes tételek
200% Egyéb kockázati súlyok
Jelmagyarázat Tilos
2439
Adatszolgáltató törzsszáma:
Adatszolgáltató neve:
2440
Vonatkozási idő vége:
KB4CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
KB4CS11 KB4CS12
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek
4 5
KB4CS13 KB4CS14
6
KB4CS15
Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
7 8 9 10 11
KB4CS201 KB4CS202 KB4CS203 KB4CS204 KB4CS205
0% 10% 20% 35% 50%
12
KB4CS2051
13 14 15 16
KB4CS2052 KB4CS2053 KB4CS206 KB4CS207
17
KB4CS2071
11 h
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
18 19 20
KB4CS2072 KB4CS2073 KB4CS208
21 22 23
KB4CS2081 KB4CS209 KB4CS210
ebből:
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 16 k1
20% 17 k2
50% 18 k3
100% 19 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
7 f1
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
6 e2
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Nagyságrend: forint
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
5 e1
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
4 d
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
3 c
Hitelderivatívák
2 b
Garanciák
1 a
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
KB4CS - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Multilaterális fejlesztési bankkal szembeni kitettségek (CRSA)
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből:
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből:
késedelmes tételek
200% Egyéb kockázati súlyok
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltató törzsszáma:
Adatszolgáltató neve:
4. szám
Vonatkozási idő vége:
KB5CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
KB5CS11 KB5CS12
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek
4 5
KB5CS13 KB5CS14
6
KB5CS15
Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
7 8 9 10 11
KB5CS201 KB5CS202 KB5CS203 KB5CS204 KB5CS205
0% 10% 20% 35% 50%
12
KB5CS2051
11 h
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
13 14 15 16
KB5CS2052 KB5CS2053 KB5CS206 KB5CS207
17
KB5CS2071
18 19 20
KB5CS2072 KB5CS2073 KB5CS208
21 22 23
KB5CS2081 KB5CS209 KB5CS210
ebből:
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 16 k1
20% 17 k2
50% 18 k3
100% 19 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
7 f1
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
6 e2
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
5 e1
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
4 d
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
3 c
Hitelderivatívák
2 b
Garanciák
1 a
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
Nagyságrend: forint
A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
5CS Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
KB5CS - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Nemzetközi szervezettel szembeni kitettségek (CRSA)
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből:
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből:
késedelmes tételek
200% Egyéb kockázati súlyok
Jelmagyarázat Tilos
2441
Adatszolgáltató törzsszáma:
Adatszolgáltató neve:
2442
Vonatkozási idő vége:
KB6CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
KB6CS11 KB6CS12
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek
4 5
KB6CS13 KB6CS14
6
KB6CS15
Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
7 8 9 10 11
KB6CS201 KB6CS202 KB6CS203 KB6CS204 KB6CS205
0% 10% 20% 35% 50%
12
KB6CS2051
11 h
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
13 14 15 16
KB6CS2052 KB6CS2053 KB6CS206 KB6CS207
17
KB6CS2071
18 19 20
KB6CS2072 KB6CS2073 KB6CS208
21 22 23
KB6CS2081 KB6CS209 KB6CS210
ebből:
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 16 k1
20% 17 k2
50% 18 k3
100% 19 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
7 f1
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
6 e2
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
5 e1
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
4 d
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
3 c
Hitelderivatívák
2 b
Garanciák
1 a
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
Nagyságrend: forint
A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
KB6CS - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Intézménnyel szembeni kitettségek (CRSA)
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből:
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből:
késedelmes tételek
200% Egyéb kockázati súlyok
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltató törzsszáma:
Adatszolgáltató neve:
4. szám
Vonatkozási idő vége:
KB7CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
KB7CS11 KB7CS12
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek
4 5
KB7CS13 KB7CS14
11 h
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek
6
KB7CS15
Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
7 8 9 10 11
KB7CS201 KB7CS202 KB7CS203 KB7CS204 KB7CS205
0% 10% 20% 35% 50%
12
KB7CS2051
13 14 15 16
KB7CS2052 KB7CS2053 KB7CS206 KB7CS207
17
KB7CS2071
18 19 20
KB7CS2072 KB7CS2073 KB7CS208
21 22 23
KB7CS2081 KB7CS209 KB7CS210
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
ebből:
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 16 k1
20% 17 k2
50% 18 k3
100% 19 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
7 f1
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
6 e2
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
5 e1
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
4 d
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
3 c
Hitelderivatívák
2 b
Garanciák
1 a
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
Nagyságrend: forint
A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékka csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
KB7CS - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Vállalkozással szembeni kitettségek (CRSA)
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből:
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből:
késedelmes tételek
200% Egyéb kockázati súlyok
Jelmagyarázat Tilos
2443
Adatszolgáltató törzsszáma:
Adatszolgáltató neve:
2444
Vonatkozási idő vége:
KB8CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
KB8CS11 KB8CS12
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek
4 5
KB8CS13 KB8CS14
11 h
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek
6
KB8CS15
Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
7 8 9 10 11
KB8CS201 KB8CS202 KB8CS203 KB8CS204 KB8CS205
0% 10% 20% 35% 50%
12
KB8CS2051
13 14 15 16
KB8CS2052 KB8CS2053 KB8CS206 KB8CS207
17
KB8CS2071
18 19 20
KB8CS2072 KB8CS2073 KB8CS208
21 22 23
KB8CS2081 KB8CS209 KB8CS210
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
ebből:
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 16 k1
20% 17 k2
50% 18 k3
100% 19 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
7 f1
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
6 e2
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
5 e1
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
Nagyságrend: forint
A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
4 d
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
3 c
Hitelderivatívák
2 b
Garanciák
1 a
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
KB8CS - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Lakossággal szembeni kitettségek (CRSA)
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből:
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből:
késedelmes tételek
200% Egyéb kockázati súlyok
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltató törzsszáma:
Adatszolgáltató neve:
4. szám
Vonatkozási idő vége:
KB9CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
KB9CS11 KB9CS12
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek
4 5
KB9CS13 KB9CS14
11 h
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek
6
KB9CS15
Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
7 8 9 10 11
KB9CS201 KB9CS202 KB9CS203 KB9CS204 KB9CS205
0% 10% 20% 35% 50%
12
KB9CS2051
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
13 14 15 16
KB9CS2052 KB9CS2053 KB9CS206 KB9CS207
17
KB9CS2071
18 19 20
KB9CS2072 KB9CS2073 KB9CS208
21 22 23
KB9CS2081 KB9CS209 KB9CS210
ebből:
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 16 k1
20% 17 k2
50% 18 k3
100% 19 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
7 f1
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
6 e2
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
5 e1
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
4 d
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
3 c
Hitelderivatívák
2 b
Garanciák
1 a
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
Nagyságrend: forint
A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
KB9CS - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Ingatlannal fedezett kitettségek (CRSA)
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből:
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből:
késedelmes tételek
200% Egyéb kockázati súlyok
Jelmagyarázat Tilos
2445
Adatszolgáltató törzsszáma:
Adatszolgáltató neve:
2446
Vonatkozási idő vége:
KB10CS - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Késedelmes tételek (CRSA)
KB10CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
KB10CS11 KB10CS12
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek
4 5
KB10CS13 KB10CS14
11 h
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek
6
KB10CS15
Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
7 8 9 10 11
KB10CS201 KB10CS202 KB10CS203 KB10CS204 KB10CS205
0% 10% 20% 35% 50%
12
KB10CS2051
13 14 15 16
KB10CS2052 KB10CS2053 KB10CS206 KB10CS207
17
KB10CS2071
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
18 19 20
KB10CS2072 KB10CS2073 KB10CS208
21 22 23
KB10CS2081 KB10CS209 KB10CS210
ebből:
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 16 k1
20% 17 k2
50% 18 k3
100% 19 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
7 f1
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
6 e2
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
5 e1
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
4 d
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
3 c
Hitelderivatívák
2 b
Garanciák
1 a
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Nagyságrend: forint A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből:
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből:
késedelmes tételek
200% Egyéb kockázati súlyok
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltató neve:
Adatszolgáltató törzsszáma:
4. szám
Vonatkozási idő vége:
1
KB11CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
KB11CS11 KB11CS12
4 5
KB11CS13 KB11CS14
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
11 h
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 20% 50% 100% 16 17 18 19 k1 k2 k3 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
7 f1
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
6 e2
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
5 e1
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
Nagyságrend: forint
A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
4 d
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
3 c
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
2 b
Hitelderivatívák
1 a
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Garanciák
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
KB11CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Felügyelet által kiemelten kockázatosnak minősített kategóriába tartozó tételek (CRSA)
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
KB11CS15 KB11CS201 KB11CS202 KB11CS203 KB11CS204 KB11CS205 KB11CS2051
13 14 15 16 17
KB11CS2052 KB11CS2053 KB11CS206 KB11CS207 KB11CS2071
18 19 20 21 22 23
KB11CS2072 KB11CS2073 KB11CS208 KB11CS2081 KB11CS209 KB11CS210
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT 0% 10% 20% 35% 50% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből: késedelmes tételek elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből: késedelmes tételek 200% Egyéb kockázati súlyok
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
6 7 8 9 10 11 12
Jelmagyarázat Tilos
2447
Adatszolgáltató törzsszáma:
Adatszolgáltató neve:
2448
Vonatkozási idő vége:
KB12CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
KB12CS11 KB12CS12
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek
4 5
KB12CS13 KB12CS14
11 h
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek
6
KB12CS15
Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
7 8 9 10 11
KB12CS201 KB12CS202 KB12CS203 KB12CS204 KB12CS205
0% 10% 20% 35% 50%
12
KB12CS2051
13 14 15 16
KB12CS2052 KB12CS2053 KB12CS206 KB12CS207
17
KB12CS2071
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
18 19 20
KB12CS2072 KB12CS2073 KB12CS208
21 22 23
KB12CS2081 KB12CS209 KB12CS210
ebből:
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 16 k1
20% 17 k2
50% 18 k3
100% 19 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
7 f1
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
6 e2
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
5 e1
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
4 d
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
3 c
Hitelderivatívák
2 b
Garanciák
1 a
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
Nagyságrend: forint
A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
KB12CS - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Fedezett kötvény formájában fennálló kitettségek (CRSA)
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből:
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből:
késedelmes tételek
200% Egyéb kockázati súlyok
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltató törzsszáma:
Adatszolgáltató neve:
4. szám
Vonatkozási idő vége:
KB13CS - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Intézménnyel, vállalkozással szemben fennálló rövid lejáratú követelések (CRSA)
KB13CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
KB13CS11 KB13CS12
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek
4 5
KB13CS13 KB13CS14
11 h
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek
6
KB13CS15
Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
7 8 9 10 11
KB13CS201 KB13CS202 KB13CS203 KB13CS204 KB13CS205
0% 10% 20% 35% 50%
12
KB13CS2051
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
13 14 15 16
KB13CS2052 KB13CS2053 KB13CS206 KB13CS207
17
KB13CS2071
18 19 20
KB13CS2072 KB13CS2073 KB13CS208
21 22 23
KB13CS2081 KB13CS209 KB13CS210
ebből:
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 16 k1
20% 17 k2
50% 18 k3
100% 19 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
7 f1
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
6 e2
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
5 e1
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
4 d
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
3 c
Hitelderivatívák
2 b
Garanciák
1 a
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékka csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Nagyságrend: forint A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből:
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből:
késedelmes tételek
200% Egyéb kockázati súlyok
Jelmagyarázat Tilos
2449
Adatszolgáltató törzsszáma:
Adatszolgáltató neve:
2450
Vonatkozási idő vége:
KB14CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
KB14CS11 KB14CS12
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek
4 5
KB14CS13 KB14CS14
6
KB14CS15
Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
7 8 9 10 11
KB14CS201 KB14CS202 KB14CS203 KB14CS204 KB14CS205
0% 10% 20% 35% 50%
12
KB14CS2051
13 14 15 16
KB14CS2052 KB14CS2053 KB14CS206 KB14CS207
17
KB14CS2071
18 19 20
KB14CS2072 KB14CS2073 KB14CS208
21 22 23
KB14CS2081 KB14CS209 KB14CS210
11 h
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
ebből:
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 16 k1
20% 17 k2
50% 18 k3
100% 19 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
7 f1
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
6 e2
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
5 e1
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
4 d
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
3 c
Hitelderivatívák
2 b
Garanciák
1 a
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
Nagyságrend: forint
A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
KB14CS - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Kollektív befektetési értékpapírban fennálló kitettségek (CRSA)
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből:
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből:
késedelmes tételek
200% Egyéb kockázati súlyok
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltató törzsszáma:
Adatszolgáltató neve:
4. szám
Vonatkozási idő vége:
KB15CS0
ÖSSZES KITETTSÉG
2 3
KB15CS11 KB15CS12
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek
4 5
KB15CS13 KB15CS14
6
KB15CS15
Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
7 8 9 10 11
KB15CS201 KB15CS202 KB15CS203 KB15CS204 KB15CS205
0% 10% 20% 35% 50%
12
KB15CS2051
11 h
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
13 14 15 16
KB15CS2052 KB15CS2053 KB15CS206 KB15CS207
17
KB15CS2071
18 19 20
KB15CS2072 KB15CS2073 KB15CS208
21 22 23
KB15CS2081 KB15CS209 KB15CS210
ebből:
12 i1
13 i2
14 i3
15 j
0% 16 k1
20% 17 k2
50% 18 k3
100% 19 k4
TŐKEKÖVETELMÉNY
10 g2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
9 g1
Pénzügyi biztosíték értéke
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF szerinti megoszlása
Kitettség értéke (20=15-16-0,8*17-0,5*18)
8 f2
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) (15=11+12+13)
Nettó kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (11=4+9+10)
7 f1
(-) volatilitási és lejárati korrekciók hatása a pénzügyi biztosíték értékére
(+) Beáramló helyettesítő tételek: Összesen
6 e2
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Pénzügyi biztosíték volatilitással és lejárati eltérésekkel korrigált értéke
(-) Kiáramló helyettesített tételek: Összesen
5 e1
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Volatilitási korrekciós tényező hatása a kitettségre
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
4 d
Pénzügyi biztosítékok: Egyszerű módszer
3 c
Hitelderivatívák
2 b
Garanciák
1 a
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek: korrigált értékek (Ga)
Nagyságrend: forint
A kitettség értékét módosító CRM technika: Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek. Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
20 l
21 m
22 n
Mód 23 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1
Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékkal csökkentett) értéke (4=1+3)
Megnevezés
(-) Értékvesztés és céltartalék az eredeti kitettséghez kapcsolódóan
PSZÁF kód
Ebből: Partnerkockázatból származó hitelkockázat
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
KB15CS - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Egyéb tételek (CRSA)
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli nem lakóingatlannal fedezett 75% 100% ebből:
késedelmes tételek
elismert hitelminősítő szervezet általi minősítés nélküli ingatlannal fedezett 150% ebből:
késedelmes tételek
200% Egyéb kockázati súlyok
Jelmagyarázat Tilos
2451
Adatszolgáltató neve:
Adatszolgáltató törzsszáma:
2452
Vonatkozási idő vége:
KBCIF - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY KITETTSÉGEK ÖSSZESEN (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Nagyságrend: forint
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Kitettség értéke
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Garanciák
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
a
b
c
d1
d2
e
f1
f2
g
h
i
j
k1
k2
l1
1 KBCIF0
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Átlagos lejárat
Kockázattal súlyozott kitettség érték
TŐKEKÖVETELMÉNY
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1
m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
16
Egyéb dologi biztosítékok
Pénzügyi biztosítékok
Egyéb elismert biztosítékok
l2
Összes kitettség
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 KBCIF11 3 KBCIF12
4 KBCIF13 5 KBCIF14
6 KBCIF15 7 KBCIF2
Kiegészítő információk
Követelések
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
Ingatlanok
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Garanciák
Belső minősítési rendszer 1
Megnevezés
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség 1.1 Ügyfélkategóriánként, poolonkénti kitettségek: Összesen
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Egyenes adós és garantőr együttes nem LGD számítás során figyelembevett CRM teljesítésének technikák, kivéve az egyenes adós és a esete garantőr együttes nem teljesítésének esetét
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT 8 KBCIF2101 ….. 9 KBCIF2199 10 KBCIF3
….. 1.2 Különleges hitelezési kitettségek: Összesen
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT 11 12 13 14 15 16 17
KBCIF31 KBCIF32 KBCIF33 KBCIF341 KBCIF35 KBCIF36 KBCIF37
18 KBCIF4
19 KBCIF5 20 KBCIF6
0% 50% 70% Ebből: 1. kategória 90% 115% 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes vásárolt követelés
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
27
Adatszolgáltató neve:
Adatszolgáltató törzsszáma:
4. szám
Vonatkozási idő vége:
KBC1CIF - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Központi kormánnyal és központi bankkal szembeni kitettségek (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Nagyságrend: forint
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Kitettség értéke
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Garanciák
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
a
b
c
d1
d2
e
f1
f2
g
h
i
j
k1
k2
l1
1 KBC1CIF0
Összes kitettség
2 KBC1CIF11 3 KBC1CIF12
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Átlagos lejárat
Kockázattal súlyozott kitettség érték
TŐKEKÖVETELMÉNY
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1
m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
16 l2
Egyéb dologi biztosítékok
Egyéb elismert biztosítékok
Pénzügyi biztosítékok
Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT
4 KBC1CIF13 5 KBC1CIF14
6 KBC1CIF15 7 KBC1CIF2 8 KBC1CIF2101 ….. 9 KBC1CIF2199 10 KBC1CIF3 11 12 13 14 15 16 17
KBC1CIF31 KBC1CIF32 KBC1CIF33 KBC1CIF341 KBC1CIF35 KBC1CIF36 KBC1CIF37
18 KBC1CIF4
19 KBC1CIF5 20 KBC1CIF6
Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség 1.1 Ügyfél kategóriánként, poolonkénti kitettségek: Összesen
Kiegészítő információk
Követelések
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Ingatlanok
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Garanciák
Belső minősítési rendszer 1
Megnevezés
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Egyenes adós és garantőr együttes nem LGD számítás során figyelembevett CRM teljesítésének technikák, kivéve az egyenes adós és a esete garantőr együttes nem teljesítésének esetét
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT
….. 1.2 Különleges hitelezési kitettségek: Összesen
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
0% 50% 70% Ebből: 1. kategória 90% 115% 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes vásárolt követelés
Jelmagyarázat Tilos
28
2453
Adatszolgáltató neve:
Adatszolgáltató törzsszáma:
2454
Vonatkozási idő vége:
KBC2CIF - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Intézménnyel szembeni kitettségek (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB)
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
l1
Várható veszteség összege
15
k2
TŐKEKÖVETELMÉNY
14
k1
Kockázattal súlyozott kitettség érték
13
j
Átlagos lejárat
12
i
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
11
h
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
10
g
16 l2
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1
m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
Egyéb dologi biztosítékok
9
f2
Pénzügyi biztosítékok
8
f1
Egyéb elismert biztosítékok
Ingatlanok
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
7
e
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
6
d2
Kitettség értéke
5
d1
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
4
c
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
3
b
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
2
a
Hitelderivatívák
1
Megnevezés
Garanciák
Hitelderivatívák
Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
Összes kitettség
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 KBC2CIF11 3 KBC2CIF12 4 KBC2CIF13 5 KBC2CIF14
6 KBC2CIF15 7 KBC2CIF2
Kiegészítő információk
Követelések
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Garanciák
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség 1.1 Ügyfél kategóriánként, poolonkénti kitettségek: Összesen
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1 KBC2CIF0
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Belső minősítési rendszer PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Nagyságrend: forint Egyenes adós és garantőr együttes nem LGD számítás során figyelembevett CRM teljesítésének technikák, kivéve az egyenes adós és a esete garantőr együttes nem teljesítésének esetét
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT 8 KBC2CIF2101 ….. 9 KBC2CIF2199 10 KBC2CIF3
….. 1.2 Különleges hitelezési kitettségek: Összesen
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT 11 12 13 14 15 16 17
KBC2CIF31 KBC2CIF32 KBC2CIF33 KBC2CIF341 KBC2CIF35 KBC2CIF36 KBC2CIF37
18 KBC2CIF4
19 KBC2CIF5 20 KBC2CIF6
0% 50% 70% Ebből: 1. kategória 90% 115% 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes vásárolt követelés
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
29
Adatszolgáltató neve:
Adatszolgáltató törzsszáma:
4. szám
Vonatkozási idő vége:
KBC3CIF - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szembeni kitettségek (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Nagyságrend: forint
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Kitettség értéke
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Garanciák
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
a
b
c
d1
d2
e
f1
f2
g
h
i
j
k1
k2
l1
1 KBC3CIF0
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Átlagos lejárat
Kockázattal súlyozott kitettség érték
TŐKEKÖVETELMÉNY
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1
m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
16
Egyéb dologi biztosítékok
Pénzügyi biztosítékok
Egyéb elismert biztosítékok
l2
Összes kitettség
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 KBC3CIF11 3 KBC3CIF12 4 KBC3CIF13 5 KBC3CIF14
6 KBC3CIF15 7 KBC3CIF2
Kiegészítő információk
Követelések
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
Ingatlanok
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Garanciák
Belső minősítési rendszer 1
Megnevezés
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség 1.1 Ügyfél kategóriánként, poolonkénti kitettségek: Összesen
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Egyenes adós és garantőr együttes nem LGD számítás során figyelembevett CRM teljesítésének technikák, kivéve az egyenes adós és a esete garantőr együttes nem teljesítésének esetét
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT 8 KBC3CIF2101 ….. 9 KBC3CIF2199 10 KBC3CIF3
….. 1.2 Különleges hitelezési kitettségek: Összesen
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT 11 12 13 14 15 16 17
KBC3CIF31 KBC3CIF32 KBC3CIF33 KBC3CIF341 KBC3CIF35 KBC3CIF36 KBC3CIF37
18 KBC3CIF4
19 KBC3CIF5 20 KBC3CIF6
0% 50% 70% Ebből: 1. kategória 90% 115% 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes vásárolt követelés
Jelmagyarázat Tilos
30
2455
Adatszolgáltató neve:
Adatszolgáltató törzsszáma:
2456
Vonatkozási idő vége:
KBC31CIF - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szembeni kitettségi osztályba tartozó különleges hitelezési kitettségek (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Nagyságrend: forint
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Kitettség értéke
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Garanciák
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
a
b
c
d1
d2
e
f1
f2
g
h
i
j
k1
k2
l1
1 KBC31CIF0
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Átlagos lejárat
Kockázattal súlyozott kitettség érték
TŐKEKÖVETELMÉNY
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1
m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
16
Egyéb dologi biztosítékok
Pénzügyi biztosítékok
Egyéb elismert biztosítékok
l2
Összes kitettség
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 KBC31CIF11 3 KBC31CIF12 4 KBC31CIF13 5 KBC31CIF14
6 KBC31CIF15 7 KBC31CIF2
Kiegészítő információk
Követelések
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
Ingatlanok
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Garanciák
Belső minősítési rendszer 1
Megnevezés
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség 1.1 Ügyfél kategóriánként, poolonkénti kitettségek: Összesen
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Egyenes adós és garantőr együttes nem LGD számítás során figyelembevett CRM teljesítésének technikák, kivéve az egyenes adós és a esete garantőr együttes nem teljesítésének esetét
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT 8 KBC31CIF2101 ….. 9 KBC31CIF2199 10 KBC31CIF3
….. 1.2 Különleges hitelezési kitettségek: Összesen
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT 11 12 13 14 15 16 17
KBC31CIF31 KBC31CIF32 KBC31CIF33 KBC31CIF341 KBC31CIF35 KBC31CIF36 KBC31CIF37
18 KBC31CIF4
19 KBC31CIF5 20 KBC31CIF6
0% 50% 70% Ebből: 1. kategória 90% 115% 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes vásárolt követelés
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
31
Adatszolgáltató neve:
Adatszolgáltató törzsszáma:
4. szám
Vonatkozási idő vége:
KBCIA - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY KITETTSÉGEK ÖSSZESEN (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Nagyságrend: forint
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Kitettség értéke
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Garanciák
Hitelderivatívák
LGD saját becslés: Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
a
b
c
d1
d2
e
f1
f2
g
h
i
j
k1
k2
l1
1 KBCIA0
Követelések
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Átlagos lejárat
Kockázattal súlyozott kitettség érték
TŐKEKÖVETELMÉNY
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1 m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
Egyéb elismert biztosítékok
16 l2
Összes kitettség
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 KBCIA11 3 KBCIA12 4 KBCIA13 5 KBCIA14
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek
6 KBCIA15
Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
7 KBCIA2
1.1 Ügyfél kategóriánként, poolonkénti kitettségek: Összesen
Kiegészítő információk
Egyéb dologi biztosítékok
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Pénzügyi biztosítékok
LGD saját becslés: Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Ingatlanok
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Garanciák
Belső minősítési rendszer 1
Megnevezés
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázatmérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Egyenes adós és garantőr együttes nem LGD becslések során figyelembevett CRM teljesítésének technikák, kivéve az egyenes adós és a esete garantőr együttes nem teljesítésének esetét
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT 8 KBCIA2101 ….. 9 KBCIA2199
…..
10 KBCIA3
1.2 Különleges hitelezési kitettségek: Összesen
11 12 13 14 15 16 17
0% 50% 70% Ebből: 1. kategória 90% 115% 250%
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT KBCIA31 KBCIA32 KBCIA33 KBCIA341 KBCIA35 KBCIA36 KBCIA37
18 KBCIA4
19 KBCIA5 20 KBCIA6
1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes vásárolt követelés
Jelmagyarázat Tilos
32
2457
2458
Vonatkozási idő vége:
Adatszolgáltató neve:
Adatszolgáltató törzsszáma:
KBC1CIA - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Központi kormánnyal és központi bankkal szembeni kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Nagyságrend: forint
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Kitettség értéke
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Garanciák
Hitelderivatívák
LGD saját becslés: Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
a
b
c
d1
d2
e
f1
f2
g
h
i
j
k1
k2
l1
1 KBC1CIA0
Követelések
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Átlagos lejárat
Kockázattal súlyozott kitettség érték
TŐKEKÖVETELMÉNY
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1 m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
Egyéb elismert biztosítékok
16 l2
Összes kitettség
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 KBC1CIA11 3 KBC1CIA12 4 KBC1CIA13 5 KBC1CIA14
6 KBC1CIA15 7 KBC1CIA2
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség 1.1 Ügyfél kategóriánként, poolonkénti kitettségek: Összesen
8 KBC1CIA2101 ….. ….. 9 KBC1CIA2199 1.2 Különleges hitelezési 10 KBC1CIA3 kitettségek: Összesen 11 12 13 14 15 16 17
KBC1CIA31 KBC1CIA32 KBC1CIA33 KBC1CIA341 KBC1CIA35 KBC1CIA36 KBC1CIA37
18 KBC1CIA4
19 KBC1CIA5 20 KBC1CIA6
Kiegészítő információk
Egyéb dologi biztosítékok
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Pénzügyi biztosítékok
LGD saját becslés: Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
Ingatlanok
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Garanciák
Belső minősítési rendszer 1
Megnevezés
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Egyenes adós és garantőr együttes nem LGD becslések során figyelembevett CRM teljesítésének technikák, kivéve az egyenes adós és a esete garantőr együttes nem teljesítésének esetét
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
0% 50% 70% Ebből: 1. kategória 90% 115% 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes vásárolt követelés
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
33
Adatszolgáltató neve:
Adatszolgáltató törzsszáma:
4. szám
Vonatkozási idő vége:
KBC2CIA - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Intézménnyel szembeni kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB)
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
l1
TŐKEKÖVETELMÉNY
15
k2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
14
k1
Átlagos lejárat
13
j
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
12
i
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
11
h
Követelések
10
g
Egyéb dologi biztosítékok
9
f2
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1 m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
Egyéb elismert biztosítékok
Pénzügyi biztosítékok
8
f1
16 l2
Összes kitettség
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 KBC2CIA11 3 KBC2CIA12 4 KBC2CIA13 5 KBC2CIA14
6 KBC2CIA15 7 KBC2CIA2
Kiegészítő információk
Ingatlanok
7
e
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
6
d2
Kitettség értéke
5
d1
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
4
c
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
3
b
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
2
a
Hitelderivatívák
1
Megnevezés
Garanciák
LGD saját becslés: Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Hitelderivatívák
LGD saját becslés: Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
Garanciák
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség 1.1 Ügyfél kategóriánként, poolonkénti kitettségek: Összesen
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1 KBC2CIA0
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Belső minősítési rendszer PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Nagyságrend: forint Egyenes adós és garantőr együttes nem LGD becslések során figyelembevett CRM teljesítésének technikák, kivéve az egyenes adós és a esete garantőr együttes nem teljesítésének esetét
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT 8 KBC2CIA2101 ….. ….. 9 KBC2CIA2199 1.2 Különleges hitelezési 10 KBC2CIA3 kitettségek: Összesen
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT 11 12 13 14 15 16 17
KBC2CIA31 KBC2CIA32 KBC2CIA33 KBC2CIA341 KBC2CIA35 KBC2CIA36 KBC2CIA37
18 KBC2CIA4
19 KBC2CIA5 20 KBC2CIA6
0% 50% 70% Ebből: 1. kategória 90% 115% 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes vásárolt követelés
Jelmagyarázat Tilos
34
2459
2460
Vonatkozási idő vége:
Adatszolgáltató neve:
Adatszolgáltató törzsszáma:
KBC3CIA - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szembeni kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Nagyságrend: forint
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Kitettség értéke
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Garanciák
Hitelderivatívák
LGD saját becslés: Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
a
b
c
d1
d2
e
f1
f2
g
h
i
j
k1
k2
l1
1 KBC3CIA0
Követelések
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Átlagos lejárat
Kockázattal súlyozott kitettség érték
TŐKEKÖVETELMÉNY
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1 m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
Egyéb elismert biztosítékok
16 l2
Összes kitettség
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 KBC3CIA11 3 KBC3CIA12 4 KBC3CIA13 5 KBC3CIA14
6 KBC3CIA15 7 KBC3CIA2
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség 1.1 Ügyfél kategóriánként, poolonkénti kitettségek: Összesen
8 KBC3CIA2101 ….. ….. 9 KBC3CIA2199 1.2 Különleges hitelezési 10 KBC3CIA3 kitettségek: Összesen 11 12 13 14 15 16 17
KBC3CIA31 KBC3CIA32 KBC3CIA33 KBC3CIA341 KBC3CIA35 KBC3CIA36 KBC3CIA37
18 KBC3CIA4
19 KBC3CIA5 20 KBC3CIA6
Kiegészítő információk
Egyéb dologi biztosítékok
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Pénzügyi biztosítékok
LGD saját becslés: Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
Ingatlanok
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Garanciák
Belső minősítési rendszer 1
Megnevezés
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Egyenes adós és garantőr együttes nem LGD becslések során figyelembevett CRM teljesítésének technikák, kivéve az egyenes adós és a esete garantőr együttes nem teljesítésének esetét
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
0% 50% 70% Ebből: 1. kategória 90% 115% 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes vásárolt követelés
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
35
Adatszolgáltató neve:
Adatszolgáltató törzsszáma:
4. szám
Vonatkozási idő vége:
KBC31CIA - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Vállalkozásokkal szembeni kitettségi osztályba tartozó különleges hitelezési kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB)
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
l1
TŐKEKÖVETELMÉNY
15
k2
Kockázattal súlyozott kitettség érték
14
k1
Átlagos lejárat
13
j
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
12
i
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
11
h
Követelések
10
g
Egyéb dologi biztosítékok
9
f2
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1 m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
Egyéb elismert biztosítékok
Pénzügyi biztosítékok
8
f1
16 l2
Összes kitettség
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 KBC31CIA11 3 KBC31CIA12 4 KBC31CIA13 5 KBC31CIA14
6 KBC31CIA15 7 KBC31CIA2
Kiegészítő információk
Ingatlanok
7
e
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
6
d2
Kitettség értéke
5
d1
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
4
c
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
3
b
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
2
a
Hitelderivatívák
1
Megnevezés
Garanciák
LGD saját becslés: Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Hitelderivatívák
LGD saját becslés: Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
Garanciák
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség 1.1 Ügyfél kategóriánként, poolonkénti kitettségek: Összesen
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1 KBC31CIA0
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Belső minősítési rendszer PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
Nagyságrend: forint Egyenes adós és garantőr együttes nem LGD becslések során figyelembevett CRM teljesítésének technikák, kivéve az egyenes adós és a esete garantőr együttes nem teljesítésének esetét
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT 8 KBC31CIA2101 ….. 9 KBC31CIA2199 10 KBC31CIA3
….. 1.2 Különleges hitelezési kitettségek: Összesen
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT 11 12 13 14 15 16 17
KBC31CIA31 KBC31CIA32 KBC31CIA33 KBC31CIA341 KBC31CIA35 KBC31CIA36 KBC31CIA37
18 KBC31CIA4
19 KBC31CIA5 20 KBC31CIA6
0% 50% 70% Ebből: 1. kategória 90% 115% 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes vásárolt követelés
Jelmagyarázat Tilos
36
2461
2462
Vonatkozási idő vége:
Adatszolgáltató neve:
Adatszolgáltató törzsszáma:
KBC4CIA - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Lakossággal szembeni kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Nagyságrend: forint
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Kitettség értéke
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Garanciák
Hitelderivatívák
LGD saját becslés: Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
a
b
c
d1
d2
e
f1
f2
g
h
i
j
k1
k2
l1
1 KBC4CIA0
Követelések
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Átlagos lejárat
Kockázattal súlyozott kitettség érték
TŐKEKÖVETELMÉNY
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1 m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
Egyéb elismert biztosítékok
16 l2
Összes kitettség
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 KBC4CIA11 3 KBC4CIA12 4 KBC4CIA13 5 KBC4CIA14
6 KBC4CIA15 7 KBC4CIA2
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség 1.1 Ügyfél kategóriánként, poolonkénti kitettségek: Összesen
8 KBC4CIA2101 ….. ….. 9 KBC4CIA2199 1.2 Különleges hitelezési 10 KBC4CIA3 kitettségek: Összesen 11 12 13 14 15 16 17
KBC4CIA31 KBC4CIA32 KBC4CIA33 KBC4CIA341 KBC4CIA35 KBC4CIA36 KBC4CIA37
18 KBC4CIA4
19 KBC4CIA5 20 KBC4CIA6
Kiegészítő információk
Egyéb dologi biztosítékok
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Pénzügyi biztosítékok
LGD saját becslés: Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
Ingatlanok
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Garanciák
Belső minősítési rendszer 1
Megnevezés
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Egyenes adós és garantőr együttes nem LGD becslések során figyelembevett CRM teljesítésének technikák, kivéve az egyenes adós és a esete garantőr együttes nem teljesítésének esetét
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
0% 50% 70% Ebből: 1. kategória 90% 115% 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes vásárolt követelés
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
37
Adatszolgáltató neve:
Adatszolgáltató törzsszáma:
4. szám
Vonatkozási idő vége:
KBC41CIA - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Lakossággal szembeni kitettségi osztályba tartozó ingatlannal fedezett kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Nagyságrend: forint
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Kitettség értéke
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Garanciák
Hitelderivatívák
LGD saját becslés: Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
a
b
c
d1
d2
e
f1
f2
g
h
i
j
k1
k2
l1
1 KBC41CIA0
Követelések
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Átlagos lejárat
Kockázattal súlyozott kitettség érték
TŐKEKÖVETELMÉNY
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1 m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
Egyéb elismert biztosítékok
16 l2
Összes kitettség
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 KBC41CIA11 Mérlegtételek 3 KBC41CIA12 Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és 4 KBC41CIA13 hosszú elszámolási idejű ügyletek 5 KBC41CIA14 Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján 6 KBC41CIA15 fennálló kitettség 1.1 Ügyfél kategóriánként, pool7 KBC41CIA2 onkénti kitettségek: Összesen 8 KBC41CIA2101 ….. ….. 9 KBC41CIA2199 1.2 Különleges hitelezési 10 KBC41CIA3 kitettségek: Összesen
Kiegészítő információk
Egyéb dologi biztosítékok
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Pénzügyi biztosítékok
LGD saját becslés: Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
Ingatlanok
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Garanciák
Belső minősítési rendszer 1
Megnevezés
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Egyenes adós és garantőr együttes nem LGD becslések során figyelembevett CRM teljesítésének technikák, kivéve az egyenes adós és a esete garantőr együttes nem teljesítésének esetét
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
KBC41CIA31 0% KBC41CIA32 50% KBC41CIA33 70% KBC41CIA341 Ebből: 1. kategória KBC41CIA35 90% KBC41CIA36 115% KBC41CIA37 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal 18 KBC41CIA4 fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 19 KBC41CIA5 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes 20 KBC41CIA6 vásárolt követelés 11 12 13 14 15 16 17
Jelmagyarázat Tilos
38
2463
2464
Vonatkozási idő vége:
Adatszolgáltató neve:
Adatszolgáltató törzsszáma:
KBC42CIA - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Lakossággal szembeni kitettségi osztályba tartozó rulírozó kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Nagyságrend: forint
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Kitettség értéke
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Garanciák
Hitelderivatívák
LGD saját becslés: Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
a
b
c
d1
d2
e
f1
f2
g
h
i
j
k1
k2
l1
1 KBC42CIA0
Követelések
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Átlagos lejárat
Kockázattal súlyozott kitettség érték
TŐKEKÖVETELMÉNY
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1 m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
Egyéb elismert biztosítékok
16 l2
Összes kitettség
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 KBC42CIA11 Mérlegtételek 3 KBC42CIA12 Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és 4 KBC42CIA13 hosszú elszámolási idejű ügyletek 5 KBC42CIA14 Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján 6 KBC42CIA15 fennálló kitettség 1.1 Ügyfél kategóriánként, pool7 KBC42CIA2 onkénti kitettségek: Összesen 8 KBC42CIA2101 ….. ….. 9 KBC42CIA2199 1.2 Különleges hitelezési 10 KBC42CIA3 kitettségek: Összesen
Kiegészítő információk
Egyéb dologi biztosítékok
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Pénzügyi biztosítékok
LGD saját becslés: Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
Ingatlanok
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Garanciák
Belső minősítési rendszer 1
Megnevezés
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Egyenes adós és garantőr együttes nem LGD becslések során figyelembevett CRM teljesítésének technikák, kivéve az egyenes adós és a esete garantőr együttes nem teljesítésének esetét
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
KBC42CIA31 0% KBC42CIA32 50% KBC42CIA33 70% KBC42CIA341 Ebből: 1. kategória KBC42CIA35 90% KBC42CIA36 115% KBC42CIA37 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal 18 KBC42CIA4 fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 19 KBC42CIA5 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes 20 KBC42CIA6 vásárolt követelés 11 12 13 14 15 16 17
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
39
Adatszolgáltató neve:
Adatszolgáltató törzsszáma:
4. szám
Vonatkozási idő vége:
KBC43CIA - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY Lakossággal szembeni kitettségi osztályba tartozó egyéb lakossági kitettségek (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Nagyságrend: forint
Ebből: partnerkockázatból származó hitelkockázat
Hitelderivatívák
Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül (9=2+7+8)
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Kitettség értéke
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
Garanciák
Hitelderivatívák
LGD saját becslés: Egyéb előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
a
b
c
d1
d2
e
f1
f2
g
h
i
j
k1
k2
l1
1 KBC43CIA0
Követelések
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Átlagos lejárat
Kockázattal súlyozott kitettség érték
TŐKEKÖVETELMÉNY
Várható veszteség összege
(-) Értékvesztés és céltartalék
Ügyfelek/adósok száma
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
m1 m2
m3
n
o
p
q
r
s
t
u
z
Egyéb elismert biztosítékok
16 l2
Összes kitettség
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KITETTSÉG TÍPUSONKÉNT 2 KBC43CIA11 Mérlegtételek 3 KBC43CIA12 Mérlegen kívüli tételek Értékpapír-finanszírozó ügyletek és 4 KBC43CIA13 hosszú elszámolási idejű ügyletek 5 KBC43CIA14 Származtatott ügyletek Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján 6 KBC43CIA15 fennálló kitettség 1.1 Ügyfél kategóriánként, pool7 KBC43CIA2 onkénti kitettségek: Összesen 8 KBC43CIA2101 ….. ….. 9 KBC43CIA2199 1.2 Különleges hitelezési 10 KBC43CIA3 kitettségek: Összesen
Kiegészítő információk
Egyéb dologi biztosítékok
Előre rendelkezésre bocsátott fedezetek
Pénzügyi biztosítékok
LGD saját becslés: Előre nem rendelkezésr e bocsátott fedezetek
Ingatlanok
(+) Beáramló helyettesítő tételek: összesen
CRM helyettesítő hatások a kitettségre
(-) Kiáramló helyettesített tételek: összesen
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezetek
Garanciák
Belső minősítési rendszer 1
Megnevezés
Helyettesítésen alapuló hitelezésikockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
PSZÁF kód
Ügyfél-kategóriához, poolhoz tartozó PD (%)
Sorszám
Egyenes adós és garantőr együttes nem LGD becslések során figyelembevett CRM teljesítésének technikák, kivéve az egyenes adós és a esete garantőr együttes nem teljesítésének esetét
ÖSSZES KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT, POOL-ONKÉNT
KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT
KBC43CIA31 0% KBC43CIA32 50% KBC43CIA33 70% KBC43CIA341 Ebből: 1. kategória KBC43CIA35 90% KBC43CIA36 115% KBC43CIA37 250% 1.3 Alternatív eljárás: ingatlannal 18 KBC43CIA4 fedezett 1.4 Nyitvaszállításból származó kitettség az alternatív eljárás szerinti kockázati súlyozással vagy 19 KBC43CIA5 100% 1.5 Felhígulási kockázat: összes 20 KBC43CIA6 vásárolt követelés 11 12 13 14 15 16 17
Jelmagyarázat Tilos
40
2465
Adatszolgáltató neve:
Adataszolgáltató törzsszáma:
2466
Vonatkozási idő vége:
KBCQ - ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSIKOCKÁZAT: RÉSZESEDÉSEK IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR IRB EQU)
5
6
7
8
9
c2
d1
d2
e
f
g
h
1 KBCQ0
Összes IRB Részesedések típusú kitettség
2 KBCQ1
PD/LGD módszer: Összesen
10 11
12
13
14
15
16
j
k
l
m
z
i
Mód
(-) Értékvesztés és céltartalék
Kiegészítő információk
Várható veszteség
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
(+) Beáramló helyettesítő tételek összesen
(-) Kiáramló helyettesített tételek összesen
TŐKEKÖVETELMÉNY
4
c1
Kockázattal súlyozott kitettség érték
Ebből: Mérlegen kívüli tételek
3
b
Kitettséggel súlyozott átlagos LGD (%)
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül
2
a
Hitelderivatívák
Megnevezés
Garanciák
PSZÁF kód
Előre nem rendelkezésre CRM helyettesítő bocsátott hatások a fedezetek kitettségre
Kitettség értéke
Kitettség eredeti értéke hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
1
Belső minősítési rendszer Sorszám
Helyettesítésen alapuló hitelkockázat-mérséklési (CRM) technikák hatása a kitettségre
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Ügyfél-kategóriához tartozó PD (%)
Nagyságrend: forint
ÖSSZES KOCKÁZATI KITETTSÉG MEGOSZLÁSA ÜGYFÉL KATEGÓRIÁNKÉNT 3 KBCQ101 ….. 5 KBCQ199 KBCQ2
….. 2. Egyszerű kockázati súlyozás módszere: Összesen ÖSSZES KOCKÁZATI KITETTSÉG MEGOSZLÁSA KOCKÁZATI SÚLYONKÉNT az egyszerű kockázati súlyozás módszere szerint
6 7 8 9
KBCQ21 KBCQ22 KBCQ23 KBCQ3
190% 290% 370% 3. Belső modellek módszere
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltató neve:
Adatszolgáltató törzsszáma:
4. szám
Vonatkozási idő vége:
KBCTS - ÖSSZEVONT ALAPON KERESKEDÉSI KÖNYVBEN NYILVÁNTARTOTT ELSZÁMOLÁSI KOCKÁZATOK (CR TB SETT) Nagyságrend: forint
Sorszám
PSZÁF kód
1. Kereskedési könyvben nyilvántartott ki nem egyenlített ügyletek összesen
KBCTS11
1.1 Ki nem egyenlített ügyletek - 4 napon belüli
KBCTS12 KBCTS13 KBCTS14 KBCTS15
1.2 K i nem egyenlített ügyletek - 5-15 nap 1.3 Ki nem egyenlített ügyletek - 16-30 nap 1.4 Ki nem egyenlített ügyletek - 31-45 nap 1.5 Ki nem egyenlített ügyletek - 45 napon túli
Ki nem egyenlített ügyletek árkülönbözet kitettsége
Tőkekövetelmény
1 a
2 b
3 c
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
KBCTS1 1 2 3 4 5 6
Megnevezés
Ki nem egyenlített ügyletek teljesítési ára
Jelmagyarázat Tilos
2467
PSZÁF kód
1 KB1SECSA0
2 3 4 5 6
KB1SECSA12 7 8 KB1SECSA13 ÖSSZES KITETTSÉG ESZKÖZÁTRUHÁZÓ (ORIGINÁTOR) Mérlegtételek Legmagasabb prioritású kategória Középső kategória Első veszteségviselő kategória Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák Lejárat előtti visszafizetés
9
10 11 12 13 BEFEKTETŐ: ÖSSZES KITETTSÉG
14 KB1SECSA2 KB1SECSA21 KB1SECSA211 KB1SECSA212 KB1SECSA213
KB1SECSA22
15 KB1SECSA3 SZPONZOR: ÖSSZES KITETTSÉG
16 KB1SECSA31
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák
KB1SECSA32 Megnevezés
Mérlegtételek Legmagasabb prioritású kategória Középső kategória Első veszteségviselő kategória Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák
Értékpapírosított poziciók: Eredeti kitettség a hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül (-) Értékvesztés és céltartalékképzés Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékképzéssel csökkentett) érték
(-) Összes kiáramló helyettesített tétel Összes beáramló helyettesítő tétel
Nettó kitettség a CRM helyettesító hatások figyelembevételével, CCF nélkül
(-) CRM technikák hatása a kitettség összegére: előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet, pénzügyi biztosítékok átfogó módszere, korrigált érték (Cvam)
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) 0% >0% és <=20% >20 % és <=50% >50 % és <=100% Kitettség értéke (-) Levonás a szavatoló tőkéből
KOCKÁZATI SÚLYOZÁS ALÁ KERÜLŐ ÉRTÉK
20% 50% 100% 350% Minősített
Bhkr. 19. § és 20. § szerinti módszer ebből: Második veszteség-viselő kategória (ABCP-ben) Kockázattal súlyozott kitettségérték
Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 18.§ ill. 28. §-ának figyelembevétele nélkül Kiegészítő információ: Tőkekövetelmény a sztenderd módszer értékpapírosításból származó kiáramló helyettesített tételek miatt más kockázati kategóriába történő sorolásnak megfelelően Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 18.§ ill. 28. §-ának figyelembevételével Mód
1 2 3 4 5 6 7=5+6 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21=19+20 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34
a b1 b2 b3 c d e f1 f2 g1 g2 h i j k1 k2 k3 k4 l m n o1 o2 o3 o4 p1 p2 q1 q2 r s t u z
(-) Összes kiáramló helyettesített tétel
HITELKOCKÁZATCSÖKKENTÉSI TECHNIKÁK (CRM) HELYETTESÍTŐ HATÁSA A KITETTSÉGRE
Kitettség helyettesítése a CRM technikák alkalmazásával
MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK TELJESEN KORRIGÁLT ÉRTÉKÉNEK (E*) CSOPORTOSÍTÁSA CCF-EK SZERINT
MINŐSÍTETT (Hitelminősítési besorolások: 1-4-ig)
Nem minősített
Előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet
Előre nem rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet korrigált érték (Ga)
(-) Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezet korrigált értéke (Ga)
(-) Előre rendelkezésre bocsátott fedezet (Cvam)
Visszatartott vagy visszavásárolt hitelkockázati fedezet elvi összege
SZINTETIKUS ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS: AZ ÉRTÉKPAPÍROSÍTOTT KITETTSÉGRE VONATKOZÓ HITELKOCKÁZATI FEDEZET
Adatszolgáltató törzsszáma:
A KOCKÁZATI SÚLYOZÁS ALÁ TARTOZÓ KITETTSÉG ÉRTÉK KOCKÁZATI SúLYOK SZERINT
1250%
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
17 KB1SECSA1 KB1SECSA11 KB1SECSA111 KB1SECSA112 KB1SECSA113
Adatszolgáltató neve:
2468
Sorszám
Értékpapírosításra kerülő kitettség eredeti értéke
Vonatkozási idő vége
KB1SECSA HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS - SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC SA) Értékpapírosítás típusa: Hagyományos Nagyságrend: forint
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
1 KB2SECSA0
2 3 4 5 6
KB2SECSA12 7 8 KB2SECSA13 ÖSSZES KITETTSÉG ESZKÖZÁTRUHÁZÓ (ORIGINÁTOR) Mérlegtételek Legmagasabb prioritású kategória Középső kategória Első veszteségviselő kategória Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák Lejárat előtti visszafizetés
9
10 11 12 13 BEFEKTETŐ: ÖSSZES KITETTSÉG
14 KB2SECSA2 KB2SECSA21 KB2SECSA211 KB2SECSA212 KB2SECSA213
KB2SECSA22
15 KB2SECSA3 SZPONZOR: ÖSSZES KITETTSÉG
16 KB2SECSA31
Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák
KB2SECSA32 Megnevezés
Mérlegtételek Legmagasabb prioritású kategória Középső kategória Első veszteségviselő kategória Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák
Értékpapírosított poziciók: Eredeti kitettség a hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül (-) Értékvesztés és céltartalékképzés Nettó kitettség (értékvesztéssel és céltartalékképzéssel csökkentett) érték
(-) Összes kiáramló helyettesített tétel Összes beáramló helyettesítő tétel
Nettó kitettség a CRM helyettesító hatások figyelembevételével, CCF nélkül
(-) CRM technikák hatása a kitettség összegére: előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet, pénzügyi biztosítékok átfogó módszere, korrigált érték (Cvam)
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*) 0% >0% és <=20% >20 % és <=50% >50 % és <=100% Kitettség értéke (-) Levonás a szavatoló tőkéből
KOCKÁZATI SÚLYOZÁS ALÁ KERÜLŐ ÉRTÉK
20% 50% 100% 350% Minősített
Bhkr. 19. § és 20. § szerinti módszer ebből: Második veszteség-viselő kategória (ABCP-ben) Kockázattal súlyozott kitettségérték
Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 18.§ ill. 28. §-ának figyelembevétele nélkül Kiegészítő információ: Tőkekövetelmény a sztenderd módszer értékpapírosításból származó kiáramló helyettesített tételek miatt más kockázati kategóriába történő sorolásnak megfelelően Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 18.§ ill. 28. §-ának figyelembevételével Mód
1 2 3 4 5 6 7=5+6 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21=19+20 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34
a b1 b2 b3 c d e f1 f2 g1 g2 h i j k1 k2 k3 k4 l m n o1 o2 o3 o4 p1 p2 q1 q2 r s t u z
(-) Összes kiáramló helyettesített tétel
HITELKOCKÁZATCSÖKKENTÉSI TECHNIKÁK (CRM) HELYETTESÍTŐ HATÁSA A KITETTSÉGRE
Kitettség helyettesítése a CRM technikák alkalmazásával
MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK TELJESEN KORRIGÁLT ÉRTÉKÉNEK (E*) CSOPORTOSÍTÁSA CCF-EK SZERINT
MINŐSÍTETT (Hitelminősítési besorolások: 1-4-ig)
Nem minősített
Előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet
Előre nem rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet korrigált érték (Ga)
(-) Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezet korrigált értéke (Ga)
(-) Előre rendelkezésre bocsátott fedezet (Cvam)
Visszatartott vagy visszavásárolt hitelkockázati fedezet elvi összege
SZINTETIKUS ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS: AZ ÉRTÉKPAPÍROSÍTOTT KITETTSÉGRE VONATKOZÓ HITELKOCKÁZATI FEDEZET
Adatszolgáltató törzsszáma:
A KOCKÁZATI SÚLYOZÁS ALÁ TARTOZÓ KITETTSÉG ÉRTÉK KOCKÁZATI SúLYOK SZERINT
1250%
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
17 KB2SECSA1 KB2SECSA11 KB2SECSA111 KB2SECSA112 KB2SECSA113
Adatszolgáltató neve:
4. szám
Sor-szám PSZÁF kód
Értékpapírosításra kerülő kitettség eredeti értéke
Vonatkozási idő vége
KB2SECSA HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS - SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC SA) Értékpapírosítás típusa: Szintetikus Nagyságrend: forint
Jelmagyarázat Tilos
2469
Adatszolgáltató törzsszáma:
Adatszolgáltató neve:
2470
Vonatkozási idő vége:
KB1SECIRB HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS - IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC IRB) Értékpapírosítás típusa: Hagyományos
Visszatartott vagy visszavásárolt hitelkockázati fede elvi összege
Értékpapírosított pozíciók: Eredeti kitettség a hitelegyenértékesítési tényez (CCF) nélkül
Összes beáramló helyettesítő tétel
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül
(-) CRM technikák hatása a kitettségre: előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet, pénzügyi biztosítékok átfogó módszere, korrigált ért (Cvam)
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*)
0%
>0% és <=20%
>20% és <=50%
>50% és <=100% Kitettség értéke
(-) Levonás a szavatoló tőkéből
Nagyságrend: forint
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
a
b1
b2
b3
c
d1
d2
e1
e2
f
g
h
i1
i2
i3
i4
j
k
2 KB1SECIRB1 3 KB1SECIRB11 4 KB1SECIRB111 5 KB1SECIRB112 6 KB1SECIRB113 7 KB1SECIRB12 8 KB1SECIRB13 9 KB1SECIRB2 10 KB1SECIRB21 11 KB1SECIRB211 12 KB1SECIRB212 13 KB1SECIRB213 14 KB1SECIRB22 15 KB1SECIRB3 16 KB1SECIRB31 17 KB1SECIRB32
ÖSSZES KITETTSÉG ESZKÖZÁTRUHÁZÓ(ORIGINÁTOR) Mérlegtételek Legmagasabb prioritású kategória Középső kategória Első veszteségviselő kategória Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák Lejárat előtti visszafizetés BEFEKTETŐ: ÖSSZES KITETTSÉG Mérlegtételek Legmagasabb prioritású kategória Középső kategória Első veszteségviselő kategória Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák
50 - 75%
100%
650%
Minősített
Nem minősített
FELÜGYELETI KÉPLET MÓDSZERE
Ebből: Átlagos kockázati súly (%)
Bhkr. 239.§-a szerinti módszer
BELSŐ ÉRTÉKELÉSI MÓDSZER
Ebből: Átlagos kockázati súly (%)
(-) A kockázattal súlyozott kitettség értékét csökkentő értékvesztés és céltartalék összege
Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 234.§-ának figyelembevétele nélkül
Kiegészítő információ: Tőkekövetelmény az IRB módszer értékpapírosításból származó kiáramló helyettesített tételek miatt más kockázati kategóriába történő sorolásnak megfelelően
Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 234.§-ának figyelembevételével
Mód
19=17+18 20 21 22 23
24
25
26
27
28 29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
m1 m2 m3 m4 m5
m6
m7
m8
n1 n2
o1
o2
p
r1
r2
s
t
u
v
x
z
l
425%
250%
7- 10%
20 - 35%
12 - 18%
MINŐSÍTÉSEN ALAPULÓ MÓDSZER (Hitelminősítési besorolások: 1250% hosszú távon: 1-12-ig, rövid távon: 1-4-ig)
Kockázattal súlyozott kitettségérték
Mérlegen kívüli kitettség korrigált értékének CCF-enkénti részletezése
Kockázati súlyozás alá tartozó érték
(-) Összes kiáramló helyettesített tétel
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezet (Ga)
Kitettség helyettesítése CRM technika alkalmazásával
Előre rendelkezésre bocsátott fedezet
(-) Összes kiár
HITELKOCKÁZAT MÉRSÉKLÉSI TECHNIKÁK (CRM) HELYETTESÍTŐ HATÁSA A KITETTSÉGRE
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1 KB1SECIRB0
Megnevezés
(-) Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezet (Ga)
PSZÁF kód
(-) Előre rendelkezésre bocsátott fedezet (Cvam)
Sorszám
Értékpapírosításra kerülő kitettség eredeti értéke
Szintetikus értékpapírosítás:az értékpapírosított kitettségre vonatkozó hitelkockázati fedezet
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF-ek szerinti részletezése
SZPONZOR: ÖSSZES KITETTSÉG Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
Adatszolgáltató törzsszáma:
Adatszolgáltató neve:
4. szám
Vonatkozási idő vége:
KB2SECIRB HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS - IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC IRB) Értékpapírosítás típusa: Szintetikus
16
17
18
2 KB2SECIRB1 3 KB2SECIRB11 4 KB2SECIRB111 5 KB2SECIRB112 6 KB2SECIRB113 7 KB2SECIRB12 8 KB2SECIRB13 9 KB2SECIRB2 10 KB2SECIRB21 11 KB2SECIRB211 12 KB2SECIRB212 13 KB2SECIRB213 14 KB2SECIRB22 15 KB2SECIRB3 16 KB2SECIRB31 17 KB2SECIRB32
ÖSSZES KITETTSÉG
a
b1
b2
b3
c
d1
d2
e1
e2
f
g
h
i1
i2
i3
i4
j
k
ESZKÖZÁTRUHÁZÓ(ORIGINÁTOR) Mérlegtételek Legmagasabb prioritású kategória Középső kategória Első veszteségviselő kategória Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák Lejárat előtti visszafizetés BEFEKTETŐ: ÖSSZES KITETTSÉG Mérlegtételek Legmagasabb prioritású kategória Középső kategória
Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 234.§-ának figyelembevételével
15
Kiegészítő információ: Tőkekövetelmény az IRB módszer értékpapírosításból származó kiáramló helyettesített tételek miatt más kockázati kategóriába törté sorolásnak megfelelően
14
Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 234.§-ának figyelembevétele nélkül
13
Ebből: Átlagos kockázati súly (%)
(-) Levonás a szavatoló tőkéből
12
(-) A kockázattal súlyozott kitettség értékét csökkentő értékvesztés és céltartalék összege
Kitettség értéke
11
BELSŐ ÉRTÉKELÉSI MÓDSZER
>20% és <=50%
>50% és <=100%
10
Bhkr. 239.§-a szerinti módszer
0%
>0% és <=20%
9
Ebből: Átlagos kockázati súly (%)
Kitettség teljesen korrigált értéke (E*)
8
Nem minősített
(-) CRM technikák hatása a kitettségre: előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet, pénzügyi biztosítékok átfogó módszere, korrigált érték (Cvam)
7
FELÜGYELETI KÉPLET MÓDSZERE
Kitettség a CRM helyettesítő hatások figyelembevételével, CCF nélkül
6
650%
Összes beáramló helyettesítő tétel
5
Minősített
(-) Összes kiáramló helyettesített tétel
4
425%
Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezet (Ga)
Előre rendelkezésre bocsátott fedezet
3
250%
Értékpapírosított pozíciók: Eredeti kitettség a hitelegyenértékesítési tényező (CCF) nélkül
2
100%
Visszatartott vagy visszavásárolt hitelkockázati fedezet összege
1
Mód
19=17+18 20 21 22 23
24
25
26
27
28 29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
m1 m2 m3 m4 m5
m6
m7
m8
n1 n2
o1
o2
p
r1
r2
s
t
u
v
x
z
l
7- 10%
20 - 35%
12 - 18%
MINŐSÍTÉSEN ALAPULÓ MÓDSZER (Hitelminősítési besorolások: 1250% hosszú távon: 1-12-ig, rövid távon: 1-4-ig)
Kockázattal súlyozott kitettségérték
Mérlegen kívüli kitettség korrigált értékének CCF-enkénti részletezése
Kockázati súlyozás alá tartozó érték
(-) Összes kiár
Kitettség helyettesítése CRM technika alkalmazásával
Mérlegen kívüli kitettség teljesen korrigált értékének CCF-ek szerinti részletezése
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1 KB2SECIRB0
Megnevezés
(-) Előre rendelkezésre bocsátott fedezet (Cvam)
PSZÁF kód
Értékpapírosításra kerülő kitettség eredeti értéke
Sorszám
HITELKOCKÁZATMÉRSÉKLÉSI TECHNIKÁK (CRM) HELYETTESÍTŐ HATÁSA A KITETTSÉGRE
50 - 75%
(-) Előre nem rendelkezésre bocsátott fedezet (Ga)
Nagyságrend: forint
Szintetikus értékpapírosítás:az értékpapírosított kitettségre vonatkozó hitelkockázati fedezet
Első veszteségviselő kategória Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák SZPONZOR: ÖSSZES KITETTSÉG Mérlegtételek Mérlegen kívüli tételek és hitelderivatívák
Jelmagyarázat Tilos
2471
PSZÁF kód
Teljes összeg Intézmények részesedése (%) Típus Alkalmazott módszer (Sztenderd/IRB/Kombinált) Kitettségek darabszáma
Egyéb Ellenőrzött? (igen/nem) Alkalmazott hitelegyenértékesítési tényező
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
a b c d e1 e2 f g1 g2 g3 g4 g5 g6 g7 h i1 i2 j1 j2 k1 k2 l1 l2 l3 m1 m2 n o p z
Első veszteségviselő kategória
Ép-i struktúra Ép-i pozíciók: eredeti kitettség hitelegyenértékesítési tényező nélkül Mérlegen kívüli tételek és Lejárat előtti Mérlegtételek derivatívák visszaadás
Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 18.§, 28.§ ill. 234.§ának figyelembevételével
Teljes tőkekövetelmény az Bhkr. 18.§, 28.§ ill. 234.§ának figyelembevétele nélkül
(-)Kitettség értékének levonása a szavatoló tőkéből
Elismert likviditási lehetőségek
Közvetlen hitelhelyettesítő eszközök
Nem minősített
Középső kategória
Minősített
Nem minősített
Legmagasabb prioritású kategória
Minősített
Nem minősített
Minősített
Értékpapírosított kitettség
Első veszteségviselő kategória
Ép. előtti szavatoló tőkekövetelmény (%)
(-) Értékvesztés és céltartalék összege
ELGD %
Ép-sal keletkezett kitettség teljes összege az ép. időpontjában
Ép. időpontja
Az intézmény szerepe: Szponzor/Ép-t kezdeményező
Ép. típusa: Hagyományos/ Szintetikus
Értékpapírosítás (Ép.) azonosítója
Megnevezés Nem ABCP programok
Adatszolgáltató törzsszáma:
Mód
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
1 KBSECD001 2…
Adatszolgáltató neve:
2472
Sorszám
Belső azonosító kód
Vonatkozási idő vége:
KBSECD HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ SZPONZORI ÉS ESZKÖZÁTRUHÁZÓI (ORIGINÁTORI) INFORMÁCIÓK (CR SEC Details) Nagyságrend: forint
3 KBSECD999
Jelmagyarázat
Tilos
4. szám
Adatszolgáltató neve:
Adatszolgáltató törzsszáma:
4. szám
Vonatkozási idő vége:
KBC3H ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJŰ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZŐDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK, ELSZÁMOLÁSI ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSI ÜGYLETEK PARTNERKOCKÁZATA Nagyságrend: forint Nem kereskedési könyvi tételek
Kereskedési könyvi tételek
Kitettség értéke (tartalma az alkalmazott módszertől függően változik) Sorszám
PSZÁF kód
Megnevezés
Piaci árazási ebből: pozitív módszer pótlási költség szerint 1 a
KBC3H1
Értékpapírfinanszírozó ügyletek és hosszú elszámolási idejű ügyletek összesen
002 003 004 005 006
KBC3H11 KBC3H111 KBC3H112 KBC3H113 KBC3H12
Értékpapírfinanszírozó ügyletek repóügyletek értékpapír-és árukölcsönzési ügyletek értékpapír ügylethez kapcsolódó hitel Hosszú elszámolási idejű ügyletek
007
KBC3H2
Származtatott ügyletek
008 009 010 011 012 013 014 015
KBC3H21 KBC3H211 KBC3H212 KBC3H213 KBC3H214 KBC3H215 KBC3H216 KBC3H22
Kamatlábszerződés egyvalutás kamatláb swapügylet bázis swapügylet OTC határidős kamatláb-megállapodás tőzsdei határidős kamatlábügylet vásárolt kamatlábopció egyéb hasonló jellegű szerződés Devizaügylet és arany egy időpontra vonatkozó devizás kamatláb swapügylet OTC határidős devizaszerződés tőzsdei határidős devizaügylet megvásárolt devizaopció egyéb hasonló jellegű szerződés arany Egyéb referenciaeszközt tartalmazó szerződések
016
KBC3H221
017 018 019 020 021
KBC3H222 KBC3H223 KBC3H224 KBC3H225 KBC3H226
022
KBC3H23
023
KBC3H3
Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség
024 025 026
KBC3H4 KBC3H5 KBC3H6
Nyitvaszállítási ügyletek Elszámolási ügyletek ÖSSZESEN
Sztenderd módszer szerint
Belső modell módszer szerint
Összesen
3 b
4 c
5 d
6 e
Piaci árazási ebből: pozitív módszer pótlási költség szerint 7 f
8 g
Mód.
Eredeti kitettség módszer szerint
Sztenderd módszer szerint
Belső modell módszer szerint
Összesen
9 h
10 i
11 j
12 k
13 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
001
2 a1
Kitettség értéke (tartalma az alkalmazott módszertől függően változik)
Eredeti kitettség módszer szerint
Jelmagyarázat Tilos
2473
Adatszolgáltató neve:
2474
Vonatkozási idő vége:
Adatszolgáltató törzsszáma:
KBC11H ÖSSZEVONT ALAPÚ MÉRLEGEN KÍVÜLI, ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJŰ, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK, TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZŐDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK ÉS AZONNALI ÜGYLETEK Sztenderd módszert alkalmazó intézmények esetén Nagyságrend: forint
Sorszám
PSZÁF kód
001
KBC11H1
002 003 004
KBC11H11 KBC11H111 KBC11H112
005
KBC11H1121
006 007
KBC11H1122 KBC11H113
009 010
KBC11H1131 KBC11H1132 KBC11H114
011
KBC11H1141
012
KBC11H1142
013
KBC11H1143
HITELEZÉSI KOCKÁZATTAL RENDELKEZŐ KITETTSÉGEK Mérlegen kívüli tételek Teljes kockázatú (100%) Közepes kockázatú (50%) Értékpapírkibocsátáshoz vállalt jegyzési garancia, garanciavállalásra vonatkozó ígérvények Egyéb közepes kockázatú tételek Alacsony kockázatú (20%) Eredeti lejárat szerint legfeljebb 1 éves le nem hívott ígérvény és hitelkeret, amely feltétel nélkül nem mondható fel, vagy amelynél a hitelfelvevő hitelképességében bekövetkező minőségromlás nem eredményezi automatikusan a megállapodás felmondását Egyéb alacsony kockázatú tételek Kockázatmentes (0%) Le nem hívott ígérvény és hitelkeret amely bármikor, feltétel nélkül, azonnali hatállyal felmondható, vagy amelynél a hitelfelvevő hitelképességében bekövetkező minőségromlás automatikusan a megállapodás felmondását eredményezi A nagykockázatvállalási limit túllépése miatt a szavatoló tőkéből levont tételek összege Egyéb kockázatmentes tételek
Forint
Euró
Más deviza
1 a
2 b
3 c
4 d
Céltartalék
Nettó érték összesen
Értékelési kölönbözet
Összesen
Mód
5 e
6 f
7 g
8 h
9 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
008
Megnevezés
Bruttó érték összesen
4. szám
KBC11H12
015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027
KBC11H121 KBC11H122 KBC11H123 KBC11H124 KBC11H13 KBC11H131 KBC11H1311 KBC11H1312 KBC11H1313 KBC11H1314 KBC11H1315 KBC11H1316 KBC11H132
028
KBC11H1321
029 030 031 032
KBC11H1322 KBC11H1323 KBC11H1324 KBC11H1325
Adatszolgáltató neve: Értékpapír finanszírozó ügyletek & hosszú elszámolási idejű ügyletek
Repoügyletek Értékpapír és árukölcsönzési ügylet Értékpapír ügylethez kapcsolódó hitel Hosszú elszámolási idejű ügylet Származtatott ügyletek kamatlábszerződés egyvalutás kamatláb swapügylet, bázis swapügylet, tőzsdén kívüli határidős kamatláb-megállapodás, tőzsdei határidős kamatlábügylet, vásárolt kamatlábopció egyéb, hasonló jellegű szerződés devizaügylet és az arannyal kapcsolatos szerződés egy idõpontra vonatkozó, devizás kamatláb swapügylet
KBC11H213 KBC11H22 KBC11H221 KBC11H2211 KBC11H2212 KBC11H2213 KBC11H2214 KBC11H23 KBC11H231 KBC11H232
050
KBC11H24
Egyéb, hitelezési kockázattal nem rendelkező tételek
033
KBC11H1326 KBC11H133
035
KBC11H14
036
KBC11H2
037 038 039
KBC11H21 KBC11H211 KBC11H212
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
040 041 042 043 044 045 046 047 048 049
tőzsdén kívüli határidõs devizaszerződés tőzsdei határidõs devizaügylet megvásárolt devizaopció egyéb, hasonló jellegû szerzõdés a fenti 1321-1325. sorokban szereplőhöz hasonló jellegű, arannyal kapcsolatos szerzõdés egyéb referencia eszközt tartalmazó szerződés Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség HITELEZÉSI KOCKÁZATTAL NEM RENDELKEZŐ TÉTELEK Mérlegen kívüli tételek Peres ügyekkel kapcsolatos függő kötelezettségek Tőke- vagy hozamígéret, tőke- vagy hozamgarancia Egyéb, hitelezési kockázatot nem hordozó mérlegen kívüli tételek Származtatott ügyletek Kiírt opciók Kiírt eladási leszállításos opció Kiírt eladási elszámolásos opció Kiírt vételi leszállításos opció Kiírt vételi elszámolásos opció Azonnali ügyletek 2 napon belüli elszámolású deviza ügyletek 5 napon belüli elszámolású értékpapír ügyletek
034
Adatszolgáltató törzsszáma:
4. szám
Vonatkozási idő vége: 014
Jelmagyarázat Tilos
2475
Adatszolgáltató neve:
2476
Vonatkozási idő vége:
Adatszolgáltató törzsszáma:
KBC12H ÖSSZEVONT ALAPÚ MÉRLEGEN KÍVÜLI, ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJŰ, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK, TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZŐDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK ÉS AZONNALI ÜGYLETEK IRB módszert alkalmazó intézmények esetén Nagyságrend: forint Sorszám
PSZÁF kód KBC12H1 KBC12H11 KBC12H111 KBC12H112 KBC12H113
015
KBC12H1131
016 021
KBC12H1132 KBC12H114
022
KBC12H1141
023 025
KBC12H1142 KBC12H115
026
KBC12H1151
027
KBC12H1152
028
KBC12H1153
HITELEZÉSI KOCKÁZATTAL RENDELKEZŐ KITETTSÉGEK Mérlegen kívüli tételek Teljes kockázatú (100%) 75%-os súlyozású egyéb tételek Közepes kockázatú (50%) Értékpapírkibocsátáshoz vállalt jegyzési garancia, garanciavállalásra vonatkozó ígérvények Egyéb közepes kockázatú tételek Alacsony kockázatú (20%) Eredeti lejárat szerint legfeljebb 1 éves le nem hívott ígérvény és hitelkeret, amely feltétel nélkül nem mondható fel, vagy amelynél a hitelfelvevő hitelképességében bekövetkező minőségromlás nem eredményezi automatikusan a megállapodás felmondását Egyéb alacsony kockázatú tételek Kockázatmentes (0%) Le nem hívott ígérvény és hitelkeret amely bármikor, feltétel nélkül, azonnali hatállyal felmondható, vagy amelynél a hitelfelvevő hitelképességében bekövetkező minőségromlás automatikusan a megállapodás felmondását eredményezi A nagykockázatvállalási limit túllépése miatt a szavatoló tőkéből levont tételek összege Egyéb kockázatmentes tételek
032
KBC12H12
Értékpapír finanszírozó ügyletek & hosszú elszámolási idejű ügyletek
033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050
KBC12H121 KBC12H122 KBC12H123 KBC12H124 KBC12H13 KBC12H131 KBC12H1311 KBC12H1312 KBC12H1313 KBC12H1314 KBC12H1315 KBC12H1316 KBC12H132 KBC12H1321 KBC12H1322 KBC12H1323 KBC12H1324 KBC12H1325
051
KBC12H1326
052
KBC12H133
Repoügyletek Értékpapír és árukölcsönzési ügylet Értékpapír ügylethez kapcsolódó hitel Hosszú elszámolási idejű ügylet Származtatott ügyletek kamatlábszerződés egyvalutás kamatláb swapügylet, bázis swapügylet, tőzsdén kívüli határidős kamatláb-megállapodás, tőzsdei határidős kamatlábügylet, vásárolt kamatlábopció egyéb, hasonló jellegű szerződés devizaügylet és az arannyal kapcsolatos szerződés egy idõpontra vonatkozó, devizás kamatláb swapügylet tőzsdén kívüli határidõs devizaszerződés tőzsdei határidõs devizaügylet megvásárolt devizaopció egyéb, hasonló jellegû szerzõdés a fenti 1321-1325. sorokban szereplőhöz hasonló jellegű, arannyal kapcsolatos szerzõdés egyéb referencia eszközt tartalmazó szerződés
Euró
Más deviza
1 a
2 b
3 c
Bruttó érték összesen 4 d
Céltartalék 5 e
Nettó érték összesen 6 f
Értékelési kölönbözet 7 g
Összesen
Mód
8 h
9 z
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
001 002 003 011 014
Megnevezés
Forint
4. szám
053
KBC12H14
054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068
KBC12H2 KBC12H21 KBC12H211 KBC12H212 KBC12H213 KBC12H22 KBC12H221 KBC12H2211 KBC12H2212 KBC12H2213 KBC12H2214 KBC12H23 KBC12H231 KBC12H232 KBC12H24
Adatszolgáltató neve: Termékek közötti szerződéses nettósítási megállapodás alapján fennálló kitettség HITELEZÉSI KOCKÁZATTAL NEM RENDELKEZŐ TÉTELEK Mérlegen kívüli tételek Peres ügyekkel kapcsolatos függő kötelezettségek Tőke- vagy hozamígéret, tőke- vagy hozamgarancia Egyéb, hitelezési kockázatot nem hordozó mérlegen kívüli tételek Származtatott ügyletek Kiírt opciók Kiírt eladási leszállításos opció Kiírt eladási elszámolásos opció Kiírt vételi leszállításos opció Kiírt vételi elszámolásos opció Azonnali ügyletek 2 napon belüli elszámolású deviza ügyletek 5 napon belüli elszámolású értékpapír ügyletek Egyéb, hitelezési kockázattal nem rendelkező tételek
Adatszolgáltató törzsszáma:
4. szám
Vonatkozási idő vége:
Jelmagyarázat Tilos
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 2477
2478
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
KTATE1 Intézményi alapadatok Sorszám
PSZÁF kód
Megnevezés
Nagyságrend: forint Adat Mód 1 2 a b
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026
KTATE101 KTATE102 KTATE103 KTATE104 KTATE105 KTATE106 KTATE107 KTATE1071 KTATE1072 KTATE1073 KTATE1074 KTATE108 KTATE1081 KTATE1082 KTATE1083 KTATE1084 KTATE109 KTATE110 KTATE111 KTATE112 KTATE113 KTATE114 KTATE1151 KTATE1152 KTATE116 KTATE1161
027
KTATE1171
028
KTATE1172
029 030 031 032 033 034
KTATE118 KTATE1191 KTATE1192 KTATE120 KTATE121 KTATE122
035
KTATE123
A felügyeleti adatszolgáltatásért felelős személy
036 037 038 039 040 041 042
KTATE1231 KTATE1232 KTATE1233 KTATE124 KTATE1241 KTATE1242 KTATE1243
Neve Telefonszáma E-mail-címe PSZÁF kapcsolattartásért felelős személy Neve Telefonszáma E-mail-címe
Intézmény neve Intézmény régi neve Rövid név Cégforma Adószám Intézmény jogi státusza Székhely Irányítószám Város Utca, házszám, emelet, ajtó Ország Levelezési cím Irányítószám Város Utca, házszám, emelet, ajtó Ország Telefon Telefax E-mail Weblap Cégjegyzékszám Cégbírósági bejegyzés kelte (éééé.hh.nn) Alapítás időpontja (éééé.hh.nn) Jogi státusz változás időpontja (éééé.hh.nn) Jegyzett tőke összesen ebből: jegyzett tőke pénzbeni Befektetési vállalkozás tevékenységének kezdete (éééé.hh.nn) Befektetési vállalkozás tevékenységének vége (éééé.hh.nn) Internetes megbízás KELER kód KELER kód 2 BEVA tagság kezdete (éééé.hh.nn) Hivatalos levelek címzettjének neve Beosztás/hivatali rangja
Jelmagyarázat Tilos
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2479
KTATE2 Vezető állású személyek adatai Sorszám
PSZÁF kód
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020
KTATE20101 KTATE2010101 KTATE2010102 KTATE2010103 KTATE2010104 KTATE2010105 KTATE2010109 KTATE2010110 KTATE20101101 KTATE20101102 KTATE20101103 KTATE20101104 KTATE2010111 KTATE20101121 KTATE20101122 KTATE2010113 KTATE2010114 KTATE2010115 KTATE2010116 KTATE2010117 ...... KTATE20199 KTATE2019901 KTATE2019902 KTATE2019903 KTATE2019904 KTATE2019905 KTATE2019909 KTATE2019910 KTATE20199101 KTATE20199102 KTATE20199103 KTATE20199104 KTATE2019911 KTATE20199121 KTATE20199122 KTATE2019913 KTATE2019914 KTATE2019915 KTATE2019916 KTATE2019917
021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040
Megnevezés Tisztségviselők Tisztségviselő neve Születési név Anyja neve Születési helye Születés ideje (éééé.hh.nn) Állampolgársága Lakcím Irányítószám Város Utca, házszám, emelet, ajtó Ország Tisztség megnevezése Tisztség betöltésének kezdete (éééé.hh.nn) Tisztség betöltésének vége (éééé.hh.nn) Vezető beosztásnak minősülő tisztség Első számú vezető Cégjegyzési joggal rendelkezik Tisztség betöltésének alapja Az intézmény alkalmazottja ...... Tisztségviselők Tisztségviselő neve Születési név Anyja neve Születési helye Születés ideje (éééé.hh.nn) Állampolgársága Lakcím Irányítószám Város Utca, házszám, emelet, ajtó Ország Tisztség megnevezése Tisztség betöltésének kezdete (éééé.hh.nn) Tisztség betöltésének vége (éééé.hh.nn) Vezető beosztásnak minősülő tisztség Első számú vezető Cégjegyzési joggal rendelkezik Tisztség betöltésének alapja Az intézmény alkalmazottja Jelmagyarázat Tilos
Adat Mód 1 2 a b
2480
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
KTATE3 Könyvvizsgáló adatai Sorszám 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031
PSZáF kód KTATE301 KTATE3021 KTATE3022 KTATE303 KTATE304 KTATE3041 KTATE3042 KTATE3043 KTATE3044 KTATE305 KTATE306 KTATE307 KTATE308 KTATE309 KTATE310 KTATE311 KTATE312 KTATE313 KTATE3141 KTATE3142 KTATE320 KTATE321 KTATE322 KTATE323 KTATE324 KTATE3251 KTATE3252 KTATE331 KTATE332 KTATE333 KTATE334
Megnevezés Könyvvizsgáló társaság neve Megbízás kezdete (éééé.hh.nn) Megbízás vége (éééé.hh.nn) Adószáma Székhely Irányítószám Város Utca, házszám, emelet, ajtó Ország Telefon Telefax E-mail Weblap Kamarai tagság száma Kamarai státusz Kamarai tagság kezdete (éééé.hh.nn) Kamarai tagság vége (éééé.hh.nn) Könyvvizsgáló személy neve Megbízás kezdete (éééé.hh.nn) Megbízás vége (éééé.hh.nn) Kamarai tagság száma Kamarai státusz Kamarai tagság kezdete (éééé.hh.nn) Kamarai tagság vége (éééé.hh.nn) Helyettes könyvvizsgáló személy neve Megbízás kezdete (éééé.hh.nn) Megbízás vége (éééé.hh.nn) Kamarai tagság száma Kamarai státusz Kamarai tagság kezdete (éééé.hh.nn) Kamarai tagság vége (éééé.hh.nn) Jelmagyarázat Tilos
Adat Mód 1 2 a b
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2481
KTATE4 Kiszervezés adatai Sorszám 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040
PSZÁF kód KTATE4101 KTATE410101 KTATE410102 KTATE410103 KTATE4101031 KTATE4101032 KTATE4101033 KTATE4101034 KTATE410104 KTATE410105 KTATE410106 KTATE410107 KTATE410108 KTATE4101091 KTATE4101092 ...... KTATE4199 KTATE419901 KTATE419902 KTATE419903 KTATE4199031 KTATE4199032 KTATE4199033 KTATE4199034 KTATE419904 KTATE419905 KTATE419906 KTATE419907 KTATE419908 KTATE4199091 KTATE4199092 KTATE4201 KTATE420101 KTATE420102 KTATE4201031 KTATE4201032 ...... KTATE4299 KTATE429901 KTATE429902 KTATE4299031 KTATE4299032
Megnevezés Kiszervezett tevékenységet végző intézmény Neve Adószám Székhely Irányítószám Város Utca, házszám, emelet, ajtó Ország Telefon Telefax E-mail Weblap Kiszervezett tevékenység Kiszervezés kezdete (éééé.hh.nn) Kiszervezés vége (éééé.hh.nn) ...... Kiszervezett tevékenységet végző intézmény Neve Adószám Székhely Irányítószám Város Utca, házszám, emelet, ajtó Ország Telefon Telefax E-mail Weblap Kiszervezett tevékenység Kiszervezés kezdete (éééé.hh.nn) Kiszervezés vége (éééé.hh.nn) Kiszervezett tevékenységet végző személy Neve Kiszervezett tevékenység Kiszervezés kezdete (éééé.hh.nn) Kiszervezés vége (éééé.hh.nn) ...... Kiszervezett tevékenységet végző személy Neve Kiszervezett tevékenység Kiszervezés kezdete (éééé.hh.nn) Kiszervezés vége (éééé.hh.nn) Jelmagyarázat Tilos
Adat Mód 1 2 a b
2482
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
KTAFTE1 Intézményi alapadatok Sorszám
PSZÁF kód
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037
KTAFTE101 KTAFTE102 KTAFTE103 KTAFTE104 KTAFTE105 KTAFTE106 KTAFTE107 KTAFTE1071 KTAFTE1072 KTAFTE1073 KTAFTE1074 KTAFTE108 KTAFTE1081 KTAFTE1082 KTAFTE1083 KTAFTE1084 KTAFTE109 KTAFTE110 KTAFTE111 KTAFTE112 KTAFTE1131 KTAFTE1132 KTAFTE114 KTAFTE1141 KTAFTE1151 KTAFTE1152 KTAFTE116 KTAFTE117 KTAFTE118 KTAFTE119 KTAFTE1191 KTAFTE1192 KTAFTE1193 KTAFTE120 KTAFTE1201 KTAFTE1202 KTAFTE1203
Megnevezés
Nagyságrend: forint Adat Mód 1 2 a b
Intézmény neve Intézmény régi neve Rövid név Cégforma Adószám Intézmény jogi státusza Székhely Irányítószám Város Utca, házszám, emelet, ajtó Ország Levelezési cím Irányítószám Város Utca, házszám, emelet, ajtó Ország Telefon Telefax E-mail Weblap Alapítás időpontja (éééé.hh.nn) Jogi státusz változás időpontja (éééé.hh.nn) Jegyzett/Dotációs tőke összesen Jegyzett/Dotációs tőke pénzbeni Befektetési szolgáltatás kezdete (éééé.hh.nn) Befektetési szolgáltatás vége (éééé.hh.nn) Hivatalos levelek címzettjének neve Beosztás/hivatali rangja Intézmény típus A felügyeleti jelentésért felelős személy Neve Telefonszáma E-mail-címe PSZÁF kapcsolattartásért felelős személy Neve Telefonszáma E-mail-címe Jelmagyarázat Tilos
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2483
KTAFTE2 Vezető állású személy adatai Sorszám
PSZÁF kód
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018
KTAFTE20201 KTAFTE2020101 KTAFTE2020102 KTAFTE2020103 KTAFTE2020104 KTAFTE2020105 KTAFTE2020106 KTAFTE2020107 KTAFTE20201071 KTAFTE20201072 KTAFTE20201073 KTAFTE20201074 KTAFTE2020108 KTAFTE20201091 KTAFTE20201092 KTAFTE2020110 KTAFTE2020111 KTAFTE2020112 ...... KTAFTE20299 KTAFTE2029901 KTAFTE2029902 KTAFTE2029903 KTAFTE2029904 KTAFTE2029905 KTAFTE2029906 KTAFTE2029907 KTAFTE20299071 KTAFTE20299072 KTAFTE20299073 KTAFTE20299074 KTAFTE2029908 KTAFTE20299091 KTAFTE20299092 KTAFTE2029910 KTAFTE2029911 KTAFTE2029912
019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036
Megnevezés Tisztségviselők Tisztségviselő neve Születési név Anyja neve Születési helye Születés ideje (éééé.hh.nn) Állampolgársága Lakcím Irányítószám Város Utca, házszám, emelet, ajtó Ország Tisztség megnevezése Tisztség betöltésének kezdete (éééé.hh.nn) Tisztség betöltésének vége (éééé.hh.nn) Vezető beosztásnak minősülő tisztség Első számú vezető Az intézmény alkalmazottja ...... Tisztségviselők Tisztségviselő neve Születési név Anyja neve Születési helye Születés ideje (éééé.hh.nn) Állampolgársága Lakcím Irányítószám Város Utca, házszám, emelet, ajtó Ország Tisztség megnevezése Tisztség betöltésének kezdete (éééé.hh.nn) Tisztség betöltésének vége (éééé.hh.nn) Vezető beosztásnak minősülő tisztség Első számú vezető Az intézmény alkalmazottja Jelmagyarázat Tilos
Adat Mód 1 2 a b
2484
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
BVAD Befektetési vállalkozás felügyeleti alapdíj számítása (éves) Sorszám 001 002
PSZÁF kód BVAD1 BVAD2
Megnevezés Előírt alapdíj Megfizetett alapdíj Jelmagyarázat Tilos
Nagyságrend: ezer forint Érték Mód 1 2 a b
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2485
BVVDN Befektetési vállalkozás változó díj számítása (negyedéves) Sorszám PSZÁF kód 001 002 003
BVVDN1 BVVDN2 BVVDN21
Megnevezés
004
BVVDN22
005 006 007 008 009 010
BVVDN3 BVVDN31 BVVDN32 BVVDN4 BVVDN41 BVVDN42
Tárgynegyedévi működés napjainak száma Változó díj alapja Változó díj alapja (tőkekövetelmény) Változó díj alapja (portfoliókezelési tevékenység keretében kezelt portfolió eszközértéke) Tárgynegyedévre számított változó díj összesen Tőkekövetelmény után számított változó díj Kezelt portfolió eszközértéke után számított változó díj Tárgynegyedévre fizetendő változó díj Ebből: előző évi korrekció összege túlfizetés/hiány (+/-) Tárgynegyedévre jutó összeg (+)
011
BVVDN5
Előző évben felügyeleti változó díjként megfizetett összeg
012
BVVDN6
Auditált beszámoló alapján előző évre számított változó díj
013
BVVDN71
Auditált beszámoló alapján előző évre számított változó díj alapja (tőkekövetelmény)
014
BVVDN72
Auditált beszámoló alapján előző évre számított változó díj alapja (portfoliókezelési tevékenység keretében kezelt, piaci értéken számított portfolió eszközértéke) Jelmagyarázat
Tilos
Nagyságrend: ezer forint Tárgynegyedévi érték Mód 1 2 a b
2486
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
BVFAD Más EGT-állambeli befektetési vállakozás fióktelepe felügyeleti alapdíj számítása (éves)
Sorszám 001 002
PSZÁF kód
BVFAD1 BVFAD2
Megnevezés
Elƅírtalapdíj Megfizetettalapdíj Jelmagyarázat
Tilos
Nagyságrend: ezer forint Érték Mód 1 2 a b
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2487
BVFVDN EU tagállami befektetés vállalkozás fióktelepe változó díj számítása (negyedéves) Sorszám PSZÁF kód 001 002 003
Megnevezés
005 006 007 008
BVFVDN1 Tárgynegyedévi működés napjainak száma BVFVDN2 Változó díj alapja BVFVDN21 Változó díj alapja (mérlegfőösszeg) Változó díj alapja (portfoliókezelési tevékenység keretében BVFVDN22 kezelt portfolió eszközértéke) BVFVDN3 Tárgynegyedévre számított változó díj összesen BVFVDN31 Mérlegfőösszeg után számított változó díj BVFVDN32 Kezelt portfolió eszközértéke után számított változó díj BVFVDN4 Tárgynegyedévre fizetendő változó díj
009
BVFVDN41 Ebből: előző évi korrekció összege túlfizetés/hiány (+/-)
010 011 012
BVFVDN42 Tárgynegyedévre jutó összeg (+) BVFVDN5 Előző évben felügyeleti változó díjként megfizetett összeg BVFVDN6 Auditált beszámoló alapján előző évre számított változó díj Auditált beszámoló alapján előző évre számított változó díj BVFVDN71 alapja (mérlegfőösszeg) Auditált beszámoló alapján előző évre számított változó díj BVFVDN72 alapja (portfoliókezelési tevékenység keretében kezelt, piaci értéken számított portfolió eszközértéke)
004
013 014
Jelmagyarázat Tilos
Nagyságrend: ezer forint Tárgynegyedévi érték Mód 1 2 a b
2488
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
BVAD Árutőzsdei szolgáltató felügyeleti alapdíj számítása (éves) Sorszám 001 002
PSZÁF kód ASZAD1 ASZAD2
Megnevezés Előírt alapdíj Megfizetett alapdíj Jelmagyarázat Tilos
Nagyságrend: ezer forint Érték Mód 1 2 a b
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2489
A pénzügyminiszter 4/2010. (I. 22.) PM rendelete a Kártalanítási Alap javára teljesített befizetéseknek, az Alap kezelésének és az Alap kezelõje adatszolgáltatási kötelezettségének szabályairól A kötelezõ gépjármû-felelõsségbiztosításról szóló 2009. évi LXII. törvény 69. §-a (1) bekezdésének c) pontjában kapott felhatalmazás alapján, a pénzügyminiszter feladat- és hatáskörérõl szóló 169/2006. (VII. 28.) Korm. rendelet 1. § g) pontjában meghatározott feladatkörömben eljárva a következõket rendelem el:
A rendelet alkalmazási köre 1. §
E rendelet alkalmazási köre a kötelezõ gépjármû-felelõsségbiztosításról szóló 2009. évi LXII. törvényben (a továbbiakban Gfbt.) meghatározott Kártalanítási Alap (a továbbiakban: Alap) javára teljesített befizetéseknek, az Alap kezelésének és az Alap kezelõje adatszolgáltatási kötelezettségének szabályaira terjed ki.
A befizetésekre vonatkozó szabályok 2. §
(1) Az Alap kezelõje gépjármû-kategóriánként az utolsó rendelkezésre álló éves káradatok alapján állapítja meg az adott évet illetõ befizetésekre alkalmazandó, átlagkárral korrigált kockázati szorzót és azokról az adott év elsõ hónapjának végéig tájékoztatja a biztosítót. (2) A biztosító köteles az Alap kezelõje részére az adott negyedévet követõ hónap tizenötödik napjáig jelenteni az elõzetesen számított negyedéves befizetés összegét, gépjármû-kategóriánként feltüntetve a gépjármûvek állományának – számításnál felhasznált – negyedéves nyitó és záró darabszámát. (3) Az Alap kezelõje köteles a törvényben meghatározott módon a negyedéves befizetési kötelezettség összegét a biztosítók között arányosan kialakítani és a negyedéves befizetés megállapított összegét a biztosítókkal az adott negyedévet követõ hónap huszadik napjáig közölni. (4) A biztosító köteles az Alap javára történõ befizetési kötelezettségének minden naptári negyedévet követõ hónap utolsó napjáig eleget tenni. (5) A Gfbt. szerinti tevékenységét e rendelet hatálybalépését követõen megkezdõ biztosító az Alap elsõ feltöltésére vonatkozó kötelezettségének megfelel, amennyiben folyamatosan a (3) bekezdésben meghatározott mértékben annyi negyedéven át teljesíti a rendelet szerint meghatározott befizetést, ahány negyedév alatt az Alapba történt elsõ biztosítói befizetést követõen az Alap egyenlege az elõzõ évi piaci összdíjbevétel 6%-át elsõ alkalommal elérte.
Az Alap kezelésével kapcsolatos szabályok 3. §
(1) Az Alap kezelõje köteles külön számviteli szabályzatban rögzíteni az Alap kezelésével összefüggõ számviteli nyilvántartási szabályokat, valamint feladatait, így különösen az Alap pénzeszközeinek, befektetéseinek, bevételeinek, ráfordításainak, költségeinek elkülönített nyilvántartására vonatkozó szabályokat. (2) Az Alap kezelõje a számviteli szabályzatot annak változását követõ 15 munkanapon belül köteles a Felügyelet részére megküldeni.
4. §
(1) Az Alap kezelõje ellátja az Alap pénzügyi eszközeinek a kezelését, beleértve a befizetéseket, befektetéseket, megtérüléseket, kötelezettségek teljesítését, az eszközök elégtelensége estén idegen forrásból történõ eszközpótlást érintõ és az ezekhez kapcsolódó tevékenységeket. (2) Az Alap kezelõje az Alap pénzeszközeit a tõkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvényben meghatározott állampapírban, a hitelintézetekrõl és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvényben meghatározott betétben, illetve a pénzforgalmi szolgáltatás nyújtásáról szóló 2009. évi LXXXV. törvényben meghatározott pénzforgalmi számlán tartja oly módon, hogy azok a kártérítési igények kielégítéséhez szükséges mindenkori likviditást biztosítsák, egyidejûleg a lehetõ legnagyobb biztonságot és jövedelmezõséget teljesítsék. (3) Az Alap pénzforgalmi számláján jóváírandók az Alap összes pénzbevételei, beleértve a biztosítók negyedéves befizetéseit, a befektetések hozamait, a megtérüléseket, ugyanakkor a pénzforgalmi számlát meg kell terhelni a mûködéssel kapcsolatos pénzkiadásokkal, a biztosítási kötelezettségek teljesítésével kapcsolatos kifizetésekkel. (4) Az Alap – a kártérítési igények kielégítéséhez a (2) bekezdésben meghatározottak szerint – hitelintézettõl hitelt vehet fel, illetve részére biztosító kölcsönt nyújthat.
2490 5. §
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
(1) A felszámolás elrendelésérõl a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (a továbbiakban: Felügyelet) haladéktalanul tájékoztatja az Alap kezelõjét. (2) Az Alap kezelõje az (1) bekezdésben meghatározott tájékoztatást követõ három munkanapon belül a saját honlapján és a Felügyelet által üzemeltetett honlapon közleményben tájékoztatja a károsultakat a kártérítési igények érvényesítési lehetõségérõl.
Az Alap kezelõjének adatszolgáltatási kötelezettsége 6. §
Az Alap kezelõjének adatszolgáltatási kötelezettsége magában foglalja a 7. §-ban az eredmény-elszámolásra, továbbá – amennyiben szükséges – a 8. §-ban a tartalék képzésére, károk alakulására és a járadékkifizetésekre meghatározott rendelkezések teljesítését.
7. §
(1) Az Alap kezelõje köteles az Alap eredmény-elszámolását minden év május 31-ig e rendelet 1. számú melléklete szerint elkészíteni, és azt a Felügyelet részére – elektronikus úton, a Felügyelet Kihelyezett Adatküldõ Programján (a továbbiakban: KAP) keresztül – megküldeni. (2) Az eredmény-elszámolás elkészítése során figyelemmel kell lenni a biztosítástechnikai tartalékok tartalmáról, képzésének és felhasználásának rendjérõl szóló PM rendelet elõírásaira.
8. §
(1) Az Alap kezelõjének e rendelet 2. és 3. számú melléklet szerinti, a Felügyelet részére történõ adatszolgáltatási kötelezettsége a felszámolás alatt álló biztosítóval szemben fennálló követelés Alapra történõ átszállásának idõpontja által érintett évtõl kezdõdõen az Alap helytállási kötelezettségének teljes idõtartama során folyamatosan fennáll. (2) Az Alap köteles az (1) bekezdésben meghatározott idõtartam során minden naptári évet követõen az e rendelet 2. és 3. számú mellékletét az eredmény-elszámolással együtt és azzal egyidejûleg a Felügyelet részére – elektronikus úton, a Felügyelet KAP jelentésfogadó rendszerén keresztül – megküldeni.
Záró rendelkezés 9. §
(1) E rendelet a kihirdetést követõ harmadik napon lép hatályba. (2) Az e rendelet szerinti számviteli szabályzatot elsõ alkalommal 2010. március 31-ig kell elkészíteni és a Felügyelet részére megküldeni. (3) Az e rendelet szerinti eredmény-elszámolást elsõ alkalommal 2010. évre vonatkozóan, 2011. május 31-ig kell elkészíteni és a Felügyelet részére megküldeni. (4) Az e rendelet 8. § szerinti táblázatokat elsõ alkalommal a felszámolás alatt álló biztosítóval szemben fennálló követelés Alapra történõ átszállásának idõpontja által érintett évet követõ év május 31-ig kell kitölteni és a Felügyelet részére megküldeni. Dr. Oszkó Péter s. k., pénzügyminiszter
1. számú melléklet a 4/2010. (I. 22.) PM rendelethez A Kártalanítási Alap eredmény-elszámolásának elõírt tagolása Tárgyév: E Ft-ban 01. A Kártalanítási Alapot megilletõ tagoktól kapott (járó) befizetések 02. A Kártalanítási Alap befektetéseinek bevétele a) tartalékok befektetéseinek bevétele b) egyéb befektetések bevétele 03. Egyéb pénzügyi mûveletek bevételei 04. Egyéb a Kártalanítási Alapot megilletõ bevételek 05. Felszámolás során kapott megtérülések
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2491
06. Károk ráfordításai a) kárkifizetések összege b) kárrendezési költségek c) bevételek kármegtérítésbõl és kárrendezési költségtérítésbõl 07. Függõkár-tartalék változása 08. Matematikai tartalék járadék változása 09. Nettó igazgatási költségek (befektetési költségek kivételével) 10. Egyéb a Kártalanítási Alapot terhelõ ráfordítások 11. A Kártalanítási Alap befektetéseinek ráfordítása a) tartalékok befektetéseinek ráfordítása b) egyéb befektetések ráfordítása 12. Egyéb pénzügyi mûveletek ráfordításai 13. Tárgyévi eredmény
2. számú melléklet a 4/2010. (I. 22.) PM rendelethez Kötelezõ gépjármû-felelõsségbiztosítás tartalékai Tárgyév: E Ft-ban Megnevezés
Nyitó
Képzés
Felhasználás
Záró
1. Járadéktartalék ebbõl költségtartalék 2. Tételes függõkártartalék ebbõl költségtartalék 3. IBNR ebbõl költségtartalék ÖSSZESEN ebbõl költségtartalék
3. számú melléklet a 4/2010. (I. 22.) PM rendelethez Adatszolgáltatás 1. Az Alap kezelõje az 1. számú táblázatnak megfelelõen köteles bemutatni gépjármû kategóriánként és összesítve a tárgyév káralakulását. 1. számú táblázat Tárgyév:
Gépjármû kategória Károk alakulása, tárgyévi kifizetések és tartalékok a kár keletkezése és bejelentése éve alapján megbontva
2492
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY A kár keletkezésének éve
1991
A kár bejelentésének éve
1991
1992
4. szám
1993
...
...
Tárgyév
Összesen
Károk száma (darab) Kárkifizetések száma (darab) Tételes függõkárok (darab) Kárkifizetés (ezer Ft) Tételes függõkártartalék (ezer Ft) Újonnan képzett járadéktartalék (ezer Ft)
1992
Károk száma (darab) Kárkifizetések száma (darab) Tételes függõkárok (darab) Kárkifizetés (ezer Ft) Tételes függõkártartalék (ezer Ft) Újonnan képzett járadéktartalék (ezer Ft)
...
Károk száma (darab) Kárkifizetések száma (darab) Tételes függõkárok (darab) Kárkifizetés (ezer Ft) Tételes függõkártartalék (ezer Ft) Újonnan képzett járadéktartalék (ezer Ft)
Tárgyév Károk száma (darab) Kárkifizetések száma (darab) Tételes függõkárok (darab) Kárkifizetés (ezer Ft) Tételes függõkártartalék (ezer Ft) Újonnan képzett járadéktartalék (ezer Ft) Összesen Károk száma (darab)
Kárkifizetések száma (darab) Tételes függõkárok (darab) Kárkifizetés (ezer Ft) Tételes függõkártartalék (ezer Ft) Újonnan képzett járadéktartalék (ezer Ft) A károk száma azon bejelentetett káresemények számát jelenti, melyekre a következõ események közül legalább az egyik bekövetkezett: kárkifizetés a tárgyévben, a tárgyév december 31-én a tételes függõkártartalék pozitív, a tárgyévben állapítottak meg végleges járadékot. A kárkifizetések száma azon káresemények számát jelenti, amelyekre a tárgyidõszakban kifizetés történt. A tételes függõkárok száma azon káresemények számát jelenti, amelyekre tárgyév december 31-én a tételes függõkártartalék pozitív. A kárkifizetésben járadékkifizetések és járadékmegváltások közül azokat kell szerepeltetni, melyekre a tárgyévet megelõzõ év december 31-én nem képeztek járadéktartalékot. Az újonnan képzett járadéktartalékban azon járadékok tárgyévi záró tartalékát kell szerepeltetni, melyekre elsõ ízben a tárgyévben képeztek járadéktartalékot. A gépjármû kategóriánkénti táblázatok összesített tételes függõkártartalék adatainak összege megegyezik a 2. számú melléklet költségekkel csökkentett tételes függõkártartalék adatával.
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2493
2. Az Alap kezelõje a 2. számú táblázatnak megfelelõen köteles bemutatni összesítve a tárgyév járadék- és egyéb kifizetéseit. 2. számú táblázat Tárgyév: A tárgyév járadékkifizetései, illetve járadékmegváltásai Járadékkifizetések (ezer Ft) Egyéb kifizetések (ezer Ft) Összesen (ezer Ft) A járadékkifizetésben azon járadékkifizetéseket kell szerepeltetni, melyekre a tárgyévet megelõzõ év december 31-én képeztek járadéktartalékot. Az egyéb kifizetésekbe azon kifizetéseket kell beírni, melyek szerepelnek az elkülönített eredmény-elszámolás 06. a) sorában, de nem járadékkifizetések és nem szerepelnek az 1. számú táblázat kárkifizetései között. A táblázat összesen adata és az 1. számú táblázat összesített kárkifizetése összesítve adja az elkülönített eredmény-elszámolás 06. a) sorát. 3. Az Alap kezelõje a 3. számú táblázatnak megfelelõen köteles bemutatni az IBNR tartalék képzését. 3. számú táblázat Tárgyév: IBNR tartalék megbontása a kár keletkezésének éve szerint E Ft A kár keletkezésének éve
IBNR tartalék
1991 1992 ... Tárgyév Összesen Az összesen sor adata megegyezik a 2. számú melléklet költségekkel csökkentett IBNR tartalék adatával.
A pénzügyminiszter 5/2010. (I. 26.) PM rendelete a pénzügyminiszter hatáskörébe tartozó szakképesítések szakmai vizsgáinak szervezésére feljogosított intézményekrõl szóló 43/2008. (XII. 31.) PM rendelet módosításáról A szakképzésrõl szóló 1993. évi LXXVI. törvény 5. § (1) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján a pénzügyminiszter feladat- és hatáskörérõl szóló 169/2006. (VII. 28.) Korm. rendelet 3. § d) pontjában foglalt feladatkörömben eljárva a következõket rendelem el: 1. §
A pénzügyminiszter hatáskörébe tartozó szakképesítések szakmai vizsgáinak szervezésére feljogosított intézményekrõl szóló 43/2008. (XII. 31.) PM rendelet (a továbbiakban: R.) 1. §-a a következõ (3) bekezdéssel egészül ki: „(3) Az Országos Képzési Jegyzékrõl és az Országos Képzési Jegyzékbe történõ felvétel és törlés eljárási rendjérõl szóló 1/2006. (II. 17.) OM rendelettel a pénzügyminiszter hatáskörébe utalt termékdíj ügyintézõ szakképesítés-elágazás szakmai vizsgáinak szervezésére az egyes régiókban a 4. számú mellékletben felsorolt intézmények jogosultak az ott megjelölt idõtartamban.”
2494 2. § 3. §
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
Az R. a melléklet szerinti 4. számú melléklettel egészül ki. (1) E rendelet a kihirdetést követõ napon lép hatályba. (2) E rendelet a hatálybalépését követõ napon hatályát veszti. Dr. Oszkó Péter s. k., pénzügyminiszter
Melléklet az 5/2010. (I. 26.) PM rendelethez „4. számú melléklet a 43/2008. (XII. 31.) PM rendelethez
A 23/2008. (VIII. 8.) PM rendelet szerinti termékdíj ügyintézõ szakmai vizsga szervezésére 2010. december 31-ig feljogosított intézmények
Sorszám
1
Intézmény megnevezése
Budapesti Gazdasági Fõiskola Pénzügyi és Számviteli Kar
Régió
52 344 05 0010 52 03 termékdíj ügyintézõ szakképesítés-elágazás
Dél-Alföld
vj
Dél-Dunántúl
vj
Észak-Alföld
vj
Észak-Magyarország
vj
Közép-Dunántúl
vj
Közép-Magyarország
vj
Nyugat-Dunántúl
vj
2
Csúcs' 91Kft.
Észak-Alföld
vj
3
EBC Licensing Magyarország Kft.
Közép-Magyarország
vj
4
Kecskeméti RKK
Közép-Magyarország
vj
Dél-Alföld
vj
5
Kopint Datorg Gazdaságfejlesztési Szakközépiskola
Közép-magyarország
vj
6
Külkereskedelmi Oktatási és Tk Közp. Kft.
Dél-Alföld
vj
Közép-Magyarország
vj
Nyugat-Dunántúl
vj
Dél-Alföld
vj
Észak-Alföld
vj
Észak-Magyarország
vj
Közép-Dunántúl
vj
Közép-Magyarország
vj
7
Magyar Könyvvizsgáló Kamara Oktatási Központ Kft.
8
Nexon Vállalkozási és Kereskedelmi Kft.
Közép-Magyarország
vj
9
Oktáv Továbbképzõ Központ Zrt.
Közép-Dunántúl
vj
Közép-Magyarország
vj
10
Pallas 70 Oktatási Kft.
Közép-Magyarország
vj
11
Penta Unió Oktatási Centrum Kft.
Közép-Magyarország
vj
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
Sorszám
12
13
14
Intézmény megnevezése
Perfekt Zrt.
SALDO Pénzügyi Tanácsadó és Informatikai Zrt.
Szókratész Kft.
2495 52 344 05 0010 52 03 termékdíj ügyintézõ szakképesítés-elágazás
Régió
Dél-Alföld
vj
Dél-Dunántúl
vj
Észak-Alföld
vj
Észak-Magyarország
vj
Közép-Dunántúl
vj
Közép-Magyarország
vj
Nyugat-Dunántúl
vj
Dél-Alföld
vj
Dél-Dunántúl
vj
Dél-Magyarország
vj
Észak-Alföld
vj
Közép-Dunántúl
vj
Közép-Magyarország
vj
Nyugat-Dunántúl
vj
Közép-Magyarország
vj
Dél-Dunántúl
vj
vj – a megjelölt régióban az adott szakképesítés-elágazás vonatkozásában vizsgaszervezésre jogosult.”
A pénzügyminiszter 1/2010. (I. 15.) PM határozata az Európai Bizottságnak – a távhõszolgáltatás kedvezményes általános forgalmi adó mértékével összefüggõ – határozata meghozatalára nyitva álló határidõ lejártának megállapításáról A Magyar Köztársaság 2010. évi költségvetését megalapozó egyes törvények módosításáról szóló 2009. évi CIX. törvény 50. §-ának (11) bekezdése alapján, a pénzügyminiszter feladat- és hatáskörérõl szóló 169/2006. (VII. 28.) Korm. rendelet 1. § b) pontjában meghatározott feladatkörömben eljárva a következõ határozatot hozom: Megállapítom, hogy az Európai Bizottságnak a távhõszolgáltatás kedvezményes áfa-mértékére vonatkozó határozata meghozatalára nyitva álló, a Magyar Köztársaság 2010. évi költségvetését megalapozó egyes törvények módosításáról szóló 2009. évi CIX. törvény 50. §-a (10) bekezdésének b) pontja szerinti határidõ 2010. január 15-én lejárt, és ezen idõtartam alatt az Európai Bizottság nem hozott határozatot. Dr. Oszkó Péter s. k., pénzügyminiszter
2496
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
A pénzügyminiszter 5/2010. (III. 26.) PM tájékoztatója a jövedéki adóról és a jövedéki termékek forgalmazásának különös szabályairól szóló 2003. évi CXXVII. törvény módosításáról szóló 2009. évi CXIII. törvény 69. § (4) bekezdése alá tartozó tagállamokról A jövedéki termékeknek – közösségi adófelfüggesztési eljárás keretében belföldrõl – Dániába és Lengyelországba, valamint – 2010. május 31-ig – Görögországba történõ szállítása esetén kell a jövedéki adóról és a jövedéki termékek forgalmazásának különös szabályairól szóló 2003. évi CXXVII. törvény módosításáról szóló 2009. évi CXIII. törvény 69. § (4) bekezdése szerint eljárni. Jelen tájékoztatóban foglaltakat 2010. április 1-jétõl kell alkalmazni. Jelen tájékoztató kihirdetését követõ nappal a jövedéki adóról és a jövedéki termékek forgalmazásának különös szabályairól szóló 2003. évi CXXVII. törvény módosításáról szóló 2009. évi CXIII. törvény 69. § (4) bekezdése alá tartozó tagállamokról szóló 3/2010. (II. 26.) PM tájékoztatót visszavonom. Dr. Oszkó Péter s. k., pénzügyminiszter
A pénzügyminiszter közleménye a különbözõ formában nyújtott állami támogatások támogatástartalmának kiszámításához szükséges kamatlábakról Az Európai Közösséget létrehozó Szerzõdés 87. cikkének (1) bekezdése szerinti állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és a regionális támogatási térképrõl szóló 85/2004. (IV. 19.) Korm. rendelet 1. § 20. pontja értelmében, a referencia alapkamatlábról, a diszkont kamatlábról és a visszafizettetési kamatlábról az Európai Bizottság hivatalos értesítését követõen a pénzügyminiszter közleményt ad ki, illetve azt a Pénzügyminisztérium honlapján közzéteszi. 2008. július 1-jétõl a Bizottság új módszert alkalmaz a referencia-kamatláb és a nettó jelenérték kiszámításához használt leszámítolási kamatláb megállapítására. [A Bizottság közleménye a referencia-kamatláb és a leszámítolási kamatláb megállapítási módjának módosításáról (2008/C 14/02)]. A 2010. április 1-jétõl a nettó jelenérték kiszámításához használt diszkont kamatláb és a visszafizettetési kamatláb értéke 6,97%, a feltételezett egyéni piaci referencia-kamatláb megállapításához használandó referencia alapkamatláb 5,97%. A referencia-kamatlábak a következõ internetcímen tekinthetõk meg: http://europa.eu.int/comm/competition/state_aid/others/reference_rates.htm. Pénzügyminisztérium
A pénzügyminiszter közleménye a felszámolók névjegyzékét érintõ változásokról A felszámolók névjegyzékérõl szóló 114/2006. (V. 12.) Korm. rendelet 4. §-ának (3) bekezdése alapján közöljük, hogy a felszámolók névjegyzékét vezetõ közigazgatási hatóság a felszámolók névjegyzékében 93. sorszám alatt nyilvántartott ADVOCO Vagyonkezelõ és Tanácsadó Korlátolt Felelõsségû Társaság (cg.: 08-09-003091) alábbi új fióktelepét jegyezte be a névjegyzékbe. Bejegyezve: Fióktelep: 5000 Szolnok, Kossuth tér 5. fszt. 1. ***
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2497
A felszámolók névjegyzékérõl szóló 114/2006. (V. 12.) Korm. rendelet 4. §-ának (3) bekezdése alapján közöljük, hogy a felszámolók névjegyzékét vezetõ közigazgatási hatóság a felszámolók névjegyzékében 4. sorszám alatt nyilvántartott AGRO ALBA Szolgáltató Zártkörûen Mûködõ Részvénytársaság (cg.: 01-10-043170) alábbi fióktelepét és az alábbi új fióktelepeit jegyezte be a névjegyzékbe. Törölve: Fióktelep: 9022 Gyõr, Bisinger sétány 2. II/13. Bejegyezve: Fióktelep: 9022 Gyõr, Móricz Zsigmond rkp. 1/B ép. 1. lph. V. 6. Bejegyezve: Fióktelep: 5100 Jászberény, Akácfa u. 8. *** A felszámolók névjegyzékérõl szóló 114/2006. (V. 12.) Korm. rendelet 4. §-ának (3) bekezdése alapján közöljük, hogy a felszámolók névjegyzékét vezetõ közigazgatási hatóság a felszámolók névjegyzékében 11. sorszám alatt nyilvántartott BIS Csõdgondnok és Tanácsadó Zártkörûen Mûködõ Részvénytársaságnál (cg.: 01-10-043489) bejegyzett szakirányú szakképzettséggel rendelkezõ személyek közé az alábbi személyt jegyezte be. Bejegyezve: Jogász: dr. Banka Margit Lakóhely: 7400 Kaposvár, Állomás u. 11. *** A felszámolók névjegyzékérõl szóló 114/2006. (V. 12.) Korm. rendelet 4. §-ának (3) bekezdése alapján közöljük, hogy a felszámolók névjegyzékét vezetõ közigazgatási hatóság a felszámolók névjegyzékében 89. sorszám alatt nyilvántartott DÉLPRODUKT Kereskedelmi és Szolgáltató Korlátolt Felelõsségû Társaság (cg.: 06-09-001253) adataiban bekövetkezett alábbi változásokat jegyezte be a névjegyzékbe. Törölve: A felszámoló ügyvezetõje Ügyvezetõ: Suhajda Anita Lakóhely: 6724 Szeged, Makkos-Erdõ sor 22. I/1. Törölve: A felszámoló tevékenysége Fõtevékenysége: 7414 ’03 Üzletviteli tanácsadás További tevékenységi körei: 5010 ’03 Gépjármû-kereskedelem 5030 ’03 Gépjármûalkatrész-kereskedelem 5138 ’03 Egyéb élelmiszer-nagykereskedelem 5227 ’03 Egyéb élelmiszer-kiskereskedelem 5262 ’03 Piaci kiskereskedelem 5523 ’03 Egyéb szálláshely-szolgáltatás 7011 ’03 Ingatlanberuházás, -eladás 7032 ’03 Ingatlankezelés 7415 ’03 Vagyonkezelés 7440 ’03 Hirdetés
2498
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
Törölve: A társaságban 5%-nál nagyobb tulajdoni hányaddal rendelkezõ tulajdonosok Suhajda Anita Lakóhely: 6724 Szeged, Makkos-Erdõ sor 22. I/1. Bejegyezve: Fióktelep: 6060 Tiszakécske, Horgász u. 5. Bejegyezve: A felszámoló ügyvezetõje Ügyvezetõ: Sáfrány Anita Lakóhely: 6724 Szeged, Makkos-Erdõ sor 22. I/1. Bejegyezve: A felszámoló tevékenysége Fõtevékenysége: 7022 ‘08 Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás További tevékenységi körei: 4511 ‘08 Személygépjármû-, könnyûgépjármû-kereskedelem 4519 ‘08 Egyéb gépjármû-kereskedelem 4531 ‘08 Gépjármûalkatrész-nagykereskedelem 4638 ‘08 Egyéb élelmiszer nagykereskedelme 4729 ‘08 Egyéb élelmiszer-kiskereskedelem 4639 ‘08 Élelmiszer, ital, dohányáru vegyes nagykereskedelme 4789 ‘08 Egyéb áruk piaci kiskereskedelme 5520 ‘08 Üdülési, egyéb átmeneti szálláshely-szolgáltatás 5590 ‘08 Egyéb szálláshely-szolgáltatás 6420 ‘08 Vagyonkezelés (holding) 6832 ‘08 Ingatlankezelés 7010 ‘08 Üzletvezetés 7311 ‘08 Reklámügynöki tevékenység 7312 ‘08 Médiareklám 7711 ‘08 Személygépjármû kölcsönzése 8110 ‘08 Építményüzemeltetés Bejegyezve: A társaságban 5%-nál nagyobb tulajdoni hányaddal rendelkezõ tulajdonosok Sáfrány Anita Lakóhely: 6724 Szeged, Makkos-Erdõ sor 22. I/1. *** A felszámolók névjegyzékérõl szóló 114/2006. (V. 12.) Korm. rendelet 4. §-ának (3) bekezdése alapján közöljük, hogy a felszámolók névjegyzékét vezetõ közigazgatási hatóság a felszámolók névjegyzékében 31. sorszám alatt nyilvántartott DUAL-PERFEKT Gazdasági Tanácsadó Korlátolt Felelõsségû Társaságnál (cg.: 01-09-717900) bejegyzett fióktelepek közé az alábbiakat jegyezte be. Bejegyezve: Fióktelep: 5000 Szolnok, Kossuth tér 5. fszt.1. Fióktelep: 6640 Csongrád, István utca 35. ***
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2499
A felszámolók névjegyzékérõl szóló 114/2006. (V. 12.) Korm. rendelet 4. §-ának (3) bekezdése alapján közöljük, hogy a felszámolók névjegyzékét vezetõ közigazgatási hatóság a felszámolók névjegyzékében 39. sorszám alatt nyilvántartott FISKÁLIS Gazdasági és Pénzügyi Szolgáltató Korlátolt Felelõsségû Társaság (cg.: 01-09-689092) által foglalkoztatott szakirányú szakképzettséggel rendelkezõ alábbi személyeket jegyezte be a névjegyzékbe. Bejegyezve: A felszámoló gazdasági társaságnál szakirányú szakképzettséggel rendelkezõk Jogász: dr. Incze Béla Lakóhely: 7400 Kaposvár, Ezredvég u. 11. Jogász: dr. Gondos Imre Lakóhely: 5100 Jászberény, Szabadság tér 11–13. II/9. Jogász: dr. Kárpáti Zoltán István Lakóhely: 3529 Miskolc, Petneházy u. 25. Jogász: dr. Fazekas Márk Ferenc Lakóhely: 5000 Szolnok, Egyetértés u. 28. *** A felszámolók névjegyzékérõl szóló 114/2006. (V. 12.) Korm. rendelet 4. §-ának (3) bekezdése alapján közöljük, hogy a felszámolók névjegyzékét vezetõ közigazgatási hatóság a felszámolók névjegyzékében 51. sorszám alatt nyilvántartott KOSSUTH HOLDING Válságkezelõ és Felszámoló Zártkörûen Mûködõ Részvénytársaság (cg.: 01-10-044789) régi székhelyét törölte és az új székhelyét illetve az alábbi új fióktelepét jegyezte be, valamint a társaságnál szakirányú szakképzettséggel rendelkezõk közül az alábbi személyt törölte, illetve az alábbi személyt jegyezte be. Törölve: Székhely: 1061 Budapest, Paulay Ede u. 45. Bejegyezve: Székhely: 1075 Budapest, Kazinczy u. 24–26. Bejegyezve: Fióktelep: 6791 Szeged, Széksósi út 12. Törölve: Jogász: dr. Horváth László Lakóhely: 1145 Budapest, Uzsoki u. 51. Bejegyezve: Jogász: dr. Major Péter Lakóhely: 1215 Budapest, Árpád u. 25/A *** A felszámolók névjegyzékérõl szóló 114/2006. (V. 12.) Korm. rendelet 4. §-ának (3) bekezdése alapján közöljük, hogy a felszámolók névjegyzékét vezetõ közigazgatási hatóság a felszámolók névjegyzékében 57. sorszám alatt nyilvántartott MÁTRAHOLDING Gazdasági Tanácsadó Zártkörûen Mûködõ Részvénytársaságnál (cg.: 01-10-043926) bejegyzett szakirányú szakképzettséggel rendelkezõ személyek közé az alábbi személyt jegyezte be. Bejegyezve: Közgazdász: Wortmann György Lakóhely: 1125 Budapest, Óra köz 5. ***
2500
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
A felszámolók névjegyzékérõl szóló 114/2006. (V. 12.) Korm. rendelet 4. §-ának (3) bekezdése alapján közöljük, hogy a felszámolók névjegyzékét vezetõ közigazgatási hatóság a felszámolók névjegyzékében 28. sorszám alatt nyilvántartott Pro-Creditor Felszámoló és Vagyonkezelõ Korlátolt Felelõsségû Társaság (cg.: 01-09-918773) adataiban bekövetkezett alábbi változásokat jegyezte be a névjegyzékbe. Törölve: A felszámoló ügyvezetõje Ügyvezetõ: dr. Kanizsay-Karg Ilona Lakóhely: 1014 Budapest, Úri u. 36. Bejegyezve: Fióktelep: 5600 Békéscsaba, Teleki u. 6. Fióktelep: 9022 Gyõr, Móricz Zsigmond rkp. 4. I/8. Fióktelep: 7636 Pécs, Fáy András u. 24. II/3. Fióktelep: 6791 Szeged, Széksósi út 10. Fióktelep: 9700 Szombathely, Kárpáti Kelemen u. 120. Fióktelep: 5000 Szolnok, Szántó krt. 38. Bejegyezve: A felszámoló ügyvezetõje Ügyvezetõ: Dallosné Szabados Erzsébet Lakóhely: 9700 Szombathely, Kárpáti Kelemen u. 120. *** A felszámolók névjegyzékérõl szóló 114/2006. (V. 12.) Korm. rendelet 4. §-ának (3) bekezdése alapján közöljük, hogy a felszámolók névjegyzékét vezetõ közigazgatási hatóság a felszámolók névjegyzékében 63. sorszám alatt nyilvántartott REDDITUM Gazdasági Tanácsadó Korlátolt Felelõsségû Társaság (cg.: 01-09-710659) által foglalkoztatott szakirányú szakképzettséggel rendelkezõ alábbi személyt jegyezte be a névjegyzékbe. Bejegyezve: A felszámoló gazdasági társaságnál szakirányú szakképzettséggel rendelkezõk Közgazdász: Darabos Krisztina Lakóhely: 7634 Pécs, Sirály u. 6. *** A felszámolók névjegyzékérõl szóló 114/2006. (V. 12.) Korm. rendelet 4. §-ának (3) bekezdése alapján közöljük, hogy a felszámolók névjegyzékét vezetõ közigazgatási hatóság a felszámolók névjegyzékében 69. sorszám alatt nyilvántartott SERATUS Vagyonértékelõ Zártkörûen Mûködõ Részvénytársaság (cg.: 01-10-041596) korábbi székhelyét törölte és az alábbi új székhelyt jegyezte be. Törölve: Székhely: 1091 Budapest, Üllõi út 51. Bejegyezve: Székhely: 1114 Budapest, Villányi út 8. 3. em. 1. *** A felszámolók névjegyzékérõl szóló 114/2006. (V. 12.) Korm. rendelet 4. §-ának (3) bekezdése alapján közöljük, hogy a felszámolók névjegyzékét vezetõ közigazgatási hatóság a felszámolók névjegyzékében 74. sorszám alatt nyilvántartott TIZEK Felszámoló, Szolgáltató és Kereskedelmi Korlátolt Felelõsségû Társaság (cg.: 01-09-729062) alábbi tevékenységi köröket törölte és az alábbi új fióktelepet jegyezte be, valamint a társaság képviseletében eljáró felszámoló biztosok közé az alábbi szakirányú szakképzettséggel rendelkezõ természetes személy került bejegyzésre.
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2501
Törölve: Tevékenységi körök: – Épületépítési projekt szervezése – Mezõgazdasági termék ügynöki nagykereskedelme – Élelmiszer, ital, dohányáru ügynöki nagykereskedelme – Vegyes termékkörû ügynöki nagykereskedelem – Egyéb m.n.s. új áru kiskereskedelme – Használt cikk bolti kiskereskedelme – Ingatlanügynöki tevékenység – Ingatlankezelés Bejegyezve: Fióktelep: 5600 Békéscsaba, Illyés Gyula u. 41. Felszámolóbiztos: Mazinné Antal Beáta Csilla (szakképzettség: felszámolási és vagyonfelügyeleti szakképzettség, lakcím: 3963 Karcsa, Vasvári Pál u. 9.).
A Magyar Államkincstár közleménye a megszûnt társadalmi szervezetek vagyonának közérdekû célra való felhasználásáról Az egyesülési jogról szóló 1989. évi II. törvény 21. §-a alapján, a Magyar Államkincstárba a megszûnt társadalmi szervezetek vagyonának közérdekû célra való felhasználása céljából az alábbiakban felsorolt társadalmi szervezetek 2008–2009-ben összesen 912 042 Ft-ot fizettek be. A befolyt összeget az Ágota Alapítvány tevékenységének támogatására fordítottuk. Az összeg 2009. december 28-án került átutalásra. Megszûnt társadalmi szervezetek vagyona 2008–2009.
NEFAG Bérkilövõ Vadásztársaság Berzence NK. Polgárõr Egyesület Kunszentmiklósi Fiatalokért Egyesület Utánpótlás Delfin Úszó Klub Egyesület UDUCE Olajhegyért Egyesület Fõvárosi Ellátási és Gazdasági Szolgálat Szakszervezete Solti Nagycsaládosok Egyesülete Mosonszolnoki Polgárõr Egyesület Papp Istvánné Tapsony Mûvelõdési Egyesület SPE GYMJV Egészségügyi Alapellátásban Dolgozók TIVOSZ Társasházi és Ingatlankezelõ Vállalkozások Országos Szövetsége Németh Róbert Békásmegyeri Lakótelepi Egyesület Magyar Gárda Egyesület Vitéz Hadnagy Egyesület ÖSSZESEN:
132 691 127 000 7 845 18 530 6 380 18 758 63 005 12 553 37 148 36 424 16 710 264 513 45 397 9 000 26 449 78 208 11 431 912 042
2502
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
Érvénytelenített iratok (alfabetikus sorrendben)
HIRDETMÉNYEK Felhívjuk t. hirdetõink figyelmét arra, hogy az érvénytelenített bélyegzõkkel és iratokkal kapcsolatos hirdetési megbízásukat a következõ két cím bármelyikére küldhetik postán vagy faxon: Pénzügyminisztérium Jogi és Igazgatási Fõosztálya (Pénzügyi Közlöny Szerkesztõsége) 1051 Budapest, József nádor tér 2–4. Fax: 795-0314. Magyar Közlöny Lap- és Könyvkiadó. 1085 Budapest, Somogyi Béla utca 6. Fax: 266-5099. Az egyéb címekre küldött megrendelés csak kerülõ úton jut el a szerkesztõségbe, ezért megjelenése felesleges késedelmet szenvedhet. Felhívjuk figyelmüket továbbá arra, hogy a bélyegzõ (irat) érvénytelenné nyilvánításának napját minden esetben közöljék, mert ennek hiányában kénytelenek vagyunk a megrendelõlevél dátumát feltüntetni, ami az esetek többségében nem fedi a valós helyzetet. Sajnálattal közöljük egyúttal, hogy a beérkezõ megrendeléseket idõhiány miatt nem áll módunkban visszaigazolni. Tájékoztatjuk t. megrendelõinket, hogy a hirdetésnek nem minõsülõ közlemények, hirdetmények közzétételi díja megkezdett kéziratoldalanként 18 150 Ft; a bélyegzõk, okiratok stb. érvénytelenítése egységesen 21 450 Ft, melyet a kiadó a megjelenést követõen kiszámláz.
A Groupama-Garancia Biztosító Zrt. bejelentései: Pesti Régió 4474681–4474710 sorszámú nyugtatömbjének használata 2010. február 1-jétõl érvénytelen; valamint 429431–429460 4289551–4289580 sorszámú nyugtatömbjeinek használata 2010. március 1-jétõl érvénytelen; valamint Dél-dunántúli Régió 4394161–4394190 sorszámú nyugtatömbjeinek használata 2009. december 15-tõl érvénytelen; valamint Dél-dunántúli Régió
(A Szerkesztõség)
Érvénytelenített bélyegzõk (alfabetikus sorrendben)
4502671–4502700 sorszámú nyugtatömbjének használata 2010. március 1-jétõl érvénytelen; és Észak-dunántúli Régió
HUNOR COOP ZRt. 131. sz. Coop ABC 6640 Csongrád, Dózsa Gy. tér 3. Tel./Fax: 63/570-455 Adószám: 13121587-2-06 feliratú bélyegzõje elveszett, használata 2010. március 29-tõl érvénytelen. *
4373761–4373790 sorszámú nyugtatömbjének használata 2010. január 1-jétõl érvénytelen. * A HT Hungary Kft. (1033 Budapest, Szõlõkert u. 4.) bejelentése: C08ND 9443401–9443450 KF13 0841701–0841750 AB7N-O 071651–071700
KARD és KISS BT. Bp., 1156 Páskomliget 34. IX. em. 39. Adószám: 28609698-2-42 feliratú bélyegzõjét eltulajdonították, használata 2010. március 3-tól érvénytelen.
AI8NAO 711051–711100 AI8NAO 711151–711200 AI8NAO 711151–711800
egysoros nyugtatömb
GAN 674101–674150
négysoros nyugtatömb
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
TSZ1 2961351–2961400
átutalásos számlatömb
A RETRO-HÁZ Kft. (2360 Gyál, Árpád u. 8.) bejelentése:
TK3 1170701–1170750
AG7E-T 885951–886000
TK3 1170801–1170850 TK3 1170951–1171000
készpénzfizetési számlatömb
sorszámú nyomtatványok használata 2009. július 1-jétõl érvénytelen.
A Kard és Kiss Bt. (1156 Budapest, Páskomliget 34. IX/39.) bejelentése: 673401–673450
betelt utolsó kiállított számla: K7S-A 512761
K7S-A512801–512850
üres
sorszámú számlatömbjeit eltulajdonították, használatuk 2010. március 3-tól érvénytelen. * A Prémium Sport Kft. (1033 Budapest, Szõlõkert u. 4.) bejelentése: AM8NB 5840251–5840300 AM8NB 5840301–5840350 LJ9NA 0052501–0052550 sorszámú egysoros nyugtatömbök december 31-tõl érvénytelen. *
sorszámú készpénzfizetési számlatömb (utolsó felhasznált számla: AG7E-T 885970) használata 2010. március 3-tól érvénytelen. * Az UNIQUA Biztosító Zrt. bejelentése:
*
K7S-A 512751–512800
2503
használata
2009.
6451–6500
2006. március 23.
9251–9300
2009. május 27.
9901–9950
2009. május 14.
49051–49100
2009. május 21.
116551–116600
2009. május 15.
191751–191800
2009. május 31.
227851–227900
2009. május 20.
244251–244300
2009. május 15.
308151–308200
2009. május 19.
401801–401850
2010. február 28.
451751–451800
2009. május 20.
452301–452350
2009. augusztus 14.
452401–452450
2010. február 28.
sorszámú nyugtatömbjei elvesztek, használatuk a fenti dátumoktól érvénytelenek.
2504
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
A Magyar Közlöny Lap- és Könyvkiadó megjelentette
Dr. Kiss Eliza
BorJogász címû kötetét A Magyar Közlöny Lap- és Könyvkiadó olyan jogi kézikönyvet tesz a szakértõ olvasó asztalára, amely a Kiadótól megszokott pontossággal és a teljesség igényével ad eligazítást a jogterület és a szakhivatalok világában. A könyv szerzõje dr. Kiss Eliza jogász és közigazgatási szakember, akinek a magyar borászat iránti elhivatottsága a borásztársadalom széles köre elõtt közismert. A BorJogász-ból a magyar szõlész és a borosgazda tudni fogja, mi a „jogi csízió” szakmájának ügyes-bajos dolgaiban, így a kiadvány reményeink szerint minden magyar gazda polcán helyet kaphat, de remélhetõleg haszonnal forgatják majd az agrár-szakigazgatásban dolgozók, az agrár-felsõoktatásban tevékenykedõk, a kutatóintézetek munkatársai és mindenki, aki szeretne megfelelõ támpontot kapni a jogterületen történõ eligazodáshoz. A kötet 390 oldal terjedelmû, ára 4977 forint áfával. Példányonként megvásárolható a Budapest VII., Rákóczi út 30. (bejárat a Dohány u. és Nyár u. sarkán) szám alatti Közlöny Könyvesházban (tel.: 321-2136, fax: 321-5275), valamint a Budapest VIII., Somogyi Béla u. 6. szám alatti Közlönyboltban (tel.: 318-8411), illetve megrendelhetõ a kiadó ügyfélszolgálatán (fax: 318-6668, 338-4746, e-mail:
[email protected]). ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
MEGRENDELÉS Megrendelem
Dr. Kiss Eliza
BorJogász címû, 390 oldal terjedelmû kiadványt (ára: 4977 Ft áfával) ........... példányban, és kérem, juttassák el alábbi címemre: A megrendelõ (cég) neve: .................................................................................................................................................................... Címe (város, irányítószám): .................................................................................................................................................................. Utca, házszám: ......................................................................................................................................................................................... Ügyintézõ neve, telefonszáma: .......................................................................................................................................................... A megrendelõ (cég) bankszámlaszáma: .......................................................................................................................................... A megrendelt példányok ellenértékét a postaköltséggel együtt, a szállítást követõ számla kézhezvétele után, 8 napon belül átutaljuk a Magyar Közlöny Lap- és Könyvkiadónak a számlán feltüntetett pénzforgalmi jelzõszámára vagy postai úton a fenti címre. Keltezés: ........................................
............................................... cégszerû aláírás
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2505
A Magyar Közlöny Lap- és Könyvkiadó megjelentette
Bárd Károly
Emberi jogok és büntetõ igazságszolgáltatás Európában A tisztességes eljárás büntetõügyekben – emberijog-dogmatikai értekezés címû könyvét A tisztességes eljárás elméleti kérdései és gyakorlati érvényesülése iránt érdeklõdõk elõtt – eddig megjelent kötetei révén – már jól ismert szerzõ a könyv borítóján ekképpen ajánlja az olvasók figyelmébe tanulmányát: „A könyv írásának kezdetén elsõsorban az foglalkoztatott, hogy mennyiben járulhat hozzá a strasbourgi Emberi Jogi Bíróság az európai államok igazságszolgáltatási rendszereinek közelítéséhez. A vizsgálat során aztán olyan alapvetõ kérdésekkel szembesültem, mint az igazságszolgáltatás szerepe a demokráciában, a tisztességes eljáráshoz való jog helye az alapjogok rendszerében vagy a jogokról való lemondás és annak korlátai. Elsõsorban a strasbourgi esetjog alapján elemzem a tisztességes eljárás azon elemeit, amelyek értelmezésében mind a mai napig bizonytalanság észlelhetõ a magyar joggyakorlatban: mit kíván a bírói pártatlanság, hogyan teremthetõ meg az összhang a véleménynyilvánítás szabadsága és a bíróságok tekintélyének megõrzése iránti érdek között, mi legyen a törvénysértõen megszerzett bizonyítékok sorsa, meddig terjed a hallgatás joga? Nos, ezekrõl a kérdésekrõl szól a könyv. Meg sok minden másról…..” A kötet 320 oldal terjedelmû, ára 7938 forint áfával. Példányonként megvásárolható a Budapest VII., Rákóczi út 30. (bejárat a Dohány u. és Nyár u. sarkán) szám alatti Közlöny Könyvesházban (tel.: 321-2136, fax: 321-5275), valamint a Budapest VIII., Somogyi Béla u. 6. szám alatti Közlönyboltban (tel.: 318-8411), illetve megrendelhetõ a kiadó ügyfélszolgálatán (fax: 318-6668, 338-4746, e-mail:
[email protected]). --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
MEGRENDELÉS Megrendelem
Bárd Károly Emberi jogok és büntetõ igazságszolgáltatás Európában címû, 320 oldal terjedelmû kiadványt (ára: 7938 forint áfával) ................................ példányban, és kérem, juttassák el az alábbi címemre: A megrendelõ (cég) neve: .................................................................................................................................................................. Címe (város, irányítószám): ............................................................................................................................................................... Utca, házszám: ....................................................................................................................................................................................... Ügyintézõ neve, telefonszáma: ........................................................................................................................................................ A megrendelõ (cég) bankszámlaszáma: ....................................................................................................................................... A megrendelt példányok ellenértékét a postaköltséggel együtt, a szállítást követõ számla kézhezvétele után, 8 napon belül átutaljuk a Magyar Közlöny Lap- és Könyvkiadónak a számlán feltüntetett pénzforgalmi jelzõszámára vagy postai úton a fenti címre. Keltezés: ........................................
............................................... cégszerû aláírás
2506
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
A Magyar Közlöny Lap- és Könyvkiadó megjelentette
Dr. Bócz Endre KRIMINALISZTIKA A TÁRGYALÓTEREMBEN címû könyvét A kriminalisztika ma már az egyetemek jogi karain kötelezõ tantárgy, de a tematika, amely szerint tanítják, egyetemenként változó. Mindenütt közös jellemzõ azonban, hogy a tananyag alapvetõen a bûnügyi nyomozás kriminalisztikájához igazodik, mondhatni, a Rendõrtiszti Fõiskola kriminalisztikai tananyagának rövidített és egyszerûsített kivonata. A hagyományos jogi pályákon – bíró, ügyész, ügyvéd – mûködõ jogász számára azonban csaknem feleslegesnek mondható sok olyasmi, aminek a készségszerû ismerete egy nyomozó számára szinte létfontosságú, ugyanakkor létfontosságú sok olyan dolog, amit hasznos ugyan, de nem feltétlenül szükséges egy nyomozónak tudnia. Máshová esnek a hangsúlyok a nyomozásnál, és máshová a hagyományos jogászi pályák gyakorlásának terepén, a bírósági eljárásban. Más szempontok vezérlik a jogalkalmazót annak függvényében is, hogy milyen eljárási funkciót lát el. Ez a könyv több évtizedes jogalkalmazói gyakorlat és a kriminalisztika oktatásában évek hosszú során kifejtett tevékenység tapasztalatait összegzi. Haszonnal forgathatják ügyvédjelöltek, bírósági és ügyészségi fogalmazók, de bizonyára találnak benne újszerû ismereteket már gyakorlottabb jogászok is. A bizonyítás kriminalisztikai indíttatású elmélete, a büntetõeljárási kényszerintézkedések feltételeinek kriminalisztikai szemléletû értelmezése, a perbeszédek szerkesztésével, érvelési rendszerével foglalkozó gyakorlatias fejtegetések még azok számára is adhatnak új ötleteket, akik már rendelkeznek némi gyakorlattal. A kötet 164 oldal terjedelmû, ára 4305 forint áfával. Példányonként megvásárolható a Budapest VII., Rákóczi út 30. (bejárat a Dohány u. és Nyár u. sarkán) szám alatti Közlöny Könyvesházban (tel.: 321-2136, fax: 321-5275), valamint a Budapest VIII., Somogyi Béla u. 6. szám alatti Közlönyboltban (tel.: 318-8411), illetve megrendelhetõ a kiadó ügyfélszolgálatán (fax: 318-6668, 338-4746, e-mail:
[email protected]). ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
MEGRENDELÉS Megrendelem
Dr. Bócz Endre KRIMINALISZTIKA A TÁRGYALÓTEREMBEN címû, 164 oldal terjedelmû kiadványt (ára: 4305 Ft áfával) ........... példányban, és kérem, juttassák el alábbi címemre: A megrendelõ (cég) neve: ................................................................................................................................................................. Címe (város, irányítószám): ............................................................................................................................................................... Utca, házszám: ....................................................................................................................................................................................... Ügyintézõ neve, telefonszáma: ....................................................................................................................................................... A megrendelõ (cég) bankszámlaszáma: ....................................................................................................................................... A megrendelt példányok ellenértékét a postaköltséggel együtt, a szállítást követõ számla kézhezvétele után, 8 napon belül átutaljuk a Magyar Közlöny Lap- és Könyvkiadónak a számlán feltüntetett pénzforgalmi jelzõszámára vagy postai úton a fenti címre. Keltezés: ........................................
............................................... cégszerû aláírás
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2507
A Magyar Közlöny Lap- és Könyvkiadó gondozásában megjelent AZ UNIÓS PÁLYÁZATOK KÉSZÍTÉSÉNEK MÓDSZERTANA – pályázati sorvezetõ helyi önkormányzatok és kistérségi társulások számára – Magyarországon jelenleg az egyik legnagyobb kihívás az, hogy az európai uniós csatlakozás elõnyeivel és lehetõségeivel eredményesen tudunk-e élni. A csatlakozásunk óta eltelt idõszak tapasztalatai rendkívül fontosak, hiszen a 2007–2013 közötti programozási idõszakban még jelentõsebb nagyságrendû támogatás lesz elérhetõ a helyi önkormányzatok, kistérségi társulások részére. A pályázatok elkészítése speciális szakértelmet igényel a helyi önkormányzatoktól. A felmérések adatai szerint a pályázó önkormányzatok, többcélú kistérségi társulások megközelítõleg fele maga készíti a pályázati dokumentációkat. Ezen helyi önkormányzatok, többcélú kistérségi társulások mind a pályázatok készítése, mind a már elnyert támogatásokról való elszámolás kapcsán számos esetben segítségre szorulnak, mert nem tudnak megfelelni a szigorú elõírásoknak. Ma már igen szoros a pályázati verseny. Amennyiben a helyi önkormányzatok, kistérségi társulások eredményesen szeretnék elnyerni az EU nyújtotta forrásokat, gondolkodásmód-, illetve szemléletváltásra van szükség. A projektszemléletû fejlesztéstervezés rendkívül kreatív szellemi munka, amely többféle szakismeretet, készséget és szervezett csapatmunkát igényel. A kiadvány elsõ fejezete „sorvezetõt” ad arra, hogy az Új Magyarország Fejlesztési Terv (ÚMFT) és annak operatív programjai milyen prioritásokat jelölnek meg, amelyeket a késõbbiekben akciótervek részleteznek és központi projektek és pályázatok formájában elérhetõk lesznek a kedvezményezettek számára. A projekteknek ugyanis összhangban kell lenniük ezen, valamint a kohézióra vonatkozó közösségi stratégiai iránymutatásokban meghatározott célokkal. A kötet gerincét képezik a projektkövetelmények, a projektciklus-menedzsment (PCM) elmélet, a PCM típusú tervezés gyakorlata, a stratégiai tervezés módszerei, a logikai kerettervezés, a tevékenységtervezés, a projektcsapat kiválasztása, szerepek, felelõsség, hatáskörök, a projektek pénzügyi tervezése, a pályázati információk megszerzése. A kötetben bemutatásra kerül a pályázatkészítés folyamata, a pályázat kidolgozása, a pályázatírás lépései. Egy pályázatban egy adott projekt kerül bemutatásra, melynek végrehajtására nyerhetõk források. A kiadvány foglalkozik a szerzõdés elõkészítésével, a Támogatási Szerzõdés megkötésével, módosításával. Különös hangsúlyt helyez a kiadvány a projektvégrehajtás szakaszában jelentkezõ feladatokra, a jelentési kötelezettségekre, a pénzügyi elszámolásra. A megvalósítás fázisában kiemelt hangsúlyt kapnak az utólagos (kifizetett számlák arányában történõ visszautalás) elszámoláshoz szükséges összesítõk, bizonylatok, igazolások. A hatékony és eredményes szakmai, pénzügyi dokumentálást esettanulmányokkal segíti a kiadvány. A kiadvány egy fejezete külön kitér továbbá azon közösségi programokra is (pl. Aktív európai polgárságért, LIFE+), amelyekre a helyi önkormányzatok nem az ÚMFT keretében, hanem közvetlenül az Európai Bizottsághoz pályázhatnak. Ezen programok keretében kiírt pályázatokra ugyanis speciális szabályok vonatkoznak. A pályázat nem cél, hanem egy eszköz, azaz olyan konkrét fejlesztésekhez történõ társfinanszírozás igénylése, amely hozzájárul a szélesebb közösségek számára is kedvezõ, kijelölt, közép- vagy hosszú távon elérendõ cél megvalósításához. A kiadvány hasznos segítséget nyújt a napi pályázatírási és projektmegvalósítási munkánál. A 256 oldalterjedelmû kiadvány ára: 2961 Ft áfával. Példányonként megvásárolható a Budapest VII., Rákóczi út 30. (bejárat a Dohány u. és Nyár u. sarkán) szám alatti Közlöny Könyvesházban (tel.: 321-2136, fax: 321-5275), valamint a Budapest VIII., Somogyi Béla u. 6. szám alatti Közlönyboltban (tel.: 318-8411), illetve megrendelhetõ a kiadó ügyfélszolgálatán (fax: 318-6668, 338-4746, e-mail:
[email protected]). ..................................................................................................................................................................................................................................................................
MEGRENDELÕLAP Megrendelem Az uniós pályázatok készítésének módszertana címû kiadványt (ára: 2961 Ft + postaköltség), ..................... példányban, és kérem juttassák el az alábbi címre: A megrendelõ (cég) neve: ............................................................................................................................................................................................................ Címe (város, irányítószám): .......................................................................................................................................................................................................... Utca, házszám: .................................................................................................................................................................................................................................. Ügyintézõ neve, telefonszáma: ................................................................................................................................................................................................... A megrendelõ (cég) bankszámlaszáma: .................................................................................................................................................................................. A megrendelt példányok ellenértékét a postaköltséggel együtt, a szállítást követõ számla kézhezvétele után, 8 napon belül a Magyar Közlöny Lap- és Könyvkiadónak a számlán feltüntetett pénzforgalmi jelzõszámára átutalom. Keltezés: ……………………………………… ………………………………… cégszerû aláírás
2508
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
A Magyar Közlöny Lap- és Könyvkiadó megjelentette
Zinner Tibor Megfogyva és megtörve címû kötetét Köztudott, hogy Magyarországon, a XX. század „ötvenes” éveiben, majd a levert forradalmat követõ megtorlás során kihirdetett törvénysértõ ítéleteket, a közel sem független ítészek határozatait a rendszerváltás után semmissé nyilvánították. A magyar társadalom viszont vajmi keveset tud a különbözõ jellegû jogfosztást szenvedett jogászokon kívül arról, hogy forradalmat követõ megtorlás végéig a magyar bírói, közjegyzõi, ügyészi és ügyvédi kart, valamint a munkájukat segítõ kollégákat mekkora vérveszteség érte. Bárándy Péter, volt igazságügy-miniszter, 2003 márciusában bizottságot állított fel a legszélesebben értelmezhetõ „harmadik” hatalmi ágban tevékenykedõket ért sérelmek feltárására. A Zinner Tibor vezette kutatócsoport, Kahler Frigyes, Koczka Éva, Pálvölgyi Ferenc és Tóth Béla – kétévi kutatómunkáját összegzõ – jelentésében feltárja egyfelõl a Horthy-korszakból a jogszabályi elõzményeket és a korabeli személyzeti politika összefüggéseit, másfelõl az 1944 decembere óta folytatott „humánpolitikát”, nyomon követve a magyarországi jogászsággal szembeni infernót, az esetenként miniszterelnöki rendeleteken, törvényeken és különféle szintû párthatározatokon alapult, különbözõ jellegû atrocitásokat 1962 augusztusáig. A több ezer jogász és munkájukat segítõ szakapparátusbeli kolléga drámai életútjának – néhol a legapróbb részletekbe menõ – feltárásával megírt monográfiából kitûnik, hogy a jogászokat ért sérelmeket nem a sztálini birodalom, hanem a hazai csatlósai, és az õket kiszolgáló nagy tudású jogászok indukálták. Miként nem engedték a végrehajtó és törvényhozó hatalom letéteményesei a Montesquieu-féle elvek megvalósulását? Hogyan torzították el a magyarországi jogászság hivatásrendjeinek összetételét? Milyen beleszólással bírt a politikai rendõrség, majd az Államvédelmi Hatóság nem csupán a letartóztatottak, hanem a bírói, ügyészi és ügyvédi kar tagjainak életébe? A szerzõk megállapításait, kutatásuk összegzõ tanulságait több mint 1800 jegyzet támasztja alá. Példányonként megvásárolható a Budapest VII., Rákóczi út 30. (bejárat a Dohány u. és Nyár u. sarkán) szám alatti Közlöny Könyvesházban (tel.: 321-2136, fax: 321-5275), valamint a Budapest VIII., Somogyi Béla u. 6. szám alatti Közlönyboltban (tel.: 318-8411), illetve megrendelhetõ a kiadó ügyfélszolgálatán (fax: 318-6668, 338-4746, e-mail:
[email protected]). ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
MEGRENDELÉS Megrendelem
Zinner Tibor Megfogyva és megtörve címû, 680 oldal terjedelmû kiadványt (ára: 9996 Ft áfával) ........... példányban, és kérem, juttassák el alábbi címemre: A megrendelõ (cég) neve: ..................................................................................................................................................................... Címe (város, irányítószám): ................................................................................................................................................................... Utca, házszám: .......................................................................................................................................................................................... Ügyintézõ neve, telefonszáma: ........................................................................................................................................................... A megrendelõ (cég) bankszámlaszáma: ........................................................................................................................................... A megrendelt példányok ellenértékét a postaköltséggel együtt, a szállítást követõ számla kézhezvétele után, 8 napon belül átutaljuk a Magyar Közlöny Lap- és Könyvkiadónak a számlán feltüntetett pénzforgalmi jelzõszámára vagy postai úton a fenti címre. Keltezés: ........................................
............................................... cégszerû aláírás
4. szám
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
2509
A Magyar Közlöny Lap- és Könyvkiadó megjelentette
Hack Péter
A BÜNTETÕHATALOM FÜGGETLENSÉGE ÉS SZÁMONKÉRHETÕSÉGE címû kiadványát A könyv a büntetõhatalom gyakorlását abból a szempontból vizsgálja, hogy a bíróság és az ügyészség függetlensége és számonkérhetõsége hogyan befolyásolja az igazságszolgáltatás tevékenységét. Az író három, egymással szorosan összefüggõ témakört dolgoz fel. Az elsõ a bírói függetlenség és számonkérhetõség kérdése, valamint ezek szervezeti biztosítékai. A második témakör az ügyészség szerepét és alkotmányos státuszát érinti. A harmadik a büntetõeljárási törvény elkészültének folyamatát rekonstruálja abból a szemszögbõl, hogy miként befolyásolta a bírói és ügyészi szervezet a kodifikációt. Hack Péter ebben a kötetben azt szeretné bizonyítani, hogy a jogalkotó által megfogalmazott eljárási szabályok, illetve az igazságszolgáltatás szervezeteit szabályozó joganyag csak részben határozzák meg azt, hogy a büntetõ igazságszolgáltatás hogyan zajlik. Annak megértéséhez, hogy mi hogyan mûködik ezen a rendszeren belül, tisztában kell lennünk azokkal a szervezeti érdekekkel is, amelyek az eljárás egyes szereplõinek szerepfelfogását, döntéseinek hátterét meghatározzák. Ez a megközelítés indokolja, hogy a szerzõ mûvében azon tényezõk elemzésére koncentráljon, amelyek akadályozzák, hogy ezek a szervezetek optimálisan teljesítsék feladatukat. A kötet 382 oldal terjedelmû, ára 4830 forint áfával. Példányonként megvásárolható a Budapest VII., Rákóczi út 30. (bejárat a Dohány u. és Nyár u. sarkán) szám alatti Közlöny Könyvesházban (tel.: 321-2136, fax: 321-5275), valamint a Budapest VIII., Somogyi Béla u. 6. szám alatti Közlönyboltban (tel.: 318-8411), illetve megrendelhetõ a kiadó ügyfélszolgálatán (fax: 318-6668, 338-4746, e-mail:
[email protected]). --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
MEGRENDELÉS Megrendelem
Hack Péter
A BÜNTETÕHATALOM FÜGGETLENSÉGE ÉS SZÁMONKÉRHETÕSÉGE címû, 382 oldal terjedelmû kiadványt (ára: 4830 forint áfával) ................................ példányban, és kérem, juttassák el az alábbi címemre: A megrendelõ (cég) neve: .................................................................................................................................................................. Címe (város, irányítószám): ............................................................................... ................................................................................ Utca, házszám: ....................................................................................................................................................................................... Ügyintézõ neve, telefonszáma: ........................................................................................................................................................ A megrendelõ (cég) bankszámlaszáma: ........................................................................................................................................ A megrendelt példányok ellenértékét a postaköltséggel együtt, a szállítást követõ számla kézhezvétele után, 8 napon belül átutaljuk a Magyar Közlöny Lap- és Könyvkiadónak a számlán feltüntetett pénzforgalmi jelzõszámára vagy postai úton a fenti címre. Keltezés: ........................................
............................................... cégszerû aláírás
2510
PÉNZÜGYI KÖZLÖNY
4. szám
A Magyar Közlöny Lap- és Könyvkiadó megjelentette A magyar jogtudomány klasszikusai sorozatában
Beöthy Zsigmond ELEMI MAGYAR KÖZJOG címû kötetét Az Elemi magyar közjog – amely az elsõ magyar nyelvû közjogi összegzés – 1846-ban látott napvilágot. Két részre tagolódik: Magyarország polgári alkotmányára és közigazgatására, s ezen belül a 104 paragrafusra tagozódó institúciók világos szerkezetben, kifejezõ fogalmakkal jelenítik meg az intézményrendszert. Azért is becses értékû e szintézis, mert a klasszikusan átmeneti, polgári átalakulás elõtti monarchiát mutatja be a szerzõ, Beöthy Zsigmond (1819–1896), aki kezdetben közigazgatási pályán tevékenykedett, majd pályafutását 1883-ban, nyugállományba vonulásakor királyi táblai tanácselnökként fejezte be. Szakirodalmi munkásságáért számos kitüntetésben részesült. E közjogi kuriózumot a magyar jogtörténet, jogi kultúra iránt érdeklõdõk figyelmébe ajánljuk. A kötet 142 oldal terjedelmû, ára 3150 forint áfával. Példányonként megvásárolható a Budapest VII., Rákóczi út 30. (bejárat a Dohány u. és Nyár u. sarkán) szám alatti
Közlöny Könyvesházban (tel.: 321-2136, fax: 321-5275), valamint a Budapest VIII., Somogyi Béla u. 6. szám alatti Közlönyboltban (tel.: 318-8411), illetve megrendelhetõ a kiadó ügyfélszolgálatán (fax: 318-6668, 338-4746, e-mail:
[email protected]). ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
MEGRENDELÉS Megrendelem
Beöthy Zsigmond ELEMI MAGYAR KÖZJOG címû, 142 oldal terjedelmû kiadványt (ára: 3150 Ft áfával) ........... példányban, és kérem, juttassák el alábbi címemre: A megrendelõ (cég) neve: ................................................................................................................................................................. Címe (város, irányítószám): ............................................................................................................................................................... Utca, házszám: ....................................................................................................................................................................................... Ügyintézõ neve, telefonszáma: ....................................................................................................................................................... A megrendelõ (cég) bankszámlaszáma: ....................................................................................................................................... A megrendelt példányok ellenértékét a postaköltséggel együtt, 8 napon belül átutaljuk a Magyar Közlöny Lapés Könyvkiadónak a számlán feltüntetett pénzforgalmi jelzõszámára vagy postai úton a fenti címre.
9 770133 854191
10004
Keltezés: ........................................
............................................... cégszerû aláírás
A szerkesztésért felel a Pénzügyminisztérium Jogi és Igazgatási Fõosztálya. Szerkesztõség: 1051 Bp., József nádor tér 2–4. Telefon: 327-2384, Kiadja a Magyar Közlöny Lap- és Könyvkiadó 1085 Bp., Somogyi Béla u. 6., www.mhk.hu Felelõs kiadó: dr. Kodela László elnök-vezérigazgató. Elõfizetésben megrendelhetõ a Magyar Közlöny Lap- és Könyvkiadónál Budapest VIII., Somogyi B. u. 6., 1394 Budapest 62. Pf.: 357, vagy faxon: 318-6668. Elõfizetésben terjeszti a Magyar Közlöny Lap- és Könyvkiadó a Magyar Posta Zrt. közremûködésével. Telefon: 235-4554, 266-9290/240, 241 mellék. Terjesztés: tel.: 317-9999, 266-9290/245 mellék. Példányonként megvásárolható a Budapest VIII., Somogyi B. u. 6. szám alatti Közlönyboltban (tel.: 318-8411), illetve megrendelhetõ a kiadó ügyfélszolgálatán (fax: 318-6668, 338-4746, e-mail:
[email protected]) vagy a www.mhk.hu/kozlonybolt internetcímen. 2010. évi éves elõfizetési díj: 54 180 Ft, fél évre: 27 090 Ft. Hirdetések felvétele a Magyar Közlöny Lap- és Könyvkiadónál (1085 Bp., Somogyi Béla utca 6.) történik. Amennyiben a megrendelõ a hirdetésében emblémát is kíván alkalmazni, tartozik azt fotózásra alkalmas módon megrendeléséhez mellékelni. HU ISSN 0133-8544 Formakészítés: Sprint Kft. 10.1154 – Nyomja: a Magyar Közlöny Lap- és Könyvkiadó Lajosmizsei Nyomdája. Felelõs vezetõ: Burján Norbert igazgató.
