Tartalomjegyzék 1. Feladatkör, tevékenység bemutatása Az intézmény alapadatai, tevékenységi kör, Szakmai tevékenység bemutatása

Tartalomjegyzék 1. Feladatkör, tevékenység bemutatása 1.1. Az intézmény alapadatai, tevékenységi kör, 1.2. Szakmai tevékenység bemutatása 1.2.1 2011. évi zenemővészeti tevékenység 1.2.2 2011. évi táncmővészeti tevékenység 1.3. 2011. évi szervezeti változások és azok hatásai 1.4. Alapítványok, közalapítványok támogatása 1.5. Vállalkozási tevékenység 1.6. Eszközök tevékenységek közötti megoszlása 1.7. Kiszervezett tevékenységek helyzete 1.8. Gazdasági társaságokban való részvétel 1.9. Dolgozók lakásépítési és vásárlási támogatásainak bemutatása 1.10. A Kincstári Egységes Számlán kívüli pénzforgalmak alakulása 1.11. Az elıirányzat gazdálkodási rendszer tapasztalatai

2. Rendkívüli események, körülmények bemutatása 2.1 Pénzügyi, vagyoni helyzet alakulása 2.2 Az intézmény által ellátott többletfeladatok 2.3 Az intézmény mőködésének helyzete, értékelése

3. 2011. évi elıirányzatok és teljesítések 3.1 Elıirányzat adatok változásai 3.2 Fıbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggı alakulása 3.2.1 Személyi jellegő kiadások 3.2.2 Munkaadókat terhelı járulékok 3.2.3 Dologi kiadások 3.2.4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 3.2.5 Mőködési, felhalmozási célú pénzeszköz átadás 3.2.6 Kamatkiadások 3.2.7 Támogatásértékő mőködési, felhalmozási kiadások 3.2.8 Intézményi beruházási kiadások 3.2.9 Központi beruházások 3.2.10 Felújítások 3.2.11 Elızı évek elıirányzat-maradvány átadása 3.2.12 Kölcsönök nyújtása és törlesztése 3.2.13 Egyéb mőködési célú kiadások 3.3 Intézményi bevételek alakulása 3.3.1 2011. évi bevételek elıirányzat változásai 3.3.2 Bevételek teljesítése, alakulása 3.4 Az elıirányzat maradvány alakulása 3.4.1 A 2011. évi elıirányzat-maradvány fıbb felhasználási jogcímei 3.4.2 A 2011. évben keletkezett elıirányzat maradvány 3.5 Költségvetési aktív és passzív pénzügyi elszámolások záró állománya

4. Egyéb gazdálkodási, pénzügyi tényezık 4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5. 4.6.

Európai Uniós forrásból megvalósuló programok alakulása Vagyongazdálkodás Tulajdonosi részesedések Követelések és kötelezettségek állományának alakulása A letéti számla pénzforgalma Befizetési kötelezettségek éves teljesítése

Összegzés

3. 3. 4 4. 5. 7. 9. 9. 9. 9. 9. 9. 10. 10. 11. 11. 12. 12. 14. 14. 15. 15. 17. 17. 19. 19. 19. 19. 19. 21. 21. 22. 22. 22. 22. 22. 23. 25. 25. 26. 27. 28. 28. 28. 29. 29. 30. 30. 31.

2

1. Feladatkör, tevékenység bemutatása 1.1

Az intézmény alapadatai, tevékenységi kör

A költségvetési szerv neve:

Magyar Állami Operaház

Székhelye:

1061 Budapest, Andrássy út 22.

Telephelyei:

1061 Budapest, Hajós u. 11. (Üzemház) 1081 Budapest, II. János Pál pápa tér 30. (Erkel Színház) 1061 Budapest, Jókai u. 2-4. (Próbaterem) 8242 Balatonudvari, Ady Endre u. 18. (üdülı) 8220 Balatonalmádi, Balatonfüredi út 20. (üdülı)

Alapításának idıpontja:

1884.09.19

Elıirányzat felhasználási keretszámla:

10032000-01714593-00000000

Adószáma:

15309439-2-42

Fejezeti irányító szerve:

Nemzeti Erıforrás Minisztérium (NEFMI)

Statisztikai számjele:

15309439-9231-312-01

PIR szám:

309435

Jogállása:

Kincstári körbe tartozó, önállóan mőködı és gazdálkodó központi költségvetési szerv

Szakágazati fıtevékenység:

900100 Elıadó-mővészet

Irányítás szerinti besorolása:

Központilag felügyelt költségvetési szerv

Iratok ırzésének helye:

1061 Budapest, Andrássy út 22.

Ellátott tevékenységi körök A költségvetési szerv alaptevékenysége keretében az alábbi feladatokat látja el: • • • • • •

az egyetemes opera- és balett mővészeti alkotások, nemzeti alapintézménynek megfelelı magas színvonalú bemutatása, repertoáron tartása, fokozott figyelemmel a magyar szerzık mőveire; az opera- és balettelıadások mellett a zeneirodalom más színpadi mőveinek bemutatása, zenekari koncertek és egyéb mővészeti rendezvények, események rendezése; a mőfaj nemzetközi jellegére tekintettel együttmőködés kialakítása és fenntartása az opera- és balettmővészet jelentısebb külföldi intézményeivel; az Operaház épületének – amely a nemzeti kulturális örökség, valamint a világörökség része – valamint az Operaház történetének, mőködésének, tevékenységének a nagyközönség számára történı bemutatása, kulturális emlékek megırzése, a mőemlék épület fenntartása és gondozása; fıbb feladatait elsısorban saját társulatával, teljes munkaidıben foglalkoztatott, magas mővészi színvonalat elért szimfonikus zenekarral, énekkarral és balettkarral, valamint karmesterekkel, magánénekesekkel és magántáncosokkal látja el; az intézményben létrehozott elıadások széleskörő közvetítése a nyilvánossághoz az elektronikus médián keresztül, ennek keretében együttmőködés a közszolgálati rádióval és televízióval; 3

•

a létrehozott elıadások élı, vagy stúdióban történı rögzítése, és a hang-, illetve képfelvételek kiterjedt körő terjesztése (beleértve a kereskedelmi forgalomba hozatalt is).

1.2 Szakmai tevékenység bemutatása A Magyar Állami Operaház, mint a magyar operajátszás elsı számú intézménye, a 2011. évi folyamatos pénzügyi nehézségek ellenére is magas színvonalú zenemővészeti és táncmővészeti elıadások bemutatásával kívánt szakmai elismerést kivívni magának mind a hazai operarajongók körében, mind nemzetközi téren. 1.2.1 2011. évi zenemővészeti tevékenység Bemutatók 2011. március 18-án, a Thália színpadán került elsı ízben bemutatásra, Fekete Gyula zeneszerzı, és Papp András szövegíró által megalkotott, Liszt Ferenc életét megjelenítı, Excelsior címő kortárs opera produkció. A rendezés és látványtervezés, egytıl egyig magyar mővészek munkáját dicséri: Fekete Gyula zeneszerzı, Papp András szövegíró, Gothár Péter rendezı és díszlettervezı, Bujdosó Nóra jelmeztervezı, Mesterházi Máté dramaturg, Petı József világítástervezı, Kıfaragó Gyula díszletgrafikus. 2011. március 22-én, az Operaház színpadán mutattuk be, Szinetár Miklós rendezésében, Verdi: Macbeth címő operáját. A klasszikus rendezésben színpadra állított, William Shakespeare tragédiáját elbeszélı opera, gazdag, a kelta világot megidézı látványelemeit szintén kiváló magyar mővészek munkájának köszönheti: Szinetár Miklós rendezı, Nemes Zsófia koreográfus, Horgas Péter díszlettervezı, Velich Rita jelmeztervezı. 2011. június 9-én a Mővészetek Palotájával koprodukcióban, a „Budapesti Wagner Napok 2011” rendezvénysorozat keretein belül, Marton László rendezıi, tervezıi elképzelései szerint színpadra állítottuk, a Fischer Ádám mővészeti igazgató által dirigált Lohengrin címő operát a Mővészetek Palotájában. 2011. október 1-én mutatta be a ház, Verdi: Simon Boccanegra címő operáját. A 14. század közepén, Genovában játszódó történet rendezésére, illetve korhő látványának megtervezésére, külföldi stábot hívott meg az Operaház. A rendezés, jelmez- és díszlettervezés egy személyben Ivan Stefanutti olasz mővész munkája során valósult meg. A látvány meghatározó eleme, a világítás szintén olasz mővész Claudio Schmid munkáját dicséri. 2011. november 19-én a híres olasz rendezı Gianfranco de Bosio munkája során került bemutatásra Mozart: Don Giovanni címő operája. A népszerő, romantikus elemekkel átszıtt opera története Don Juan legendáját dolgozza fel. Mozart egyik legismertebb zenemővét, klasszikus rendezésben, az olasz filmes szakmában is méltán világhírő díszlet- és jelmeztervezı, Naná Checci által megálmodott Teatro Olimpico ihlette, statikus díszlet elıtt csodálhatta meg a közönség. Felújítások 2011. szeptember 4-én, az Operaház színpadán került bemutatásra Erkel Ferenc Bánk Bán címő operája. A Káel Csaba által rendezett produkció, új fényében tündökölt, Csikós Attila díszletében, és Velich Rita jelmezeiben. Repertoár A 2011. évre esı 5 bemutatón és 1 felújításon kívül tárgyévben további 24 opera és 14 balett produkció szerepelt a Magyar Állami Operaház repertoárján.

4

Opera elıadások: A kékszakállú herceg vára, Don Pasquale, Tosca, Pomádé király új ruhája, Hamupipıke, Rigoletto, Turandot, Aida, A denevér, Bohémélet, A szicíliai vecsernye, Cosi fan tutte, Pikk dáma, A nürnbergi mesterdalnokok, Mefistofele, A bolygó hollandi, Norma, Bánk Bán, Trubadúr, Parsifal, A sevillai borbély; Elektra, Otello, Liszt mennybemenetele (Thália), Varázsfuvola (Vígszínház). Balett elıadások: Balanchine-est, Bajadér, Karamazov testvérek, Anyegin, Makrancos Kata, Örvényben (balettest), Rigoletto, Hófehérke és a hét törpe, Rómeó és Júlia, Szentivánéji álom, Giselle, A diótörı, Anna Karenina, Zorba (MÜPA). Gálaestek A Magyarországot is sújtó gazdasági válság, illetve az országban történt természeti katasztrófák miatt 2011. márc. 5-én az Operabál rendezvény helyett egy jótékonysági gálaest került megrendezésre, melynek célja az Operaház hozzájárulása volt a rászorulók megsegítésében. Koncertek 2011. november 21-én a Zeneakadémia születésnapi koncertjét élvezhette a közönség a Dalszínházban. 2011. november 28-án a Pavarotti utódaként ünnepelt, perui származású világhírő tenor Juan Diego Flórez adott nagyszabású koncertet az Operaház színpadán. Hagyomány szerint ez évben is több - összesen 17 - alkalommal rendezett koncertet a Budapesti Filharmóniai Társaság az Ybl-palotában. Vendégjátékok A Magyar Állami Operaház Don Carlos címő produkcióval turnézott a savonlinnai Operafesztiválon. Rendezvények 2011 májusában, harmadik alkalommal került megrendezésre a „Május Ünnep” rendezvénysorozat, melyen hazai és nemzetközi sztárok léptek fel az Operaház színpadán. Az esemény egyik legnagyobb érdeklıdéssel várt eseménye, Renée Fleming világhírő amerikai szopránénekes koncertje volt. 1.2.2 2011. évi táncmővészeti tevékenység Balett bemutatók 2011 áprilisában Eldar Aliev megbízott balett igazgató a Giselle címő balett felújított változatát állította színpadra, magára vállalva a koreográfiai adaptáció feladatát. A korábbi produkció jelmezeit részben felújítottuk, az elıadások kísérızenéjét pedig a korábban játszott ún. „moszkvai verzió”-hoz összeállított kotta lecserélésével az ún. „szentpétervári verzió” kottáiból játszotta zenekarunk. A nagy kihívásokat jelentı klasszikus balett bepróbálásában a nemzetközi tekintélynek örvendı szentpétervári Olga Vtorushina mellett olyan hírességek is közremőködtek, mint Irina Kolpakova és Vladilen Semenov, a New York-i ABT (American Ballet Theatre) balettmesterei, akiket kérésünkre kiengedtek az amerikai együttestıl, hogy segíthessék a bemutató elıtti utolsó hetek próbafolyamatát. A 2011-12-es évadra további két nagyszabású külföldi premiert tervezett az Operaház a balett társulat elıadásában, azonban a pénzügyi nehézségek erısebbnek bizonyultak az elhatározásnál. A neoklasszikus francia mester, Roland Petit koreográfiái eleddig hiányoztak az Operaház balett repertoárjából. A Notre Dame-i toronyır címő alkotás elıadási jogainak megvásárlásához sikerült megnyernünk minden érintett jogtulajdonos beleegyezését, beleértve az Yves Saint Laurent tervezte jelmezek jogának kezelıjét. Már kész elızetes tervekkel rendelkeztünk a közremőködık ideutazásaira 5

vonatkozóan, amikor kiderült, hogy forráshiány miatt a bemutató mégsem valósulhat meg, és így, a már részleteiben letárgyalt produkciót kénytelenek voltunk lemondani. A megtervezett és elıkészített budapesti munkafolyamatok (díszlet-, jelmez-, világítás konzultációk, színpadi állítópróbák, betanítás stb.), melyeknek résztvevıi Olaszországból és Franciaországból utaztak volna fıvárosunkba, elmaradtak. A világhírő orosz koreográfus, Vlagyimir Vaszilijev „Hamupipıke” címő balettjével a jövı nézıgenerációjának, a gyermekeknek kívántunk új motivációt adni arra, hogy látogassák az Operaház elıadásait. A szentpétervári koreográfussal valamint az Amerikai Egyesült Államokban élı orosz díszletés jelmeztervezıkkel elırehaladott tárgyalásokat folytattunk a projekt megvalósításának pontos feltételeirıl, ám a forráshiány miatt a tárgyalásokat végül kénytelenek voltunk megszakítani és a bemutatót meghatározatlan idıre elhalasztani. Ugyancsak forráshiány következtében a külföldi illetıségő vendégmővészek (balettmesterek illetve fellépı mővészek) számát is kénytelenek voltunk erısen korlátozni a korábbi éveket jellemzı kiterjedt nemzetközi együttmőködéshez képest. A kedvezıtlen körülmények ellenére is sikerült azonban az alábbi vendégek közremőködésével gazdagítani elıadásainkat illetve az azokat megalapozó termi munkát: • •

•

Slava Mukhamedov, Szentpétervár: koreográfus, óraadó és próbavezetı balettmester (2011. jan. 16-márc. 20.) Anna Tsygankova (az amszterdami HET National Ballet szólistája): o A bajadér: Gamzatti szerepe (2011.02.16. , 17) o Makrancos Kata: címszerep (2011.04.06. , 07.) o Hófehérke: címszerep (2011.06.4. , 5.) Simon István (a drezdai Semperoper Ballett magyar származású szólistája) o A diótörı: Diótörı Herceg (2011.12.14., 26., 29.)

Nemzetközi próbatánc A Magyar Állami Operaház balett együttese mind a mai napig a nemzetközi palettán egyre ritkábban fellelhetı „nemzeti együttesek” közé sorolható. Tagjai túlnyomó részét a Magyar Táncmővészeti Fıiskola végzett hallgatói teszik ki, akik gyermekkoruktól fogva dolgoznak együtt, és így különleges összhangot képesek teremteni a termekben és a színpadon. Nem lehet azonban teljes mértékben eltekinteni attól a tendenciától, mely szerint az itthon végzett táncmővészek egy része külföldön helyezkedik el, miközben az Operaház is foglalkoztat kis létszámban külföldi illetıségő mővészeket. A külföldi közalkalmazottak felvételét minden esetben próbatánc és gondos mérlegelés elızi meg. A 2011-es évben folyamatosan fogadtunk termeinkben az Operaház együttesébe felvételt kérı, jól képzett, elıválogatott jelentkezıket, azonban gazdasági okokból nem nyílt lehetıségünk új szerzıdéseket ajánlani a meglévı külföldieket érintı szerzıdések mellé. Kiállítás A George Balanchine három egyfelvonásos balettjébıl összeállított estet 2009-ben mutattuk be. Az orosz származású, Amerikában híressé vált koreográfus látványos darabjairól ihletett fényképsorozatot készített Andrea P. Merlo, az Operaház balett együttesének olasz származású, Magyarországon letelepedett tagja. A The George Balanchine Trust szíves engedélyével a fényképsorozatból 2011. január 12. és február 6. között kiállítást rendeztünk az Operaház Vörös Szalonjában, melyet a szünetekben megnyitottunk elıadásaink közönsége elıtt.

6

1.3

2011. évi szervezeti változások és azok hatásai

2011. január 01-jén a Magyar Állami Operaház átlagos statisztikai létszáma 816 fı volt. 2011. január 01. napján az Operaházba történı végleges áthelyezésével egyidejőleg Horváth Ádám Zsolt miniszteri biztos határozott idıre 2016. január 01. napjáig Biróné Lázár Erikát bízta meg a gazdasági igazgató-helyettesi feladatok ellátásával. 2011. január 28. napján Keveházi Gábor balett-igazgató vezetıi megbízását - a Nemzeti Erıforrás Miniszter egyetértésével - Horváth Ádám Zsolt miniszteri biztos visszavonta, ezzel egyidejőleg közalkalmazotti jogviszonyát nyugdíjra való hivatkozással, 2011. szeptember 29. napjával felmentéssel megszüntette. A Nemzeti Erıforrás Miniszter egyetértésével Horváth Ádám Zsolt miniszteri biztos 2011. január 29. napjával határozott idıtartamú 2011. június 30-ig szóló munkajogviszony keretében Eldar Alievet bízta meg a balett mővészeti igazgatói feladatok ellátásával. Eldar Aliev munkajogviszonya a határozott idı lejártával a törvény erejénél fogva 2011. június 30. napján megszőnt. Pölös Márta nemzetközi osztályvezetı határozatlan idejő közalkalmazotti jogviszonya 2011. január 25. napján közös megegyezéssel szőnt meg. Wolfné Magyar Ida pénzügyi osztályvezetı határozatlan idejő közalkalmazotti jogviszonyáról 2011. január 25. napján lemondott. A munkáltató a lemondás teljes idıtartamára mentesítette a munkavégzési kötelezettség alól. A Miniszteri Biztos a Pénzügyi Osztály vezetésével 2011. január 26. napjától 2016. január 26. napjáig Gulyásné Varga Erzsébetet bízta meg. Horváth Ádám Zsolt miniszteri biztos 2011. február 15. napjától a pályázat elbírálásáig, legfeljebb 2011. június 30. napjáig stratégiai igazgatónak bízza meg Herczeg Tamást. E megbízatását 2011. július 01-tıl 2011. október 01-ig Mozsár István mb. fıigazgató meghosszabbította. Megbízatása a határozott idı lejártával megszőnt. A Nemzeti Erıforrás Minisztérium által elrendelt zárolások miatt 2011. február 22-vel a kinevezett miniszteri biztos utasításban rendelte el az álláshelyek zárolását, így közalkalmazotti foglalkoztatással új felvétel (áthelyezés) nem volt indítható. A személyi kifizetéseket érintı zárolás az állományba nem tartozó külsı személlyel történı (megbízási szerzıdés) szerzıdéskötéseket is érintette, kizárólag miniszteri biztosi engedéllyel volt lehetséges ilyen jellegő szerzıdést kötni. A Miniszteri Biztos határozott idıre 2011. március 01. napjától 2016. március 01. napjáig Tóth Sándornét bízta meg az Informatikai Osztály vezetésével. A MÁO Szervezeti és Mőködési Szabályzata Dr. Réthelyi Miklós nemzeti erıforrás miniszter által 2011. március 08. napján jóváhagyásra került. Jóváhagyását követı 30. napon, azaz 2011. április 07. napján lépett hatályba, ezzel egyidejőleg a 2006. május 15. napján kelt Szervezeti és Mőködési Szabályzat hatályát vesztette. Dr. Réthelyi Miklós 8/2011. (III.3.) NEFMI utasításban foglaltak értelmében 2011. március 02. napjától a Magyar Állami Operaház fıigazgatói állásának betöltésére kiírt pályázat eredményes lefolytatásáig, de legfeljebb hat hónap idıtartamra - Horváth Ádám Zsoltot miniszteri biztossá nevezte ki. Horváth Ádám Zsolt kormánytisztviselıi jogviszonya 2011. május 31-i hatállyal közös megegyezéssel megszőnt. A fıigazgatói munkakör ellátására 2011. június 01-tıl 2016. június 01-jéig szóló határozott idejő munkaszerzıdést kötött a NEFMI képviseletében Dr. Réthelyi Miklós miniszter és Horváth Ádám Zsolt. A fıigazgatói munkakörre szóló munkaviszony Horváth Ádám Zsolt kezdeményezésére 2011. június 03. napjával közös megegyezéssel megszőnt.

7

Dr. Réthelyi Miklós 2011. június 04-i hatállyal a MÁO fıigazgatói feladatainak ellátásával – helyettesítéssel – Mozsár István mb. ügyvezetı igazgatót bízta meg, akinek ügyvezetı igazgató vezetıi megbízása 2011. június 30. napjával megszőnt, így igazgatási szakalkalmazottként – továbbra is helyettesítéssel – 2011. augusztus 08. napján történt lemondásáig látta el a fıigazgatói feladatokat. 2011. augusztus 08. napjától a MÁO fıigazgatói feladatainak ellátásával Kovács János elsı karmestert bízta meg Dr. Réthelyi Miklós miniszter, mely megbízatást 2011. augusztus 22. napján visszavont. A Magyar Állami Operaház irányításáért felelıs kormánybiztos kinevezésérıl és feladatairól szóló 1291/2011. (VIII. 22.) Korm. határozatban foglaltak szerint a Magyar Állami Operaház irányításával kapcsolatos feladatok ellátására – 2011. augusztus 22. napjától a Magyar Állami Operaház fıigazgatói munkakörének betöltéséig, de legfeljebb két éves idıtartamra – Ókovács Szilvesztert kormánybiztossá nevezték ki. Ókovács Szilveszter kormánybiztos 2011. szeptember 05. napjától a pályázat elbírálásáig, de legkésıbb 2013. augusztus 22. napjáig határozott idıs teljes munkaidıs munkajogviszony keretében Solymosi Tamást bízta meg a balett-igazgatói feladatok ellátásával. 2011. szeptember 05. napján Gyıriványi György Sándor megbízott fızeneigazgató munkaviszonya közös megegyezéssel megszőnt. Ókovács Szilveszter kormánybiztos 2011. szeptember 06. napjától a pályázat elbírálásáig, de legkésıbb 2013. augusztus 22-ig határozott idıs teljes munkaidıs munkajogviszony keretében Héja Domonkos Istvánt bízta meg a fızeneigazgatói feladatok ellátásával. Hajduné Sipos Erika gazdasági igazgató jogviszonyát a közalkalmazott kérésére Ókovács Szilveszter 2011. szeptember 26. napjával közös megegyezéssel megszüntette. A Kormánybiztos Dr. Réthelyi Miklós nemzeti erıforrás miniszter egyetértésével elıször 2011. szeptember 16. és 2011. szeptember 26. közötti idıszakban – Hajduné Sipos Erika átmeneti távollétének idejére –, majd 2011. szeptember 27. napi hatállyal a gazdasági igazgatói pályázat elbírálásáig, de legfeljebb 2013. augusztus 22. napjáig Böszörményi Jenı Kázmért jelölte ki a gazdasági igazgatói tevékenység ellátására. Ókovács Szilveszter kormánybiztos 2011. október 01. napján határozatlan idejő közalkalmazotti jogviszony keretében Dr. Fızı Virág Zsuzsannát bízta meg határozott idıre - a pályázat eredményes lezártáig, de legfeljebb 2016. október 16. napjáig - a vezetı jogtanácsosi feladatok ellátásával. A Kormánybiztos 2011. október 01. napjától a Gazdasági Igazgatóság Titkárságának vezetésével határozott idıre - a pályázat eredményes lezártáig, legfeljebb 2016. október 01. napjáig - Noszkó-Horváth Andreát bízta meg. A Kormánybiztos 2011. november 03. napjától Dr. Turkovics Mónika Valériát bízta meg a marketing- és kommunikációs vezetıi feladatokkal a pályázat lezárásáig, legfeljebb 2013. augusztus 22. napjáig. A 10/2011. számú, 2011. december 19. napjától hatályos kormánybiztosi utasítás a MÁO kommunikációs és marketing területének átszervezésérıl rendelkezik a marketing- és kommunikációs igazgató, illetve a marketing vezetı beosztás létrejöttérıl, feladatairól. Ennek következtében Dr. Turkovics Mónika Valéria kinevezése 2011. december 19-ei hatállyal módosult, vezetıi megbízása ettıl a naptól kezdıdıen a marketing-és kommunikációs igazgató beosztásra szól. Ókovács Szilveszter kormánybiztos 2011. november 15. napi hatállyal munkaerı-gazdálkodási osztályvezetıvé nevezte ki Pércsy Ákost, akinek vezetıi megbízása 2012. november 15. napjáig tart. A Kormánybiztos 2011. december 19. napi hatállyal marketing vezetıvé nevezte ki Gulyás Zsuzsannát, akinek megbízatása a pályázat eredményes elbírálásáig, legfeljebb 2013. augusztus 22. napjáig szól. 8

1.4

Alapítványok, közalapítványok támogatása o A Magyar Állami Operaház a Magyar Köztársaság többször módosított Polgári Törvénykönyvének 74/A-F §. rendelkezései alapján alapította meg a Budapesti Operabarát Alapítványt. Az Operaház más alapítványban, közalapítványban, közhasznú, vagy gazdasági társaságban nem rendelkezik sem tulajdoni részesedéssel, sem semmilyen befolyással. o Az Operaház a Budapesti Operabarát Alapítvány által ellátott feladatokat 2011-ben nem támogatta pénzeszközökkel, és nem adott át az Alapítvány részére térítésmentesen eszközöket.

1.5

Vállalkozási tevékenység

A Magyar Állami Operaház 2011-ben kizárólag az alaptevékenységek szerinti tevékenységeket folytatta, vállalkozási tevékenységet – bár erre az alapító okirat szerint jogosult lenne – 2011-ben nem végzett. 1.6

Eszközök tevékenységek közötti megoszlása

Az Operaház valamennyi eszközét alaptevékenységeihez használja, az értékcsökkenések a 249/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet 30. § (2) bekezdése szerint megállapított leírási kulcsokkal kerülnek megállapításra. A Magyar Állami Operaház 2011. évben kizárólag alaptevékenysége szerint mőködött, vállalkozási tevékenységet nem folytatott. 1.7

Kiszervezett tevékenységek helyzete

A Magyar Állami Operaház 2000-tıl szervezte ki egyes, az alaptevékenységhez, az üzemeltetéshez szükséges tevékenységeit, úgymint a nézıtéri és ruhatári feladatok ellátása, gondnoksági és takarítási feladatok, vagyonvédelem ellátása. A kiszervezett tevékenység esetében a gazdasági hatékonyság vizsgálata folyamatosan zajlik. A fıbb kiszervezett tevékenységekkel kapcsolatos kifizetéseket az alábbi táblázat tartalmazza. adatok BRUTTÓ forintban

Megnevezés İrzés-védelem kiadásai Takarítás kiadásai Nézıtéri szolgáltatás kiadásai Munkaerı kölcsönzés kiadásai

2010. évi kifizetések 78 059 398 52 328 724 33 885 951 125 822 587

2011. évi kifizetések 106 187 554 65 987 006 44 259 175 134 108 149

A kiszervezett tevékenységekkel kapcsolatos 2011. évi kifizetések jelentıs növekményét az okozta, hogy a 2010. évi költségvetési egyenleg teljesítéséhez szükséges intézkedésrıl szóló 1268/2010. (XII.3.) Korm. határozat alapján a nemzeti erıforrás minisztérium 2010. december hónapra kiadásteljesítés korlátozását rendelte el, majd a pénzügyi teljesítések azonnali felfüggesztését. Ebbıl kifolyólag jelentıs, a 2010. évet terhelı szállító állományunk csak 2011. év elején került kiegyenlítésre. 1.8

Gazdasági társaságokban való részvétel

A Magyar Állami Operaház semmilyen gazdasági társaságban nem rendelkezek részesedéssel. 1.9

Dolgozók lakásépítési és vásárlási támogatásainak bemutatása

A Magyar Állami Operaház 1989-ben hozta létre a Lakástámogatási Alapot, melynek keretében támogatni kívánta a közalkalmazottai számára az otthonteremtést, a lakásvásárlást és a lakásépítést. A munkáltatói lakásépítési alap számla az OTP Banknál került megnyitásra. A lakástámogatási alapról szóló szabályzat alapján az Operaház közalkalmazottai részére legfeljebb 300 000 forint/fı/év támogatást nyújthat. 2011. évben nem került sor új támogatás megítélésére (2010ben is összesen 3 fı vett igénybe az alapból támogatást, ezt megelızı 2009. évben sem volt új támogatás megítélve). 9

Összességében 13 személy rendelkezett 2011. év végén tartósan adott kölcsön tartozással 1 828 004 forint értékben, melybıl a 2012. évben várhatóan megtérülı tartozások összege – melyek átvezetésre kerültek az egyéb követelések közé – 419 360 forint volt. 1.10 A Kincstári Egységes Számlán kívüli pénzforgalmak alakulása A Magyar Állami Operaház a Magyar Államkincstárnál vezetett pénzforgalmi számláin kívül az alábbi pénzforgalmi bankszámlákkal rendelkezik: MEGNEVEZÉS Munkáltatói Lakásépítési Alap számla Oláh G. közérdekő alap pénzforgalmi számla Ferencsik J. közérdekő alap pénzforgalmi számla Juventus közérdekő alap pénzforgalmi számla Mándi A. közérdekő alap pénzforgalmi számla Závodszky közérdekő alap pénzforgalmi számla

PÉNZFORGALMI JELZİSZÁM

PÉNZINTÉZET

11706016-20604493

OTP Bank Nyrt.

5 206 015

11706016-20020309

OTP Bank Nyrt.

83 269

11706016-20028259

OTP Bank Nyrt.

1 525 208

11706016-20030205

OTP Bank Nyrt.

60 591

11706016-20463526

OTP Bank Nyrt.

- 7 970

11706016-20463849

OTP Bank Nyrt.

304 306

ZÁRÓEGYENLEG 2011.12.31 (forint)

A közérdekő alap céljaira létrehozott pénzforgalmi számlákra magánszemélyek és társaságok teljesíthetnek befizetéseket, melyekbıl egyedi megítélések alapján egyes mővészek támogathatóak. A Magyar Állami Operaház 2011-ben nem támogatta anyagi eszközökkel ezeket az alapokat. 1.11 Az elıirányzat gazdálkodási rendszer tapasztalatai A Kincstár a központi költségvetési szervek részére a kiadási és bevételi elıirányzatuk különbözeteként havi idıarányos támogatási keretet nyit, melyet havonta utal át az intézmény elıirányzat-felhasználási keretszámlájára. A felhalmozási kiadások finanszírozása teljesítményarányosan történik. Tekintettel arra, hogy az intézmény nettó finanszírozási körbe tartozik a támogatási keretnyitás feltétele a beküldött adóbevallás, mely alapján a terhelést a Kincstár teljesíti. Az Operaház évadterv alapján látja el feladatait. Az évadterv idıben elválik a költségvetési évtıl, a produkciók költségvetésének kiadásai eltérnek az 1/12-ed finanszírozás alapján nyújtott támogatási keretektıl. Az intézmény jelentıs részben támogatásból finanszírozza mőködését. A produkciók, bemutatók kiadásai nem idıarányosan jelentkeznek, viszont az idıarányosan nyújtott támogatási keret nehezíti a gazdálkodást, esetlegesen 30 napon túli tartozásállományok is felhalmozódnak. Az intézmény bevételei sem igazodnak a produkciók kiadási üteméhez, hiszen a kiadásokat követıen realizálható bevétel. Az intézmény részére nyújtható államháztartáson kívülrıl érkezı átvett pénzeszközök megszerzése bizonytalan, csak az év végén várhatók a vállalkozásoknál az eredmény megállapítását követıen. Ennek következtében a kötelezettségvállalásokban a kiadások tervezésében az ütemezettség nem biztosítható. Intézményünk likviditási helyzetét hátrányosan befolyásolja a forráshiányos támogatás. A kincstári információszolgáltatás adatai idıben késıbb állnak rendelkezésre az intézmény nyilvántartási adataitól, így naprakész egyeztetés, ellenırzés nem lehetséges, az esetleges korrekciók csak késedelmesen, az információ rendelkezésre állását követıen hajthatók végre. 10

2. Rendkívüli események, körülmények bemutatása 2010. év ıszén a Nemzeti Erıforrás Miniszter az Operaház teljes körő átvilágítását rendelte el. Az átvilágítással megbízott, külsı szakemberekbıl álló Szakértı Bizottság vizsgálatát követıen 2011. augusztus 24-én a Kormányzati Ellenırzési Hivatal indított vizsgálatot, mely ellenırzés a 2007. június 1. napjáig visszamenıleg vizsgálja a Magyar Állami Operaház mőködését. A vizsgálat a beszámoló készítésekor még nem zárult le. Orbán Viktor Miniszterelnök 2011. augusztus 22-vel a Magyar Állami Operaház élére Kormánybiztost nevezett ki Ókovács Szilveszter személyében. A Kormánybiztos megbízása 2 évre szól. Az Operaház 2011. évre engedélyezett létszáma 885 fı volt, létszámleépítés évközben nem történt, azonban a várható létszámcsökkentési kényszer miatt 2011 nyarán megkezdıdött a létszámcsökkentési tervek kidolgozása. Az intézménynél 2011. év folyamán a felsı vezetés szintjén egyrészt a gazdasági igazgatói poszton történt változás, 2011 ıszén Hajduné Sipos Erikát Böszörményi Jenı Kázmér váltotta, aki megbízottként látja el a gazdasági igazgatói teendıket. Héja Domonkos fızeneigazgatói, Solymosi Tamás pedig balett igazgatói megbízást kapott. 2011. év folyamán számos alkalommal küzdöttünk jelentıs likviditási gondokkal. Az év folyamán a 2011. évi eredeti költségvetésünkbıl összesen 911 800 e Ft került zárolás, majd elvonás alá. A kiesı összeg pótlására tett kormánybiztosi erıfeszítések eredményeképpen augusztus végén, a vezetıség-váltást követıen sikerült elérni 681 millió forint támogatás visszapótlást. A finanszírozási problémák azonban továbbra sem szőntek meg, ezért mentıövként további 600 millió forintos egyszeri kormányzati támogatásban részesültünk, amely összeg azonban csak 2011. december 20-án érkezett meg intézményünkhöz, így jelentıs kötelezettségvállalási állományt már nem tudtunk kifizetni 2011-ben. Az Erkel Színház épülete továbbra is próbaszínpadként mőködött 2011. év folyamán, azonban a tavalyi évben döntés született az épület rekonstrukciójáról, melynek keretében a munkálatok elıkészületeire 2011-ben 100 millió forintos kormányzati támogatást kaptunk. Az Erkel Színház újbóli megnyitása az elızetes tervek szerint 2012/2013-as évadban várható. 2.1 Pénzügyi, vagyoni helyzet alakulása A Magyar Állami Operaháznak 2011. évben nehéz pénzügyi keretek között kellett ellátnia alaptevékenységét és biztosítania az operajátszás magyar fellegváraként a mőfajjal kapcsolatosan elvárt magas színvonalat. Összességében a mőködési és felhalmozási célú költségvetési támogatásunk 5,4 milliárd forint volt 2011ben, a 681 millió forintos – elızı évi elıirányzat-maradvány átvétel központi költségvetési szervtıl – pénzeszköz átvételt is figyelembe véve összességében 6,1 milliárd forint támogatási kerete volt intézményünknek. Az Operaház saját mőködési bevételei tekintetében a tervezett 1,7 milliárd forintos bevételt éppen, hogy meghaladva, de teljesítette 2011-ben. Az átvett pénzeszközökre az elıadó-mővészeti szervezetek támogatásáról és sajátos foglalkoztatási szabályairól szóló 2008. évi XCIX. törvény alapján tervezett 500 millió forintos értékkel szemben viszont csak 362 millió forint bevétel teljesült, ez is év végén realizálódott, így jelentıs részét nem tudtuk az év végéig elkölteni. Összességében a 2,2 milliárdos saját bevételi tervet 95 százalékosan teljesítette az intézmény 2011. pénzügyi évben. A 2010. évi maradványunk 645 millió forint volt - melybıl a kötelezettségvállalással nem terhelt maradvány 118 millió forintot tett ki -, ezt teljes egészében felhasználásra engedélyezte a fenntartó minisztérium 2011. évre. Ebbıl az összegbıl – kötelezettségvállalással terhelve - 2012. évre még felhasználásra vár 93 millió forint, mely összeg felhasználását ismételten engedélyeztetnünk kell. 11

A 2011. évi maradványunk igen jelentıs összege – 1,5 milliárd forint – a már említett, év végén befolyt számottevı pénzösszegek el nem költése miatt keletkezett, ez az összeg teljes egészében kötelezettségvállalással terhelt. Összességében a bevételeinket tekintve 206 millió forint bevételi lemaradásunk volt 2011. évben a tervezetthez képest. Hozzávetılegesen 2010-ben a bevételi lemaradásunk 157 millió forint volt. Az Operaház személyi kiadása 2011. évben a megelızı évhez képest mindösszesen 2 százalékkal nıtt, átfogó bérfejlesztésre ebben az évben sem volt lehetıség. A személyi kiadásokon belül a rendszeres személyi juttatások értéke 7,48 százalékkal nıtt, ugyanakkor a nem rendszeres juttatás címén kifizetett összegek 10,79 százalékkal csökkentek 2010. évhez képest. Továbbra is tetemes költségként terheli az Operaház költségvetését a mestermővészeknek kötelezıen kifizetendı – és évrıl évre növekvı – juttatások értéke, ez 2011-ben csaknem 125 millió forint volt (2010-ben ez az összeg 114 millió forintot tett ki). A munkaadói járulékok (865 millió Ft) értéke lényegében változatlan a 2010. évihez képest. A dologi kiadásaink 2,4 milliárd forintos értéke nagyságrendileg hasonló az elızı években ilyen címen kifizetett összegekhez képest. A 2010. évhez képest – a kevesebb bemutatóra visszavezethetıen – jelentıs csökkenést mutat többek között a készlet beszerzések értéke (- 20,31 %), a reklám és propaganda kiadások értéke, (- 31 %), a reprezentációs célokra fordított kiadások (- 68,63 %) tekintetében. Ezzel szemben – a kevesebb elıadásszám ellenére is – növekedés mutatkozik az elızı évhez képest egyebek mellett az elıadásokhoz kapcsolódóan számlázott szellemi tevékenységek kifizetésében (+ 14,85 %), a külsı szerzıknek fizetett jogdíjak összegében (+ 22,03 %), de a karbantartásokra fordított összegek tekintetében is (+ 41,74 %). Beruházási és felújítási kiadásokra az elızı években is nagyon kevés pénz jutott, 2011. évben azonban a jelentıs forráshiány miatt ezen elıirányzatok nagy részét egyéb kiadásaink fedezetére kellett átvezetni, ami olyan mértékő csökkenést eredményezett a beruházási és felújítási kiadásokban, amely önmagában már a mőködıképességet veszélyezteti. 2011. évben mindösszesen 40,7 millió forintot költöttünk fejlesztésekre, ezzel szemben 2010-ben 106 millió forint, 2009-ben 249 millió forint volt ugyanezen célú kiadásunk. A fejlesztések elmaradása, illetve évrıl évre történı kényszerő halogatása elıbb vagy utóbb várhatóan akut problémaként és jóval nagyobb ráfordításként fog jelentkezni, meghaladva majd a rendelkezésünkre álló pénzügyi kereteket. A produkciókkal kapcsolatos kiadásaink az elszámolt és kifizetett tételeket figyelembe véve 2011-ben bruttó 975 millió forint volt (ennek a 95 százaléka dologi kiadás), ez a 2010. évi 1,1 milliárd forinthoz képest mintegy 15 százalékos csökkenést jelent. A 2011. évi kifizetések alapján opera elıadásokra összességében csaknem 738 millió forintot, balett elıadásokra 101 millió forintot, egyéb rendezvényekre, eseményekre további 136 millió forintot költöttünk. Ezen kiadások zöme hangsúlyosan dologi kiadás, a produkciókhoz közvetlenül kapcsolódó személyi kifizetések önmagukban nagyságrendileg további 3 milliárd forintot jelentenek. A produkciók bevételi oldala az értékesítésre került jegy- és bérletbevételek alapján bruttó 1,2 milliárd forint volt, egyéb produkciós bevételeink (külsıs helyszíneken játszott darabok, gyermek elıadások, operafesztivál, stb.) további bruttó 126 millió forint bevételt jelentettek 2011-ben. Részleteiben nézve az operai elıadások bevételei 848 millió forint, a balett elıadások bevételei 368 millió forint, egyéb elıadásokkal kapcsolatosan 144 millió forint bruttó bevétel keletkezett. 2.2 Az intézmény által ellátott többletfeladatok A Magyar Állami Operaház számára 2011. évben többletfeladat elrendelésére nem került sor. 2.3 Az intézmény mőködésének helyzete, értékelése A Magyar Állami Operaház a 2011-es évet 872 977 eFt-tal több támogatással és az elızı évhez képest 700 000 eFt-tal több saját bevétel eredeti elıirányzattal indította el. A teljes év tekintetében a támogatás 12

összege 613 076 eFt-tal, a saját bevételeké 351 879 eFt-tal lett több mint 2010-ben. Elıirányzatmaradványból 82 161 eFt-tal több forrás állt rendelkezésre, mint elızı évben. Összességében 1 117 854 e Ft volt 2011-ben a forrásnövekedés 2010. évhez viszonyítva. ezer Ft-ban

Idıszak

Megnevezés

Támogatás

Bevételek

Eredeti elıirányzat

4 745 723

1 500 000

Módosított elıirányzat

4 824 039

2 542 658

Eredeti elıirányzat

5 618 700

2 200 000

Módosított elıirányzat

5 437 115

2 894 537

Eredeti elıirányzat

872 977

700 000

Módosított elıirányzat

613 076

351 879

Elıirányzatmaradvány igénybevétele

Források összesen 6 245 743

2010. év 562 749

7 858 708 7 818 700

2011. év

ELTÉRÉS

644 910

8 976 562 1 572 957

82 161

1 117 854

A 2011. évben az eredeti elıirányzatunk 7 818 700 e Ft összegben került jóváhagyásra az éves költségvetésben. Év közben kiadási elıirányzataink országgyőlési hatáskörben 911 800 e Ft-tal csökkentek, saját hatáskörben 1 339 447 e Ft-tal, kormány hatáskörben 729 365 e Ft-tal, irányító szervi hatáskörben 850 e Ft-tal növekedtek. 2011. évben összességében 29 365 e Ft többlettámogatást kaptunk bérkompenzáció fedezetére (23 089 e Ft személyi juttatásokra, 6 276 e Ft-ot munkaadókat terhelı járulékokra) melyet teljes egészében felhasználtunk. Az elıadó-mővészeti szervezetek támogatásáról és sajátos foglalkoztatási szabályairól szóló 2008. évi XCIX. törvény alapján vállalkozásoktól intézményünknek juttatott támogatások értéke 361 895 e Ft volt 2011-ben, ez 396 105 e Ft-tal kevesebb, mint a 2010. évi ilyen jellegő átvett pénzeszköz. 2011. évben jóváhagyott eredeti elıirányzatunk összege nagymértékben elmaradt a szükségestıl, ezért személyi jellegő kiadásunkon megtakarított elıirányzatunkból kellett pótolni a dologi kiadásokon jelentkezı hiány egy részét. A dologi elıirányzatokra 90 000 e Ft-ot személyi, 85 900 e Ft-ot munkaadókat terhelı járulékok elıirányzatokról kezdeményeztünk átcsoportosítást. Beruházásról további 261 000 e Ft elıirányzat átcsoportosítása vált szükségessé a dologi kiadásoknál jelentkezı elıirányzat hiány pótlására. A szükséges átcsoportosítás következtében a fejlesztéseinket, beruházásainkat nagyon szőkös korlátok közé kellett szorítani. Az Erkel Színház épületének rekonstrukciója kapcsán 2011. évben kormányzati hatáskörben 100 000 e Ft elıirányzat növekményünk keletkezett, melyet az Erkel Színházzal kapcsolatos beruházások fedezetére kaptunk. A színház épületének felújításával kapcsolatos beruházásra 2012. évben további 1,7 milliárd forint áll rendelkezésre.

13

3. 2011. évi elıirányzatok és teljesítések 3.1 Elıirányzat adatok változásai 2011. évi fıbb elıirányzatok alakulása (adatok ezer forintban) SOR SZÁM

1. 2.

Megnevezés

KIADÁSOK ÖSSZESEN (2.+8+13. sorok) Mőködési kiadások összesen (3.+4.+5.+6.+7. sorok)

3.

Személyi juttatások

4.

Munkaadót terhelı járulékok

5.

Dologi és egyéb folyó kiadások

6.

Mőködési célú pénzeszköz átadások

7.

Egyéb mőködési kiadások

8.

Felhalmozási kiadások összesen (9.+10.+11.+12. sorok)

9.

Intézményi beruházás

2010. évi tényleges teljesítés

8 976 562

7 304 361

7 177 885

7 289 300

8 581 723

7 263 645

3 908 359

4 391 800

4 070 006

4 001 164

858 589

1 068 000

911 395

865 180

2 406 121

1 829 100

3 598 022

2 395 401

0

400

800

400

4 816

0

1 500

1 500

105 911

529 400

394 839

40 716

55 963

343 520

242 660

13 222

7 359

100 000

103 089

3 089

689

0

0

0

41 900

85 880

49 090

24 405

740

0

0

0

7 772 378

7 818 700

8 976 562

8 770 779

4 846 648

5 618 700

6 131 652

6 131 652

12. Beruházások általános forgalmi adója 13. Kölcsönök nyújtása

15. Támogatási bevételek

2011. évi teljesítés

7 818 700

11. Központi beruházás

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (15.+19.+20.+21.+22+23.)

2011. évi módosított elıirányzat

7 284 536

10. Felújítás

14.

2011. évi eredeti elıirányzat

16.

ebbıl felügyeleti szervtıl kapott támogatás

4 824 039

5 618 700

5 437 115

5 437 115

17.

támogatásértékő bevételek

17 500

0

13 000

13 000

18.

elızı évi maradvány átvétel

5 109

0

681 537

681 537

2 518 892

2 050 000

2 050 000

2 065 660

417

150 000

150 000

21 424

0

0

0

0

405 681

0

644 910

552 043

740

0

0

0

487 842

0

0

1 466 418

19. Mőködési bevételek 20.

Felhalmozási és tıke jellegő bevételek

21. Egyéb mőködési bevételek 22. Elızı évi maradvány igénybevétele 23. Kölcsönök visszatérülése 24. Felhasználható tárgyévi maradvány

14

3.2 Fıbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggı alakulása

Megnevezés

Elıirányzat változások

EREDETI Elıirányzat

ELTÉRÉS Országgyőlés

Kormány

Felügyeleti szerv

Intézmény

Végleges módosított elıirányzat

Intézményi beruházások

429 400

- 31 000

100 000

- 261 000

54 350

- 137 650

291 750

Felújítás

100 000

0

0

0

3 089

3 089

103 089

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

529 400

- 31 000

100 000

- 261 000

57 439

- 134 561

394 839

4 391 800

- 438 000

86 089

0

30 117

-321 794

4 070 006

1 068 000

- 118 200

23 276

0

- 61 681

- 156 605

911 395

1 829 100

- 324 600

520 000

261 850

1 311 672

1 768 922

3 598 022

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 500

1 500

1 500

400

0

0

0

400

400

800

0

0

0

0

0

0

0

7 289 300

- 880 800

629 365

261 850

1 282 008

1 292 423

8 581 723

0

0

0

0

0

0

0

7 818 700

- 911 800

729 365

850

1 339 447

1 157 862

8 976 562

Központi beruházási kiadások Támogatásértékő felhalmozási kiadások Elızı évi felhalmozási célú elıirányzat maradvány átadás Lakástámogatás Egyéb intézményi felhalmozási kiadások Felhalmozási kiadások összesen Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Kamatkiadások Támogatásértékő mőködési kiadások Elızı évi mőködési célú elıirányzat maradvány átadás Egyéb mőködési célú kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Mőködési kiadások összesen Kölcsönök nyújtása és törlesztése KIADÁSOK ÖSSZESEN

3.2.1 Személyi jellegő kiadások 2011. évi személyi jellegő kiadások elıirányzat változásai: o 2011.02.18-án a Nemzeti Erıforrás Minisztérium 691 800 ezer forint zárolását rendelte el (a 1025/2011 (II.11) Korm. határozat alapján) támogatás elvonás keretében, mely a személyi jellegő kiadások elıirányzatát 408 000 ezer forint értékben csökkentette. Ebbıl az alapilletmények 268 000 e Ft, a megbízási díjak 50 000 e Ft, a belföldi mővészek tiszteletdíja 30 000 e Ft, a külföldi mővészek tiszteletdíja 30 000 e Ft, a mestermővészek juttatásainak elıirányzata pedig 30 000 e Ft értékben csökkent. o 2011.03.23-án 70 000 ezer forinttal csökkentettük intézményi hatáskörben az alapilletmények elıirányzatát, melyet a dologi kiadások fedezetére vezettünk át. o 2011.05.11-én intézményi hatáskörben 20 000 ezer forinttal csökkentettük a személyi jellegő kiadások elıirányzatát (alapilletmények tekintetében), mely átvezetésre került a dologi kiadások elıirányzatára. 15

o Az elızı évi elıirányzat maradvány igénybevétele keretében 2011.06.09-én 12 958 ezer forinttal növeltük intézményi hatáskörben a személyi juttatások elıirányzatát, mely az alapilletmények, illetve a közalkalmazottak étkezési és egyéb költségtérítése elıirányzatokat növelték. o A Nemzeti Kulturális Alap támogatta a Bánk bán CD operaházi kiadásával kapcsolatosan felmerült költségeinket, így ennek keretében 2011.06.24-én 7 159 ezer forinttal növeltük a személyi juttatások elıirányzatán belül a saját dolgozók jogdíjának, belföldi mővészek tiszteletdíjának, és megbízási díjak elıirányzatának értékét. o A 2011. évi bérkompenzáció keretében kormányzati hatáskörben 2011.07.18-án 17 494 ezer forinttal nıttek az elıirányzataink, ebbıl a személyi kiadások elıirányzata 12 669 ezer forinttal emelkedett. o 2011.07.29-én országgyőlési hatáskörben 220 000 ezer forint zárolás (elvonás) elrendelése miatt a személyi kiadások (közalkalmazottak alapilletménye) elıirányzata 30 000 ezer forinttal csökkent. o 2011.09.06-án a 1283/2011. (VIII. 10.) Korm. határozat alapján intézményünk elızı évi mőködési célú elıirányzat maradvány átvétele keretében egyszeri támogatást kapott 681 537 ezer forint értékben. Ebbıl a személyi kiadások elıirányzata (közalkalmazottak alapilletménye) 100 000 ezer forinttal növekedett. o 2011.12.22-én kormányzati hatáskörben a 1425/2011. (XII. 6.) Korm. határozat alapján az intézmény likviditásának megırzése érdekében egyszeri támogatásként 600 000 ezer forintot kaptunk, melybıl a személyi kiadások (közalkalmazottak alapilletménye) elıirányzata 63 000 ezer forinttal emelkedett. o 2011.12.30-án kormányzati hatáskörben a 1445/2011 (XII. 20.) Korm. határozat alapján 11 871 ezer forintot kaptunk a 2011. évi bérkompenzáció fedezetére, melybıl 10 420 ezer forinttal nıtt a közalkalmazottak alapilletményének elıirányzata. Személyi jellegő kiadások teljesítése A Magyar Állami Operaház összes személyi jellegő kiadásai az elızı évhez képest mintegy 2,32 százalékos növekedést mutatnak. Átfogó bérfejlesztésre 2011-ben sem volt fedezet, a felsı vezetıi szinten történt többszöri személycserékkel kapcsolatos kifizetések az intézményt terhelték, az elbocsátásokkal járó többletkiadásokat a színház egyes álláshelyek – pl. gazdasági igazgatóhelyettes, vezetı kontroller – be nem töltésével, illetve késıbbi megszüntetésével tudta ellensúlyozni. A teljes munkaidıs és részmunkaidıs foglalkoztatottak személyi juttatásainak, valamint a külsı személyek juttatásainak megoszlása (munkaadókat terhelı járulékok nélkül): adatok ezer forintban

MEGNEVEZÉS Teljes munkaidıs juttatások Részmunkaidıs juttatások Külsı személyek juttatásai ÖSSZESEN

2010 3 338 433

2011 3 428 289

Különbözet 89 856

2011. évi arány 85,68 %

91 315 478 611

85 648 487 227

- 5 667 8 616

2,14 % 12,18 %

3 908 359

4 001 164

92 805

100,00 %

A személyi kiadások egyes elemit tekintve átstrukturálódás figyelhetı meg az egyes elıirányzatok teljesítése tekintetében. A 2010. évhez képest növekedés mutatkozik többek között a rendszeres személyi juttatások (7 %), a személyhez kapcsolódó költségtérítések és hozzájárulások - közlekedési, étkezési költségtérítés, stb. - (22,6 %), vagy a külsı személyi juttatások (1,7 %) tekintetében. Ezzel szemben csökkenés jellemzi a munkavégzéshez kapcsolódó juttatásokat (- 20,6 %), a foglalkoztatottak sajátos juttatásait - napidíj, biztosítási díjak, kártérítés (- 22,4 %), vagy a nem rendszeres személyi juttatásokat megbízási díjak, elıadásokhoz kapcsolódó kifizetések - (- 12 %). Bérkompenzáció címén 2011. évben összességében 29 365 ezer forintot kapott intézményünk a személyi jellegő kiadásaink, illetve a munkaadókat terhelı járulékok fedezetére.

16

A létszám adatokat tekintve a 2010. évi záró létszám 864 fı volt (809 teljes munkaidıs és 55 részmunkaidıs foglalkoztatott), a 2011. évi záró létszám 817 fı, melybıl 791 fıt teljes munkaidıben, 26 fıt részmunkaidıben foglalkoztatott az intézmény. A költségvetési engedélyezett létszámkeretünk az elızı idıszakhoz képest változatlanul 885 fı volt. 3.2.2 Munkaadókat terhelı járulékok o 2011.02.18-án a Nemzeti Erıforrás Minisztérium 691 800 ezer forint zárolását rendelte el (a 1025/2011 (II.11) Korm. határozat alapján) támogatás elvonás keretében, mely a munkaadókat terhelı járulékok elıirányzatát (nyugdíjbiztosítási járulék kiadási elıirányzata) 110 160 ezer forint értékben csökkentette. o 2011.03.23-án 10 000 ezer forint csökkentettük intézményi hatáskörben a nyugdíjbiztosítási járulék kiadási elıirányzatát, melyet a dologi kiadások fedezetére vezettünk át. o 2011.05.11-én intézményi hatáskörben 4 400 ezer forinttal csökkentettük a munkaadókat terhelı járulékok elıirányzatát (nyugdíjbiztosítási járulék kiadási elıirányzat terhére), mely átvezetésre került a dologi kiadások elıirányzatára o Az elızı évi elıirányzat maradvány igénybevétele keretében 2011.06.09-én 2 219 ezer forinttal növeltük intézményi hatáskörben a munkaadókat terhelı járulékok elıirányzatát. o 2011.07.13-án Eldar Aliev megbízott balett igazgató lakásbérleti díjának fedezete miatt 1 500 ezer forintot átcsoportosítottunk intézményi hatáskörben a dologi kiadások elıirányzatára. o A 2011. évi bérkompenzáció keretében kormányzati hatáskörben 2011.07.18-án 17 494 ezer forinttal nıttek az elıirányzataink, ebbıl a munkaadókat terhelı járulékok elıirányzata 4 825 ezer forinttal emelkedett. o 2011.07.29-én országgyőlési hatáskörben 220 000 ezer forint zárolás (elvonás) elrendelése miatt a munkaadókat terhelı járulékok elıirányzata 8 040 ezer forinttal csökkent. o 2011.09.06-án a 1283/2011. (VIII. 10.) Korm. határozat alapján intézményünk elızı évi mőködési célú elıirányzat maradvány átvétele keretében egyszeri támogatást kapott 681 537 ezer forint értékben. Ebbıl a munkaadókat terhelı járulékok elıirányzata 22 000 ezer forinttal növekedett. o 2011.12.22-én kormányzati hatáskörben a 1425/2011. (XII. 6.) Korm. határozat alapján az intézmény likviditásának megırzése érdekében egyszeri támogatásként 600 000 ezer forintot kaptunk, melybıl a munkaadókat terhelı járulékok elıirányzata 17 000 ezer forinttal emelkedett. o 2011.12.27-én intézményi hatáskörben a munkaadókat terhelı járulékok elıirányzatát 70 000 ezer forinttal csökkenve átvezetés történt a dologi kiadások elıirányzataira. o 2011.12.30-án kormányzati hatáskörben a 1445/2011 (XII. 20.) Korm. határozat alapján 11 871 ezer forintot kaptunk a 2011. évi bérkompenzáció fedezetére, melybıl 1 451 ezer forinttal nıtt a munkaadókat terhelı járulékok elıirányzata. Munkaadókat terhelı járulékok teljesítése A munkaadókat terhelı járulékok vonatkozásában 2011. évben a megelızı idıszakhoz képest 6 591 ezer forint többletkiadásunk keletkezett, amely a személyi juttatások növekedésének tudható be. 3.2.3 Dologi kiadások o 2011.02.18-án a Nemzeti Erıforrás Minisztérium 691 800 ezer forint zárolását rendelte el (a 1025/2011 (II.11) Korm. határozat alapján) támogatás elvonás keretében, mely a dologi kiadások elıirányzatát 142 640 ezer forint értékben csökkentette. A csökkenést az intézmény üzemeltetési, karbantartási és a belföldi énekmővészek számlázott szellemi tevékenységének kiadási elıirányzatai szenvedték el. o 2011.03.23-án 80 000 ezer forinttal növeltük intézményi hatáskörben a dologi kiadások elıirányzatát, melyet helyiségbérleti díj (49 000 e Ft), jegyeladási jutalék (10 000 e Ft), nézıtéri szolgáltatás (5 000 e Ft) és a kapcsolódó általános forgalmi adó (16 000 e Ft) fedezetére fordítottunk. 17

o 2011.05.11-én intézményi hatáskörben 24 400 ezer forinttal növeltük a dologi kiadások elıirányzatát a külföldi énekmővészek számlázott tevékenység elıirányzataként. o Az elızı évi elıirányzat maradvány igénybevétele keretében 2011.06.09-én 376 841 ezer forinttal növeltük a dologi kiadások elıirányzatát, mely az intézmény csaknem valamennyi dologi kiadási elıirányzatát (anyag költségek, üzemeltetési kiadások, elıadásokkal kapcsolatos kifizetések, stb.) növelte. o Az elızı évi elıirányzat maradvány igénybevétele keretében 2011.06.24-én 196 642 ezer forinttal növeltük a dologi kiadások elıirányzatát, mely szakmai feladatok ellátásához szükséges anyagok, szellemi termékek, üzemeltetési szolgáltatások vásárlásának elıirányzatát növelte, illetve az elızı évi szabad elıirányzat maradványunk (118 463 e Ft) is elıirányzatosításra került. o A Nemzeti Kulturális Alap támogatta a Bánk bán CD operaházi kiadásával kapcsolatosan felmerült költségeinket, így ennek keretében 2011.06.24-én 5 841 ezer forinttal növeltük a dologi kiadások elıirányzatán belül a számlázott szellemi tevékenységek, a nyomdai költségek és a külsı szerzık jogdíj elıirányzatának értékét. o 2011.07.13-án Eldar Aliev megbízott balett igazgató lakásbérleti díjának fedezete miatt 1 500 ezer forintot átcsoportosítottunk intézményi hatáskörben a dologi kiadások elıirányzatára. o 2011.07.29-én országgyőlési hatáskörben 220 000 ezer forint zárolás (elvonás) elrendelése miatt a dologi kiadások elıirányzata 181 960 ezer forinttal csökkent, mely a munkaerı kölcsönzés, az ırzés-védelem, a jegyeladási jutalék ás a kapcsolódó általános forgalmi adó kiadásainak elıirányzata terhére lett elszámolva. o 2011.07.29-én a felügyeleti szerv engedélyével 261 000 ezer forinttal növeltük a dologi kiadások elıirányzatát (üzemeltetési költségek fedezetére), mely összeg a beruházási kiadások elıirányzatáról került átvezetésre. o 2011.09.06-án a 1283/2011. (VIII. 10.) Korm. határozat alapján intézményünk elızı évi mőködési célú elıirányzat maradvány átvétele keretében egyszeri támogatást kapott 681 537 ezer forint értékben. Ebbıl a dologi kiadások elıirányzata (szakmai anyagok beszerzése, üzemeltetési kiadások, énekmővészek számlázott szellemi tevékenysége) 556 448 ezer forinttal növekedett. o 2011.11.28-án felügyeleti hatáskörben az intézmény többlettámogatást kapott tőz-víznyomásfokozó rendszer javítására és porral oltó készülékek beszerzésére, mely 850 ezer forint értékben növelte a dologi kiadásaink elıirányzatát. o 2011.12.22-én kormányzati hatáskörben a 1425/2011. (XII. 6.) Korm. határozat alapján az intézmény likviditásának megırzése érdekében egyszeri támogatásként 600 000 ezer forintot kaptunk, melybıl a dologi kiadások elıirányzata 520 000 ezer forinttal emelkedett. Az növekedés a rehabilitációs hozzájárulás, üzemeltetési kiadások, jogdíjfizetések, ügyvédi és jogi szolgáltatások elıirányzatát emelte. o 2011.12.27-én intézményi hatáskörben a dologi kiadások elıirányzatát 70 000 ezer forinttal növeltük a munkaadókat terhelı járulok elıirányzatának terhére. A dologi kiadásokon belül a helyiségbérleti díjak, anyagbeszerzések és a jogi, ügyvédi szolgáltatások elıirányzatai növekedtek. Dologi kiadások teljesítése Az intézmény dologi kiadásai nagyságrendileg azonos értéket képviseltek, mint a megelızı évben. Figyelembe véve korábbi idıszakokat is, a dologi kiadások összességét tekintve egy folyamatosan csökkenı tendencia figyelhetı meg, 2009. évhez képest például 115 941 ezer forinttal kevesebbet fordítottunk ilyen jellegő kiadásokra. A költségvetésünk pénzügyi egyensúlyának fenntartása érdekében a gazdálkodás arra összpontosított, hogy a lehetıségekhez képest egyes területeken csökkentsük az intézmény kiadásait. Ebbıl kifolyólag jelentıs csökkenés mutatkozik a készletbeszerzések, a kiküldetések, illetve az elıadásokhoz kapcsolódó reklám és propaganda kiadások, valamint az egyéb dologi kiadások (ide tartoznak például a tanácsadói és az igénybevett jogi, ügyvédi szolgáltatások) terén.

18

Dologi kiadások részletezése egyéb folyó kiadások nélkül (adatok ezer forintban) 2011. évi MEGNEVEZÉS 2010 2011 Különbözet arány 217 308 173 172 - 44 136 7,52 % Készletbeszerzés 24 845 27 478 2 633 1,19 % Kommunikációs szolgáltatások 743 047 886 048 143 001 38,51 % Szolgáltatási kiadások 420 161 421 180 1 019 18,31 % Általános forgalmi adó Kiküldetés, reprezentáció, 285 563 168 300 - 117 263 7,32 % reklámkiadások Szellemi tevékenységhez 409 987 470 860 60 873 20,47 % kapcsolódó kifizetések 220 131 153 764 - 66 367 6,68 % Egyéb dologi kiadások ÖSSZESEN 2 321 042 2 300 802 - 20 240 100,00 % Ezzel szemben azonban a túlnyomórészt üzemeltetési kiadásokat magába foglaló szolgáltatási kiadások, illetve a produkciókhoz kapcsolódóan kifizetett szellemi tevékenységek növekedést mutatnak. Ennek legfıbb oka a 2010. év végén a Nemzeti Erıforrás Minisztérium által elrendelt kiadásteljesítés korlátozása, majd felfüggesztése volt, így jelentıs 2010. évi szállítói állományt kellett 2011. év elején pénzügyileg teljesítenünk. 3.2.4 Ellátottak pénzbeli juttatásai Ellátottak pénzbeli juttatásaira az Operaház 2011. évben nem tervezett kiadást és nem teljesített ilyen címen kifizetést. 3.2.5 Mőködési, felhalmozási célú pénzeszköz átadás Mőködési, felhalmozási célú pénzeszköz átadások között mőködési célú pénzeszköz átadás non-profit szervezetnek címen került tervezésre 400 e Ft összegben az Operaház szakszervezetének – minden évben nyújtott – támogatás. 2011-ben ezt az elıirányzatot megemeltük további 400 ezer forinttal, azonban a pénzügyi helyzetünk miatt csak az eredeti elıirányzat került teljesítésre. 3.2.6 Kamatkiadások Kamatkiadások között nem került tervezésre és az intézmény nem teljesített ilyen címen kifizetést sem mőködési, sem felhalmozási célú kamatkiadásként. Az Operaház értékpapírral nem rendelkezik, tulajdonosi részesedése semmilyen társaságban nincs. 3.2.7 Támogatásértékő mőködési, felhalmozási kiadások Az Operaház nem tervezett és nem teljesített támogatásértékő kifizetéseket 2011-ben sem mőködési, sem felhalmozási céllal. 3.2.8 Intézményi beruházási kiadások A beruházási kiadások sajnos 2011. évben is az elszenvedıi voltak a nehéz pénzügyi helyzetünknek. 2011. évben olyan szinten lecsökkent az erre fordított kiadások nagysága, hogy már a feltétlenül szükséges beruházási kiadások is elmaradtak, vagy ismételten átütemezni kényszerültünk azokat. Figyelembe véve az elızı idıszakok beruházásra fordított kiadásait - a 2009. évi 137 769 e Ft, a 2010. évi 55 963 e Ft volt -, a 2011. évben erre a célra fordított 13 222 ezer forint volt idáig messze a legalacsonyabb.

19

2011. évi intézményi beruházási kiadások elıirányzat változásai: o 2011.02.18-án a Nemzeti Erıforrás Minisztérium 691 800 ezer forint zárolását rendelte el (a 1025/2011 (II.11) Korm. határozat alapján) támogatás elvonás keretében, mely a beruházási kiadások elıirányzatát (épületek vásárlása, egyéb gépek, berendezések vásárlása, illetve a kapcsolódó általános forgalmi adó kiadási elıirányzata) 31 000 ezer forint értékben csökkentette. o Az elızı évi elıirányzat maradvány igénybevétele keretében 2011.06.09-én 1 002 ezer forinttal növeltük az intézményi beruházási kiadások elıirányzatát, melyet gépek, berendezések, felszerelések beszerzésének elıirányzataként használtunk fel. o Az elızı évi elıirányzat maradvány igénybevétele keretében 2011.06.24-én 53 348 ezer forinttal növeltük az intézményi beruházási kiadások elıirányzatát, melyet gépek, berendezések, felszerelések beszerzésének elıirányzataként használtunk fel. o 2011.07.29-én a felügyeleti szerv engedélyével 261 000 ezer forinttal csökkentettük a beruházási kiadások elıirányzatát, mely összeg átvezetésre került a dologi kiadások elıirányzataira. o 2011.12.22-én kormányzati hatáskörben a 1393/2011 (XI. 18.) Korm. határozat alapján 100 000 ezer forinttal növekedett az intézményi beruházási kiadásunk elıirányzata, melyet teljes egészében az Erkel Színház felújításával kapcsolatos elıkészületi munkálatokra fordíthattunk. Intézményi beruházási kiadások teljesítése A 2011. évi intézményi beruházásokat az alábbi táblázat tartalmazza (adatok nettó, ezer forint összegben): SOR SZÁM 1. 2. 3. 4. 5. 6.

MEGNEVEZÉS Szellemi termékek vásárlása Ingatlanok vásárlása, létesítése Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékő jogok vásárlása Ügyviteli és számítástechnikai eszközök vásárlása, létesítése Egyéb gépek, berendezések és felszerelések vásárlása, létesítése Hangszerek vásárlása ÖSSZESEN

NETTÓ ÖSSZEG 0 5 588 2 136 1 684 2 756 1 058 13 222

Ingatlanok vásárlása, létesítése A Magyar Állami Operaház Üzemházában az irodai munka körülményeinek javítása érdekében hat helyiségben korszerő, inverteres split hőtı-főtı klímák kerültek elhelyezésre: bér, mőszak, produkció, pénzügy, pénztár, humánpolitika irodákban. A színpadgépészeti berendezés fejlesztése keretében került sor az operaházi 6 db fıszínpadi süllyedı berendezés függıleges pozíció kijelzés korszerősítésére, 10 db oldalszínpadi pódium kijelzéssel. Ezáltal a beépítésre került 16 db jeladóhoz számlálókártyák, 10 db rendszerhez illeszkedı inkrementális jeladó, kapcsolódó kábelek és a pultba monitor és számítógép került. Zenekari WC bıvítés építész, épületgépészeti, és elektromos kiviteli terveit készíttettük el késıbbi megvalósíthatóság reményében, az Operaház korábbi rekonstrukciójának tervezıjével, Siklós Mária építésszel. Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékő jogok vásárlása Az Operaház Balatonudvariban lévı horgásztanya-üdülı épülethez elızı évben az E-ON végleges földkábelt fektetett le. Az üzembe helyezéshez a bekötési díjat és a csatlakozási díjat, valamint az MÁO által elvégzendı elektromos mérıhely kialakítás szerelési költségét fizettük ki. 20

A Bp. VI., Jókai u. 4. sz. alatti MÁO Próbaterem elektromos ellátása eddig a szomszédos épületrıl volt lecsatlakoztatva. Az elvégzett beruházás eredményeképpen önálló, ELMŐ hálózatra közvetlenül kapcsolódó betáp kiépítéséhez fizettünk csatlakozási díjat, valamint a bekötés és mérıhely kialakítás szerelési költségét fizettük. Ügyviteli és számítástechnikai eszközök vásárlása 2011. év folyamán az Operaházban elindult a vonalkódos leltározás bevezetése. Ehhez kapcsolódóan szereztünk be notebook számítógépeket, valamint vonalkód leolvasó berendezéseket, illetve a hozzájuk kapcsolódó címke nyomtatókat és kiegészítıket. Egyéb gépek, berendezések és felszerelések vásárlása Az Operaház ügyelıi hívórendszer tartalék végerısítı berendezéseit és tápegységet, kábeleket szereztünk be az ügyelıi rendszer üzembiztonságának fenntarthatósága érdekében. Az Operaház hangpáholy felszereléséhez kellett egy professzionális Minidisc olvasó berendezés, amit most beszerezhettünk. Operaelıadások igényes fényképes archiválására kellett beszerezni házi fotósunknak CANON teleobjektívet. Erkel Ferenc jubileumi kiállításhoz a korábban épített installációt bıvítettük, illetve átalakíttattuk. Az operaházi díszletasztalos mőhelyben a forgács-elszívó gép tönkrement, ami hiányában nem tudtuk volna biztosítani az egészséges munkakörülményeket, ezért gondoskodtunk sürgısen a gép cseréjérıl. Az operaházi vezetıségi prezentációk lebonyolítására és a szcenikai tervezés, illetve kivitelezési munkák elısegítésére vásároltunk két darab projektort. (EPSON, illetve Acer márkájút). A felsı vezetés részére 2 db IPHONE telekommunikációs eszköz is beszerzésére került sor a 2011. évben. Hangszerek vásárlása A tavalyi év folyamán mindösszesen 2 darab Yamaha pianínó beszerzésére került sor, ezen eszközöket is használtan vettük. 3.2.9 Központi beruházások 2011. évben a Magyar Állami Operaház nem tervezett és nem is teljesített központi beruházási kiadás keretében kifizetéseket. 3.2.10 Felújítások 2011. évi felújítási kiadások elıirányzat változásai: 2011.09.06-án a 1283/2011. (VIII. 10.) Korm. határozat alapján intézményünk elızı évi mőködési célú elıirányzat maradvány átvétele keretében egyszeri támogatást kapott 681 537 ezer forint értékben. Ebbıl a felújítási kiadások elıirányzata (épületek felújítása és a kapcsolódó általános forgalmi adó) 3 089 ezer forinttal növekedett. Épületek felújítása Az Operaház üzemházában lévı klímák szabályozását szolgáló osztó-győjtı Billmann 3 járatú elosztó szelepek új, SIEMENS típusúra cserélését végezték el, amivel azok pontos és fıleg megbízható vezérlése biztosítható ezután. A Dalszínház utcai oldalról tapasztalt pincei vízbetörés okainak feltárását végezték, és annak alapján szakvéleményt kaptunk az elhárítás terveztetéséhez. 21

3.2.11 Elızı évek elıirányzat-maradvány átadása Elızı évek mőködési célú elıirányzat maradvány átadásaként került kimutatásra 1 500 ezer forint, melyet a Nemzeti Kulturális Alap számára kellett visszafizetnünk a 2010.02.09-én kelt 1401/0265 számú szerzıdés alapján kapott 2 500 ezer forintból, amit az Operamagazin 2010. évi 5. lapszámának megjelenéséhez kaptunk támogatásként. 3.2.12 Kölcsönök nyújtása és törlesztése 2011. év folyamán az Operaház nem nyújtott sem mőködési, sem felhalmozási célú kölcsönt, így ebben az évben a Lakásépítési Alapból sem került új támogatás megítélésre. 3.2.13 Egyéb mőködési célú kiadások Az elızı évi elıirányzat maradvány igénybevétele keretében 2011.06.09-én 1 900 ezer forinttal növeltük az egyéb mőködési célú kiadások elıirányzatát, mely a Nemzeti Kulturális Alap részére visszafizetendı 1 500 e Ft, illetve a szakszervezetnek nyújtandó 400 e Ft fedezetét szolgálta. 3.3 Intézményi bevételek alakulása A Magyar Állami Operaház 2011. évi eredeti bevételi elıirányzatai 5 618 700 ezer forint költségvetési támogatásból és 2 200 000 ezer forint saját bevételbıl adódóan összességében 7 818 700 ezer forintot tett ki. 3.3.1 2011. évi bevételek elıirányzat változása adatok ezer forintban Elıirányzat változások

Megnevezés Intézményi mőködési bevételek Elızı évi mőködési célú elıirányzat maradvány átvétel Támogatásértékő mőködési bevételek Egyéb mőködési célú pénzeszköz átvételek Mőködési bevételek összesen Támogatásértékő felhalmozási bevételek Elızı évi felhalmozási célú elıirányzat maradvány átvétel Egyéb felhalmozási célú pénzeszköz átvételek Felhalmozási bevételek összesen Nyújtott kölcsönök visszatérülése Költségvetési támogatás Költségvetési bevételek összesen Pénzforgalom nélküli bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN

EREDETI Elıirányzat

Országgyőlés

Kormány

Felügyeleti szerv

Intézmény

ELTÉRÉS

Végleges módosított elıirányzat

1 700 000

0

0

0

0

0

1 700 000

0

0

0

0

681 537

681 537

681 537

0

0

0

0

13 000

13 000

13 000

350 000

0

0

0

0

0

350 000

2 050 000

0

0

0

694 537

694 537

2 744 537

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

150 000

0

0

0

0

0

150 000

150 000

0

0

0

0

0

150 000

0

0

0

0

0

0

0

5 618 700

- 911 800

729 365

850

0

- 181 585

5 437 115

5 618 700

-911 800

729 365

850

0

-181 585

5 437 115

0

0

0

0

644 910

644 910

644 910

7 818 700

-911 800

729 365

850

1 339 447

1 157 862

8 976 562

22

A 2011. év eredeti elıirányzatai kedvezı képet mutattak, a 2010. évhez képest a költségvetési támogatásunk 872 977 ezer forinttal (15,5 százalékkal) több volt, mint egy évvel korábban, a saját bevételeink 700 000 ezer forintos elıirányzat emelkedése a 2010. évben befolyt, mőködési célú, vállalkozásoktól átvett pénzeszközök (758 000 ezer forint) miatt nıtt csaknem 32 százalékkal. 2011. évi bevételek elıirányzat változásai o Országgyőlési hatáskörben 2011. évben 691 800 ezer forint, illetve 220 000 ezer forint zárolás, illetve elvonás történt, amely csökkentette a támogatási elıirányzatainkat. o Kormányzati hatáskörben a tavalyi év folyamán összességében 729 365 ezer forint támogatás növekményünk volt, az alábbi összetevık szerint: • bérkompenzációra kapott többlettámogatásként összességében 29 365 ezer forintot kaptunk, • az Erkel Színház felújításának elıkészületi munkálataira 100 000 ezer forint többlet érkezett, • egyszeri támogatásként 2011. év végén a likviditási helyzetünk megırzésére 600 000 ezer forintos többlettámogatást kaptunk. o Felügyeleti szervi hatáskörben 2011. évben 850 ezer forint érkezett intézményünkhöz, melyet a tőz-víz nyomásfokozó rendszer korszerősítéséhez, illetve porral oltó készülékek cseréjére kaptunk. o Intézményi hatáskörben összesen 1 339 447 ezer forintos elıirányzat korrekciót hajtottunk végre, mely az alábbi tételekbıl tevıdik ki: • 1283/2011. (VIII. 10.) Korm. határozat alapján intézményünk elızı évi mőködési célú elıirányzat maradvány átvétele keretében egyszeri támogatást kapott 681 537 ezer forint értékben • 2011. év folyamán a Nemzeti Kulturális Alaptól Bánk bán CD kiadásához kaptunk 13 000 ezer forintos támogatás, • az elızı évi elıirányzat maradványunkat teljes egészében felhasználhattuk 2011. évben, így 590 560 ezer forintot mőködési célra, 54 350 ezer forintot felhalmozási célra elıirányzatosítottunk. Az eredeti elıirányzatokban azonban hamar változás következett be, az év elsı felében összességében 911 800 ezer forintos zárolást (majd elvonást) kellett elszenvednünk. A kormánybiztosi kinevezést követıen az év második felében sikerült elérni 681 537 ezer forintos visszapótlást, majd az év végén további 600 000 ezer forintos többlettámogatást, amely összeg azonban az év végén érkezett, így nem tudtuk már felhasználni a kötelezettségeink pénzügyi teljesítésére. 3.3.1 Bevételek teljesítése, alakulása adatok ezer forintban

Saját és támogatásértékő bevételek alakulása

2009. év

Alkalmazottak térítésnek bevételei ebbıl üdülési díj bevétele egyéb térítés bevétele Áru- és készletértékesítés Szolgáltatások (hirdetés, Operalátogatás, egyéb) ebbıl hirdetés operalátogatás jegy- és bérlet bevétel egyéb bevételek Közvetített szolgáltatások bevételei Bérleti és lízingdíjak ebbıl vendéglátó-ipari vállalkozások bérleti díja Intézmény ellátási díjak Dolgozók kártérítés bevétele Kötbér, bírság, egyéb kártérítés bevétele

2 379 2 092 32 11 794 1 153 934 2 642 60 487 990 198 100 607 37 475 129 342 14 519 2 969 334 39 774

23

2010. év 2 808 2 587 221 13 819 1 115 443 538 50 410 1 013 129 51 366 10 520 76 425 17 495 4 016 302 1 820

2011. év 2 695 2 386 309 9 023 1 179 926 7 335 59 595 1 013 478 99 518 3 835 85 021 20 968 3 066 79 28

Saját és támogatásértékő bevételek alakulása

2009. év

ÁFA bevételek, visszatérülések Kamat- és árfolyamnyereség bevételek Átvett pénzeszköz non-profit szervezettıl Átvett pénzeszköz háztartásoktól Átvett pénzeszköz vállalkozásoktól Egyéb sajátos bevétel Intézményi mőködési bevételek Tárgyi eszköz értékesítés Beruházási kiadásokhoz kapcsolódó ÁFA visszatérülés Támogatás értékő bevétel NKA-tól Egyéb támogatás értékő bevétel Elızı évi felhalmozási célú elıirányzat maradvány átvétel Elızı évi mőködési célú elıirányzat maradvány átvétel Elıirányzat-maradvány felhasználás SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN

2010. év

2011. év

512 311 6 106 206 76 000 0 1 966 708 2 250

535 363 6 122 248 758 000 0 2 518 892 417

419 760 0 0 183 361 895 149 2 065 660 60

0

0

21 364

103 600 320

17 500 0

13 000 0

15 447

5 109

0

0

0

681 537

242 091 2 330 416

405 681 2 947 599

552 043 3 333 664

A saját, illetve a támogatásértékő bevételeink elızı idıszakhoz képest jelentısen nıttek, ez azonban elsıdlegesen az elızı évi mőködési célú elıirányzat maradvány átvételnek volt köszönhetı. A bevételi adatokat megnézve jól látható, hogy csaknem valamennyi területen csökkenés mutatkozik az elızı idıszakhoz képest, azonban örvendetesnek nevezhetı az a tény, hogy a színházat érintı legfontosabb bevételi forrásaink (jegy- és bérletértékesítés, operalátogatás stb.) tekintetében a gazdasági válság ellenére is sikerült megtartani, esetenként növelni az elızı idıszaki árbevételeket. A 2011. évi elıadások jegyértékesítésének alakulását a következı táblázat tartalmazza. Ezek az adatok a pénzforgalmi bevétel adataival nem egyezıek, mert teljesítés szemléletben mutatják az idıszakhoz tartozó elıadások jegy- és bérletértékesítésének bevételét általános forgalmi adóval növelt összegben. adatok forintban

Idıszak

2011. január 2011. február 2011. március 2011. április 2011. május 2011. június 2011. szeptember 2011. október 2011. november 2011. december Összesen:

Eladva (fizetıs) összesen (db)

Eladva összesen (db)

31 016 420

24 596

25 375

100 671 186

94

9 701

32 883 965

20 916

29 933

100 644 593

84

81 140 973

4 428

15 450 445

23 600

24 926

96 591 418

86

23 167

101 400 174

8 503

28 070 690

31 670

33 108

129 470 864

87

32

23 795

119 335 961

4 407

16 143 257

28 202

29 453

135 479 218

76

27

20 462

75 649 598

5 264

16 337 753

25 726

26 803

91 987 351

82

17

13 203

56 998 272

4 789

17 146 165

17 992

18 634

74 144 437

91

26

17 775

91 239 077

10 430

41 656 077

28 205

29 527

132 925 154

92

24

20 244

113 441 162

5 399

22 085 741

25 643

26 994

135 526 903

92

35

34 780

214 774 891

5 734

21 110 582

40 514

42 282

235 885 473

97

268

207 806 991 395 502

241 901 095

267 064

287 035

1 233 326 597

88

Elıadásszám

Jegy (db)

Jegy bevétel (Ft)

Bérlet (db)

22

16 070

69 654 766

8 526

29

19 138

67 760 628

25

19 172

31

67 181

Bérlet bevétel (Ft)

24

Bevétel összesen (Ft)

Látogatottság (%)

Vállalkozásoktól származó mőködési célú pénzeszköz átvételeink, bár a 2010. évi kiugróan magas támogatási összeghez képest jelentısen csökkentek, ezen bevételeink jelentıs része várakozáson felül folyt be 2011-ben. Mőködési célú pénzeszköz átvétel keretében, vállalkozásoktól kapott támogatások az elıadó-mővészeti szervezetek támogatásáról és sajátos foglalkoztatási szabályairól szóló 2008. évi XCIX. törvény alapján történtek. Legnagyobb támogatóink az OTP Bank Nyrt., a Mol Nyrt., BÁV Zrt., Concorde Alapkezelı Zrt., Henkel Magyarország Kft., Skanska Magyarország Ingatlan Kft. voltak 2011. évben, de számos egyéb cégtıl is érkezett hozzánk támogatás. Összességében a 2011. évi - és az ezt megelızı idıszaki - bevételeink ismeretében elmondható, hogy az Operaház saját bevételi kapacitása normál üzemmenet mellett nagyságrendileg 1,7 – 1,8 milliárd forintot képes kitermelni önerıbıl. Figyelembe véve azonban a fenntartási és üzemeltetési költségeket, a 2011. évi eredetileg elıirányzott költségvetési támogatás, illetve a vállalkozásoktól átvett pénzeszközök nélkül a színház képtelen fenntartani önmagát. 3.4 Az elıirányzat maradvány alakulása 3.4.1 A 2010. évi elıirányzat-maradvány fıbb felhasználási jogcímei A 2010. évi 644 910 ezer forint elıirányzat maradványunkból összességében 552 043 ezer forintot teljesítettünk az alábbiak szerint: o Személyi jellegő kiadásként – külsı személyi juttatásként – 8 219 ezer forint került kifizetésre, a kapcsolódó munkaadókat terhelı járulékok keretében további 2 219 ezer forintot teljesítettünk. o Beruházási kiadásként összesen 2 956 ezer forint került kifizetésre, melyet ingatlanokkal kapcsolatos beruházásokra (1 400 e Ft), ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékő jog vásárlására (965 e Ft), és a kapcsolódó általános forgalmi adóra (591 e Ft) költöttünk. o Elızı évi mőködési célú pénzeszköz maradvány átadásként fizettük vissza az NKA részére egy 2010. évben megítélt támogatási összegbıl 1 500 ezer forintot, továbbá mőködési célú pénzeszköz átadásként a szakszervezetnek nyújtott 400 ezer forintot. o Dologi kiadások fedezetére fordítottunk 536 749 ezer forintot, az alábbiak szerint: • üzemeletetéshez és produkciókhoz kapcsolódóan anyagbeszerzésre összességében 38 615 ezer forintot fordítottunk, • kommunikációs szolgáltatásokra 6 718 ezer forint került kifizetésre, • üzemeltetési költségek – rezsi kiadások, ingatlan karbantartások, raktárbérleti díjak, jegyeladási jutalék, jogi, ügyvédi és közbeszerzési szolgáltatások – fedezetére 174 852 ezer forint lett kifizetve, • továbbszámlázott szolgáltatások ellenértékeként 1 586 ezer forint, pénzügyi szolgáltatások címén 5 ezer forint lett elutalva, • kiküldetésekre, reprezentációs kiadásokra, valamint reklám és propaganda kiadásokra összességében 58 102 ezer forint jutott, • produkciókhoz kapcsolódóan alkotó- és énekmővészek, valamint egyéb közremőködık részére 110 948 ezer forint kifizetés történt, • további kifizetésként jelentkeztek a kapcsolódó általános forgalmi adó kiadások (104 077 e Ft), külsı szerzık anyag és jogdíjai (30 012 e Ft), valamint egyéb kifizetések – egyéb szolgáltatások, tanácsadói díjak, közbeszerzési díjak, hatósági díjak, kártérítések, dolgozók részére vásárolt oktatások címén – történtek összesen 11 834 ezer forint értékben.

25

3.4.2 A 2011. évben keletkezett elıirányzat maradvány Elıirányzat-maradvány keletkezése Levezetése pénzforgalmi oldalról Költségvetési elıirányzat felhasználási számla egyenlege Pénztárak és betétkönyvek egyenlege Záró pénzkészlet Költségvetési aktív, kiegyenlítı számlák záró egyenlege Passzív kiegyenlítı elszámolások záró egyenlege (-) Költségvetési aktív átfutó elszámolás záró egyenlege Passzív átfutó elszámolás záró egyenlege (-) Költségvetési aktív függı elszámolások záró egyenlege Passzív függı elszámolás záró egyenlege (-) Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány Költségvetési szervet meg nem illetı összeg (-) Felhasználható elıirányzat-maradvány

1 634 871 eFt 1 776 eFt 1 636 647 eFt 14 753 eFt 4 686 eFt 12 367 eFt 101 307 eFt 1 559 285 eFt 27 780 e Ft 1 531 505 eFt

Levezetése elıirányzati oldalról Kiadási megtakarítás Bevételi lemaradás Fentiek egyenlege Elızı évbıl származó elıirányzat-maradvány Módosított kiadási megtakarítás Költségvetési szervet meg nem illetı összeg (-) Felhasználható elıirányzat-maradvány

1 672 201 eFt 205 783 eFt 1 466 418 eFt 92 867 eFt 1 559 285 eFt 27 780 e Ft 1 531 505 eFt

Az elıirányzat-maradvány összetétele: Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások Intézményi felújítás, beruházási kiadások Támogatás, támogatásértékő kiadás, végleges pénzeszköz átadás Beruházás, felújítás általános forgalmi adója Összesen Befizetési kötelezettség

68 841 eFt 46 215 eFt 1 114 386 eFt 270 937 eFt 400 eFt 58 506 eFt 1 559 285 eFt 27 780 e Ft

Felhasználható elıirányzat-maradvány

1 531 505 eFt

A dologi kiadások, és a beruházások maradványa a 2011. évben keletkezett szállítói kötelezettségeknek, kötelezettségvállalásoknak a fedezetére szolgál. A 2011. évi befizetési kötelezettségünk a munkaadókat terhelı járulékok (27 380 e Ft), illetve egyéb mőködési kiadások kötelezettséggel nem terhelt maradványából (400 e Ft) származik.

26

3.5 Költségvetési aktív és passzív pénzügyi elszámolások záró állománya Költségvetési aktív pénzügyi elszámolások záró állománya •

Függı kiadások záró állománya

12 367 eFt

A függı kiadások között került kimutatásra a 2011. évben fizetett üzemanyag kiadások azon része, melyek elszámolása december 31-ig nem történt meg, illetve azok a produkciókkal kapcsolatos személyi kiadások – közremőködıi díj, jogdíj -, amelyek számfejtése adathiány miatt (pl. adóazonosító jel) nem valósult meg. Itt került kimutatásra a VIP kártyák még el nem számolt forgalma is (256 e Ft). •

Átfutó elszámolások záró állománya

14 753 eFt

Az átfutó elszámolások záró állománya a személyi juttatásokkal kapcsolatosan (jövedelemmel kapcsolatos adónemek, letiltások) 7 709 ezer forintot, munkavállalókkal kapcsolatos átfutó kiadásként 1 365 ezer forintot, megelılegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátásként 3 199 ezer forintot, és utólagos elszámolásra adott elılegként 2 480 ezer forintot tartalmaz. Költségvetési passzív pénzügyi elszámolások záró állománya •

Függı bevételek záró állománya

101 307 eFt

A függı bevételek tartalmazzák a közüzemi szolgáltatók visszautalásait és egyéb többlet- és túlfizetéseket, valamint a MOL Nyrt-tıl 2012.12.23-án téves utalásként érkezett 100 000 ezer forintos tételt is, mely összeg 2011. évi visszafizetésére már nem volt lehetıség. •

Átfutó bevételek záró állománya

4 686 eFt

Az átfutó bevételek között tartjuk nyilván a fel nem vett járandóságokat (120 e Ft), a hagyatéki ügyek tárgyévi forgalmát (275 e Ft), a negatív egyenlegek miatti átvezetéseket (4 277 e Ft), a visszautalt béreket (14 e Ft). Költségvetésen kívüli passzív pénzügyi elszámolások A költségvetési passzív pénzügyi elszámolások egyenlege

1 965 e Ft

Itt olyan alapítványi számlák 2011.12.31. záró bankszámla egyenlegeit tartjuk nyilván, amelyekhez az Operaház nem köthetı.

27

4. Egyéb gazdálkodási, pénzügyi tényezık 4.1. Európai Uniós forrásból megvalósuló programok alakulása A Magyar Állami Operaház 2011. évben nem vett részt Európai Uniós forrásból finanszírozott programokban. 4.2. Vagyongazdálkodás ESZKÖZÖK MEGNEVEZÉS I. Immateriális javak összesen II. Tárgyi eszközök összesen III. Befektetett pénzügyi eszközök összesen IV. Üzemeltetésre, vagyonkezelésbe vett eszközök A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN I. Készletek összesen II. Követelések összesen III. Értékpapírok összesen IV. Pénzeszközök összesen V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen B) FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN ESZKÖZÖK ÖSSZESEN FORRÁSOK MEGNEVEZÉS D) SAJÁT TİKE ÖSSZESEN E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN I. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások összesen F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN FORRÁSOK ÖSSZESEN

2010. 18 571 3 463 742 1 603 14 264 3 498 180 165 499 51 576 0 642 491 14 374 873 940 4 372 120

ELTÉRÉS (%) 2011. 21 793 17,35 3 385 205 -2,27 1 409 -12,1 12 032 -15,65 3 420 439 -2,22 166 058 0,33 169 834 229,3 0 0 1 645 329 156,09 27 120 88,67 2 008 341 129,80 5 428 780 24,17

2010. 3 263 822 644 910 0 456 190 7 198 463 388 4 372 120

ELTÉRÉS (%) 2011. 3 557 486 8,99 1 559 285 141,78 0 0 204 051 -55,27 107 958 1399,83 312 009 - 32,67 5 428 780 24,17

Az intézmény könyvviteli mérlegébıl a mérleg fıcsoportokat és a mérlegcsoportokat kiemelve az látható, hogy jelentıs vagyongyarapodás mutatkozik 2011. év folyamán. A növekedés motorja a forgóeszközökben bekövetkezett jelentıs változás, melyek a követelések és a pénzeszközök értékének nagyarányú növekménye miatt van. A követeléseink jelentıs növekedése annak tudható be, hogy a 2010. évrıl áthúzódó követelés állományunk 29 616 ezer forint, továbbá a 2011. év záró követelés állományból kizárólag az ASTI Budapest Zrt-nek 117 814 ezer forint 2011. évi és a korábbi évekbıl további 20 379 ezer forintos (bérleti díj és továbbszámlázott rezsi költségek) tartozása van intézményünk felé. A céggel kapcsolatban jelenleg is folyik bírósági eljárás. A pénzeszköz növekményünk is jelentısnek mutatkozik 2011. év végén, ez annak tudható be, hogy a vállalkozásoktól átvett pénzeszközök, illetve egy eseti kormányzati támogatás az év végén érkezett meg a számlánkra, ennek elköltésére 2011. évben már nem volt mód. A kötelezettségvállalással terhelt maradványunk 2011. évben 1 531 505 ezer forint volt.

28

A passzív pénzügyi elszámolások terén volt még kiugró növekedés az elızı évhez képest, ez azonban egy 100 000 ezer forintos téves utalás (Mol Nyrt.) miatt következett be. Az intézmény befektetett eszköz állománya összességében csökkenést mutat 2010. évhez képest, ez a nagyon csekély 2011. évi beruházási kiadásainkkal van összhangban, lévén ezen pénzeszközök jelentıs részét át kellett csoportosítanunk – engedély alapján – mőködési kiadások fedezetére. 4.3. Tulajdonosi részesedések A Magyar Állami Operaház sem gazdasági társaságban, sem egyéb társaságban nem rendelkezik tulajdonosi részesedéssel. 4.4. Követelések és kötelezettségek állományának alakulása Követelések állománya 2011. december 31-én a követelések összértéke 169 834 ezer forintot tett ki, áruszállításból és szolgáltatásból 168 890 ezer forint, egyéb követelésekbıl 944 ezer forint megoszlásban. Az elızı évekbıl származó vevı követelések összértéke 29 615 ezer forint, a tárgyévi érték 139 833 ezer forint, az elszámolt értékvesztés 558 ezer forint volt. A teljes vevı követelésünk csaknem 82 százaléka a már említett ASTI Budapest Zrt. felé áll fent, az évek óta felhalmozódott tartozás behajtására intézményünk 2011. év folyamán peres eljárást kezdeményezett a cég ellen. A vállalkozás felé fennálló követelésünk másik oldala, hogy a cég által az Operaháztól bérelt ingatlant a színház a Terézvárosi Önkormányzattól szintén bérli, így attól függetlenül, hogy az ASTI Zrt. nem mutat fizetési hajlandóságot, az Operaháznak fizetési kötelezettsége áll fenn. 2011. december 31-én további egy partner céggel szemben volt lejárt és peresített követelés állományunk, további egy társasággal szemben kétes követelésünk, a részleteket az alábbi táblázat tartalmazza: Lejárt és peresített követelések 2011.12.31-én (adatok ezer forintban) Vállalkozás Követelés Követelés ÉrtékHitelezési Követelés jogcíme megnevezése esedékessége összege vesztés veszteség Amice – Bono Bt. Bérleti díj tartozás 2006. év 268 268 Krisz és Mi Bt. Bérleti díj tartozás 2007. év 290 290 ÖSSZESEN 558 558 A két vállalkozásból az Amice-Bono Bt-vel szemben végrehajtást kezdeményeztünk. A Krisz és Mi Btvel jelenleg is folyamatban vannak a tárgyalások a követelés kiegyenlítésére. Az egyéb követelések között nyilvántartott 944 ezer forint kilépett dolgozó tartozásaként 50 e Ft, alkalmazottak lakásbérleti díj tartozásként 475 e Ft, továbbá a színház lakásalap számlájával kapcsolatosan munkavállalóknak adott kölcsönök következı évben megtérülı összegeként 419 e Ft összegeket tartunk nyilván. Kötelezettség állomány alakulása ezer Ft-ban

MEGNEVEZÉS

2010. 0 456 190 7 198 463 388

I. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások összesen F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN

29

2011. 0 204 051 107 958 312 009

VÁLTOZÁS - 55,27 % 1399,83 % - 32,67 %

A rövid lejáratú kötelezettség állományunk csaknem a felére csökkent a 2010. évhez képest. Ez a csökkenés örvendetesnek mondható, figyelembe véve a folyamatos likviditási problémáinkat, és attól függetlenül is számottevı eredménynek tekinthetı, hogy a 2010. év végi fenntartó által elıírt fizetési korlátozás miatt a tavalyi évben jelentıs szállítói állománnyal zártuk az évet. A tárgyévi költségvetést terhelı áruszállításból és szolgáltatásnyújtásból származó kötelezettségeink összértéke 116 774 ezer forint, a tárgyévet követı év szállítói kötelezettsége 86 977 ezer forintot volt, ezen túl a devizás szállítók év végi értékelésébıl adódóan 300 ezer forint árfolyamveszteséget könyveltünk el. A passzív pénzügyi elszámolások jelentıs növekménye a már említett 100 000 ezer forintos téves utalásból adódóan keletkezett. 4.5. A letéti számla pénzforgalma A Magyar Állami Operaház nem rendelkezik letéti számlával. 4.6. Befizetési kötelezettségek éves teljesítése 2011. évben a 2011. június 30-ig pénzügyileg nem teljesült, meghiúsult kötelezettségvállalások elvonása miatt 4 273 ezer forintot fizettünk vissza a NEFMI részére, mely a Rost Andrea Kft részérıl meghiúsult fellépti díj (2 869 e Ft), a Hamu és Gyémánt Kft részére eredetileg tervezettnél kevesebb kifizetés (1 134 e Ft), illetve egy külföldi szállító partner árfolyam különbözetének (270 e Ft) meghiúsulása miatt volt szükséges.

30

Összegzés A Magyar Állami Operaház ismét egy nehéz évet tudhat maga mögött, 2011. évben számos elıadás és rendezvény hiúsult meg a forráshiány miatt. Ebben az évben is megmutatkozott az a probléma, hogy a színház magas színvonalú és folyamatos mőködéséhez együttesen sem elegendıek a megítélt költségvetési támogatások, illetve a saját bevételek A vállalkozásoktól átvett pénzeszközök, illetve egyes költségvetési kiigazítások nélkül a tavalyi év folyamán ellehetetlenült volna a mőködésünk. Az elmúlt esztendı a felsı vezetésben is számos alkalommal változást hozott, ez is megnehezítette az évadokra vetített szakmai munkát. 2011. év folyamán döntés született az Operaházhoz tartozó Erkel Színház felújításáról, mely óriási kihívás elé állítja a színházat. A tavalyi év az elıkészületi munkálatok jegyében telt, az idei esztendı azonban már a konkrét feladatokat fogja tartalmazni. A felújítás kapcsán megítélt külön támogatással (2011-ben 100 000 ezer forint, 2012-ben 1,7 milliárd forint) párhuzamosan a 2012. évre jócskán csökkent az Operaház költségvetési támogatása, így, bár a felújítási munkálatok befejeztével lesz egy újabb játszóhelyünk, maga az Operaház napi mőködése kérdéses, továbbá az sem tisztázódott még, hogy az Erkel Színház mőködése milyen forrásból és mekkora összegben lesz finanszírozva. Az idei évben csoportos létszámleépítés zajlik a színházban, melynek elıkészületi munkálatai már 2011. évben megkezdıdtek. 2011. évi zárolásból a miniszteri biztos intézkedése 408 M Ft személyi és 110 M Ft munkaadót terhelı járulék zárolást irányozott elı. Tekintettel arra, hogy az évad 2011. június 30-ig tartott és évad közben létszámleépítés intézkedés meghozatala, az elıadásokhoz, produkciókhoz szükséges nyugodt légkör biztosítása szempontjából nem lett volna szerencsés, ezért létszámleépítés július és augusztus hónapokra volt tervezve. Az elsı intézkedés viszont a létszám zárolása volt, mely alapján a megüresedett álláshelyeket nem lehetett feltölteni, illetve nem kerülhetett sor új alkalmazásra. Ennek következtében a létszám június végére 885 fı engedélyezett létszámhoz képest 829 fıre csökkent. Felülvizsgálatra került a megbízási szerzıdések szükségessége, illetve a munkaerı kölcsönzéssel kapcsolatos szerzıdés, abban a vonatkozásban, hogy esetleges más foglalkoztatási forma, illetve létszám összetétel olcsóbb megoldási lehetıséget kínál-e. A munkaerı kölcsönzéssel kapcsolatos szerzıdést felmondta az Operaház, és a szeptemberi évadkezdés idejére 35 fı munkaerı-kölcsönzés keretében - jóval drágábban - foglalkoztatott helyett 24 fı közalkalmazotti felvétellel (augusztus, szeptember hónapi kezdettel) takarékosabb megoldás született. Az évad végén a szakmai területek által elkezdıdött a szükséges létszám felülvizsgálata, ennek következtében a magánénekes, zenekar, énekkar, gazdasági igazgatóság és a mőszaki szakterületek vezetıi a mb. fıigazgatónak 80 fı leépítésének tervezetét átadták. A létszámcsökkenés mértéke az engedélyezett 885 fırıl 773 fıre volt tervezve. A csoportos létszámleépítés a vezetıségváltást követıen végül is csak az idei évben indulhatott meg, ebbıl kifolyólag a 2012. évben nem várható semmilyen személyi jellegő megtakarítás, sıt, a felmentési idık és a végkielégítések miatt valamelyest több lesz a személyi jellegő kifizetésünk, mint 2011. évben. Ettıl függetlenül az idei év egészét tekintve már a csökkentett létszámra vonatkozó költségvetési támogatási összeget kapja az Operaház, így a teljes évre vonatkozó személyi kiadások fedezetének megteremtése lesz a 2012. év egyik legnehezebb feladata. Az biztosan állítható, hogy 2012-ben a Magyar Állami Operaház a csökkentett költségvetési támogatásokból önmaga nem lesz képes megoldani a színház amúgy is pénzügyi nehézségekkel tarkított üzemeltetését, a létszámleépítések miatti többletkifizetéseket és az Erkel Színház felújítása után egy új játszóhelyként való üzemeltetését.

31

Magyar Állami Operaház 2011. évi szöveges beszámoló 1. sz. melléklet

Az intézmény alapítói/vagyonkezelıi felügyelete alá tartozó alapítványok, közalapítványok, nonprofit gazdasági társaságok, gazdasági társaságok (Kft., Zrt.)

NEMLEGES Intézmény neve

Gazdálkodó szervezet megnevezése

Saját tıke értéke (mFt)

Állami tulajdoni részesedés aránya

összege

Költségvetési támogatás összege (mFt)

Költségvetési támogatás célja