2015 VÝROČNÍ ZPRÁVA
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
Tak jako je voda nezbytná pro život, je kvalita nezbytná pro dokonalé stavby.
Tak jako mosty spojují dva břehy i my spojujeme svět prvotřídních výrobců se světem těch, kteří vědí, s čím stojí za to pracovat.
Budoucnost je podmíněna odpovědností. Tu ctíme vůči zákazníkům, zaměstnancům, společnosti i prostředí, ve kterém působíme.
Řešením vašich problémů může být úhel pohledu, který Vám nabídneme.
strana 1 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
OBSAH
ÚVODNÍ SLOVO JEDNATELE VLASTNICKÁ STRUKTURA SPOLEČNOSTI IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI ZÁKLADNÍ CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI ORGANIZAČNÍ STRUKTURA VYBRANÉ FINANČNÍ UKAZATELE ROKU 2015 PROHLÁŠENÍ FINANČNÍ ČÁST ZPRÁVA O VZTAZÍCH ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA
strana 2 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
ÚVODNÍ SLOVO JEDNATELE Vážení obchodní přátelé, kolegyně, kolegové, dámy a pánové, v roce 2015 jsme byli svědky čilé stavební aktivity. Významným způsobem ožily infrastrukturní zakázky, pozemní stavitelství ale zaostalo a tak celkový výsledný meziroční růst nebyl nijak oslnivý. Znovu stavebnímu průmyslu, tak jako celé ekonomice, pomohla mírná zima a možnost pracovat na stavbách od začátku ledna až do Vánoc. Naopak to tentokrát byly letní měsíce, které někdy svými extrémními teplotami stavební postupy komplikovaly. Podnikatelské prostředí ani během roku 2015 v ČR nedoznalo zásadních změn. Cena je stále pro zákazníky určující a řada materiálů tak začíná zaostávat kvalitou. Nezlepšila se ani platební morálka a vymahatelnost práva. V roce 20015 byly naše výsledky ovlivněny zejména dalším poklesem pronájmu omítací techniky, pokračující cenovou devastací a rostoucím rizikem finančního zdraví odběratelů. V závěru roku jsme dokonce část flotily omítací techniky odprodali v reakci na oznámení záměru výrobce suchých maltových směsí společnosti BAUMIT spol. s.r.o., jednoho z našich nejvýznamnějších zákazníků, nedodávat od 1.1.2016 již ke svým výrobkům omítací techniku. Jedná se o zásadní změnu na trhu, která jistě v následujícím období ovlivní nejen naší společnost, ale i celé odvětví. Po mnoha letech hledání se nám v závěru roku podařilo najít areál odpovídající našim představám pro obsluhování zákazníků ze středních Čech, části Prahy a západních Čech v Berouně. Tam přesuneme v roce 2016 nejen stávající servisní středisko, ale chceme tam provozovat půjčovnu i plnohodnotnou prodejnu s kompletním prodejním programem. Nová skladová kapacita pomůže vyřešit problémy, se kterými se potýkáme, díky obstrukcím stavebního úřadu v Čakovicích, na naší stávající pražské divizi.
Vážení obchodní partneři, dámy a pánové, vážení spolupracovníci, dovolte mi poděkovat vám všem za spolupráci i pracovní nasazení v uplynulém roce a dosažené výsledky. Pevně věřím, že vše co jsme připravili pro rok 2016, se pozitivně projeví ve výsledcích následujících období.
Jiří Tonzar, jednatel společnosti
strana 3 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
VLASTNICKÁ STRUKTURA SPOLEČNOSTI Majoritním podílníkem je s podílem 51% na základním kapitálu společnosti LORENCIC GmbH Nfg & CO.KG se sídlem v rakouském Grazu (dále jen LORENCIC). Zbývající podíl ve výši 49% vlastní pan Jiří Tonzar, zakladatel a jediný jednatel společnosti. LORENCIC GmbH Nfg & CO. KG patří do Schmid Industrieholding GmbH se sídlem ve Wopfingu.
Schmid Industrieholding, zaměstnává více než 4.000 zaměstnanců ve více než 80 společnostech 19 zemí světa s obratem převyšujícím 1,5 miliardy EUR. Jedná se o jednoho z největších výrobců a obchodníků se stavebními hmotami v Evropě
STRUKTURA Schmid Industrieholding Společnost
1.
Mateřská společnost
Podíl
Schmid Industrieholding GmbH, Waldegg, Österreich
2.
Murexin AG (CH), Bassersdorf, Schweiz
1.
75%
3.
Furtenbach GmbH, Wiener Neustadt, Oesterreich
1.
100%
4.
Ortner GmbH, Loosdorf, Oesterreich
1.
100%
5.
Eurotalc s.r.o., Kosice, Slowakei
1.
100%
6.
Paltentaler Minerals GmbH, Lassing, Oesterreich
1.
90%
7.
Paltentaler Minerals Deutschland GmbH, Wiesbaden, Deutschland
6.
100%
8.
Paltentaler Minerals Polska Sp.z.o.o., Damaslawek, Polen
6.
100%
x
x
x
Austrotherm-Gruppe 9.
Austrotherm GmbH, Pinkafeld, Oesterreich
1.
100%
10.
Austrotherm BH d.o.o., Bihac, Bosnien-Herzegowina
9.
100%
11.
Austrotherm Bulgaria EOOD, Sofia, Bulgarien
9.
100%
12.
Austrotherm Dämmstoffe GmbH, Wittenberge, Deutschland
9.
100%
13.
Austrotherm Zagreb d.o.o., Zagreb, Kroatien
9.
100%
14.
Austrotherm Kft., Győr, Ungarn
9.
100%
15.
Austrotherm Sp. z o.o., Oświęcim, Polen
9.
100%
16.
Austrotherm COM S.R.L., Bukarest, Rumaenien
9.
100%
17.
Austrotherm d.o.o., Valjevo, Serbien
9.
100%
18.
Austrotherm s r.o., Bratislava, Slowakei
9.
100%
19.
Austrotherm Yalitim Malzemeleri Sanayi Ve Ticaret Limited Sirketi, Istanbul, Tuerkei
9. / 1.
100%
20.
ISOBASALT GmbH, Wien, Oesterreich
9.
40%
strana 4 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
Murexin-Gruppe 21.
Murexin AG, Wiener Neustadt, Oesterreich
22.
Murexin Beteiligungsverwaltungs-, Wiener Neustadt, Oesterreich
21. / 1.
99% /1%
23.
Murexin spol. s r.o., Modriče, Tschechien
21.
100%
24.
Murexin France SARL, Strasbourg, Frankreich
21.
100%
25.
Murexin Építoanyaggyártó és Kereskedelmi Kft., Budapest, Ungarn
21.
100%
26.
Murexin Ingatlanhasznosító Kft., Budapest, Ungarn
21.
100%
27.
Murexin Sp. z o.o., Krakow, Polen
21.
100%
28.
Murexin OOO, Dubna, Russland
22.
100%
29.
Murexin d.o.o. (SI), Slovenska Bistrica, Slowenien
21.
100%
30.
Murexin s.r.o., Bratislava, Slowakei
21.
100%
31.
Franz Stransky GmbH, Wien, Oesterreich
21.
100%
x
x
1.
100%
x
Lorencic-Gruppe 32.
Lorencic GmbH & Co KG, Graz, Oesterreich
1.
100%
33.
Dr. Walzer Baubedarfs-GmbH, Graz, Oesterreich
1.
100%
34.
Lorencic d.o.o. (BA), Sarajevo, Bosnien-Herzegowina
32.
100%
35.
TONSTAV-SERVICE s r.o., České Budějovice, Tschechien
32.
51%
36.
Lorencic Croatia d.o.o., Zagreb, Kroatien
32.
100%
37.
Lorencic Polska Sp. z o.o., Warschau, Polen
32.
100%
38.
SC Lorencic Bauservice S.R.L., Bukarest, Rumaenien
32.
100%
39.
Lorencic d.o.o. (RS), Belgrad, Serbien
32.
100%
40.
Gradbeni Servis Lorencic Trgovina z Gradbenimi Stroji in Opremdo d.o.o, Maribor, Slowenien
32.
41.
SKprofile s.r.o., Zilina, Slowakei
32.
100%
42.
Lorencic Bauservice s r.o., Bratislava, Slowakei
32.
52%
x
x
100%
x
Wolf Plastics-Gruppe 43.
Wolf Plastics Verpackungen GmbH, Kammern, Oesterreich
1.
75%
44.
Wolf Plastics Kft., Fertőszentmiklós, Ungarn
43.
100%
45.
S.C. Wolf Plastics Ambalaje s.r.l., Droboeşti, Rumaenien
43.
100%
x x
x
strana 5 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
Kettner-Gruppe 46.
Eduard Kettner GmbH, Poettelsdorf, Oesterreich
1.
100%
47.
KM GmbH, Koeln, Deutschland
1.
100%
48.
Erich Hofer GmbH, Wien, Oesterreich
46.
100%
49.
Kettner d.o.o., Osijek, Kroatien
46.
100%
x Wopfinger-Gruppe 50.
Wopfinger Stein u. Kalkwerke Schmid & Co. KG, Waldegg, Oesterreich
1.
25%
51.
Baumit Beteiligungen GmbH, Waldegg, Oesterreich
50.
100%
52.
Wopfinger Baustoffindustrie GmbH, Waldegg, Oesterreich
50. / 51.
51% /49%
53.
BIO-Brennstoff GmbH, Oberwaltersdorf, Oesterreich
52.
100%
54.
Baumit Bulgaria EOOD, Elin Pelin, Bulgarien
51.
100%
55.
Baumit Schweiz AG, Tagelswangen, Schweiz
51.
100%
56.
Baumit Building Material (Shanghai) Co., Ltd., Shanghai, China
51.
100%
57.
Baumit Building Material (Suzhou) Co., Ltd., Pingwang, China
51.
100%
58.
Baumit spol. s r.o. - CZ, Brandys nad Labem, Tschechien
51.
100%
59.
Baumit GmbH, Bad Hindelang, Deutschland
51.
100%
60.
GRABO-MIX Baustoffwerk GmbH, Grabow, Deutschland
59.
100%
61.
Baumit S.L., Las Rozas (Madrid), Spanien
51.
50%
62.
Baumit SAS, Chelles, Frankreich
51.
100%
63.
Baumit Kft., Dorog, Ungarn
51.
100%
64.
UAB Baumit Lit, Vilnius, Litauen
51.
100%
65.
Baumit Baltikum SIA, Riga, Lettland
51.
100%
66.
Baumit Sp. z o.o., Wrocław, Polen
51.
100%
67.
Baumit Romania COM S.R.L., Bukarest, Rumaenien
51.
100%
68.
Baumit spol. s r.o. - SK, Bratislava, Slowakei
51.
100%
69.
Baumit Insaat Malzemeleri Sanayi Ve Ticaret Limited Sirketi, Istanbul, Tuerkei
51. / 52.
100%
70.
TOV Baumit Ukraine, Kiew, Ukraine
51. / 52.
100%
71.
TOV Bauinvest Ukraine, Kiew, Ukraine
70.
100%
72.
Baumit UK Ltd, Birmingham, Grossbritannien
51.
100%
73.
I.T.V. d.o.o., Most Rasa, Kroatien
51.
100%
74.
Calmit Kft., Budapest, Ungarn
51.
50%
strana 6 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
75.
Calmit, spol. s r.o., Bratislava, Slowakei
51.
50%
76.
Cementaren Lietavska Lucka a.s., Lietavská Lúčka, Slowakei
75.
100%
77.
Wopfinger Transportbeton GmbH, Oberwaltersdorf, Oesterreich
51. / 50.
100%
78.
Wopfinger Fuhrpark GesmbH, Oberwaltersdorf, Oesterreich
77.
100%
79.
Wopfinger Transportbeton S.R.L., Bukarest, Rumaenien
77.
100%
80.
TIWO Umweltbaustoffe GmbH, Oberwaltersdorf, Oesterreich
77.
100%
81.
TIWO Kft., Budapest, Ungarn
80.
100%
strana 7 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI TONSTAV-SERVICE s.r.o. IČ:
63907887
Sídlo firmy:
Okružní 630 370 01 České Budějovice
Bankovní spojení:
Česká spořitelna, a.s., č.ú. 994404-1847004001/0800 Československá obchodní banka, a.s., č.ú.: 196079151/0300
ZÁKLADNÍ CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI TONSTAV-SERVICE s.r.o. byl zapsán do obchodního rejstříku, vedeného Krajským soudem v Českých Budějovicích oddíl C, vložka 5799, 4. ledna 1996. Předmětem činnosti společnosti je dle výpisu z obchodního rejstříku: Silniční motorová doprava nákladní Provádění staveb, jejich změn a odstraňování Zednictví Opravy ostatních dopravních prostředků a pracovních strojů Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Montáž, opravy, revize a zkoušky zdvihacích zařízení Montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení
strana 8 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
ORGANIZAČNÍ STRUKTURA
strana 9 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
VYBRANÉ FINANČNÍ UKAZATELE ROKU 2015 ukazatel / rok
2011
2012
2013
2014
2015
zisk ke zdanění
21 513
8 881
11 278
11 438
10 615
zisk po zdanění
17 227
7 850
9 235
9 834
8 590
vlastní kapitál
159 530
155 402 159 621 156 381
153 491
ROE
11%
5%
6%
6%
6%
úroky
-651
-510
-246
-167
-216
22 164
9 391
11 524
11 605
10 831
189 717 194 366 183 969
178 625
zisk před úroky a daněmi celková aktiva ROA Index finanční páky
214 163 10%
5%
6%
6%
6%
1%
1%
1%
1%
1%
obrat (zboží a služby)
289 247
234 020 249 150 293 519
257 797
tržby z prodeje zboží
202 684
162 586 179 219 232 955
203 270
náklady na zboží
163 125
132 425 149 488 197 100
168 649
tržby za služby a realizované akce
86 563
71 434
69 931
60 564
54 527
Provozní rentabilita tržeb
8%
4%
5%
4%
4%
počet zaměstnanců
88
82
81
83
80
3 287
2 854
3 076
3 536
3 217
244
108
139
138
133
Obrat na zaměstnance Zisk na zaměstnance
PROHLÁŠENÍ Po rozvahovém dni nedošlo k žádným skutečnostem, které jsou významné pro naplnění účelu výroční zprávy. V oblasti výzkumu a vývoje naše společnost nevyvíjela žádné aktivity. Společnost nemá organizační složku v zahraničí. V oblasti ochrany životního prostředí a pracovněprávních vztahů naše společnost dodržuje všechny příslušné zákony a všeobecně platné právní předpisy.
strana 10 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
FINANČNÍ ČÁST ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2015 Rozvaha v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2015 (v celých tisících Kč) Označení
AKTIVA
a
A. B. B.
I.
B.
I.
B.
II.
B.
II.
B. III.
b
Běžné účetní období Brutto
Korekce
Netto
Netto
c
1
2
3
4
AKTIVA CELKEM (ř. 02 + 03 + 31 + 63)
001
-
Pohledávky za upsaný základní kapitál
002
-
Dlouhodobý majetek (ř. 04 + 13 + 23) Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12)
313 304
-134 679
178 625
183 969
003
228 375
-129 893
98 482
104 448
004
2 865
-2 806
59
126
2 379
-2 379
1. Zřizovací výdaje
005
2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
006
3. Software
007
4. Ocenitelná práva
008
5. Goodwill
009
443
-384
6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
010
43
-43
7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
011
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný 8. majetek
012 -127 087
Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22)
Minulé účetní období
Číslo řádku
38
59
88
98 423
104 322
8 180
8 180
013
225 510
1. Pozemky
014
8 180
2. Stavby
015
102 705
-37 260
65 445
68 561
Samostatné hmotné movité věci a soubory 3. hmotných movitých věcí
016
114 535
-89 827
24 708
27 501
4. Pěstitelské celky trvalých porostů
017
5. Dospělá zvířata a jejich skupiny
018
6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
020
40
40
80
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný 8. majetek
021
50
50
9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
022
Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30)
B. III. 1. Podíly - ovládaná osoba
023 024
Podíly v účetních jednotkách pod podstatným 2. vlivem
025
3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
026
Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající 4. osoba, podstatný vliv
027
5. Jiný dlouhodobý finanční majetek
028
6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
029
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční 7. majetek
030
strana 11 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
Označení
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
AKTIVA
a C.
b -
C.
I.
C.
I.
C.
II.
C.
II.
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
Běžné účetní období
Min. úč. obd.
Číslo řádku
Brutto
Korekce
Netto
Netto
c
1
2
3
4
Oběžná aktiva (ř. 32 + 39 + 48 + 58)
031
84 511
-4 786
79 725
78 861
Zásoby (ř. 33 až 38)
032
36 381
-420
35 961
33 398
36 381
-420
35 961
33 398
048
47 480
-4 366
43 114
44 589
049
45 224
-4 366
40 858
41 704
1. Materiál
033
2. Nedokončená výroba a polotovary
034
3. Výrobky
035
4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny
036
5. Zboží
037
6. Poskytnuté zálohy na zásoby
038
Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47)
039
1. Pohledávky z obchodních vztahů
040
2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
041
3. Pohledávky - podstatný vliv
042
4. Pohledávky za společníky
043
5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy
044
6. Dohadné účty aktivní
045
7. Jiné pohledávky
046
8. Odložená daňová pohledávka
047
C. III.
l
Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57)
C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
050
3. Pohledávky - podstatný vliv
051
4. Pohledávky za společníky
052
5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
053
6. Stát - daňové pohledávky
054
794
794
1
7. Krátkodobé poskytnuté zálohy
055
510
510
563
8. Dohadné účty aktivní
056
952
952
2 321
9. Jiné pohledávky
057 058
650
650
874
C. IV.
Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62)
C. IV. 1. Peníze
059
570
570
393
2. Účty v bankách
060
80
80
481
3. Krátkodobé cenné papíry a podíly
061
4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
062
D.
I.
-
063
418
418
660
D.
I.
1. Náklady příštích období
064
308
308
473
2. Komplexní náklady příštích období
065
3. Příjmy příštích období
066
110
110
187
Časové rozlišení (ř. 64 až 66)
strana 12 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
Označení
PASIVA
a
b
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
Číslo Stav v běžném účetním období Stav v minulém účetním období řádku c
5
6
PASIVA CELKEM (ř. 68 + 89 + 122)
067
178 625
183 969
Vlastní kapitál (ř. 69 + 73 + 80 + 83 + 87 + 88)
068
153 491
156 381
Základní kapitál (ř. 70 až 72 )
069
11 661
11 661
11 661
11 661
11 377
11 377
11 377
11 377
080
3 308
3 288
A. III. 1. Rezervní fond
081
2 798
2 798
A. III. 2. Statutární a ostatní fondy
082
510
490
A. IV.
083
118 555
120 221
A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let
084
118 555
120 221
A. IV. 2. Neuhrazená ztráta minulých let
085
A. IV. 3. Jiný výsledek hospodaření minulých let
086
A. V.
1. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)
087
8 590
9 834
A. V.
2. Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku (-)
088
A.
-
A.
I.
A.
I.
1. Základní kapitál
070
A.
I.
2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
071
A.
I.
3. Změny základního kapitálu
072
A.
II.
A.
II.
1. Ážio
074
A.
II.
2. Ostatní kapitálové fondy
075
A.
II.
3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
076
A.
II.
Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních 4. korporací
077
A.
II.
5. Rozdíly z přeměn obchodních korporací
078
A.
II.
6. Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací
079
A. III.
Kapitálové fondy (ř. 74 až 79)
Fondy ze zisku (ř. 81 + 82 )
Výsledek hospodaření minulých let (ř. 84 + 85 + 86)
073
strana 13 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
Označení
PASIVA
Číslo řádku
Stav v běžném účetním období
Stav v minulém účetním období
a
b
c
5
6
B . B .
I.
Cizí zdroje
(ř. 90 + 95 + 106 + 118)
Rezervy (ř. 91 až 94)
089
24 662
26 803
1 699
1 124
090
B.
I.
1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů
091
B.
I.
2. Rezerva na důchody a podobné závazky
092
B.
I.
3. Rezerva na daň z příjmů
093
B.
I.
4. Ostatní rezervy
094
B .
II.
B.
II.
1. Závazky z obchodních vztahů
096
B.
II.
2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
097
B.
II.
3. Závazky - podstatný vliv
098
B.
II.
4. Závazky ke společníkům
099
B.
II.
5. Dlouhodobé přijaté zálohy
100
B.
II.
6. Vydané dluhopisy
101
B.
II.
7. Dlouhodobé směnky k úhradě
102
B.
II.
8
103
B.
II.
9. Jiné závazky
104
B.
II.
1 Odložený daňový závazek 0.
105
1 699
1 124
B .
III.
106
11 202
17 258
2 927
6 552
Dlouhodobé závazky (ř. 96 až 105)
Dohadné účty pasívní
Krátkodobé závazky (ř. 107 až 117)
095
B. III.
1. Závazky z obchodních vztahů
107
B. III.
2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
108
B. III.
3. Závazky - podstatný vliv
109
B. III.
4. Závazky ke společníkům
110
124
115
B. III.
5. Závazky k zaměstnancům
111
2 033
1 931
B. III.
6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
112
1 159
1 108
B. III.
7. Stát - daňové závazky a dotace
113
2 437
2 104
B. III.
8. Kratkodobé přijaté zálohy
114
57
43
B. III.
9. Vydané dluhopisy
115 2 465
5 405
11 761
8 421
11 761
8 421
B. III. B. III.
1 Dohadné účty pasivní 0. 1 Jiné závazky 1.
B IV. .
Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 119 až 121)
116 117 118
B. IV.
1. Bankovní úvěry dlouhodobé
119
B. IV.
2. Krátkodobé bankovní úvěry
120
B. IV.
3. Krátkodobé finanční výpomoci
121
C.
I.
-
122
472
785
C.
I.
1. Výdaje příštích období
Časové rozlišení (ř. 123 + 124)
123
284
494
C.
I.
2. Výnosy příštích období
124
188
291
strana 14 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
Výkaz zisku a ztráty ke dni 31. 12. 2015 (v celých tisících Kč) Označení
TEXT
a
b
I.
běžném
c
1
minulém 2
Tržby za prodej zboží
01
203 270
232 955
Náklady vynaložené na prodané zboží
02
168 649
197 100
+
Obchodní marže (ř. 01 - 02)
03
34 621
35 855
II.
Výkony (ř. 05 + 06 + 07)
04
54 527
60 564
54 527
60 564
08
27 901
32 081
1. Spotřeba materiálu a energie
09
7 374
8 405
2. Služby
A.
II.
Skutečnost v účetním období
Číslo řádku
-
II.
1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
05
II.
2. Změna stavu zásob vlastní činnosti
06
II.
3. Aktivace
07
B.
Výkonová spotřeba (ř. 09 + 10)
B. B. + C.
10
20 527
23 676
Přidaná hodnota (ř. 03 + 04 - 08)
11
61 247
64 338
Osobní náklady (ř. 13 - 16)
12
46 111
48 444
34 313
34 735
C.
1. Mzdové náklady
13
C.
2. Odměny členům orgánů obchodní korporace
14
C.
3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
15
10 833
11 233
C.
4. Sociální náklady
16
965
2 476
D.
Daně a poplatky
17
423
425
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
12 805
12 138
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20 + 21)
19
3 429
440
III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
20
3 429
440
III. 2. Tržby z prodeje materiálu
21
III.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23 + 24)
F.
22
29 29
F.
1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
23
F.
2. Prodaný materiál
24
G. IV. H. V. I. *
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období
25
-3 383
-2 955
Ostatní provozní výnosy
26
2 169
2 092
Ostatní provozní náklady
27
5 126
3 069
Převod provozních výnosů
28
Převod provozních nákladů
29
Provozní výsledek hospodaření (ř. 11 - 12 - 17 - 18 + 19 - 22 - 25 + 26 - 27 +(-28) - (-29))
30
5 763
5 720
strana 15 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
Označení
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
TEXT
a
b
VI. J. VII.
l
běžném
minulém
c
1
2
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
31
Prodané cenné papíry a podíly
32
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 34 + 35 + 36)
33
VII.
34
VII.
2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
35
VII.
3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
36
K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. * Q.
Skutečnost v účetním období
Číslo řádku
Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách 1. pod podstatným vlivem
VIII.
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
37
Náklady z finančního majetku
38
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
39
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
40
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
41
Výnosové úroky
42
Nákladové úroky
43
216
167
Ostatní finanční výnosy
44
5 689
7 815
Ostatní finanční náklady
45
621
1 931
Převod finančních výnosů
46
Převod finančních nákladů
47
Finanční výsledek hospodaření (ř. 31 - 32 + 33 + 37 - 38 + 39 - 40 - 41 + 42 - 43 + 44 - 45 -(-46) +(47))
48
4 852
5 717
Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50 + 51)
49
2 025
1 603
Q.
1.
- splatná
50
1 450
1 883
Q.
2.
- odložená
51
575
-280
8 590
9 834
**
Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř. 30 + 48 - 49)
52
XIII.
Mimořádné výnosy
53
R.
Mimořádné náklady
54
S.
Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56 + 57)
55
S.
1.
S.
2. *
- splatná
56
- odložená
57
Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53 - 54 -55 )
58
Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)
59
***
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 52 + 58 - 59)
60
8 590
9 834
****
Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30 + 48 + 53 - 54)
61
10 615
11 437
T.
strana 16 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
Přehled o peněžních tocích za období od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015 Označení
PASIVA
a
b Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období
P. -
Číslo řádku
Běžné účetní období
Minulé účetní období
c
5
6
001
874
2 416
10 615 9 080 12 805 -3 383 -3 429
11 437 11 792 12 138 -2 955 -411
-216 3 303
167 2 853
011
19 695
23 229
012 013
-4 493 2 637
-729 13 903
014
-4 563
-6 452
015
-2 567
-8 180
017
15 202
22 500
018 019
216
-167
020
-2 664
-447
021 022 023
12 754
21 886
-8 267 3 429
-8 563 440
-4 838
-8 123
A. 6. A. 7. A. ***
PENĚŽNÍ TOKY Z HLAVNÍ VÝDĚLEČNÉ ČINNOSTI Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv Změna stavu opravných položek a rezerv Zisk(-) ztráta(+) z prodeje stálých aktiv Výnosy z dividend a podílu na zisku Vyúčtované nákladové a výnosové úroky Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami Změna stavu nepeněžních položek pracovního kapitálu Změna stavu pohledávek z provoz. činnosti a aktivních účtů čas. rozlišení Změna stavu krátkodobých závazků z provoz. činnosti a pasivních účtů čas. rozlišení Změna stavu zásob Změna stavu krátkodobého fin. majetku, který není zahrnut do peněžních prostředků Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků Přijaté úroky Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy Přijaté dividendy a podíly na zisku Čistý peněžní tok z provozní činnosti
B. 1. B. 2. B. 3. B. ***
PENĚŽNÍ TOKY S INVESTIČNÍ ČINNOSTI Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv Příjmy z prodeje stálých aktiv Půjčky a úvěry spřízněným osobám Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti
024 025 026 027 028 029 030
3 340
-2 231
031 032 033 034 035 036
-11 480
-13 074
20
-74
037
-11 500
-13 000
C. ***
PENĚŽNÍ TOKY Z FINANČNÍCH ČINNOSTÍ Dopady změn dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků z finanční oblasti Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky Zvýšení základního kapitálu, emisního ážia event. rezervního fondu Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů Úhrada ztráty společníky Přímé platby na vrub fondů Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně a tantiémy Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti
038
-8 140
-15 305
F.
Čisté zvýšení nebo snížení peněžních prostředků
039
-224
-1 542
R.
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období
040
650
874
Z. A. A. A. A. A. A. A.
1. 1. 1. 1. 1. 1. 1.
1. 2. 3. 4. 5. 6.
A.
*
.
A. A.
2. 2.
1.
A.
2.
2.
A.
2.
3.
A.
2.
4.
A.
**
A. A.
3. 4.
A.
5.
C.
1.
C. C. C. C. C. C.
2. 2. 2. 2. 2. 2.
1. 2. 3. 4. 5.
C.
2.
6.
002 003 004 005 006 007 008 009 010
016
strana 17 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
Příloha účetní závěrky ke dni 31. 12. 2015
1. Charakteristika a hlavní aktivity Vznik a charakteristika společnosti TONSTAV-SERVICE s.r.o. vznikla dne 4. ledna 1996 jako obchodní společnost specializovaná na oblast stavebnictví. Hlavním předmětem podnikání společnosti je prodej, pronájem a servis omítací a dopravní techniky, stavebních výtahů, pump na beton a další specializované techniky. Vlastníci společnosti Společník
podíl
podíl na základním kapitálu v tis. Kč
Lorencic GmbH Nfg & CO.KG, Rakouská republika
51 %
5 947
Jiří Tonzar
49 %
5 714
Společnost Lorencic GmbH Nfg & CO.KG patří do skupiny Schmid Industrieholding, Rakouská republika. Sídlo společnosti TONSTAV-SERVICE s.r.o. Okružní 630, České Budějovice 370 01, Česká republika Identifikační číslo 639 07 887 Členové statutárního orgánu k 31. prosinci 2015 funkce Jiří Tonzar
jednatel
Změny v obchodním rejstříku V roce 2015 nedošlo k žádným změnám v obchodním rejstříku. Organizační struktura Management společnosti spolu s centrálním skladem zboží sídlí v Českých Budějovicích. Obchodní síť zahrnuje také pobočky v Praze, Hradci Králové, Brně, Ostravě a v Berouně. Pobočky mají stanoveny vlastní útvary lokálního vedení. Společnost činí rozhodnutí valnou hromadou, jednatelem, ředitelem společnosti a obchodním ředitelem a dále širším vedením, tj. vč. product managera, vedoucího controllera a vedoucích poboček resp. divizí a oblasti. Organizace je členěna na úseky (obchodní resp. ekonomický), divize a oddělení (nákup, marketing, účtárna, controlling, IT/IS).
strana 18 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
2. Zásadní účetní postupy používané společností Účetní závěrka byla připravena na základě účetnictví vedeného v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými nařízeními a vyhláškami platnými v České republice. Tato účetní závěrka je připravená v souladu s vyhláškou MF ČR č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví.
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč není vykazován v rozvaze a je účtován do nákladů v roce jeho pořízení. Výjimku tvoří dlouhodobý majetek z oblasti IT (hardware, telefony atd.), nábytek a vybavení kanceláří – tento dlouhodobý majetek v hodnotě od 3 do 40 tis. Kč je vykazován v rozvaze. Ocenění dlouhodobého majetku vlastní výroby zahrnuje přímý materiál, přímé mzdy a režijní náklady přímo spojené s jeho výrobou až do doby jeho aktivace. Odpisy byly stanovené na časové bázi podle předpokládané použitelnosti jednotlivých druhů majetků. V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku: Majetek
Metoda
Doba odpisování
Automobily
Lineární
5 let
Stroje a přístroje
Lineární
5 - 10 let
Software
Lineární
3 roky
Goodwill
Lineární
15 let
Stavby
Lineárně
20 - 50 let
Drobný dlouhodobý majetek - IT
Lineárně
3 roky
Drobný dlouhodobý majetek – nábytek a vybavení kanceláří
Lineární
4 roky
Zásoby Zboží je oceňováno v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné za dodání do skladu. Úbytek zboží je oceňován metodou váženého aritmetického průměru. Stanovení opravných položek a rezerv ▪
Pohledávky Společnost stanoví opravné položky k pochybným pohledávkám na základě vlastní analýzy platební schopnosti svých zákazníků a věkové struktury pohledávek.
▪
Zásoby Opravné položky jsou vytvářeny v případech, kdy ocenění použité v účetnictví je přechodně vyšší než prodejní cena zásob snížená o náklady spojené s prodejem.
Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet transakcí v cizí měně denní kurz, který se stanovuje na základě kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB. V průběhu roku účtuje společnost pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření.
strana 19 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu v odložené dani. Splatná daň zahrnuje odhad daně vypočtený z daňového základu s použitím daňové sazby platné v první den účetního období a veškeré doměrky a vratky za minulá období. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv, případně dalších dočasných rozdílů, s použitím očekávané daňové sazby platné pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna. Klasifikace závazků Společnost klasifikuje část dlouhodobých závazků, bankovních úvěrů a finančních výpomocí, jejichž doba splatnosti je kratší než jeden rok vzhledem k rozvahovému dni, jako krátkodobé.
strana 20 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
3. Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Software
Goodwill
Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek
Celkem
Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2015
2 379
443
43
2 865
Přírůstky
--
--
--
--
Úbytky
--
--
--
--
Přeúčtování
--
--
--
--
2 379
443
43
2 865
2 341
355
43
2 739
Zůstatek k 31. 12. 2015 Oprávky Zůstatek k 1. 1. 2015 Odpisy
38
29
--
67
Oprávky k úbytkům
--
--
--
--
Přeúčtování
--
--
--
--
2 379
384
43
2 806
38
88
--
126
--
59
--
59
Zůstatek k 31. 12. 2015 Zůst. hodnota k 1. 1. 2015 Zůst. hodnota k 31. 12. 2015
Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky
Stavby
Stroje a zařízení
Dopravní prostředky
Inventář
Nedokončený d. h. m.
Poskytnuté zálohy na d.h.m.
Celkem
223 699
Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2015
8 180
102 599
78 783
28 994
5 063
80
--
Přírůstky
--
66
2 277
4 114
377
--
50
6 884
Úbytky
--
--
-3 213
-1 549
-311
--
--
-5 073
Přeúčtování
--
40
--
--
--
-40
--
--
8 180
102 705
77 847
31 559
5 129
40
50
225 510
--
34 038
62 511
18 688
4 140
--
--
119 377
Odpisy
--
3 222
5 079
3 918
519
--
--
12 738
Oprávky k úbytkům
--
--
-3 168
-1 549
-311
--
--
-5 028
Přeúčtování
--
--
--
--
--
--
--
--
Zůstatek k 31. 12. 2015
--
37 260
64 422
21 057
4 348
--
--
127 087
Zůst. hodnota k 1. 1. 2015
8 180
68 561
16 272
10 306
923
80
--
104 322
Zůst. hodnota k 31. 12. 2015
8 180
65 445
13 425
10 502
781
40
50
98 423
Zůstatek k 31. 12. 2015 Oprávky Zůstatek k 1. 1. 2015
Mezi nejvýznamnější přírůstky dlouhodobého majetku v roce 2015 patřil nákup tří dodávkových automobilů MB Sprinter v hodnotě 3 309 tis. Kč, dvou osobních automobilů v hodnotě 805 tis. Kč a strojů v hodnotě 2 128 tis.Kč. V souladu s účetními postupy, popsanými v bodě 2, účtovala společnost část dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku do nákladů v roce jeho pořízení. Celková kumulovaná pořizovací cena tohoto dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, který je ještě v používání, je 1 128 tis. Kč (2014 – 1 150 tis. Kč).
strana 21 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
4. Najatý majetek Společnost má najaty stroje a lešení na základě smluv o pronájmu. Celkové roční náklady týkající se tohoto nájmu v roce 2015 činily 1 307 tis. Kč (2014 – 1 775 tis. Kč). Společnost má dále pronajaty nebytové prostory pro dvě ze svých poboček. Celkové roční náklady vztahující se k tomuto nájmu v roce 2015 činily 1 415 tis. Kč (2014 – 1 415 tis. Kč).
5. Zásoby Zásoby zboží k 31. prosinci 2015 činí 36 381 tis. Kč (2014 – 33 814 tis. Kč). K vybraným položkám zboží byly na základě analýzy obrátkovosti tvořeny opravné položky ve výši 420 tis. Kč (2014 – 416 tis. Kč).
6. Pohledávky a závazky z obchodních vztahů Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů činí 45 224 tis. Kč (2014 – 49 457 tis. Kč), ze kterých 26 899 tis. Kč (2014 – 27 016 tis. Kč) představují pohledávky po lhůtě splatnosti. Opravná položka k pochybným pohledávkám k 31. prosinci 2015 činila 4 366 tis. Kč (2014 – 7 753 tis. Kč). Krátkodobé závazky z obchodních vztahů činí 2 927 tis. Kč (2014 – 6 552 tis. Kč), ze kterých 117 tis. Kč (2014 – 0 tis. Kč) představují závazky po lhůtě splatnosti.
7. Dohadné účty a časové rozlišení Dohadné účty aktivní zahrnují především očekávané odběratelské bonusy od dodavatelů zboží ve výši 952 tis. Kč (2014 – 2 166 tis. Kč). Dohadné účty pasivní jsou tvořeny dohadnou položkou na odměny zaměstnancům ve výši 2 305 tis. Kč (2014- 5 226 tis. Kč) a dále dohady na nevyfakturované dodávky energií a dalších služeb.
8. Opravné položky Opravné položky Zůstatek k 1. 1. 2015
Opravná pol. ke zboží Opravná pol. k pohledávkám
Celkem
416
7 753
Tvorba
4
--
4
Rozpuštění/použití
--
-3 387
-3 387
420
4 366
4 786
Zůstatek k 31. 12. 2015
8 169
strana 22 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
9. Vlastní kapitál Sociální fond
Výsledek hospodaření minulých let
Výsledek hospodaření běžného období
Celkem
490
120 221
9 834
156 381
--
121
--
--
121
--
-101
--
--
-101
--
--
--
-1 666
-9 834
-11 500
--
--
--
--
8 590
8 590
11 377
2 798
510
118 555
8 590
153 491
Základní kapitál
Ostatní kapit. fondy
Zákonný rezervní fond
11 661
11 377
2 798
Splátky zaměstnaneckých půjček
--
--
Čerpání fondů
--
--
Výplata podílů na zisku
--
Zisk za rok 2015
-11 661
Vlastní kapitál Zůstatek k 1. 1. 2015
Zůstatek k 31. 12. 2015
O rozdělení zisku za rok 2015 rozhodne valná hromada po schválení účetní závěrky.
10. Bankovní úvěry Splátkový kalendář
Bankovní úvěry 2015
Splatnost
Kontokorentní úvěr od Československé obchodní banky, a.s.
31.12.2016
není stanoven
Kontokorentní úvěr od České spořitelny a.s.
31.12.2016
není stanoven
Kartový účet VISA Charge vedený u České spořitelny a.s.
5.1.2016
není stanoven
Zůstatek 31. 12. 2015
Splatno do 1 roku
Splatno od 1 do 5 let
úroková sazba založená na tržní úrokové sazbě PRIBOR
2 072
2 072
--
úroková sazba založená na tržní úrokové sazbě PRIBOR
9 681
9 681
--
8
8
--
11 761
11 761
--
Zůstatek 31. 12. 2014
Splatno do 1 roku
Splatno od 1 do 5 let
7 789
7 789
--
618
618
14
14
8 421
8 421
Úroková sazba
Celkem
Splátkový kalendář
Bankovní úvěry 2014
Splatnost
Kontokorentní úvěr od Česká spořitelny a.s.
31.12.2015
není stanoven
úroková sazba založená na tržní úrokové sazbě PRIBOR
Kontokorentní úvěr
31.12.2015
není
úroková sazba založená na tržní úrokové sazbě PRIBOR
Od Čskoslovenské obchodní banky, a.s. Kartový účet VISA Charge Vedený u České spořitelny a.s.
stanoven 5.1.2015
Úrok. sazba
není stanoven
Celkem
--
Kontokorentní úvěry jsou zajištěny směnkou a zástavním právem k nemovitostem.
strana 23 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
11. Informace o tržbách Tržby
Rok
Celkem
z toho do zahraničí
Tržby z prodeje služeb
2015
54 527
205
2014
60 564
376
2015
203 270
12 251
2014
232 955
20 261
2015
3 429
--
2014
440
--
Tržby za zboží
Tržby z prodeje majetku
12. Informace o spřízněných osobách Transakce se spřízněnými osobami Objem vzájemných transakcí 2015 2014
Pohledávky (+) / Závazky (-) k 31. 12. 2015 2014
Prodej zboží, služeb a materiálu Lorencic GmBH Nfg. & Co. KG
11 089
16 457
--
--
BAUMIT, spol. s r.o.
26 264
24 518
2 638
2 096
38
34
-
3
MUREXIN spol. s r.o.
Nákup zboží, služeb a majetku Lorencic GmBH Nfg. & Co. KG BAUMIT, spol. s r.o. MUREXIN spol. s r.o.
1 755
1 343
-184
- 286
33 456
31 035
--
- 899
558
353
-9
- 12
Pohledávky a závazky z prodeje a nákupu zboží a služeb jsou zahrnuty v rámci pohledávek a závazků z obchodních vztahů popsaných v bodě 6. Všechny významné transakce se spřízněnými osobami byly uskutečněny za běžných tržních podmínek. Odměny a půjčky členům statutárních a řídících orgánů společnosti Společnost uhradila splátky životního pojištění ve výši 12 tis. Kč (2014 – 12 tis. Kč).
strana 24 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
13. Zaměstnanci a vedoucí pracovníci Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady za rok 2015 a 2014: 2015 Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem
2014 Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem
Počet
Mzdové náklady
Náklady na soc. zabezp. a zdrav. pojištění
Sociální náklady
75
26 756
8 952
861
6
7 557
1 881
104
81
34 313
10 833
965
Počet
Mzdové náklady
Náklady na soc. zabezp. a zdrav. pojištění
Sociální náklady
77
27 680
9 437
2 395
6
7 055
1 796
81
83
34 735
11 233
2 476
14. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění činí 1 159 tis. Kč (2014 – 1 108 tis. Kč), ze kterých 781 tis. Kč (2014 – 748 tis. Kč) představují závazky ze sociálního zabezpečení a 378 tis. Kč (2014 – 360 tis. Kč) představují závazky ze zdravotního pojištění. Společnost neeviduje žádné závazky po lhůtě splatnosti.
15. Stát – daňové pohledávky a závazky Daňové pohledávky zahrnují pohledávku z titulu silniční daně ve výši 3 tis. Kč (2014 – 1 tis. Kč) a pohledávku z titulu daně z příjmů právnických osob za rok 2015 ve výši 791 tis. Kč (2014 – závazek ve výši 423 tis. Kč). Pohledávka z titulu daně z příjmů právnických osob za rok 2015 je tvořena splatnou daní za rok 2015 ve výši 1 449 tis. Kč, poníženou o uhrazené zálohy na daň z příjmů právnických osob ve výši 2 240 tis. Kč. Daňové závazky činí 2 437 tis. Kč (2014 – 2 104 tis. Kč), ze kterých 2 094 tis. Kč (2014 – 1 372 tis. Kč) představují závazky z titulu daně z přidané hodnoty, 343 tis. Kč (2014 – 309 tis. Kč) závazky z titulu daně z příjmu ze závislé činnosti.
16. Informace o odměnách statutárním auditorům Povinný audit
2015
2014
100
100
strana 25 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
17. Daň z příjmů Splatná Splatná daň z příjmů zahrnuje odhad daně za zdaňovací období 2015 ve výši 1 449 tis. Kč (2014 – 1 876 tis. Kč) a upřesnění odhadu daně za období 2014 ve výši 1 tis. Kč (2014 - upřesnění odhadu daně za období 2013 ve výši - 7 tis. Kč). Odložená Vykázaný odložený daňový závazek k 31. prosinci 2015 a k 31. prosinci 2014: Pohledávky
Závazky
Rozdíl
2015
2014
2015
2014
2015
2014
Dlouhodobý majetek
--
--
-1 899
- 1 865
-1 899
- 1 865
Pohledávky
9
410
--
--
9
410
Zásoby
80
79
--
--
80
79
Dohadné účty pasivní
111
252
--
--
111
252
Odložená daň. pohledávka/(závazek)
200
741
-1 899
- 1 865
-1 699
- 1 124
Pro výpočet byla použita daňová sazba 19 %.
18. Významná následná událost K datu sestavení účetní závěrky nejsou vedení společnosti známy žádné významné následné události, které by ovlivnily účetní závěrku k 31. prosinci 2015.
Sestaveno dne 8. února 2016
Jiří Tonzar jednatel
strana 26 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
ZPRÁVA O VZTAZÍCH mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními ovládanými osobami ovládanými stejnou ovládající osobou dle § 82, Zákona o obchodních korporacích Ovládaná osoba TONSTAV-SERVICE s.r.o.
IČ: 63907887
Okružní 630
Soud: rejstříkový soud v Českých Budějovicích
370 01 České Budějovice
Spis: Oddíl C, vložka 5799
Předmět podnikání: Silniční motorová doprava nákladní Provádění staveb, jejich změn a odstraňování Zednictví Opravy ostatních dopravních prostředků a pracovních strojů Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Montáž, opravy, revize a zkoušky zdvihacích zařízení Montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení
Jednatel: Jiří Tonzar
Společníci, podíly:
Základní kapitál: 11 661 tis. Kč
Lorencic GmbH Nfg & CO.KG
51 %
Jiří Tonzar
49 %
TONSTAV-SERVICE s.r.o. je součástí S.I.H. ve skupině Lorencic tak, jak je znázorněno ve Výroční zprávě v kapitole „Vlastnická struktura společnosti“.
Ovládající osoba Lorencic GmbH Nfg & CO.KG 8010 Graz, Puchstrasse 208 Rakouská republika
strana 27 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
Další ovládající osoby v hierarchii ovládání
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
(nepřímo ovládající osoby)
Schmid Industrie Holding G.m.b.H., Friedrich Schmidt – Strasse 165, 2754 Waldegg-Wopfing Společníci : Friedrich Schmid, dat. naroz. 30. 1. 1943, Waldegg 272, 2754 Waldegg an der Piesting, vklad 660.000 EUR Peter Schmid, dat. naroz. 19. 04. 1970,Herzogbergstrasse 257, 2380 Perchtoldsdorf, vklad 110.000 EUR Mag. Robert Schmid, dat. naroz. 10. 7. 1968, Elisabethstrasse 83, 2500 Baden, vklad 110.000 EUR Mag. Elisabeth Krausz, dat. naroz. 18. 8. 1981, Engelbrechtgasse 4, 2700 Wiener Neustadt, vklad 110.000 EUR Veronika Schmid,dat.naroz. 7. 7. 1971, Wopfing 282, 2754 Waldegg, vklad 110.000 EUR
Další propojené osoby BAUMIT spol. s r.o. MUREXIN spol. s r.o.
IČ : 48038296 IČ: 60732008
Brandýs nad Labem, Česká republika Brno-Modřice, Česká republika
a všechny ostatní firmy Schmid Industrie Holding GmbH uvedené ve Výroční zprávě v kapitole „Vlastnická struktura společnosti“
Úloha ovládané osoby v rámci skupiny Hlavní úlohou ovládané osoby v rámci skupiny je prodej zboží a poskytování služeb v oblasti pronájmu a servisu stavební techniky zákazníkům na území ČR.
Způsob a prostředky ovládání Ovládající osoba ovládá ovládanou společnost v rámci působnosti valné hromady a v souladu s legislativou České republiky.
Přehled jednání učiněných na popud nebo v zájmu ovládající nebo jí ovládaných osob, přehled uzavřených smluv mezi společností a ostatními propojenými osobami V účetním období roku 2015 nebyla uzavřena mezi ovládající a ovládanou osobou žádná ovládací smlouva ani smlouva o převodu zisku nebo majetku. Ovládací a ovládaná osoba nemá mezi sebou jiné než běžné obchodní vztahy. Z pokynů ovládající osoby ve sledovaném účetním období ovládaná osoba neuzavřela smlouvy ani neučinila jiné právní úkony, které by byly učiněny v zájmu této osoby. V roce 2015 byl ovládající osobě vyplacen podíl na zisku ve výši 11 500 tis. Kč. Objem vzájemných transakcí v rámci skupiny je součástí přílohy účetní závěrky.
Během účetního období neučinila ovládaná osoba na popud ovládající osoby nebo jí ovládaných osob žádné právní úkony a ostatní opatření, která se týkala majetku přesahujícího 10% vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní závěrky.
strana 28 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
Výhody a nevýhody plynoucí ze vztahů mezi propojenými osobami Všechny obchodní vztahy jsou založeny na standardních obchodních podmínkách a na základě běžných cen obvyklých na trhu. Výhody plynoucí ze vztahů s ovládající osobou jsou v oblasti silnější vyjednávací pozice s dodavateli zboží i služeb a tím dosažení lepšího konkurenčního postavení na trhu.
Posouzení újmy vzniklé ovládané osobě Všechny obchodní transakce s propojenými osobami jsou založeny na standardních obchodních podmínkách a na základě cen na trhu obvyklých tak, aby žádné ze stran nepůsobily újmu. Společnost TONSTAV-SERVICE s.r.o. neučinila v účetním období r.2015 žádné právní úkony v zájmu propojených osob. Společnost TONSTAV-SERVICE s.r.o. neutrpěla v roce 2015 žádné újmy v důsledku rozhodnutí ovládající společnosti ani v důsledku svého začlenění do seskupení Schmid Industrie Holding.
V Českých Budějovicích, dne 8. února 2016
Jiří Tonzar jednatel
strana 29 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA pro společníky společnosti TONSTAV-SERVICE s.r.o
Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti TONSTAV-SERVICE s.r.o. sestavené na základě českých účetních předpisů, která se skládá z rozvahy k 31. prosinci 2015, výkazu zisku a ztráty za rok 2015, přehledu o peněžních tocích za rok 2015 a přílohy této účetní závěrky, včetně popisu použitých podstatných účetních metod a ostatních doplňujících údajů. Údaje o společnosti TONSTAVSERVICE s.r.o. jsou uvedeny v bodě 1 přílohy této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti TONSTAV-SERVICE s.r.o. je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně vyhodnocení rizik, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém, který je relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že získané důkazní informace poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti TONSTAVSERVICE s.r.o. k 31. prosinci 2015 a nákladů, výnosů, výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok 2015 v souladu s českými účetními předpisy.
strana 30 z 31
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
TONSTAV-SERVICE s.r.o.
l
Technika a servis nejen pro stavební profesionály
Zpráva o vztazích Provedli jsme ověření věcné správnosti údajů uvedených ve zprávě o vztazích společnosti TONSTAVSERVICE s.r.o. za rok končící 31. prosincem 2015. Za sestavení této zprávy o vztazích je odpovědný statutární orgán společnosti. Naší odpovědností je vydat na základě provedeného ověření stanovisko k této zprávě o vztazích. Ověření jsme provedli v souladu s auditorským standardem č. 56 Komory auditorů České republiky. Tento standard vyžaduje, abychom plánovali a provedli ověření s cílem získat omezenou jistotu, že zpráva o vztazích neobsahuje významné věcné nesprávnosti. Ověření je omezeno především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto toto ověření poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit zprávy o vztazích jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora. Na základě našeho ověření jsme nezjistili žádné skutečnosti, které by nás vedly k domněnce, že zpráva o vztazích společnosti TONSTAV-SERVICE s.r.o. za rok končící 31. prosincem 2015 obsahuje významné věcné nesprávnosti. Ostatní informace Za ostatní informace se považují informace uvedené ve výroční zprávě mimo účetní závěrku a naši zprávu auditora. Za ostatní informace odpovídá statutární orgán společnosti. Náš výrok k účetní závěrce se k ostatním informacím nevztahuje, ani k nim nevydáváme žádný zvláštní výrok. Přesto je však součástí našich povinností souvisejících s ověřením účetní závěrky seznámení se s ostatními informacemi a zvážení, zda ostatní informace uvedené ve výroční zprávě nejsou ve významném nesouladu s účetní závěrkou či našimi znalostmi o účetní jednotce získanými během ověřování účetní závěrky, zda je výroční zpráva sestavena v souladu s právními předpisy nebo zda se jinak tyto informace nejeví jako významně nesprávné. Pokud na základě provedených prací zjistíme, že tomu tak není, jsme povinni zjištěné skutečnosti uvést v naší zprávě. V rámci uvedených postupů jsme v obdržených ostatních informacích nic takového nezjistili.
V Českých Budějovicích, dne 8. února 2016
CB AUDIT s.r.o. Na Sadech 4/3 370 01 České Budějovice Oprávnění číslo 549
Ing. Lucie Kozáková auditor Oprávnění číslo 2202
strana 31 z 31