Tájékoztató és Kezelési szabályzat 2013
Allianz Stabilitás Gold Alapok Alapja
Az Allianz Befektetési Alapkezelő Zrt. által kezelt,
Allianz Stabilitás Gold Alapok Alapja
Tájékoztatója és Kezelési szabályzata
Hatályba lépés időpontja: 2013. Július 12.
Tartalomjegyzék Tartalomjegyzék ............................................................................................................ 2 Tájékoztató ............................................................................................................ 8 A Tájékoztatóban használt fogalmak, rövidítések ............................................................. 8 I. Az befektetési alapra vonatkozó információk .............................................................. 11 1. Az befektetési alap alapadatai................................................................................... 11 1.1 Az befektetési alap neve ......................................................................................... 11 1.2 Az befektetési alap rövid neve ................................................................................ 11 1.3 Az befektetési alap székhelye .................................................................................. 11 1.4 Az befektetési alapkezelő neve................................................................................ 11 1.5 A letétkezelő neve .................................................................................................. 11 1.6 A forgalmazó neve ................................................................................................. 11 1.7 A befektetési alap működési formája (zártkörű vagy nyilvános) ................................. 11 1.8 A befektetési alap fajtája (nyíltvégű vagy zártvégű) ................................................. 11 1.9 A befektetési alap futamideje (határozatlan vagy határozott), határozott futamidő esetén a futamidő lejáratának feltüntetése .................................................................... 11 1.10 Annak feltüntetése, ha a befektetési alap ÁÉKBV-irányelv alapján harmonizált alap .. 11 1.11 A befektetési alap által kibocsátott sorozatok száma, jelölése, annak feltüntetése, hogy az egyes sorozatok milyen jellemzőkben térnek el egymástól ......................................... 11 1.12 A befektetési alap elsődleges eszközkategória típusa (értékpapír- vagy ingatlanalap) 12 1.13 Annak feltüntetése, ha a befektetési alap tőkéjének megóvására, illetve a hozamra vonatkozó ígéretet bankgarancia vagy kezesi biztosítás biztosítja (tőke-, illetve hozamgarancia) vagy azt a befektetési alap részletes befektetési politikája támasztja alá (tőke-, illetve hozamvédelem); az ennek feltételeit a kezelési szabályzatban részletesen tartalmazó pont megjelölése ......................................................................................... 12 1.14 Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ .................................................... 12 2. A befektetési alappal kapcsolatos határozatok ........................................................... 12 2.1 A befektetési alap működési formájától és fajtájától függően a kezelési szabályzat, a tájékoztató, a kiemelt befektetői információ és a hirdetmény alapkezelő általi elfogadásának, megállapításának időpontja, az alapkezelői határozat száma (forgalomba hozatalonként, azaz sorozatonként) .............................................................................. 12 2.2 A befektetési alap működési formájától és fajtájától függően a kezelési szabályzat, a tájékoztató, a kiemelt befektetői információ és a hirdetmény jóváhagyásáról, valamint a nyilvános forgalomba hozatal engedélyezéséről hozott felügyeleti határozat száma, kelte (sorozatonként) ........................................................................................................... 12 2.3 A befektetési alap Felügyelet általi nyilvántartásba vételéről hozott határozat száma, kelte ........................................................................................................................... 12 2.4 A befektetési alap nyilvántartási száma (lajstromszáma) a Felügyelet által vezetett nyilvántartásban .......................................................................................................... 12 2.5 A befektetési alap működési formájától és fajtájától függően a kezelési szabályzat, a tájékoztató és a kiemelt befektetői információ módosításáról szóló alapkezelői határozatok száma, kelte ................................................................................................................ 13 2.6 A Kezelési szabályzat módosításának jóváhagyásáról szóló Felügyeleti határozatok száma, kelte ................................................................................................................ 13 2.7 Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ ...................................................... 13 3. A befektetési alap kockázati profilja .......................................................................... 13 3.1 A befektetési alap célja........................................................................................... 13 3.2 Annak a jellemző befektetőnek a profilja, akinek a befektetési alap befektetési jegyeit szánják ....................................................................................................................... 13 3.3 Azon eszközkategóriák, amelyekbe a befektetési alap befektethet, külön utalással arra vonatkozóan, hogy a befektetési alap számára engedélyezett-e a származtatott ügyletek alkalmazása................................................................................................................. 14 3.4 Figyelemfelhívás a befektetési alap kezelési szabályzatának azon pontjára vonatkozóan, mely a befektetési alap kockázati tényezőinek bemutatását tartalmazza .......................... 15
2
3.5 A származtatott ügyletek alkalmazásának célja (fedezeti vagy a befektetési célok megvalósítása), lehetséges hatása a kockázati tényezők alakulására ............................... 15 3.6 Amennyiben a befektetési alap befektetési politikája alapján egy adott intézménnyel szembeni, az adott intézmény által kibocsátott átruházható értékpapírokba vagy pénzpiaci eszközökbe történő befektetésekből, az adott intézménynél elhelyezett betétekből, és az adott intézménnyel kötött tőzsdén kívüli származtatott ügyletekből eredő összevont kockázati kitettsége meghaladhatja a befektetési alap eszközeinek 20 százalékát, figyelemfelhívás az ebből fakadó speciális kockázatokra ................................................. 15 3.7 Amennyiben az Alap alapvetően nem az átruházható értékpapírok vagy pénzügyi eszközök közé tartozó eszközkategóriákba fektet be, vagy leképez egy meghatározott indexet, figyelemfelhívás a befektetési alap befektetési politikájának ezen elemére .......... 16 3.8 Amennyiben az Alap nettó eszközértéke a portfolió lehetséges összetételénél vagy az alkalmazható kezelési technikáinál fogva erőteljesen ingadozhat, az erre vonatkozó figyelemfelhívás ........................................................................................................... 16 3.9 Amennyiben az Alap – a Felügyelet engedélye alapján – eszközeinek akár 100 százalékát fektetheti olyan, különböző átruházható értékpapírokba és pénzpiaci eszközökbe, amelyeket valamely EGT-állam, annak önkormányzata, harmadik ország, illetve olyan nemzetközi szervezet bocsátott ki, amelynek egy vagy több tagállam is tagja, az erre vonatkozó figyelemfelhívás ........................................................................................... 16 3.10. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ ................................................... 16 4. A Befektetők részére szóló tájékoztatás elérhetősége ................................................. 16 4.1 Annak a helynek a megnevezése, ahol a befektetési alap tájékoztatója, kezelési szabályzata, a kiemelt befektetői információ, a rendszeres tájékoztatás célját szolgáló jelentések, valamint a rendkívüli tájékoztatás célját szolgáló közlemények – ezen belül a befektetők részére történő kifizetésekkel, a befektetési jegyek visszaváltásával kapcsolatos információk – hozzáférhetőek ....................................................................................... 16 4.2 Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ ...................................................... 17 5. Adózási információk ................................................................................................. 17 5.1 A befektetési alapra alkalmazandó adózási rendszer befektetők szempontjából releváns elemeinek rövid összefoglalása ..................................................................................... 17 5.2 A befektetők részére kifizetett hozamot és árfolyamnyereséget a forrásnál terhelő levonásokra vonatkozó információ ................................................................................ 18 II. A forgalomba hozatallal kapcsolatos információk ....................................................... 19 6. A befektetési jegyek forgalomba hozatala .................................................................. 19 6.1 A befektetési jegyek forgalomba hozatalának módja, feltételei .................................. 19 6.2 A forgalomba hozatali mennyiség maximum, illetve minimum mértéke ...................... 19 6.3 Az allokáció feltételei .............................................................................................. 19 6.3.1 A jegyzési maximum elérését követő allokáció módja ............................................ 19 6.3.2 A jegyzési maximum elérését követő allokáció lezárásának időpontja ..................... 19 6.3.3 Az allokációról való értesítés módja ...................................................................... 19 6.4 A befektetési jegyek forgalomba hozatali ára ........................................................... 19 6.4.1 A fenti ár közzétételének módja ........................................................................... 19 6.4.2 A fenti ár közzétételének helye............................................................................. 19 6.5 A befektetési jegyek forgalomba hozatalával kapcsolatban felszámított költségek....... 19 III. A közreműködő szervezetekre vonatkozó részletes információk ................................. 20 7. A befektetési alapkezelőre vonatkozó információk ...................................................... 20 7.1 A befektetési alapkezelő neve, cégformája............................................................... 20 7.2 A befektetési alapkezelő székhelye .......................................................................... 20 7.3 A befektetési alapkezelő cégjegyzékszáma............................................................... 20 7.4 A befektetési alapkezelő alapításának dátuma, határozott időtartamra alapított társaság esetén az időtartam feltüntetése ................................................................................... 20 7.5 Ha a befektetési alapkezelő más befektetési alapokat is kezel, ezek felsorolása ......... 20 7.6 Egyéb kezelt vagyon nagysága ............................................................................... 20 7.7 A befektetési alapkezelő munkaszervezetének operatív vezetését ellátó, ügyvezető és felügyelő szerveinek tagjai és beosztásuk, azon társaságon kívüli főbb tevékenységeik megjelölése mellett, ahol ezek az adott társaságra nézve jelentőséggel bírnak ................ 20 7.8 A befektetési alapkezelő jegyzett tőkéjének összege, jelezve a már befizetett részt .... 21
3
7.9 A befektetési alapkezelő saját tőkéjének összege ..................................................... 21 7.10 A befektetési alapkezelő alkalmazottainak száma ................................................... 21 7.11 Azon tevékenységek és feladatok megjelölése, amelyekre a befektetési alapkezelő harmadik személyt vehet igénybe ................................................................................. 21 7.12 A befektetés kezelésre igénybe vett vállalkozások megjelölése ................................ 21 8. A letétkezelőre vonatkozó információk ....................................................................... 21 8.1 A letétkezelő neve, cégformája ............................................................................... 21 8.2 A letétkezelő székhelye ........................................................................................... 21 8.3 A letétkezelő cégjegyzékszáma ............................................................................... 22 8.4 A letétkezelő fő tevékenysége ................................................................................. 22 8.5 A letétkezelő tevékenységi köre .............................................................................. 22 8.6 A letétkezelő alapításának időpontja ........................................................................ 22 8.7 A letétkezelő jegyzett tőkéje ................................................................................... 22 8.8 A letétkezelő utolsó független könyvvizsgálói jelentéssel ellátott számviteli beszámolója szerinti saját tőkéje ...................................................................................................... 22 8.9 A letétkezelő alkalmazottainak száma ...................................................................... 23 9. A könyvvizsgálóra vonatkozó információk .................................................................. 23 9.1 A könyvvizsgáló társaság neve, cégformája ............................................................. 23 9.2 A könyvvizsgáló társaság székhelye ......................................................................... 23 9.3 A könyvvizsgáló társaság kamarai nyilvántartási száma ............................................ 23 9.4 Természetes személy könyvvizsgáló neve ................................................................ 23 9.5 Természetes személy könyvvizsgáló címe ................................................................ 23 9.6 Természetes személy könyvvizsgáló kamarai nyilvántartási száma ............................ 23 9.7 Figyelmeztetés arra, hogy a zártkörű befektetési alap éves és féléves jelentésében közölt számviteli információkat nem kell könyvvizsgálóval felülvizsgáltatni ....................... 23 10. Olyan tanácsadókkal kapcsolatos információk, melyek díjazása az Alap eszközeiből történik ....................................................................................................................... 23 10.1 A tanácsadó neve, cégformája .............................................................................. 23 10.2 A tanácsadó székhelye .......................................................................................... 23 10.3 A tanácsadó cégjegyzékszáma, a cégjegyzéket vezető bíróság vagy más szervezet neve ........................................................................................................................... 24 10.4 Az befektetési alapkezelővel kötött szerződés lényeges rendelkezései a tanácsadó díjazására vonatkozók kivételével, amelyek fontosak lehetnek a befektetőkre nézve ........ 24 10.5 A tanácsadó egyéb lényeges tevékenységei ........................................................... 24 11. A forgalmazókra vonatkozó információk (forgalmazónként) ...................................... 24 11.1 A forgalmazó neve, cégformája ............................................................................. 24 11.2 A forgalmazó székhelye ........................................................................................ 24 11.3 A forgalmazó cégjegyzékszáma ............................................................................. 24 11.4 A forgalmazó tevékenységi köre ............................................................................ 24 11.5 A forgalmazó alapításának időpontja ..................................................................... 24 11.6 A forgalmazó jegyzett tőkéje ................................................................................. 25 11.7 A forgalmazó utolsó, független könyvvizsgálói jelentéssel ellátott számviteli beszámolója szerinti saját tőkéje .................................................................................. 25 11.8 A befektetőkre, illetve képviselőikre vonatkozó, a forgalmazó által felvett adatoknak a befektetési alapkezelő felé történő továbbításának lehetősége ........................................ 25 12. Az ingatlanértékelőre vonatkozó információk ........................................................... 26 12.1 Az ingatlanértékelő neve ....................................................................................... 26 12.2 Az ingatlanértékelő székhelye ............................................................................... 26 12.3 Az ingatlanértékelő cégjegyzékszáma, egyéb nyilvántartási száma .......................... 26 12.4 Az ingatlanértékelő tevékenységi köre ................................................................... 26 12.5 Az ingatlanértékelő alapításának időpontja ............................................................. 26 12.6 Az ingatlanértékelő jegyzett tőkéje ........................................................................ 26 12.7 Az ingatlanértékelő saját tőkéje............................................................................. 26 12.8 Az ingatlanértékelő alkalmazottainak száma ........................................................... 26 13. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk .................................................... 26 Kezelési Szabályzat ........................................................................................... 27 I. Az befektetési alapra vonatkozó alapinformációk ........................................................ 27
4
1 A befektetési alap alapadatai ..................................................................................... 27 1.1 A befektetési alap neve .......................................................................................... 27 1.2 A befektetési alap rövid neve .................................................................................. 27 1.3 A befektetési alap székhelye ................................................................................... 27 1.4 A befektetési alap nyilvántartásba vételének időpontja, nyilvántartási száma ............. 27 1.5 A befektetési alapkezelő neve ................................................................................. 27 1.6 A letétkezelő neve .................................................................................................. 27 1.7 A forgalmazó neve ................................................................................................. 27 1.8 A befektetési alap működési formája (zártkörű vagy nyilvános) ................................. 27 1.9 A befektetési alap fajtája (nyíltvégű vagy zártvégű) ................................................. 27 1.10 A befektetési alap futamideje (határozatlan vagy határozott), határozott futamidő esetén a futamidő lejáratának feltüntetése .................................................................... 28 1.11 Annak feltüntetése, ha a befektetési alap ÁÉKBV-irányelv alapján harmonizált alap .. 28 1.12 A befektetési alap által kibocsátott sorozatok száma, jelölése, annak feltüntetése, hogy az egyes sorozatok milyen jellemzőkben térnek el egymástól ......................................... 28 1.13 A befektetési alap elsődleges eszközkategória típusa (értékpapír- vagy ingatlanalap) 28 1.14 Annak feltüntetése, ha a befektetési alap tőkéjének megóvására, illetve a hozamra vonatkozó ígéretet bankgarancia vagy kezesi biztosítás biztosítja (tőke-, illetve hozamgarancia) vagy azt a befektetési alap részletes befektetési politikája támasztja alá (tőke-, illetve hozamvédelem); az ennek feltételeit a kezelési szabályzatban részletesen tartalmazó pont megjelölése ......................................................................................... 28 2 Az befektetési alapra vonatkozó egyéb alapinformációk ............................................... 28 3 A befektetési alapkezelésre, továbbá a befektetési jegyek forgalomba hozatalára és forgalmazására vonatkozó, valamint az alap és a befektető közötti jogviszonyt szabályozó jogszabályok felsorolása ............................................................................................... 28 II. A befektetési jegyre vonatkozó információk (sorozatonként) ...................................... 29 4. A befektetési jegy ISIN azonosítója ........................................................................... 29 5. A befektetési jegy névértéke .................................................................................... 29 6. A befektetési jegy devizaneme .................................................................................. 29 7. A befektetési jegy előállításának módja ..................................................................... 29 8. A befektetési jegyre vonatkozó tulajdonjog igazolásának és nyilvántartásának módja ... 29 9. A befektetőnek a befektetési jegy által biztosított jogai .............................................. 30 10. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk .................................................... 30 III. A befektetési alap befektetési politikája és céljai ezen belül különösen ...................... 30 11. A befektetési alap befektetési céljainak, specializációjának leírása, feltüntetve a pénzügyi célokat is (pl.: tőkenövekedés vagy jövedelem, földrajzi vagy iparági specifikáció) .................................................................................................................................. 30 12. Befektetési stratégia, a befektetési alap céljai megvalósításának eszközei .................. 30 13. Azon eszközkategóriák megjelölése, amelyekbe a befektetési alap befektethet, külön utalással arra vonatkozóan, hogy a befektetési alap számára engedélyezett-e a származtatott ügyletek alkalmazása .............................................................................. 31 14. Az egyes portfólióelemek maximális, illetve minimális vagy tervezett aránya .............. 32 15. A befektetési politika minden esetleges korlátozása, vagy bármely olyan technika, eszköz vagy hitelfelvételi jogosítvány, amely a befektetési alap kezeléséhez használható . 33 16. A portfólió devizális kitettsége ................................................................................. 33 17. Ha a tőke, illetve hozamígéret az Alap befektetési politikájával van alátámasztva, akkor a mögöttes tervezett tranzakciók leírása ........................................................................ 33 18. Hitelfelvételi szabályok ........................................................................................... 33 19. Azon értékpapírokat kibocsátó vagy garantáló államok, önkormányzatok vagy nemzetközi szervezetek, amelyeknek az értékpapírjaiba az alap eszközeinek több mint 35 százalékát fekteti ......................................................................................................... 34 20. A leképezett index bemutatása és az egyes értékpapírok indexbeli súlyától való eltérésének maximális nagysága ................................................................................... 34 21. Azon befektetési alap befektetési politikája, amelybe a befektetési alapba fektető befektetési alap eszközeinek legalább 20 százalékát meghaladó mértékben kíván befektetni .................................................................................................................................. 34 22. A cél-ÁÉKBV, illetve annak részalapjának megnevezése ............................................ 34
5
23. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk .................................................... 34 24. Származtatott ügyletekkel kapcsolatos információk .................................................. 35 24.1 Származtatott ügyletek alkalmazása esetén arra vonatkozó információ, hogy a származtatott ügyletek alkalmazására fedezeti célból vagy a befektetési célok megvalósítása érdekében van lehetőség ........................................................................ 35 24.2 A származtatott termékek, illetve a származtatott ügyletek lehetséges köre ............. 35 24.3 Azon jogszabályhely megjelölése, amelynek alapján a befektetési alap eltérési lehetőséggel élt ........................................................................................................... 35 24.4 A származtatott ügylettel kapcsolatos befektetési korlátok ...................................... 36 24.5 Az egyes eszközökben meglévő pozíciók nettósítási szabályai .................................. 36 24.6 Az indexekben, egyéb összetett eszközökben meglévő pozíciók kezelése ................. 36 24.7 Az értékeléshez felhasználni kívánt árinformációk forrása........................................ 36 24.8 Amennyiben azon származtatott ügylet jellemzői, amelybe a befektetési alap befektet, különböznek a jogszabály által a származtatott ügyletekre vonatkozóan meghatározott általános jellemzőktől, az erre vonatkozó figyelemfelhívás, meghatározva az adott származtatott ügylet jellemzőit és kockázatát ................................................................ 36 24.9 Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk .................................................. 36 25. Ingatlanalapra vonatkozó speciális rendelkezések .................................................... 36 IV. A kockázatok .......................................................................................................... 37 26. A kockázati tényezők bemutatása ............................................................................ 37 V. Az eszközök értékelése ............................................................................................ 38 27. A nettó eszközérték megállapítása, közzétételének helye és ideje, a hibás nettó eszközérték számítás esetén követendő eljárás .............................................................. 38 28. A portfólió elemeinek értékelése ............................................................................. 39 29. A származtatott ügyletek értékelése ........................................................................ 42 30. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk .................................................... 43 VI.A hozammal kapcsolatos információk ........................................................................ 43 31. A hozam megállapításának és kifizetésének feltételei és eljárása ............................... 43 32. Hozamfizetési napok .............................................................................................. 43 33. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk .................................................... 43 VII. A befektetési alap tőkéjének megóvására, illetve a hozamra vonatkozó ígéret és teljesítésének biztosítása .............................................................................................. 43 34. A tőke megóvására, illetve a hozamra vonatkozó ígéret ............................................ 43 34.1 A tőke megóvására, illetve a hozamra vonatkozó ígéret teljesülését biztosító bankgarancia vagy kezesi biztosítás (tőke-, illetve hozamgarancia) ................................. 43 34.2. A tőke megóvására, illetve a hozamra vonatkozó ígéretet alátámasztó befektetési politika (tőke-, illetve hozamvédelem) ........................................................................... 44 35. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk .................................................... 44 VIII. Díjak és költségek ................................................................................................ 44 36. A befektetési alapot terhelő díjak, költségek mértéke és az alapra terhelésük módja .. 44 36.1 A befektetési alap által az alapkezelő társaság részére fizetendő díjak, költségek összege, kiszámításának leírása, az alapra terhelésük és kiegyenlítésük módja ................ 44 36.2 Amennyiben azt a befektetési alap közvetlenül fizeti, a befektetési alap által a letétkezelő részére fizetendő díjak, költségek összege, kiszámításának leírása, az alapra terhelésük és kiegyenlítésük módja ............................................................................... 44 36.3 Amennyiben azt a befektetési alap közvetlenül fizeti, a befektetési alap által egyéb felek, harmadik személyek részére fizetendő díjak, költségek összege, kiszámításának leírása, az alapra terhelésük és kiegyenlítésük módja ..................................................... 45 37. A befektetési alapot és a befektetőket terhelő egyéb lehetséges költségek vagy díjak, kivéve a 36. pontban említett költségeket ..................................................................... 45 38. Ha a befektetési alap eszközeinek legalább 20 százalékát más kollektív befektetési formákba fekteti, a befektetési célként szereplő egyéb kollektív befektetési formákat terhelő alapkezelési díjak legmagasabb mértéke ....................................................................... 46 39. A részalapok közötti váltás feltételei és költségei ...................................................... 46 40. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk .................................................... 46 IX. A befektetési jegyek folyamatos forgalmazása .......................................................... 46 41. A befektetési jegyek vétele ..................................................................................... 46
6
41.1 A vételi megbízások felvétele, elszámolása, teljesítése, felvételének napon belüli határideje.................................................................................................................... 47 41.2 A vételi megbízásokra vonatkozó forgalmazás-elszámolási nap ................................ 48 41.3 A vételi megbízásokra vonatkozó forgalmazás-teljesítési nap................................... 48 42. A befektetési jegyek visszaváltása ........................................................................... 48 42.1 A visszaváltási megbízások felvétele, elszámolása, teljesítése, felvételének napon belüli határideje.................................................................................................................... 48 42.2 A visszaváltási megbízásokra vonatkozó forgalmazás-elszámolási nap...................... 49 42.3 A visszaváltási megbízásokra vonatkozó forgalmazás-teljesítési nap ........................ 49 43. A befektetési jegyek folyamatos forgalmazásának részletszabályai ............................ 49 43.1 A forgalmazási maximum mértéke ......................................................................... 49 43.2 A forgalmazási maximum elérését követő eljárás, az értékesítés újraindításának pontos feltételei ...................................................................................................................... 49 44. A befektetési jegyek vételi, illetve visszaváltási árának meghatározása ...................... 50 44.1 A fenti árak kiszámításának módszere és gyakorisága ............................................. 50 44.2 A befektetési jegyek vételével, visszaváltásával kapcsolatban felszámított forgalmazási jutalékok maximális mértéke és annak megjelölése, hogy ez – részben vagy egészben - a befektetési alapot vagy a forgalmazót vagy a befektetési alapkezelőt illeti meg ............... 50 45. Azoknak a szabályozott piacoknak a feltüntetése, ahol a befektetési jegyeket jegyzik, illetve forgalmazzák ..................................................................................................... 51 46. Azoknak az államoknak (forgalmazási területeknek) a feltüntetése, ahol a befektetési jegyeket forgalmazzák ................................................................................................. 51 47. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk .................................................... 51 X. A befektetési alapra vonatkozó további információ ..................................................... 51 48. Befektetési alap múltbeli teljesítménye - az ilyen információ szerepelhet a kezelési szabályzatban vagy ahhoz csatolható ............................................................................ 51 49. Amennyiben az adott alap esetében mód van a befektetési jegyek bevonására, ennek feltételei ...................................................................................................................... 51 50. Az Alap megszűnését kiváltó körülmények, a megszűnés hatása a befektetők jogaira . 52 51. Minden olyan további információ, amely alapján a befektetők kellő tájékozottsággal tudnak határozni a felkínált befektetési lehetőségről ...................................................... 52 XI. Közreműködő szervezetekre vonatkozó alapinformációk ............................................ 53 52. A befektetési alapkezelőre vonatkozó alapinformációk (cégnév, cégforma, cégjegyzékszám) ......................................................................................................... 53 53. A letétkezelőre vonatkozó alapinformációk (cégnév, cégforma, cégjegyzékszám) ....... 53 53. A könyvvizsgálóra vonatkozó alapinformációk (cégnév, cégforma, cégjegyzékszám) ... 53 55. Az olyan tanácsadóra vonatkozó alapinformációk (cégnév, cégforma, cégjegyzékszám), amelynek díjazása a befektetési alap eszközeiből történik .............................................. 53 56. A forgalmazóra vonatkozó alapinformációk (cégnév, cégforma, cégjegyzékszám) ....... 53 57. Az ingatlanértékelőre vonatkozó alapinformációk (cégnév, cégforma, cégjegyzékszám) .................................................................................................................................. 53
7
Tájékoztató A Tájékoztatóban használt fogalmak, rövidítések Alapkezelő: az Allianz Alapkezelő Zrt.; ÁÉKBV-irányelv: az Európai Parlament és a Tanács 2009. július 13-i 2009/65/EK irányelve az átruházható értékpapírokkal foglalkozó kollektív befektetési vállalkozásokra (ÁÉKBV) vonatkozó törvényi, rendeleti és közigazgatási rendelkezések összehangolásáról; ÁKK Zrt.: az Államadósság Kezelő Központ Zrt.; Állampapír: a magyar vagy külföldi állam, illetve az MNB az Európai Központi Bank vagy az Európai Unió más tagállamának jegybankja által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapír; Batv.: 2011. évi CXCIII. törvény a befektetési alapkezelőkről és a kollektív befektetési formákról Befektetési alap: befektetési jegyek nyilvános vagy zártkörű kibocsátásával létrehozott és működtetett, jogi személyiséggel rendelkező vagyontömeg, amelyet a befektetési alapkezelő a befektetők általános megbízása alapján, azok érdekében kezel; Befektetési jegy: befektetési alap nevében (javára és terhére) - meghatározott módon és alakszerűséggel - sorozatban kibocsátott, vagyoni és egyéb jogokat biztosító, átruházható értékpapír; Befektető: Az a személy, aki a Befektetési jegyet megvásárolja. Bszt.: a befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhető tevékenységek szabályairól szóló 2007. évi CXXXVIII. törvén Cstv.: 1991. évi XLIX. törvény a csődeljárásról és a felszámolási eljárásról Dematerializált értékpapír: a Tpt.-ben és külön jogszabályban meghatározott módon, elektronikus úton létrehozott, rögzített, továbbított és nyilvántartott, az értékpapír tartalmi kellékeit azonosítható módon tartalmazó adatösszesség. Értékpapírszámla: a dematerializált értékpapírról és a hozzá kapcsolódó jogokról az értékpapír-tulajdonos javára vezetett nyilvántartás; Felügyelet: a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete; Forgalmazó: az értékpapír forgalomba hozatalában közreműködő befektetési szolgáltató;
8
Hátralévő átlagos futamidő: fix kamatozású kötvények esetén az egyes kifizetésekig hátralévő időtartamnak a - kifizetések lejáratig számított hozammal diszkontált jelenértékének a kötvény árfolyamához viszonyított arányával - súlyozott átlaga. Változó kamatozású kötvények esetén az átlagos hátralévő futamidő a következő kamat-megállapításig hátralévő időtartammal egyenlő. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír: Minden olyan értékpapír, amelyben a kibocsátó meghatározott pénzösszegnek a rendelkezésére bocsátását elismerve arra kötelezi magát, hogy a pénz összegét, valamint kamatozó értékpapír esetén annak meghatározott módon számított kamatát, vagy egyéb hozamát, illetőleg az általa vállalt egyéb szolgáltatásokat az értékpapír birtokosának a megjelölt időben és módon megfizeti, illetve teljesíti. Hpt: a hitelintézetekről és pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény Keler Zrt.: a Központi Elszámolóház és Értéktár Zrt.; Letétkezelés: A pénzügyi eszköz letéti őrzése, a kamat, az osztalék, a hozam illetőleg a törlesztés beszedése és egyéb kapcsolódó szolgáltatás együttes nyújtása, ideértve az óvadék kezelésével összefüggő szolgáltatásokat Letétkezelő: FHB Bank Zrt. Likvid eszköz: a pénz, hitelintézettel állampapírra kötött, felmondhatóságában nem korlátozott repó, az átruházhatóságában nem korlátozott, bármikor pénzzé tehető állampapír, továbbá a felmondhatóságában nem korlátozott bankbetét; London Fix Gold PM PR USD: Londonban amerikai dollárban számított arany fixing, amelyet több mint 80 éve számítanak. Az arany azonnali árát határozza meg, amelyet a világ piacain használnak az arany termékek árainak megállapításához. Viszonyítási árat jelent gyártóknak, vevőknek, befektetőknek és központi bankoknak is. MAX: az egy évnél hosszabb futamidejű nyilvánosan kibocsátott fix kamatozású Magyar Állampapírokból képzett, az Államadósság Kezelő Központ (ÁKK) által elfogadott hivatalos index MNB: a Magyar Nemzeti Bank; Nettó eszközérték: a befektetési alap portfoliójában szereplő eszközök értéke, csökkentve a portfoliót terhelő összes kötelezettséggel, beleértve a passzív időbeli elhatárolásokat is; Nyitott pozíció: a befektetési szolgáltatási tevékenység, illetőleg kiegészítő befektetési szolgáltatási tevékenység során megkötött, de valamely szerződő fél által nem vagy csak részben teljesített, illetve határidőig helytállási kötelezettséget jelentő ügyletek együttes értéke;
9
Portfolió: jelen Tájékoztató vonatkozásában a befektetési alap, mint vagyontömeg részét képező eszközelemek összessége, melyet az Alapkezelő saját döntése alapján, az alap meghirdetett befektetési elveinek megfelelően alakít ki; Repó- és fordított repóügylet: minden olyan megállapodás, amely értékpapír tulajdonjogának átruházásáról rendelkezik a szerződéskötéssel egyidejűleg meghatározott vagy meghatározandó jövőbeli időpontban történő visszavásárlási kötelezettség mellett meghatározott visszavásárlási áron; Saját Tőke: a befektetési alap saját tőkéje induláskor a befektetési jegyek névértékének és darabszámának szorzatával egyezik meg, működése során a saját tőke a befektetési alap összesített nettó eszközértékével azonos; Szja.: a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény; Tpt.: a tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény; ZMAX: Rövid futamidejű Zérókupon Magyar Állampapír Index, melyben a Magyar Államkincstár Államadósság Kezelő Központ által kibocsátott, hat hónapnál rövidebb futamidejű, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok találhatók.
10
I. Az befektetési alapra vonatkozó információk 1. Az befektetési alap alapadatai 1.1 Az befektetési alap neve Allianz Stabilitás Gold Alapok Alapja (továbbiakban: Alap) 1.2 Az befektetési alap rövid neve Allianz Stabilitás Gold Alapok Alapja 1.3 Az befektetési alap székhelye 1087 Budapest, Könyves Kálmán Krt. 48- 52. 1.4 Az befektetési alapkezelő neve Allianz Alapkezelő Zrt. 1.5 A letétkezelő neve FHB Kereskedelmi Bank Zárkörűen Működő Részvénytársaság rövid neve: FHB Bank Zrt. 1.6 A forgalmazó neve FHB Kereskedelmi Bank Zárkörűen Működő Részvénytársaság rövid neve: FHB Bank Zrt. 1.7 A befektetési alap működési formája (zártkörű vagy nyilvános) Nyilvános 1.8 A befektetési alap fajtája (nyíltvégű vagy zártvégű) Nyíltvégű 1.9 A befektetési alap futamideje (határozatlan vagy határozott), határozott futamidő esetén a futamidő lejáratának feltüntetése Határozatlan 1.10 Annak feltüntetése, ha a befektetési alap ÁÉKBV-irányelv alapján harmonizált alap ÁÉKBV irányelv szerint nem harmonizált befektetési alap. 1.11 A befektetési alap által kibocsátott sorozatok száma, jelölése, annak feltüntetése, hogy az egyes sorozatok milyen jellemzőkben térnek el egymástól Az Alap egy befektetési jegy sorozatot bocsátott ki.
11
1.12 A befektetési alap elsődleges eszközkategória típusa (értékpapír- vagy ingatlanalap) értékpapír alap 1.13 Annak feltüntetése, ha a befektetési alap tőkéjének megóvására, illetve a hozamra vonatkozó ígéretet bankgarancia vagy kezesi biztosítás biztosítja (tőke-, illetve hozamgarancia) vagy azt a befektetési alap részletes befektetési politikája támasztja alá (tőke-, illetve hozamvédelem); az ennek feltételeit a kezelési szabályzatban részletesen tartalmazó pont megjelölése Az Alap árfolyamára vonatkozó tőkevédelem, és hozamígéret nincs. 1.14 Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ nem alkalmazható 2. A befektetési alappal kapcsolatos határozatok 2.1 A befektetési alap működési formájától és fajtájától függően a kezelési szabályzat, a tájékoztató, a kiemelt befektetői információ és a hirdetmény alapkezelő általi elfogadásának, megállapításának időpontja, az alapkezelői határozat száma (forgalomba hozatalonként, azaz sorozatonként) Az Alapkezelő Igazgatósága 2010. Július 15. napján az Alapkezelő székhelyén megtartott ülésén egyhangú 2/2010.06.15. számú határozatban döntött az Alap létrehozásáról. 2.2 A befektetési alap működési formájától és fajtájától függően a kezelési szabályzat, a tájékoztató, a kiemelt befektetői információ és a hirdetmény jóváhagyásáról, valamint a nyilvános forgalomba hozatal engedélyezéséről hozott felügyeleti határozat száma, kelte (sorozatonként) A PSZÁF EN-III/TTE-372/2010. számú Határozata az Allianz Stabilitás Alap nyilvános forgalomba hozatala céljából készített tájékoztató, kezelési szabályzat és nyilvános ajánlattétel közzétételének jóváhagyásáról, 2010. szeptember 15. 2.3 A befektetési alap Felügyelet általi nyilvántartásba vételéről hozott határozat száma, kelte A Felügyelet nyilvántartásba vételről szóló határozatának száma PSZÁF KE-III393/2010. A nyilvántartásba vétel ideje 2010. szeptember 30. 2.4 A befektetési alap nyilvántartási száma (lajstromszáma) a Felügyelet által vezetett nyilvántartásban Az Alap 1111-398 lajstromszámmal van nyilvántartva a Felügyelet által vezetett nyilvántartásban.
12
2.5 A befektetési alap működési formájától és fajtájától függően a kezelési szabályzat, a tájékoztató és a kiemelt befektetői információ módosításáról szóló alapkezelői határozatok száma, kelte Az Allianz Alapkezelő Zrt. Igazgatósági határozatának száma 4/2013.03.28. 2.6 A Kezelési szabályzat módosításának jóváhagyásáról szóló Felügyeleti határozatok száma, kelte A PSZÁF H-KE-III-547/2012. számú Határozata az Alap és Kezelési szabályzata módosításának engedélyezéséről, 2012. október 25. A PSZÁF H-KE-III-375/2013. számú Határozata az Alap és Kezelési szabályzata módosításának engedélyezéséről, 2013. június 4. 2.7 Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ nem alkalmazható 3. A befektetési alap kockázati profilja 3.1 A befektetési alap célja Az Alap célja, hogy alacsony kockázatú bankbetétek, diszkont-kincstárjegyek, állampapírok vásárlásából fakadó biztonság és likviditás mellett lehetőséget biztosítson az Alap befektetőinek, hogy részesedjenek az arany árfolyamának teljesítményéből vállalva az arany árfolyamának ingadozásából származó magasabb kockázatot. Az alap pénzügyi célja tőkenövekedés elérése. Az Alap céljainak elérését, azaz a portfoliójának teljesítményét jellemzően bankbetétek, magyar állampapírok, diszkont-kincstárjegyek, illetve az arany árfolyamának teljesítménye befolyásolja. Az Alap befektetési alapokba fektető alap, kockázata közepes. 3.2 Annak a jellemző befektetőnek a profilja, akinek a befektetési alap befektetési jegyeit szánják Az Alap elsősorban azoknak a befektetőknek jó választás, akik befektetéseik nagyobb részével (az Alap portfoliójának tervezetten 85%-a) élvezni szeretnék a magyar pénzpiac (bankbetétek, diszkont-kincstárjegyek, államkötvények) alacsony kockázattal elérhető hozamait, ugyanakkor kisebb mértékben (az Alap portfoliójának tervezetten 15%-a) arany befektetéseken keresztül elérhető magasabb várható hozamért vállalják az arany befektetések árfolyam ingadozása miatti magasabb kockázatot. A likviditási és pénzpiaci alapok befektetési időtávjánál hosszabb távon gondolkodnak befektetéseik tervezésekor. Tervezett befektetési időtávjuk minimum 1 év.
13
3.3 Azon eszközkategóriák, amelyekbe a befektetési alap befektethet, külön utalással arra vonatkozóan, hogy a befektetési alap számára engedélyezett-e a származtatott ügyletek alkalmazása Állampapírok Az állampapír magyar vagy külföldi állam, a Magyar Nemzeti Bank, az Európai Központi Bank vagy az Európai Unió más tagállamának jegybankja által kibocsátott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír. A kibocsátásra kerülő államkötvények és diszkontkincstárjegyek mennyiségét az Államadósság Kezelő Központ (ÁKK) határozza meg. A vállalati kötvények és jelzáloglevelek A vállalati kötvények piacának fejlettsége jelentősen elmarad az állampapírpiac fejlettségi szintjétől. Ennek oka a kevés számú instrumentum, illetve az ennek köszönhetően alacsony likviditás. Kedvező kamatozású kötvényekkel vannak jelen a piacon a vezető hazai pénzintézetek is. Ezek a papírok a bankközi kamatokhoz kötött hozamot biztosítanak vásárlóiknak, versenyképes alternatívát kínálva a hasonló futamidejű állampapírokkal szemben. Gyorsuló ütemben fejlődik a nyilvános kibocsátású jelzáloglevelek piaca. Meghatározó szereplő jelenleg az FHB Jelzálogbank Nyrt., amely változó és fix kamatozású sorozatokkal is piacon van. A jelzáloglevelek kockázata mérsékelt, hozamuk ugyanakkor meghaladja a hasonló futamidejű állampapírok hozamszintjét. Bankbetétek Az Alapkezelő az Alap likviditásának, illetve a Befektetési Jegyek kiszámítható árfolyam-alakulásának biztosítása érdekében az Alap saját tőkéjét bankbetétekben is elhelyezheti, vagy az alap folyószámláján is tarthatja. A bankközi pénzpiac a bankrendszer likviditásának szabályozásában játszik fontos szerepet. A bankok közötti üzletkötések futamideje 1 naptól 1 évig terjed. A bankközi pénzpiaci kamatok változása a bankok pénzigényében beálló változásokat követi, ennek köszönhetően a kamatszintek rövid időn belül is jelentősen ingadozhatnak. A befektetési alapkezelők az átmenetileg szabad pénzeszközök kihelyezésekor bankok ügyfeleiként jelenhetnek meg a bankközi piacon. Repó és fordított repó ügyletek A repó-, illetve fordított repó ügylet olyan megállapodás, amely értékpapír tulajdonjogának átruházásáról rendelkezik, a szerződéskötéssel egyidejűleg meghatározott vagy meghatározandó jövőbeli időpontban történő visszavásárlási kötelezettség mellett, meghatározott visszavásárlási áron. A szállításos repó ügylet esetén az ügylet futamideje alatt a vevő az ügylet tárgyát képező értékpapírt megszerzi, és azzal szabadon rendelkezhet. Az óvadéki repóügylet esetén a vevő nem szerzi meg az értékpapírt, azzal szabadon nem rendelkezhet, hanem óvadékként kerül elhelyezésre a vevő javára a futamidő alatt. Az óvadéki repóügylet esetén az értékpapír tulajdonjoga a futamidő végén abban az esetben száll át a vevőre, ha az eladó a visszavásárlási árat nem fizeti meg. Óvadéki repóügylet kizárólag hitelintézettel köthető. A felek közötti megállapodás rendelkezhet úgy is, hogy az ügylet tárgyát képező és a biztosítékul szolgáló értékpapírok a futamidő alatt más értékpapírokra kicserélhetők. Az ügylet az értékpapír eladója
14
szempontjából repóügyletnek, az értékpapír vevője szempontjából fordított repóügyletnek tekintendő. Kollektív befektetési értékpapírok Magyarországon és külföldön kibocsátott kollektív befektetési értékpapírok (befektetési jegyek), ideértve a külföldön kibocsátott tőzsdén kereskedett befektetési jegyeket (ETF, Exchange Traded Fund) is. Deviza Az Alapkezelő az Alap vagyonát külföldi devizában denominált eszközökbe is befektetheti. Származtatott eszközök A származtatott ügylet olyan ügylet, amelynek értéke az alapjául szolgáló befektetési eszköz, deviza, áru vagy referenciaráta (alaptermék) értékétől függ és önálló kereskedés tárgyát képezi (derivatíva). Az Alap származtatott ügyletet csak a devizális kitettségéből származó devizaárfolyam kockázatának fedezése céljából köthet. 3.4 Figyelemfelhívás a befektetési alap kezelési szabályzatának azon pontjára vonatkozóan, mely a befektetési alap kockázati tényezőinek bemutatását tartalmazza Felhívjuk a Tisztelt Befektetők figyelmét, hogy az Alap kockázati tényezőinek bemutatását a Kezelési szabályzat IV. fejezet 26. pontja tartalmazza. 3.5 A származtatott ügyletek alkalmazásának célja (fedezeti vagy a befektetési célok megvalósítása), lehetséges hatása a kockázati tényezők alakulására Az Alap származtatott ügyletet csak a devizális kitettségéből származó devizaárfolyam kockázatának fedezése céljából köthet. 3.6 Amennyiben a befektetési alap befektetési politikája alapján egy adott intézménnyel szembeni, az adott intézmény által kibocsátott átruházható értékpapírokba vagy pénzpiaci eszközökbe történő befektetésekből, az adott intézménynél elhelyezett betétekből, és az adott intézménnyel kötött tőzsdén kívüli származtatott ügyletekből eredő összevont kockázati kitettsége meghaladhatja a befektetési alap eszközeinek 20 százalékát, figyelemfelhívás az ebből fakadó speciális kockázatokra Az Alap egy hitelintézet által kibocsátott átruházható értékpapírok, pénzpiaci eszközök. a hitelintézetnél elhelyezett betétek, illetve a hitelintézettel kötött OTC származtatott ügyletekből eredő összevont kockázati kitettsége meghaladhatja az Alap eszközeinek 20 százalékát. Ebből adódóan, az adott hitelintézeti partner nem teljesítése, az Alap nettó eszközértéknek csökkenését eredményezheti. Az Alap egy hitelintézet által kibocsátott átruházható értékpapírok, pénzpiaci eszközök. a hitelintézetnél elhelyezett betétek, illetve a hitelintézettel kötött OTC származtatott ügyletekből eredő összevont kockázati kitettsége az alábbi hitelintézeteknél haladhatja meg az Alap eszközeinek 20 százalékát: Erste Bank Zrt. FHB Bank Zrt 15
MKB Bank Zrt. OTP Bank Nyrt. Raiffeisen Bank Zrt. CIB Bank Zrt.
3.7 Amennyiben az Alap alapvetően nem az átruházható értékpapírok vagy pénzügyi eszközök közé tartozó eszközkategóriákba fektet be, vagy leképez egy meghatározott indexet, figyelemfelhívás a befektetési alap befektetési politikájának ezen elemére nem alkalmazható 3.8 Amennyiben az Alap nettó eszközértéke a portfolió lehetséges összetételénél vagy az alkalmazható kezelési technikáinál fogva erőteljesen ingadozhat, az erre vonatkozó figyelemfelhívás Az Alap a portfoliójában 15%-os célaránnyal tart és maximum 30%-os arányban tarthat aranyba fektető kollektív befektetési értékpapírokat, míg a portfolió fennmaradó részét jellemzően alacsony kockázatú bankbetétekbe, diszkont-kincstárjegyekbe, államkötvényekbe fekteti. A portfolió aranykitettségének árfolyam ingadozása jelentős is lehet, amelynek hatása van az Alap nettó eszközértékére. Az Alap kockázata közepes. 3.9 Amennyiben az Alap – a Felügyelet engedélye alapján – eszközeinek akár 100 százalékát fektetheti olyan, különböző átruházható értékpapírokba és pénzpiaci eszközökbe, amelyeket valamely EGT-állam, annak önkormányzata, harmadik ország, illetve olyan nemzetközi szervezet bocsátott ki, amelynek egy vagy több tagállam is tagja, az erre vonatkozó figyelemfelhívás Felhívjuk a Befektetők figyelmét arra, hogy az Alap eszközeinek akár 100 százalékát fektetheti olyan különböző átruházható értékpapírokba és pénzpiaci eszközökbe, amelyeket valamely EGT-állam, annak önkormányzata, harmadik ország, illetve olyan nemzetközi szervezet bocsátott ki, amelynek egy vagy több tagállam is tagja! 3.10. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ nem alkalmazható 4. A Befektetők részére szóló tájékoztatás elérhetősége 4.1 Annak a helynek a megnevezése, ahol a befektetési alap tájékoztatója, kezelési szabályzata, a kiemelt befektetői információ, a rendszeres tájékoztatás célját szolgáló jelentések, valamint a rendkívüli tájékoztatás célját szolgáló közlemények – ezen belül a befektetők részére történő kifizetésekkel, a befektetési jegyek visszaváltásával kapcsolatos információk – hozzáférhetőek A Tájékoztató, a Kezelési szabályzat, a Kiemelt befektetői információk, a befektetők részére történő kifizetésekkel, a befektetési jegyek visszaváltásával kapcsolatos információk, az Alap aktuális nettó eszközértéke, éves-, féléves
16
jelentései, havi portfoliójelentései, az Alapra vonatkozó hivatalos közlemények és az Alappal kapcsolatos egyéb információk a forgalmazási helyeken, az Alapkezelő székhelyén, a www.allianzalapkezelo.hu oldalon, valamint a Felügyelet által üzemeltetett nyilvános közzétételi felületen, a www.kozzetetelek.hu oldalon tekinthetők meg. A Befektetők a fenti dokumentumok megjelenéséről, a Tájékoztatóban és Kezelési Szabályzatban, a Kiemelt befektetői információkban beállt változásokról kizárólag a fenti közzétételi helyeken megjelentetett közleményekből értesülhetnek, azokról külön értesítést nem kapnak. Felhívjuk a Befektetők figyelmét a közlemények folyamatos figyelemmel kísérésének szükségességére ahhoz, hogy teljes körű tájékozottsággal bírjanak befektetési döntéseik meghozatalához. 4.2 Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ Az Alapkezelő a nyilvánosságot a pénzügyi év első 6 hónapjáról féléves jelentésen, minden egyes lezárt pénzügyi évről éves jelentésen, valamint az adott hónap utolsó nettó eszközértéke alapján elkészített havi portfoliójelentésen keresztül rendszeresen tájékoztatja az Alap vagyoni, jövedelmi helyzetének, működésének főbb adatairól. Az Alapkezelő az Alap féléves jelentését a tárgyfélév utolsó napjától számított 2 hónapon belül, az éves jelentést a tárgyév utolsó napjától számított 4 hónapon belül, a havi portfolió jelentést a tárgyhót követő hónap 10. munkanapjáig teszi elérhetővé továbbá gondoskodok arról, hogy az éves és féléves jelentések legalább 5 évig nyilvánosan elérhetőek legyenek. 5. Adózási információk 5.1 A befektetési alapra alkalmazandó adózási rendszer befektetők szempontjából releváns elemeinek rövid összefoglalása
Az Alap és az Alap által kibocsátott befektetési jegyekből származó árfolyamnyereség adózása a mindenkori hatályos magyar adójogi szabályok alapján történik. Jelen pontban a Tájékoztató megjelenésének időpontjában hatályos magyar adójogi szabályokat foglaljuk össze. Az Alapra vonatkozó, valamint a befektetési jegyekkel kapcsolatos adózási szabályok ismertetése nem teljes körű. Az adózásra vonatkozó szabályok a jövőben változhatnak. Azt tanácsoljuk befektetőinknek, hogy döntésük meghozatala előtt a jelen pontban bemutatott Alap adózásával kapcsolatosan konzultáljanak adótanácsadójukkal. Devizabelföldi magánszemélyek adózása Amennyiben a Befektetési jegyeket nyilvános forgalomba hozatal során szerezték meg, akkor a befektetési jegyek visszaváltásából származó árfolyamnyereség után forrásadót kell fizetni. befektetési jegyek visszaváltásakor elért bevételből az árfolyamnyereségre irányadó rendelkezések szerint megállapított rész után a kamatjövedelemre vonatkozó szabályok szerint 16% személyi jövedelemadót kötelesek fizetni, melyet az eladáskor a Forgalmazó von le. Az adó alapja a visszaváltási/eladási ár és az igazolt vételár különbsége. A személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXII. törvény (továbbiakban Szja tv.) a pénz- és tőkepiacon kínált termékekbe
17
történő tartós befektetést az adott befektetésen elért hozam tekintetében az általános szabályokhoz képest kedvezőbb adóval ösztönzi. A tartós befektetési számlán elhelyezett befektetési jegyek hozama után a Forgalmazó adót nem von le.
Devizabelföldi jogi személyek, jogi személyiség nélküli gazdasági társaságok adózása Belföldi jogi személyeknél és jogi személyiség nélküli gazdasági társaságoknál a Tájékoztató elkészítésekor érvényben lévő jogszabályok szerint nincs árfolyamnyereség-adó. A Befektetési jegyek visszaváltásából származó árfolyamnyereség a társasági adóalap része. Ez után a mindenkor érvényes adójogszabályok szerint (a társasági adóról, az osztalékadóról, a szolidaritási adóról szóló törvények) kell az adót megfizetni. A Forgalmazó a hozam után adót nem von le.
Deviza külföldiek adózása Ha Magyarország és a befektetési jegy tulajdonos adózás szerinti saját országa között van kettős adóztatás elkerüléséről szóló egyezmény, akkor a jövedelem adózása az egyezmény rendelkezései szerint a hazai, illetve a saját országa jogszabályainak hatálya alá tartozik. Az egyezmény hiányában a devizakülföldiekre deviza-belföldiekre vonatkozó magyar adójogszabályok vonatkoznak. A Forgalmazó adólevonási kötelezettséget a vonatkozó adóegyezmény és a belföldi adójogszabályok alapján teljesíti.
5.2 A befektetők részére kifizetett hozamot és árfolyamnyereséget a forrásnál terhelő levonásokra vonatkozó információ A befektetési jegyek visszaváltásából származó árfolyamnyereség után forrásadót kell fizetni. befektetési jegyek visszaváltásakor elért bevételből az árfolyamnyereségre irányadó rendelkezések szerint megállapított rész után a kamatjövedelemre vonatkozó szabályok szerint 16% személyi jövedelemadót kötelesek fizetni, melyet az eladáskor a Forgalmazó von le. Az adó alapja a visszaváltási/eladási ár és az igazolt vételár különbsége.
18
II. A forgalomba hozatallal kapcsolatos információk 6. A befektetési jegyek forgalomba hozatala 6.1 A befektetési jegyek forgalomba hozatalának módja, feltételei nem alkalmazható 6.2 A forgalomba hozatali mennyiség maximum, illetve minimum mértéke nem alkalmazható 6.3 Az allokáció feltételei nem alkalmazható 6.3.1 A jegyzési maximum elérését követő allokáció módja nem alkalmazható 6.3.2 A jegyzési maximum elérését követő allokáció lezárásának időpontja nem alkalmazható 6.3.3 Az allokációról való értesítés módja nem alkalmazható 6.4 A befektetési jegyek forgalomba hozatali ára nem alkalmazható 6.4.1 A fenti ár közzétételének módja nem alkalmazható 6.4.2 A fenti ár közzétételének helye nem alkalmazható 6.5 A befektetési jegyek forgalomba hozatalával kapcsolatban felszámított költségek nem alkalmazható
19
III. A közreműködő szervezetekre vonatkozó részletes információk 7. A befektetési alapkezelőre vonatkozó információk 7.1 A befektetési alapkezelő neve, cégformája Cégnév: Cégjogi forma:
Allianz Alapkezelő Zrt. zártkörűen működő részvénytársaság
7.2 A befektetési alapkezelő székhelye Székhelye:
1087 Budapest, Könyves Kálmán Krt. 48- 52.
7.3 A befektetési alapkezelő cégjegyzékszáma Cégjegyzékszám:
Cg. 01-10-045969
7.4 A befektetési alapkezelő alapításának dátuma, határozott időtartamra alapított társaság esetén az időtartam feltüntetése Alapítás időpontja: 2008. március 11. A társaság határozatlan időre alakult 7.5 Ha a befektetési alapkezelő más befektetési alapokat is kezel, ezek felsorolása Allianz Pénzpiaci Befektetési Alap, Allianz Kötvény Befektetési Alap, Allianz Indexkövető Részvény Befektetési Alap 7.6 Egyéb kezelt vagyon nagysága Az Alapkezelő által alapokban kezelt vagyon 10 mrd forintot, portfóliókezelési tevékenysége keretén belül kezelt egyéb vagyon nagysága 410 mrd forintot, az összes kezelt vagyon 420 mrd forintot tett ki 2012. december 31-én. 7.7 A befektetési alapkezelő munkaszervezetének operatív vezetését ellátó, ügyvezető és felügyelő szerveinek tagjai és beosztásuk, azon társaságon kívüli főbb tevékenységeik megjelölése mellett, ahol ezek az adott társaságra nézve jelentőséggel bírnak Igazgatóság: Fekete Attila az Igazgatóság elnöke, az Alapkezelő vezérigazgatója, az Alapkezelőn kívüli, az Alapkezelőre nézve jelentőséggel bíró, főbb tevékenységet nem folytat Dr. Borsányi Gábor, az Igazgatóság tagja, az Allianz Hungária Zrt. Jogi és Szabályozási Igazgatóságának vezetője, Alapkezelőn kívüli, az Alapkezelőre nézve jelentőséggel bíró, főbb tevékenységet nem folytat Pártl Zoltán, az igazgatóság tagja, az Alapkezelő Befektetési vezetője, Alapkezelőn kívüli, az Alapkezelőre nézve jelentőséggel bíró, főbb tevékenységet nem folytat
20
Felügyelő Bizottság Vámos Levente, a Felügyelő Bizottság tagja, az Allianz Hungária Zrt. Tervezési és kontrolling igazgatóságának vezetője. Alapkezelőn kívüli, az Alapkezelőre nézve jelentőséggel bíró, főbb tevékenységet nem folytat. Malicskó Gábor, a Felügyelő Bizottság tagja, az Allianz Hungária Zrt. Kockázat-kezelési igazgatóságának vezetője. Alapkezelőn kívüli, az Alapkezelőre nézve jelentőséggel bíró, főbb tevékenységet nem folytat. Dr. Jens Köke a Felügyelő Bizottság tagja, az Allianz Investment Management SE (Közép- és Kelet-Európáért, a Közel-Keletért és Észak-Afrika befektetéseiért felelős befektetési vezetője, Alapkezelőn kívüli, az Alapkezelőre nézve jelentőséggel bíró, főbb tevékenységet nem folytat 7.8 A befektetési alapkezelő jegyzett tőkéjének összege, jelezve a már befizetett részt Az Alapkezelő jegyzett tőkéje 1.000.000.000 Forint (2012. december 31.), amely összeg teljes egészében befizetésre került. 7.9 A befektetési alapkezelő saját tőkéjének összege Az Alapkezelő saját tőkéje 1.092.802.000 Forint (2012. december 31.) 7.10 A befektetési alapkezelő alkalmazottainak száma Az Alapkezelő alkalmazottainak száma11 fő 7.11 Azon tevékenységek és feladatok megjelölése, amelyekre a befektetési alapkezelő harmadik személyt vehet igénybe
befektetéskezelés könyvelés informatikai szolgáltatás
7.12 A befektetés kezelésre igénybe vett vállalkozások megjelölése nem alkalmazható 8. A letétkezelőre vonatkozó információk 8.1 A letétkezelő neve, cégformája Cégnév: Cégjogi forma:
FHB Bank Zrt. zártkörűen működő részvénytársaság
8.2 A letétkezelő székhelye Székhelye:
1082 Budapest, Üllői út 48.
21
8.3 A letétkezelő cégjegyzékszáma Cégjegyzékszám:
Cg. 01-10-045459
8.4 A letétkezelő fő tevékenysége TEÁOR 64.19’08 – Egyéb monetáris közvetítés 8.5 A letétkezelő tevékenységi köre TEÁOR 64.91’08 – Pénzügyi Lízing TEÁOR 66.19’08 – Egyéb pénzügyi kiegészítő tevékenység TEÁOR 66.22’08 – Biztosítási ügynöki, brókeri tevékenység TEÁOR 64.99’08 – M.n.s. egyéb pénzügyi közvetítés TEÁOR 66.12’08 – Értékpapír-, árutőzsdei ügynöki tevékenység TEÁOR 70.22’08 – Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás A fenti tevékenységek közül a Társaság az engedélyhez, illetve bejelentéshez kötött tevékenységeket csak az engedély birtokában, illetve a hatósági bejelentés megtörténtét követően végzi. A jelzálog-hitelintézetként működő FHB Jelzálogbank Nyrt. kiemelt célként kezelte az ügyfélkör teljes körű kiszolgálását, ennek keretében került sor 2006-ban az FHB Kereskedelmi Bank Zárkörűen Működő Részvénytársaság megalapítására, és a szélesebb körű termék- és szolgáltatáspaletta kialakítására. Az FHB Bank Zrt. a Befektetési Szolgáltatási Üzletágát 2010 márciusában indította el. Az Allianz Alapkezelővel kötött megállapodás keretében az FHB Bank Zrt. 2010 májusában kezdte meg az Allianz befektetési alapok forgalmazását, és 2011 áprilisától - az Allianz Bankkal történt egyesülést követően - az Allianz Alapkezelő által kezelt befektetési alapok letétkezelését is végzi. Az FHB Bank Zrt. országos fiókhálózatában, valamint elektronikus csatornákon keresztül teszi elérhetővé széleskörű banki szolgáltatásait. 8.6 A letétkezelő alapításának időpontja Cégbejegyzés ideje:
2006. június 14.
8.7 A letétkezelő jegyzett tőkéje A letétkezelő jegyzett tőkéje: 5.228.000.000 Ft 8.8 A letétkezelő utolsó független könyvvizsgálói jelentéssel ellátott számviteli beszámolója szerinti saját tőkéje Utolsó független könyvvizsgálói jelentéssel ellátott számviteli beszámolója szerinti saját tőkéje: 31.294.000.000 Ft
22
8.9 A letétkezelő alkalmazottainak száma A letétkezelő alkalmazotti létszáma: 575,2 fő 9. A könyvvizsgálóra vonatkozó információk 9.1 A könyvvizsgáló társaság neve, cégformája Cégnév: Cégjogi forma:
HKH Consulting Számviteli és Gazdasági Tanácsadó Kft. korlátolt felelősségű társaság
9.2 A könyvvizsgáló társaság székhelye Székhelye:
1132 Budapest, Váci út 34.
9.3 A könyvvizsgáló társaság kamarai nyilvántartási száma kamarai nyilvántartási szám: 001181 9.4 Természetes személy könyvvizsgáló neve nem alkalmazható 9.5 Természetes személy könyvvizsgáló címe nem alkalmazható 9.6 Természetes személy könyvvizsgáló kamarai nyilvántartási száma nem alkalmazható 9.7 Figyelmeztetés arra, hogy a zártkörű befektetési alap éves és féléves jelentésében közölt számviteli információkat nem kell könyvvizsgálóval felülvizsgáltatni nem alkalmazható 10. Olyan tanácsadókkal kapcsolatos információk, melyek díjazása az Alap eszközeiből történik 10.1 A tanácsadó neve, cégformája nem alkalmazható 10.2 A tanácsadó székhelye nem alkalmazható
23
10.3 A tanácsadó cégjegyzékszáma, a cégjegyzéket vezető bíróság vagy más szervezet neve nem alkalmazható 10.4 Az befektetési alapkezelővel kötött szerződés lényeges rendelkezései a tanácsadó díjazására vonatkozók kivételével, amelyek fontosak lehetnek a befektetőkre nézve nem alkalmazható 10.5 A tanácsadó egyéb lényeges tevékenységei nem alkalmazható 11. A forgalmazókra vonatkozó információk (forgalmazónként) 11.1 A forgalmazó neve, cégformája Cégnév: Cégjogi forma:
FHB Bank Zrt. zártkörűen működő részvénytársaság
11.2 A forgalmazó székhelye Székhelye:
1082 Budapest, Üllői út 48.
11.3 A forgalmazó cégjegyzékszáma Cégjegyzékszám:
Cg. 01-10-045459
11.4 A forgalmazó tevékenységi köre TEÁOR 64.19’08 – Egyéb monetáris közvetítés TEÁOR 64.91’08 – Pénzügyi Lízing TEÁOR 66.19’08 – Egyéb pénzügyi kiegészítő tevékenység TEÁOR 66.22’08 – Biztosítási ügynöki, brókeri tevékenység TEÁOR 64.99’08 – M.n.s. egyéb pénzügyi közvetítés TEÁOR 66.12’08 – Értékpapír-, árutőzsdei ügynöki tevékenység TEÁOR 70.22’08 – Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás A fenti tevékenységek közül a Társaság az engedélyhez, illetve bejelentéshez kötött tevékenységeket csak az engedély birtokában, illetve a hatósági bejelentés megtörténtét követően végzi. 11.5 A forgalmazó alapításának időpontja Cégbejegyzés ideje:
2006. június 14.
24
11.6 A forgalmazó jegyzett tőkéje 5.228.000.000 Ft 11.7 A forgalmazó utolsó, független könyvvizsgálói jelentéssel ellátott számviteli beszámolója szerinti saját tőkéje Utolsó független könyvvizsgálói jelentéssel ellátott számviteli beszámolója szerinti saját tőkéje: 31.294.000.000 Ft 11.8 A befektetőkre, illetve képviselőikre vonatkozó, a forgalmazó által felvett adatoknak a befektetési alapkezelő felé történő továbbításának lehetősége A Forgalmazó az Alapkezelő felé nem továbbít a befektetőkre, illetve a képviselőikre vonatkozó adatot.
25
12. Az ingatlanértékelőre vonatkozó információk nem alkalmazható 12.1 Az ingatlanértékelő neve nem alkalmazható 12.2 Az ingatlanértékelő székhelye nem alkalmazható 12.3 Az ingatlanértékelő cégjegyzékszáma, egyéb nyilvántartási száma nem alkalmazható 12.4 Az ingatlanértékelő tevékenységi köre nem alkalmazható 12.5 Az ingatlanértékelő alapításának időpontja nem alkalmazható 12.6 Az ingatlanértékelő jegyzett tőkéje nem alkalmazható 12.7 Az ingatlanértékelő saját tőkéje nem alkalmazható 12.8 Az ingatlanértékelő alkalmazottainak száma nem alkalmazható 13. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk nem alkalmazható
26
Kezelési Szabályzat
I. Az befektetési alapra vonatkozó alapinformációk 1 A befektetési alap alapadatai 1.1 A befektetési alap neve Allianz Stabilitás Gold Alapok Alapja (továbbiakban: Alap) 1.2 A befektetési alap rövid neve Allianz Stabilitás Gold Alapok Alapja 1.3 A befektetési alap székhelye 1087 Budapest, Könyves Kálmán Krt. 48- 52. 1.4 A befektetési alap nyilvántartásba vételének időpontja, nyilvántartási száma Az Alap nyilvántartásba vételének időpontja 2010.szeptember 30. A nyilvántartásba vételt elrendelő PSZÁF határozat száma KE-III-393/2010, az Alap lajstromszáma 1111-398. 1.5 A befektetési alapkezelő neve Allianz Alapkezelő Zrt. 1.6 A letétkezelő neve FHB Kereskedelmi Bank Zárkörűen Működő Részvénytársaság rövid neve: FHB Bank Zrt. 1.7 A forgalmazó neve FHB Kereskedelmi Bank Zárkörűen Működő Részvénytársaság rövid neve: FHB Bank Zrt. 1.8 A befektetési alap működési formája (zártkörű vagy nyilvános) Nyilvános 1.9 A befektetési alap fajtája (nyíltvégű vagy zártvégű) Nyíltvégű
27
1.10 A befektetési alap futamideje (határozatlan vagy határozott), határozott futamidő esetén a futamidő lejáratának feltüntetése Határozatlan 1.11 Annak feltüntetése, ha a befektetési alap ÁÉKBV-irányelv alapján harmonizált alap ÁÉKBV irányelv szerint nem harmonizált befektetési alap. 1.12 A befektetési alap által kibocsátott sorozatok száma, jelölése, annak feltüntetése, hogy az egyes sorozatok milyen jellemzőkben térnek el egymástól Az Alap egy befektetési jegy sorozatot bocsátott ki. 1.13 A befektetési alap elsődleges eszközkategória típusa (értékpapír- vagy ingatlanalap) értékpapír alap 1.14 Annak feltüntetése, ha a befektetési alap tőkéjének megóvására, illetve a hozamra vonatkozó ígéretet bankgarancia vagy kezesi biztosítás biztosítja (tőke-, illetve hozamgarancia) vagy azt a befektetési alap részletes befektetési politikája támasztja alá (tőke-, illetve hozamvédelem); az ennek feltételeit a kezelési szabályzatban részletesen tartalmazó pont megjelölése Az Alap árfolyamára vonatkozó tőkevédelem, és hozamígéret nincs. 2 Az befektetési alapra vonatkozó egyéb alapinformációk nem alkalmazható 3 A befektetési alapkezelésre, továbbá a befektetési jegyek forgalomba hozatalára és forgalmazására vonatkozó, valamint az alap és a befektető közötti jogviszonyt szabályozó jogszabályok felsorolása A jelen Kezelési Szabályzat alapján létrejövő bármely jogviszonyra, így elsősorban a befektetési jegyek forgalomba hozatalára és forgalmazására, valamint az Alapkezelő és a befektető közötti jogviszonyra Magyarország joga, ezen belül különösen a befektetési alapkezelőkről és a kollektív befektetési formákról szóló 2011. évi CXCIII. törvény (továbbiakban Batv.), a tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény (továbbiakban Tpt.) a 2007. évi CXXXVIII. törvény a befektetési vállalkozásokról és árutőzsdei szolgáltatókról valamint az általuk végezhető tevékenységek szabályairól (továbbiakban Bszt.) az 1959. évi IV. törvény a Polgári Törvénykönyvről (továbbiakban Ptk.) rendelkezései 1991. évi XLIX. törvény a csődeljárásról és a felszámolási eljárásról (továbbiakban Cstv.)
28
a Kormány 344/2011. (XII.29.) rendelete a befektetési alapkezelőre vonatkozó szervezeti, összeférhetetlenségi, üzletviteli és kockázatkezelési követelményekről, a Kormány 345/2011. (XII.29.) rendelete a befektetési alapok befektetési és hitelfelvételi szabályairól, a Kormány 284/2001. (XII.26.) rendelete a dematerializált értékpapír előállításának és továbbításának módjáról és biztonsági szabályairól, valamint az értékpapírszámla, központi értékpapírszámla és az ügyfélszámla megnyitásának és vezetésének szabályairól.
Minden, a Kezelési Szabályzat alapján létrejövő jogviszonyban, így különösen a befektetési jegyek forgalmazását szabályozó jog- és egyéb nyilatkozatokban, szerződésekben nem szabályozott kérdések tekintetében az Alap Tájékoztatója, a Kezelési Szabályzata, valamint az e pontban felsorolt jogszabályok rendelkezései az irányadóak.
II. A befektetési jegyre vonatkozó információk (sorozatonként) 4. A befektetési jegy ISIN azonosítója A befektetési jegy ISIN azonosítója HU0000709142 5. A befektetési jegy névértéke A befektetési jegy névértéke 1 Ft, azaz egy Forint 6. A befektetési jegy devizaneme A befektetési jegy devizaneme magyar Forint 7. A befektetési jegy előállításának módja Az Alap befektetési jegyei dematerializált értékpapírként kerültek előállításra. A dematerializált befektetési jegyek előállítására a Tpt. 7.§ - 9.§-a és a 284/2001. (XII.26.) Korm. rendelet szabályai vonatkoznak. 8. A befektetési jegyre nyilvántartásának módja
vonatkozó
tulajdonjog
igazolásának
és
A befektetési jegyek tulajdonjogának igazolására és nyilvántartásának módjára a Tpt. 138.§ - 146.§ rendelkezései az irányadóak. A befektetők befektetési jegyekhez kapcsolódó tulajdonjogát a számlavezető által kiállított számlakivonat igazolja. A befektető értékpapír-számláján végrehajtott műveletről a számlavezető számlakivonatot állít ki, és azt az üzletszabályzatában meghatározott módon megküldi a befektetőnek. A számlavezető az értékpapír-számla forgalmáról és egyenlegéről a befektető kérésére haladéktalanul tájékoztatást ad. A számlakivonat az értékpapír tulajdonjogát harmadik személyek felé a kiállítás időpontjára vonatkozóan igazolja. A számlakivonat nem ruházható át és nem lehet engedményezés tárgya.
29
9. A befektetőnek a befektetési jegy által biztosított jogai A befektető jogosult a befektetési jegyek egy befektetési jegyre jutó nettó eszközértéken történő visszaváltására. A befektető jogosult az Alap esetleges végelszámolásakor vagy felszámolásakor a vagyon költségekkel csökkentett arányos hányadának felvételére. A Tájékoztatót, Kezelési szabályzatot tartós adathordozón vagy az Alap közzétételi helyén folyamatosan elérje, és a Tájékoztató, és Kezelési szabályzat egy nyomtatott példányát kérésére díjmentesen átadják. A jelen Kezelési szabályzatban meghatározott rendszeres és rendkívüli tájékoztatást megismerheti a Kezelési szabályzatban megjelölt közzétételi helyeken, és a forgalmazási helyeken. Az Alapkezelő és a Forgalmazó üzletszabályzatait megtekintse. A befektető jogosult továbbá a jelen Kezelési szabályzatban valamint a jogszabályban meghatározott egyéb jogok gyakorlására. 10. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk nem alkalmazható
III. A befektetési alap befektetési politikája és céljai ezen belül különösen 11. A befektetési alap befektetési céljainak, specializációjának leírása, feltüntetve a pénzügyi célokat is (pl.: tőkenövekedés vagy jövedelem, földrajzi vagy iparági specifikáció) Az Alap célja, hogy bankbetétekből, diszkont-kincstárjegyekből, állampapírokból fakadó biztonság és likviditás mellett lehetőséget biztosítson az Alap befektetőinek, hogy részesedjenek az arany árfolyamának teljesítményéből vállalva az arany árfolyamának ingadozásából származó magasabb kockázatot. Az alap pénzügyi célja tőkenövekedés elérése. Az Alap céljainak elérését, azaz a portfoliójának teljesítményét jellemzően bankbetétek, állampapírok, diszkont-kincstárjegyek, illetve az arany árfolyamának teljesítménye befolyásolja. Az Alap befektetési alapokba fektető alap, kockázata közepes. 12. Befektetési stratégia, a befektetési alap céljai megvalósításának eszközei Az Alap befektetési alapokba fektető alap (Alapok Alapja), azaz jellemzően befektetési alapok által kibocsátott befektetési jegyek vásárlásán keresztül alakítja ki a portfolióját. A portfolióban tartott befektetési alapok jellemzően bankbetéteket, állampapírokat, diszkont-kincstárjegyeket és aranyat tartanak. Az Alap számára a kollektív befektetési értékpapírok vásárlásán kívül a bankbetétek, diszkont-kincstárjegyek, állampapírok, egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (pl. jelzáloglevelek, vállalati kötvények) vásárlása is megengedett. Az Alap kockázata közepes, a javasolt befektetési időtáv minimum 1 év. Az Alap a portfoliójában a 13. pontban felsorolt, a Batv., és a Tpt. rendelkezéseinek megfelelő eszközök lehetnek, a 14. pontban megengedett
30
arányokban. Az Alap származtatott ügyletet csak a devizális kitettségéből származó devizaárfolyam kockázatának fedezése céljából köthet. 13. Azon eszközkategóriák megjelölése, amelyekbe a befektetési alap befektethet, külön utalással arra vonatkozóan, hogy a befektetési alap számára engedélyezett-e a származtatott ügyletek alkalmazása Állampapírok Az állampapír magyar vagy külföldi állam, a Magyar Nemzeti Bank, az Európai Központi Bank vagy az Európai Unió más tagállamának jegybankja által kibocsátott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír. A kibocsátásra kerülő államkötvények és diszkontkincstárjegyek mennyiségét az Államadósság Kezelő Központ (ÁKK) határozza meg. A vállalati kötvények és jelzáloglevelek A vállalati kötvények piacának fejlettsége jelentősen elmarad az állampapírpiac fejlettségi szintjétől. Ennek oka a kevés számú instrumentum, illetve az ennek köszönhetően alacsony likviditás. Kedvező kamatozású kötvényekkel vannak jelen a piacon a vezető hazai pénzintézetek is. Ezek a papírok a bankközi kamatokhoz kötött hozamot biztosítanak vásárlóiknak, versenyképes alternatívát kínálva a hasonló futamidejű állampapírokkal szemben. Gyorsuló ütemben fejlődik a nyilvános kibocsátású jelzáloglevelek piaca. Meghatározó szereplő jelenleg az FHB Jelzálogbank Nyrt., amely változó és fix kamatozású sorozatokkal is piacon van. A jelzáloglevelek kockázata mérsékelt, hozamuk ugyanakkor meghaladja a hasonló futamidejű állampapírok hozamszintjét. Bankbetétek Az Alapkezelő az Alap likviditásának, illetve a Befektetési Jegyek kiszámítható árfolyam-alakulásának biztosítása érdekében az Alap saját tőkéjét bankbetétekben is elhelyezheti, vagy az alap folyószámláján is tarthatja. A bankközi pénzpiac a bankrendszer likviditásának szabályozásában játszik fontos szerepet. A bankok közötti üzletkötések futamideje 1 naptól 1 évig terjed. A bankközi pénzpiaci kamatok változása a bankok pénzigényében beálló változásokat követi, ennek köszönhetően a kamatszintek rövid időn belül is jelentősen ingadozhatnak. A befektetési alapkezelők az átmenetileg szabad pénzeszközök kihelyezésekor bankok ügyfeleiként jelenhetnek meg a bankközi piacon. Repó és fordított repó ügyletek A repó-, illetve fordított repó ügylet olyan megállapodás, amely értékpapír tulajdonjogának átruházásáról rendelkezik, a szerződéskötéssel egyidejűleg meghatározott vagy meghatározandó jövőbeli időpontban történő visszavásárlási kötelezettség mellett, meghatározott visszavásárlási áron. A szállításos repó ügylet esetén az ügylet futamideje alatt a vevő az ügylet tárgyát képező értékpapírt megszerzi, és azzal szabadon rendelkezhet. Az óvadéki repóügylet esetén a vevő nem szerzi meg az értékpapírt, azzal szabadon nem rendelkezhet, hanem óvadékként kerül elhelyezésre a vevő javára a futamidő alatt. Az óvadéki repóügylet esetén az értékpapír tulajdonjoga a futamidő végén abban az esetben száll át a vevőre, ha az eladó a visszavásárlási árat nem fizeti meg. Óvadéki repóügylet kizárólag hitelintézettel köthető. A felek közötti megállapodás rendelkezhet úgy is, hogy
31
az ügylet tárgyát képező és a biztosítékul szolgáló értékpapírok a futamidő alatt más értékpapírokra kicserélhetők. Az ügylet az értékpapír eladója szempontjából repóügyletnek, az értékpapír vevője szempontjából fordított repóügyletnek tekintendő. Kollektív befektetési értékpapírok Magyarországon és külföldön kibocsátott kollektív befektetési értékpapírok (befektetési jegyek), ideértve a külföldön kibocsátott tőzsdén kereskedett befektetési jegyeket (ETF, Exchange Traded Fund) is. Deviza Az Alapkezelő az Alap vagyonát külföldi devizában denominált eszközökbe is befektetheti. Az Alap tarthat devizát. Származtatott eszközök A származtatott ügylet olyan ügylet, amelynek értéke az alapjául szolgáló befektetési eszköz, deviza, áru vagy referenciaráta (alaptermék) értékétől függ és önálló kereskedés tárgyát képezi (derivatíva). Az Alap származtatott ügyletet csak a devizális kitettségéből származó devizaárfolyam kockázatának fedezése céljából köthet. 14. Az egyes portfólióelemek maximális, illetve minimális vagy tervezett aránya Kollektív befektetési értékpapírok Az Alap eszközeinek 0-100%-át fektetheti kollektív befektetési értékpapírokba az alábbi feltételek mellett: Az Alap eszközeinek tervezetten 15%-át, de legfeljebb 30%-át fektetheti olyan kollektív befektetési értékpapírokba, amelyek aranyba fektetnek, de ezen belül egyetlen aranyba fektető kollektív befektetési értékpapír súlya sem haladhatja meg az Alap eszközeinek 20%-át. Az Alap eszközeinek 0-100%-át fektetheti olyan kollektív befektetési értékpapírokba, amelyek befektetési politikájuk szerint alacsony kockázatúak, jellemzően bankbetéteket, diszkontkincstárjegyeket, és állampapírokat tartanak portfoliójukban. Bankbetétek Az Alap eszközeinek 0-100%-át fektetheti látra-szóló és lekötött bankbetétekbe. Állampapírok Az Alap eszközeinek 0-100%-át fektetheti állampapírokba. Vállalati kötvények, jelzáloglevelek, repo és fordított repo megállapodások Az Alap eszközeinek 0-20%-át fektetheti vállalati kötvényekbe, jelzáloglevelekbe, és köthet repo és fordított repo megállapodásokat. Ezen eszközök összesített aránya nem haladhatja meg az Alap eszközeinek 20%-át. Deviza Az Alap tranzakcióinak lebonyolítása céljából eszközeinek 0-30% arányában tarthat devizát
32
Származtatott eszközök Az Alap származtatott ügyletet csak a devizális kitettségéből származó devizaárfolyam kockázatának fedezése céljából köthet. 15. A befektetési politika minden esetleges korlátozása, vagy bármely olyan technika, eszköz vagy hitelfelvételi jogosítvány, amely a befektetési alap kezeléséhez használható Az Alap származtatott ügyletet csak a devizális kitettségéből származó devizaárfolyam kockázatának fedezése céljából köthet. Az Alap eszközeinek legfeljebb 30%-át fektetheti olyan kollektív befektetési értékpapírokba, amelyek aranyba fektetnek, de ezen belül egy aranyba fektető kollektív befektetési értékpapír súlya sem haladhatja meg az Alap eszközeinek 20%-át. Az alapkezelő az Alap értékpapírjait legfeljebb a saját tőke 30%-a erejéig az Alap nevében kölcsönadhatja, az egyes értékpapírok az Alap eszközein belüli arányának számításakor figyelembe kell venni az Alap nevében kölcsönadott értékpapírokat. Vállalati kötvények, jelzáloglevelek, repo és fordított repo megállapodások összesített aránya nem haladhatja meg az Alap eszközeinek 20%-át. Az Alap értékpapírt kölcsön nem vehet. Az Alap nem köthet fedezetlen eladási ügyleteket. Az Alap nem nyújthat pénzkölcsönt, nem vállalhat kezességet. Ez a tilalom nem vonatkozik a maradéktalanul még ki nem fizetett pénzügyi eszközök vásárlására. Az Alapkezelő az Alap nevében olyan ügyletet köthet, amely nem sérti a 345/2011 (XII. 29.) a befektetési alapok befektetési és hitelfelvételi szabályairól szóló kormányrendeletben foglaltakat. 16. A portfólió devizális kitettsége Az Alap eszközeinek tervezetten 85 %-át tartja forint denominált eszközökben, melyeknek megengedett minimális aránya 0%, míg maximális aránya 100% lehet. USD denominált eszközök célaránya a portfolióban 15%, minimum 0%, maximum 100%. EUR denominált eszközök tervezetten 0%-ot képviselnek az Alap eszközeiben minimum0%, maximum 100%. 17. Ha a tőke, illetve hozamígéret az Alap befektetési politikájával van alátámasztva, akkor a mögöttes tervezett tranzakciók leírása nem alkalmazható 18. Hitelfelvételi szabályok Az Alap eszközeinek 10%-a erejéig vehet fel hitelt 3 hónapnál rövidebb futamidőre. Az Alap jogosult a hitelfelvételhez óvadékot nyújtani. Az Alap kötvényt, más hitelviszonyt megtestesítő értékpapírt nem bocsáthat ki. Nem minősül hitelfelvételnek az Alapot terhelő fizetési kötelezettségre vonatkozó, a forgalmazó által biztosított, legfeljebb 15 napos halasztott pénzügyi teljesítés lehetősége. 33
19. Azon értékpapírokat kibocsátó vagy garantáló államok, önkormányzatok vagy nemzetközi szervezetek, amelyeknek az értékpapírjaiba az alap eszközeinek több mint 35 százalékát fekteti Az Alap eszközeinek több mint 35 százalékát fektetheti a magyar, EGT vagy OECD állam által kibocsátott állampapírokba. 20. A leképezett index bemutatása és az egyes értékpapírok indexbeli súlyától való eltérésének maximális nagysága nem alkalmazható 21. Azon befektetési alap befektetési politikája, amelybe a befektetési alapba fektető befektetési alap eszközeinek legalább 20 százalékát meghaladó mértékben kíván befektetni Az Allianz Pénzpiaci Alap célja, hogy kiszámítható árfolyam-alakulású, rugalmas, bármely forgalmazási napon visszaváltható befektetési formát biztosítson, amely magas likviditású, és alacsony kockázatú rövid lejáratú eszközök segítségével lehetővé teszi az átmenetileg felszabaduló pénzeszközök tetszőleges időtartamú, versenyképes hozamú befektetését. Az Alap rövid lejáratú eszközök segítségével alakítja ki a portfolióját, melynek jellemző elemei lehetnek a bankrendszerben elhelyezett betétek, diszkont kincstárjegyek, illetve állampapírok, de kisebb mértékben az Alap jelzáloglevelekbe, Magyar Nemzeti Bank által kibocsátott kötvényekbe, kollektív befektetési értékpapírokba, és egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokba is fektethet. Az Alap kockázata alacsony. Az Alap portfoliójának módosított átlagos hátralévő futamideje nem haladhatja meg az 1 évet. A változó kamatozású kötvények átlagos hátralévő futamideje megegyezik a következő kamat-megállapítási periódus hátralévő idejével. Az Alapkezelő az Alap befektetési jegyeinek visszaváltási igényeinek teljesítésének céljára köteles az Alap mindenkori saját tőkéjének legalább 15%-át likvid eszközökben elkülönítve tartani. Az Alap teljesítményének méréséhez és a befektetési célarányinak meghatározásához 100%-ban ZMAX indexet használja. 22. A cél-ÁÉKBV, illetve annak részalapjának megnevezése nem alkalmazható 23. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk Az Alap teljesítményének méréséhez és a befektetési célarányinak meghatározásához referencia a ZMAX indexekből és az arany londoni árfolyam fixingjéből álló benchmarkot használ, melynek összetétele 85%ZMAX + 15% London Fix Gold PM PR USD. A referenciaindexek határozzák meg azokat a befektetési célterületeket, és befektetési eszközöket, amelyeket az Alap a portfoliójában tart. Az Alap kockázati profiljára ezen befektetési eszközök súlyai hatással vannak. A ZMAX index rövid futamidejű (Zérókupon Magyar Állampapír) Index, melyben a Magyar Államkincstár Államadósság
34
Kezelő Központ által kibocsátott, hat hónapnál rövidebb futamidejű, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok találhatók. A London Fix Gold PM PR USD a Londonban amerikai dollárban számított arany fixing, amelyet több mint 80 éve számítanak. Az arany azonnali árát határozza meg, amelyet a világ piacain használnak az arany termékek árainak megállapításához. Viszonyítási árat jelent gyártóknak, vevőknek, befektetőknek és központi bankoknak is. Az Alap eszközeinek legfeljebb 30%-át fektetheti olyan kollektív befektetési értékpapírokba, amelyek aranyba fektetnek. Az Alap egy hitelintézet által kibocsátott átruházható értékpapírok, pénzpiaci eszközök. a hitelintézetnél elhelyezett betétek, illetve a hitelintézettel kötött OTC származtatott ügyletekből eredő összevont kockázati kitettsége meghaladhatja az Alap eszközeinek 20 százalékát. Ebből adódóan, az adott hitelintézeti partner nem teljesítése, az Alap nettó eszközértéknek csökkenését eredményezheti. Az Alap egy hitelintézet által kibocsátott átruházható értékpapírok, pénzpiaci eszközök. a hitelintézetnél elhelyezett betétek, illetve a hitelintézettel kötött OTC származtatott ügyletekből eredő összevont kockázati kitettsége az alábbi hitelintézeteknél haladhatja meg az Alap eszközeinek 20 százalékát: Erste Bank Zrt. FHB Bank Zrt MKB Bank Zrt. OTP Bank Nyrt. Raiffeisen Bank Zrt. CIB Bank Zrt. 24. Származtatott ügyletekkel kapcsolatos információk 24.1 Származtatott ügyletek alkalmazása esetén arra vonatkozó információ, hogy a származtatott ügyletek alkalmazására fedezeti célból vagy a befektetési célok megvalósítása érdekében van lehetőség Az Alap származtatott ügyletet csak a devizális kitettségéből származó devizaárfolyam kockázatának fedezése céljából köthet. 24.2 A származtatott termékek, illetve a származtatott ügyletek lehetséges köre A megengedett származtatott eszközök a devizára, illetőleg ezek származtatott termékeire vonatkozó határidős (forward, futures) ügyletek 24.3 Azon jogszabályhely megjelölése, amelynek alapján a befektetési alap eltérési lehetőséggel élt nem alkalmazható
35
24.4 A származtatott ügylettel kapcsolatos befektetési korlátok Az Alap származtatott ügyletet csak a devizális kitettségéből származó devizaárfolyam kockázatának fedezése céljából köthet. Az Alapra vonatkozó származtatott ügylettel kapcsolatos befektetési korlátokat a 345/2011. (XII.29.) számú Kormányrendelet tartalmazza. 24.5 Az egyes eszközökben meglévő pozíciók nettósítási szabályai Devizakockázatok fedezése céljából kötött forward és futures származtatott ügyletek nem számítanak bele a teljes nettósított derivatív kockázati kitettség számolásába. Idő előtti forward, illetve futures ügylet lezárása, egy azonos időben lejáró ellentétes irányú ügylet kötésével valósul meg, amely esetben a két pozíciót nettósítani kell. Az egyes eszközökben meglévő pozíciók nettósítási szabályait a 345/2011. (XII.29.) számú Kormányrendelet 22. §-a tartalmazza. 24.6 Az indexekben, egyéb összetett eszközökben meglévő pozíciók kezelése nem alkalmazható 24.7 Az értékeléshez felhasználni kívánt árinformációk forrása A származtatott ügyletek az azonnali árfolyam, az érintett devizákban jegyzett bankközi kamatok, és a határidős árfolyam segítségével kerülnek értékelésre. A számításban használandó kamatok a határidős kötés hátralévő futamidejéhez legközelebb eső lejáratú bankközi kamatok. A származtatott ügylet értékeléséhez a BLOOMBERG vagy REUTERS hírszolgáltatók által közzétett árfolyam, és hozamadatokat kell felhasználni. 24.8 Amennyiben azon származtatott ügylet jellemzői, amelybe a befektetési alap befektet, különböznek a jogszabály által a származtatott ügyletekre vonatkozóan meghatározott általános jellemzőktől, az erre vonatkozó figyelemfelhívás, meghatározva az adott származtatott ügylet jellemzőit és kockázatát nem alkalmazható 24.9 Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk nem alkalmazható 25. Ingatlanalapra vonatkozó speciális rendelkezések nem alkalmazható
36
IV. A kockázatok 26. A kockázati tényezők bemutatása A kockázatok az Alap portfoliójában található eszközöktől függenek, ez határozza meg a befektetési jegyek árfolyam ingadozásának mértékét és irányát. A befektetők számára ajánlott a befektetési döntésük meghozatala előtt a kockázati tényezők áttanulmányozása. Gazdasági, politikai kockázat Az ország makrogazdasági mutatóinak (költségvetési hiány, külkereskedelmi mérleg egyenlege, GDP Növekedési üteme, deviza árfolyama) kedvezőtlen irányú változása negatív hatással lehet az Alap portfoliójában tartott értékpapírok árfolyamára. A gazdaságpolitikában bekövetkező változások a gazdasági mutatók azonnali változatlansága mellett is érinthetik kedvezőtlenül a tőke- és pénzpiacokat és azon keresztül az Alap tulajdonában lévő eszközök árfolyamát. A mindenkori kormányok, valamint az MNB politikája és intézkedései jelentős hatással lehetnek az Alap eszközeinek hozamára. Inflációs, kamatszint kockázat Szezonális hatások igen gyakran jelentős ingadozásokat okoznak az inflációs indexben. Az infláció emelkedésével együtt járhat az MNB monetáris tanácsának kamatemelések irányába ható döntéseivel. Az eszközök értékeléséhez használt megemelkedett piaci kamatszint negatívan érintheti a fix kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékét. Devizális kitettségből fakadó árfolyamkockázat A nemzetközi tőke- és pénzpiacokon való befektetések miatt az Alap egyes eszközei és azok jövedelmei nem forintban, hanem devizában kerülnek meghatározásra, így azoknak az adott devizában kifejezett, magyar forintra átszámított értéke az adott forint/devizaárfolyam ingadozásától függően változhat. Így az Alap értékét és hozamát a forint/devizaárfolyam változása jelentősen befolyásolhatja. Likviditási, árazási kockázat A pénz- és tőkepiacon kialakulhat olyan kedvezőtlen környezet, amelyben nagymértékben csökkenhet a befektetők aktivitása. Az így kialakuló piacon nehezebbé válik az Alap portfoliójában lévő eszközök értékesítése, ami kedvezőtlenebb eladási, és értékelési árakat eredményezhet. Kibocsátókkal kapcsolatos kockázat Az értékpapírok kibocsátói esetében esetlegesen fizetésképtelenség következhet be, amelynek következtében a kibocsátó nem tudja teljesíteni kamatfizetési és visszafizetési kötelezettségét. Partnerkockázat: Az üzletkötéseit és befektetéseit az Alapkezelő hitelkockázati szempontból legmegfelelőbb partnerekkel bonyolítja, ugyanakkor nem kizárt, hogy a 37
partnerek pénzügyi, illetve egyéb típusú nehézségeken mennek keresztül, melyek veszteségeket okoznak az Alap számára Működési és letétkezeléshez kapcsolódó kockázat: Az Alapkezelő a hatályos törvények és ezek alapján készült belső szabályzatai alapján végzi a tevékenységét, ettől függetlenül fennállhatnak tárgyi és személyi kockázatok. Az Alap portfóliójában szereplő befektetési eszközöket a Letétkezelő elkülönített számlán tartja nyilván. A letétkezelő a meghatározott törvényi szabályoknak és tőkekövetelményeknek megfelel. A körülmények esetleges változásából eredő kockázatok kihathatnak az Alap eredményességére is. Adózási kockázat A Befektetési jegyekre vonatkozó Szja. szabályok és a befektetési alapok adózására vonatkozó előírások a jövőben változhatnak. Az Alap ki vannak téve az esetlegesen bekövetkező adópolitikai változásoknak (pl.: adóemelés, új adónem bevezetése, adókedvezmény csökkentése, illetve eltörlése, büntető adó bevezetése). Forgalmazás felfüggesztésének kockázata Az Alap forgalmazását az Alapkezelő illetve a Felügyelet a Batv.-ben meghatározott esetekben felfüggesztheti, mely esetben annak újraindításáig a befektetők nem juthatnak hozzá befektetéseinek ellenértékéhez. A felfüggesztés szabályait a Batv. 92§. – 95. §-ai tartalmazzák részletesen. A portfolióban található befektetési alapokból származó kockázat Az Alap portfoliójában található befektetési alapoknál a befektetési politikából eredő kockázatok, érintik az Alapot. Az Alap által befektetési eszközként vásárolt befektetési alap befektetési politikájának megváltozása ugyanúgy kockázatot hordoz, és hatással lehet az Alapra. Az Alap megszűnésének kockázata Az Alapot az Alapkezelő köteles megszűntetni, amennyiben a Nettó eszközérték 3 hónapon keresztül, átlagosan nem éri el a 20 millió forintot.
V. Az eszközök értékelése 27. A nettó eszközérték megállapítása, közzétételének helye és ideje, a hibás nettó eszközérték számítás esetén követendő eljárás Az Alap nettó eszközértékét, egy befektetési jegyre jutó nettó eszközértékét T. forgalmazás-elszámolási napra vonatkozóan T+1. forgalmazási napon az Alap Letétkezelője határozza meg, egyezteti az Alapkezelővel és www.allianzalapkezelo.hu internetes oldalon megjelentetésre kerül. A T. forgalmazás-elszámolási napra vonatkozó egy befektetési jegyre vonatkozó árfolyamot a Letétkezelő az Alap kibocsátási pénznemében határozza meg. Az eladási és a visszaváltási árfolyam a forgalmazási napokon megegyezik, és egyenlő a nettó eszközértékkel. Az eszközök T. forgalmazás-elszámolási napra vonatkozó piaci értékéből a nettó eszközérték megállapításához le kell vonni 38
az Alapot T. forgalmazás-elszámolási napig terhelő költségeket. Az alap T. forgalmazás-elszámolási napra vonatkozó egy befektetési jegyre jutó értéke az alap nettó eszközértékének és a forgalomban lévő befektetési jegyeinek 4 tizedesre kerekített hányadosa. A hibás nettó eszközérték számítás során követendő eljárás a Batv. 101.§-ának előírásainak megfelelően az alább részletezett módon történik. Az Alap nettó eszközértéke számításában bekövetkezett hiba esetén a hibás nettó eszközértéket a hiba feltárását követő legközelebbi nettó eszközérték megállapításkor a hiba bekövetkezésének időpontjára visszamenőleges hatállyal javítani kell. A javítás során a hibás nettó eszközértéket a helyes értékre kell módosítani minden olyan napra vonatkozóan, amelyen nettó eszközérték kiszámítására került sor, s amelyet a feltárt hiba érintett. A javított nettó eszközértéket közzé kell tenni. A nettó eszközérték adatok, valamint a hibás nettó eszközértékkel kapcsolatos közlemények az Alapkezelő honlapján az www.allianzalapkezelo.hu, valamint a Felügyelet által üzemeltetett nyilvános közzétételi felületen, a www.kozzetetelek.hu oldalakon érhetőek el. Ha a befektetési jegy forgalmazására hibás nettó eszközértéken került sor, a hibás és a helyes nettó eszközérték szerint számított forgalmazási ár közötti különbséget a befektetővel legfeljebb harminc napon belül el kell számolni, kivéve ha a hibás nettó eszközérték számítás miatt előállt, egy befektetési jegyre vonatkozó forgalmazási ár különbség mértéke nem éri el a helyes nettó eszközértéken egy befektetési jegyre számított forgalmazási ár egy ezrelékét; a hibás és a helyes nettó eszközértéken számított forgalmazási ár különbségből származó elszámolási kötelezettség összegszerűen nem haladja meg befektetőnként az ezer forintot 28. A portfólió elemeinek értékelése Folyószámla A folyószámlán lévő eszközök T napi értékelése a T napig ismertté vált ügyletek T napi egyenlegeként kerül meghatározásra. A folyószámlán lévő eszközök után megszolgált, de jóvá nem írt kamat T napig számított követelésként kerül nyilvántartásra. Amennyiben a kamatperiódus végén az elhatárolt és a jóváírt kamat között különbség mutatkozik, akkor a különbséget a kamatjóváírás napjának értékelésében kell korrigálni. Bankbetét Az Alap T napra vonatkozó értékelésében a lekötött betéteket a T napig időarányosan növelt kamatok összegével kell nyilvántartani. Amennyiben a kamatperiódus végén az elhatárolt és a jóváírt kamat között különbség mutatkozik, akkor a különbséget a kamatjóváírás napjának értékelésében kell korrigálni. A napi eszközérték számítás során a betétek értékelésénél az „utolsó nap” metódus kerül alkalmazásra. Állampapírok
39
A három hónapnál hosszabb hátralévő futamidejű fix kamatozású magyar államkötvényeket a T napon az elsődleges forgalmazói árjegyzés keretében közzétett legjobb nettó vételi és legjobb nettó eladási árfolyam számtani átlagának és a T napra vonatkozó felhalmozott kamat összegén értékeljük a portfolióban. Amennyiben az elsődleges forgalmazók még nem jegyeztek árat az adott államkötvényre, akkor az a beszerzéskori nettó ár és a T napra számított felhalmozott kamattal kerül értékelésre. A három hónapnál hosszabb hátralévő futamidejű magyar diszkontkincstárjegyre a T napon az elsődleges forgalmazói árjegyzés keretében közzétett legjobb nettó vételi és legjobb nettó eladási árfolyam számtani átlagából számított hozammal T napig diszkontált árfolyammal értékeljük a portfolióban. Amennyiben az elsődleges forgalmazók még nem jegyeztek árat az adott diszkontkincstárjegyre, akkor az a beszerzéskori hozammal T napig diszkontált árfolyama kerül értékelésre. A három hónapnál hosszabb hátralévő futamidejű változó kamatozású magyar államkötvények a T napi elsődleges forgalmazói árjegyzés keretében megjelentetett legjobb vételi és eladási nettó ár számtani átlaga és a T napig megszolgált felhalmozott kamat összegeként kerülnek értékelésre. Amennyiben a változó kamatozású államkötvényre T napon az elsődleges forgalmazók árat nem jegyeznek, akkor ezen értékpapírok a legutolsó elsődleges forgalmazói árjegyzés keretében megjelentetett legjobb vételi és eladási nettó ár és a T napig megszolgált felhalmozott kamat összegeként kerülnek értékelésre. Amennyiben elsődleges árjegyzők még nem jegyeztek árat az adott állampapírra, akkor az a T napig számított felhalmozott kamattal növelt nettó beszerzési áron kerül értékelésre. A három hónapos vagy annál rövidebb hátralévő futamidejű hazai állampapírok, kötvények és diszkont kincstárjegyek (amelyekre az elsődleges állampapír forgalmazóknak már nincs jegyzési kötelezettségük) az Államadósság Kezelő Központ által T napon közétett három hónapos referencia hozam alapján diszkontálás útján kiszámított árfolyam alapján kerülnek értékelésre. Államkötvények esetében a kiszámított árfolyamhoz a T napig felhalmozott kamatot hozzá kell adni az értékelési árfolyam számításához. A Magyar Nemzeti Bank által kibocsátott, három hónapnál rövidebb hátralévő futamidejű kötvények az Államadósság Kezelő Központ által T napon közétett három hónapos referencia hozam alapján kiszámított árfolyam alapján kerülnek értékelésre. Jelzáloglevelek A tőzsdére bevezetett, jelzálog hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott fix és változó kamatozású jelzáloglevelek a T napi hivatalos záróárfolyam és a T napig felhalmozott kamat összegén kerül értékelésre. Amennyiben a tőzsdei záróár 30 napnál régebbi, úgy a tőzsdén kívüli kereskedelem szerinti regisztrált és a fordulónapig közzétett utolsó, forgalommal súlyozott nettó átlagár és a T napig felhalmozott kamat felhasználásával történik, ha ez az adat nem régebbi 30 napnál. A tőzsdén kívüli kereskedelem szerint regisztrált árfolyamok 30 napos érvényessége a közzétételben megjelölt vonatkozási időszak utolsó napjától számítandó akkor is, ha az nem munkanapra esik. Ha a fenti értékelési módszerek nem használhatóak, akkor a nettó beszerzési árat kell felhasználni oly módon, hogy 40
a piaci érték meghatározásakor hozzá kell adni a T napig felhalmozott kamatot. A tőzsdére nem bevezetett, jelzálog hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott fix és változó kamatozású jelzáloglevelek a tőzsdén kívüli kereskedelem szerinti regisztrált és a fordulónapig közzétett utolsó, forgalommal súlyozott nettó átlagár és a T napig felhalmozott kamat felhasználásával történik, ha ez az adat nem régebbi 30 napnál. A tőzsdén kívüli kereskedelem szerint regisztrált árfolyamok 30 napos érvényessége a közzétételben megjelölt vonatkozási időszak utolsó napjától számítandó akkor is, ha az nem munkanapra esik. Ha a fenti értékelési módszerek nem használhatóak, akkor a nettó beszerzési árat kell felhasználni oly módon, hogy a piaci érték meghatározásakor hozzá kell adni a T napig felhalmozott kamatot. Egyéb, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Tőzsdére bevezetett Pénzügyi intézmény, gazdálkodó szervezet, magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott fix és változó kamatozású kötvények értékelése megegyezik a tőzsdére bevezetett Jelzáloglevek értékelésével. Tőzsdére nem bevezetett Pénzügyi intézmény, gazdálkodó szervezet, magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott fix és változó kamatozású kötvények értékelése megegyezik a tőzsdére nem bevezetett Jelzáloglevek értékelésével. Kollektív befektetési értékpapírok Nyíltvégű kollektív befektetési értékpapírok (befektetési alapok) Magyarországon nyilvántartásba vett nyilvános nyílt végű befektetési alapok által kibocsátott befektetési jegyek T napra vonatkozó értékét az adott befektetési alap alapkezelője által közzétett utolsó napra vonatkozó, legfrissebb egy jegyre jutó nettó eszközérték alapján kell meghatározni. Külföldi befektetési jegyek T napi piaci értékét az értékpapírpiaci hír- és adatszolgáltató cégek (Reuters, Bloomberg) által T napra közzétett záróárfolyam alapján kell meghatározni. Ha az adott napon az adatszolgáltató cégek által nincs közzétett árfolyam, akkor a legutolsó közzétett egy jegyre jutó nettó eszközérték felhasználásával kell meghatározni. Az Alap T. napon tulajdonában lévő tőzsdére bevezetett kollektív befektetési értékpapírokat a T. napi tőzsdei hivatalos záróárfolyam alapján kell számításba venni, ennek hiányában a nettó eszközérték számításának időpontjában rendelkezésre álló legutolsó árfolyamon kerülnek értékelésre. Zárt végű kollektív befektetési értékpapírok (befektetési alapok) esetében: • amennyiben az adott zártvégű befektetési alap jegyeire van árjegyzés, a befektetési jegyek T napra vonatkozó vételi és eladási árjegyzés középértékén kerül meghatározásra; • amennyiben az adott zártvégű befektetés alap jegyeire nincs árjegyzés, a legutolsó rendelkezésre álló egy jegyre jutó eszközértéket kell alkalmazni.
41
Repó és fordított repó Óvadéki repó ügyletek Az óvadéki repó ügyletek értékelésekor a prompt és a határidős oldalt egyidejűleg kell figyelembe venni az alábbiak szerint: • prompt vétel - határidős eladás: a megvásárolt értékpapírt nem szabad beállítani a készletbe; ehelyett a megvásárolt értékpapír vételi árát és az eladási és a vételi ár közötti különbözet T napi időarányos részét kell követelésként beállítani. • prompt eladás – határidős vétel: Az eladott értékpapírt piaci értéken továbbra is szerepeltetni kell a nettó eszközértékben, továbbá kötelezettségként be kell állítani az eladási árat, valamint a vételi és az eladási ár különbözetének T napi időarányos részét. Szállításos repó ügyletek A szállításos repó ügyletek értékelésekor a prompt és a határidős oldalt egyidejűleg kell figyelembe venni az alábbiak szerint: • prompt vétel - határidős eladás: a megvásárolt értékpapírt piaci értéken szerepeltetni kell a nettó eszközértékben és követelésként be kell állítani a vételi ár plusz az eladási és a vételi ár közötti különbözet T napi időarányos része mínusz a megvásárolt értékpapír T napi piaci értéke eredményét. • prompt eladás – határidős vétel: Az értékpapír mozgása megtörténik (kötésnappal egy eladási és vételi mozgás). Kötelezettségként be kell állítani az eladási árat, valamint a vételi és az eladási ár különbözetének T napi időarányos részét. Devizában denominált befektetések A devizában denominált befektetési eszközöket az MNB által T. napon közzétett deviza középértéken kerülnek átszámításra az alap kibocsátási pénznemére. Amennyiben a T. napon nem kerül MNB középárfolyam megjelenítésre, úgy a legutolsó rendelkezésre álló árfolyamot kell alkalmazni. A követeléseket, kötelezettségeket a befektetési alapokra vonatkozó számviteli szabályoknak megfelelően kell kimutatni. Az Alapot terhelő és folyamatosan felmerülő költségek és díjak időarányosan terhelődnek az Alapra. Az előre nem tervezhető költségek az esedékességük időpontjában terhelődnek az Alapra. Az Alap jelen pontban meghatározott értékeléséhez a BLOOMBERG vagy REUTERS hírszolgáltatók által közzétett árfolyamadatokat kell felhasználni. Amennyiben egy befektetési eszközt több Tőzsdén is jegyeznek, a Letétkezelő jogosult eldönteni, hogy melyik tőzsdén kialakult árat kell figyelembe venni. 29. A származtatott ügyletek értékelése A tőzsdei (futures) határidős ügyletek T napi eredménye a T napi és T-1 napi legutolsó elszámolóár felhasználásával kerül meghatározásra. Amennyiben az T napi elszámolóár nem áll rendelkezésre, az ügyletek eredményének megállapítása a nettó eszközérték számítás időpontjában rendelkezésre álló T napi legutolsó tőzsdei ár alapján történik. A tőzsdén kívüli (forward) deviza
42
határidős ügyletek esetében a származtatott ügyletek az azonnali árfolyam, az érintett devizákban jegyzett bankközi kamatok, és a határidős árfolyam segítségével kerülnek értékelésre. A számításban használandó kamatok a határidős kötés hátralévő futamidejéhez legközelebb eső lejáratú bankközi kamatok napokkal súlyozott átlagaként számolandóak. A származtatott ügylet értékeléséhez a BLOOMBERG vagy REUTERS hírszolgáltatók által közzétett árfolyam, és hozamadatokat kell felhasználni. 30. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk Amennyiben az Alap eszközeinek 5%-át meghaladó része illikviddé válna, a befektetők közötti egyenlő elbánás és a befektetési jegyek folyamatos forgalmazása érdekében, a befektetők és a Felügyelet rendkívüli tájékoztatása mellett az Alapkezelő dönthet az illikviddé vált eszközök, illetve az azokat megtestesítő Befektetési jegyek elkülönítéséről. Az elkülönítés módjáról, nyilvántartásáról, a megszűnéséről, a befektetők, és a Felügyelet tájékoztatásának módjáról a Batv. 103. §-a rendelkezik.
VI.A hozammal kapcsolatos információk 31. A hozam megállapításának és kifizetésének feltételei és eljárása Az Alap a mindenkori saját tőkéjén elért nyereséget külön nem fizeti ki. Az Alap befektetési politikájának megfelelően a tőkenövekmény folyamatosan befektetésre kerül. 32. Hozamfizetési napok nem alkalmazható 33. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk Az Alap befektetési begyeinek tulajdonosai az Alap által kibocsátott és általuk megvásárolt befektetési jegyek részének, vagy azok egészének visszaváltásával realizálhatják az Alap hozamát a vásárláskori és visszaváltáskori ár különbözeteként.
VII. A befektetési alap tőkéjének megóvására, illetve a hozamra vonatkozó ígéret és teljesítésének biztosítása 34. A tőke megóvására, illetve a hozamra vonatkozó ígéret Az Alap árfolyamára vonatkozó tőkevédelem, és hozamígéret nincs. 34.1 A tőke megóvására, illetve a hozamra vonatkozó ígéret teljesülését biztosító bankgarancia vagy kezesi biztosítás (tőke-, illetve hozamgarancia) nem alkalmazható
43
34.2. A tőke megóvására, illetve a hozamra vonatkozó ígéretet alátámasztó befektetési politika (tőke-, illetve hozamvédelem) nem alkalmazható 35. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk nem alkalmazható
VIII. Díjak és költségek 36. A befektetési alapot terhelő díjak, költségek mértéke és az alapra terhelésük módja Az Alapot terhelő díjakat és költségeket az Alapkezelő lehetőség szerint időarányosan terheli az Alapra, csökkentve ezáltal az egy befektetési jegyre jutó nettó eszközérték költségelszámolás miatti esetleges ingadozását. Előre ismert mértékű költségeket a számla beérkezését és pénzügyi teljesítését megelőzően a Letétkezelő egyetértésével a költségek kötelezettségként történő elhatárolásával fokozatosan, illetve folyamatosan terhelhet az Alapra. Az egyes időszakok költségeinek részletes bemutatását az Alap féléves és éves jelentései tartalmazzák. 36.1 A befektetési alap által az alapkezelő társaság részére fizetendő díjak, költségek összege, kiszámításának leírása, az alapra terhelésük és kiegyenlítésük módja Az Alapkezelőt az Alap befektetéseinek kezelésével kapcsolatosan alapkezelési díj illeti meg. Az Alapkezelő az Alapban lévő Allianz Alapkezelő Zrt. által kezelt befektetési alapok állománya után nem számít fel alapkezelési díjat. Az Alapkezelési díjat az Alapkezelő és a Letétkezelő naponta számolja és határolja el. A díjvetítés alapja az Alap nettó eszközértéke, mely az Alapkezelő által kezelt befektetési alapok állományával korrigálásra kerül. A díj megfizetése a következő hónap 5. munkanapjáig, számla ellenében, az Alap folyószámlájának terhére történik. Az Alap Alapkezelési díja (éves szinten): max. 1,00 %. Az Alapkezelő az Alap kezelése után nem számít fel sikerdíjat. Az Alapkezelési díj közvetített szolgáltatásként már tartalmazza a befektetési jegyek nyilvános forgalomba hozatalának és folyamatos forgalmazásának költségeit. Az Alapkezelő a Batv. 24.§ (3) bekezdése alapján jogosult arra, hogy az alapkezelési díj egy részét a forgalmazó, a közvetítő vagy a befektető részére egyedi megállapodás alapján átengedje (visszatérítés). 36.2 Amennyiben azt a befektetési alap közvetlenül fizeti, a befektetési alap által a letétkezelő részére fizetendő díjak, költségek összege, kiszámításának leírása, az alapra terhelésük és kiegyenlítésük módja A Letétkezelőt szolgáltatásaiért Letétkezelési díj illeti meg. A Letétkezelési díjat az Alapkezelő és a Letétkezelő naponta számolja és határolja el. A díjvetítés alapja az Alap nettó eszközértéke. A díj megfizetése a negyedévet
44
követő hónap 15. munkanapjáig, számla ellenében, az Alap folyószámlájának terhére történik. Az Alap Letétkezelési díja (éves szinten): 0,05% 36.3 Amennyiben azt a befektetési alap közvetlenül fizeti, a befektetési alap által egyéb felek, harmadik személyek részére fizetendő díjak, költségek összege, kiszámításának leírása, az alapra terhelésük és kiegyenlítésük módja Az Alap Könyvvizsgálójának fizetendő díj az Alapkezelő és a Könyvvizsgáló között létrejött szerződés alapján éves fix összeg, mely két bontásban, időarányosan kerül elhatárolásra. A díj elhatárolása naponta történik, míg megfizetése a szerződésben foglaltak szerint, két egyenlő részletben történik. Az elhatárolt díj megfizetése a számla kibocsátását követő 15 napon belüli esedékességgel, számla ellenében, az Alap folyószámlájának terhére történik. Az Alap Könyvvizsgálói díja (éves szinten): maximum 500.000,- HUF+ÁFA Az Alap a hatályos jogszabályok szerint a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete részére negyedévente változó mértékű díjat köteles fizetni. Az Alap által fizetendő Felügyeleti díj számításának vetítési alapja az Alap nettó eszközértéke. A PSZÁF felé fizetendő díj mértéke (éves szinten): 0,025% Az Alap a tőzsdén forgalmazott kollektív befektetési értékpapírok tranzakcióival kapcsolatos befektetési szolgáltatói díjak (brókeri díjak) mértéke tranzakciónként a tranzakció értékének maximum 0,5%-a. 37. A befektetési alapot és a befektetőket terhelő egyéb lehetséges költségek vagy díjak, kivéve a 36. pontban említett költségeket Az Alapot terheli minden egyéb, a 36. pontban meghatározottakon túli kiadás és költség, amely az Alap kezelésével kapcsolatban merül fel, és az Alap teljes költségstruktúrájához viszonyítva elhanyagolható mértékű, nem rendszeresen visszatérő, vagy előre nem kalkulálható. Az Alapot terhelik az Alap kezelésével kapcsolatosan felmerülő elszámolóházak által felszámított költségek (értékpapír transzfer díj, értékpapírszámla vezetéssel kapcsolatos díjak). a számlavezető bankkal kötött mindenkor hatályos kondíciós listában feltűntetett bankköltségek (számlavezetési díj, bankon kívüli utalás tranzakciós díja), a befektetési szolgáltatóknak, ügynököknek fizetett egyéb díjak, (egyenlegmegerősítő díj) az Alap nevében felvett hitelek után fizetendő hiteldíjak, rendelkezésre tartási jutalékok és bankköltségek, az Alap esetleges felszámolásával kapcsolatos minden egyéb költség és díj. jogerős bírósági/hatósági határozat alapján az Alapot terhelő fizetési kötelezettség, az eljárási költségekkel és az eljárással kapcsolatban felmerülő minden egyéb kiadás az Alappal szembeni vagy az Alap általi esetleges igényérvényesítés költségei.
45
A Befektetőt terhelő egyéb költségek, díjak az értékpapírszámla megnyitásához, vezetéséhez valamint az adóigazoláshoz kapcsolódó díjak, melyet a Forgalmazó a Befektetési Szolgáltatási Üzletszabályzata szerint, az ahhoz kapcsolódó mindenkor hatályos Kondíciós Listában meghatározott mértékben számítja fel. Amennyiben a befektető a Forgalmazónál vezetett értékpapírszámlán nyilvántartott befektetési jegyeit a Forgalmazónál, vagy más befektetési szolgáltatónál, hitelintézetnél vezetett értékpapírszámlára transzferálja, akkor a kapcsolódó díjakat a Forgalmazó a Befektetési Szolgáltatási Üzletszabályzata szerinti mértékben számítja fel. A Forgalmazó a Befektetési Szolgáltatási Üzletszabályzatát a Forgalmazási Helyeken a befektetők rendelkezésére bocsátja, illetve honlapján folyamatosan elérhetővé teszi. A visszaváltott befektetési jegyek ellenértékének átvételekor a Forgalmazó mindenkor hatályos Kondíciós listájában foglalt készpénzfelvételi díj, illetve átutalási díj a befektetőt terheli. 38. Ha a befektetési alap eszközeinek legalább 20 százalékát más kollektív befektetési formákba fekteti, a befektetési célként szereplő egyéb kollektív befektetési formákat terhelő alapkezelési díjak legmagasabb mértéke Az Alap eszközeinek legalább 20%-át fektetheti az Allianz Pénzpiaci Alap befektetési jegyeibe. Az Allianz Pénzpiaci Alap Alapkezelési díja (éves szinten) legfeljebb 1,50 %. 39. A részalapok közötti váltás feltételei és költségei nem alkalmazható 40. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk Az Alap működésével kapcsolatos költségeit az Alapkezelő egyoldalúan a Felügyelet engedélyével módosíthatja. Az Alap létrehozásával kapcsolatos költségeket az Alapkezelő viseli, így azok nem terhelik az Alap nettó eszközértékét és az egy befektetési jegyre jutó nettó eszközértéket. Az Alap folyamatos forgalmazásával, a befektetési jegyek keletkeztetésével, törlésével kapcsolatos költségeket az Alapkezelő viseli. A Befektetők tájékoztatása és az Alap által kibocsátott befektetési jegyek reklámozásának költsége is az Alapkezelőt terhelik.
IX. A befektetési jegyek folyamatos forgalmazása 41. A befektetési jegyek vétele Az Alap befektetési jegyei nyíltvégű alap által kibocsátott befektetési jegyek, azaz azokat a Befektetők a folyamatos forgalmazás során az Alap futamideje alatt megvásárolhatják. A befektetési jegyek folyamatos és nyilvános forgalmazására az Alapkezelő Forgalmazót bíz meg. A Forgalmazó az értékesítés során vele szerződéses kapcsolatban álló ügynököt is igénybe vehet. A Forgalmazó az ügynök tevékenységéért, mint sajátjáért felel.
46
41.1 A vételi megbízások felvétele, elszámolása, teljesítése, felvételének napon belüli határideje A befektetési jegyek folyamatos forgalmazásának alapja a forgalmazásielszámolási napra vonatkozó egy befektetési jegyre jutó nettó eszközérték. Az egy jegyre jutó nettó eszközérték számítási módja és gyakorisága a 27. pontban kerül bemutatásra. A Batv. 87. § (1) bekezdése szerint - a befektetési jegyek forgalmazás felfüggesztésének és szünetelésének eseteit, a Forgalmazó ügyfélfogadásának szünetelését kivéve - a Forgalmazó az Alap által kibocsátott befektetési jegyekre a forgalmazási napokon az ügyletek befogadási ideje alatt köteles a befektetési jegyekre vonatkozó adásvételi megbízásokat befogadni. A befektetési jegy tulajdonosok a forgalmazás részletes feltételeiről, a forgalmazási napokról, az ügyletek befogadási idejéről, illetve az esetleges alternatív értékesítési csatornákról (internet banki, telefonos szolgáltatás, stb.) a forgalmazási helyeken, illetve a forgalmazó honlapján, a www.fhb.hu oldalon tájékozódhatnak. Az Alap által kibocsátott befektetési jegyek adásvétele a T+1. forgalmazási napon T. forgalmazás-elszámolási napra megállapított egy befektetési jegyre jutó nettó eszközértéken történik a T+2. forgalmazás-teljesítési napon, az Alap kibocsátási pénznemében. A befektetési jegy adásvételére vonatkozó megbízás adásakor a T. forgalmazás-elszámolási nap a szerződéskötés napja, mely napon az egy befektetési jegyre jutó nettó eszközérték még nem ismert. Az egy befektetési jegyre jutó nettó eszközérték megállapítása a T+1. forgalmazási napon történik. Az Ügyféllel a megbízás elszámolása a T+2. forgalmazás–teljesítési napon történik meg. Befektetési jegy vásárlása az ügyfél az Alap kibocsátási pénznemében vezetett pénzszámláján T. forgalmazás-elszámolási napon történő fedezet biztosítással történik. A jóváírásra kerülő befektetési jegyek darabszáma megegyezik a felszámítható vételi jutalékkal csökkentett rendelkezésre álló fedezeti összeg és a T. forgalmazás-elszámolási napra érvényes egy befektetési jegyre jutó nettó eszközérték hányadosának egész részével a T+2. forgalmazás-teljesítési napon. Az Alap által kibocsátott és az ügyfél által megvásárolt befektetési jegyeket a Forgalmazó az ügyfél nála vezetett értékpapírszámláján írja jóvá. Az Alap által kibocsátott befektetési jegyek dematerializált formában kerülnek előállításra, így előállításuk nyomdai úton nem lehetséges. A befektetési jegyek forgalmazása az FHB Bank Zrt., mint Forgalmazó székhelyén és fiókjaiban a Forgalmazó Befektetési Szolgáltatási Üzletági Üzletszabályzatában meghatározott időpontokban lehetséges. A befektetési jegyek forgalmazása a Forgalmazó elektronikus csatornáin keresztül is lehetséges a Forgalmazó Befektetési Szolgáltatási Üzletági Üzletszabályzatában meghatározott módon és időben. A befektetési jegyek tőzsdei vagy egyéb szervezett piacra történő bevezetésére nem kerül sor, így a tőzsdei jegyzés, forgalmazás nem lehetséges.
47
41.2 A vételi megbízásokra vonatkozó forgalmazás-elszámolási nap Forgalmazás-elszámolási nap az a forgalmazási nap, amelyre vonatkozóan megállapított nettó eszközérték alapján a leadott kollektív befektetési értékpapír vételi megbízásokat elszámolják, meghatározva a befektetőknek teljesítéskor jóváírandó befektetési jegy darabszámot. Az Alap befektetési jegyének vételére vonatkozó megbízások forgalmazás-elszámolási napja minden esetben a megbízás érvényességének kezdőnapja (T nap). 41.3 A vételi megbízásokra vonatkozó forgalmazás-teljesítési nap Forgalmazás-teljesítési nap az a forgalmazási nap, amelyen az elszámolt vételi megbízások ellenértékét (befektetési jegy darabszámot) a befektetők felé jóváírják. A befektetési jegy vételére vonatkozó megbízások forgalmazásteljesítési napja a forgalmazás-elszámolási napot követő második forgalmazási nap (T+2). 42. A befektetési jegyek visszaváltása Az Alap befektetési jegyei nyíltvégű alap által kibocsátott befektetési jegyek, azaz azokat a Befektetők a folyamatos forgalmazás során az Alap futamideje alatt visszaválthatják. Az Alapkezelő a befektetési jegyek visszaváltási feltételeit a befektetők számára hátrányosan kizárólag úgy módosíthatja, hogy a befektetőket a módosítás hatálybalépését legalább 30 nappal és legalább 1 forgalmazási nappal megelőzően tájékoztatja. 42.1 A visszaváltási megbízások felvételének napon belüli határideje
felvétele,
elszámolása,
teljesítése,
A befektetési jegyek visszaváltásának alapja a forgalmazási-elszámolási napra vonatkozó egy befektetési jegyre jutó nettó eszközérték. Az egy jegyre jutó nettó eszközérték számítási módja és gyakorisága a 27. pontban kerül bemutatásra. A Batv. 87. § (1) bekezdése szerint - a befektetési jegyek forgalmazás felfüggesztésének és szünetelésének eseteit, a Forgalmazó ügyfélfogadásának szünetelését kivéve - a Forgalmazó az Alap által kibocsátott befektetési jegyekre a forgalmazási napokon az ügyletek befogadási ideje alatt köteles a befektetési jegyekre vonatkozó adásvételi megbízásokat befogadni. A befektetési jegy tulajdonosok a forgalmazás részletes feltételeiről, a forgalmazási napokról, az ügyletek befogadási idejéről, illetve az esetleges alternatív értékesítési csatornákról (internet banki, telefonos szolgáltatás, stb.) a forgalmazási helyeken, illetve a forgalmazó honlapján, a www.fhb.hu oldalon tájékozódhatnak. Az Alap által kibocsátott befektetési jegyek visszaváltása a T+1. forgalmazási napon T. forgalmazás-elszámolási napra megállapított egy befektetési jegyre jutó nettó eszközértéken történik a T+2. forgalmazás-teljesítési napon, az Alap kibocsátási pénznemében. A befektetési jegy visszaváltására vonatkozó megbízás adásakor a T. forgalmazás-elszámolási nap a szerződéskötés napja, mely napon az egy 48
befektetési jegyre jutó nettó eszközérték még nem ismert. Az egy befektetési jegyre jutó nettó eszközérték megállapítása a T+1. forgalmazási napon történik. Az Ügyféllel a megbízás elszámolása a T+2. forgalmazás–teljesítési napon történik meg. A visszaváltási megbízások csak az Ügyfél Forgalmazónál vezetett értékpapírszámláján lévő befektetési jegyeire vonatkozhatnak. Befektetési jegy visszaváltása az Ügyfél értékpapírszámláján lévő T. forgalmazás-elszámolási napon történő értékpapírok fedezet biztosításával történik. A megbízásban szereplő befektetési jegy darabszámának és a T. forgalmazás-elszámolási napra érvényes egy befektetési jegyre jutó eszközérték szorzatának és visszaváltási jutalékkal csökkentett ellenértéke kerül jóváírásra az ügyfélnek az Alap kibocsátási pénznemében vezetett bankszámlájára a T+2. forgalmazás-teljesítési napon. A befektetési jegyek forgalmazása az FHB Bank Zrt., mint Forgalmazó székhelyén és fiókjaiban a Forgalmazó Befektetési Szolgáltatási Üzletági Üzletszabályzatában meghatározott időpontokban lehetséges. A befektetési jegyek forgalmazása a Forgalmazó elektronikus csatornáin keresztül is lehetséges a Forgalmazó Befektetési Szolgáltatási Üzletági Üzletszabályzatában meghatározott módon és időben. A befektetési jegyek tőzsdei vagy egyéb szervezett piacra történő bevezetésére nem kerül sor, így a tőzsdei jegyzés, forgalmazás nem lehetséges. 42.2 A visszaváltási megbízásokra vonatkozó forgalmazás-elszámolási nap Forgalmazás-elszámolási nap az a forgalmazási nap, amelyre vonatkozóan megállapított nettó eszközérték alapján a leadott kollektív befektetési értékpapír visszaváltási megbízásokat elszámolják, meghatározva a befektetőknek teljesítéskor járó ellenértéket. A befektetési jegy visszaváltására vonatkozó megbízások forgalmazás-elszámolási napja minden esetben a megbízás érvényességének kezdőnapja (T nap). 42.3 A visszaváltási megbízásokra vonatkozó forgalmazás-teljesítési nap Forgalmazás-teljesítési nap az a forgalmazási nap, amelyen a visszaváltandó befektetési jegy darabszámot a befektetők értékpapírszámláján terhelik. A befektetési jegy visszaváltására vonatkozó megbízások forgalmazás-teljesítési napja a forgalmazás-elszámolási napot követő második forgalmazási nap (T+2). 43. A befektetési jegyek folyamatos forgalmazásának részletszabályai 43.1 A forgalmazási maximum mértéke nem alkalmazható 43.2 A forgalmazási maximum elérését követő eljárás, az értékesítés újraindításának pontos feltételei nem alkalmazható
49
44. A befektetési jegyek vételi, illetve visszaváltási árának meghatározása 44.1 A fenti árak kiszámításának módszere és gyakorisága A befektetési jegyek folyamatos adásvétele a forgalmazási-elszámolási napra vonatkozó egy jegyre jutó nettó eszközértéken történik. Az egy jegyre jutó nettó eszközérték számítási módja és gyakorisága a 27. pontban kerül bemutatásra. 44.2 A befektetési jegyek vételével, visszaváltásával kapcsolatban felszámított forgalmazási jutalékok maximális mértéke és annak megjelölése, hogy ez – részben vagy egészben - a befektetési alapot vagy a forgalmazót vagy a befektetési alapkezelőt illeti meg Az Alap által kibocsátott befektetési jegyek vásárlásához, és visszaváltásához kapcsolódó jutalékot a befektetőknek kell megfizetni a vásárlás illetve visszaváltás időpontjában. A befektetési jegyek forgalmazása során a forgalmazó által felszámítható forgalmazási jutalék a vásárlás illetve visszaváltás tranzakció árfolyamértékének maximum 1%-a. Amennyiben a százalékos díj tranzakcióra vetített forint értéke nem érné el az 1000 Ft-ot, vagy ha a forgalmazó kizárólag fix díjat alkalmaz, akkor a vásárlás illetve visszaváltás tranzakció jutaléka (ami lehet százalékos díj mellett alkalmazott minimum díj vagy önálló fix összegű díj) maximum 1000 Forint a vásárlás és visszaváltás tranzakció árfolyamértékétől függetlenül. A díjak a Befektető pénzéből a befektetés, illetve a befektetés hozamának kifizetése előtt maximálisan levonható összeg. Ezeknél a Befektető kevesebbet is fizethet, a Forgalmazó saját díjszabásában a jutalék mértéke tekintetében a befektetők számára kedvezőbb feltételeket állapíthat meg. A Forgalmazó által a befektetési jegyek folyamatos forgalmazása során felszámított forgalmazási jutalékok mértékét a Forgalmazó Befektetési Szolgáltatási Üzletszabályzata tartalmazza. Az értékpapírszámla megnyitásához, vezetéséhez valamint az adóigazoláshoz kapcsolódó díjakat a Forgalmazó a Befektetési Szolgáltatási Üzletszabályzata szerint, az ahhoz kapcsolódó mindenkor hatályos Kondíciós Listában meghatározott mértékben számítja fel. Amennyiben a befektető a Forgalmazónál vezetett értékpapírszámlán nyilvántartott befektetési jegyeit a Forgalmazónál, vagy más befektetési szolgáltatónál, hitelintézetnél vezetett értékpapírszámlára transzferálja, akkor a kapcsolódó díjakat a Forgalmazó az Befektetési Szolgáltatási Üzletszabályzata szerinti mértékben számítja fel. A Forgalmazó a Befektetési Szolgáltatási Üzletszabályzatát a Forgalmazási Helyeken a befektetők rendelkezésére bocsátja, illetve honlapján folyamatosan elérhetővé teszi. A vételi és visszaváltási jutalékok maximális mértékét az Alapkezelő egyoldalúan csökkentheti, a Felügyelet jóváhagyásával emelheti, melynek tényét – a visszaváltási jutalék esetében 30 nappal - a hatályba lépés előtt köteles közzétételi helyein közzétenni.
50
45. Azoknak a szabályozott piacoknak a feltüntetése, ahol a befektetési jegyeket jegyzik, illetve forgalmazzák Az Alap befektetési jegyei nincsenek bevezetve szabályozott piacra. 46. Azoknak az államoknak (forgalmazási területeknek) a feltüntetése, ahol a befektetési jegyeket forgalmazzák A befektetési jegyek forgalomba hozatalára kizárólag Magyarországon került sor. 47. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk Az Alap folyamatos forgalmazását az Alapkezelő, illetve a Felügyelet a befektetők érdekében felfüggesztheti. A folyamatos forgalmazás szüneteltetésére illetve felfüggesztésére a Batv 92.§-95.§-iban a szüneteltetésére, felfüggesztésére vonatkozó szabályok rendelkeznek.
X. A befektetési alapra vonatkozó további információ 48. Befektetési alap múltbeli teljesítménye - az ilyen információ szerepelhet a kezelési szabályzatban vagy ahhoz csatolható
A diagramon szereplő adatok az Alap forintban (HUF) elért hozamait tükrözik. A hozamok az egy jegyre jutó nettó eszközérték alapján kerültek kiszámításra, azok a vételi és visszaváltási díjakat nem tartalmazzák. Az Alap befektetési politikája 2013-ban módosult, a múltbéli teljesítmények nem ezen befektetési politika teljesítményét tükrözik. A diagram a jövőbeli teljesítmény előrejelzésére nem alkalmas. Az Alap 2010-ben indult. 49. Amennyiben az adott alap esetében mód van a befektetési jegyek bevonására, ennek feltételei nem alkalmazható 51
50. Az Alap megszűnését kiváltó körülmények, a megszűnés hatása a befektetők jogaira Az Alap megszűnésére, az Alap eszközeinek értékesítésére és a vagyon kifizetésére vonatkozó szabályokat a Batv. 55.§ - 59.§ -i tartalmazzák. 51. Minden olyan további információ, amely alapján a befektetők kellő tájékozottsággal tudnak határozni a felkínált befektetési lehetőségről nem alkalmazható
52
XI. Közreműködő szervezetekre vonatkozó alapinformációk 52. A befektetési alapkezelőre vonatkozó alapinformációk (cégnév, cégforma, cégjegyzékszám) Cégnév: Cégjogi forma: Cégjegyzékszám:
Allianz Alapkezelő Zrt. zártkörűen működő részvénytársaság Cg. 01-10-045969
53. A letétkezelőre cégjegyzékszám) Cégnév: Cégjogi forma: Cégjegyzékszám:
vonatkozó
alapinformációk
(cégnév,
cégforma,
FHB Bank Zrt. zártkörűen működő részvénytársaság Cg. 01-10-045459
53. A könyvvizsgálóra vonatkozó alapinformációk (cégnév, cégforma, cégjegyzékszám) Cégnév: Cégjogi forma: Cégjegyzékszám:
HKH Consulting Számviteli és Gazdasági Tanácsadó Kft. korlátolt felelősségű társaság Cg. 01-10-045969
55. Az olyan tanácsadóra vonatkozó alapinformációk (cégnév, cégforma, cégjegyzékszám), amelynek díjazása a befektetési alap eszközeiből történik nem alkalmazható 56. A forgalmazóra cégjegyzékszám)
vonatkozó
alapinformációk
(cégnév,
cégforma,
FHB Bank Zrt.
Cégnév: Cégjogi forma: Cégjegyzékszám:
FHB Bank Zrt. zártkörűen működő részvénytársaság Cg. 01-10-045459
57. Az ingatlanértékelőre vonatkozó alapinformációk (cégnév, cégforma, cégjegyzékszám) Az Alap nem alkalmaz ingatlanértékelőt.
Budapest, 2013. július Allianz Alapkezelő Zrt Jelen dokumentum sajátkezű aláírásképet biztonsági okokból nem tartalmaz, de tartalma az eredeti, cégszerű aláírással ellátott dokumentum tartalmával mindenben egyező és sajátkezű aláírás nélkül is cégszerűen aláírtnak és hitelesnek tekinthető. 53
