Szöveges kiegészítés a időszakra vonatkozó közbenső mérleghez MÉRLEG

Szöveges kiegészítés a 2015.01.01-06.30. időszakra vonatkozó közbenső mérleghez

MÉRLEG

1. Vagyoni értékű jogok 2015. 01.01-06.30. időszakban e vagyonelemek körében a terepi leolvasó rendszer (bruttó értéken 300 e Ft), a számviteli ügyviteli rendszer (bruttó értéken 288 e Ft), a bérszámfejtő rendszer (bruttó értéken 684 e Ft), a műszaki folyamatirányító rendszer (bruttó értéken 90 e Ft) folyamatos fejlesztése, valamint telefonkártyák (összesen 7 e Ft bruttó értékben) beszerzése történt.

2. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2015. vonatkozó időszakában e vagyonelemek körében változás nem történt.

3. Műszaki berendezések, gépek, járművek 2015. érintett időszakában 1 darab tompahegesztő gép (bruttó értéken 3 573 e Ft), 2 darab motoros fűkasza (bruttó értéken 351 e Ft), 1 darab vákuumszivattyú (bruttó értéken 325 e Ft), valamint 280 e Ft bruttó értékben műszerek, szerszámok, gyártóeszközök beszerzése történt e területen.

4. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek A számítástechnikai eszközök körében szerver és számítógépek, valamint szünetmentes áramforrások és egyéb számítástechnikai eszközök kerültek beszerzésre és üzembe helyezésre 5 865 e Ft bruttó értékben. Az üzemi gépek, járművek vonatkozásában fémkereső eszköz, illetve klímaberendezés vásárlása, valamint a rakodógép bővítése történt meg, összesen 617 e Ft bruttó értékben. Emellett kommunikációs eszközök, telefon, asztali számológép, fényképezőgép és irodai és egyéb berendezések beszerzése történt, összesen 288 e Ft bruttó értéken.

Az immateriális javak és a tárgyi eszközök (bruttó és nettó értékek, illetve a 2015. 06. 30-ig elszámolt értékcsökkenés) alakulását a következő táblázatok mutatják:

Tettye Forrásház Zrt. Pécs, Széchenyi tér 1.

1/19. oldal

Cégjegyzékszám:02-10-060354

Szöveges kiegészítés a 2015.01.01-06.30. időszakra vonatkozó közbenső mérleghez Kimutatás az immateriális javak és a tárgyi eszközök bruttó értékének alakulásáról 2015.01.01 - 06.30. időszak e Ft Megnevezés

Immateriális javak Szellemi termékek

Tárgyi eszközök

Vagyoni értékű jogok

Ingatlanok

Műszaki berendezés, gép, jármű

Összesen Egyéb berendezés, gép, jármű

Nyitó 2015.01.01.

-

337 697

27 374

173 515

226 300

764 886

Tárgyévi növekedés

-

1 369

-

4 529

6 770

12 668

Tárgyévi csökkenés

-

-

-

-

-

-

Selejtezés, leltárhiány, káresemény Értékesítés

-

-

-

51

51

-

2

-

-

1 344

1 346

Térítés nélküli átadás

-

-

-

-

-

-

Záró 2015.06.30.

-

339 064

27 374

178 044

231 675

776 157


2/19. oldal


-


Kimutatás az immateriális javak és a tárgyi eszközök értékcsökkenésének alakulásáról 2015.01.01 - 06.30. időszak e Ft Megnevezés

Immateriális javak Szellemi termékek

Tárgyi eszközök

Vagyoni értékű jogok

Ingatlanok

Műszaki berendezés, gép, jármű

Összesen Egyéb berendezés, gép, jármű

Nyitó 2015.01.01.

-

332 499

4 859

87 343

144 149

568 850

Tárgyévi növekedés

-

-

-

-

-

-

Tárgyévi amortizáció

-

5 070

790

10 411

9 758

26 029

Tárgyévi csökkenés

-

-

-

-

-

-

Selejtezés, leltárhiány, káresemény Értékesítés

-

-

-

-

51

51

-

2

-

-

241

243

Térítés nélküli átadás

-

-

-

-

-

-

Záró 2015.06.30.

-

337 567

5 649

97 754

153 615

594 585


3/19. oldal



5. Beruházások, felújítások Befejezetlen beruházásként mutatjuk ki a még folyamatban – próbaüzem alatt - levő szennyvíziszap rothasztó beruházás beszerzési értékét 2 046 647 e Ft értékben, illetve kisebb, folyamatban levő beruházások értékét 136 e Ft értékben.

6. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2010. március 31-én a társaság megalapította a Tettye Vízház Kft-t (székhelye Pécs, Széchenyi tér 1; cégjegyzékszám 02-09-075648; képviseli Pallaghy Orsolya Márta ügyvezető), 500 e Ft törzstőkével. A társaság fő tevékenységi köre „Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése”. A társaság törzstőkéjét az alapító 2010. június 7-én 160 000 e Ft készpénzzel 160 500 e Ft-ra emelte. A tőkeemelés a cégbíróságon 2010. évben bejegyzésre került. 2014. évben vételi jogot alapító szerződés alapján, a vételi jog gyakorlásával társaságunk megvásárolta SIÓ MENTI ÖNKORMÁNYZATOK VÍZ- ÉS CSATORNAMŰ FENNTARTÓ KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG (SIÓ-VÍZ Kft. székhelye 7081 Simontornya, József A u 1. fszt. 1. cégjegyzékszám 17-09-001937 képviseli Szokodi József ügyvezető) 48,99% szavazati jognak megfelelő üzletrészét. A társaság fő tevékenységi köre: „Víztermelés, -kezelés, -ellátás” Az üzletrész névértéke 14 430 e Ft, nyilvántartási értéke 38 966 e Ft. A társaság jelenleg – 2015. 07.17-től - felszámolás alatt áll. 2013. december 16-án társaságunk részvételével létrejött a PKKE Pécsi Követeléskezelő Egyesülés (PKKE Egyesülés; székhelye 7634 Pécs, Nyugati ipari út 8; cégjegyzékszám 02-07060017; képviseli Vida János). Az egyesülés cégbírósági bejegyzése 2014. január 15-én megtörtént. A társaság fő tevékenységi köre: „Követelésbehajtás” A társaság alapításkori jegyzett tőkéje 9 000 e Ft volt, ebből társaságunk részesedése 33,33%. Vonatkozó vagyoni hozzájárulási fizetési kötelezettségét társaságunk 2014. január 21-én teljesítette. 2014-ben társaságunk az önkormányzati lakások bérlőinek 2014. július 31-i állapot szerint 365 napot meghaladóan lejárt és elismert díjtartozását apportálta az egyesülésbe. Az apportként bevitt követelések könyv szerinti értéke 5 807 370 Ft, melyből 1 000 000 Ft a PKKE Pécsi Követeléskezelő Egyesülés törzstőkéjét emelte meg, míg a fennmaradó 4 807 370 Ft az egyesülés tőketartalékba került. Az apport átadása 2014. december 12-én megtörtént.


4/19. oldal



2015.06.30-án tehát társaságunk az alábbi részesedésekkel rendelkezik:

Név

Jegyzett tőke (e Ft)

Részesedés névértéke (e Ft)

Tulajdoni hányad

160 500

160 500

100%

SIÓ VÍZ Kft.

29 450

14 430

48,99%

PKKE Egyesülés

11 000

4 000

36,36%

Tettye Vízház Kft.

7. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban E mérlegsoron a Tettye Vízház Kft. részére 2010-ben nyújtott tagi kölcsönből fennálló, 2016. augusztus 1-én lejáró 112 000 e Ft kölcsön összege szerepel.

8. Anyagok 2015. 06. 30-án – a mennyiségi és értékbeli nyilvántartás adatai alapján - az anyagkészlet értéke 26 388 e Ft.

9. Befejezetlen termelés és félkész-termékek Az üzemeltetési terület közműhálózatán végzett, s 2015. 06. 30-án még folyamatban levő, műszakilag be nem fejezett, ki nem számlázott rekonstrukciós munkák tényleges közvetlen önköltségen kimutatott értéke 214 840 e Ft. Egyéb, társaságunktól megrendelt, de még folyamatban levő munka 2015.06.30-án nincs a nyilvántartásunkban.

10. Késztermékek Késztermékként palackozott vizet 414 e Ft értékben, saját előállítású beton fedlapot pedig 23 e Ft értékben tartunk nyilván.


5/19. oldal



11. Áruk Az árukészlet (vízórák, palackozási göngyölegek) értéke 2015. 06. 30-án a mennyiségi és értékbeli nyilvántartás adatai alapján 5 893 e Ft.

12. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Kapcsolt vállalkozásainkkal szembeni követeléseink összege 2015.06.30-án 174 855 e Ft. Összetétele az alábbi:

Számlázott tételek (vevő): Társaságunk kapcsolt vállalkozásai, mint vevők felé kiállított számlák összege 186 966 e Ft. E követelések kapcsán 2015. I. félévben 7 492 e Ft értékben került sor értékvesztés képzésére. Ennek következtében az e tételekre vonatkozóan nyilvántartott értékvesztés összege 34 127 e Ft, így a követelések mérleg szerinti értéke 152 839 e Ft.

Követelés-vásárlásból (engedményezés) származó tételek: e Ft

Bekerülési érték Aquainvest Kft. (2 tétel) Vár-Vi-Za Kft. (2 tétel) SióVíz Kft

Nyilvántartott értékvesztés

Mérleg szerinti érték

164 101

150 284

13 817

46 711

43 582

3 129

13 750

12 375

1 375

Dunaág Kft. (2 tétel)

26 949

24 432

2 517

Pécsi Vízmű Zrt.

23 552

22 374

1 178

275 063

253 047

22 016

2015. vonatkozó időszakában az e tételek kapcsán elszámolt értékvesztés nem volt, a visszaírt értékvesztés összege 145 e Ft. A fenti összes, kapcsolt vállalkozással szembeni követelésekre vonatkozóan nyilvántartott értékvesztés összege 287 174 e Ft.


6/19. oldal



13. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) A fogyasztóink, partnereink részére kiszámlázott alaptevékenység és egyéb tevékenység általános forgalmi adót is tartalmazó, elszámolt értékvesztéssel csökkentett értéke. A határidőn belüli és a lejárt követelések is e mérlegsoron szerepelnek. A vevőállományra vonatkozó értékvesztés képzése az alábbiak szerint történt: Vevőállományunkra vonatkozóan – a vevőállomány számosságára való tekintettel – százalékos mértékek felhasználásával számolunk el értékvesztést. A számítás a mellékelt táblázatban látható. Egyes kiemelt vevő partnereink esetében az adósok egyedi minősítése alapján történik az értékvesztés meghatározása. Összességében – a mellékelt táblázat szerinti részletezésben – 434 906 e Ft összegű értékvesztést tartunk nyilván a vevőállományra vonatkozóan. Ebből a kapcsolt vállalkozással szembeni követelésként nyilvántartott vevőállományra vonatkozó értékvesztés összege 34 127 e Ft, a nem kapcsolt vevőállományra vonatkozó pedig 400 779 e Ft. A nem kapcsolt vevőállományra vonatkozó fenti összegből az előző évek során összesen 377.192 e Ft értékvesztést számoltunk el. Ezt az elszámolt értékvesztést PKKE Pécsi Követeléskezelő Egyesülésbe apportként bevitt követelések kivezetett értékvesztése 52 266 e Ft-tal csökkentette. 2015-ben pedig további 75 853 e Ft értékvesztés képzése történt. Azon felhasználóink esetében, ahol a társaságunknak áll fenn tartozása a partner felé (negatív vevő egyenleg), az így keletkező kötelezettségünk összegét átvezettük a rövid lejáratú kötelezettségek közé (86 831 e Ft).


7/19. oldal



Vevők Lakosság Nyitott tételek 2015.06.30 894 362 137 Befolyt 243 109 646 Befolyt tételek aránya 27% Nyitott tételek 2015.06.30. 651 252 491 Nyitott tételekből eljárás alá vont 57 524 548 91-180 nap 1 130 470 181-270 nap 1 642 629 271-360 nap 2 102 927 360 nap felett 52 648 522 értékvesztés kulcs: 90%xsúlyozás 90% Képzett értékvesztés 51 772 093 Nyitott tételekből határidő szerint 238 664 702 91-180 nap 35 079 482 181-270 nap 22 565 501 271-360 nap 26 403 896 360 nap felett 154 615 823 Értékvesztés kulcs 71% 91-180 nap 10%xsúlyozás 10,00% 181-270 nap 45%xsúlyozás 45,00% 271-360 nap 60%xsúlyozás 60,00% 360 nap felett 90%xsúlyozás 90,00% Képzett értékvesztés határidő szerint 168 659 002 91-180 nap 3 507 948 181-270 nap 10 154 475 271-360 nap 15 842 338 360 nap felett 139 154 241 Képzett értékvesztés eljárás alá vont és határidő 220 431 095 szerint Ebből: Kapcsolt vállalkozás értékvesztés Ebből: Nem kapcsolt vállalkozás értékvesztés


8/19. oldal

Követelések Közület 420 499 022 108 525 849 26% 311 973 173 58 067 259 21 566 319 109 694 589 57 031 995 90% 52 260 533 61 605 318 11 686 296 1 616 159 6 092 603 42 210 260 71% 10,00% 45,00% 60,00% 90,00% 43 540 697 1 168 630 727 272 3 655 562 37 989 234

Egyéb 190 041 996 36 742 808 19% 153 299 188 10 277 310 55 470 31 985 1 180 025 9 009 830 90% 9 249 579 56 853 102 2 914 522 9 612 894 6 003 721 38 321 965 75% 10,00% 45,00% 60,00% 90,00% 42 709 256 291 452 4 325 802 3 602 233 34 489 769

Kötelezettség 86 831 207 0 0 0 0 0 0 0 90% 0 79 594 765 -2 572 961 10 401 919 7 656 989 64 108 818 84% 10,00% 45,00% 60,00% 90,00% 66 715 697 -257 296 4 680 864 4 594 193 57 697 936

Együtt 1 591 734 362 388 378 303 24% 1 116 524 852 125 869 117 1 207 506 1 993 723 3 977 541 118 690 347 90% 113 282 205 436 717 887 47 107 339 44 196 473 46 157 209 299 256 866 74% 10,00% 45,00% 60,00% 90,00% 321 624 652 4 710 734 19 888 413 27 694 325 269 331 179

95 801 230

51 958 835

66 715 697

434 906 857 34 127 363 400 779 494



14. Egyéb követelések Követelések megnevezése Munkavállalókkal szembeni követelés Visszatérítendő adók, járulékok Egyéb Összesen

e Ft Nyitó Záró egyenleg 922 1 061 32 779 38 547 74 200 21 083 107 901 60 691

15. Pénzeszközök (pénztár, csekkek, bankbetétek) Pénzeszköz megnevezése Pénztár, csekkek CIB Bank Zrt. elszámolási számlák K&H Bank Zrt. elszámolási számlák Hungária Takarék elszámolási számla Lekötött betét, K&H Bank Zrt Lekötött betét, Hungária Takarék Összesen

e Ft Nyitó Záró egyenleg 1 593 1 970 65 831 4 992 445 542 225 458 728 780 000 1 580 000 188 000 1 481 694 1 812 420

16. Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolásaként az alaptevékenység 2015. 06. 30-ig teljesített, de a mérlegkészítésig még ki nem számlázott, kalkulált összege (48 242 e Ft), társaságunk részére még járó vízterhelési díj (4 800 e Ft), a Tettye Vízház Kft. részére nyújtott tagi kölcsönök után járó kamatok összege (35 794 e Ft), illetve egyéb árbevétel és járó kamat tételek (898 e Ft) szerepelnek. Költségek aktív időbeli elhatárolásaként 2015. 06. 30. előtt kifizetett, de a következő időszakot terhelő bérleti díjak, szoftver-követési díjak, tagdíjak, biztosítási díjak, előfizetési díjak kerültek kimutatásra (4 356 e Ft).


9/19. oldal



17. Jegyzett tőke Társaságunk 2009. október 1-én 5 000 e Ft alaptőkével alakult meg. 2010. évben a tulajdonos a társaság eredménytartalékban szereplő vagyonából a jegyzett tőkét 60 000 e Fttal, majd további 1 000 e Ft-tal megemelte. E tőkeemelések cégbírósági bejegyzése 2010. évben megtörtént. Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2/2011 (05. 26) számú alapítói határozata a társaság törzstőkéjét az eredménytartalék terhére 50 000 e Ft-tal megemelte. Az alapítói határozat alapján a tőkeemelés cégbíróság felé benyújtásra került, s a cégbírósági bejegyzés 2012-ben megtörtént. 2014-ben a jegyzett tőke újabb 394 000 e Ft-tal került megemelésre, Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 310/2014 (11.27) határozata alapján. A tőkeemelés cégbírósági bejegyzése 2014. december 23-án megtörtént. A tulajdonos a befizetési kötelezettségét 2014.december 30-án tagi kölcsönnel szembeni kompenzálással teljesítette. A jegyzett tőke összege a 2014. üzleti év végén 510 000 e Ft. 2015-ben a jegyzett tőke összegében változás nem történt, annak összege jelenleg is 510.000 e Ft.

18. Eredménytartalék Az eredménytartalék tartalmazza az előző évek évi mérleg szerinti eredményeit (431 124 e Ft), csökkentve az alaptőke emeléséhez felhasznált összeggel (111 000 e Ft), valamint a BIOMŰ-Baranya Kft. beolvadása következtében történő eredménytartalék csökkenés (60 650 e Ft) összegével.

19. Lekötött tartalék 2015.06.30-án lekötött tartalékot nem tartunk nyilván könyveinkben.

20. Céltartalék a jövőbeni költségekre 2014. évben a szennyvíztelepen elvégzendő, hatóság által előírt, jövőbeni környezetvédelmi költségekre céltartalék képeztünk 29 820 e Ft összegben. Átlagos fajsúlyt és várható 2015. évi árakat figyelembe véve ekkora összegben volt várható a félkész komposzt felrakodásának elszállításának költsége. Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése Jogi és Ügyrendi Bizottságának 118/2015. (08.25) számú határozata forrást biztosít a fenti feladat elvégzésére. Mivel a határozat alapján a felmerülő költségek nem társaságunkat terhelik, a korábban képzett céltartalék összege 2015-ben megszüntetésre került. Tettye Forrásház Zrt. Pécs, Széchenyi tér 1.

10/19. oldal



21. Beruházási és fejlesztési hitelek A K&H Bank Zrt. által 2014-ben nyújtott hitel keretében kiváltásra került társaságunk korábbi, a CIB Bank Zrt. által nyújtott beruházási és fejlesztési hitele. Az igénybe vett hitel teljes összege 800 000 e Ft, ebből a 2015.06.30-án még fennálló összeg 703 800 e Ft. Ennek egy éven túl esedékes része 615 000 e Ft. A hitel lejárata 2017. május 30. Visszafizetése 2014.06.30-tól kezdődően havonta 7 400 e Ft összegben történik, az utolsó törlesztés összege 541 000 e Ft. A hitel biztosítéka Pécs Megyei Jogú Város egyes ingatlanjait, valamint a Tettye Vízház Kft. ingatlanjait terhelő jelzálog.

22. Hosszú lejáratú hitelek A korábbi években hosszú lejáratú hitelként mutattuk ki a pénzügyi lízing keretében beszerzett eszközök vételárából egy éven túl fennálló fizetési kötelezettségeinket. A lízingügyletek egy része 2015. I. félévében lezáródott, a folyamatban levő lízingügyleteink közül pedig nincs már olyan, melynek hosszú lejáratú része lenne. Jelenlegi lízingügyleteink még 2015. évben lezárulnak.

23. Rövid lejáratú hitelek E mérlegsoron szerepel a K&H Bank Zrt. által nyújtott 800 000 e Ft hitel egy éven belül esedékes összege (88 800 e Ft). A hitel biztosítéka Pécs Megyei Jogú Város egyes ingatlanjait, valamint a Tettye Vízház Kft. ingatlanjait terhelő jelzálog. Rövid lejáratú hitelként mutatjuk ki, továbbá a pénzügyi lízing keretében beszerzett eszközök vételárából egy éven belül esedékes fizetési kötelezettségeinket, az alábbi táblázat szerinti részletezésben: Hitel nyújtója

Egy éven belül esedékes lízingdíj e Ft

CIB Lízing Zrt. CIB Lízing Zrt. CIB Lízing Zrt.

181 94 338 613

Összesen:


11/19. oldal



24. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) A partnereink által részünkre kiszámlázott, teljesített termékértékesítések és szolgáltatásnyújtások általunk elismert, pénzügyileg még nem rendezett, általános forgalmi adót is tartalmazó értéke (619 419 e Ft) szerepel e mérlegsoron.

25. Kapcsolt vállalkozással szembeni rövid lejáratú kötelezettség Kapcsolt vállalkozással szembeni rövid lejáratú kötelezettségként szállítói számlák összege szerepel 1 577 181 e Ft összegben.

26. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Követelések megnevezése Munkavállalókkal kapcsolatos kötelezettség Társadalombiztosítással kapcsolatos kötelezettség Költségvetési kapcsolatok Egyéb kötelezettség Összesen

e Ft Nyitó Záró egyenleg 42 308 44 838 391 10 936 77 189 120 417 29 109 117 018 148 997 293 209

27. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása A költségek, ráfordítások elhatárolása elsősorban közmű és egyéb bérleti díj (39 421 e Ft), valamint hitelkamatok (15 966 e Ft), személyi jellegű ráfordítások (28 185 e Ft), szoftverkövetés (493 e Ft), illetve egyéb kisebb tételek (242 e Ft) összegéből adódik.

28. Halasztott bevétel Halasztott bevételként mutatjuk ki a társaságunk által beszedett közműfejlesztési hozzájárulás még fel nem használt részét (3 731 e Ft). E mérlegsoron szerepel továbbá a többletként fellelt készletek és eszközök értéke (4 099 e Ft), valamint a TÁMOP 6.1.2-11/1 projekt keretében eszközbeszerzésre kapott támogatás elhatárolt összege (58 e Ft) is.


12/19. oldal


Szöveges kiegészítés a 2015.01.01-06.30. időszakra vonatkozó közbenső mérleghez 2014.07.31-vel a szennyvíziszap rothasztó üzem megvalósítását végző BIOMŰ-Baranya Kft. átalakulással megszűnt, s beolvadt a társaságunkba. Ennek megfelelően eszközei és forrásai már a mi beszámolónkban már szerepelnek. A KEOP-4.4.0/11-2011-0038 projekt keretében BIOMŰ-Baranya Kft. támogatást kapott a szennyvíziszap rothasztó üzem megvalósításához. Mivel a társaság beolvadt társaságunkba, így mind az általa kapott, mind pedig jogutódként a társaságunk által kapott támogatás összegét (mindösszesen 1 816 747 e Ft) a halasztott bevételek között mutatjuk ki.


13/19. oldal



EREDMÉNYKIMUTATÁS Az eredmény-kimutatás adatai az alábbiakban a 2014. 07. 31-ra vonatkozóan elkészített közbenső eredmény-kimutatás adataival kerültek összevetésre. Mivel a jelenlegi közbenső mérleg hat hónap adatait tartalmazza, szemben a 2014. évi hét hónappal, e tényt figyelembe kell venni az összehasonlításokból történő következtetések levonásakor. 1. Értékesítés nettó árbevétele Az árbevétel mind az alaptevékenység (víz- és csatornaszolgáltatás), mind az egyéb tevékenységek kiszámlázott, illetve elhatárolással kalkulált összegét tartalmazza. e Ft Alaptevékenység árbevétele Egyéb árbevétel 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele

2014. 07. 31 2 401 787 293 637 2 695 424 2 695 424

2015. 06. 30 2 068 023 300 930 2 368 953 2 368 953

2. Aktivált saját teljesítmények értéke Az üzemeltetési terület közműhálózatán végzett rekonstrukciós munkák állományváltozása, valamint a saját előállítású eszközök aktivált értéke. e Ft 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke

2014. 07. 31 24 263 24 263

3. Egyéb bevételek

e Ft

Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök bevétele Kapott bírságok, kötbérek Káreseménnyel kapcsolatos bevételek Késedelmi kamat Kapott támogatás Külön eljárási költség (KEK) bevétel Követelések visszaírt értékvesztése Jövőbeni költségekre képzett céltartalék felhasználása Különféle egyéb bevételek III. Egyéb bevételek Tettye Forrásház Zrt. Pécs, Széchenyi tér 1.

2015. 06. 30 206 853 26 229 233 082

14/19. oldal

2014. 07. 31

2015. 06. 30

24 000 850 1 170 2 610 824 5 330 183 547

1 121 571 2 637 4 820 291 9 643 145

22 900 241 231

29 820 1 591 50 639



4. Anyagjellegű ráfordítások

05.

06.

07. 08. 09.

e Ft

Üzemanyag Vegyianyag Villamos energia Földgáz Alapanyagok Egyéb anyagok Anyagköltség Szállítás, rakodás, csomagolás költségei Bérleti és lízing díjak Más vállalkozó által végzett javítás Hírdetés, reklám, propaganda költség Oktatás, továbbképzés költségei Utazási és kiküldetési költségek Posta és telefon Szakértői, ellenőrzési, tanácsadási díjak Takarítás, terepkarbantartás, köztisztasági díjak Ügyvédi, per, végrehajtási költségek Minőségvizsgálati és vízmérő hitelesítési díjak Őrzés, védelem Adatszolgáltatási díj (vízdíjszámlázáshoz) Hulladék-kezelés Egyéb igénybe vett szolgáltatás Igénybe vett szolgáltatások értéke Hatósági, igazgatási, szolgáltatási díjak, illetékek Bankköltség Biztosítási díjak Vízkészlet használati díj Felügyeleti díj Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített szolgáltatások) értéke

IV. Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.)

2014. 07. 31 25 661 29 161 175 173 8 989 91 213 15 213 345 410 1 043 761 276 65 471 3 330 3 892 6 553 24 893 9 309 14 510 33 577 1 658 24 529 27 300 107 489 30 850 1 115 680 5 114 32 110 16 071 15 638 19 198 88 131 137 808 161 654

2015. 06. 30 20 238 27 036 138 193 10 167 103 422 13 810 312 866 389 646 705 59 121 995 3 762 5 299 25 428 6 124 11 951 34 592 577 30 461 24 017 59 113 28 285 936 819 3 311 30 320 14 523 15 942 16 345 80 441 113 638 331 815

1 848 683

1 775 579

5. Személyi jellegű ráfordítások

e Ft

10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok

V. Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.)


15/19. oldal

2014. 07. 31 450 399 64 243 134 408 649 050

2015. 06. 30 392 744 59 326 117 221 569 291



A személyi jellegű egyéb ráfordítások összetétele a következő:

Betegszabadság Végkielégítés Étkezési hozzájárulás Adómentes lakáscélú támogatás Nyugdíjpénztári hozzájárulás Egészségpénztári hozzájárulás SZÉP kártya Bérlettérítés Külső reprezentáció Természetbeni juttatás Egyéb személyi jellegű kifizetés Egyéb személyi jellegű kifizetés után fizetendő adók Összesen:

2014. 07. 31 2 889 13 186 6 744 10 717 12 608 2 184 654 1 789 3 676 9 796 64 243

6. Értékcsökkenési leírás

2015. 06. 30 4 164 812 10 927 826 3 585 6 094 17 560 1 786 374 1 531 2 614 9 053 59 326

e Ft

Vagyoni értékű jogok terv szerinti értékcsökkenése Ingatlanok terv szerinti értékcsökkenése Műszaki berendezések, gépek, járművek terv szerinti értékcsökkenése Egyéb berendezések, gépek, járművek terv szerinti értékcsökkenése Használatba vételkor egy összegben elszámolt értékcsökkenés Összesen:


e Ft

16/19. oldal

2014. 07. 31 43 189 1 016 15 857

2015. 06. 30 5 063 790 10 235

10 964

9 552

1 298

389

72 324

26 029



7. Egyéb ráfordítások

e Ft

Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök értéke Káreseménnyel kapcsolatos kifizetések Késedelmi kamat Adott támogatások Elszámolt értékvesztés (követelés, elhatárolás) Céltartalék a jövőbeni költségekre Behajthatatlan követelés Helyi iparűzési adó Gépjárműadó Innovációs járulék Vízterhelési díj Közművezeték-adó Behajtási költségátalány Egyéb VII Egyéb ráfordítások

2014. 07. 31

2015. 06. 30

21 132 9 433 2 404 6 440 95 597 29 820 5 515 41 436 1 069 7 648 17 887 116 916 6 270 361 567

1 103 593 3 105 1 905 83 346 9 589 30 276 1 181 4 832 17 681 93 468 9 745 893 257 717

8. Pénzügyi műveletek eredménye

e Ft

13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű 16. bevételek 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műveletek bevételei VIII. (13.+14.+15.+16.+17.) 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Részesedések, értékpapírok, bankbetétek 20. értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.+IX. 20.+21.)


17/19. oldal

2014. 07. 31 -

2015. 06. 30 -

25 286 12 085

13 772 371

37 371

14 143

26 876

13 339

1 030

495

27 906

13 834



9. Rendkívüli eredmény

e Ft

Társaságba bevitt eszközök létesítő okiratban meghatározott értéke Térítés nélkül átvett eszközök, kapott szolgáltatások forgalmi, piaci értéke Véglegesen fejlesztési célra kapott támogatás Hitelező által elengedett kötelezettség értéke X. Rendkívüli bevételek Társaságba bevitt eszközök nyilvántartás szerinti értéke Térítés nélküli átadás nyilvántartási értéke Elengedett követelés könyv szerinti értéke XI. Rendkívüli ráfordítások


18/19. oldal

2014. 07. 31

2015. 06. 30

-

5 807

831 61 892

948 6 950 13 705

609 4 913 5 522

5 807 170 5 977



10. Társasági adó Adóalapot csökkentő tételek Előző évek elhatárolt veszteségéből (negatív adóalap) az adóévben leírt összeg Kapott (járó) osztalék Várható kötelezettségekre és jövőbeni költségekre képzett céltartalék felhasználása Az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás és az eszközök kivezetés-kori, számított nyilvántartás szerinti értéke Követelésekre az adóévben visszaírt értékvesztés Támogatás, juttatás meghatározott összege Adóellenőrzés, önellenőrzés során megállapított, adóévi bevételként elszámolt összeg Fejlesztési tartalék

e Ft 49 457 29 820 17 761 145 1 731 -

Adóalapot növelő tételek Várható kötelezettségekre, jövőbeni költségekre képzett céltartalék összege A számviteli törvény alapján elszámolt értékcsökkenés, és az eszközök nyilvántartásból való kivezetéskor ráfordításként elszámolt összege Nem a vállalkozás érdekében felmerült költségek Jogerős határozatban megállapított bírság és egyéb jogkövetkezmények ráfordításként elszámolt összege Követelésekre az adóévben elszámolt értékvesztés összege Behajthatatlannak nem minősülő elengedett követelés adóévben leírt összege Adóellenőrzés, önellenőrzés során megállapított, adóévi költségként, ráfordításként elszámolt összeg

117 375

Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredményt csökkentő tételek Adózás előtti eredményt növelő tételek Adóalap az eredmény korrekciójával Adóalap a jövedelem (nyereség) minimum alapján Számított adó (10%) Adókedvezmények 2015.01.01-06.30. időszak társasági adókötelezettsége Adózott eredmény

32 095 49 457 117 375 100 013 40 040 10 001 486 9 515 22 580


19/19. oldal

27 132 2 075 27 83 346 4 795 -


Szöveges kiegészítés a időszakra vonatkozó közbenső mérleghez MÉRLEG

Recommend Documents