számú törvényjavaslat

иRS хлW"~ и LÉ 5

Érkezett:

MAGYARORSZÁG КОКМАт УA

АxАLА

2 0 14 FE6~ t 1

Vaa Mihály nemzetgazdasági miniszter

T/13478 /12. számú EGYSÉGES JAVASLAT

а kollektív befektetési formákról és kezel őikről, valamint egyes pénzügyi tárgy ú törvények módosításáról szóló T/13478. számú törvényjavaslat zárószavazásához

Budapest, 2014. február

2014 . évi . . . törvény а kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról ELSŐRÉSZ BEVEZET Ő ЁEIr1EI КЕ 1Ё8EК

I. Fejezet

А törvény hatálya 1. §

Ha nemzetközi szerz ődés eltér ő en nem rendelkezik, е törvény hatálya kiterjed a) а Magyarország területén székhellyel rendelkező, е törvény szerinti kollektív befektetési form a és befektetési alapkezelő létrehozatalára, működésére és felügyeletére, b) а Magyarország területén végzett befektetési alapkezelési tevékenységre , c) а Magyarország területén székhellyel rendelkező ÁÉKBV-alapkezelő EGT-államban létrehozott fióktelepe által végzett befektetési alapkezelési tevékenységére, valamint határo n átnyúló szolgáltatás nyújtására, d) а Magyarország területén székhellyel rendelkez ő АВАК EGT-államban létrehozo tt fióktelep e által végzett befektetési alapkezelési tevékenységére, valamint határon átnyúló szolgáltatá s nyújtására, e) Magyarország területén nem uniós АВАК által végzett befektetési alapkezelési tevékenységre , f) а befektetési jegy és az egyéb kollektív befektetési értékpapír Magyarország területén, valamin t ÁÉKBV-alapkezel ő, illetve АВАК által EGT-államban történő forgalomba hozatalára , forgalmazására, g) а Magyarországon letelepede tt jogi képviselő е törvény szerinti tevékenységére, h) а magyar hatóság á1ta1 ellátott, е törvényben meghatározo tt felügyeleti tevékenységre . 2. §

(1) Е törvény hatálya nem terjed ki a)а holdingtársaságra; b) а foglalkoztatói nyugdíjszolgáltató intézményre, valamint а foglalkoztatói nyugdíjszolgáltat ó intézmény vagyonkezelésének ellátásával megbízott szervezetre, amennyiben ABА kezelésével nem foglalkozik; c) az Európai Központi Bankra, az Európai Beruházási Bankra, az európai fejlesztésfinanszírozás i intézményekre, а bilaterális fejlesztési bankokra, а Világbankra, а Nemzetközi Valutaalapra , valamint olyan nemzetközi intézményekre és szervezetekre, amelyek АВА kezelésével foglalkoznak, de az általuk kezelt AB А-k közérdekűek; d) а Magyar Nemzeti Bankra kivéve, amikor а pénzügyi közvetítőrendszer felügyeletével kapcsolatos feladatkörében jár el ; e) а társadalombiztosítási rendszer és а nyugdíjrendszer finanszírozására szolgáló alapo k kezelését végző szervezetekre és intézményekre ; fi а munkavállalói részvételi programokra és а munkavállalói megtakarítási programokra ;

1

а különleges célú gazdasági egységre. (2)Е törvény АВАК-га előírt rendelkezései а 33 . §, а 35 . § (1), és (3)-(5) bekezdése, valamint а

g)

36 . §kivételével alkalmazandók abban az esetben is, h a a) az АВАК közvetlenül vagy közvetve egy - az АВАК-kal közös irányítás vagy ellenőrzés alatt álló – társaságon keresztül, vagy érdemi közvetlen vagy közvetett részesedés útján kizárólag olyan АВА-kat kezel, amely АВА-kban kezelt eszközök értéke аа) nem haladja meg összesen а 100 millió euró küszöbértéket (beleértve а tőkeáttétel útján létrejött eszközöket is), vag y aЬ) nem haladja meg összesen az 500 millió euró küszöbértéket, amennyiben az АВА portfóliói olyan АВА-kból állnak, amelyek nem t ő keáttétellel finanszírozottak, és amelyek esetében az egye s АВА-kba történő eredeti befektetés id őpontját követő öt éven belül nem gyakorolhatók visszaváltási jogok, é s Ь) az АВАК nem döntö tt úgy, hogy е törvény egészének aláveti magát . (3) А (2) bekezdés szerinti АВАК-га előírt rendelkezéseket az Európai Parlament és Tanác s 2013. április 17-i az európai kockázatit őke-alapokról szóló 345/2013/EU rendeletének figyelemb e vételével kell alkalmazni abban az esetben, ha az АВАК е rendelet értelmében EuуЕСА megnevezést használó alapokat kezel és forgalmaz . (4) А (2) bekezdés szerinti АВАК-га előírt rendelkezéseket az Euxópai Parlament és Tanác s 2013 . április 17-i az euróрal szociális vállalkozási alapokról szóló 346/2013/E П rendeleténe k figyelembe vételével kell alkalmazni abban az esetben, ha az АВАК е rendelet értelmében ESZV А megnevezést használó alapokat kezel és forgalmaz . (5) А (2) bekezdés szerinti, е törvény rendelkezései alól részleges felmentést élvez ő АВАК а (2) bekezdés a) pont аа) és ab) alpontjában említe tt küszöbérték kiszámítása során és а küszöbértéknek való megfeleléssel kapcsolatban az АВАК-rendelet 2-5 . cikkének megfelelően jár e1. II. Fejezet Értelmező rendelkezések 3. §

А törvényben hivatkozott jogszabályok rövidítését az 1 . melléklet tartalmazza . 4. §

(1) Е törvény és az е törvény felhatalmazása alapján kiado tt j ogszaьйlуоk alkalmazásában : 1 . A^^: alternatív befektetési alap, azaz ÁÉKBV-nek nem min ősülő kollektív befektetési forma а részalapokat is beleértve; 2. АВАК: alternatív befektetési alapkezel ő, azaz rendszeres gazdasági tevékenységként egy vagy több ABA-t kezelő befektetési alapkezel ő; 3 . АВА letelepedése s:егinti tagállam:

a) az az EGT-állam, amelyben az АВА engedéllyel rendelkezik, vagy be van jegyezve а hatályos nemzeti jog szerint, illetve több engedély vagy bejegyzés esetén az az EGT-állam, amelyben az АВА első alkalommal kapo tt engedélyt, vagy amelyben els ő alkalommal jegyezték be, vagy b) ha az АВА-t egyik EGT-államban sem engedélyezték vagy jegyezték be, az az EGT- állam, amelyben az АВА székhelye vagy főirodája található ; 4. ABAKfogadó tagállama :

a) az az АВАК letelepedés szerinti tagállamától különböz ő EGT-állam, amelyben egy unió s АВАК uniós АВА-t kezel;

2

b) az a letelepedés szerinti tagállamtól különböz ő EGT-á11am, amelyben egy uniós АВАК еgу uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjait forgalmя77a; c) az a letelepedés szerinti tagállamtól különböző EGT_á11am, amelyben egy uniós АВАК еgу nem uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjait forgalmazza ; d) az a letelepedés szerinti tagállamtól különböző referencia-tagállam, amelyben egy nem unió s ABAК uniós АВА-t kezel; e) az a letelepedés szerinti tagállamtól különböz ő referencia-tagállam, amelyben egy nem unió s АВАК egy uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjait forgal ша7?а; vagy fi az а letelepedés szerinti tagállamtól különböz ő referencia-tagállam, amelyben egy nem unió s АВАК egy nem uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjait forgalmazza; 5. АВАК-irányelv : az Európai Parlament és а Tanács 2011 . június 8-i 2011/61/EU irányelve a z alternatívbefektetésialap-kezel őkről, valamint а 2003/41 ГЕК és а 2009/65/ЕК irányelv, továbbá az 1060/2009ГЕК és az 1095/2010/EU rendelet módosításáról ; 6. АВАК-rendelet: а Bizottság 2012 . december 19-i 231/2013/E ц felhatalmazáson alapuló rendelete а 2011/61/EU európai parlamenti és tanácsi irányelvnek а mentességek, az általáno s működési feltételek, а letétkezel ők, а tőkeáttétel, az átláthatóság és а felügyelet tekintetében történő kiegészítéséről; 7. АВАК letelepedése szerinti tagállam : az az EGT-állain, amelyben az АВАК létesítő okirat szerinti székhelye található, illetve а nem uniós АВАК esetében а referencia-tagállam; 8. ÁÉКBV::

а) olyan nyilvános nyílt végű befektetési alap, amely megfelel az е törvény felhatalmazás a alapján kiadott, а kollektív befektetési formák befektetési és hitelfelvételi szabályairól szól ó kormányrendelet ÁÉKBV-kre vonatkozó el őírásainak, vag y b) olyan nyilvános nyílt végű kollektív befektetési forma, amely az ÁÉKBV-irányel v szabályainak más EGT-állam jogrendszerébe történő átvétele alapján jött létre ; 9. ÁÉKBV-alapkezelő: rendszeres gazdasági tevékenységként egy vagy több ÁÉKBV-t kezel ő befektetési alapkezelő; 10. ÁÉКBV fogadó tagállama : az ÁÉKBV székhely szerinti tagállamától eltérő EGT-állam, amelyben az АЕКВУ kollektív befektetési értékpapírjait forgalmazzák ; 11. ÁÉKBV-irányelv: az Európai Parlament és а Tanács 2009 . július 13-i 2009/65 ГЕК irányelve az átruházható értékpapírokkal foglalkozó kollektív befektetési vállalkozásokra (ÁÉKBV ) vonatkozó törvényi, rendeleti és közigazgatási rendelkezések összehangolásáról ; 12. ÁÉКBV székhely szerinti tagállama : az az EGT-állam, amelyben az ÁÉKBV-t engedélyezték ; 13. anyavállalat: minden olyan vállalkozás, amely egy másik vállalkozás működésére ellenőrző befolyást gyakorol ; 14. áru: а Bszt.-ben meghatározott fogalom; 15. átruházható értékpapír: а Bszt.-ben meghatározott fogalom; t 16. betét: betétszerz ődés vagy fizetési számlaszerz ődés alapján hitelintézetnél elhelyezet pénzösszeg ;

17. befektetési alap: е törvényben meghatározott feltételekkel létrehozo tt kollektív befektetési

forma; 18. befektetési alapkezelés: а kollektív befektetési forma számára végze tt befektetéskezelési tevékenység, valamint а kollektív befektetési forma létrehozatalához, m űködtetéséhez kapcsolódó feladatok ellátása; 19. befektetési alapkezelő: befektetési alapkezelési tevékenység végzésére vonatkozó engedéllye l rendelkez ő АВАК, illetve ÁÉKBV-alapkezel ő; 20. befektetési alap saját tőkéje : а befektetési alap indulásakor а befektetési jegyek névértékéne k és darabszámának szorzatával megegyező tőke, amely az alap működése során а befektetési alap nettó eszközértékével azonos;

3

21. befektetési jegy: az е törvényben meghatározott módon és alakszerűséggel abefektetési alap

mint kibocsátó által sorozatban forgalomba hozott, а befektetési al аpрal szembeni, а befektetés i alap kezelési szabályzatában meghatározott követelést és egyéb jogokat biztosító, átruházhat ó értékpapír; 22. befektetési tanácsadás: а Bszt.-ben meghatározott tevékenység ; 23. befektetési vállalkozás: а Bszt.-ben ilyenként meghatározo tt szervezet; 24. befektető: а kollektív befektetési értékpapír tulajdonosa ; n 25. célАBA: bármely olyan АВА, amelybe egy gyűjtő-АВА а rá vonatkozó definícióba meghatározottak szerint befektet, vagy amelyben kite ttséggel rendelkezik ; 26. cél ÁÉKBV^ olyan АЕКВУ vagy annak egy olyan részalapja, amely legalább egy gyűjtőÁÉKBV befektet ővel rendelkezik, míg ő maga nem gyűjtő -ÁÉKBV és nem rendelkezik а gyűjtőАÉKBV kollektív befektetési értékpapírjaival ; 27. dotációs tőke: а fióktelep létesítéséhez és működéséhez az alapító által tartósan, korlátlanul, tehermentesen а fióktelep szabad rendelkezésére bocsátott tőke; 28. EGT-állam: az Európai Unió tagállama és az &urópal Gazdasági Térségr ől szöló megáilapo ё sban részes más állam ; 29. ellen őrző befolyás: а Hpt.-ben meghatározo tt fogalom ; 30. ESZVA : minősített szociális vállalkozási alap; 31. EИУЕСА minősített kockázatitőke-alap; 32. érintett személy :

a) ÁÉKBV-alapkezelő ügyvezetője, részvényese, b ÁÉKBV-alakkezel ő olyan alkalmazo ttja, illetve bármely olyan természetes személy, ak i tevékenységét az ÁÉKBV-alapkezel ő érdekeinek megfelel ően végzi, és aki részt vesz az ÁÉKBV alapkezelő által végzett befektetési alapkezelésben, vag y c) bármely olyan természetes személy, aki harmadik fél részére szóló, ÁÉKBV- alapkezelő által nyújtandó befektetési alapkezelési szolgáltatásra vonatkozó kiszervezésre irányuló szerz ődé s alapján közvetlenül részt vesz а befektetési alapkezelés szolgáltatásának nyújtásában ; 33. értékpapír : а Tpt.-ben meghatározo tt fogalom ; 34. értékpapírtitok: а Tpt.-ben meghatározo tt fogalom ; 35 . felosztott hozam : а tőkenövekmény azon része, amelyet а befektetési alapkezelő а kezelési szabályzat szerint а befektetési alapkezelés eredményeképpen а befektetési jegyek után fizet; 36. Felügyelet: а pénzügyi közvetítőrendszer felügyeletével kapcsolatos feladatkörében eljáró Magyar Nemzeti Bank (a továbbiakban : MNB); 37. felügyeleti hatóság:

a) а Felügyelet, illetv e b) а külföldi befektetési alapkezel ő , kollektív befektetési forma, letétkezelő, vagy tőkepiacoko n szolgáltatást nyújtó, prudenciális felügyelet hatálya alá tartozó személy vagy szervezet tevékenység i felügyeletét ellátó külföldi szervezet ; 38. fióktelep : az Fkt.-ban ilyenként meghatározo tt szervezet ; 39. foglalkoztatói nyugdíjszolgáltató intézmény : az Fnyt.-ben meghatározott intézmény; 40 . folyamatos forgalmazás : а nyílt végű kollektív befektetési forma kollektív befektetés i értékpapírjának folyamatos értékesítése és visszaváltása а kollektív befektetési forma futamidej e alatt; 41 . forgalmazás : valamely befektetési alapkezel ő kezdeményezésére vagy annak nevébe n valamely, az adott befektetési alapkezel ő kezelésében lév ő kollektív befektetési forma kollektí v befektetési értékpapírjaira vonatkozó közvetlen vagy közvete tt ajánlattétel az Európai Unióba n lakóhellyel vagy székhellyel rendelkező befektetők számára, vagy azok ilyen befektetőkhöz történő kihelyezése ;

4

42 . forgalmazás-elsгámolási nap: az а nap, amelyre vonatkozóan megállapíto tt nettó eszközérték alapján а leado tt kollektív befektetési értékpapír vételi és visszaváltási megbízásokat elszámolják , meghatározva а teljesítéskor а befektetőknek járó ellenértéket; 43 . forgalmazás-te jesitési nap : az а nap, amelyen az elszámolt vételi és visszaváltási megbízások ellenértékét а befektetők felé teljesítik, j óváírj ák ; 44. forgalmazó : а kollektív befektetési értékpapír forgalomba hozatalában közrem űködő, а Tрt. 23 . § (1) bekezdésében meghatározo tt szervezet; 45 . forgalomba hozatal : а kollektív befektetési értékpapír keletkeztetése és az els ő tulajdonosnak történő átadása; 46. főiroda: az а hely, ahol а vállalkozás üzlеti tevékenységével kapcsolatos központ i döntéshozatal történik; 47. gyűjtőАBA: olyan ABA, amel y a) eszközeinek legalább 85%-át egy másik АВА (cél-ABA) kollektív befektetési értékpapírjaib a fekteti , b) eszközeinek legalább 85%-át egy vagy több olyan cél-AB А-ba fekteti, amelyek azono s befektetési politikával rendelkeznek, vag y c) eszközeinek legalább 85%-os kite ttsége van egy cél-ABА-Ьan; 48 . gyűjtőÁÉKI3 V.• olyan ÁÉKBV vagy annak egy olyan részalapja, amely saját t őkéjének legalább 85 %-át másik ÁÉKBV vagy annak részalapja -cél-ÁÉKBV - kollektív befektetés i értékpapírjaiba fekteti ; 49. harmadik ország: az az ország, amely nem min ősül EGT-államnak ; 50. hitel: а hitelszerző dés, illetve az ez alapján kötött kölcsönszerződés, valamint а halasztott pénzügyi teljesítés, ide nem értve а forgalmazó által biztosíto tt, legfeljebb 15 napos halaszto tt pénzügyi teljesítést; 51 . holdingtársaság: egy vagy több társaságban részesedéssel rendelkező olyan gazdasági társaság, amelynek gazdasági célja egy üzleti stratégia vagy stratégiák leányvállalatain, kapcsolt vállalkozásain vagy részvételén keresztül történ ő végrehajtása hosszú távú értékük növelés e céljából, é s a) amely saját számlára működik és részvényeit az Európai Unió valamely szabályozo tt piacára bevezették, vagy

b) amelyet az éves jelentésében vagy más hivatalos dokumentumban bizonyítottak szerint ne m azzal а fő céllal hoztak létre, hogy а befektetőknek а leányvállalatok vagy kapcsolt vállalkozáso k eladása révén hozzon hozamot; 52. hozzátartozó : а Ptk.-ban meghatározo tt fogalom; 53 . induló tőke : а vállalkozás alapításkori jegyze tt tőkéjének, а tőketartalékának és a z eredménytartalékának összege ; 54. jogi képviselő: az а természetes személy, akinek lakóhelye az Európai Unióban van, illetve a z а jogi személy, amelynek székhelye az Európai Unióban van, és akit vagy amelyet egy nem unió s АВАК jelölt ki arra, hogy а hatóságok, ügyfelek, szervezetek és nem uniós АВАК üzletfelei felé a z Európai Unióban а nevében eljárjon ezen törvény szerinti köteleze ttségei tekintetében; 55. kereskedelmi kommunikáció : а tájékoztató, а kezelési szabályzat, а kiemelt befektet ői információ és а hirdetmény kivételével minden, а befektetők tájékoztatását szolgáló, а kollektí v befektetési értékpapír nyilvános forgalomba hozatalával és forgalmazásával összefiiggésbe hozható , reklámban vagy egyéb módon közölt információ ; 56 . kibocsátó: а Tpt.-ben meghatározo tt fogalom; 57. kibocsátási program : а Tpt.-ben meghatározo tt fogalom; 58 . kiemelt befektetői információ : az AÉKBV-ről és az egyéb nyilvános nyílt végű befektetés i alapról készített , а befektetőknek adandó legfontosabb információkat tartalmazó rövi d dokumentum ;

5

59. kockázati tőkealap: olyan zártvég ű АВА, melyet vállalkozás-fejlesztés finanszírozásának céljából hoztak létre és befektetési politikája szerint az összesíte tt tőke-hozzájárulása és а le nem hívott tőkéje legalább 70 %-át а vállalati fejl ődés kezdeti szakaszában lév ő kisvállalkozásokba fekteti, amelynek kollektív befektetési értékpapírjait zártkör űen kizárólag szakmai befektetők részére hozzák forgalomba, és amely nem tőkeáttétellel finanszírozott ; 60 .

kockázati tőkealap-kezel ő:

rendszeres gazdasági tevékenységként kizárólag kockázat i

tőkealapot kezel ő ABAK ; 61 . kollektív befektetési értékpapír : а kollektív befektetési forma által forgalomba hozo tt értékpapír, továbbá а kollektív befektetési forma által forgalomba hozott, а kollektív befektetési formában való r ё szvételt tanúsító egyéb okirat; 62. kollektív befektetési forma : minden olyan kollektív befektetés, amely több befektetőtől gyűjt tőkét abból acélból, hogy meghatározo tt befektetési politikának megfelel ően befektesse а befektetők javára (АЕКВУ , АВА); 63 . kollektív portfóliókezelés : а kollektív befektetési forma számára végze tt befektetéskezelési tevékenység, valamint а kollektív befektetési forma létrehozatalához, működtetéséhez kapcsolódó feladatok ellátása; 64 . különleges célú gazdasági egység : а Hpt.-ben meghatározo tt fogalom; 65 . lakossági befektet ő: nem szakmai befektet őnek minősülő befektető; 66. leányvállalat^ minden olyan vállalkozás, amelynek működésére egy másik vállalkozás ellenőrző befolyást gyakorol azzal, hogy а leányvállalat valamennyi leányvállalatát az anyavállala t leányvállalatának kell tekinteni ; 67. letelepedett : a) АВАК esetén létesítő okirat szerinti székhellyel rendelkezik ; b) АВА esetén engedéllyel rendelkezik vagy itt bejegyze tt , amennyiben sem engedéllyel nem rendelkezik, sem pedig bejegyezve nincs az ado tt helyen, kezelési szabályzat szerinti székhellye l rendelkezik; c) letétkezelő esetén létesítő okirat szerinti székhe llyel vagy fiókteleppel rendelkezik ; d) jogi személyiséggel rendelkez ő jogi képviselő esetén, létesítő okirat szerinti székhellyel vagy fiókteleppel rendelkezik ; e) természetes személy jogi képviselő esetén, aki lakóhellyel rendelkezik; 68. letétkezelő:

a) az ÁÉKBV vonatkozásában : аа) а В . 5 . § (2) bekezdés b) pontjában meghatározo tt letétkezelési szolgáltatásra vonatkozó engedéllyel rendelkező magyarországi székhelyű befektetési vállalkozás vagy hitelintézet, ab) olyan vállalkozás, amely az ÁÉKBV-iránуеly letétkezel őre vonatkozó szabályainak más EGT-állam jogrendszerébe történ ő átvétele alapján jogosult letétkezel ői feladatokat ellátni, b) az АВА vonatkozásában : ba) magyarországi székhely ű hitelintézet illetve az Európai Parlament és а Tanács а hitelintézetek és а befektetési vállalkozások рrudеnciális felügyeletéről, а 2002/87/EK irányelv módosításáról, а 2006/48/EK és а 2006/49 /ЕК irányelv hatályon kívül helyezéséről szóló 2013/36/EU irányel v EGT-állam jogrendszerébe történő átvétele alapján engedélyezett, EGT-államban székhellye l rendelkez ő hitelintézet, bb) а В . 5. § (2) bekezdésének b) pontjában meghatározo tt letétkezelési szolgáltatásra vonatkozó engedéllyel rendelkez ő magyarországi székhely ű befektetési vállalkozás, illetve az Európai Parlament és а Tanács а pénzügyi eszközök piacairól, а 85/611/EОК és а 93/6/EОК tanácsi irányelv és а 2000/12/EK európai parlamenti és tanácsi irányelv módosításáról, valamint а 93/22/EОК tanácsi irányelv hatályon kívül helyezésér ől szóló 2004/39/EK irányelv EGT-állam jogrendszerébe történő átvétele alapján engedélyeze tt, EGT-államban székhellyel rendelkez ő befektetési vállalkozás, amely az irányelv I . melléklete B. szakaszának I . pontjával összhangban meghatározott szolgáltatás nyújtására jogosult; vagy

6

Ьc) egyéb intézmény, amelyre pruйепсiális szabályozás vonatkozik, és folyamatos felügyelet alatt áll, továbbá amely 2011 . július 21-én az ÁÉKBV-irányelv 23. cikke (3) bekezdésének tagállam i jogrendszerbe történő átvétele alapján letétkezelési tevékenység folytatására jogosult; 69. likvid eszköz: а pénz, а hitelintézettel állampapírra kötö tt, felmondhatóságában nem korlátozott герб, az átruházhatóságában nem korlátozo tt , nyilvános árjegyzéssel rendelkez ő államрарц, а felmondhatóságában nem korlátozo tt betét, továbbá az átruházhatóságában ne m korlátozott, nyilvános árjegyzéssel rendelkez ő , legfeljebb egyёves hátralév ő futamidejű, nyilvánosan forgalomba hozo tt hitelviszonyt megtestesítő értékpapír ; 70. magántőkealap: olyan zártvégű ABA, melyet vállalatok, vállalatrészek felvásárlás a finanszírozásának céljából hoztak létre, kollektív befektetési é rt ékpapírjait zártkörűen kizárólag szakmai befektetők részére hozzák forgalomba, és mely nem t őkeáttétellel finanszírozo tt, valamint az eredeti befektetés id őpontját követő öt éven belül nem gyakorolhatók visszaváltási jogok ; 71 . magántőkealap-kezelő: rendszeres gazdasági tevékenységként kizárólag magánt őkealapot kezelő АBAK; 72. másodlagos értékpapír: а Tpt.-ben meghatározo tt fogalom ; 73. miniszter: а pénz-, tőke- és biztosítási piac szabályozásáért felel ő s miniszter ; 74 . minisztérium : а miniszter által vezetett minisztérium ; 75. minősített befolyás : egy befektetési alapkezel ővel létxejött olyan közvetett és közvetlen kapcsolat, amely alapján а befolyással rendelkez ő a) befektetési alapkezel ő ben fennálló tagi részesedésének mértéke vagy az általa gyakorolható szavazati j og aránya legalább 10 %, b)а befektetési aaapkezelő döntéshozó, ügyvezető vagy felügyelő szervei, testületi tagjainak legalább 20 %-át kinevezheti vagy felmentheti, vagy c) létesítő okirat, megállapodás alapján döntő befolyást gyakorolhat а befektetési alapkezel ő működésére ; 76. munkavállalók képviselői: az Mt.-ben, illetve az Európai Parlament és а Tanács az Európa i Közösség munkavállalóínak tájékoztatása és а velük folytatott konzultáció általános kereténe k létrehozásáról szóló 2002/14/0^ irányelve 2 . cikke e) pontjának más EGT-állam jogrendszeréb e történő átvétele alapján meghatározo tt munkavállalói képvisel ő; 77. működési tanúsítvány : а felügyeleti hatóság által kiállíto tt tanúsítvány arról, hogy а befektetési alapkezelő befektetési alapkezelési tevékenység végzésére vonatkozö engedélye megfelel-e az AÉKBV-irányelvnek а befektetési alapkezel ő székhely szerinti tagállama jogrendszerébe történő átvétele alapján elfogado tt rendelkezéseknek, valamint engedélyéne k esetleges korlátozása az általа kezelhető alapok tekintetében; 78. nettó eszközérték : а befektetési alap vagyonában szerepl ő eszközök értéke - ideértve az aktív időbeli elhatárolásokat és а kölcsönbe adásból származó követeléseket is csökkentve az azt terhel ő összes kötelezettséggel, beleértve а passzív id őbeli elhatárolásokat is ; 79 . nyereségrészesedés : az ABА nyereségének egy része, amelyet az АВАК részére különítene k e1 díjazásként az ABА kezeléséért, és aшеiуЬе nem tartozik bele az AB А nyereségének azon része , amelyet az АВАК részére különíte ttek e1, mint az АВАК ABA-ba való befektetésének а hozadékát ; 80 . nyilvános árjegyzés : arra jogosult szervezet (árjegyz ő) által pénzügyi eszközre vonatkozóa n folyamatosan közzéte tt vételi és eladási köteleze ttségvállalás az árjegyz ő által meghatározott árakon; 81 .pénzpiaci eszköz: а Bszt.-ben meghatározo tt fogalom ; 82. pénzügyi eszköz: а Bszt.-ben meghatározo tt fogalom ; 83 . porifóliókezelés: а Bszt.-ben meghatározott tevékenység ; 84. prime bróker : olyan hitelintézet, befektetési vállalkozás vagy pruйепсiális szabályozás és folyamatos felügyelet alá tartozó más vállalkozás, amely szerz őd ő félként szolgáltatást kínál а szakmai befektet ők számára elsősorban pénzügyi eszközökre vonatkozó ügyletek finanszírozása vagy végrehajtása érdekében, és amely más szolgáltatásokat is nyújthat, például а Tpt. szerinti

7

elszámolást és teljesítést, valamint 1 еtéti ő rzést, letétkezelést, értékpapír-kölcsönzést, igényekre szabott technológia- és működéstámogatási szolgáltatásokat ; 85 . referencia-tagállam : az az EGT-állam, amelynek felügyeleti hatóságai jogosultak nem unió s АВАК engedélyezési eljárása és felügyelete tekintetében eljárni ; 86. részesedési viszony: valamely vállalkozás szavazati jogai vagy t őkéje 20 %-ának vágy ennél nagyobb részének közvetlenül vagy közvetetten való tulajdonlása; 87 . saját tőke : az Szty.-ben meghatásozott fogalom; 88 . szabályozott piac : а Tpt.-ben meghatározott fogalom ; 89. szakmai befektető: olyan befektető, aki a) а Bszt . szerint szakmai ügyfélnek minő sül vagy kérés esetén szakmai ügyfélként kezelhet ő vagy

b) legalább százezer euró vagy annak megfelel ő értékű kollektív befektetési értékpapírba történ ő befektetésre vállal köt е lеzеttséget ; 90. származtatott ügylet: а Tpt.-ben meghatározott fogalom; 91 . szavatoló tőke : az Európai Parlament és а Tanács а hitelintézetekre és а befektetés i vállalkozásokra vonatkozó pru йепсiális követelményekről és а 648/2012/EU rendelet módosításáró l szóló 575/2013/EU rendeletében (a továbbiakban : 575/2013/EU rendelet) meghatározott fogalom ; 92 . szoros kapcsolat : a) két vagy több természetes vagy jogi személy közö tt fennálló, ellenőrző befolyásnak vag y részesedési viszonynak min ősül ő kapcsolat, azzal, hogy ha egy személy olyan szem ёllyel á11 ellenőrző befolyásnak min ősülő kapcsolatban, mely maga is ellenőrző befolyást gyakorol egy harmadik személyre, akkor е harmadik személyt i s а legfelső szinten lévővel szoros kapcsolatba n állónak kell tekinteni, illetv e b) két vagy több személy közö tt fennálló kapcsolat, amennyiben ezen személyek ugyanazo n személyek ellenőrző befolyása alatt állnak ; 93 . tartós adathordozó : olyan eszköz, amely а befektető számára lehetővé teszi а neki címlet t adatoknak az adat cё l^ йпаk megfelel ő ideig történő tartós tárolását és а tárolt adatok változatlan formában és taгtаlolnial történő megjelenítését ; 94. tőkeáttétel : minden olyan módszer, amellyel az АВАК növeli а kezelésében lévő АВА kitettségét (készpénz vagy értékpapír kölcsönvétele, származtatott pozíciókba ágyazott vagy más áttétel útján) . Az AB А tőkeáttételét az АВАК-rendelet 6-11 . cikkének megfelelően kell k~ számítanl ; 95 . tőkenövekmény : az egy jegyre jutó ne ttó eszközérték és а befektetési jegy névértéke közötti különbség, amennyiben az pozitív ; " 96 . tőzsdén nem jegyzett társaság : olyan társaság, amelynek létesít ő okirat szerinti székhelye az Európai Unióban van, és nincs bevezetve а Tpt. által meghatározo tt szabályozo tt piacra; 97 . uniós АВА : a) bármely ABA, aлеly egy EGT-államЬan engedéllyel rendelkezik, vagy amelyet egy EGT államban bejegyeztek ; vagy b) bármely ABA, amely egy EGT-államban sem rendelkezik engedéllyel vagy egy EGT-államba n sem jegyezték be, d е székhelye vagy főirodája egy EGT-államban található ; 98 . uniós АВАК: bármely olyan АВАК, amеlу létesítő okirat szerinti székhellyel rendelkezik eg y EGT-államban; 99 . ügyfél: aki е törvény alapján а befektetési alapkezelőtő l szolgáltatást vesz igénybe, ide nem értve а befektetőt; 100 . ügyvezető: а befektetési alapkezel ő vezetésére kineveze tt els ő számú vezető, valamint а befektetési alapkezel ő irányításában résztvev ő olyan további személy, akit а befektetési alapkezel ő létesítő okirata vagy а működésre vonatkozó bármely bels ő szabályzat ilyenként határoz meg ; 101 . üzleti titok: а Рtk.-ban meghatározott fogalom ;

8

102. vezető állású személy : az ügyvezető, az igazgatóság elnöke, tagja és а felügyelőbizott ság elnöke, tagja, а fióktelep vezetésére kineveze tt személy és annak közvetlen helyettese, valamint minden olyan személy, akit а létesítő okirat vagy а működésre vonatkozó bármely bels ő szabályzat ilyenként határoz meg . (2) E törvény és az е törvény felhatalmazása alapján kiadott jogszabályok alkalmazásában az „Európai Unió”, а „tagállam” kifejezés alatt az Európai Unió tagállamán kívül az Európa i Gazdasági Térségről szóló megállapodásban részes más államot is érteni kell . MÁSODI% RÉSZ ALAPKEZEL ŐRE, LETÉTKEZELŐRE VONATKOZÓ SZABÁLYO K III. Fejezet Alapkezelőkre vonatkozó általános szabályok , 1. А befektetési alapkezelő által végezető tevékenységek 5. §

А befektetési alapkezel ő kollektív portfóliókezelési tevékenységének végzése előzetes hatósági engedélyhez kötött, amelyet а Felügyelet ad ki. А 6. § (1) bekezdés a) pontjában, valamint а 7. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározott tevékenység folytatására - amennyiben е törvény másképp nem rendelkezik - kizárólag befektetési alapkezel ő kaphat engedélyt . 6. §

(1) Az ÁÉKBV-alapkezel ő az 5 . § szerinti hatósági engedély birtokában az alább i tevékenységeket végezheti : a) befektetéskezelés (a befektetési politika végrehajtásával kapcsolatos befektetési, stratégiai és eszközallokációs döntések meghozatala és végrehajtása) ; b) а kollektív portfóliókezeléshez kapcsolódó adminisztratív feladatok részben vagy egészben történő ellátása: ba) könyvviteli és jogi feladatok ellátása, bb) információszolgáltatás befektetők részére, Ьc) eszközök értékelése, árazása, adóügyek intézése, fid) jogszerű magatartás ellenőrzése, be) а befektetőkkel kapcsolatos nyilvántartások vezetése , bfi hozamfizetés , bg) az ÁÉKBV-alapkezelő által kezelt kollektív befektetési értékpapír forgalomba hozatalával és folyamatos forgalmazásával összefügg ő adminisztrációs feladatok, NI) а megkötött ügyletek teljesítése, а bizonylatok megküldését is ideértve , bi) nyilvántartások vezetése ; c) az ÁÉKBV-alapkezelő által kezelt kollektív befektetési értékpapír forgalomba hozatala é s folyamatos forgalmazása . (2) Az ÁÉKBV-alapkezel ő а kollektív portfóliókezelési tevékenység melle tt kizárólag az alábbi tevékenységeket végezheti rendszeres gazdasági tevékenysége keretében, az a)-c) pontokban

9

meghatározo tt tevékenységek esetén az adott tevékenységre előírt engedély birtokában é s figyelemmel а (4) bekezdésre : a) portfóliókezelés, b) befektetési tanácsadás, c) kollektív befektetési értékpapírok letéti őrzése, letétkezelése és az ezzel kapcsolato s adminisztratív szolgáltatások, amely dematerializált é rtékpapírok esetében az é rtékpapírszáml a vezetését is tartalmazza, valamint а végzett tevékenység jellegét ől függően ügyfélszámla vezetését is magában foglalja. (3) Az AÉKBV-alapkezel ő az (1) bekezdés a) pontjában meghatásozo tt tevékenység végzésér e köteles. Az ÁÉKBV-alapkezelő önmagában а (2) bekezdésben meghatározo tt tevékenysége k végzésére, az (1) bekezdésben meghatározo tt tevékenységek végzésére vonatkozó engedély nélkü l nem kaphat engedélyt, míg а (2) bekezdés b) és c) pontjában meghatározo tt tevékenység végzésére vonatkozó engedélyt kizárólag а (2) bekezdés a) pontjában meghatározo tt tevékenység végzésére jogosító engedély birtokában kaphat . Az ÁÉKBV-alapkezel ő az (1) bekezdés c) pontjába n meghatározo tt tevékenységet közvetít őként is végezheti, ebben az esetben nem köteles а (2) bekezdés c) pontjában meghatározott feladatok ellátására . (4) Az ÁÉKBV-alapkezel ő az 5 . §-ban meghatározott kollektív portfóliókezelési tevékenységet – részére tö rt énő kiszervezés útján vagy határon átnyúló szolgáltatás keretén belül -belföldi é s külföldi befektetési alapkezel ő részére is végezheti . А határon átnyúló szolgáltatás végzését а Felügyeletnek be kell jelenteni . (5)А () bekezdésben szereplő tevékenységek végzése esetén а Bszt . adott tevékenységr e vonatkozó rendelkez ё seit az adott tevékenységre megfelel ően alkalmazni kell . 7. §

(1) Az АВАК-nak az 5 . § szerinti hatósági engedély bi rtokában legalább az alább i tevékenységeket kell végeznie : a) befеktetéskezelés (a befektetési politika végrehajtásával kapcsolatos befektetési, stratégiai é s eszközallokációs döntések meghozatala és v ё grehajtása) ; b) kockázatkezelés. (2) Az АВАК az ABА kezelése során az alábbi tevékenységeket végezheti : a) adminisztratív feladatok: аа) könyvviteli és jogi feladatok ellátása, ab) információszolgáltatás befektetők részére , ас) eszközök értékelése, árazása, adóügyek intézése, ad) jogszerű magatartás ellen őrzése, ае) а befektetőkkel kapcsolatos nyilvántartások vezetése, af) hozamfizetés , ag) az АВАК által kezelt kollektív befektetési é rtékpapír forgalomba hozatalával é s forgalmazásával összefügg ő adminisztrációs feladatok , ah) а megkötö tt ügyletek teljesítése, а bizonylatok megküldését is ideértve , ai) nyilvántartások vezetése; b) az АВАК által kezelt kollektív befektetési értékpapír forgalomba hozatala és forgalmazása ; c) az АВА eszközeihez kapcsolódó tevékenységek : az АВАК bizalmi feladatainak ellátásáho z szükséges szolgáltatások, а létesítmények kezelése, az ingatlankezel ő i tevékenységek, vállalkozások számára а t őkeszerkeze ttel, ipari stratégiával és ezekhez kapcsolódó ügyekke l kapcsolatos tanácsadás, az összeolvadásokkal és vállalkozások megvásárlásával kapcsolato s tanácsadás és szolgáltatások, valamint az AB А és min iа оп vállalatok és egyéb eszközök kezeléséhez kapcsolódó szolgáltatások, amelyekben az ado tt ABА befektetéssel rendelkezik.

10

(3) Az АВАК az (1) és (2) bekezdésben felsorolt tevékenységek, valamint – külön engedél y birtokában végzett – ÁÉKBV részére folytatott alapkezelés mell еtt kizárólag az alább i tevékenységeket végezheti rendszeres gazdasági tevékenysége keretében ; az a)-d) pontokban meghatározo tt tevékenységek esetén az ado tt tevékenységre előírt engedély birtokában és figyelemmel а (4) bekezdésre : a) portfóliókezelés, ideértve а foglalkoztató nyugdíjszolgáltató intézmény portfóliójána k kezelését, b) befektetési tanácsadás, c) kollektív befektetési értékpapírok letéti ő rzése, letétkezelése és az ezzel kapcsolato s adminisztratív szolgáltatások, amely dematerializált értékpapírok esetében az értékpapírszáml a vezetését is tartalтаzzа, valamint а végzett tevékenység jellegétől függően ügyfélszála vezetésé t is magában foglalja , d) pénzügyi eszközzel kapcsolatos megbízás felvétele és továbbítása . (4) Az АВАК az (1) bekezdés a) és b) pontjában meghatározott mindkét tevékenység végzésér e köteles. Az АВАК önmagában а (2) és (3) bekezdésben meghatároz o tt tevékenységek végzésére, az (1) bekezdésben meghatározott tevékenységek végzésére vonatkozó engedély nélkül nem kaphat engedélyt, míg а (3) bekezdés b)-d) pontjában meghatározo tt tevékenység végzésére vonatkozó engedélyt kizárólag а (3) bekezdés a) pontjában meghatározo tt tevékenység végzésére jogosít ó engedély birtё1 ёЬал kaphat. Az АВАК а (2) bekezdés b) pontjában meghatározott tevékenysége t közvetítőként is végezheti, ebben az esetben nem köteles а (3) bekezdés c) pontjában meghatároz o tt feladatok ellátására. (5) Az АВАК az 5 . §-ban meghatározott kollektív portfóliókezelési tevékenységet – részér e történő kiszervezés útján vagy határon átnyúló szolgáltatás keretén belül – belföldi és külföld i АВАК részére is végezheti . А határon átnyúló szolgáltatás végzését а Felügyeletnek be kel l jelenteni . (6) А (3) bekezdésben szereplő tevékenységek végzése esetén а В . ado tt tevékenységre vonatkozó rendelkezéseit az ado tt tevékenységre megfelelő en alkalmazni kell . 2. ÁÉKBV-alapkezel őre vonatkozó engedélyezési feltétele k 8. §

(1) А kérelmező a 6 . § (1) bekezdés a) pontjában foglalt tevékenység végzésére jogosító engedél y iránti kérelemhez mellékeli a) az ÁÉKBV-alapkezelő létesítő okiratát, а végezni kívánt tevékenység megnevezését, m űködési tervét, amely а szervezeti felépítését, valamint а 2. melléklet szerinti működési szabályzatát tartalmя77a; b) az 16 . § (1) bekezdésben meghatározott mértékű induló tőke befizetését igazol ó dokumentumot, valamint az induló t őke befizetéséhez szükséges összeg törvényes eredeténe k igazolását; c) amennyiben az alapkezel ő származtatott ügyleteket is köt, а kapcsolódó kockázatok kezelésére szolgáló kockázatkezelési szabályzatát ; d) а tárgyi, szervezeti és – а büntetlen el őéletre vonatkozó el ő írásokon kívüli - személyi feltételeknek való megfelelés igazolására vonatkozó okiratokat ; e) az alapkezel ő olyan közvetlen vagy közvetett tagi részesedéssel rendelkez ő személyeinek bemutatását, akik, vagy amelyek min ősített befolyással rendelkeznek az alapkеzelőbг n; fi а 9 . §-ban foglaltak fennállásáról vagy azok hiányáról szóló nyilatkozatot ; g) amennyiben az alapkezelő а В . hatálya alá tartozó tevékenységet is végez, arra vonatkoz ó belső szabályzatát, amely biztosítja а több megbízó, illetve kollektív befektetési forma részére ,

11

különböző befektetési elvek alapján való portfóliókezelés illetve befektetési alapkezelés mia tti lehetséges érdekellentétek kiküszöbölését ; valamint h) а könyvvizsgáló igazolását arra vonatkozóan, hogy az alapkezel ő infоrmаtikai rendszere alkalmasa 29 . §-ban és а 30. §-ban meghatározott követelmények teljesítésére . (2) Az ÁÉKBV-alapkezelőnek tevékenysége végzése során folyamatosan meg kell felelnie а jogszabályok előírásainak és а Felügyelet felhívására köteles igazolni, hogy megfelel az е törvény felhatalmazása alapján kiadott egyéb jogszabályokban meghatározo tt működési feltételnek is . (3) Az ÁÉKBV- alapkezelő а befektetési alapkezelési tevékenységi engedély kézhezvételé t követően kezdheti meg tevékenységét . 9. §

А Felügyelet az ÁÉKBV-alapkezel ő befektetési alapkezelési tevékenység végzésére jogosító engedélyének megadásához előzetesen kikéri más EGT-állam felügyeleti hatóságának véleményét , ha az alapítani kívánt alapkezel ő a) más EGT-államban székhellyel rendelkez ő befektetési vállalkozás, hitelintézet, befektetés i alapkezelő , biztosító, kollektív befektetési forma leányvállalata , b) más EGT-államban székhellyel rendelkez ő befektetési vállalkozás, hitelintézet, befektetés i alapkezel ő , biztosító, kollektív befektetési forma anyavállalatának leányvállalata , c) ellenőrző befolyással rendelkez ő természetes vagy jogi személy részvényese más EGT államban székhellyel rendelkez ő befektetési vállalkozásban, hitelintézetben, befektetési alapkezel ő ben, biztosítóban, kollektív befektetési farmában ellen őrző befolyással rendelkezik . 3. Az engedélykérelem elutasításának esetei АÉKBV-alapkezel ő esetén 10. §

(1) А Felügyelet az ÁÉKBV-alapkezel ő befektetési alapkezelési tevékenység végzésére jogosít ó engedély iránti kérelmét elutasítja, ha а kérelmező a) az е törvényben vagy az е törvény felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban előír t feltételeknek nem felel meg , b) az a) pontban meghatározo tt feltételeknek való megfelelést hitelt érdeml ő módon nem igazolta, c) megtévesztő vagy valótlan adatot közölt, vagy d) olyan személlyel vagy szervezettel áll szoros kapcsolatban, amelynek lakóhelye vag y székhelye olyan harmadik országban van, amelynek jogszabályai vagy a jogszabályokban foglalta k kikényszerítése akadályozza а befektetési alapkezelő feletti hatékony és eredményes felügyeletet . (2) Az (1) bekezdés d) pontjában meghatározo tt feltételek ellen őrzéséhez а Felügyelet álta l szükségesnek ítélt információkat а kérelmezőnek а Felügyelet rendelkezésére kell bocsátania . (3) А Felügyelet naprakészen közzéteszi а honlapján а felügyeleti hatóságok kölcsönö s elismerésén alapuló, továbbá а fióktelepek felügyeletére is kiterjed ő nemzetközi együttműködés i megállapodásban részes szervek megnevezését és а székhelyük szerinti országok listáját . 4. Az АВАК-га vonatkozó engedélyezési feltétele k 11 . §

(1) А kérelmező а 7 . § (1) bekezdésben foglalt tevékenység végzésére jogosító engedély iránt i kérelemhez mellékeli

12

a) az АВАК létesítő okiratát, annak igazolását, hogy főirodája és а létesítő okirat szerinti székhelye egyaránt Magyarországon van, а végezni kívánt tevékenység megnevezését, valamint а 2. melléklet szerinti működési szabályzatát; b) а 16 . § (1) bekezdésében meghatározo tt mértékű induló tőke befizetését igazoló dokumentumot, valamint az induló t őke befizetéséhez szükséges összeg törvényes eredetének igazolását; c) а 13 . mellékletben meghatározo tt elveknek megfelel ő javadalmazási politika és gyakorla t bemutatását ; d) а tárgyi, szervezeti és – а büntetlen előéletre vonatkozó el őírásokon kívüli – személyi feltételeknek való megfelelés igazolására vonatkozó okiratokat ; e) az АВАК olyan közvetlen vagy közvete tt tagi részesedéssel rendelkez ő személyeinek bemutatását, akik, vagy amelyek min ő sített befolyással rendelkeznek а befektetési alapkezel őben, bemutatva а minősített befolyás arányát is ; fi а tevékenységeknek а 41 . § szerinti, kiszervezésre tett intézkedésekkel kapcsolatos tájékoztatást.

(2) А kérelmező tájékoztatja а Felügyeletet а kezelni kívánt ABA-k által folytatandó befektetés i stratégiáról (az elsődleges eszközkategória típusa szerinti besorolásról) . (3) А kérelmező – amennyiben а kérelem benyújtásakor rendelkezésre állnak vonatkozó adatok – tájékoztatja а Felügyeletet: a) az АВАК tőkeáttétel alkalmazásával kapcsolatos politikájáról, valamint az ABA-k kockázat i profiljáról és egyéb lényeges jellemz őiről, beleértve az azon EGT-államra vagy harmadik országr a vonatkozó tájékoztatást, amelyben ezen ABA-k letelepedtek vagy letelepedni szándékoznak ; b) а cél-ABA letelepedésére vonatkozó információkról, ha az АВА gyűjtő-ABA; c) ABA-k kezelési szabályzatáról ; d) а letétkezel ő kijelöléséről; e) а befektetők tájékoztatására szolgáló azon információkról, amelyeket az a)-d) pontok nem tartalmaznak. (4) Az enged ёly iránti kérelem teljesnek tekinthet ő, ha az АВАК legalább az (1) bekezdés a)–d) pontjában, valamint а (2) bekezdésben említett információkat benyújtotta . (5) Ha engedéllyel rendelkező ÁÉKBV-alapkezelő АВАК-kémi engedélyezése iránti kérelmet nyújt be, az ÁÉKBV-k kezelésére irányuló engedélykérelem időpontjában már benyújto tt, és az n АВАК-kémi engedélyezéshez is szükséges dokumentumokat nem kell ismételten benyújtani abba az esetben, ha а dokumentumok még naprakészek . (6) Az АВАК-nak tevékenysége végzése során folyamatosan meg kell felelnie а jogszabályok , valamint az АВАК-rendelet előírásainak, és а Felügyelet felhívására köteles igazolni, hog y megfelel az е törvény felhatalmazása alapján kiado tt egyéb jogszabályokban meghatározot t működési feltételnek is . (7) Az АВАК а tevékenységi engedély kézhezvételét követően, de legkorábban az (1) bekezdés Л pontjában és а (3) bekezdésének a) és b) pontjában említe tt, esetleg hiányzó információk benyújtását követő egy hónap elteltével kezdheti meg tevékenységét . (8) Az АВАК а tevékenységi engedélyére vonatkozó feltételek fennállását érint ő lényege s változtatás végrehajtásához а Felügyelet el őzetes jóváhagyását kéri . (9) А Felügyelet а (8) bekezdésben foglalt kérelmet megvizsgálja, és amennyiben az (1 ) bekezdésben foglalt feltételek az АВАК esetében továbbra is fennállnak, а tevékenységi engedélyt hatályában fenntartja. (10) Amennyiben а Felügyelet szerint az АВАК által tervezett változtatás következtében az (1 ) bekezdésben meghatározott feltételek nem teljesülnek, az АВАК-ot megfelel ő határidő kitűzésével felhívja а feltételeknek való megfelelésre .

13

(11) Amennyiben а Felügyelet szerint az АВАК által tervezett változtatás következtében az (1 ) bekezdésben meghatározott feltételek nem teljesülnek, és az azoknak való megfelelésre nem lá t lehetőséget, а Felügyelet а tervezett változtatást nem engedélyezi . (12) А Felügyelet а (9)-(11) bekezdés szerinti határozatát а (8) bekezdésben foglalt kérelem kézhezvételétől számíto tt egy hónapon belül hozza meg . А Felügyelet а tervezett változtatás vizsgálatát – az АВАК egyidej ű értesítése mellett – további legfeljebb egy hónappal meghosszabbíthat] a. (13) А Felügyelet hozzájárulását megadottnak kell tekinteni, amennyiben а (12) bekezdésben előírt határid őn belül nem hoz határozatot . 12. §

(i) Abban az esetben, ha а 2. § (2) bekezdés szerinti АВАК – három hónapot meghaladóan – nem teljesíti а törvény alóli részleges felmentést megalapozó feltételeket, haladéktalanul értesít i erről а tényről а Felügyeletet, és 30 napon belül igazolja, hogy teljes kör űen megfelel е törvény rendelkezéseinek . (2) Abban az esetben, hа а 2 . § (2) bekezdés a) pont szerinti feltételeinek megfelel ő АВАК úgy dönt, hogy е törvény egészének aláveti magát, а Bizottság 2013 . május 15-i, а 2011/6l/EП európai parlamenti és tanácsi irányelv önkéntes alkalmazását választó АВАК -оkrа vonatkozó eljárás létrehozásáról szóló 447/2013/EU végrehajtási rendeletnek megfelel ően kell eljárnia. 13.

§

А Felügyelet az АВАК 7 . § (1) bekezdésben foglalt tevékenység végzésére jogosít ó engedélyének megadásához el őzetesen kikéri más EGT-állam felügyeleti hatóságának véleményét , ha az alapítani kívánt АВАК a) más EGT-államban székhellyel rendelkez ő másik АВАК, ÁÉKBV-alapkezeiő, befektetési vállalkozás, hitelintézet, biztosító leányvállalata, b) más EGT-államЬan székhellyel rendelkez ő másik АВАК, ÁÉKBV-alapkezelő, befektetési vállalkozás, hitelintézet, biztosító anyavállalatának leányvállalata , c) ellenőrző befolyással rendelkező természetes vagy jogi személy részvényese más EGT államban székhellyel rendelkez ő másik АВАК-Ьал, ÁÉKBV-alapkezel őben, befektetés i vá11а1kozásbаn, hitelintézetben, biztosítóban ellen őrző befolyással rendelkezik .

5. Az engedélykérelem elutasításának esetei АВАК esetén 14.

§

А Felügyelet а 7 . § (1) bekezdésben foglalt tevékenység végzésére jogosító engedély megadásá t elutasítja, amennyiben а felügyeleti feladatok hatékony gyakorlását а következők bármelyike akadályozza: a) szoros kapcsolat az АВАК és más természetes vagy jogi személyek között ; b) valamely harmadik ország – az АВАК -kal szoros kapcsolatban álló – természetes vagy jogi személyeire vonatkozó törvényei, rendeletei vagy közigazgatási rendelkezései ; c) а b) pont szerinti törvények, rendeletek vagy közigazgatási rendelkezések végrehajtásáva l kapcsolatos nehézségek .

14

6. А befektetési alapkezelő tevékenységi engedélyének visszavonós a 15. §

(1) А Felügyelet а 6. § (1) bekezdés a) pontjában illetve а 7. § (1) bekezdésben foglalt tevékenységek végzésére jogosító engedélyt visszavonja, ha a) az engedély kiadásának feltételei már nem állnak fenn, és azokat а befektetési alapkezel ő 6 hónapon belül nem pótolta ; b) а befektetési alapkezel ő nem vitatott tartozását az esedékességet követő 5 napon belül ne m egyenlítette kii és vagyona (eszközei) az ismert hitelezők követelésének kielégítésére nem nyújtan a fedezetet ; c) а befektetési alapkezel ő az engedélyezett tevékenységet 12 hónapon belül nem kezdi meg ; vagy – а működés megkezdését követően – 6 hónapot meghaladó időtartam alatt nem gyakorolja; d) а befektetési alapkezelő bejelenti а Felügyeletnek, hogy а tevékenység folytatásával felhagy ; n e) а befektetési alapkezel ő а tevékenységre vonatkozó, az е törvényben és külön jogszabályokba meghatározott előírásokat ismétlődően vagy súlyosan megszegi ; fi а befektetési alapkezel ő szavatoló tőkéje е törvény által meghatározo tt szint alá csökken, és а befektetési alapkezelő а szavatoló tőke feltöltési köteleze ttségének а Felügyelet által előír t határidőben nem tett eleget; g) az engedélyt а Felügyelet megtévesztésével vagy más jogszabálysért ő módon szerezték meg ; h) а befektetési alapkezelő és harmadik személy közö tt olyan típusú szoros kapcsolat keletkezik , am=1)1 а befektetési alapkezel ővel szoros kapcsolatban álló személyre vonatkozó harmadi k országban alkalmazo tt jogszabályok szerint akadályozza а befektetési alapkezelő feletti hatékony hatósági felügyelet gyakorlását . (2) Az (1) bekezdés d) pontja alapján а Felügyelet а 6. § (1) bekezdés a) pontjában, illetve а 7. § (1) bekezdésben foglalt tevékenység végzésére jogosító engedélyt akkor vonja vissza, ha a z engedéllyel rendelkező az ügyfelével szemben fennálló elismert kötelezettségeinek eleget te tt, vagy szerző déseinek teljesítését más, az ado tt tevékenység végzésére engedéllyel rendelkező vállalkozás átvállalta . А Felügyelet meghatározhatja azokat а feltételeket és elő írásokat, amelyek teljesítéséig а befektetési alapkezelő а tevékenységét – az arra vonatkozó szabályok szerint – köteles folytatni . (3) А Felügyelet а tevékenység végzésére jogosító engedélyt határozott időre felfüggeszti, ha a z engedély kiadásának feltételei már nem állnak fenn, de azok 6 hónapon belül pótolhatók . 7. А befektetési alapkezelő tóke- és szervezeti követelményei 1б. §

(1) А befektetési alapkezel ő akkor kaphat befektetési alapkezelésre engedélyt, ha – а (2) bekezdésben foglaltak figyelembevételével – rendelkezik legalább százhuszonötezer euró , ingatlanalap kezelése esetén legalább háromszázezer euгб induló tőkével. (2) Ha а befektetési alapkezelő által kezelt portfólió összesíte tt értéke meghaladja а kétszázötvenmillió eurót, szavatoló tőkéjét ki kell egészítenie. А pótlólagos tőkeösszeg annak a z összegnek а 0,02 %-a, amellyel а befektetési alapkezelő által kezelt portfólió értéke meghaladja а kétszázötvenmillió eurót. На а szavatoló tőke és а pótlólagos tőke összege eléri а tízmillió euгбt, а szavatoló tőkét nem szükséges tovább növelni . А számítás alapját képez ő összegbe bele kell számítani azon portfóliókat, amelyek kezelésével а befektetési alapkezel ő kiszervezésre irányul ó szerződés alapján harmadik személyt bízo tt meg, nem kell figyelembe venni azonban azokat а portfóliókat, amelyeket а befektetési alapkezel ő kiszervezésre irányuló szerződés alapján megbízo ttként kezel.

15

(3) А befektetési alapkezel őnek – а működő képesség folytonosságának fenntartása és а befektetők védelme érdekében – az általa végze tt tevékenység kockázatának fedezetét mindenko r biztosító, megfelelő nagyságú szavatoló tőkével kell rendelkeznie, amely nem csökkenhet a) az (1) bekezdésben meghatározott összeg, vag y b) а megelőző év – az 575/2013/EU rendelet 97 . cikke szerinti – fix működési költségei 25 %ának megfelel ő összeg alá. (4) А (3) bekezdésben meghatározo tt szavatoló tőke mértékének meghatározása során а (3) bekezdés a) és b) pontja szerint számított érték közül а magasabbat kell irányadónak tekinteni. (5) Az esetleges szakmai felel ősséggel kapcsolatos, az АВАК által végze tt tevékenységekből származó – az АВАК -rendelet 12. cikkében meghatározott – kockázatok fedezésére az АВАК-nak rendelkeznie kell : a) olyan további szavatolótő kével, amely képes fedezni а szakmai gondatlanságból adód ó potenciális felelősséggel kapcsolatos kockázatokat ; vagy b) olyan; а szakmai gondatlanságból adódó felel ősségre vonatkozó szakmai felelősségbiztosítással, amely megfelel a lefede tt kockázatoknak . (6) Az (5) bekezdés rendelkezéseit az АВАК-rendelet 12-15 . cikkében meghatározottak figyelembevételével kell teljesíteni . (7) Az АВАК szavatolótő kéjét likvid eszközökbe vagy azonnal készpénzre váltható eszközökb e kell fektetni, és а szavatоlótőke nem tartalmazhat spekulatív pozíciókat . (8) Az (1) bekezdésben euróban meghatározo tt induló tőke összegét а befektetési alapkezelési tevékenység végzésére vonatkozó engedély megszerzését megel őző naptári hónap utolsó napján érvényes, az MNB által közzéte tt hivatalos devizaárfolyamon kell forintra átszámítani . 17. §

(1)А befektetési alapkezelő – az 52. §-ban és az 53 . §-ban, az 59. § (3) bekezdésében, а 60. § (1 ) bekezdésében, valamint а 161 . § (1) bekezdésében foglalt eltéréssel – részvénytársaság formájába n működhet. (2) А befektetési alapkezel őre а Ptk. jogi személyekre vonatkozó rendelkezéseit az е törvényben foglalt eltérésekkel kell alkalmazni . (3) А fióktelep formájában működő befektetési alapkezel őre az Fkt. rendelkezéseit az е törvényben foglalt eltérésekkel kell alkalmazni . 8. А befektetési alapkezelő tárgyi és személyi feltétele i 18.

§

(1)А befektetési alapkezelő irányítását belföldön létesíte tt főirodában kell biztosítani . (2) А befektetési alapkezel őnek rendelkeznie kell megfelelő irodai elhelyezéssel, kommunikáció s rendszerrel (telefon, fax, internetkapcsolat, elektronikus postacím, nyilvános befektetési alapo t kezelő befektetési alapkezel ő esetén saját honlap) . А befektetési alapkezel őnek olyan szervezeti é s működési szabályokat kell kialakítania, amelyek biztosítják ÁÉKBV-alapkezel ő esetében а 22-26 . §-ban, АВАК esetében а 32. §-ban megfogalmazo tt működési szabályok megtartását. (3) А befektetési alapkezelő nek rendelkeznie kell olyan elektronikus portfólió-nyilvántartás i rendszerrel ; amely alkalmas az általa kezelt portfóliók vagyonváltozásainak, а jegyzési é s visszavásárlási megbízásoknak naprakész – és az információs kötelezettség teljesítését lehetővé tevő – rögzítésére és kimutatására és а belső ellenőrzés, valamint а Felügyelet által történő ellenő rzés követelményeinek teljesítésére . А befektetési alapkezel ő gondoskodik az elektronikus

16

adatfeldolgozás magas szintű biztonságáról és а rögzített információk védelmérő l és bizalmas kezeléséről .

(4) Amennyiben а befektetési alapkezelő kollektív befektetési értékpapírt forgalmaz, а befektetési alapkezelőnek rendelkeznie kell olyan, а befektet ők nyilvántartására szolgáló nyilvántartás i rendszerrel, amely biztosítja а befektetők adatainak mindenkori naprakész nyilvántartását , visszakereshetőségét és az értékpapírtitok folyamatos megtartását . (5) А befektetési alapkezel őnek meg kell felelnie а Tpt. 355. §, 364 . § és 368-371 . §-ába n meghatározott rendelkezéseknek . 19. §

(1) А befektetési alapkezelő ügyvezetését – а 2. § (2) bekezdés szerinti АВАК kivételével – legalább két természetes személy, munkaviszony keretében köteles ellátni . А vezető állású személyek között legalább két olyan személynek kell lennie, aki а devizajogszabályok alapján devizabelföldinek minősül, és – legalább egy éve – állandó belföldi lakóhellyel rendelkezik . (2) Befektetési alapkezel őnél vezető állású személynek az választható meg, illetve az nevezhető ki, aki a) а (9) bekezdésben meghatározo tt bűncselekményi kör tekintetében büntetlen elő életű, és е tényt а bünügyi nyilvántartó szerv által kiállított – büntetlen el őéletet igazoló - hatósági bizonyítvány, vagy а személyes joga szerinti ennek megfelelő okirat útján igazolja; b) felsőfokú végzettséggel rendelkezik ; c) legalább hároméves pénzügyi szakmai gyakorlattal és legalább hároméves pénzügyi, illetv e gazdasági területen szerzett vezetői gyakorlattal rendelkezik és d) igazolja, hogy vele szemben а (10) bekezdésében meghatározott kizárö okok és Á ЕКВУalapkezel ő esetén а 27 . §-ban, АВАК esetében а 34. §-ban meghatározott összeférhetetlenségi okok nem állnak fenn . (3) А befektetési alapkezel ő ügyvezetőjének, igazgatósága, valamint felügyel őbizott sági elnökének а (2) bekezdésben meghatározott feltételeken kívül az nevezhető ki, akinek személyét а megválasztás, illetve а kinevezés tervezett időpontját 30 nappal megel őzően а Felügyeletnek - az előzetes engedély megszerzése érdekében - bejelente tték, és а Felügyelet az engedélyt megadta. (4) А vezető állású személy és а befektetési alapkezel ő köteles а Felügyeletnek haladéktalanul bejelenteni, ha а vezető állású személlyel kapcsolatban az engedély megadását követ ően kizárási o k merül fel . А vezető állású személy megválasztásához vagy kinevezéséhez megado tt engedélyt а Felügyelet visszavonhatja, illetve felfüggesztheti, ha az engedély alap] ául szolgáló feltétel a z engedély megadását . követően megszűnik, illetve ha az engedély megadását követ ő en merül fe l kizárási ok. А felfüggesztés időtartama legfeljebb 60 nap lehet, amelynek ideje al att а vezető állású személy tisztségéhez köt ő dő jogait nem gyakorolhatja . (5) А befektetési alapkezel ő teljes tevékenységét irányító személy az lehet, aki а (9) bekezdésben meghatározo tt bűncselekményi kör tekintetében büntetlen el őéletű – és е tényt а bűnügyi nyilvántartó szerv által kiállított –büntetlen el őéletet igazoló – hatósági bizonyítvány, vagy а személyes joga szerinti ennek megfelel ő okirat útján igazolja –, legalább ötéves szakma i gyakorlattal rendelkezik, amelyből legalább 2 év magyarországi szakmai gyakorlat, és nem áll а tevékenységének megfelel ő foglalkozástól eltiltó jogerős bírói ítélet hatálya alatt. (6) А befektetés-kezelési tevékenységet, а befektetési eszközök és tőzsdei termékek kereskedését irányító személy az lehet, aki а (9) bekezdésben meghatározott bűncselekményi kör tekintetében büntetlen előéletű – és е tényt а bűnügyi nyilvántartó szerv által kiállíto tt – büntetlen előéletet igazoló – hatósági bizonyítvány, vagy а személyes joga szerinti ennek megfelel ő okirat útján igazolja –, legalább kétéves, befektetési területen szerze tt szakmai gyakorlattal rendelkezik , amelybő l legalább 1 év magyarországi szakmai gyakorlat, és akivel szemben nem áll fenn а (10) bekezdésben meghatározott kizáró ok .

17

(7) Az adminisztratív tevékenységet irányító személy az lehet, aki а (9) bekezdésben meghatározo tt bűncselekményi kör tekintetében büntetlen el őéletű – és е tényt а bűnügyi nyilvántartó szerv által kiállíto tt –büntetlen előéletet igazoló hatósági bizonyítvány, vagy а személyes joga szerinti ennek megfelel ő okirat útján igazolja –, legalább kétéves portfóliókezelési , befektetési alapkezelési vagy pénzügyi intézményi szakmai gyakorla ttal rendelkezik, amelyből legalább 1 év magyarországi szakmai gyakorlat, és akivel szemben nem á11 fenn а (10) bekezdésben meghatározo tt kizáró ok. (8) А (2) és (5)-(7) bekezdés esetébe n a) а befektetési alapkezel ő nél, kollektív befektetési formánál, befektetési vállalkozásnál , hitelintézetnél, biztosítónál, önkéntes, kölcsönös biztosító pénztárnál, magánnyugdíjpénztáгтiál, foglalkoztatói nyugdíjszolgáltató intézménynél , b) az MNB-nél, а minisztériumban, szabályozott piacnál, tő zsdénél, а központi értéktárnál, az elszám olóháznál, központi szerződő félnél, az Államadósság Kezel ő Központ Zrt.-nél, а Magyar Államkincstarnál , c) ingatlanalapot kezelő befektetési alapkezel ő ingatlanbefektetési tevékenységét irányít ó személye esetében ingatlanforgalmazónál, ingatlanalapot kezel ő alapkezelőnél, valamint d) az a)-c) pontban felsoroltak külföldi megfelel őinél szakirányú területen munkavégzésre irányuló jogviszonyban eltöltö tt idő számít szakmai gyakorlatnak . (9) А (2) és (5)-(7) bekezdés szempontjából az alábbi b űncsёlekményeket kell figyelembe venni : a) а 2013 . június 30-ig hatályban volt, а Büntető Törvénykönyvről szóló 1978 . évi N . törvény (a továbbiakban : 1978 . évi IV . törvény) XV. fejezet III . címében meghatározo tt bűncselekmények, а hamis vád (1978 . évi IV . törvény 233 . §), а hatóság félrevezetése (1978 . évi W . törvény 237. §), а hamis tanúzás (1978 . évi IV. törvény 238. §), а hamis tanúzásra felliívás (1978 . évi N . törvény 242. §), а mentő körülmény elhallgatása (1978 . évi IV . törvény 243 . §), а bűnpártolás (1978 . évi N . törvény 244. §), а 1978 . évi N. törvény XV . fejezet VII . címében és VIII . címében meghatározo tt bűncselekmények, а teпoreselekmény (1978 . évi N. törvény 261 . §), а nemzetközi gazdaság i tilalom megszegése (1978 . évi N. törvény 261/A. §), а légi jármű, vasúti, vízi, közút i tömegközlekedési vagy tömeges áruszállításra alkalmas járm ű hatalomba keritése (1978 . évi N. törvény 262 . §), а visszaélés robbanóanyaggal vagy robbantósze пel (1978 . évi IV. törvény 263 . §), а visszaélés lőfegyveel vagy l ő szeпe1(1978 . évi N . törvény 263/A . §), а visszaélés haditechnikai termékkel és szolgáltatással, illetőleg kettős felhasználású termékkel (1978 . évi N . törvény 263/B . §), а bűnszervezetben részvétel (1978 . évi N . törvény 263/C. §), а visszaélés atomenergi a alkalmazásával (1978 . évi N . törvény 2648 . §), а visszaélés nemzetközi szerződés által tilto tt fegyveпel (1978 . évi IV . törvény 264/С. §), az önbíráskodás (1978 . évi N. törvény 273 . §), а 1978 . évi N. törvény XVI . fejezet III . címében, továbbá XVII . és XVIII. fejezetében meghatározo tt bűncselekmények , b) az atomenergia alkalmazásával visszaélés (Btk . 252. §), а minősített adattal visszaélés ffltk. 265 . §), а hamis vád ffltk . 268 . §), а hatóság félrevezetése ffltk. 271 . §), а hamis tanúzás ffltk . 272. §), а hamis tanúzásra felhívás (Btk. 276. §), а mentő körülmény elhallgatása (Btk . 281 . §), а bűnpártolás (Btk . 282 . §), а Btk. XXVII . Fejezetében meghatározo tt bűncselekmények, а teпoreselekmény (В tk. 314-316 . §), а teпoreselekmény feljelentésének elmulasztása (Btk. 317. §), а teп orizmus finanszírozása (Btk. 318 . §), а jármű hatalomba kerítése (Btk. 320. §), а bűnszervezetben részvétel (Btk . 321 . §), а robbanóanyaggal vagy robbantószemmel visszaélés (Btk . 324. §), а lőfegryveel vagy lősze=1 visszaélés ffltk . 325 . §), а nemzetközi szerz ődés által tilto tt fеgyve е l visszaélés ffltk. 326. §), а nemzetközi gazdasági tilalom megszegése (Btk . 327 . §), а nemzetközi gazdasági tilalom megszegése feljelentésének elmulasztása ffltk . 328 . §), а haditechnikai termékkel vagy szolgáltatással visszaélés (Btk . 329. §), а kett ős felhasználású termékkel visszaélés ffltk . 330. §), а Btk. XXXIII. és 30=-XLIII. Fejezetében meghatározo tt bűncselekmények .

18

(10) Az (5)-(7) bekezdés vonatkozásában kizáró ok olyan személlyel szemben á11 fenn, aki : a) 10 %-ot elér ő vagy azt meghaladó közvetlen, illetve közvete tt tagi részesedéssel rendelkezik , rendelkezett, illetve vezető állású személy volt olyan, а Felügyelet által felügyelt intézményben , amely а befektetési alapkezelési tevékenység végzésére vonatkozó engedély iránti kérelem benyújtását megel őző 5 éven belül fizetésképtelenné vált, vagy fizetésképtelenségét csak felügyelet i intézkedéssel lehete tt elkerülni, illetve amelynek tevékenységi engedélyét а Felügyelet visszavonta , és akinek személyes felel ősségét е helyzetek kialakulásáért joger ős határozat megállapította; b) súlyosan vagy ismételten megsértette а Felügyelet геlаdatkörёbe eső törvények, illetve е törvények felhatalmazása alapján kiadott jogszabályok el őírásait és emiatt vele szemben а Felügyelet, más hatóság vagy bírósága befektetési alapkezelési tevékenység végzésére vonatkoz ó engedély iránti kérelem benyújtását megel őző 5 évnél nem régebben kelt jogerős határozatba n legalább három esetben szankciót alkalmazott ; c) lakóhelye (tartózkodási helye) vagy székhelye szerinti ország hatóságaitól információ nem szerezhető meg, és а tulajdonszerzési engedélyezés elbírálásához szükséges információ megadásá t önként nem vállalja . (11) А (10) bekezdés szerinti kizáró okokat а kérelmező külföldi tevékenysége tekintetében is vizsgálni kell . (12) А befektetési alapkezel ő az (1) és (5)-(7) bekezdésben meghatároz ott személyek kinevezését, а személyükbén bekövetkezett valtozást а kinevezést vagy а változást követően haladéktalanul, de legkésőbb а kinevezést vagy а változást követ ő 5 napon belül а Felügyeletnek köteles bejelenteni . 20 . §

Az АЁКIW-alapkezel őben történő minősített befolyás megszerzésére alkalmazni kell а Bszt. IX. Fejezetében foglalt rendelkezéseket, azza1, hogy ahol а jogszabály befektetési vállalkozást említ , azon ÁÉKBV- alapkezelőt kell érteni. 9. Jó üzleti hírnév 21 .

§

(1) А befektetési alapkezel ő minősített befolyással rendelkez ő tagja csak olyan személy lehet, a) aki mentes а befektetési alapkezelő óvatos, körültekintő és megbízhátó (a továbbiakban együtt : prudens) működését veszélyeztet ő befolyástól, jó üzleti hírnévvel rendelkezik, valamint biztosítan i képes а befektetési alapkezelő megbízható, gondos tulajdonosi irányítását és ellenőrzését, valamint b) akinek üzleti kapcsolatrendszere és tulajdonosi szerkezete átlátható és ezáltal nem zárja ki а befektetési alapkezel ő feletti hatékony felügyelet gyakorlását . (2) А befektetési alapkezelő vezető tisztségvisel őjének, iizlеti tevékenységét irányító személyeinek jó üzleti hírnévvel kell rendelkezniük. (3) А jó üzleti hírnevet а kérelmezőnek, illetve annak kell bizonyítania, akinek érdekében á11, hogy azt а Felügyelet elfogadja. А jó üzleti hírnév igazolásának módját а kérelmező megválaszthatja, azonban а Felügyelet egyéb, pontosan meghatározo tt iratok (okmányok) benyújtását írhatja el ő. А Felügyelet а jó üzleti hírnév fennállásának megállapítása érdekében a z illetékes külföldi hatóságot közvetlenül megkeresheti . (4) А jó üzleti hírnév bizonyításának sikertelenségét а Felügyeletnek határozatt al kell megállapítania . W. Fejezet

19

ÁÉKBV-alapkezelő működési feltételei 10. Általános miiI Ы dési feltételek 22. §

(1) Az ÁÉKBV-alapkezel őnek – tisztességesen, kellő képességek, körültekintés és а gondosság jegyében, а kezelésében levő kollektív befektetési formák vagy azok befektet ői, valamint а piac integritása érdekében eljárva – а tevékenysége során folyamatosan meg kell felelnie az alábbi, prudens működést biztosító szabályoknak, figyelembe véve az általa kezelt kollektív befektetés i formák egyedi sajátosságait is . (2) Az ÁÉKBV-alapkezelőnek rendelkeznie kell a) megalapozo tt adminisztrációs és számviteli eljárásokkal ; b) az elektronikus adatfeldolgozásra vonatkozó ellenőrzési és biztonsági eljárásokkal; c) az információk biztonságának, integritásának és bizalmas jellegének megőrzésére alkalmas rendszerekkel és eljárásokkal, és d) megfelel ő belső ellenőrzési mechanizmusokkal, beleértve különösen az alkalmazo ttai álta l lebonyolított személyes ügyletekre vagy а sajátszámlás befektetések céljából vásárolt pénzügy i eszközökbe történt befektetésekre vonatkozó szabályokat. (3) Az alkalmazott eljárásoknak és rendszereknek biztosítaniuk kel l a) а lebonyolíto tt ügyletek erеdetének, az azokban részt vev ő feleknek, az ügylet jellegének , időpontjának és helyének az utólagos visszakereshetőségét és ellen őrzését ; b) hogy az ÁÉKBV-alapkezel ő kezelésében levő kollektív befektetési formák eszközeit а mindenkori kezelési szabályzatokkal és hatályos jogi rendelkezésekkel összhangban fektessék be ; c) az ÁÉKBV-alapkezel ő által kezelt kollektív ьегеk-tetési formák és egyéb portfólió k eszközeinek egymástól, valamint az ÁÉKBV-alapkezel ő saját eszközeitől történ ő elkülönített nyilvántartását, továbbá d) hogy az ÁÉKBV-alapkezelő eleget tudjon tenni adatszolgáltatási köteleze ttségének és а Felügyelet által történő ellenőrzés követelményeinek. (4) Az AÉKBV-alapkezelőnek olyan belső szervezeti megoldásokat kell kialakítania, amelye k kizárják vagy а lehető legkisebbre csökkenti k a) az ÁÉKBV-alapkezel ő és ügyfelei , b) az ÁÉKBV-alapkezel ő két ügyfele, c) az AÉKBV-alapkezel ő egyik ügyfele és az ÁÉKBV-alapkezel ő által kezelt kollektí v befektetési formák, vag y d) az ÁÉKBV-alapkezel ő által kezelt kollektív befektetési formák közö tt létrejött érdekellentét nyomán az ÁÉKBV-alapkezel ő által kezelt kollektív befektetés i formák és más ügyfelek érdekei sérelmének kockázatát . (5) Az AÉKBV-alapkezel őnek olyan belső szervezeti megoldásokat kell alkalmaznia, amelyek biztosítják az egyedi eszközökre vonatkozó befektetési döntések meghozatalának é s végrehajtásának elkülönítését az egyes ügyletek elszámolásától és adminisztrálásától. Az elkülönítésnek а szervezeten belül а munkamegosztás és az irányítási, felelősségi jogkörök szintjén is meg kell valósulnia . (6) Az ÁÉKBV-alapkezel őnek tevékenysége végzése során folyamatosan meg kell felelnie а jogszabályok előírásain túl а saját szabályzatai szerinti működési elveknek és szabályoknak. (7) Az AÉKBV-alapkezel ő szabályzatainak el ő kell segíteniük, hogy а befektetési alapkezel ő a) tisztességesen, а kezelésében lev ő kollektív befektetési formák érdekében, kell ő gondossággal e1j árva végezze üzleti tevékenységét,

20

b) igyekezzen kerülni az érdekellentéteket, illetve amennyiben ez nem lehetséges, gondoskodjo n az általa kezelt kollektív befektetési formák, illetve egyéb ügyfelei szempontjából tisztességes megoldások alkalmazásáról . (8) Az АЕКВУ-alapkezelő а portfóliókezelési tevékenysége során – ha az ügyfél kifejeze tt en eltérően nem r еndelkezik – az ügyfél j aváга kezelt portfólió terhére nem szerezhet saját maga álta l kezelt kollektív befektetési forma által kibocsátott kollektív befektetési értékpapírt. 23. §

Az ÁÉKBV-alapkezel ő biztosítja, hogy а befektető az ÁÉKBV-alapkezelő magatartására, tevékenységére vagy mыlаsztásár а vonatkozó panaszát szóban vagy írásban díjmentese n közölhesse. Az ÁÉKBV-alapkezelő köteles lehetővé tenni, hogy а befektető а kollektív befektetés i értékpapír forgalmazásának helye szerinti hivatalos nyelvek bármelyikén benyújthassa panaszát . А panaszok ésszerű és gyors kezelése érdekében az ÁÉKBV-alapkezel ő а 8. mellékletben meghatározott elvek szerint alakítja ki а panaszkezelés szabályait . 24.

§

Az ÁÉKBV-alapkezel ő által а kollektív béféktetési formában kezelt eszközök nem kép еzik az ÁÉKBV-alapkezel ő tulajdonát, eljárása során а kollektív befektetési forma nevében vagy javára é s terhére jár e1 . Az ÁÉKBV-alapkezel ő jogosulta kollektív befektetési forma nevében vagy javár a eljárva befektetési ügyleteket kötni . 25.

§

(1) Az АЁКВУ elnevezése, tájékoztatója, kezelési szabályzata, hirdetménye vagy kereskedelmi kommunikációja tőke megóvására, illetve hozamra vonatkozó garanciára való utalást (t őke-, illetve hozamgarancia) akkor tartalmazhat, ha а fizetési ígéret а kötelezettségvállalás természetére tekintettel megfelel ő határidőben érvényesíthető és megfelelő összegű hitelintézet által vállalt garanciával, kezességgel vagy kezesi biztosítással biztosított . А hozamra vonatkozó fizetési ígéret külön utalás nélkül is magában foglalja a tőke megóvására vonatkozó fizetési ígéretet is . (2) Az АЕКВУ elnevezése, tájékoztatója, kezelési szabályzata, hirdetménye vagy kereskedelmi kommunikációja tőke megóvására, illetve hozamra vonatkozó ígéretre való utalást (tőke-, illetv e hozamvédelem) akkor tartalmazhat, ha а tőke- illetve hozamvédelem а kollektív befektetési formában megvásárolható eszközökre vonatkozó részletes befektetési politikával alátámasztott . А hozamra vonatkozó ígéret külön utalás nélkül is magában foglalja а tő ke megóvására vonatkozó ígéretet is . (3) Az АЕКВУ - alapkezel őnek az általa kezelt befektetési alapon és АЁКВУ-п elért teljesítmény, illetve hozam számítása, bemutatása során а Bszt. 3 . mellékletében megfogalmazott elvek szerint kell eljárnia. 26.

§

(1) Az ÁÉKBV-alapkezel ő az általa végzett tevékenységért а kollektív befektetési forma terhér e kezelési díjat számíthat fel . (2) Ha а kollektív befektetési forma átlagos saját tőkéje legalább 3 hónapon keresztül nem érte e 1 az indulásakor érvényes törvényi minimum 50 %-át, az ÁÉKBV-alapkezel ő а kezelési díjat ne m terhelheti а kollektív befektetési formára mindaddig, ameddig az utolsó 3 hónapra számít ott átlago s saját tőke ismételten e1 nem éri az indulásakor érvényes törvényi minimum 50 %-át . А mentes időszakban felmerül ő kezelési díj utólagosan sem terhelhet ő kollektív befektetési formára .

21

(3) Az ÁÉKBV-alapkezelő jogosult arra, hogy а kezelési díj egy részét а forgalmazó, а közvetítő vagy а befektető részére egyedi megállapodás alapján átengedje (visszatérítés) . 11. Összeférhetetlensé g 27 . §

(1) Az ÁÉKBV-alapkezel ő vezető állású személye, illetve а befektetési döntéshozatalban , végrehajtásban résztvev ő alkalmazo ttja, munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban áll ó személye nem lehet a) az ÁÉKBV-alapkezelő által megbízott letétkezelőnek, b) az ÁÉKBV-alapkezel ő által hozo tt befektetési döntések végrehajtásában közrem űködő befektetési vállalkozásnak, hitelintézetnek, valamin t c) az ÁÉKBV-alapkezel ő ügyfelének а befektetési alapkezeléshez közvetlenül kapcsolódó területen tevékenyked ő alkalmazo ttja, munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban álló személye . (2) Az а személy, aki esetében az (1) bekezdésben meghatározott összeférhetetlenség merül fel , köteles azt haladéktalanul а Felügyeletnek bejelenteni és az összeférhetetlenséget haladéktalanu l megszüntetni . (3) Az ÁÉKBV-alapkezel őre vonatkozó, az összeférhetetlenség kezelését érint ő további szabályokat az ÁÉKBV-alapkezel őre vonatkozó szervezeti, összeférhetetlenségi, üzletviteli és kockázatkezelési követelményekről szóló kormányrendelet határozza meg . 12. Személyes ügylete k 28 . §

(1) Az érinte tt személy által vagy nevében pénzügyi eszközre vonatkozóan végrehajto tt ügylet személyes ügyletnek minő sül, ha az érintett személy szakmai tevékenységi körén kívül jár e1 vag y az ügylet végrehajtása az alábbi személyek valamelyikének számlájára történik : a) az érintett személy, b) olyan személy, aki az érintett személy hozzátartozója, vagy akivel az érinte tt szoros kapcsolatban van, c) olyan személy, akinek az érinte tt személlyel való kapcsolata folytán az érintett személynek - az ügylet végrehajtásáért kapo tt díjon vagy kezelési költségen kívül - közvetlen vagy közvete tt anyag i érdeke fűződik az ügylethez. (2) Az ÁÉKBV-alapkezelő megfelel ő intézkedéseket alkalmaz а (3) bekezdésben felsorolt tevékenységek megakadályozása érdekében, amennyiben azok olyan érinte tt személyhez köthetők, a) aki összeférhetetlenséget eredményez ő tevékenységben vesz részt, vagy b) aki bennfentes információhoz, vagy а kollektív befektetési formára vagy annak részére végze tt ügyletekre vonatkozó más bizalmas információhoz férhet hozzá, az ÁÉKBV-alapkezel ő nevében vagy javára végzett tevékenység következtében . (3) А (2) bekezdés szempontjából az alábbi tevékenységeket kell figyelembe venni : a) olyan személyes ügylet végrehajtása, amel y аа) bennfentes kereskedelmet vagy piacbefolyásolást valósítana meg , ab) üzleti titok, értékpapírtitok, biztosítási titok, banktitok vagy az adatvédelemr ől szóló jogszabályok á1ta1 védett információ jogszer űtlen feltárásával vagy felhasználásával jár, vagy ас) ügylet ellentétben áll az ÁÉKBV-alapkezel ő е törvényben vagy а Bszt.-ben meghatározott kötelezettségeivel;

22

b) harmadik személy részére tö rténő, az érinte tt személy munkaköri köteleze ttségét meghalad ó tanácsadás vagy harmadik személy biztatása arra, hogy pénzügyi eszközökre vonatkozó olya n tt személy személyes ügylete lenne, vonatkozna rá az а) pont ügyletbe kezdjen, аmely ha az érinte vagy а В . 77. §-ának (1) és (2) bekezdése, illetve а folyamatban lévő megbízásokra vonatkozó információkkal való visszaélésnek min ősülne; c) а Tpt. 203 . § (1) bekezdés b) pontjában meghatározott esetnek nem min ősülő információ vagy vélemény harmadik személy részére történő, az érintett személy munkaköri köteleze ttségét meghaladó módon való közlése, amennyiben az érintett személy tisztában van vagy tőle elvárható gondossággal tisztában kellene lennie, hogy е közlés eredményeként а harmadik személ y са) pénzügyi eszközre vonatkozóan olyan ügyletbe kezdene, amely ha az érinte tt személy személyes ügylete lenne, vonatkozna rá е bekezdés а) pontja vagy а Bszt. 77. §-ának (1)-(2) bekezdése, illetve а folyamatban lévő megbízásokra vonatkozó információkkal való visszaélésnek minősülne vagy cb) egy további személyt а са) alpontban foglalt ügylet megkötésére biztatna vagy számára ilye n ügylet megkötésére vonatkozó tanácsot adna. (4) Az ÁÉKBV- alapkezelő а munkaviszony létesítésének, illetve munkavégzésre irányuló egyé b jogviszony létrehozásának időpontjában tájékoztatja az alkalmazo ttját, illetve foglalkoztatottját (а továbbiakban együtt: alkalmaza tt) а (3) bekezdésben felsorolt tevékenységek tiltásáról és аz Á КВУ -alapkezeló által a (2) bekezdés szerinti intézkedéseiről. (5) Az érintett személy а személyes ügyletre vonatkozó megállapodás megkötését haladéktalanu l köteles az ÁÉKBV-alapkezelő számára bejelenteni, lehetővé téve az ÁÉKBV-alapkezelő számára az ügylet beazonosítását . (6) Az ÁÉKBV- alapkezelő nyilvántartást vezet az (5) bekezdésben meghatározott, valamint a z általa feltárt személyes ügyletekről, ideértve az ilyen ügyletekkel kapcsolatos felhatalmazást vagy tiltást. (7) Az ÁÉKBV- alapkezel ő valamely tevékenységének kiszervezésre irányuló szerz ődés keretében történő ellátása esetén а kiszerveze tt tevékenységet végző harmadik személy nyilvántartást vezet az érinte tt személyek személyes ügyleteiről, és ezekr ől kérésre haladéktalanul tájékoztatja az ÁÉKBV-alapkezel őt. (8)А (2)-(7) bekezdés nem alkalmazhat ó а) а portfóliókezelés keretében végzett személyes ügyletekre, amennyiben nincs el őzetes n információcsere а portfóliókezelési tevékenységet végz ő és az érintett személy vagy olya harmadik személy közö tt , akinek а számlájára az ügyletet végzik , b) а kollektív befektetési forma által forgalomba hozott értékpapírra vonatkozó személye s ügyletekre, ha az érinte tt személy vagy az а harmadik személy, akinek а számtáj ára az ügyletet végzik, nem rendelkezik döntési hatáskörrel az ado tt kollektív befektetési forma eszközeine k összetételével, befektetési döntéseivel kapcsolatosan . 13 . Ügyletek, megbízások rögzítésére és а nyilvántartásra vonatkozó előírások 29 . §

(1) Az ÁÉKBV-alapkezel ő által alkalmazo tt eljárásoknak, rendszereknek és megoldásoknak biztosítaniuk kell az ÁÉKBV- alapkezelő által kezelt kollektív befektetési formákra vonatkozó valamennyi portfólióügylet tekintetében а (2) bekezdésben meghatározo tt információk rögzítését, valamint а megbízás és а lebonyolított ügylet adatainak visszakereshet őségét. (2) Az (1) bekezdés szempontjából rögzítend ő adatok: а) а kollektív befektetési forma és а kollektív befektetési forma nevében eljáró személy nev e vagy más megjelölése ; b) а lebonyolított ügylethez kapcsolódó pénzügyi eszköz ;

23



c) а mennyiség ; d) а megbízás vagy az ügylet típusa; e) az ar; fi megbízás esetében а megbízás továbbításának а napja és pontos id őpontja, továbbá annak а személynek а neve vagy más megjelölése, akinek а részére а megbízást tоvábbítоtták; g) ügylet esetében az ügylet megkötésére vonatkozó döntés, valamint az ügylet végrehajtásána k pontos időpontja; h) а megbízást továbbító vagy az ügyletet végrehajtó személy neve; i) а megbízás visszavonása esetén а megbízás visszavonásának indokai; j) végrehajtott ügyletek esetében а másik fél és az ügylet végrehajtási helyszínének azonosítása . (3) А (2) bekezdés j) pontjában említe tt végrehajtási helyszín ala tt а Tpt.-ben meghatározo tt szabályozott piacot, а Bszt.-ben meghatározott multilaterális kereskedési rendszert, rendszere s internalizálót, árjegyzőt, illetve más likviditásszolgáltatót vagy olyan személyt kell érteni, amely а felsoroltak bármelyike által elláto tt funkciót tölt be harmadik országban . Ha az ügylet nem а felsorolt végrehajtási helyszínek valamelyikén történik, е1е е dő а másik fél megjelölése. 30 . §

(1) А 6. § (2) bekezdés c) pontjában meghatározott tevékenység végzése esetén az AÉKBV alapkezelő által alkalmazo tt eljárásoknak, rendszereknek és megoldásoknak biztosítaniuk kell а kollektív befektetési értékpapírra vonatkozó vételi és visszaváltási megbízások elektroniku s formában történő rögzítését, közvetlenül az ilyen mégbízás оk kézhezvételét követően. (2) Az (1) bekezdés szerinti rögzítés az alábbi adatokra vonatkozik : a) az érinte tt kollektív befektetési forma ; b) а megbízást adó vagy továbbító személy ; c) а megbízást fogadó személy ; d) а megbízás napj a és id őpontja; e) а fizetés feltételei és módja; fi а megbízás típusa; g) а megbízás végrehajtásának napja; h) a jegyzett vagy visszaválto tt kollektív befektetési értékpapírok száma ; i) az egyes kollektív befektetési értékpapírok jegyzési vagy visszaváltási ára ; j) а kollektív befektetési értékpapírok teljes jegyzési vagy visszaváltási értéke ; k) а megbízás jegyzési díjakat is tartalmazó bruttó értéke vagy а visszaváltási díjakkal csökkentet t nettó összeg. 31 . §

(1) Az ÁÉKBV-alapkezelő olyan nyilvántartási rendszert köteles fenntartani, amely biztosítja а 29. §-Ь an és а 30 . §-Ьan említett adatok 8 évig – kivételes körülmények között а Felügyelet előírására ennél hosszabb ideig – történ ő megőrzését. (2) Az ÁÉKBV-alapkezel ő tevékenységi engedélyének visszavonása esetén, az ÁÉKBV alapkezelő az (1) bekezdésben említe tt nyilvántartásokat az engedély visszavonását követ ő 8 évig köteles meg őrizni. Ha az ÁÉKBV-alapkezelő befektetési alapkezeléssel kapcsolatos feladatait átruházáа egy másik ÁÉKBV-alapkezelőre, az átruházás id őpontját megelőző 8 év (1) bekezdés szerinti nyilvántartásait köteles hozzáférhetővé tenni а másik ÁÉKBV-alapkezel ő számára. (3) Az ÁÉKBV-alapkezel ő az (1) bekezdés szerinti nyilvántartási rendszerben tárolt adatoka t olyan formában és olyan tartós adathordozón köteles meg őrizni, amely biztosítj a a) az adatokhoz való – Felügyelet általi közvetlen hozzáférést, valamint az ügylete k végrehajtása során keletkez ő adatok utólagos visszakereshetőségét,

24

b) az adatok javítása vagy módosítása esetén az adatok javítás vagy módosítás el őtti tartalmának megállapíthatóságát, c) а nyilvántartások védelmét manipulációs szándékú változtatással szemben . V. Fejezet Az АВАК működési feltételei 14. Általános m űkő dési feltétele k 32 . §

(1) Az АВАК működése során meg kell felelnie а 22 . § (1)-(3) és (5)-(8) bekezdésében, valamint а 23-26 . §-ban meghatározott rendelkezéseknek az7a1, hogy az е §-okban foglalt rendelkezéseket a z АВАК-rendelet 16-29 . valamint az 57-66 . cikkében meghatározo tt ak figyelembevételével kel l teljesíteni . (2) Egyetlen АВА-befektet ő sem részesülhet megkülönböztetett bánásmódban, kivéve, ha ezt a z adott АВА kezelési szabályzatában közzéteszik . 15. Javadalmazás 33.

§

Az АВАК biztosítja а hatékony és eredményes kockázatkezeléssel összhangban álló, anna k alkalmazását előmozdító, а 13 . mellékletben meghatározott elveknek megfelel ő javadalmazási politika és gyakorlat megvalósítását . 16 .ÖsszeférЬ etetlensé g 34.

§

(1) Az АВАК-nak olyan bels ő szervezeti megoldásokat kell kialakítania, amelyek kizárják vag y а lehető legkisebbre csökkenti k a) az АВАК — beleértve annak vezet ő állású személyeit, alkalmazottait vagy bármely más, a z АВАК-ka1 ellenőrzés útján közvetlen vagy közvetett kapcsolatban alló személyt — és az АВАК kezelésében lév ő АВА vagy annak befektet ői; b) az АВА vagy annak befektet ő i és egy másik АВА vagy annak befektetői, c) az АВА vagy annak befektetői és az АВАК valamely másik ügyfele, d) az АВА vagy az АВА befektetői és az АВАК kezelésében lévő ÁÉKBV vagy ezen АЕКВУ befektetői; vagy e) az АВАК ügyfelei közül kettő között létrejö tt érdekellentét nyomán az АВАК által kezelt kollektív befektetési formák és а befektető k és az ügyfelek érdekei sérelmének kockázatát . l (2) Az АВАК-nak saját működési környezetén belül külön kell választania az egymássa összeférhetetlennek tekinthet ő feladatokat és felel ősségeket, vagy azokat а feladatokat é s felelősségeket, amelyek potenciálisan rendszerszintű összeférhetetlenségeket okozhatnak . Az АВАК-nak értékelnie kell, hogy működési feltételei kapcsán felmerülhet-e Ьármely má .s érdemi összeférhetetlenség, és ezekről tájékoztatja az АВА-k befektetőit.

25

(3) Amennyiben az АВАК által az összeférhetetlenség azonosítása, megel őzése, kezelése és figyelemmel kísérése céljából létrehozott szervezeti megoldások nem elégségesek annak ésszerű mértékű bizonyossággal történ ő biztosítására, hogy kizárható legyen а befektet ők érdeksérelmének kockázata, az АВАК egyértelműen а befektetők tudomására hozza az összeférhetetlenség általáno s jellegét vagy forrásait még azel őtt, hogy а befektetésre, illetve további befektetésre részükről sor kerülne, és megfelelő üzletpolitikákat és eljárásokat dolgoz ki ilyen vonatkozásban . (4) Ha az АВАК az АВА nevében prime bróker szolgáltatásait veszi igénybe, а feltételeket írásba foglalt szerz ődésben kell meghatározni . Rendelkezni kell különösen az АВА eszközeinek lehetséges átruházásáról és ismételt felhasználásáról, és ennek összhangban kell lennie az АВА kezelési szabályzatával . А szerződésnek rendelkeznie kell arról, hogy а letétkezel őt értesítsék а szerződés megkötésér ől. (5) Az АВАК-nak kell ő szakértelemmel és gondossággal kell eljárnia а szerződtetendő prime bróker kiválasztásakor és kinevezésekor . (6) Az е §-ban foglalt rendelkezéseket az АВАК-nak az АВАК-rendelet 30-37 . cikkébe n meghatározo ttak figyelembevételével kell teljesítenie . 17. Kockázatkezelé s 35 . :§

(1) Az АВАК-nak funkcionálisan és hierarchikusan e1 kell különítenie а 7 . § (1) bekezdés b) pontjában meghatározott kockázatkezelést а működési egységektől, ideértve а 7. § (1) bekezdés а) pontjában meghatározott befеktetéskezelést . А Felügyelet az arányosság alapelvével összhangba n rzi ellenő а kockázatkezelés funkcionális és hierarchikus elkülönítését. Az АВАК-nak bármikor képesnek kell lennie annak bemutatására, hogy az összeférhetetlenség elkerülésének biztosítás a lehetővé teszi а kockázatkezelési tevékenységek г ggetlen végrehajtását, valamint, hogy а kockázatkezelési folyamat megfelel е §előírásainak és következetesen hatékony . (2) Az АВАК-nak megfelel ő kockázatkezelési rendszereket kell működtetnie az egyes АВА befektetési stratégiája szempontjából releváns, valamint az egyes АВА-val kapcsolatban ténylegesen vagy potenciálisan fennálló minden kockázat azonosítása, mérése és megfelel ő nyomon követése érdekében . Az АВАК-nak évente legalább egyszer felül kell vizsgálnia, és szükség eseté n ki kell igazítania а kockázatkezelési rendszerét . (3) Az АВАК kockázatkezelésére vonatkozó minimum-követelmények : а) megfelelő, dokumentált és rendszeres átvilágítás végrehajtása az АВА nevében történő l befektetés esetén, az АВА befektetési stratégiájával, célkit űzéseivel és kockázati profiljáva összhangban; b) annak biztosítása, hogy az АВА minden egyes befektetési pozíciójával, valamint az е pozíció k által az АВА portfóliójára gyakorolt átfogó hatással összefügg ő kockázatok –például megfelel ő stressztesztelési eljárásokkal – megfelel ően meghatározhatók, mérhetők, kezelhetők és folyamatosan nyomon követhet ők legyenek; c) annak biztosítása, hogy az АВА kockázati profilja megfeleljen az АВА méretének, portfóliószerkezetének, befektetési stratégiáinak és célkitűzéseinek, az АВА kezelési szabályzatában, tájékoztatójában és az ajánlattételi dokumentumokban foglaltak szerint . (4) Az АВАК-nak meg kell határoznia az általa kezelt АВА-k esetében alkalmazható tőkeáttétel legnagyobb mértékét, valamint а biztosíték vagy а tőkeáttételi megállapodás értelmében nyújt ott kezesség vagy garancia újbóli felhasználási jogának mértékét, többek köz ött az alábbiakra val ó figyelemmel : а) az АВА típusa;

26

b) az АВА befektetési stratégiája; c) az АВА tő keáttétel forrásai ; d) minden egyéb olyan összefonódás vagy releváns kapcsolat más pénzügyi szolgáltat ó intézményekkel, amely rendszerkockázatot jelenthet ; e) valamely partnernek való kite ttség korlátozásának szükségessége ; f) а tőkeáttétel fedezeti biztosítékának mé rtéke; g) az eszközök és а kötelezett ségek aránya; h) az АВАК érintett piacokon végze tt tevékenységének volumene, természete és kiterjedése . (5) Az е §-ban foglalt rendelkezéseket az АВАК-nak az АВАК-rendelet 38-45 . cikkében meghatározottak figyelembevételével kell teljesítenie . 18. Likviditáskezelés 3б. §

(1) Az АВАК-nak а kezelésében lévő – а tőkeáttétel nélküli, zártvégű АВА-k kivételével – minden egyes АВА vonatkozásában megfelelő likviditáskezelési rendszert kell alkalmaznia, é s eljárásokat kell elfogadnia annak biztosítása érdekében, hogy nyomon követhesse az АВА likviditási kockázatát, valamint, hogy az АВА befektetéseinek likviditási profilja megfeleljen a z alap köteleze tt ségeinek. Az АВАК-nak rendszeresen stresszteszteket kell végeznie mind rendes , mind rendkívüli likviditási feltételek mellett, ami lehetővé teszi számára, hogy értékelje és nyomo n kövesse az АВА-k likviditási kockázatát. (2) Az АВАК-nak biztosítania kell, hogy а befektetési stratégia, а likviditási profil és а visszaváltási politika а kezelésükben lévő minden egyes АВА tekintetében összhangban álljon egymással .

(3) Az е §-Ьan foglalt rendelkezéseket az АВАК-nak az АВАК-rendelet 46-49 . cikkében meghatározo ttak figyelembevételével kell teljesítenie . 19. Értékpapírosítási pozíciókba töгtёпё befektetés 37 . §

Az АВАК-nak az általa kezelt АВА értékpapírosítási pozíciókba történő befektetése során аг АВАК-rendelet 50-56 . cikkében meghátározottakriak megfelel ően kell eljárnia. 20. Értékelés 38 . §

(1) Az АВАК-nak аг általa kezelt minden egyes АВА tekintetében megfelelő és összehangolt eljárásokat kell kialakítania, amelyek révén elvégezhet ő az АВА eszközeinek az alkalmazandó nemzeti jognak és az АВА kezelési szabályzatának megfelelő, független értékelése . (2) Az eszközök értékelése, valamint az АВА kollektív befektetési értékpapíronkénti nettó eszközértékének kiszámítása során alkalmazandó szabályokat az АВА letelepedése szerinti ország joga, illetve az АВА kezelési szabályzata írja el ő. (3) Az АВАК biztosítja, hogy az АВА-k kollektív befektetési értékpapírjainak ne ttó eszközértékét е §-nak, а vonatkozó nemzeti jognak és az АВА-k kezelési szabályzatának megfelelő en számítsák ki és hozzák nyilvánosságra а befektetők számára . Az alkalmazott értékelési eljárásoknak biztosítaniuk kell ; hogy az értékelt eszközfajtákat és а kollektív befektetési értékpapíronkénti nettó eszközértéket legalább évente egyszer kiszámítsák . Ezen értékeléseket és

27

számításokat а nyílt végű АВА-k esetén is olyan gyakorisággal kell elvégezni, amely megfelel a z АВА kezelésében lévő eszközök jellemzőinek, valamint az alap kibocsátási és visszaváltás i gyakoriságának . Ezen értékeléseket és számításokat а zártvégű АВА-k esetén az érintett АВА jegyzett tőkéjének növekedése vagy csökkenése esetén is e1 kell végezni . А befektetőket az értékelésekről és számításokról az érinte tt АВА kezelési szabályzatában el őírt módon kell tájékoztatni . (4) Az АВАК biztosítja, hogy az értékelést : а) az АВА-tól, az АВАК-tól, illetve az АВА-val vagy az АВАК -ka1 szoros kapcsolatban all ó személyektől független külső értékbecsl ő végzi e1 ; vagy b) az АВАК maga végzi e1, i77a1 а feltétellel, hogy az értékelés feladata а befektetéskezelési funkciótól és а javadalmazási politikától függetlenül m űködik, és az АВАК az összeférhetetlenség kialakulásának elkerülése és а munkavállalók túlzo tt befolyásolásának megel őzése érdekében további intézkedéseket vezet be. (5) Az АВА letétkezelője nem láthatja e1 az АВА külső értékbecsl ői feladatát, kivéve, h a letétkezel ői tevékenységét független é rtékbecslői tevékenységétől működési és hierarchikus szempontból elválasztja, és az esetleges összeférhetetlenséget feltárja, kezeli, nyomon követi és a z АВА befektetői előtt nyilvánosságra hozza . (6) Amennyiben az értékelést küls ő értékbecsl ő végzi, az АВАК bizonyítja, hog y а) а külső értékbecsl őre törvény által előírt szakmai nyilvántartásba vételi kötelezettség, valamin t jogi vagy szabályozási rendelkezések, illetve szakmai magata rtási szabályok vonatkoznak; valamint b) az értékbecsl ő megfelel ő szakmai garanciát nyújt arra vonatkozóan, hogy az (1)-(3 ) bekezdéssel összhangban képes hatékonyan elvégezni az adott értékelési feladatot ; és c) а küls ő értékbecslő kinevezésére а 41 . § (1)-(4) bekezdésében említe tt követelményeknek, és az АВАК -rendelet 75-82 . cikkének megfelelően került sor . (7) А kineveze tt külső értékbecsl ő funkcióját harmadik félnek nem szervezheti ki . (8) Az АВАК értesíti а Felügyeletet а külső értékbecsl ő kijelöléséről. А Felügyelet előírhatja, hogy másik külső értékbecslőt jelöljenek ki, ha а (6) bekezdésben foglalt feltételek nem teljesülnek. (9) Az értékbecslést pártatlanul, valamint megfelelő szakértelemmel, körültekintéssel és gondossággal kell elvégezni . (10) Amennyiben az értékbecslést nem független küls ő értékbecslő végzi, а Felügyelet előírhatj a az АВАК számára, hogy értékelési eljárásaikat illetve értékeléseiket küls ő értékbecslővel vagy könyvvizsgálóval ellen őriztessék. (11) Az АВАК felel az АВА eszközeinek helyes értékeléséé rt, az АВА nettó eszközértékének kiszámításáé rt és а nettó eszközérték közzétételéért . Az АВАК az АВА és befektet ői iránt fennálló felelősségét nem befolyásolja az, hogy az АВАК külső értékbecslőt nevez ki . (12) А (11) bekezdéstől eltekintve és minden egyéb, eltér ő feltételeket megállapító szerz ődéses megállapodástól függetlenül а külső értékbecslő felelős az АВАК-kal szemben az általa gondatlanságból okozott , vagy az értékbecslés szándékos elmulasztásának következtébe n bekövetkezett veszteségeké rt . (13) Az е §-ban foglalt rendelkezéseket az АВАК-nak az АВАК-rendelet 67-74 . cikkében meghatározottak figyelembevételével kell teljesítenie . VI . Fejezet Kiszervezé s

21. А kiszervezés ÁÉKBV-alapkezelő re vonatkozó szabálya i 39. §

28

Az ÁÉKBV-alapkezelő tevékenységének hatékonyabb ellátása érdekében feladatának ellátásár a harmadik személyt vehet igénybe (a továbbiakban : kiszervezés) . 40. §

(1) Az ÁÉKBV-alapkezelő kiszervezésre irányuló szerz ődést –figyelembe véve а kiszervezésre irányuló szerz ődés tárgyát képez ő tevékenységek jellegét –csak olyan féllel köthet, aki rendelkezik а kiszervezésre irányuló szerz ődés tárgyát képező tevékenység ellátásához szükséges ismeretekke l és képességekkel, továbbá engedélyköteles tevékenység esetében az adott tevékenység végzésér e vonatkozó engedéllyel . (2) А kiszervezésre irányuló szerződés megkötés e a) nem akadályozhatja а befektetési alapkezel ő fele tt gyakorolt felügyelet hatékonyságát , b) nem akadályozhatja а befektetési alapkezel őt abban, hogy а befektetők érdekében járjon e1 és а befektetési alapkezelési tevékenységet а befektetők érdekeinek megfelel ően lássa e1 , c) nem eredményezhet változást az ügyfél és а befektetési alapkezelő közötti szerződéses viszonyban és nem befolyásolhatja abefektetési alapkezel ő ügyfél felé fennálló, е törvényben foglalt kötelezettségeinek teljesítését , d) nem érintheti а befektetési alapkezelő és а letétkezelő felelősségét, é s e) nem akadályozhatja а befektetési alapkezel ő еа) utasítási és ellenőrzési jogának gyakorlását а kiszervezett tevékenységet végz ő tevékenysége vonatkozásában, valamint eb) kiszervezésre irányuló szerz ődés azonnali -fсlmondására irányuló jogát а kiszervezésre irányuló szerz ődésben foglaltak megsértése esetén . (3) Amennyiben а kiszervezésre irányuló szerződés а kezelt vagyon befektetésével kapcsolato s tevékenység végzésére vonatkozik, а kiszervezésre irányuló szerződés csak olyan szerz ődő féllel köthető meg, amely rendelkezik befektetési alapkezelési vagy portfóliókezelési tevékenysé g végzésére jogosító engedéllyel, és prudenciális felügyelet hatálya alatt áll. (4) А (3) bekezdésben meghatározott esetben а kiszervezésre irányuló szerződésnek összhangba n kell lennie а befektetési alapkezel ő befektetés allokációs szabályaival . Ilyen szerz ődés nem köthet ő az ÁÉKBV letétkezelőjével vagy más olyan vállalkozással, amelynek érdekei ütközhetnek а befektetési alapkezel ő vagy а befektetők érdekeivel . (5) Az ÁÉKBV-alapkezelő harmadik országban székhellyel rendelkező személlyel vagy szervezettel akkor köthet kiszervezésre irányuló megállapodást, ha а leendő szerző dő fél megfele l a) а lakóhelye vagy székhelye szerinti állam е tevékenység végzésére irányadó jogszabályaina k és felügyeleti hatóság felügyelete alatt á11, é s b) а kiszerveze tt tevékenységére nézve а felügyeleti hatósága és а Felügyelet között együttműködési megállapodás van hatályban. (6) А Felügyelet naprakészen közzéteszi а honlapján azon harmadik országok listáját, amelye k megfelelnek az (5) bekezdésben foglalt feltételeknek . (7) Az ÁÉKBV-alapkezel ő kiszervezésre irányuló szerz ő dést а megkötést ől számított 5 napo n belül megküldi а Felügyeletnek. (8) Nem minősül kiszervezésne k a) а forgalmazó igénybevétele а kollektív befektetési értékpapírok forgalomba hozatalához, illetve а folyamatos forgalmazáshoz, b) а befektetési alapkezeléshez szorosan nem kapcsolódó tevékenység, így különösen jog i tanácsadás, adószakértői, adótanácsadói tevékenység, kézbesítés, számítástechnika i rendszerfejlesztés, számítástechnikai üzemeltetés és karbantartás, az alkalmazottak képzése é s továbbképzése, а számlázás, bérszámfejtés, könyvelés, az ÁÉKBV-alapkezel ő helyiségei é s alkalmazo ttai biztonságának megteremtését célzó tevékenység harmadik személy igénybevételéve l történő végzése, továbbá

29

c) az Á КВУ-alapkezel ő részére munkaviszony keretében végzett tevékenység . (9) Az ÁÉKBV tájékoztatójában, illetve kezelési szabályzatában fel kell sorolni azokat az ado tt ÁÉKBV vonatkozásában releváns feladatokat és tevékenységeket, amelyekre а befektetés i alapkezel ő kiszervezés útján harmadik személyt vehet igénybe, valamint а 6 . § (1) bekezdés a) pontjában meghatározott tevékenység esetében az ÁÉKBV-alapkezel ő á1ta1 igénybe ve tt vállalkozásokat .

22. А kiszervezés АВАК-га vonatkozó szabályai 4í. § (1) Az АВАК tevékenységének hatékonyabb ellátása érdekében feladatának ellátására harmadi k személyt vehet igénybe . Az АВАК а kiszervezés során е §-ban, valamint az АВАК-rendelet 75 . cikkében foglalt általános elvek figyelembevételével jár e1 aуаal, hogy а kiszervezésre vonatkoz ó megállapodás hatálybalépése el őtt értesítenie kell а Felügyeletet. (2) А kiszervezés esetén az alábbi feltételeknek kell teljesülnie : a) az АВАК-rendelet 76 . cigikével összhangban eljárva az АВАК-nak objektív indokokkal alá kell támasztania а teljes kiszervezési szerkezetet ; b) az АВАК-rendelet 77 . cikkében leírt feltételeknek megfelel ően а megbízott félnek az ado tt feladat ellátásához elegendő forrással kell rendelkeznie, és а megbízott üzleti tevékenységét irányít ó személyeknek pedig jó hírnévvel és elegend ő tapasztalatt al kell rendelkezniük; c) az АВАК-rendelet 78 . cikkével összhangban eljárva amennyiben а kiszervezés а 7. § (1) bekezdés a) és b) pontjában foglalt tevékenységeket érinti, az csak olyan vállalkozásoknak adható , amelyek rendelkeznek vagyonkezel ői engedéllyel, vagy erre а célra jegyezték be őket, és felügyelet hatálya alá tartoznak, vagy amennyiben ez а feltétel nem teljesíthető, а kiszervezés csak а Felügyelet el őzetes jóváhagyásával történhet ; d) amennyiben а kiszervezés а 7. § (1) bekezdés a) és b) pontjában foglalt tevékenységeket érinti, és harmadik országbeli vállalkozásra vonatkozik, а c) pontban foglalt követelményeken kívü l biztosítani kell а Felügyelet és а vállalkozás fele tt felügyeletet gyakorló hatóság közötti együttm űködést; e) az АВАК-rendelet 79 . cikkével összhangban eljárva а kiszervezés nem akadályozhatja a z АВАК felett gyakorolt felügyelet hatékonyságát és különösen nem akadályozhatja az АВАК-ot abban, hogy а befektető k érdekeiben járjon e1 és а befektetők érdekeinek megfelelően lássa еI az АВА kezelését; f) az АВАК-nak tudnia kell bizonyítani, hogy а megbízo tt fél megfelelő képzettséggel és képességekkel rendelkezik а szóban forgó feladatok ellátásához, hogy kell ő körültekintésse l választották ki, és hogy az АВАК helyzeténél fogva képes mindenkor ténylegesen ellen őrizni а kiszervezett tevékenységet, további utasításokat adnia megbízott félnek, valamint azonnali hatállyal visszavonnia kiszervezést, amennyiben еz szolgálja а befektetők érdekeit. (3) Az АВАК folyamatosan felügyeli az egyes megbízo tt felek által nyújto tt szolgáltatásokat . (4) Nem szervezhetők ki а 7 . § (1) bekezdés a) és b) pontjában foglalt tevékenysége k a)1etétkezelőre vagy a letétkezelő megbízottjára ; vagy b) más olyan egységre, amelynek érdekei az АВАК vagy annak befektet ői érdekeive l összeférhetetlenek lehetnek, kivéve, ha az egység а 7 . § (1) bekezdés a) és b) pontjával kapcsolatos tevékenységét egyéb esetlegesen összeférhetetlen tevékenységeit ől működési és hierarchiku s szempontból elválasztja, és az esetleges összeférhetetlenségeket feltárja, kezeli, nyomon követi é s az АВА befektetői elő tt nyilvánosságra hozza . (5) А (4) bekezdés b) pontjának alkalmazása során az АВАК-rendelet 80. cikkének megfelel ően kell eljárni .

30

(6) Az АВАК az АВА és annak befektetői iránti felelősségét nem befolyásolja az, hogy egye s funkciókat harmadik félnek szerveze tt ki, illetve hogy а harmadik fél esetleg további kiszervezés t hajto tt végre. Az АВАК nem szervezheti ki funkcióit olyan mértékben, hogy lényegileg már n e legyen az АВА kezelőjének tekinthető és hogy postafiókcéggé váljon. Е bekezdés alkalmazása során az АВАК-rendelet 82 . cikkének megfelelően kell eljárni . (7) А 1iarmaiik személy а kiszerveze tt funkciók további kiszervezését az alábbi feltételek teljesülése esetén teheti meg: a) az АВАК előzetesen hozzájárul а további kiszervezéshez ; b) az АВАК а további kiszervezésre vonatkozó megállapodás hatálybalépése el őtt értesíti а Felügyeletet; c) а (2) és (3) bekezdésben említett feltételek teljesülnek, azzal, hogy а megbízottra való utalás alatt а további kiszervezés alanyát kell érteni . (8) А (7) bekezdés a) és b) pontjának alkalmazása során az АВАК-rendelet 81 . cikkének megfelelően kell eljárni . (9) А 7. § (1) bekezdés a) és b) pontjában foglalt tevékenységek további kiszervezésére is а (4 ) és (5) bekezdésben megfogalmazo tt korlátok alkalmazandó k (10) Amennyiben а további kiszervezésben funkciót teljesít ő fél további kiszervezést hajt végre , érielеmszerűen а (7) bekezdésben említett feltételek alkalmazandók . (11) 11еm minősül kiszervezésnek a) а forgalmazó igénybevétele а kollektív befektetési értékpapírok forgalomba hozatalához , illetve а folyamatos forgalmazáshoz, b) а befektetési alapkezeléshez szorosan nem kapcsolódó tevékenységek, így különösen jogi tanácsadás, adószakértői, adótanácsadói tevékenység, kézbesítés, számítástechnika i rendszerfejlesztés, számítástecl i1 аi üzemeltetés és karbantartás, az alkalmazottak képzése é s továbbképzése, а számlázás, bérszámfejtés, könyvelés, az АВАК helyiségei és alkalmazottai biztonságának megteremtését célzó tevékenység harmadik személy igénybevételével történ ő végzése, továbbá

c) az АВАК részére munkaviszony keretében végze tt tevékenység .

42 . §

А 6. § (2) bekezdése, valamint а 7. § (3) bekezdése szerinti tevékenységek kiszervezésére а Bszt. kiszervezésre vonatkozó rendelkezéseit megfelelően alkalmazni kell а77al, hogy ahol a jogszabál y befektetési vállalkozást említ, azon befektetési alapkezel őt kell érteni .

VII. Fejezet

А befektetési alapkezel ő felszámolása 43 . §

(1) А befektetési alapkezelő felszámolása során а Csty. szabályait az е törvényben foglalt eltérésekkel kell alkalmazni. Fióktelep formájában működő befektetési alapkezelő felszámolására az Fkt. rendelkezéseit az е Fejezetben foglalt eltérésekkel szükséges alkalmazni.

31

(2) А befektetési alapkezelő felszámolásával kapcsolatos eljárás lefolytatására а Fővárosi Törvényszék (a továbbiakban ezen fejezet tekintetében : törvényszék) kizárólagos illetékességge l rendelkezik . (3) Ha nem а Felügyelet kezdeményezi а befektetési alapkezelő felszámolását, а törvényszék а kérelem érdemi vizsgálat nélküli elutasításáról szóló végzését megküldi а Felügyelet részére . (4) Befektetési alapkezel ő felszámolójának а törvényszék kizárólag а Magyar Nemzeti Bankról szóló 2013 . évi CX ХIХ. törvényben (a továbbiakban : MNBtv.) meghatározo tt szervezetek felszámolását végző, а Felügyelet által létrehozott nonprofit gazdasági társaságot rendelheti ki . 44. §

(1)А befektetési alapkezel ő felszámolási eljárásában az eljárás felfüggesztésének nincs helye . (2)А befektetési alapkezel ővel szemben fennálló követelés esetében а Csty. 46. § (7) bekezdése nem alkalmazható . 45. §

(1) Befektetési alapkezel ő e11вn а felszámolási eljárás megindítását kizárólag а Felügyelet kezdeményezheti . (2) А Felügyelet а befektetési alapkezel ő ellen felszámolási eljárást kezdeményez, h a a) а befektetési alapkezel ő befektetési alapkezelési tevékenység végzésére jogosító engedélyét а 15 . § (1) bekezdés b) pontja alapján vonta vissza, vagy b) а fióktelep formájában m űködő befektetési alapkezel ő ellen а székhelye szerinti államba n fizetésképtelenség megállapítására irányuló eljárás indult . (3) А befektetési alapkezel ő haladéktalanul bejelenti а Felügyeletnek, ha tudomására jut, hogy ellene felszámolási eljárást kezdeményeztek . (4) А törvényszék а felszámolási eljárást а befektetési alapkezelő, valamint а fióktelep formába n működő befektetési alapkezel ő fizetésképtelenségének vizsgálata nélkül köteles elrendelni . 46. §

(1) А törvényszék а felszámolás iránti kérelemr ől annak benyújtásától számíto tt 8 napon belül határoz.

(2) А törvényszék felszámolást elrendel ő végzése а fellebbezésre való tekintet nélkül végrehajtható . (3) А törvényszék а Felügyelet általa 45 . § (1) bekezdése alapján kezdeményezett felszámolási eljárást а befektetési alapkezelő, valamint а fióktelep formában működő befektetési alapkezelő fizetésképtelenségének megállapítása nélkül rendeli e1 . 47. §

(1)А Felügyelet а felszámolás iránti kérelem benyújtásának napjától teljes körű kifizetési tilalmat rendel el, ha а felszámolási vagyon jogszer ű, а hitelezők és az ügyfelek érdekeinek megfelelő kezelését nem ítéli biztosítottnak. (2) Ha а Felügyelet а felszámolás iránti kérelem benyújtását megel őző en felügyeleti bizto s kirendeléséről határozo tt, а felügyeleti biztos megbízatása а felszámolás kezdő id őpontjáig tart .

32

48 . §

(1) А befektetési alapkezel ő felszámolása során az ügyfél által az alapkezel őnél letétbe helyezett pénzügyi eszköz, illetve nyilvánta rto tt pénzeszköz, az ügyfél tulajdonában lév ő vagy őt megillető pénzügyi eszköz és pénzeszköz, szolgáltatás tárgyát képez ő eszköz, az ügyfél javára vezetet t számláján, nem képezi а felszámolási vagyon részét . (2) Ha az ügyfél tulajdonát képez ő vagy őt megillető, (1) bekezdésben meghatározo tt pénzügyi eszköz, pénzeszköz vagy szolgáltatás tárgyát képez ő eszköz az ügyfélnek bármely okból nem adható vissza, akkor – а Csty. 57. §-ában meghatározo tt kielégítési sorrendtől eltérően а felszámolási költségek kielégítését követ ően а befektetési alapkezel ő vagyonából először ezen követelést kell kielégíteni . (3) А másodlagos é rt ékpapír esetében az elsődleges ért ékpapírt az (1) és (2) bekezdés alkalmazásában а másodlagos é rtékpapír tulajdonosa által letétbe helyez ett pénzügyi eszköznek kel l tekinteni. (4) А befektetési alapkezel ő minősített befolyással rendelkező tagja és vezető tisztségviselője tulajdonát képező vagy őt megillető pénzügyi eszköz és pénzeszköz vonatkozásában az (1) és (2 ) bekezdés rendelkezései nem alkalmazhatóak. (5) А befektetési alapkezelő felszámolása esetén az alárendelt kölcsönt őkéből, valamint kiegészítő aláréndelt kölcsöntőkéből eredő tartozást а Csty. 57. § (l) bekezdés pontjában meghatározott tartozás kielégítését követ ően kell kielégíteni . 49 . §

А felszámolási eljárás során а felszámoló dönthet а befektetési alapkezel ő szerződéses kötelezettségei állотánуának átruházásáról . 50 . §

(1) А befektetési alapkezel ő felszámolása során ta rtott egyezségi tárgyaláson aBefektető-védelmi Alap képvisel ője aBefektet ő-védelmi Alap által biztosíto tt követelések tekintetében és é rtékében hitelezőként vesz részt, valamint jogosult megtenni az egyezség létrejöttéhez szüksége s engedményeket. (2) А befektetési alapkezel ő felszámolása során az egyezségi eljárásban az egyezsé g jóváhagyásához а Felügyelet engedélye szükséges akkor, h а az egyezség feltétele az е törvény alapján engedélyhez kötött tevékenység továbbfolytatása. 51 . §

(1) А felszámoló díjának összege – figyelemmel а (2) bekezdésben foglaltakra – nem haladhatj a meg а befektetési alapkezelő felszámolása során értékesített vagyontárgyak árbevételének és а befolyt követelések együttes összegének 1,0 %-át . (2)А felszámoló díja – az (1) bekezdésben foglaltaktól eltérően –egyezség esetén nem haladhatj a meg а befektetési alapkezelő vagyontárgyai nettó é rtékének 1,0 %-át . (3)А befektetési alapkezel ő felszámolójára а Csty. 59 . §-a, valamint 60 . § (4)-(6) bekezdése nem alkalmazható . VIII. Fejezet Fióktelep létesítése, határon átnyúló szolgáltatás nyújtás a

33

23 . AÉKBV-alapkezelőkre vonatkozó szabályo k 52. § Más EGT-államban bejegyze tt ÁÉKBV-alapkezel ő fióktelep formájában is működhet. 53 . §

(1) А Felügyelet által е törvény szerint ÁÉKBV-alapkezel őnek kiado tt, tevékenység végzésére jogosító engedély – figyelemmel а (4) és (5) bekezdésben foglaltakra – más EGT-államokban е tevékenységek végzésére és szolgáltatások nyújtására jogosít . (2) Az az ÁÉKBV-alapkezelő, amely а 6. § (1) és (2) bekezdésében foglalt tevékenységek végzésére jogosító felügyeleti engedéllyel rendelkezik és más EGT-állam területén kíván fióktelepe t létrehozni, а fióktelep létesítését megelőz ő en értesíti а Felügyeletet és az értesítésben a) bejelenti azt az EGT-államot, amelynek területén fióktelepet kíván létrehozni , b) benyújtja а végezni kívánt tevékenységeket meghatározó működési tervet, amely tartalmя 77а az ÁÉKBV-alapkezelő által bevezetett kockázatkezelési eljárást, valamint а panaszkezelési eljárást , és а fióktelep szervezeti felépítését, c) bejelenti а fogadó tagállamban található címet, ahonnan az okiratokat be lehet szerezni, é s d) bejelenti а fióktelep vezetéséért felelős személyek nevét . (3) А Felügyelet а (2) bekezdés szerinti értesítés kézhezvételét követ ő 2 hónapon belül megküldi а fogadó tagállam felügyeleti hatóságának а (2) bekezdésben meghatározo tt információkat, valamint – ha ilyen rendelkezésre á11 – а befektetők védelmébеn létrehozott kártalanítási rendszer részleteit tartalmazó iratot. А Felügyelet az iratok megküldéséről haladéktalanul tájékoztatja a z ÁÉKBV-alapkezel őt annak érdekében, hogy а tájékoztatás kézhezvételét követ ően fióktelepe útján megkezdhesse működését а fogadó tagállamban. (4) А Felügyelet а (2) bekezdés szerinti értesítés fogadó tagállam felügyeleti hatósága felé történ ő továbbítását megtagadja és а fióktelep létesítését megtiltja, ha az ÁÉKBV-alapkezel ő igazgatási struktúrája és pénzügyi helyzete nem felel meg а végezni kívánt tevékenységnek. А megtagadás fényéről és azok indokairól az ÁÉKBV-alapkezel őt а (2) bekezdésben meghatározott, hiánytala n tartalmú értesítés kézhezvételét ől számított 2 hónapon belül tájékoztatja . (5) Ha az ÁÉKBV-alapkezel ő а 6 . § (1) bekezdés a) pontja szerinti tevékenységet kívánj a végezni, а Felügyelet а (3) bekezdésben meghatározo tt dokumentumok megküldése mellett, а fogadó tagállam felügyeleti hatósága felé igazolja, hogy az ÁÉKBV-alapkezel ő rendelkezik az 5 . § szerinti engedéllyel, feltüntetve az ÁÉ1(13V-al ар1 е еlő által végezhető engedélyeze tt tevékenységek körét és az általa kezelhet ő ÁЕКВУ típusok kezeIésé ге vonatkozó esetleges korlátozásokat . (6) А (2) bekezdés b)-d) pontjaiban meghatározo tt adatokban bekövetkezett változás esetén – а változások végrehajtása el őtt legalább 1 hónappal – az AÉKBV-alapkezel ő írásban köteles tájékoztatnia Felügyeletet és а fogadó tagállam felügyeleti hatóságát а változásról. А Felügyelet а (4) bekezdés szerinti elutasítási jogot ezen 1 hónap alatt gyakorolhatja . (7) А (3) bekezdés szerint megküldött adatokban bekövetkezett változás esetén а Felügyelet megfelelő módon tájékoztatja а fogadó tagállam felügyeleti hatóságát, és szükség esetén módosítj a az (5) bekezdés szerinti igazolásban szereplő információkat . 54.

§

(1) Az az ÁÉKBV-alapkezel ő, amely határon átnyúló szolgaitatásként első alkalommal kíván számára engedélyezett tevékenységet végezni más EGT-államban, а Felügyelet részére megküldi

34

a) annak az EGT-államnak а nevét, amelynek területén az ÁÉKBV-alapkezelő működni kíván, b) а tervezett tevékenységeket meghatározó működési tervet, amely tartalmazza az ÁÉKBV alapkezelő által bevezetett kockázatkezelési eljárást és а panaszkezelési eljárást . (2) А Felügyelet az adatok kézhez vételét követő 1 hónapon belül megküldi az (1) bekezdésbe n meghatározo tt információt, valamint –amennyiben ilyen létezik – а befektetők védelmében létrehozo tt kártalanítási rendszer részleteit а fogadó tagállam felügyeleti hatóságának . А Felügyelet az iratok megküldésér ő l haladéktalanul tájékoztatja az АЕКВУ-alapkezel őt annak érdekében, hog y а tájékoztatás kézhezvételét követően megkezdhesse működését а fogadó tagállamban. (3) Ha az АЕКВУ-alapkezel ő а 6. § (1) bekezdés a) pontja szerinti tevékenységet kívánj a végezni, а Felügyelet а (2) bekezdésben meghatározo tt dokumentumok megküldése mellett, а fogadó tagállam felügyeleti hatósága felé igazolja, hogy az АЕКВУ-alapkezelő rendelkezik az 5 . § szerinti engedéllyel, feltüntetve az ÁÉKBV-alapkezel ő által végezhető engedélyeze tt tevékenységek körét és az általa kezelhet ő АЕКВУ típusok kezelésére vonatkozó esetlege s korlátozásokat . (4) Az (1) bekezdés b) pontjában meghatározo tt dokumentumban bekövetkezett változás esetén, – а változások végrehajtása előtt legalább 1 hónappal – az ÁÉKBV-alapkezel ő írásban kötele s tájékoztatnia változtatásokról а Felügyeletet és az ÁÉKBV-alapkezel őt fogadó tagállam felügyeleti hatóságát. (5) A (2) Ъе1 е с1és szerint megküldö tt adatokban Ьeköуеfiwzett változás esetén а Felügyelet megfelelő módon tájékoztatja а fogadó tagállam felügyeleti hatóságát, és szükség esetén módosítj a а (3) bekezdés szerinti igazolásban szereplő információkat . 55. §

(1) Annak az ÁÉKBV-alapkezel őnek, amely fióktelep létesítése útján vagy а szolgáltatásnyújtás szabadsága ért elmében határon átnyúló szolgáltatásként befektetési alapkezelési tevékenysége t végez, eleget kell tennie е törvény ÁÉKBV-alapkezelőre vonatkozó rendelkezéseinek. (2) Annak az ÁÉKBV-alapkezel őnek, amely fióktelep létesítése útján vagy а szolgáltatásnyújtás szabadsága értelmében határon átnyúló szolgáltatásként befektetési alapkezelési tevékenysége t végez, eleget kell tennie az ÁÉKBV székhelye szerinti EGT-állam alapításra és működtetésre vonatkozó rendelkezéseinek, különösen a) az АЕКВУ létrehozása és engedélyezése ; b) kollektív befektetési értékpapírok forgalomba hozatala és visszaváltása ; c) befektetési politikák és limitek, а teljes kitettség és а tőkeáttétel számítását is beleértve; d) kölcsönvételre, kölcsönadásra és fedezet nélküli eladására vonatkozó korlátozások ; e) az АЕКВУ eszközeinek értékelése és számvitele ; n f) а forgalomba hozatali vagy а visszaváltási ár kalkulációja; а nettó eszközérték kiszámításába bekövetkező hibák és а kapcsolódó befektetői kártalanítás ; g) a jövedelem felosztása vagy 4j гаъеfektetése ; N az АЕКВУ-vel szembeni közzétételi és jelentéstételi követelmények, beleértve а tájékoztatót, а kiemelt befektetői információt és а rendszeres tájékoztatásokat is ; i) а forgalmazás terveze tt módozatai ; j) kapcsolat а befektetőkkel; k) az АЕКВУ egyesülése és átalakulása; 1) az АЕКВУ felszámolása és végelszámolása; m)а befektetők nyilvántartásának tartalma; n) az АЕКВУ -re vonatkozó engedélyezési és felügyeleti díjak ; és o) а befektetők szavazati jogainak és а befektetők a)-m) ponthoz kapcsolódó egyéb jogaina k gyakorlás a tekintetében.

35

(3) Az AÉKBV -alapkezelő betartja а létesítő okiratában, valamint а tájékoztatóban meghatározo tt kötelezettségeket, amelyeknek összhangban kell állniuk az (1) és (2) bekezdésben említett rendelkezésekkel . (4) Az ÁÉKBV- alapkezelő felelő s az összes olyan eljárás és szervezeti döntés elfogadásáért é s végrehajtásáért, amely az АЁКВУ alapítására és működésére vonatkozó szabályoknak és а kezelés i szabályzatában vagy az alapkezelő létesítő okiratában, továbbá а tájékoztatóban meghatározot t kötelezettségeknek а teljesítéséhez szükséges . 56. §

Magyarországon bejegyze tt ÁÉKBV-alapkezel ő más EGT-államban székhellyel rendelkező ÁÉKBV kezelését akkor láthatja el, ha az ÁÉKBV-alapkezel ő számára а Felügyelet korábba n engedélyezte az adott ÁÉKBV-típus kezelését, az ÁÉKBV-alapkezel ő táj ёkoztatja az АЁКВУ székhely szerinti felügyeleti hatóságát 6 . § (1) bekezdésében meghatározott tevékenysége k kiszervezésére vonatkozó általa alkalmazo tt eljárásokról, valamint benyújtja az АЁКВУ székhel y szerinti felügyeleti hatósága részére а letétkezelővel az információáramlásra vonatkozóan kötött 9 . melléklet szerinti szerződést. Amennyiben а befektetési alapkezel ő már ellát azonos típusú ÁÉKBV-kezelést az АЕКВУ székhelye szerinti tagállamban, elegend ő az ÁÉKBV székhelye szerinti tagállam felügyeleti hatóságához már korábban benyújtott dokumentációra történ ő hivatkozás . Az ÁÉKBV-alapkezel ő а benyújto tt dokumentumok minden lényegi módosításá t köteles bejelenteni а Felügyeletnek . 57 . §

(1) Nem kell а Felügyelet engedélye а 6 . § (1) és (2) bekezdésében foglalt tevékenységek – АЕКВУ számára történ ő – végzéséhez annak а más EGT-államban székhellyel rendelkez ő ÁÉKBV-alapkezel őnek, amely tevékenységét Magyarországon határon átnyúló szolgáltatáskén t vagy fióktelepén keresztül végzi és rendelkezik а székhelye szerinti tagállam felügyelet i hatóságának az adott tevékenység végzésére jogosító engedélyével . (2) Amennyiben Magyarországon fióktelep létesítése útján vagy а szolgáltatásnyújtás szabadságának gyakorlásával tevékenységet folytat а más EGT-államban székhellyel rendelkez ő ÁÉKBV-alapkezel ő, а Felügyelet rendelkezésére bocsátja azokat az adatokat, amelyek az ÁÉKBV аlарkezelő fogadó tagállamának felel ősségi körébe tartozó, az alapkezel őre alka]mazan дó szabályok teljesítésének ellenőrzéséhez szükségesek . Ezeket az adatokat az ÁÉKBV-alapkezel ő benyújtja а székhelye szerinti tagállam felügyeleti hatóságának is . А Felügyelet 2 hónap alatt felkészül а más EGT-államban székhellyel rendelkező AÉKBV-alapkezelő felügyeletére . (3) Nem vonatkozik dotációs t őkekövetelmény а más EGT-államban székhellyel rendelkez ő AÉKBV-alapkezelő magyarországi fióktelepére . (4) Más EGT-államban székhellyel rendelkez ő AÉKBV-alapkezelő által Magyarországon végzett tevékenységeknek meg kell felelniük а 22-26. §-ban valamint а 40 . §-ban ё s а 42. §-ban, valamint az ÁÉKBV-alapkezel ő kre vonatkozó szervezeti, összeférhetetlenségi, üzletviteli é s kockázatkezelési követelményekr ől szóló kormányrendeletben meghatározo tt működési szabályoknak. 58 . §

Más EGT-államban székhellyel rendelkező ÁÉKBV-alapkezel ő Magyarországon azt követően kezdhet határon átnyúló tevékenység keretében ÁÉKBV-t kezelni, hogy а székhelye szerint felügyeleti hatóság értesíte tte arról, hogy az 54. § (1) bekezdés szerinti információt és а működési tanúsítványt megküldte а Felügyelet részére .

36

24. Az АВАК-га vonatkozó szabályo k 59 . §

(1) А Felügyelet által е törvény szerint АВАК-nak kiadott , n а) а 7 . § (1) bekezdésben foglalt tevékenység végzésére jogosító engedély más EGT-államba letelepede tt uniós АВА kezelésére jogosít, feltéve, ha az АВАК rendelkezik engedéllyel az adott típusú АВА kezelésére; b) az а) ponttól eltérő tevékenység végzésére jogosító engedély más EGT-államban е tevékenység végzésére jogosít. (2) Az az АВАК, amely határon átnyúló szolgáltatásként els ő alkalommal kíván számára engedélyezett, (1) bekezdésben meghatározottak szerint tevékenységet végezni más EGT-államban , а Felügyelet részére megküldi а) annak az EGT-államnak а nevét, amelynek területén az АВАК működni kíván , b) а tervezett tevékenységeket meghatározó működési tervet, amely tartаlтяzzа а kezelni kívánt АВА-k megnevezését. (3) Az az АВАК, amely más EGT-állam területén kíván fióktelepet létrehozni, а fióktelep létesítését megelőzően értesíti а Felügyeletet és az eгtesítésben а (2) bekezdésben foglaltakon felül а Felügyelet részére megküldi а) а fióktelep szervezeti felépítését, b) az АВА letelepedés szerinti tagállamában azt а címet, ahonnan az okiratok beszerezhetők, c) а fióktelep vezetéséért felelős személyek nevét és elérhetőségeit. (4) А Felügyelet а (2) bekezdés szerinti hiánytalan értesítés kézhezvételét követ ő egy hónapon belül, illetve а (3) bekezdés szerinti hiánytalan értesítés kézhezvételét követő két hónapon belül megküldi а fogadó tagállam felügyeleti hatóságának а (2), illetve а (3) bekezdésben meghatározott információkat . А Felügyelet akkor továbbítja az iratokat – az АВАК engedélyezésére vonatkozó iratokkal együ tt –, ha az АВАК megfelel е törvény rendelkezéseinek. А Felügyelet az irato k megküldéséről haladéktalanul tájékoztatja az АВАК-ot annak érdekében, hogy а tájékoztatás kézhezvételét követően megkezdhesse működését а fogadó tagállamban. (5) А (2) vagy (3) bekezdésnek megfelel ően közölt bármely információ lényeges megváltozása esetén az АВАК legalább egy hónappala tervezett változtatás végrehajtása el őtt – vagy valamely nem tervezett változtatás bekövetkezését követ ően közvetlenül – írásbeli értesítést küld е уаltоzásröl а Felügyeletnek. Ha а tervezett változtatás következtében az АВАК már nem az е törvénynek megfelelő módon kezelné az АВА4, vagy az АВАК más tekintetben nem felelne meg е törvénynek, а Felügyelet késedelem nélkül tájékoztatja az АВАК-ot arról, hogy а változtatást nem hajthatja végre. Ha а tervezett változtatást ennek ellenére végrehajtják, vagy ha el őre nem terveze tt változtatásra került sor, amelynek következtében az АВАК már neme törvénynek megfelelő módon kezelné az АВА-t, vagy az АВАК más tekintetben nem felelne meg е törvénynek, а Felügyelet hatáskörében eljárva meghoz minden szükséges intézkedést, ideértve szükség esetén a z АВА kollektív befektetési értékpapírjai forgalmazásának kifejezett megtiltását . Ha а változások elfogadhatók, mert nem befolyásolják azt, hogy az АВАК е törvénynek megfelel ően kezeli-e az АВА-t, vagy, hogy az АВАК más tekintetben megfelel-e е törvénynek, а Felügyelet haladéktalanul tájékoztatja az АВАК fogadó tagállamának felügyeleti hatóságait е változásokró l 60 . §

(1) Más EGT-államban bejegyze tt АВАК határon átnyúló szolgáltatás formájában számára engedélyeze tt tevékenységet láthat e1, és fióktelep formájában is működhet Magyarországon.

37

(2) Magyarországon bejegyzett АВА más EGT-államban bejegyzett АВАК általi kezelése határon átnyúló szolgáltatás vagy fióktelep formájában akkor lehetséges, ha а Felügyelet részére megküldésre kerülnek az alábbiakat igazoló dokumentumok : a) az АВАК rendelkezik az АВАК-irányelv engedélyezésre vonatkozó szabályainak а letelepedése szerinti tagállama jogrendszerébe történ ő átvétele alapján elfogadott rendelkezéseknek megfelelő engedéllyel, valamint а befektetési alapkezelési engedélye keretében az ado tt típusú АВА kezelésére ;

b) а terveze tt tevékenységeket meghatározó m űködési terv, amely tartalmazza а kezelni kívánt АВА-k megnevezését . (3) Az az АВАК, amely Magyarország területén kíván fióktelepet létrehozni, akkor teheti ez t meg, ha а fióktelep létesítését megelőzően а Felügyelet értesítést kap, és az értesítésben а (2) bekezdésben foglaltakon felül а szerepel a) а fióktelep szervezeti felépítése, b) az а belföldi cím, ahonnan az okiratok beszerezhet ők, c) а fióktelep vezetéséért felelős személyek neve és elérhet őségei . (4) А Felügyelet а fogadó tagállam felügyeleti hatóságaként eljárva е törvény hatálya alá tartoz ó kérdésekben nem írhat el ő kiegészítő követelményt annak az АВАК-nak, amely letelepedése szerinti tagállamának felügyeleti hatósága az 59 . § (4) bekezdése szerint az iratokat а Felügyeletne k továbbíto tta. б1. §

(1) А Felügyelet által е törvény szerint АВАК-nak kiadott, а 7. § (1) bekezdésben foglalt tevékenység végzésére jogosító engedély nem uniós АВА kezelésére is jogosít, feltéve ha: a) az АВАК az érintett АВА tekintetében – а letétkezelőre és az éves jelentésre vonatkoz ó rendelkezések kivételével – teljesíti az е törvényben el őírt rendelkezéseket ; valamint b) а Felügyelet, valamint а nem uniós АВА letelepedése szerinti harmadik ország felügyeleti hatóságai között megfelelő együttműködési megállapodás van hatályban legalább а hatékony információcsere biztosítása érdekében, amely lehet ővé teszi а Felügyelet számára, hogy е törvénynek megfelel ően végezze feladatait . (2) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti együtt n й ёdési megállapodás tekintetében az АВАКrendelet 113-115 . cikkében foglaltakat kell figyelembe venni .

IX. Fejezet Letétkezel őkre vonatkozó szabályok 25 . Az АЁКВУ letétkezelőire vonatkozó szabályok 62 . §

(1) Az АЁКВУ -alapkezel ő az általa kezelt 4 . § (1) bekezdés 8 . pont a) alpont szerinti АЁКВУ letétkezelésével а 4. § (1) bekezdés 68 . pont аа) alpontja szerinti, а 4 . § (1) bekezdés 8. pont b) alpont szerinti АЕКВУ letétkezelésével az ado tt АЁКВУ székhely országában székhellye l rendelkező 4 . § (1) bekezdés 68 . pont ab) alpont szerinti letétkezelőt köteles megbízni . А letétkezelési szerződés és annak módosítása hatálybalépéséhez а Felügyelet jóváhagyása szükséges .

38



(2) Amennyiben egy magyarországi székhely ű ÁÉKBV-t kezelő ÁÉKBV-alapkezel ő székhelye más EGT-államban van, vagy más EGT-államban székhellyel rendelkez ő АЕКВУ -t magyarország i székhelyű ÁÉKBV-alapkezelő kezel, а letétkezelő írásbeli megállapodást köt az АЕКВУ alapkezel ővel а funkcióinak ellátásához szükséges információáramlás szabályozásáról . А letétkezelő és az ÁÉKBV-alapkezelő közötti megállapodás részletszabályait а 9. mellékle t tartalmazza. (3) А letétkezel ő i megbízás megszüntetése esetén а letétkezelői szerződés az új letétkezelő megbízásának hatálybalépésével szűnik meg . (4) Az АЕКВУ tulajdonában lévő értékpapírok, pénzügyi eszközök kizárólag а letétkezelőnél vagy а 1etétkеzelő közreműködőjénél, illetve а letétkezel ő által vagy а letétkezelő közreműködője által nyitott, értékpapírok, illetve pénzügyi eszközök nyilvántartására szolgáló számláko n helyezhetők el, kivéve az óvadékba helyezett értékpapírokat . А fel nem használt óvadékot kizáróla g а letétkezelőhöz lehet átadni vagy az általa nyitott számlán elhelyezni, transzferálni . А nem transzferálható eszközök (ideértve а származtatott ügyleteket, betéteket is) nyilvántartása érdekébe n az АЕКВУ-alapkezelő vagy megbízása alapján а letétkezel ő köteles az АЕКВУ részére az ezen eszközöket nyilvántartó szervezetnél elkülönített számlát nyitni . (5) А 1etёtkezel ő tevékenysége során az АЕКВУ megbízása alapján kizárólag а befektetők érdekében j ár e1 . különösen – az alább i (6) Az АЕКВУ részére végzett letétkezelés során а letétkezel ő feladatokat végzi : а) ellátja az АЕКВУ eszközei közül а pénzügyi eszközök, illetve а pénzügyi eszközökből származó jog fennállását igazoló do.UUmentumok letéti őrzését és letétkezelését, valamint vezeti a z АЕКВУ értékpapírjainak nyilvántartására szolgáló számlát, az értékpapírszámlát, afizetési számlát , az ügyfélszámlát; b) végrehajtja az АЕКВУ- alapkezel őnek az АЕКВУ pénzügyi eszközeire уопаtkozó utasításait, kivéve, ha azok ellentétben állnak valamely jogszabály rendelkezésével vagy az АЕКВУ kezelési szabályzatával; c) eszközök és kötelezettségek é rt ékelése, az АЕКВУ összesített és az egy kollektív befektetési értékpapírra jutó nettó eszközértékének meghatározása; d) ellenőrzi, hogy az АЕКВУ megfelel-e а jogszabályokban és а befektetési alap kezelési szabályzatában foglalt befektetési szabályoknak; e) ellenőrzi, hogy а kollektív befektetési értékpapírok értékesítése, visszaváltása vag y érvénytelenítése a jogszabályokkal és az АЕКВУ kezelési szabályzatával összhangban történik-e ; f) biztosítja, hogy az АЁКВУ eszközeit érintő ügyletekb ől, valamint а kollektív befektetési értékpapírok forgalmazásából származó valamennyi ellenszolgáltatás а szokásos piaci gyakorlatnak megfelelő határid őn belül az ÁÉKBV-hez kerüljön ; g) ellenőrzi, hogy az АЕКВУ а bevételét а jógszabályokkal és az ÁÉKBV szabályzatáva l összhangban használja-e fel . (7) Az АЕКВУ részére végzett letétkezelés során а letétkezel ő а kollektív befektetési formák befektetési és hitelfelvételi szabályáról szóló korriányreпdeletben vagy az АЕКВУ befektetési politikájában rögzített befektetési korlátok megsértése esetén - ha а korlátok megsértése a z értékelési árak változása miatt következett be -írásban felszólítja az АЕКВУ -alapkezel őt а korlátoknak történő megfelelésre . Amennyiben az ÁÉKBV-alapkezel ő értékpapíralap esetén 3 0 napon belül ennek nem tesz eleget, а letétkezelő ezt а tényt bejelenti а Felügyeletnek . б3. §

l (1) А letétkezelő tevékenysége végzése során köteles visszautasítani az ÁÉKBV-alapkezel ő álta АЕКВУ kezelési adott minden olyan megbízást, amеlу ellentétes а jogszabályokkal, illetve az szabályzatával, és az ÁÉKBV-alapkezel őt köteles а törvényes állapot helyreállítására felszólítani .

39

Amennyiben az ÁÉKBV-alapkezel ő nem tesz meg mindent а jogszabályoknak és az ÁÉKB V kezelési szabályzatának megfelelő állapot helyreállítása érdekében, úgy a letétkezelő haladéktalanul értesíti а Felügyeletet . (2) А letétkezel ő tevékenysége végzése során közrem űködőt, így különösen alletétkezel őt vehet igénybe, akinek а magatartásáért minta sajátjáért felel . A11etétkezelőként kizárólag a7 е törvény előírásainak megfelelő másik letétkezelő vehető igénybe . А letétkezelő felelősségét nem befolyásolja az, ha а letétkezelés céljából átve tt eszközök egy részét vagy egészét harmadik fé l alletétkezelésébe adta . (3) А letétkezelő felel az ÁÉKBV-vel, illetve а befektető kkel szemben minden olyan kárért , amely a letétkezel ő jogellenes magatartása miatt következe tt be. Az ettő l eltérő kikötés semmis . 26. Az АВА letétkezelő ire vonatkozó szabályo k б4. §

(1) Az АВАК az általа kezelt АВА – kivéve, ha az АВА olyan kockázati vagy magántőkealap , amelyet а 2. § (2) bekezdés szerinti АВАК kezel – letétkezelésével е §-sal összhangban letétkezelőt köteles megbízni. (2) А letétkezel ő megbízása írásbeli szerz ődéssel_ valósul meg . А szerződés többek között rendelkezik az е törvényben meghatározott, az АВА számára а letétkezelő által letétkezelői hatáskörében elvégzend ő funkciók ellátásához szükségesnek tarto tt információáramlásról . Az írásbeli szerződés tartalmára az АВАК -rendelet 83 . cikkében meghatározottak irányadók . (3) А letétkezel ő а 4 . § (1) bekezdés 68 . pont b) alpontban foglalt intézmény lehet . Nem unió s АВА esetében letétkezel ő lehet ezen túl а 4 . § (1) bekezdés 68 . pont 1)(2) és bb) alpontban foglalt intézménnyel megegyező jellegű intézmény, amennyiben а (6) bekezdés b) pontjában meghatározott feltételek teljesülnek . (4) А letétkezel ő, az АВАК , az АВА, illetve annak befektet ői közötti összeférhetetlensé g elkerülése érdekében

a) АВАК nem járhat e1 letétkezel őként; b) az АВА felé megbízást teljesítő prime bróker nem láthat e1 letétkezel ői funkciót а szóba n forgó АВА számára, kivéve, ha letétkezel ői tevékenységét а brókeri tevékenységétől működési és hierarchikus szempontból elválasztja, és az esetleges összeférhetetlenségeket feltárja, kezeli , nyomon követi és az АВА befektetői előtt nyilvánosságra hozza . Letétkezelői funkciót a letétkezel ő а (11) bekezdéssel összhangban átruházhatja ilyen prime brókerre, amennyiben а vonatkozó feltételek teljesülnek . (5) A letétkezel ő letelepedésének helye : a) uniós АВА esetében az АВА letelepedése szerinti tagállama ; b) nem uniós АВА esetében az АВА letelepedése szerinti harmadik ország vagy az АВА-t kezelő АВАК etelepedése szerinti tagállam, vagy az АВА-t kezelő АВАК referencia-tagállama. (6) А 4 . § (1) bekezdés 68 . pont b) alpontjában és а (3) bekezdésben el őírt követelménye k sérelme nélkül, а harmadik országban letelepede tt letétkezel ő kijelölése az alábbi feltételek teljesüléséhez kötö tt : a) а Felügyelet, és ha а nem uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjait más EGT-államban kívánják forgalomba hozni, ezen EGT-államnak а felügyeleti hatóságai а 1etétkezel ő felügyeleti hatóságaival együttműködési és információcsere -megállapodást írtak alá; b) a letétkezel őre olyan, az АВАК-rendelet 84 . cikkében meghatározo tt prudenciális szabályozás – ideértve а minimális tőkekövetelményeket – és felügyelet vonatkozik, amely egyenérték ű az unió s joggal, és amelyet ténylegesen végre is hajtanak ; c) а letétkezel ő letelepedése szerinti harmadik ország nem szerepel а Pénzügyi Akciócsoporttal (a továbbiakban : FATF) nem együttműködő országok és területek listáján ;

40

d) а Felügyelet а letétkezel ő letelepedése szerinti harmadik országgal olyan megállapodás t kötött, amely teljes mértékben megfelel а Gazdasági Együttműködési és Fejlesztési Szervezet (a továbbiakban : OECD) jövedelem- és vagyonadóztatási modellegyezményének 26 . cikkében meghatározott szabályoknak, és biztosítja az adóügyi információk tényleges cseréjét, beleértve adott esetben а többoldalú adómegállapodásokkal kapcsolatosakat is ; e) a letétkezel ő а (14)-(16) bekezdéssel összhangban szerz ődésben előírt felelősséggel tartozik az АВА-nak, vagy az АВА befektetőinek, és kifejeze tten vállalja а (11) bekezdés betartását. (7) А letétkezelő gondoskodik az АВА pénzmozgásainak megfelelő nyomon követéséről és arról, hogy az АВА kollektív befektetési értékpapírjainak jegyzése során а befektetők által vag y nevükben történt befizetések beérkezzenek . А letétkezelő biztosítja, hogy az АВА készpénzállománya а Bszt. 57 . §-ában megállapított elvekkel összhangban, az АВА, vagy az АВА nevében eljáró АВАК nevére nyitott, а В . 60. § (1) bekezdés a)-c) pontjában meghatározo tt intézménynél, vagy а 2006/73/EK irányelv 18 . cikk (1) bekezdés a)-c) pontjában meghatározo tt intézménnyel megegyező természet ű, az uniós joggal egyenértékű pruйепсiális szabályozás é s felügyelet alá es ő intérпгёпулё1 vezete tt számlán legyen könyvelve . А letétkezelő ezen előírások teljesítése során az АВАК-rendelet 85-87 . cikkében meghatározo tt rendelkezések figyelemb e vételével j ár e1 . (8) Az АВА részére végzett letétkezelés során а letétkezelő – az АВАК-rendelet 88-90 . cikkében meghatározott rendelkezések figy еlеmьеvétеlével - az alábbi feladatokat végzi : a) ellátja а letétbe helyeze tt pénzügyi eszközök illetve а pénzügyi eszközökből származó jo g fennállását igazoló dokumentumok letéti ő rzését és letétkezelését, valamint – az АВА tulajdonakénti mindenkori egyértelmű azonosítás érdekében – vezeti az АВА értékpapírjainak nyilvántartására szolgáló számlát, az értékpapírszámlát, а fizetési számlát, az ügyfélszámlát; b) а rendelkezésre bocsáto tt tájékoztatás vagy dokumentumok, illetve а rendelkezésre áll ó külső bizonyítékok alapján minden egyéb eszköz tekintetében meggy őződik arról, hogy а szóba n forgó eszközök az АВА tulajdonát képezik-e, és naprakész nyilvántartást vezet azokról az eszközökről, amelyek megállapítása szerint az АВА tulajdonát képezik. (9) А (7) és (8) bekezdésben említe tt feladatokon túlmenő en – az АВАК-rendelet 92-97 . cikkében meghatározo tt rendelkezések figyelembevételével a letétkezelő a) ellenőrzi, hogy az АВА kollektív befektetési értékpapírjainak kibocsátása, értékesítés e visszaváltása és érvénytelenítése а jogszabályoknak és az АВА kezelési szabályzatának megfelelően történik-e ; b) biztosítja, hogy az АВА kollektív befektetési értékpapírjainak nettó eszközértékét а jogszabályoknak és az АВА kezelési szabályzatának, valamint а 38. §-ban meghatározott eljárásoknak megfelel ően számítsák ki; c) végrehajtja az АВАК utasításait, kivéve, ha azok ellentétben állnak valamely jogszabál y rendelkezésével vagy az АВА kezelési szabályzatával ; d) gondoskodik arról, hogy az АВА az eszközeit érintő ügyletek során az ellenértéket а szokásos határid őn belül kézhez kapja ; e) biztosítja, hogy az АВА а bevételét а jogszabályokkal és az АВА kezelési szabályzatával összhangban használja fel ; fi ingatlanalapok esetén az ingatlanok átruházására, valamint az ingatlanok megterhelésér e vonatkozó szerződések hatályosságához megadja а Ptk. 6:118. § (1) bekezdése szerinti beleegyezést, ha az adott ügylet megfelel а befektetési alapra vonatkozó jogszabályoknak . (10) А letétkezelő tisztességesen, magas szakmai színvonalon, függetlenül és az АВА és az АВА befektetőinek érdekeit szem el őtt tartva jár e1. А letétkezel ő nem végezhet olya n tevékenységeket az АВА részére, amelyek az АВА, annak befektető i, az АВАК vagy saját maga között összeférhetetlenséget okozhatnak, kivéve, ha а letétkezelő letétkezelői tevékenységét egyéb esetlegesen összeférhetetlen tevékenységeit ől működési és hierarchikus szempontból elválasztja, é s az esetleges összeférhetetlenségeket feltárja, kezeli, nyomon követi és az АВА befektetői előtt

41

nyilvár_osságra hozza . А (8) bekezdésben emutett eszközöket а letétkezelő az АВА előzetes engedélye nélkül nem hasznosíthatja újra. (11) А letétkezel ő feladatait — а (8) bekezdésben említe tt feladatok kivételével — harmadik felekre nem szervezheti ki. А (8) bekezdésben említett feladatok harmadik felekre történ ő kiszervezése а következő feltételekkel történhet: а) а letétkezelő а feladatokat nem aszal а céllal szervezi ki, hogy elkerülje е törvény elő írásainak való megfelelést ; b) a letétkezelő bizonyítani tudja, hogy а kiszervezésnek objektív oka van ; c) а letétkezel ő — az АВАК -rendelet 98 . cikkében meghatározo tt rendelkezések figyelembevételével — а megfelelő szakértelemmel, körültekintéssel és gondossággal választja ki а harmadik felet, akire feladatai egy részét kiszervezi, és megfelel ő szakértelemmel, körültekintéssel és gondossággal ellen őrzi és felügyeli а harmadik felet, valamint а feladatok ellátása érdekében а harmadik fél által t еtt lépéseket; d) а letétkezelő biztosítja, hogy а harmadik fél folyamatosan megfelel az alábbi feltételeknek а kiszervezett feladatok teljesítése során : da) а harmadik fél rendelkezik az АВА általa nála letétbe helyezett eszközök jellegének é s összetettségének megfelelő és azokkal arányos struktúrákkal és szakértelemmel ; db) а (8) bekezdés а) pontjában említe tt feladatok kiszervezése esetén а harmadik féke az érinte tt jogrendszerben hatékony prudenciális szabályozás (ideértve а minimáli s tőkekövetelményeket is) és felügyelet vonatkozik, és а harmadik felet rendszeres küls ő könyvvizsgálatnak vetik alá, biztosítandó, hogy а pénzügyi eszközök а birtokában vannak ; dc) а harmadik fél — az АВАК-rendelet ' 99 . cikkében meghatározott rendelkezések figyelembevételével —elkülöníti а letétkezel ő ügyfeleinek eszközeit saját eszközeitől és а letétkezel ő eszközeitő l oly módon, hogy az eszközöket mindenkor egyértelm űen а letétkezelő ügyfeleinek tulajdonaként lehessen azonosítani ; dl)) az АВА előzetes engedélye és а letétkezel ő előzetes értesítése nélkül а harmadik fél a z eszközöket nem használja ; és de) а harmadik fél eleget tesz а (8) és (10) bekezdésben említett köteleze tt ségeknek é s tilalmaknak . (12) Amennyiben harmadik ország joga el őírja, hogy bizonyos pénzügyi eszközöket hely i intézménynél helyezzenek letétbe, és а (11) bekezdés (I pont db) alpontban el őírt feltételeknek megfelel ő intézmény nincs az országban, а letétkezel ő csak а harmadik ország joga által el őír t mértékben és csak addig szervezheti ki feladatait egy ilyen helyi intézményre, amíg nincsenek а kiszervezési feltételeknek el őírt helyi intézmények, és megfelelnek az alábbi feltételeknek : а) az АВА befektet őit megfelelően tájékoztatják а harmadik ország joga által el őírt jogi korlátozás miatti kiszervezésről és а befektetésüket megel őző kiszervezést igazoló körülményekr ől; és

b) az АВА utasítja а letétkezel őt, hogy а pénzügyi eszközök megőrzését szervezze ki egy ilyen helyi intézményre . (13) А (12) bekezdésben előírt követelmények teljesítése mellett а harmadik fél is kiszervezheti а rá kiszerveze tt feladatokat . Ebben az esetben а (16) bekezdést értelemszer űen kell alkalmazni az érintett felekre . (14) А letétkezel ő felelős az АВА vagy az АВА befektetői felé а (8) bekezdés а) pontj a értelmében letétbe helyezett pénzügyi eszközöknek а letétkezelő, vagy а letétkezeléssel megbízot t harmadik fél általi — az АВАК-rendelet 100. cikkében meghatározo tt esetekben megvalósuló — elvesztéséért. А letétben őrzö tt pénzügyi eszközök elvesztése esetén а letétkezel ő indokolatla n késedelem nélkül ugyanolyan típusú pénzügyi eszközöket vagy az eszközöknek megfelelő pénzösszeget bocsát az АВА vagy az АВА nevében eljáró АВАК rendelkezésére . А letétkezel őt nem lehet felel ősségre vonni abban az esetben, ha — az АВАК-rendelet 101 . cikkébe n meghatározottaknak megfelel ően —bizonyítani tudja, hogy az eszközök elvesztése olyan,

42

érdemleges befolyásán túlmenő külső esemény miatt következe tt be, amely minden ésszerű erőfeszítés ellenére is elkerülhetetlen le tt volna. (15) А letétkezelő felelősséggel tartozik az АВА-nak illetve az АВА befektetőinek minden általuk amiatt elszenvedett veszteségért, hogy а letétkezel ő hanyagságból vagy szándékosan nem tett maradéktalanul eleget az е töг/ényben el őírt köteleze ttségeinek. (16) А letétkezel ő felelősségét а kiszervezés nem befolyásolja, de а (11)-(13) bekezdés szerint kiszerveze tt tevékenység során harmadik fél által őrzött pénzügyi eszközök elvesztése esetén а letétkezelő mentesül felelőssége alól, amennyiben bizonyítani tudja, hog y а) feladatai kiszervezésére vonatkozó, а (11) bekezdésben el ő írt valamennyi követelményne k eleget tett ; b) а letétkezelő és а harmadik fél közö tti, írásba foglalt szerződés kifejezett en áthárítja а letétkezel ő felelősségét а harmadik félre, és ezáltal az АВА а pénzügyi eszközök elvesztése miatt közvetlenül, vagy a letétkezel őn keresztül kártérítést követelhet а harmadik féltől; és c) а letétkezel ő és az АВА közötti írásba foglalt szerződés kifejezetten lehetővé teszi а letétkezel ő felelősség alóli mentesítését, valamint meghatározza а felmentés – az АВАК-rendelet 102. cikkében részleteze tt –objektív indokait. (17) Amennyiben harmadik ország joga el őírja, hogy bizonyos pénzügyi eszközöket hely i intézménynél helyezzenek letétbe, és а (11) bekezdés d) pont db) alpontban előírt feltételeknek megгеhе őё intézmény nincs az országban, а letétkezel ő az alábbi feltételek teljesülése m еllеtt mentesülhet felelőssége alól : а) az érintett АВА kezelési szabályzata kifejeze tten lehetővé teszi а felelősség alól az е bekezdésben előírt feltételek mellett történő mentesítést; b) az érintett АВА befektetőit а befektetés el őtt tájékoztatják а mentesítési lehetőségről és а mentesítés indoklására felhozható körülményekről; c) az АВА utasítja a letétkezelőt, hogy а pénzügyi eszközök meg őrzését szervezze ki egy ilye n helyi intézményre; d) а letétkezelő és az АВА közötti, írásba foglalt szerződés kifejezetten lehet ővé teszi а felelősség alóli mentesítést, és e) а letétkezelő és а harmadik fél közötti, írásba foglalt szerződés kifejezetten áthárítja а letétkezel ő felelősségét а helyi intézményre, és ezáltal az АВА а pénzügyi eszközök elvesztése miatt közvetlenül, vagy a letétkezel őn keresztül kártérítést követelhet а helyi intézménytől. (18) А letétkezelő АВА befektetőivel szembeni felel ő ssége közvetlenül vagy az АВАК-оп keresztül közvetve is érvényesíthető. (19) А 1etétkezelö а Felügyelet kérésére rendelkezésére bocsát minden, а feladatai ellátása során szerzett információt, amelyekre az АВА vagy az АВАК felügyeleti hatóságainak szükség e lehet. А Felügyelet а kapo tt információkat haladéktalanul megosztja az АВА vagy az АВАК felügyeleti hatóságaival .

нqкмАлlк кÉSг А xOLLExTIV BEFE%TETÉSI FO~ VONATxOZÓ SгАвАг УОк X. Fejezet

А befektetési alapok létrejö tt e 27. А befektetési alapok nyilvántartásba vétel e

43

65 . §

(1) А befektetési alap jogi személy, amely а Felügyelet által а nyilvántartásba történő bejegyzéssel jön létre, és а nyilvántartásból való törléssel sz űnik meg . А befektetési alap törvénye s képviselője а befektetési alapkezel ő, aki а befektetési alap nevében eljár. (2) А befektetési alapkezelő а befektetési alap nyilvántartásba történő bejegyzéséig is eljárhat а befektetési alap javára . 66. §

Befektetési alap kezelését – amennyiben е törvény másként nem rendelkezik – kizáróla g befektetési alapkezelési tevékenység végzésére jogosító engedéllyel rendelkez ő, befektetési alapkezel ő végezheti. 67. §

(1) А befektetési alap létrehozhat ó а) а befektetési jegyek forgalomba hozatali módja alapján zártkör ű vagy nyilvános befektetés i alapként (befektetési alap m űködési formája) ; b) а lehetséges befektetők köre alapján szakmai vagy lakossági befektet őknek forgalmazott befektetési alapként (befektetési alap forgalmazási köre) ; c) а befektetési jegyek visszaválthatósága alapján nyílt vég ű vagy zártvég ű befektetési alapkén t (befektetési alap fajtája) ; d) а futamidő alapján határozott vagy határozatlan futamidővel (befektetési alap futamideje) ; e) а befektetési alap által megszerezhető elsődleges eszközök alapján értékpapíralapként, ingatlanalapként, kockázati t őkealapként vagy magántőkealapként (els ődleges eszközkategóri a típusa); а harmonizáció alapján ÁÉKBУ-ként vagy ABA-ként (harmonizáció típusa) . (2) Nyilvános befektetési alapként m űködik az а befektetési alap, amelynek legalább eg y befektetési jegy sorozatát nyilvános forgalomba hozatal útján hozták forgalomba . (3) Zártkörű befektetési alapként működik az а befektetési alap, amely befektetési jegyéne k forgalomba hozatala а Tpt. szerint zártkörűnek minősül. А zártkörűen forgalomba hozo tt befektetés i egy az azt kibocsátó befektetési alap (részalap) nyilvánossá válásáig kizárólag а kezelési szabályzatban meghatározo tt, а Tpt. 14 . § (1) bekezdés a)-c) pontjaiban meghatározo tt befektetők körében, vagy а Tpt. 14. § (1) bekezdés (I és e) pontjában meghatározott feltételek melle tt ruházható át, illetve nyílt végű befektetési alap esetén kizárólag е körben forgalmazható . (4) А nyílt végű befektetési alар befektetési jegyeit а befektetők а folyamatos forgalmazás során az alap futamideje ala tt megvásárolhatják, továbbá а befektetési jegyeket а befektetési al ар kezelési szabályzatában foglalt szabályok szerint а futamid ő alatt visszaválthatják . (5) А zárt végű befektetési alар befektetési jegyei az alap futamideje alatt а befektet ők kezdeményezésére nem válthatók vissza, kivéve az е törvényben biztosított rendkívüli eseteket . Az alapkezel ő jogosult ugyanakkora befektet őknek az alap futamideje alatt is eseti jellegge l visszaváltási lehetőséget biztosítani, továbbá -amennyiben az al ар kezelési szabályzata ezt lehet ővé teszi - jogosulta kezelési szabályzatában eredetileg meghatározott feltételek szerint а befektetés i egyek bevonására . (6) А kockázati és magántőkealap futamideje ala tt а befektető nem válthatja vissza а befektetés i egyet, azonban а kezelési szabályzatban meghatározo tt esetekben az alapkezel ő határozhat az alap egyzett tőkéjének befektetési jegyek, vagy ideiglenes befektetési jegyek bevonásával történ ő csökkentéséről. А kockázati és magánt őkealap jegyzett tőkéjének leszállításakor az ideiglene s

44

befektetési jegy, illetve ideiglenes befektetési jegy tulajdonosokkal való elszámolás módját а kezelési szabályzat határozza meg. (7) А kockázati tőkealap, illetve а magántőkealap kizárólag szakmai befektetőknek határozott futamidőre, vissza nem váltható befektetési jegyek zártkör ű forgalomba hozatalával hozható létre. Egy alapon belül eltér ő névé rtékű és eltérő jogokat megtestesít ő befektetési jegyek is forgalomb a hozhatóak . (8)А kockázati és а magántőkealap legalább hat teljes naptári éves futamidőre hozható létre . (9) А kockázati tőkealap-kezelő és а magántőkealap-kezel ő а kockázati, illetve magántőkealap futamidejét –amennyiben azt а kezelési szabályzat lehet ővé teszi – meghosszabbíthatja, legfeljebb az eredeti futamid őt nem meghaladó időtartammal . (10) Az értékpapíralapok és az ingatlanalapok befektetési jegyei szakmai és lakosság i befektet őknek egyaránt forgalmazhatóak . 68 . §

(1) А nyilvános befektetési alap legkisebb induló saját t őkéje а) értékpapíralap esetén kétszázmillió forint, b) ingatlanalap esetén egymilliárd forint . (2) А zártkörűen lёtrеhozоtt befektetési alap legkisebb induló sajátt őkéje а) értékpapíralap esetében százmillió forint, b) ingatlanalap esetén ötszázmillió forint , c) kockázati tőkealap és magántőkealap esetén ke ttőszázötvenmillió forint. (3) Amennyiben több sorozatba tartozó befektetési jegy kerül forgalomba hozatalra, а legkisebb induló saját tőkére vonatkozó előírásoknak csak а befektetési alap szintjén kell teljesülnie . (4) А jegyzés lezárását követ ően а befektetési alapkezel ő haladéktalanul intézkedik а nyilvántart ásba tö rténő bejegyzés iránt . (5) Ha а befektetési alap saját tőkéjének összegyűjtésére nyitva alló időn belül nem sikerült а törvényben - vagy amennyiben ennél а kezelési szabályzat magasabbat ír el ő, akkora kezelési szabályzatban -el őírt minimális induló saját tőkét összegyűjteni, a jegyzés lezárását követ ő 7 napon belül а befektetők által befizete tt teljes összeget vissza kell fizetni . (6) А kockázati tőkealap, illetve а magántőkealap futamideje alatt а tőkealap jegyzett tőkéje felemelhető és leszállítható, azonban а jegyzett tőke ebben az esetben sem lehet keveseb b kettőszázötvenmillió forintnál . (7) А kockázati, illetve а magántőkealap jegyze tt tőkéje kizárólag pénzbeli hozzájárulás t tartalmazhat. А kockázati, illetve а magántőkealap jegyzett tőkéjének legalább tíz %-át, de legkevesebb kettőszázötvenmillió forintot а befektetési jegyek jegyzésekor be kell fizetni olya n módon, hogy az azonos sorozatba ta rtozó befektetési jegyeket jegyző személyeknek а jegyzésko r teljesítendő befizetéseik mértéke azonos legyen . А fennmaradó összeget а tőkealap kezelési szabályzatában meghatározott feltételek szerint, de legkés őbb az alapítást követő hat éven belül kel l befizetni azzal, hogy az alapkezel ő а kezelési szabályzatban köteles biztosítani, hogy az azono s sorozatba tartozó ideiglenes befektetési jegyekkel rendelkez ő befektetőket az azonos értékpapírsorozatba tartozó befektetési jegyek lejegyzése esetén azonos ütemezés szerint, azonos mérték ű fizetési kötelezettség terhelje . 69 . §

(1) Nyilvános befektetési alap nyilvántartásba történő bejegyzésének feltétele, hogy а letétkezel ő а befektetési alap induló saját tőkéje lejegyzését és befizetését, illetve teljesítését а Felügyelet részére igazolja .

45

(2) Zártkörű befektetési alap nyilvántartásba történ ő bejegyzésének feltétele, hogy а befektetési alapkezel ő а Felügyeletnek benyújtsa a) а 1eíétkezelő megbízására vonatkozó szerződést; b) а befektetési alap kezelési szabályzatát; c) az induló saját t őke lejegyzésének és az induló saját t őke befizetésének, illetve teljesítésének igazolását; d) ingatlanalap esetében а könyvvizsgáló megbízására irányuló szerz ődést. (3) Ingatlanalap esetében az (1) és (2) bekezdésben meghatározottakon felül az ala p nyilvántartásba vételének feltétele, hogy az ingatlanértékel ő megbízását, illetve annak módosítását а kollektív befektetési formák befektetési és hitelfelvételi szabályairól szóló kormányrendele t rendelkezéseivel összhangban а Felügyelet jóváhagyja . (4) А 2 . § (2) bekezdés szerinti АВАК által kezelt kockázati illetve magántőkealap esetében а (2) bekezdésben meghatározo tt feltételek közül а b) és c) pontban foglaltakat kell teljesíteni а nyilvántartásba vételhez . (5) А kockázati tőkealap nyilvántartásba vételét követő harminc napon belül а kockázati és а magántőkealap-kezelő intézkedik а kockázati és magántőkealap nyilvántartásba vételét megel őzően lejegyzett befektetési jegyek vagy ideiglenes befektetési jegyek haladéktalan előállításáról . А kockázati tőkealap а nyilvántartásba vételét követ ően а befektetési jegyre es ő vagyoni hozzájárulá s teljes befizetéséig terjed ő időszakra, а befektető által jegyzett befektetési j égyek névértéke összegéről (kockázati tőkealap jegyzett tőke összegérő l) ideiglenes befektetési jegyet bocsát ki , azzal, hogy а befektető által jegyzett befektetési jegyre teljesíte tt vagyoni hozzájárulás összegét nyomdai úton történő forgalomba hozatal esetén – az ideiglenes befektetési jegyen, illetve – dematerializált úton történő forgalomba hozatal esetén – а 101 .§ (3) bekezdés szerinti okiraton kel l feltüntetni azzal, hogy minden további vagyoni hozzájárulás teljesítése esetén а 101 .§ (3) bekezdése szerinti új okirat kerül kiállításra а befektető által addig teljesített vagyoni hozzájárulás mértéke %-ában és а mértéke összegszerű feltüntetésével. (6) Az ideiglenes befektetési jegy értékpapír, amelyre а befektetési jegyre vonatkozó el őírásokat kell alkalmazni azzal, hogy az ideiglenes befektetési jegyen fel kell tüntetni а befektető álta l jegyzett befektetési jegyre teljesíte tt уа уовi hozzájárulás mértékét . Azonos sorozatba tartozó ideiglenes befektetési jegyek jegyzése esetében а teljesített vagyoni hozzájárulás mértéke nem lehet eltérő . Az azonos sorozatba tartozó befektetési jegyekre vállalt vagyoni hozzájárulás hiánytala n teljesítését követően а kockázati és magántőkealap-kezel ő az adott sorozatba tartozó ideiglenes befektetési jegyet а kezelési szabályzatban meghatározottak szerint érvénytelenné nyilvánítja é s helyette befektetési jegyet bocsát ki . (7) А kockázati és magántőkealap-kezelő а befektető által jegyzett befektetési jegyre teljesített vagyoni hozzájárulás összegének megállapítására, а befektetési jegy tulajdonos, az ideiglene s befektetési jegy tulajdonos, valamint а tulajdonában lévő befektetési jegy és ideiglenes befektetési jegy azonosítására alkalmas nyilvántartást vezet . (8) А befektető az általa vállalt vagyoni hozzájárulás teljes befizetéséig а szavazati jogát az által a már teljesíte tt vagyoni hozzájárulás mértékével arányosan, а kockázati, illetve magánt őkealap álta l kibocsátott ideiglenes befektetési jegy alapján gyakorolja . (9) Ha az ideiglenes befektetési jegy tulajdonosa а jegyzéskor vállalt vagyoni hozzájárulását а tőkealap kezelési szabályzatában meghatározo tt feltételek szerint nem teljesíti, а tőkealap-kezelő harmincnapos határid ő kitűzésével felhívja а teljesítésre. А felhívásban utalni kell arra, hogy а teljesítés elmulasztása az ideiglenes befektetési jegyhez fűződő jogok megszűnését eredményezi . (10) А (9) bekezdésben meghatározott harmincnapos határidő eredménytelen eltelte esetén az ideiglenes befektetési jegyhez f űződő jogok а határidő lejártát követő napon megszűnnek, amelyről а kockázati, illetve magántőkealap-kezelő а tagot írásban értesíti . (11) А (9) bekezdésben meghatározo tt harmincnapos határid ő eredménytelen elteltét követően а kockázati, illetve magántőkealap-kezel ő - а kezelési szabályzatban részletesen meghatározottak

46

szerint -elszámol az ideiglenes befektetési jegy korábbi tulajdonosával, legkésőbb а kockázati, illetve magántőkealap futamidejének végén. Amennyiben а kockázati, illetve magánt őkealap futamideje meghosszabbításra kerül, az elszámolási köteleze ttség az eredeti futamidő végén merül fel. (12) Amennyiben új befektetési alap létrehozatalára а befektetési alapok egyesülése, szétválás a keretén belül kerül sor, а Felügyelet az új alap nyilvántartásba vételér ő l az egyesülési, szétválási eljárás keretén belül határoz azzal, hogy az új befektetési alap nyilvántartásba vételének napj a megegyezik az egyesülés, szétválás napjával . (13) А Felügyelet а befektetési alap nyilvántartásba vételére irányuló bejegyzési kérelme t elutasítja, ha а befektetési alap létrehozatala nem felel meg az е törvényben foglaltaknak, vagy а befektetési alapkezelő, а letétkezelő, а könyvvizsgáló vagy az ingatlanértékelő nem felel meg az е törvényben, valamint а felhatalmazása alapján kiado tt jogszabályokban rájuk megállapított feltételeknek. 28. А befektetési alap részalapjai 70 . §

(1) А befektetési alapon belül egymástól elkülöníte tten nyilvántarto tt és kezelt részalapok i s létrehozhatók . n (2) Egy befektetési alapon belül az egyes részalapok а 67. § (1) bekezdés c) e) fi pontjába felsorolt ismérvek szerint nem különbözhetnek egymástól . Egy részalapon belül több befektetés i jegy sorozat is forgalomba hozható . (3) Amennyiben egy befektetési alap több részalapból áll , а) а legkisebb induló saját tőkére vonatkozó szabályok kivételével az alapítási, működési , tájékoztatási és megszűnési szabályok szempontjából minden részalapot öná11ó befektetési alapna k kell tekinteni , b) а befektetési korlátokat és egyéb, а befektetésekre, nyilvántartásokra, számviteli és egyéb beszámolókra, valamint а nettó eszközérték számítására vonatkozó szabályokat az egyes részalapo k tekintetében kell alkalmazni, é s c) а tájékoztatóban, illetve а kezelési szabályzatban а részalapok közös jellemz őit egységesen, az alapok szintjén kell meghatározni azzal, hogy az egyes részalapok egyedi jellemzőit is fel kell tüntetni. (4) А befektetési alap letétkezelője а részalapok 1etétkеzelőjének is minősül. (5) Amennyiben egy befektetési alapnak egy vagy több részalapja van, а befektetési alap saját maga közvetlenül nem rendelkezhet eszközökkel és köteleze ttségekkel, nettó eszközértéke megegyezik az egyes részalapjai összesíte tt nettó eszközértékével . (6) Egy befektetési alap ado tt részalapjával szembeni befektet ői és egyéb követeléseket nem lehe t érvényesíteni ugyanazon alap másik részalapja terhére . 29. Befektetési jegy sorozatok 71 . §

(1) Egy befektetési alap nevében egy vagy több sorozatot alkotó, egyazon sorozaton belül azonos névértékű és azonos jogokat megtestesít ő befektetési jegyek bocsáthatók ki. А kezelési szabályzatnak részletesen meg kell határoznia, hogy az egyes sorozatok milyen jellemz őikben térnek e1 egymástól . (2) Egy adott befektetési alap egyes eszközeit az egyes befektetési jegy sorozatok közö tt ne m lehet megosztani, kivéve

47

a) az illikviddé vált eszközök 127 . §-ban foglaltak szerinti elkülönítése esetén, valamin t b) az olyan, devizakockázat fedezésére szolgáló ügyletek esetében, amelyek célja а befektetés i alap ado tt sorozata devizakockázatának csökkentése а befektetési alap befektetési politikájána k megfelelően. 30. А kezelési szabályzat 72 . §

(1) А befektetési alap kezelésének szabályait - nyilvános befektetési alap esetén а Felügyelet álta l jóváhagyo tt , zártkör ű befektetési alap esetén а Felügyelet részére benyújto tt - kezelési szabályzatba kell foglalni . А kezelési szabályzatnak tartalmaznia kell minden olyan információt, amely lehet ővé teszi а befektetési alap működésének, befektetési elveinek és kezelésének megítélését . АВА esetében а kezelési szabályzatnak hivatkoznia kell а letétkezelő által kötött azon megállapodásokra , amelyek célja, hogy а letétkezel ő а 64 . § (16) bekezdésével összhangban, szerződéses alapon felmentse magát а felelő sség alól. А kezelési szabályzatot nyilvános befektetési alap esetében а 3 . melléklet I . Fejezetébe, zártkörű befektetési alap esetében а 3 . melléklet II . Fejezetébe foglalt minta szerinti formában és tartalommal kell elkészíteni . (2) А befektető а befektetési jegyek vásárlásakor nyilatkozik arról, hogy ismeri а kezelési szabályzatban foglalt feltételeket, különös tekinte tt el а befektetési jegyhez fűződő kockázatokra, valamint arról, hоgy а befektetés а kockázatvisel ő képességének megfelel . (3) А nyilvános befektetési alap kezelési szabályzatában fо glaltakat а befektetési alapkezelő а befektetők hozzájárulása nélkül, а Felügyelet engedélyével módosíthatja. (4) Nem szükséges а Felügyеlet engedélye а módosításhoz, amennyiben a z a) а befektetőt terhelő költségek egyoldalú csökkentését jelenti, vagy а költségek szerkezetének változtatása esetén azok összesített mértéke változatlan marad ; b) а forgalmazók körének b ővülésére, vagy а forgalmazási helyek számának megváltozásár a vonatkozik; c) jogszabály-módosítás átvezetését jelenti, kivéve, ha az átvezetés érinti а befektetési alap befektetési politikáját, kockázati jellegét ; d) cégadatok, piaci adatok, vagy az Szty . szerinti beszámoló adatainak frissítését szolgálja ; e) а befektetési alapkezel ő vezető állású személyében, а letétkezel ő vezető állású személyében, а kiszerveze tt tevékenységet végz ők személyében bekövetkezett változás átvezetését jelenti ; fi а befektetési alapkezel ő vezető állású személye, а letétkezel ő vezető állású személye, а forgalmazó, а befektetési alap könywizsgá16ja, az ingatlanértékel ő, az értékbecsl ő vagy а kiszerveze tt tevékenységet végzők adataiban bekövetkeze tt változás átvezetését jelenti ; g а befektetési alap nyilvántartásba történ ő bejegyzését követően, а jegyzésre, jegyzés i garanciavállalásra, alul- és túljegyzésre, valamint а jegyzéshez kapcsolódó allokációra vonatkoz ó rendelkezések tájékoztatóból, kezelési szabályzatból való törlését jelentik ; h) olyan engedélyhez kötött változásokhoz kapcsolódik, amelyhez а Felügyelet az engedélyt korábban megadta. 73. §

(1) Zártkör ű alap kezelési szabályzatában részletesen meg kell határoznia kezelési szabályza t módosítására vonatkozó eljárást, ezen belül azokat а feltételeket, amelyek módosításához а befektetési alap befektető i által birtokolt befektetési jegyek arányában meghatározo tt többségi vagy egyhangú jóváhagyás szükséges . А befektetési alapkezelő а kezelési szabályzatot minden egyé b esetben egyoldalúan módosíthatja .

48

(2) А befektet ők jóváhagyását el őíró esetekben а kezelési szabályzatnak tartalmaznia kell а kezelési szabályzat módosításához való hozzájárulás beszerzésének módját, határidejét . (3) А kezelési szabályzat módosítása esetén а módosíto tt kezelési szabályzatot а befektetési alapkezel ő а módosítás hatálybalépését követ ő 5 napon belül tájékoztatásul köteles а Felügyeletnek megküldeni . (4)А (3) bekezdéstől eltérően а kockázati és а magántőkealap futamidejének meghosszabbítását tartalmazó kezelési szabályzat módosítást а kockázati, illetve magánt őkealap eredeti futamidej e letelte elő tt legalább hat hónappal be kell jelenteni а Felügyeletnek. М . Fejezet А befektetési alap kezelésének átadása 74 . §

(1) А befektetési alapkezel ő az általa kezelt nyilvános befektetési alapok kezelését а Felügyele t előzetes engedélye alapján más, az adott Ье е11etési alap kezelésére engedéllyel rendelkez ő befektetési alapkezel őre átruházhatja. (2) Az (1) bekezdéstől eltérően а befektetési alapkezel ő а zártkör ű befektetési alapok kezelését а Felügyelet előzetes engedélye nélkül а befektetési jegy tulajdonosok 75%-ának jóváhagy ó nyilatkozata birtokában átruházhatja . (3) А befektetési alapkezelő befektetési alapok kezelésével kapcsolatos köteleze tt ségei átruházására а Ptk. tartozásátvállalásra vonatkozó szabályait kell alkalmazni, a7а1, hogy а befektetési alap Ptk. 6 :203 . § (1) bekezdése szerinti jognyilatkozatát а Felügyelet engedélye pótolja . (4) А (3) bekezdés szerinti kötelezettségek átruházása során az átruházó befektetési alapkezel ő az átruházásról rendelkező szerződés hatálybalépése előtt 15 nappal tájékoztatja а befektetőket a) az átruházás szándékáról, b) az (5) bekezdésben foglaltakról, valamint l c) az átvev ő befektetési alapkezel ő elérhetőségéről és а befektetési jegyek forgalmazásáva kapcsolatos információk hozzáférési helyér ől. l (5) Az átruházásról rendelkező szerződés hatálybalépésével az átadó befektetési alapkezel ő á.1ta kezelt és átruházásra került befektetési alapok kezelése az átvevő befektetési alapkezel őhöz kerül. (6) Az átadó befektetési alapkezelőt а befektetési alappal szemben megillető jogok tekintetében а Ptk. 6:193. § (2) és (3) bekezdését kell alkalmazni . (7) А befektetési alapkezelés átruházása következtében felmerül ő költség, díja befektetési alapr a vagy а befektetőkre nem hárítható át . XII. Fejezet

А befektetési alap jogutód nélküli megsz űnése 31 . А megszűnési eljárás általános szabálya i 75. §

(1) А befektetési alappal szembeni megszűnési eljárás megindításáról а befektetési alapkezel ő vagy а Felügyelet határoz .

49

(2) Kötei е ző megindítani az eljárást, а) hа а nyilуалоs nyílt végű befektetési alap nettó eszközértéke 3 hónapon keresztül, átlagosa n nem éri e1 а húszmillió forintot; b) ha а befektetési alap nettó eszközértéke negatívvá vált ; c) ha а befektetési alapkezel ő befektetési alapkezelési tevékenység végzésére jogosító engedélyét а Felügyelet visszavonta , (I ha а Felügyelet kötelezte а befektetési alapkezel őt а befektetési alap kezelésének átadására, azonban а befektetési alap kezelését egyetlen befektetési alapkezel ő sem veszi át, e) ha а befektetési jegyek folyamatos forgalmazása vagy а befektetési jegyek visszaváltás a felfüggesztésének megszűnését követően а folyamatos forgalmazás feltételei továbbra se m biztosítottak. (3) Külön határozat nélkül elindul а megszűnési eljárás а) határozott futamidejű befektetési alap futamidejének lejártakor ; Ь) amennyiben а befektetők az összes befektetési jegy visszaváltására irányuló visszaváltás i megbízást adtak le ; vagy c) zárt végű alap esetében az összes befektetési jegy а kezelési szabályzatban eredetile g meghatározo tt feltételek szerint bevonásra került. (4) А befektetési alapkezel ő а megszűnési . eljárás megindításáról hozott határozatáró l haladéktalanul kötélér tájékoztatni а Felügyeletet, valamint rendkívüli közzététel útján а befektetőket és а befektetési alap hitélezőit. (5) А (2) bekezdés c) és d) pontja szerinti megszűnési eljárást а letétkezel ő folytatja le . (6) Az (5) bekezdéstől еltéгёеп а 2. § (2) bekezdés szerinti АВАК által kezelt kockázati és magántőkealap megszűnésekor felmerül ő feladatokat а kockázati, illetve magántőkealap-kezelő , а kockázati, illetve magántőkealap-kezelő akadályoztatása, vagy felszámolása esetén az MNBty.-ben meghatározo tt szervezetek felszámolását végző, а Felügyelet által létrehozo tt nonprofit gazdaság i társaság végzi . 76. §

(1) А megszűnési eljárás lefolytatása ala tt а befektetési alap – а (2) bekezdésben meghatározo tt eltéréssel – az általános szabályok szerint m űködik. (2) А megszűnési eljárás lefolytatása alatt а) а befektetési alap nettó eszközértékét havonta egyszer kell megállapítani és az általános szabályok szerint közzétenni azzal, hogy а közzétételnél meg kell jelölni, hogy az alap megsz űnés alatt áll; Ь) а befektetési jegyek folyamatos forgalmazását fе1 kell függeszteni, illetve zárt végű alap esetében új befektetési jegyeket nem lehet forgalomba hozni ; c) а befektetési alap eszközeinek értékesítéséb ől származó ellenérték а megszűnési jelentés elkészítéséig kizárólag likvid eszközökbe fektethető be. 32. Eszközök értékesítése és а vagyon kifizetés e 77. §

(1) А megszűnési eljárás alatt а befektetési alap vagyonába tartozó pénzügyi eszközöket 1 hónapon belül, az ingatlanokat 12 hónapon belül а kockázati és magántőkealap portfóliójában lév ő eszközöket 18 hónapon belül értékesíteni kell . Az értékesítést а pénzügyi eszközök esetében piac i l áron, az ingatlanalap portfóliójábaп lévő ingatlanok esetében legalább az ingatlanértékel ő álta meghatározott aгоп, а kockázati és magántőkealap portfóliójában lévő eszközök esetében а 38. §ban meghatározott értékbecsl ő által meghatározo tt áron kell megkísérelni . Az értékesítésre

50

megállapított határidő а befektetők érdekében а Felügyelet engedélyével pénzügyi eszközö k esetében 3, ingatlanok és egyéb eszközök esetében 6 hónappal meghosszabbítható . А kockázati, illetve magántőkealap tulajdonában lévő, szabályozo tt piacra bevezetett értékpapírokat а befektetési egy tulajdonosai közö tt - а kezelési szabályzatban rögzíte tt szabályoknak megfelel ően természetben is fel lehet osztani. (2) Az ingatlanalap portfóliójában lévő ingatlanok értékesítésére vonatkozó, (1) bekezdésbe n meghatározo tt határidő eredménytelen eltelte esetén az ingatlanokat nyilvános árverésen történ ő értékesítésre kell bocsátani . Az árverési felhívást а befektetési alap közzétételi helyein az árverés időpontját legalább 10 nappal megelőzően meg kell jelentetni . 7S . §

(1) А befektetési alap tulajdonába tartozó teljes vagyon értékesítéséb ől származó ellenérté k befolyását és а kötelezettségek teljesítését követő 5 munkanapon belül, ingatlanalap, kockázati és magántő kealap esetében 15 munkanapon belül megsz űnési jelentést kell készíteni . А megszűnési elentést а Felügyelethez be kell nyújtani és ezzel egyidej űleg а befektetők felé közzé kell tenni . А megsz űnési jelentésnek legalább а 4. mellékletben foglaltakat kell tartalmaznia. А megszűrési elentés közzétételét követően а fizetések megkezdhetők. (2) А Felügyelet а megszűnési jélentés benyújtását követő nappala befektetési alapkezel ő kérelmére törli а befektetési alapot а nyilvántartásból. А beгеldеtési alap а nyilvántartásból val ó törléssel megsz űnik. 79 . §

(1) Pozitív saját tőkével rendelkez ő befektetési alap esetén а befektetési alap eszközeinek értékesítéséb ől befolyt ellenértékb ől а befektetési alap tartozásai és kötelezettségei levonását követő en rendelkezésre alló pozitív összeg ű tőke а befektetőket befektetési jegyeik értékének arányában illeti meg . (2) А megszűnési eljárás id őtartama alatt az eszközök értékesítéséből származó ellenértékből, illetve а befektetési alap bankszámlájának pozitív egyenlege terhére а befektetők számára előleg formájában részkifizetés teljesíthető. А részkifizetéssel kapcsolatos döntésr ől rendkívüli közleményt kell megj elentetni . А részkifizetésnek az egyes befektetési jegyek nettó eszközértékér e vetítve, azonos arányban kell történnie . А részkifizetés nem történhet а befektetési alapot terhelő kötelezettségek (a befektetési alappal szembeni hitelezői igények) fedezetét jelentő eszközök terhére . (3) А letétkezel ő а megszűnési jelentés Felügyelethez történő benyújtását követő 5 munkanapon belül köteles megkezdeni а rendelkezésre alló összeg kifizetését а befektetők részére, а (2) bekezdé s szerinti részkifizetés keretében már kifizete tt összeg figyelembevételével . А kifizetés kezdetéről rendkívüli közleményt kell közzétenni . А befektetők részére kifizetendő összeget а letétkezel ő elkülönített letéti számlán köteles tartani а befektetők részére történ ő kifizetésig . (4) Negatív saját tőkével rendelkező befektetési alap megszűnése esetén а hitelezők követeléseit а Csty. előírásai szerinti kielégítési sorrendben, а rendelkezésre alló összeg erejéig kell kiegyenlíteni . XIII. Fejezet Befektetési alар átalаkulásа 80. §

51

(1) Jelen fejezet szempontjából átalakulásnak min ő sül valamely befektetési alap 67 . § (1 ) bekezdése szerinti jellemz őinek megváltoztatása a77al а korlátozással, hogy ÁÉKBV nem alakulhat át ABA-vá . (2) Nyilvános befektetési alap átalakulása esetében а befektetési alapkezel ő köteles az átalakulás indokát, napját és feltételeit (ideértve az adózási következményeket is) tartalmazó módosíto tt tájékoztatót készíteni és azt а Felügyeleлek jóváhagyásra benyújtani . А befektetési alap a z átalakulás engedélyezése, а módosított tájékoztató Felügyelet általi jóváhagyása esetén, а tájékoztatóban az átalakulás napjaként meghatározo tt idő pontban alakul át. (3) А befektetési alapkezel ő а Felügyelet (2) bekezdésben meghatározo tt engedélyének megszerzését követő en köteles az átalakulás tényét és alapvet ő feltételeit tartalmazó közleményt a z átalakulás napját legalább 30 nappal megel őzően közzétenni . Az átalakulási közlemény közzététele és az átalakulás napja közti id őszakban legalább 30 napos idő tartam biztosítandó arra, hogy а befektetők kérhessék befektetési jegyeik külön díj és jutalék felszámítása nélküli visszaváltását, mely visszaváltás legkés őbb az átalakulás napján elszámolandó . Amennyiben valószínűsíthető, hogy а külön díj- és jutalékmentes, legalább 30 napos időtartam alatt kérhető visszaváltás lehetőségének az átalakulás napja el ő tti idő szakban való biztosítása а befektetőknek vagy az alapnak érdeksérelmet okoz, ezen visszaváltás lehet ősége а befektetési alapkezelő döntése alapján az átalakulást követően is biztosítható . (4) Zárt végű alap nyílt vPgfívé .történő átalakulása esetén а befektető az átalakulást követ ő első forgalmazási naptól számított 30 napon belül kérheti befektetési jegyeinek külön díj- é s jutalékmentes visszaváltását . (5) Zárt végű alap futamidejének meghosszabbítása esetén az átalakulás szabályait kel l alkalmazni . 81 . §

(1) Nyilvános befektetési alap zártkörű befektetési alappá történő alakulásának feltétele, hogy а befektetési jegyeiket visszaváltani nem kívánó befektetők mindegyike nyilatkozzon az átalakulás elfogadásáról és а befektetési alap befektetői megfeleljenek а zártkörű befektetési alap befektetőire vonatkozó korlátozó rendelkezéseknek. (2) А befektetési alapkezel ő а zártkörű befektetési alap átalakulásáról а kezelési szabályzatnak a z abban meghatározo tt módon történő módosításával határoz . Az átalakulásról szóló döntést annak hatálybalépését 10 nappal megel őzően be kell jelenteni а Felügyeletnek . А zártkörű befektetési alap nyilvános befektetési alappá történ ő átalakuláshoz а Felügyelet engedélye szükséges . Az átalakulás Felügyelet általi jóváhagyásának feltétele, hogy а befektetési alapra az átalakulást követően teljesüljenek az е törvénynek а nyilvános befektetési alapokra vonatkozó feltételei . XIV. Fejezet Az egyesülésre vonatkozó szabályok 33. Általános szabályok 82 . §

(1) Olyan magyarországi székhely ű ABA-k illetve ÁÉKBV-k egyesülésére, amelyek egyikének befektetési jegyeit sem hozták más EGT-államban forgalomba, а 85-99 . §-ban foglaltak irányadók а (2)-(7) bekezdésekben meghatározo tt eltéréssel. (2) Е törvény szerint nyilvántartásba vett befektetési alap kizárólag másik, е törvény szerint nyilvántartásba ve tt befektetési alappal egyesülhet.

52

(3) Nyilvános alapok esetében azonos működési formájú, továbbá harmonizációjukat é s elsődleges eszközkategóriájukat tekintve azonos típusú alapok egyesülhetnek. (4) Nyilvános alapok esetében, а beolvadó befektetési alap befektetési jegy tulajdonosai vonatkozásában az átalakulás szabályait is megfelel ően alkalmazni kell, amennyiben az egyesülés е befektetőkre nézve az átalakulással egyenérték ű változással jár. (5) А beolvadó és az átvev ő alapok befektetési jegy tulajdonosainak az egyesüléssel kapcsol_ аtos tájékoztatása módjára е törvény általános, illetve az ado tt alap kezelési szabályzatának befektet ők tájékoztatására vonatkozó rendelkezései alkalmazandók . (6) Zártkörű alap beolvadása esetében nem szükséges а Felügyelet elő zetes engedélye , amennyiben az alap kezelési szabályzata az alapkezelőt feljogosítja е döntés meghozatalára, vagy е döntést а befektetési jegy tulajdonosok ado tt arányú többségi határozatához köti . Zártkörű alap kezelési szabályzata korlátozhatja а befektetési jegy tulajdonosok 95 . § (1) bekezdése szerinti jogait. (7) Nem kell а 86. § (2) bekezdés, а 90. § (1) bekezdés, а 95. § (1) bekezdés, а 99 . § (4) bekezdé s előírásait alkalmazni abban az esetben, ha egy (1) bekezdés szerinti befektetési alap az egyesülé s során ugyanazon befektetési alapkezelő és letétkezel ő által kezelt másik befektetési alapnak a z egyesülés során újonnan létrehozo tt részalapjává alakul, feltéve, hog y a} az újonnan létrehozo tt részalap kizárólag az adott befektetési alap eszközeit és köteleze ttségeit veszi át, b) az egyesülés nem okoz változást а befektetési alap ne tt ó eszközértékében, c) az egyesülés nem érinti az ado tt befektetési alap kezelésének feltételeit és а befektetők egyéb jogait. 34. Kockázati és magántőkealapok egyesülésére vonatkozó szabályo k 83 . §

(1) Kockázati, illetve magánt őkealapok egyesüléshez az egyesülésben részt vev ő kockázati, illetve magántőkealapok befektetési jegy tulajdonosainak írásbeli, egyhangú jóváhagyó nyilatkozat a szükséges .

(2) А jogutód kockázati, illetve magánt őkealapot kezel ő kockázati, illetve magántőkealap-kezelő az egyesülés indokát, napját és feltételeit tartalmazó tájékoztatót а Felügyeletnek jóváhagyásra benyújtja. (3) Az egyesülés értéknapján még kell állapítani az egyesülésben részt vev ő kockázati, illetve magántőkealapok egy befektetési jegyre jutó nettó eszközé rtékét. (4) Az egyesülés során а (2) bekezdésben megjelölt tájékoztatóban meg kell jelölni а jogutó d kockázati, illetve magánt őkealapot. А jogutód kockázati illetve magántőkealap befektetési jegyeket bocsát ki, amelyeket - az érvényes, egy jegyre jutó nettó eszközértékeknek megfelel ő átváltási arányban - az egyesülésben részt vevő kockázati, illetve magántőkealap befektetési jeg y tulajdonosai szerzik meg . (5) А jogutód kockázati, illetve magántőkealap kezelője az egyesülésrő l, az egyesülés napjára érvényes portfóliójáról jelentést készít, amelyet az egyesülést követ ő nyolc munkanapon belül megküld а Felügyeletnek. А jelentésnek tartalmaznia kell а portfólióban lévő eszközök tételes felsorolását, azok értékét ; az összesít ett nettó eszközértékeket; а befektetési jegyek darabszámát, az egy befektetési jegyre jutó ne ttó eszközértéket, az átváltási arányt . А jelentést а jogutód kockázati, illetve magántőkealap kezel ője és könyvvizsgálója is aláírja.

53

35. ÁÉKBV-k egyesülésére vonatkozó szabályo k 84 . §

(1) А 85-99 . § alkalm я zásábar_ egyesülés : a) egy vagy több ÁÉKBV vagy annak részalapja (a továbbiakban : beolvadó ÁÉKBV) megszűnésekor minden eszközét és köteleze tt ségét másik m űködő АЁКВУ -ге vagy annak egy részalapjára ruhá77а át (a továbbiakban: átvevő ÁÉKBV), és cserébe а beolvadó АЁКВУ befektetői az átvevő АЁКВУ megfelelő számú kollektív befektetési értékpapírjaihoz jutnak, és а kapott kollektív befektetési értékpapírok nettó eszközértékének 10 %-át nem meghaladó mértékű készpénzkifizetésben részesülnek, vagy b) kettő vagy több АЁКВУ vagy annak részalapja (a továbbiakban : beolvadó AÉKBV) megsz űnésekor minden eszközét és kötelezettségét átruházzák egy másik, általuk létrehozo tt ÁÉKBV-re vagy annak egy részalapjára (a továbbiakban : átvevő ÁÉKBV), és cserébe а beolvad ó ÁÉKBV-k befektet ői az átvevő АЁКВУ megfelel ő számú kollektív befektetési értékpapírjaiho z jutnak, és а kapott kollektív befektetési értékpapírok nettó eszközértékének 10 %-át nem meghalad ó mértékű készpénzkifizetésben részesülnek, vag y c) egy vagy több АЕКВУ vagy annak részalapja (a továbbiakban : beolvadó ÁÉKBV) а nettó eszközértéknek megfelel ő értékű eszközeit átruhá72а ugyanazon АЁКВУ egy másik részalapjára, egy közösen létrehozott ÁÉKBV-re, egy másik m űködő ÁÉKBV-re vagy annak egy részalapjára ( a továbbiakban : átvev ő ÁÉKBV) azzal, hogy а beolvadó АЁКВУ addig nem szűnik meg, amíg kötelezett ségeit nem teljesítette. (2) А 85-99. §alkalmazásában hazai egyesülésnek min ősül több, magyarországi székhellye l rendelkez ő АЁКВУ egyesülése, ha legalább az egyik résztvev ő АЁКВУ befektetési jegyei határon átnyúló forgalmazásának 118 . § szerinti bejelentése megtörtént . (3) А 85-99. §alkalmazásában határon átnyúló egyesülésnek min ősül a) magyarországi székhely ű АЁКВУ egyesülése más EGT-államban letelepede tt ÁÉKBV-vel vagy

b) több, magyarországi székhelyű ÁÉKBV egyesülése, amelynek eredménye egy más EGTállamban letelepede tt , újonnan létrejö tt AÉKBV. (4) А 85-99. §egyesülésre vonatkozó szabályait kell alkalmazn i a) magyarországi székhely ű АЁКВУ hRzа i egyesülésére , b) а (3) bekezdés a) pontja szerinti olyan határon átnyúló egyesülésre, ahol а beolvadó АЁКВУ magyarországi székhely ű, valamint c) а (3) bekezdés b) pontja szerinti határon átnyúló egyesülésre. (5) А (3) bekezdés (I pontja szerinti olyan határon átnyúló egyesülésre, ahol az átvevő АЁКВУ magyarországi székhelyű, а Felügyelet а 86. § (7) és (10) bekezdésében foglalt rendelkezések vonatkozásában rendelkezik hatáskörrel . 85 . §

АЁКВУ határon átnyúlóan is egyesülhet másik ÁÉKBV-vel . 86 . §

(1) Az ÁÉKBV- k egyesüléséhez а Felügyelet előzetes engedélye szükséges. (2) Az engedélykérelemhez а beolvadó АЁКВУ az alábbi információkat igazol ó dokumentumokat köteles а Felügyelet részére benyújtani :

54

a) а beolvadó АЁКВУ és az átvevő АЁКВУ alapkezel ője által jóváhagyo tt , közös egyesülési tervezetet;

b) ha az átvevő АЁКВУ más EGT-államban rendelkezik székhellyel, hatályos tájékoztatóját és а 130. §szerinti kiemelt befektet ői információkat; c) а beolvadó és az átvevő АЁКВУ-k letétkezelőinek 88 . § szerinti nyilatkozatát ; d) а beolvadó és az átvevő АЁКВУ befektetőinek az egyesülésről adandó információkat . (3) А (2) bekezdés szerinti dokumentumokat mind а beolvadó, mind az átvev ő АЕКВУ székhelye szerinti tagállam hivatalos nyelvének egyikén vagy az illetékes hatóságok által elfogado tt nyelven kell benyújtani . (4) А Felügyelet а (2) bekezdésben említe tt dokumentumok hiányos vagy nem megfelelő benyújtása esetén, azok kézhezvételét követ ő 10 munkanapon belül kérheti а hiányok pótlását . (5) Az egyesülés engedélyezése iránti kérelem benyújtását követ ően а Felügyelet haladéktalanul megküldi az átvev ő АЕКВУ székhelye szerinti tagállam illetékes hatóságainak а (2) bekezdésben felsorolt dokumentumokról készült másolatokat. (6) Az egyesülés engedélyezése iránti kérelem elbírálása során а Felügyelet mérlegeli, hogy а javasolt egyesülés során az АЕКВУ -k – а 84. § (4) bekezdés b) pont szerinti egyesülés esetében а beolvadó АЁКВУ –befektetői megfelelő tájékoztatásban részesülnek-e . Amennyiben megítélés e szerint az АЁКВУ -k - а 84 . § (4) bekezdés b) pont szerinti egyesülés esetében а beolvadó АЁКВУ - befektetőinek tа^ёkoztatУА а nem megfelelő, írásban kérheti а megadott információk pontosítását. (7) Magyarországi székhely ű átvevő АЕКВУ és más EGT-államban székhellyel rendelkező beolvadó АЁКВУ egyesülése esetén а Felügyelet а (2) bekezdésben meghatározo tt dokumentumok másolatának kézhezvételét követő 15 munkanapon belül írásban kérheti, hogy az átvev ő АЕКВУ alapkezelője az АЁКВУ befektetőinek nyújtott tájékoztatást módosítsa, egyúttal tájékoztatja eze n kéréséről а beolvadó АЁКВУ felügyeleti hatóságát . А befektetőknek adott tájékoztatás módosításának Felügyelet általi elfogadásáról а Felügyelet 20 munkanapon belül tájékoztatja а beolvadó АЁКВУ felügyeleti hatóságát. (8) А Felügyelet а magyarországi székhelyű beolvadó АЁКВУ egyesülésére vonatkozó engedély t megadja, ha : a) а tervezett egyesülés megfelel az е §-ban és а 87-89 . §-ban foglalt kövételményeknek ; b) az átvevő АЁКВУ kollektív befektetési értékpapírjai hatá гол átnyúló forgalmazásának 99 . § szerinti bejelentése minden olyan EGT-államban megtörtént, ahol а beolvadó АЁКВУ kollektív befektetési értékpapírjainak forgalmazását is bejelente tték; c) sem а Felügyelet, sem az átvevő ЛЕКВУ székhelye szerinti tagállam felügyeleti hatósága nem kifogásolta а befektetőknek szóló tájékoztatást . (9) А Felügyelet а (2) bekezdésben meghatározo tt dokumentumok hiánytalan benyújtásátó l számított 20 munkanapon belül tájékoztatja а beolvadó АЁКВУ alapkezel őjét az egyesülé s engedélyezése iránti kérelem jóváhagyásáról vagy elutasításáról, továbbá értesíti döntésér ől az átvevő АЕКВУ székhelye szerinti tagállam felügyeleti hatóságát . (10) Magyarországi székhelyű átvevő ÁÉKBV esetén а Felügyelet – figyelemmel а kollektív befektetési formák befektetési és hitelfelvételi szabályairól szóló kormányrendeletben foglaltakra – engedélyezheti az átvev ő АЁКВУ esetében а befektetési szabályoktól való átmeneti eltérést a z egyesülés jóváhagyását követő 6 hónapon keresztül . 87. §

А 86. § (2) bekezdés a) pontja szerinti, а beolvadó és az átvevő АЁКВУ -k egyesülésére vonatkozó egyesülési tervezet tartalmazz a a) az egyesülés típusának és az egyesüléssel érinte tt АЁКВУ-nek а megjelölését; b) а tervezett egyesülés hátterét és indokait ;

55

c) а terveze tt egyesülésnek mind а beolvadó, mind az átvevő АЁКВУ befektetői tekintetében várható hatását ; d) az eszközöknek és а kötelezettségeknek az átváltási arány kiszámításának időpontjában történő értékelésére vonatkozóan elfogadott feltételeit; e) az átváltási arány számítási módszerét ; fi az egyesülés hatálybalépésének terveze tt időpontját; g) az eszközök átruházására és а kollektív befektetési értékpapírok cseréjére alkalmazand ó szabályokat; h) amennyiben az egyesülés új АЁКВУ létrehozatala mellett történik, az újonnan alapíto tt átvevő АЕКВУ kezelési szabályzatát. 88. §

А beolvadó, illetve az átvev ő АЁКВУ letétkezelője köteles ellenőrizni az egyesülési tervezet 87 . és gJ pontjaiban meghatározo tt adatait, és nyilatkozni az adatok törvényi el őírásokkal és az ÁÉKBV kezelési szabályzatával való megfelel őségéről. § a), fi

89 . §

(1) Magyarországi székhelyű beolvadó АЁКВУ esetén erre irányuló megbízás alapján a z АЕКВУ letétkezelője, vagy egy érvényes könyvvizsgálói engedéllyel rendelkez ő könywizsgál ó (könyvvizsgáló cég) köteles felülvizsgáln i a) az eszközöknek és а kötelezettségeknek 97 . §szerinti, az alkalmazandó átváltási arán y kiszámításának id őpontjában történő értékelésére vonatkozóan elfogadott feltételeket , b) а kollektív befektetési értékpapíronkénti készpénzkifizetés mértékét , c) az átváltási arány számítási módszerét, valamint а 97. § szerinti időpontban megállapított tényleges átváltási arányt. (2) Az (1) bekezdés alkalmazásában а beolvadó АЁКВУ könywizsgálója vagy az átvevő АЕКВУ könyvvizsgálója független könyvvizsgálóknak min ősülnek . (3) Az (1) bekezdés szerinti ellen őrzésről készült jelentést mind а beolvadó АЁКВУ , mind az átvevő АЁКВУ befektet ői és а felügyeleti hatóságok számára kérésre térítésmentesen rendelkezésr e kell bocsátani . 90 . §

(1) А tervezett egyesülésről а beolvadó és az átvevő АЁКВУ befektetői számára megfelelő é s pontos tájékoztatást kell nyújtani annak érdekében, hogy megítélhessék az egyesülés saját befektetéseikre gyakorolt hatását. А tájékoztatást tömören, а befektető számára nehezen értelmezhető nyelvezet mellőzésével kell megadni. (2) Az (1) bekezdés szerinti tájékoztatásnak a) határon átnyúló egyesülés esetén ki kell térnie а más EGT-államban Ье е уzett АЁКВУ -vel kapcsolatos olyan feltételek és eljá зások ismertetésére, amelyek eltérnek а magyarországi gyakorlattól ; b) а beolvadó АЁКВУ befektető inek nyújtandó tájékoztatás esetén ki kell elégítenie azon befektetők igényeit, akik el ő zetesen nem rendelkeztek ismeretekkel az átvevő АЁКВУ jellemzőiről vagy működési rendjéről és fel kell hívni а figyelmüket az átvev ő АЁКВУ-vet kapcsolatos kiemelt befektetői információkra; c) az átvevő АЕКВУ befektetőinek nyújtandó tájékoztatás esetén az egyesülés folyamatára és a z egyesülésnek az átvevő АЁКВУ -ге gyakorolt hatására kell összpontosítania .

56

(3) А beolvadó és az átvevő АЁКВУ befektetői számára az (1) és (2) bekezdés szerinti tájékoztatást akkor kell megadni, ha а) magyarországi székhelyű beolvadó АЁКВУ esetén а Felügyelet, b) magyarországi székhely ű átvevő ÁÉKBV esetén а beolvadó ÁÉKBV székhelye szerinti EGT állam felügyeleti hatóság a engedélyezte а tervezett egyesülést. (4) А tájékoztatást а 95 . § (1) bekezdésében említett térit ё smentes visszavásárlási, visszaváltási vagy átváltási kérelmek benyújtására vonatkozó határid ő lejárati napja előtt legalább 30 nappal megelőzően meg kell adni . 91 . §

(1) А beolvadó és az átvevő АЁКВУ befektetőinek nyújtandó tájékoztatásnak а (2) bekezdésbe n foglaltaknak megfelel ő pontos információt kell tartalmaznia а tervezett egyesülésről oly módon, hogy а befektető а tájékoztatás alapján kellőképpen értékelhesse az egyesülés befektetéseikre gyakorolt lehetséges hatását, valamint fel kell hívnia а ьегеldetc figyelmét а 95 . § szerint őt megillető jogokra . (2) Az (1) bekezdés szerinti tájékoztatásnak tartalmaznia kel l а) а tervezett egyesülés hátterét és indokait ; b) а tervezett egyesülés befektetőkre gyakorolt lehetséges hatását, ideértve а befektetési politika tekintetében várható lényeges különbségeket, az egyesülés várható költségeit, а várható eredményt , az időszaki jelentéseket és а teljesítmény lehetséges csökkenését, különösen ba) а beolvadó АЁКВУ befeletőinek jogaiban а tervezett egyesülés mia tt bekövetkező esetlege s változások részleteit, bb) ha а beolvadó АЁКВУ és az átvevő АЁКВУ kiemelt befektetői információi eltérő profilú а Bizottság 583/2010= rendeletének 8 . cikke értelmében ve tt szintetikus kockázat és nyereség mutatókat tüntetnek fel, vagy а kísérő leírásban eltérő lényeges kockázatokat azonosítanak, akkor a z eltérések összehasonlítását, bс) а kiemelt befektetői információkban közzéte tt összegek alapján а két АЁКВУ -vel kapcsolatos összes díj és költség összehasonlítását, bd) ha а beolvadó АЁКВУ teljesítményhez kötődő díjat alkalmaz, tájékoztatást arról, hogy az t miként alkalmazzák az egyesülés hatálybalépésének id őpontjáig , be) ha az átvev ő АЁКВУ teljesítményhez kötő dő díjat alkalmaz, tájékoztatást arról, hogy azt а későbbiekben miként fogják alkalmazni azon befektet őkkel szembeni tisztességes bánásmö d érdekében, akik korábban а beolvadó АЁКВУ kollektív befektetési értékpapírjait birtokolták , bf} tájékoztatást arról, hogy а beolvadó ÁÉKBV alapkezelője tervezi-e а portfólió összetételének számo ttevő megváltoztatását az egyesülés hatálybelépése el őtt , bg) az átvev ő АЁКВУ befektetői tekintetében tájékoztatást arról, hogy az átvevő АЁКВУ alapkezel ője szerint az egyesülés várhatóan lényeges hatást gyakorol-e az átvev ő АЁКВУ portfóliójára, és hogy tervezik-e а portfólió összetételének számo tt evő megváltoztatását, akár az egyesülés hatálybalépése el ő tt , akár utána, bh) а befektetők figyelmeztetését az АЁКВУ egyesülésének következtében felmerülő, а befektetőkre vonatkozó adózási szabályok esetleges megváltozásáról ; c) а befektet ők tervezett egyesüléssel kapcsolatos jogait, így különöse n са) az egyesüléssel kapcsolatos információkhoz való hozzáférés jogát , cb) kérésre а könywizsgá16 vagy а letétkezel ő jelentésének másolatához történő hozzáférés jogát, továbbá, hogy a jelentés miként szerezhet ő be, сс) а jogot, hogy а 95 . § (1) bekezdésében meghatározo ttak szerint kérjék kollektív befektetés i értékpapírjaik térítésmentes visszavásárlását, visszaváltását vagy átváltását, továbbá е jog

57

érvényesítésének végs ő határidejét ; valamint az adott АЕКВУ felhalmozo tt hozamainak kezelésére vonatkozó szabályokat ; d) а lényeges eljárási szempontokat és az egyesülés hatálybalépésének tervezett id őpontját, továbbá а kollektív befektetési értékpapírok forgalmazásának esetleges felfüggesztésére vonatkoz ó szabályokat és információkat; e) а 130. § szerinti, а beolvadó és az átvevő ÁÉKBV-krа vonatkozó kiemelt befektetői információk másolatát; f - amennyiben а tervezett egyesülés feltételei az egyesülés kapcsán készpénzkifizetésr ől is rendelkeznek -, a javasolt kifizetés szabályait is, ideértve azt is, hogy а beolvadó АЕКВУ befektetői mikor és hogyan jutnak hozzá а készpénzkifizetéshez ; g) azt az időszakot, amely alatt а befektetők még jegyezhetik а beolvadó АЕКВУ kollektív befektetési értékpapírjait, és azok visszaváltását is kérhetik ; N azt az időpontot, amelytől а 95 . § (1) bekezdésében biztosított jogokkal а vonatkozó határidőig nem él ő befektetők már az átvev ő ÁÉKBV befektet őiként gyakorolhat] ák jogaikat . (3) Amennyiben а tájékoztató az egyesülés legfontosabb adatait tartalmazó összefoglaló részt i s tartalmaz, az összefoglalóban hivatkozni kell а tájékoztatónak а részletes adatokat tartalmazó részeire .

(4) Ha а beolvadó vagy az átvevő АЕКВУ kollektív befektetési értékpapírjait а 118 . § szerint más EGT-államban is forgalomba hozták, az (1) bekezdés szerinti tájékoztatást az érintett АЕКВУ fogadó tagállamának hivatalos nyelvén vagy felügyeleti hatóságai által jóváhagyo tt nyelven i s rendelkezésre kell bocsátani. А tájékoztatás fordításának elkészítéséért, а tájékoztatás eredeti nyelven készített változatával megegyez ő tartalommal, а tájékoztatásra kötelezett АЕКВУ alapkezel ője felel. 92 . §

(1) А beolvadó АЁКВУ meglévő befektet ői számára lehetővé kell tenni, hogy térítésmentesen hozzájuthassanak az átvevő АЕКВУ kiemelt befektet ői információinak naprakész változatához . (2) На az átvevő АЕКВУ kiemelt befektetői információi а tervezett egyesülés miatt módosultak , akkor azokat az átvev ő АЕКВУ meglévő befektetői számára is térítésmentesen rendelkezésre kel l bocsátani . 93 . §

А 91 . § (1) bekezdése szerinti tájékoztató dokumentum befektet őknek való rendelkezésre bocsátása és az egyesülés hatálybalépése közötti id ő szakban а tájékoztató dokumentumot és az átvevő АЕКВУ kiemelt befektetői információinak naprakész változatát minden olyan személ y rendelkezésére kell bocsátani, aki megvásárolja vagy jegyzi а beolvadó vagy az átvevő АЕКВУ kollektív befektetési értékpapírjait, vagy aki elkéri azok bármelyikének kezelési szabályzatát , tájékoztatóját vagy kiemelt befektet ői információit. 94 . §

(1) А 91 . § (1) bekezdése szerinti tájékoztató dokumentumot paphon vagy tartós adathordozó n kell а befektetők rendelkezésére bocsátani . (2) Ha а tájékoztatást а befektetők mindegyikének vagy meghatározott körének tartós adathordozón nyújtják, akkora tájékoztatásnak összhangban kell lennie az adott АЕКВУ kezelési szabályzatában meghatározott, elektronikus hírközlés útján történő tájékoztatás lehet őségét i s magában foglaló tájékoztatási szabályokkal .

58

(3) А tájékoztatás а befektetőnek akkor adhatóa (2) bekezdésben meghatározo tt módon, amennyiben а befektető а papíron vagy tartós adathordozón kapott tájékoztatás lehet ősége közül kifejezetten а papírtól eltér ő tartós adathordozót választja. (4) Az е szakasz alkalmazásában az elektronikus hírközlés útján nyújtott tájékoztatás feltétele , hogy а befektető rendszeres internet-hozzáféréssel rendelkezzen. А befektető által az üzletvite l céljából megado tt e-maii cím erre vonatkozó bizonyítéknak minősül. 95. §

(1) Mind а beolvadó, mind az átvevő ÁÉKBV befektet ője kérheti kollektív befektetés i értékpapírjainak - az АЕКВУ általa tőkekivonás fedezeteként visszatarto tt költségeken kívüli térítésmentes visszaváltását, vagy ha lehetséges, egy másik, hasonló befektetési politikát folytató, é s ugyanazon befektetési alapkezel ő, vagy а befektetési alapkezelővel közös vezetés vagy ellenőrzés által, vagy minősített befolyáson keresztül kapcsolatban álló bármely más társaság által kezel t АЕКВУ kollektív befektetési értékpapírjaira való átváltását . Ez а jog а beolvadó АЕКВУ és az átvevő АЕКВУ befektetőit а 90 . §-ban és а 91 . §-Ьan foglaltak szerinti а tervezett egyesülésről szóló tájékoztatástól а 97. § szerinti átváltási arány kiszámításának időpontja előtti 5 . munkanapig illeti meg. (2)А befektetők (1) bekezdésben foglalt jogának biztosításé mellett а Felügyelet engedélyezheti а beolvadó, illetve az átvevő ÁÉKBV alapkezel ője számára, hogy az egyesülés lebonyolítási idejére felfüggesszék а kollektív befektetési értékpapírok forgalmazását, amennyiben ezt а befektetők érdekeinek védelme indokolja. 96.

§

Az egyesülés előkészítésével és végrehajtásával kapcsolatos jogi, tanácsadói vagy adminisztratí v költségek nem terhelhetők sem az egyesülésben részt vev ő АЕКВУ-kre, sem azok befektető ire. 97 .

§

ÁÉKBV-k hazai egyesülése, továbbá olyan határon átnyúló egyesülések esetében, ahol az átvev ő alap magyarországi székhelyű ÁÉKBV, а beolvadó és az átvevő АЕКВУ kollektív befektetés i értékpapírjainak az egyesülés során alkalmazandó átváltási arányát az alábbiak szerint kel l megállapítani: a) az egyesülés hatálybalépésének napjára vonatkozóan kollektív befektetési értékpapírsorozatonként meg kell állapítani mind а beolvadó, mind az átvevő ÁÉKBV kollektív befektetési értékpapírjainak egy értékpapírra jutó ne ttó eszközértékét, а beolvadó АЕКВУ esetén figyelemb e véve az esetleges készpénzkifizetéseket; b) а beolvadó АЕКВУ nettó eszközértékét az átvevő АЕКВУ értékelési elveivel azonos módo n kell megállapítani; c) а beolvadó АЕКВУ adott kollektív befektetési értékpapír sorozatának átváltási aránya az ado tt sorozat fentiek szerint megállapított egy értékpapírra jutó nettó eszközértékének és az átváltás során adandó átvev ő АЕКВУ kollektív befektetési értékpapír sorozat egy értékpapírra jutó nett ó eszközértékének а hányadosa. 98.

§

(1) ÁÉKBV-k hazai egyesülése, továbbá olyan határon átnyúló egyesülések esetében, ahol az átvevő АЕКВУ magyarországi székhelyű АЕКВУ, az egyesülés hatálybalépéséről szóló tájékoztatást е törvény szerint kell közzétenni .

59

(2) А már hatályba lépe tt egyesülést utólag nem lehet semmissé nyilvánítani . 99. §

(1) А 84 . § (1) bekezdés a) pontja szerint lezajlo tt egyesülés esetében a) а beolvadó ÁÉKBV összes eszköze és kötelezettsége átszáll az átvevő AÉKBV-re; b) а beolvadó ÁÉKBV befektet ői az átvevő ÁÉKBV kollektív befektetési é rtékpapírjainak tulajdonosaivá válnak ; ezenkívül а beolvadó АЕКВУ-ben lévő kollektív befektetési értékpapírjai k nettó eszközértékének legfeljebb 10 %-áig készpénzkifizetésre jogosultak ; c) а beolvadó ÁÉKBV az egyesülés hatálybalépésekor megsz űnik. (2) А 84 . § (1) bekezdés b) pontja szerint lezajlo tt egyesülés esetében a) а beolvadó АЕКВУ összes eszköze és köteleze tt sége átszáll az újonnan alapíto tt átvevő ÁÉKBV-re; b) а beolvadó ÁÉKBV befektet ői az újonnan alapított átvevő ÁÉKBV befektetőivé válnak; ezen kívül а beolvadó ÁÉKBV-ben lév ő kollektív befektetési értékpapírjaik nettó eszközértékéne k legfeljebb 10 %-áig készpénzkifizetésre jogosultak ; c) а beolvadó ÁÉKBV az egyesülés hatálybalépésekor megsz űnik. (3) А 84 . § (1) bekezdés c) pontjának rendelkezései szerint lezajlott egyesülés esetében a) а beolvadó ÁÉKBV nettó eszközértéknek megfelelő értékű eszközei átszállnak az átvevő AEKBV-re ; b) а beolvadó ÁÉKBV befektet ői az átvevő АЁКВУ kollektív befektetési értékpapírjainak а tulajdonosaivá válnak; c) а beolvadó ÁÉKBV köteleze tt ségei teljesítéséig továbbra is fennmarad. (4) Az átvevő ÁÉKBV alapkezelője az egyesülés hatálybalépésének napjára vonatkozóan az alap egyesülést követ ő vagyonáról egyesülési jelentést készít, amelyet egyeztet az alap letétkezel őjével. А j e1entést az egyesülést követő 8 munkanapon belül tájékoztatásul meg kell küldeni а Felügyeletnek, valamint kérésre а befektetők rendelkezésére kell bocsátani . Az egyesülési jelentésnek tartalmaznia kel l a) а beolvadó és az átvev ő ÁÉKBV-k eszközeinek és köteleze ttségeinek tételes felsorolását é s értékét az egyesülés el őtt és azt követően; b) kollektív befektetési értékpapír-sorozatonként az összesíte tt nettó eszközértékeket ; c) а kollektív befektetési értékpapírok darabszámát, d) az egy kollektív befektetési értékpapírra jutó nettó eszközértéket, é s e) az egyesülés során alkalmazo tt átváltási arányt . (5) Az egyesülési jelentést mind а beolvadó ÁÉKBV, mind az átvevő ÁÉKBV alар1 е еlője és letétkezel ője is aláírja, és ezzel felelő sséget vállal az abban foglaltak valódiságáért . XV. Fejezet

А szétválás szabályai 100 . §

(1) Szétválásnak minősül az olyan művelet: a) amelynek során egy kollektív befektetési forma vagy annak részalapja megsz űnésekor minden eszközét és kötelezettségét kettő vagy több újonnan létrehozo tt vagy már működő kollektív befektetési formára vagy részalapra ruházza át (a továbbiakban : átvev ő kollektív befektetési forma ) és cserébe а befektetői az átvev ő kollektív befektetési forma megfelel ő számú kollektív befektetés i értékpapírjaihoz jutnak, vagy

60

b) amelynek során egy kollektív befektetési forma vagy annak részalapja, anélkül, hog y megszűnne, eszközeinek egy részét átruházzа egy vagy több újonnan létrehozo tt, vagy már működő kollektív befektetési formára, vagy részalapra (a továbbiakban : átvevő kollektív befektetési forma) és cserébe а befektetői az átvevő kollektív befektetési forma megfelel ő számú kollektív befektetési értékpapírjaihoz jutnak . (2)А kollektív befektetési formák szétválására az egyesülés szabályai megfelelően irányadók. (3)А szétválás következtében létrejövő minden új kollektív befektetési forma esetében az alapítá s szabályai irányadók . XVI. Fejezet

А befektetési jegy 101 . §

(1) А befektetőknek а befektetési alappal szemben fennálló követelését és egyéb jogait а befektetési alap által forgalomba hozott befektetési jegy testesíti meg . (2) А befektetési jegykötelező tartalmi kellékei: a) а befektetési alap megnevezése ; b) а befektetési jegy sorozat megjelölése ; c) а befektetési alap székhelye, működési formája, lehetséges befektet ők köre, fajtája, futamideje , elsődleges eszközkategóriája és harmonizációja szerinti típusa; d) а befektetési jegy névértéke, értékpapírkódja ; e) а tulajdonos neve; fi а befektető nek а befektetési jegyhez fűződő, а befektetési alap kezelési szabályzatában meghatározo tt jogai; g) а befektetési alap nyilvántartásba vételének időpontja, nyilvántartási száma; h) а befektetési alap nevében eljáró befektetési alapkezel ő cégneve és székhelye . (3) А dematerializált befektetési jegy forgalomba hozatalához kiállított okirat а Tpt. 7. § (2) bekezdés c) és d) pontjában meghatározo tt adatokat nem tartalmazza. (4) А kockázati, illetve magántőkealap befektetési jegyei összevont címletű befektetési jegykén t is előállíthatóak, továbbá а kibocsátást követően - а befektetési jegy tulajdonos kérésére é s költségére - összevont címletű befektetési jeggyé alakíthatóak át . А kockázati, illetve magántőkealap összevont címletű befektetési jegye -befektetési jegy tulajdonos kérésére é s költségére - utóbb kisebb címletű összevont befektetési jegyekre, illetve az eredeti névértékű befektetési jegyekre bontható . (5) А kockázati, illetve magántőkealap kezelési szabályzata el őírhatja, hogy а befektetési jegy , illetve az ideiglenes befektetési jegy átruházásához а kockázati illetve magántőkealap- kezelő beleegyezése, illetve а többi befektető egyhangú vagy többségi jóváhagyó nyilatkozata szükséges . А kockázati, illetve magántőkealap kezelési szabályzata az átruházáshoz egyéb feltételeket i s meghatározhat . 102 . §

А dematerializált befektetési jegyeket

а központi értéktár а befektetési alapkezel ő

kezdeményezésére, abefektetési alapkezel ő által megállapított értéknappal keletkezteti, illetve törli . Nyílt végű befektetési alap által forgalomba hozott befektetési jegy esetében а központi értéktár а forgalmazás-elszámolási napoknak megfelel ő gyakorisággal állítja elő, illetve törli а befektetés i jegyeket а befektetési alapkezelő , illetve megbízottja utasítása alapján.

61

XVII. Fejezet

А befektetési jegyek forgalomba hozatala és folyamatos forgalmazás a 103 . §

(1) А befektetési jegy forgalomba hozatalának általános feltétele, hogy а befektetési alapkezel ő а befektetési alap kezelési szabályzatát elfogadja . (2) А nyílt végű befektetési jegyek nyilvános forgalomba hozatalának feltétele, hogy а befektetési alapkezelő а forgalomba hozatali eljárást megel őzően а Felügyelet által jóváhagy ott, а 3. melléklet I . Fejezet szerinti kezelési szabályzatot, az 5 . mellékletben foglalt minta szerinti formában é s tartalommal összeállíto tt tájékoztatót, а 130 . § szerinti kiemelt befektet ői információt, а 104. § szerinti hirdetményt tegyen közzé . Semmis а befektetési jegy jegyzése, ha - а 105 . § (1 ) bekezdésben foglalt kivétellel - а befektetési jegyet а Felügyelet által jóváhagyo tt tájékoztató, kezelési szabályzat, kiemelt befektet ői információ vagy hirdetmény hiányában hozták nyilvánosa n forgalomba. (3) А zárt végű befektetési jegyek nyilvános forgalomba hozatalára а Tpt. Második Részéne k rendelkezései irányadók . (4) А befektetési jegyek zárt körben történő forgalomba hozatalának feltétele, hogy а befektetési alapkezelő а jegyzést legalább 7 nappal megelőzően а 3 . melléklet II . Fejezet szerinti kezelés i szabályzatot tegyen hozzáférhet ővé lehetséges befektetői számára. А hozzáférhetővé tétel zártkörű befektetési alapok esetén а nyilvánosság kizárása mell ett а befektetők részére való közlést jelenti . (5) Tilos а befektetési jegyek forgal о mba hozatalához kapcsolódóan а befektetési jegyeket lejegyző befektet ők között i sorsolás, így а (2) és (4) bekezdés szerinti dokumentumokban és а befektetési alap kereskedelmi kommunikációjában erre vonatkozó információ közzététele . 104 . §

А nyilvános nyílt vég ű befektetési alap befektetési jegyeinek forgalomba hozatalát megel őzően hirdetményt kell közzétenni, amely tartalmazz a а) а tájékoztató közzétételét engedélyez ő felügyeleti határozat számát és id őpontját, b) а forgalomba hozandó befektetési jegy és а kibocsátó befektetési alap megnevezését , c) а forgalomba hozandó befektetési jegy mennyiségét (darabszámát), névértékét és értékesítés i árát vagy az ármeghatározás módját , d) а forgalomba hozatali eljárás lebonyolítására rendelkezésre álló id őtartamot, а forgalomb a hozatali helyeket, e) а forgalomba hozatal és а befektetési jegyek ellenértéke szolgaitatásának módját é s fi а tájékoztató megjelentetésének, illetve megtekintésének helyét, idejét és módját . 105 . §

(1) А már nyilvántartásba bejegyzett, nyílt végű befektetési alap újabb befektetési jeg y sorozatának forgalomba hozatalához jegyzési eljárás lefolytatása nem kötelez ő. (2) А zárt végű befektetési alap а futamideje ala tt forgalomba hozatal útján újabb befektetés i jegyeket bocsáthat ki. (3) Befektetési jegyek zárt vég ű befektetési alapra történ ő forgalomba hozatala kibocsátás i program keretében is történhet. А kibocsátási program keretében egymást követ ően, akár több alkalommal, értékpapír forgalomba hozatallal kerülnek а befektetési jegyek kibocsátásra úgy, hog y

62

а kibocsátási program alapfeltételeit а befektetési alapkezelő а kibocsátási program indításakor а program feltételeit tartalmazó dokumentumban rögzíti, és az egyes részkibocsátások során а l kibocsátási program keretében végleges feltételekben határozza meg az ado tt forgalomba hozata egyedi adatait. Nyilvános alapok esetében а kibocsátási program keretében történő egyes kibocsátások végleges feltételeihez а Felügyelet engedélye nem szükséges, а befektetési alapkezel ő l köteles azonban а végleges feltételeket az adott forgalomba hozatalt megel őzően legalább 10 nappa а Felügyelet részére táj ёkoztatásul megküldeni . 106 . §

(1)А forgalmazó köteles - а kezelési szabályzatban meghatározo tt határidő figyelembevételével tájékoztatni а befektetési alapkezel őt és а letétkezelő t а befektetési jegyekre vonatkozó vételi é s visszaváltási megbízások összegér ől vagy darabszámáról, valamint -amennyiben ezt а tájékoztató vagy а kezelési szabályzat lehet ővé teszi és а forgalmazó és а befektetési alapkezel ő erről megállapodott -, а befektetési alapkezel őt а befektetők és képviselőik forgalmazó által felve tt adatairól . Az ilyen ada ttovábbítás nem minősül а Tpt. szerinti értékpapírtitok vagy az üzleti tito k megsértésének. А befektetési alapkezelő а jelen bekezdés alapján а részére átadásra kerül ő adatokat kizárólag az értékpapírtitokra vonatkozó rendelkezések keretében, а befektetési alapkezelési tevékenységéhez szükséges сёlra, különösen а befektetők tájékoztatása, а befektetési alapkezel ő vagy а befektetési alapok kereskedelmi kommunikációja céljára használhatja fel . (2) Ha а befektetési alapkezel ő а forgalomba hozandó befektetési jegy mennyiségére fels ő korlátot állapított meg (forgalomba hozatali maximum), annak elérésekor а jegyzést а forgalmazó lezárja. 107 . §

(1) А nyílt végű befektetési alap által forgalomba hozo tt befektetési jegyek befektet ők részére történő folyamatos forgalmazására а befektetési alapkezelő, illetve az általa megbízo tt egy vagy több forgalmazó jogosult . А folyamatos forgalmazás során leado tt vételi és visszaváltási megbízások teljesítéséért а befektetők felé а forgalmazást végz ő felel. (2) А 106 . § (1) bekezdés rendelkezései értelemszerűen irányadók а befektetési jegye k folyamatos forgalmazására is . 108 . §

(1) Nyilvános nyílt végű befektetési alapok esetében – а forgalmazás felfiiggesztésének é s szünetelésének eseteit, továbbá az érinte tt forgalmazó vonatkozásában а forgalmazó ügyfélfogadásának szünetelését kivéve – а befektetési alap futamideje alatt а forgalmazó, illetve – amennyiben а befektetési alapkezelő végez а befektet ők felé közvetlen forgalmazási tevékenysége t – а befektetési alapkezel ő minden munkanapon köteles elfogadni а befektetési jegyre vonatkoz ó vételi és visszaváltási megbízásokat . (2) А befektetők által leado tt és а kezelési szabályzatban meghatározo tt adott időpontig beérkezett vételi és visszaváltási megbízásokat а szabályzatban meghatározott forgalmazás elszámolási napra vonatkozóan kell elszámolni, továbbá az elszámolt megbízások ellenértékét а szabályzatban meghatározott forgalmazás-teljesítési napig kell а befektetők számára jóvá ~гni, kifizetni . (3) Nyilvános nyílt végű értékpapíralap esetében legalább heti egy, ezen belül а nyilvános nyílt végű származtato tt alapok és alapok alapja esetében legalább havonta egy, zártkör ű nyílt vég ű alap esetében legalább negyedévente egy forgalmazás-elszámolási napot kell biztosítani . А nyilváno s nyílt végű alapok esetében а forgalmazás-teljesítési nap nem lehet kés ő bbi, minta forgalmazás-

63

elszámolási napot követő 10 . nap. Ha egy befektetési alap befektetési politikája szerint eszközeine k több mint húsz százalékát egy ado tt másik alapba fekteti, választhatja azt, hogy а forgalmazási szabályai egyezzenek meg а portfóliójában több mint 20 %-ot képvisel ő alap forgalmazás i szabályaival . (4) Amennyiben а forgalmazás-elszámolási nap, illetve а forgalmazás-teljesítési nap az eladás , illetve а visszaváltás felfüggesztésének vagy szünetelésének napjára esik, а határidő az azt követő első olyan forgalmazás-elszámolási, illetve forgalmazás-teljesítési nap, amikor а megbízás irányának megfelelő forgalmazás felfüggesztése megsz űnik. Amennyiben а befektetőnek а befektetési jegyek vételére, illetve visszaváltására vonatkozó megbízása az el őbbiek alapjá n függőben van, úgy а befektető jogosulta megbízását írásban visszavonni . А megbízás visszavonás a esetén а befektető terhére díj vagy költség nem számítható fel . (5) Nyilvános nyílt vég ű befektetési alap esetében az alapkezel ő а visszaváltási feltételeket а befektetők számára hátrányosan kizárólag úgy módosíthatja, hogy а kezelési szabályzat ilye n tartalmú módosításáról а befektetőket а módosulás hatálybalépését legalább 30 nappal és legaláb b egy forgalmazás-elszámolási nappal megel őzően tájékoztatja. 109. §

(1) А befektetési jegyek vételékor és visszaválttá sakor а befektetési jegyek é11enértéke pénzben , illetve – amennyiben а kezelési szabályzat kifejezetten lehetőséget biztosít rá, és meghatározza feltételeit – részben vagy egészben egyéb, az alap nefektetési politikájának megfelel ő eszközök formájában is szolgáltatható . Ez utóbbi esetben visszaváltáskor abefektetési jegyek ellenértéké t képező eszközök összetételét az ado tt eszközöknek az alap portfóliójában meglév ő arányának megfelelő en kell megállapítani. (2)А folyamatos forgalmazás során а befektető terhére forgalmazási (vételi, illetve visszaváltási ) díj, jutalék számítható fel, amely – részben vagy egészben, а kezelési szabályzatban foglaltak szerint – а befektetési alapot, а folyamatos forgalmazásban közreműködő forgalmazót vagy а befektetési alapkezelőt illeti . Nem sérti az egyenl ő elbánás elvét az, ha а folyamatos forgalmazásér t а befektetők felé felszámít ott díj, jutalék mértékét а forgalmazást végz ők határozzák meg, illetve ha abefektetési alapkezel ő az egyes forgalmazókkal eltér ő szerző déses feltételekkel állapodik meg . 110 . §

(1) Ha а befektetési alapkezel ő а forgalomban lév ő befektetési jegy mennyiségére fels ő korlátot állapított meg (forgalmazási maximum), annak elérésekor а befektetési jegyek forgalomb a hozatalára addig nem kerül sor, amíg а befektetési jegyek mennyisége а forgalmazási maximum al á nem csökken. (2) А tájékoztatóban és а kiemelt befektetetői információban közölni kell az értékesíté s újraindításának pontos feltételeit . А forgalmazási maximum elérését, а befektetési jegyek forgalomba hozatalának (1) bekezdés szerinti szünetelését, illetve újraindítását közzé kell tenni . 111 . §

А zártkör ű nyílt végű befektetési alap befektetési jegyeinek folyamatos forgalmazására vonatkoz ó szabályokat а befektetési alap kezelési szabályzata határozza meg . 36 . Közvetítő igénybevétele а folyamatos forgalmazás során 112. §

64

А befektetési jegyek forgalmazója а befektetési jegyek értékesítésére, illetve visszaváltásár a közvetítőt vehet igénybe . А közvetítőre alkalmazni kell а В . 111-116 . §-ában, а 123 . § (1 ) bekezdés e) pontjában, а 123 . § (4) bekezdés а) pontjában, valamint а 159. § (2)-(4) bekezdésébe n foglaltakat . А forgalmazó az általa igénybe vett közvetítő tevékenységéért а befektetők felé, mint а sajátjáért felel. 37. А befektetési jegyek folyamatos forgalmazásának szünetelésére és felfüggesztésér e vonatkozó általános szabályo k 113 . §

(1) А befektetési jegyek folyamatos forgalmazása legfeljebb 3 munkanapra szüneteltethet ő, amennyiben а befektetési jegyek értékesítése, illetve visszaváltása а befektetési alapkezelő, а letétkezelő, а forgalmazó vagy а központi értéktár működési körében felmerülő okokból nem végezhető. А szünetelésről rendkívüli közzététel útján kell tájékoztatni а befektetőket és haladéktalanul а Felügyeletet. (2) А befektetési jegyek forgalomba hozatala szünetel а 110. § (1) bekezdésében meghatározo tt esetben. 114 . §

(i) А befektetési alapkezelő а folyamatos forgalmazást – az értékesítést és а visszaváltást egyaránt –, akkor függesztheti fel, h a а) а befektetési alap adott sorozata szerinti nettó eszközértéke nem állapítható meg, íg y különösen, ha а befektetési alap saját t őkéje több mint 10 %-ára vonatkozóan az ado tt eszközök forgalmát felfüggesztik, vagy egyéb оk miatt nem áll rendelkezésre értékelésre alkalmas piac i árfolyam-információ ; b) а befektetési jegyek értékesítése vagy visszaváltása а befektetési alapkezel ő, а letétkezelő, а forgalmazó vagy а központi értéktár mű ködési körében felmerül ő okokból nem végezhető és ezen akadály fennálltának időtartama ala tt várhatóan meghaladja vagy már meghaladta а folyamatos forgalmazás szüneteltetésének а 113 . § (1) bekezdésben meghatározott leghosszabb időtartamát; c) а befektetési alap nettó eszközértéke negatívvá vált . (2) А befektetési alapkezel ő а befektetési jegyek visszaváltását felfüggesztheti, ha а leadott visszaváltási megbízások alapján а befektetési jegyeknek olyan mennyiségét kívánják visszaváltani , amely miatt а befektetési alар likviditása figyelembe véve а befektetési alap eszközeinek értékesítésére rendelkezésre álló időt – veszélybe kerül. (3) А befektetési alapkezelő az (1) és (2) bekezdésekben meghatározo tt felfüggesztésr ől rendkívüli közzététel útján haladéktalanul tájékoztatja а befektetőket, а Felügyeletet, tovább á valamennyi olyan E ОТ-állam felügyeleti hatóságát, ahol а befektetési jegyet forgalmяzzák. 115 . §

(1) А Felügyelet а befektetők érdekében felfüggesztheti а befektetési jegyek folyamato s forgalmazását, amennyiben : а) а befektetési alapkezelő nem tesz eleget tájékoztatási köteleze ttségének, vagy b) а befektetési alap működésének törvényben előírt feltételei nem biztosítottak. (2) А Felügyelet а befektetési alapkezel ő intézkedésének hiányában felfüggesztheti а befektetési jegyek folyamatos forgalmazását а 114. § (1) bekezdésében meghatározo tt esetekben, valamint а befektetési jegyek visszaváltását а 114 . § (2) bekezdésében meghatározo tt esetben.

65

116 . §

(1) А felfüggesztés id őtartama ingatlanalap esetében legfeljebb 1 év, minden egyéb befektetési alap esetében legfeljebb 30 nap, azzal, hogy az eszközeit а kezelési szabályzatában meghatározo tt befektetési politikája szerint legalább 20 %-ban más befektetési alapba fektet ő befektetési alap esetében а felfüggesztés időtartama а mögö ttes befektetési alap felfüggesztési szabályaiho z igazodik. А Felügyelet indokolt esetben а befektetési alapkezelő kérelmére а felfüggesztést további , legfeljebb 1 évig terjed ő időtartammal meghosszabbíthatja . (2) А befektetési jegyek forgalmazását а forgalmazás felfüggesztését kiváltó ok megsz űnését követően, vagy amennyiben azt а Felügyelet határozatban elrendeli, haladéktalanul folytatni kell . (3) А befektetési alap nettó eszközértékét – а 114. § (1) bekezdés a) pontjában foglalt ese t kivételével – а felfüggesztés ideje ala tt is meg kell állapítani és közzé kell tenni . XVIII . Fejezet Kollektív befektetési értékpapírok határon átnyúló forgalomba hozatala és folyamatos forgalmazás a 38. АЁКВУ által forgalomba hozott kollektív befektetési értékpapírok más EGT-á llamban történő fargalombа hozatal a 117 . §

А magyarországi székhely ű АЁКВУ befektetési jegye más EGT-államban is forgalomba hozható , valamint folyamatosan forgalmazható, amennyiben a) а másik EGT-államban megfelel ő forgalmazó helyek állnak rendelkezésre а befektetési jegy eladására, visszaváltására, abefektetők számá га történő kifizetések lebonyolítására, é s b) az АЕКВУ kezelési szabályzata, а tájékoztató és а kiemelt befektetői információ, valamint az éves és féléves jelentés az ado tt ország bármelyik hivatalos nyelvén vagy az ado tt ország felügyeleti hatóságai által elismert nyelven, legalább az ÁÉKBV alapkezelő honlapján а befektetők rendelkezésére áll. 118 . §

(1) А befektetési alapkezel ő а más EGT-államban történ ő befektetési jegy forgalmazási szándékáról bejelentő levelet küld а Felügyeletnek . Az 584/2010/EU гепёеietben meghatározott aknak megfelel ően elkészített bejelentő levél tartalтяzzа az АЁКВУ befektetési jegyének а fogadó tagállamban történő forgalmazásának terveze tt módozatait –beleértve а részvényosztályokról szóló tájékoztatást is – és а forgalmazó megnevezését . А bejelentéshez elektronikus formában mellékelni kell а 117. § b) pontjában meghatározott iratokat . (2) Az (1) bekezdésben meghatározo tt iratokat – az АЁКВУ értesítésével egyidej űleg – а Felügyelet 10 munkanapon belül eljuttatja azon EGT-állam felügyeleti hatóságainak, amelyben a z ÁÉKBV befektetési jegyét forgalmazni tervezik . А dokumentációhoz az 584/2010/EП rendelet álta l előírt formátumú és tartalmú igazolást csatol arról, hogy az АЁКВУ teljesíti az ÁÉKBV-irányel v szabályainak а magyar jogrendbe történ ő átvétele alapján el őírt feltételeket. Az АЁКВУ álta l forgalomba hozo tt befektetési jegyek az értesítés kézhezvételének időpontjátöl hozhatók forgalomba, illetve forgalmazhatók а fogadó tagállamban. А bejelentési eljárás egyéb részleteive l kapcsolatban а Felügyelet és az АЁКВУ az 584/2010/EU rendeletben el ő írtak figyelembevételével jár el.

66

(3) Az (1) és (2) bekezdésben meghatározott bejelentő levelet és igazolást - а Felügyelet és а fogadó tagállam felügyeleti hatósága közö tti eltérő megállapodás kivételével - а nemzetközi pénzügyi piacokon általában használt nyelven kell rendelkezésre bocsátani . (4) Az АЕКВУ az (1) bekezdés szerint а bejelentéshez mellékelt dokumentumokat kötele s naprakészen tartani és azok módosulásáröl, illetve elektronikus elérési módjáról, а (3) bekezdésben meghatározott nyelven haladéktalanul tájékoztatja а fogadó tagállam felügyeleti hatóságát . А forgalmazással kapcsolatos rendelkezések vagy а forgalmazni kívánt részvényosztályok változása esetén az АЕКВУ а változások hatálybalépése el ő tt 10 nappal köteles értesíteni а fogadó tagállam felügyeleti hatóságát. 39. Más EGT- államban engedélyezett ÁÉKBV kollektív befektetési értékpapírjainak belfóldi forgalomba hozatala 119 . §

(1) Más EGT-államban engedélyeze tt АЁКВУ által forgalomba hozott kollektív befektetési értékpapír magyarországi forgalomba hozatalához, illetve folyamatos forgalmazásához az АЕКВУnek а nyilvántartásba vételi helye szerinti el őírásoknak kell megfelelnie a7а1, hogy Magyarországon is а befektetők rendelkezésére kell bocsátarü minden olyan információt é s dokumentumot, amit az АЕКВУ székhely szerinti tagállamában а befektetők rendelkezésére kell bocsátania. А kiеmеlt befektetői információt magyar nyelven, az egyéb információkat é s dokumentumokat az АЕКВУ választása szerint magyar nyelven, а Felügyelet által elfogado tt nyelven vagy а nemzetközi pénzügyi piacokon általában használt nyelven kell elkészíteni . А kiemelt befektetői információt а befektető erre irányuló kérése esetén а szerződés megkötéseko r díjmentesen, írásbeli formában át kell adni . (2) Az (1) bekezdésben meghatározo tt követelmények az o tt meghatározott információk é s dokumentumok módosítása esetén is megfelel ően alkalmazandók . (3) Az АЕКВУ székhely szerinti tagállama által lefolytato tt bejelentési eljárást követ ően а forgalmazásra vonatkozó előkészületek megfelel őségének ellen őrzése céljából az АЕКВУ а forgalmazás megkezdése elő tt köteles megküldeni а Felügyelet részére az АЕКВУ és а forgalmazó közö tt létrejött forgalmazási szerz ődést, amennyiben а forgalmazást nem а befektetési alapkezelő látja el . Amennyiben magyarországi székhelyű közvetít ő igénybevételére is sor kerül, úgy а közvetítővel kötött szerződés benyújtása is kötelező. Magyarországi székhelyű forgalmazó hiányában magyarországi székhely ű közvetítő igénybevétele kötelező . (4) А forgalmazással kapcsolatos intézkedésekre vonatkozó információ változása vagy а forgalmazni kívánt részvényosztályokkal kapcsolatos változás esetén а változás végrehajtása előtt az АЕКВУ írásban értesíti а Felügyeletet . Az АЕКВУ szintén értesíti а Felügyeletet а 117. § b) pontjában meghatározo tt dokumentumok módosításairól, és közli, hogy е dokumentumok ho l érhetők e1 elektronikusan. (5)А Felügyelet honlapján magyarázó leírás és forrásdokumentumokra mutató hivatkozáso k vagy linkek kombinálásával magyar és а nemzetközi pénzügyi piacokon általában használt nyelve n közzéteszi а más EGT-államban engedélyeze tt АЕКВУ kollektív befektetési értékpapírjaina k belföldi forgalomba hozatalához szükséges lényeges jogszabályokat és rendelkezéseket . (6)А Felügyelet az (5) bekezdésben meghatározo tt rendelkezések közül legalább az alábbiakat teszi közzé: a)а folyamatos forgalmazás definíciója; b) а kereskedelmi kommunikáció tartalmára, formájára és megjelenítési módjára vonatkoz ó követelmények; c)а befektetők számára közzéteendő információk; d)а forgalmazásrа vonatkozó szabályok;

67

e) а Felügyeletnek megküldö tt jelentésekre vagy információk továbbítására vonatkoz ó követelmények, és az előírt dokumentumok frissíte tt verziónak benyújtási eljárása ; fi а Felügyelet részére а forgalmazással kapcsolatban fizetend ő díjak; g) a befektet ők részére történő kifizetésekkel, а kollektív befektetési értékpapír visszaváltásával , és az ÁÉKBV által kötelezően nyújtandó tájékoztatás elérhetőségével kapсsolatos követelmények; h) az ÁÉKBV által folytato tt forgalmazás megszüntetésének feltételei ; i) az 584/2010/EU bizottsági rendelet I . cikkében említe tt bejelentő levélben feltüntetendő információk részletes tartalma ; а (4) bekezdésben meghatározo tt bejelentési kötelezettség teljesítésére szolgáló e-maii cím . 40. АВАК á1t а1 kezelt más EGT -államban engedélyezett uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjainak belföldi forgalmazás a 120. §

(1) Magyarországi székhely ű АВАК az általa kezelt más EGT-államban engedélyeze tt uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjait Magyarországon szakmai befektet ők számára forgalmazhatja, amint az е §-Ьan megállapított feltételek teljesülnek. (2) Amennyiben az АВАК által kezelt uniós АВА gyűjtő-АВА , az (1) bekezdés szerinti forgalmazási jog feltétele, hogy acél-ABA is olyan uniós АВА legyen, amelyet egy engedélyeze tt uniós АВАК kezel. (3) Az АВАК minden általa forgalmazni kívánt uniós ABA-r61 а 14 . mellékletben meghatározo tt információkat tartalmazó értesítést nyújt be а Felügyeletnek. (4) А Felügyelet а (3) bekezdésben meghatározo tt hiánytalan értesítés kézhezvételét követő 20 munkanapon belül tájékoztatja az АВАК-ot arról, hogy megkezdheti-e а (3) bekezdés szerinti értesítésben megnevezett АВА kollektív befektetési értékpapírjainak belföldi forgalmazását. А Felügyelet kizárólag abban az esetben tilthatja meg az АВА kollektív befektetési értékpapírjainak belföldi forgalmazását, ha az АВАК neme törvény rendelkezéseinek megfelelően kezeli az АВА-t, vagy ha az АВАК nem felel meg е törvény rendelkezéseinek . Az АВАК а Felügyelet erre vonatkozó értesítésének napjától kezdheti meg az АВА kollektív befektetési értékpapírjaina k belföldi forgalmazását . А Felügyelet az АВА letelepedése szerinti tagállam felügyeleti hatóságait i s tájékoztatja arról, hogy az АВАК megkezdheti az АВА kollektív befektetési értékpapírjaina k forgalmazását Magyarországon. (5) А (3) bekezdésnek megfelel ően közölt bármelyik adat lényeges megváltozása esetén a z АВАК írásbeli értesítést küld е változásról а Felügyeletnek а tervezett változtatás végrehajtása el őt legalább egy hónappal vagy valamely nem tervezett változtatás után közvetlenül . Ha а tervezett változtatás következtében az АВАК már nem az е törvénynek megfelel ő módon kezelné az АВА-t, vagy az АВАК már nem felelne meg е törvénynek, а Felügyelet késedelem nélkül tájékoztatja a z АВАК-ot arról, hogy а változtatást nem hajthatja végre . Ha а tervezett változtatást ennek ellenére végrehajtják, vagy ha olyan nem tervezett változtatásra került sor, amelynek következtében a z АВАК már neme törvénynek megfelelő módon kezelné az АВА4, vagy az АВАК már nem felelne meg е törvénynek, а Felügyelet meghozza а szükséges intézkedéseket, beleértve az АВА kollektív befektetési értékpapírjai forgalmazásának megtiltását is. (6) Az (1) bekezdéstől eltérően а Felügyelet engedélyezi az АВАК által kezelt más EGTállamЬan engedélyezett uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjainak forgalmazását Magyarországon lakossági befektet ők számára is, amennyiben а következő feltételek teljesülnek : а) az uniós АВА -t а Felügyelet а lakossági befektetőknek forgalmazható Magyarországo n bejegyze tt АВА típussal egyenértékűnek minősíti,

68

b) az uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjai forgalmazása során betartja а XVII. fejezet rendelkezéseit .

41. АВАК által kezelt ппiós АВА kollektív befektetési értékpapírjainak más EGT-államba n történő forgalmazása 121 . §

(1) Magyarországi székhelyű АВАК az általa kezelt uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjait más EGT-állam szakmai befektetői számára forgalmazhatja, amint az е §-ba n megállapított feltételek teljesülnek. (2) Amennyiben az АВАК által kezelt uniós АВА gyűjtő-АВА, az (1) bekezdés szerinti forgalmazási jog feltétele, hogy acél-ABA is olyan uniós АВА legyen, amelyet egy engedélyeze tt uniós АВАК kezel. (3) Az АВАК minden általa forgalmazni kívánt uniós АВА-róla 15 . mellékletben meghatározo tt információkat tartalmazó értesítést nyújt be а Felügyeletnek . (4) А (3) bekezdésben meghatározo tt iratokat — az АВАК értesítésével egyidej űleg — а Felügyelet legkésőbb а hiánytalan értesítés kézhezvételét követ ő 20 munkanapon belül továbbítj a azt azon EGT-állam felügyeleti hatóságainak, amelyben az АВА kollektív befektetési értékpapírjait forgalmazni szándékozzák . Erre а továbbításra csak akkor kerül sor, ha az АВАК е törvény rendelkezéseinek megfelel ően kezeli az АВА-t, illetve minden tekintetben megfelel е törvény előírásainak . А Felügyelet csatolja az arra vonatkozó igazolást, hogy az érinte tt АВАК számára engedélyezte az АВА adott befektetési stratégiával történő kezelését. (5) Az АВАК а Felügyelet értesítése időpontjától kezdheti meg az АВА kollektív befektetési értékpapírjai forgalmazását az АВАК fogadó tagállamaiban. Amennyiben azo k különbözőek, а Felügyelet az АВА letelepedése szerinti tagállam felügyeleti hatóságait i s tájékoztatja arról, hogy az АВАК megkezdheti az АВА kollektív befektetési értékpapírjainak forgalmazását az АВАК fogadó tagállamában . (6) А 15 . melléklet h) pontjában említe tt intézkedések az АВАК fogadó tagállamainak jogszabályai és felügyelete alá tartoznak . (7) А (3) bekezdés szerinti értesítést és а (4) bekezdés szerinti igazolást а nemzetköz i pénzügyi piacokon általában használt nyelven kell rendelkezésre bocsátani : А Felügyelet elektronikus formában fogadja és továbbítja а (4) bekezdésben említett dokumentumokat. (8) А (3) bekezdésnek megfelel ően közölt bármelyik adat lényeges megváltozása esetén a z АВАК írásbeli értesítést küld е változásról а Felügyeletnek а tervezett változtatás végrehajtása el őtt legalább egy hónappal vagy valamely nem terveze tt változtatás után közvetlenül . Ha а tervezett változtatás következtében az АВАК már nem az е törvénynek megfelel ő módon kezelné az АВА-t, vagy az АВАК már nem felelne meg е törvénynek, а Felügyelet késedelem nélkül tájékoztatja a z АВАК-ot arról, hogy а változtatást nem hajthatja végre . Ha а tervezett változtatást ennek ellenére végrehajtják, vagy ha olyan nem tervezett változtatásra került sor, amelynek következtében a z АВАК már neme törvénynek megfelel ő módon kezelné az АВА-t, vagy az АВАК már nem felelne meg е törvénynek, а Felügyelet meghozza а szükséges intézkedéseket, beleértve az АВА kollektív befektetési értékpapírjai forgalmazásának megtiltását is . Ha а változtatások elfogadhatók, mert nem befolyásolják azt, hogy az АВАК е törvény rendelkezéseinek megfelel ően kezeli-e az АВА4, vagy hogy az АВАК megfelel-e е törvénynek, а Felügyelet ezekrő l а változásokról késedelem nélkü l tájékoztatja а fogadó tagállam felügyeleti hatóságait.

69

42. АВАК által kezelt пе m uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjainak belföldi forgalmazása 122 . §

(1) Magyarország területén az АВАК az általa kezelt nem uniós АВА vagy а 120. § (2) bekezdésében foglalt előírásokat nem teljesítő uniós gyűjtő-АВА kollektív befektetési értékpapíг аit szakmai befektetők részére forgalmazhatja, ha: a) az АВАК – а 64. § kivételével, de annak biztosításával, hogy egy vagy több az АВАК-tól eltérő intézmény kerüljön kijelölésre а 64. § (7)-(9) bekezdésében felsorolt feladatok elvégzésére – tеljesíti az е törvényben megállapíto tt valamennyi követelményt ; b) а rendszerkockázat felügyelete céljából és а nemzetközi standardokkal összhangban а Felügyelet, valamint а nem uniós АВА letelepedése szerinti harmadik ország felügyeleti hatósága i között megfelelő együttműködési megállapodás van hatályban а hatékony információcsere biztosítása érdekében, amely lehetővé teszi а Felügyelet számára, hogy е törvény el őírásainak megfelelően végezze а feladatát; c) а nem uniós АВА letelepedése szerinti harmadik ország nem szerepel а FATF-fal nem égyüttа~űködő országok és területek listáján. (2) Az (l) bekezdés a) pontja alapján а 64. § (7)-(9) bekezdésében felsorolt feladatok elvégzésére kijelölt intézményt bejelenti а Felügyelet részére . (3) А Felügyelet az (1) bekezdés szerinti, а harmadik ország felügyeleti hatóságaiva l kötendő együttműködési megállapodást az АВАК-rendelet 113-115 . cikkében еlőírt követelmények figyelembe vételével köti meg. 43. Nem uniós АВАК által kezelt АВА kollektív befektetési értékpapírjainak belföld i forgalmazása 123 . §

(1) Magyazország területén а nem uniós АВАК az általa kezelt АВА kollektív befektetés i értékpapírjait szakmai befektetők részére forgalmazhatja, ha а következ ő feltételek teljesülnek: a) а nem uniós АВАК az általa е § és 189-192 . § szerint forgalmazo tt minden egyes АВА tekintetében teljesíti а kezelési szabályzatra, az éves jelentésre, és а felügyeleti adatszolgáltatásra (külön jogszabályban) el őírt követelményeket, amennyiben valamely általa е §alapján forgalmazo tt АВА az 189 . § (1) bekezdésének hatálya alá tartozik ; b) а rendszerkockázat felügyelete céljából és а nemzetközi standazdokkal összhangban а Felügyelet, valamint &I) azon EGT-államok felügyeleti hatóságai, amelyekben az АВА-kat forgalmягzák, bb) adott esetben az érintett uniós АВА felügyeleti hatóságai , Ьc) а nem uniós АВАК letelepedése szerinti harmadik ország felügyeleti hatóságai, tovább á bd) adott esetben а nem uniós АВА letelepedésének helye szerinti harmadik ország felügyeleti hatóságai között megfelelő együttműködési megállapodás van hatályban а hatékony információcser e biztosítása érdekében, amely lehet ővé teszi а Felügyelet számára, hogy е törvény előírásainak megfelel ően végezze а feladatát; c) а nem uniós АВАК letelepedése szerinti vagy а nem uniós АВА letelepedése szerinti harmadik ország nem szerepel а FATF-fal nem együttműködő országok és területek listáján.

70

(2) Az (1) bekezdés a) pontjában említe tt rendelkezésekben szerepl ő felügyeleti hatóságoknak és az ABА-k befektetőinek azokat kell tekinteni, amelyek azokban az EGTаиаmokbaп találhatók, amelyekben az AB А-kat forgalmazzák . (3)А Felügyelet az (1) bekezdés b) pont szerinti, а harmadik ország felügyeleti hatóságaiva l kötendő együttműködési megállapodást az ABAK-rendelet 113-115 . cikkében el őírt követelmények figyelembe vételével köti meg. XIX. Fejezet

А ne tt ó eszközérték, а befektet őknek történő kifizetések általános szabályai, az illikvid eszközö k elkülönítése 44. А nettó eszközérték megállapításának általános szabályai 124. §

(1)А befektetőknek а befektetetési alappal szemben fennálló követelése értékét а befektetési alap nettó eszközértéke határozza meg . А befektetési jegyek forgalomba hozatala ; folyamatos forgalmazása vagy bevonása során а befektetési jegyek vételi és visszaváltási árfolyamát а befektetési jegyek aktuális egy jegyre jutó ne ttó eszközértéke alapján kell megállapítani . (2) А befektetési alap nettó eszközért ёkét és az egy befektetési jegyre jutó nettó eszközértéke t befektetési jegy sorozatonként, а befektetési alap eszközeire vonatkozó lehető legfrissebb piac i árfolyam-információk alapján, illetve illikvid eszközök esetén szakért ői becslés alapján а befektetési alap kezelési szabályzatában írtak szerint kell meghatározni . (3)А befektetési alap ne ttó eszközértékét а kezelési szabályzatban foglaltak alapján а letétkezelő, az értékbecsl ő vagy az АВАК állapítja meg . (4) А befektetési alapkezelő köteles minden, а befektetési alap nettó eszközértékéne k megállapításához szükséges dokumentumot а nettó eszközérték megállapításának rendszerességéhez igazodva, késedelem nélkül megküldeni а letétkezelőnek, illetve az értékbecsl őnek. 125 .

§

(1) А nyílt végű befektetési alap ne ttó eszközértékét és az egy befektetési jegyre jutó ne ttó eszközértéket minden forgalmazás-elszámolási napra, de legalább hetente egyszer meg kel l állapítani. (2) А nyilvános zárt vég ű értékpapír-befektetési alap nettó eszközértékét és az egy befektetési jegyre jutó nettó eszközértéket legalább hetente egyszer meg kell állapítani . (3) А tőzsdére bevezetett értékpapír-befektetési alapok nettó eszközértékét és az egy befektetési jegyre jutó nettó eszközértéket minden tőzsdei kereskedési napra meg kell állapítani . (4) Minden egyéb értékpapír-befektetési alap ne ttó eszközértékét és az egy befektetési jegyre jutó nett ó eszközértéket legalább havonta egyszer meg kell állapítani . 45. Eljárása ne tt ó eszközérték- számításban bekövetkezett hiba eseté n 126 . §

(1) А befektetési alap nettó eszközértéke számításában bekövetkeze tt hiba esetén а hibás nettó eszközértéket а hiЬа feltárását követő legközelebbi пеtt б eszközérték megállapításkor ahiba

71

bekövetkezésének időpontjára visszamenő leges hatállyal javítani kell, amennyiben а hiba mértéke meghaladja а befektetési alap nettó eszközértékének egy ezrelékét . А javítás során а megállapítot t hiba bekövetkezésének id őpontjában érvényes mértékének megfelel ően kell módosítania nettó eszközértéket minden olyan napra vonatkozóan, amelyet а feltárt hiba а későbbiek során érinte tt . А javított nettó eszközértéket közzé kell tenni . (2) Nem minő sül hibának az olyan hibás piaci árfolyam és adatközlés, amely nem а befektetési alapkezelő vagy а letétkezelő érdekkörében merült fel, feltéve, hogy а befektetési alapkezel ő és а letétkezel ő а tőle elvárható gondossággal járt e1 а nettó eszközérték megállapítása során . (3) Ha befektetési jegy forgalmazására hibás nettó eszközértéken került s оr, а hibás és а helye s nettó eszközérték szerint számított forgalmazási ár közö tt i különbséget а befektetővel а hiba feltárásától számíto tt 30 napon belül e1 kell számolni, kivéve, h a a) а hibás nettó eszközérték-számítás miatti, egy befektetési jegyre jutó forgalmazási árkülönbség mértéke nem éri e1 а helyes nettó eszközértéken egy befektetési jegyre számíto tt forgalmazási ár egy ezrelékét, illetve - ha а kezelési szabályzat ennél kisebb értéket határoz meg - а kezelési szabályzatban megállapíto tt értéket, b) а hibás és а helyes nettó eszközértéken számított forgalmazási ár különbségéb ől származó elszámolási köteleze ttség összegszer űen nem haladja meg befektet őnként az egyezer forintot, illetve – ha а kezelési szabályzat ennél kisebb értéket határoz meg – а kezelési szabályzatban megállapíto tt összeget, vagy c) а befektetési alapkezel ő а nettó eszközérték-számításában feltárt hiba esetén, annak javítás a eredményeképpen а befektetési jegy forgalmazási árában keletkező különbségből adódó elszámolási köteleze ttség kapcsán а befektetőt terhel ő visszatérítési kötelezettségtől eltekint azzal , hogy ez esetben а befektetési alapot ért vagyoncsökkenést abefektetési alapkezel ő vagy а letétkezel ő pótolja а befektetési alap számára. 46. А befektetők részére történő kifizetések 127 . §

(1) А befektetési alap futamideje ala tt а befektetési alapkezel ő а befektetési alap eszközeiből а befektetők felé kifizetést teljesíthet а befektetési alap t őkenövekményéből történő hozamkifizetés formájában, vagy az alapnak а befektetési jegyek névértéke által megtestesíte tt tőkéjének terhére . Utóbbi esetben а kifizetés történhet а befektetési jegyek névértékének leszállításával is . (2) А kifizetés feltételeiről és eljárásáról а kezelési szabályzat rendelkezik. А kifizetéseket befektetési egy sorozaton belül azonos feltétellel kell teljesíteni . (3) Az (1) bekezdés szerinti kifizetés befektetők felé történő teljesítése а forgalmazó feladata és felelőssége. 47. А befektetési alap illikviddé vált eszközeinek elkülönítés e 128 . §

(1) Nyílt végű értékpapír-befektetési alap esetében, ha а befektetési alap eszközeinek 5 %-át meghaladó része illikviddé vált, а befektetési alapkezel ő а befektetők közötti egyenlő elbánás elvének biztosítása és а folyamatos forgalmazás fenntartása érdekében dönthet az illikviddé vál t eszközöknek а befektetési alap portfólióján, illetve az azokat megtestesít ő befektetési jegyeknek а befektetési egyek állományán belül történő elkülönítéséről. (2) Jelen szakasz vonatkozásában illikvidnek minősül az az eszköz, amely az ado tt piaci körülmények közö tt nem, vagy а piaci forgalomnak а szokásos feltételekhez képest jelentős visszaesése miatt csak aránytalanul nagy veszteséggel lenne értékesíthető, figyelemmel а befektetési egyek visszaváltási szabályaira is .

72

(3) Az elkülönítésről szóló döntést követ ően az illikvidnek min ő sített eszközöket а nettó eszközérték-számítás során а befektetési alap egyéb eszközeitől elkülöníte tten kell nyilvántartani . Ezzel együtt а befektetési alap által forgalomba hozo tt befektetési jegyeket befektetőnként olya n arányban kell megosztani, amilyen arányt az illikvid eszközök az alap nettó eszközértékén belü l képviselnek. А megosztást követően az illikvid eszközöket megtestesítő befektetési jegyeket sorozatjellel kell ellátni. (4) Az illikviddé vált eszközöket а nettó eszközérték-számítás szempontjából elkülöníte tten kell nyilvántartani, az eszközök kezelésével kapcsolatos költségeket ezen eszközportfólióval szembe n lehet elszámolni . Amennyiben а felmerülő költségek az illikvid eszközportfólióval szemben ne m teljesíthetők, úgy е költségeket átmenetileg а befektetési alapkezelő viseli . Az illikvid eszközportfólió terhére sem alapkezel ői, sem letétkezelői, sem forgalmazási díj vagy jutalék nem számítható fel. Az sorozat]ellel elláto tt befektetési jegyek árfolyamát az illikvi d eszközportfólióban nyilvántarto tt eszközök és köteleze tt ségek figyelembevételével kell megállapítani és közzétenni а nettó eszközérték-számításra vonatkozó általános szabályok szerint. (5) Az „IL” sorozatjellel elláto tt befektetési jegyek nem visszaválthatóak, kivéve, ha а befektetési alapkezel ő felajánlja а lehetőségét és а befektető hozzájárul ahhoz, hogy а visszaváltás ellenértékét а befektetési alapkezelő az „IL” sorozatjellel elláto tt befektetési jegyek mögö ttes eszközeivel teljesítse. (6) Az elkülönítésre okot adó körülmények megsz űnését követően az elkülönítés : гёszben vagy egészben történ ő megszüntetéséről а befektetési alapkezel ő dönt, amelynek során az „IL” sorozatjelű befektetési jegyeket az alap befektetési jegyeire cseréli, а befektetési jegyek aktuális árfolyamainak megfelelő átváltási arány szerint . (7) Az eszközök elkülönítésér ő l, az elkülönítés részben vagy egészben történő megszüntetéséről, illetve az ezzel kapcsolatos döntés indokáról а befektetési alapkezel ő а rendkívüli tájékoztatá s szabályai szerint tájékoztatja а befektetőket és а Felügyeletet . А befektetési alap éves, féléves jelentésében részletes tájékoztatást kell adni az elkülöníte tt eszközök összetételéről. (8) А befektetési alapkezelő а befektetési alap befektetési jegyeinek forgalmazását a z elkülönítésről szóló döntés közzétételével egy id őben, az elkülönítés végrehajtásáig felfüggeszti . XX. Fejezet Tájékoztatási kötelezettsé g 48. А tájékoztat ó 129 . §

(1) Befektetési jegy nyilvános forgalomba hozatala esetén а tájékoztatónak az 5 . melléklet szerinti tartalmon túl tartalmaznia kell minden olyan információt, amely alapján а befektetők kellő tájékozottsággal tudnak határoznia felkínált befektetési lehetőségről és а befektetés kockázatairól . А tájékoztatönak világos és közérthető magyarázatot kell tartalmaznia а befektetési alap kockázati tényezőiről. (2) А tájékoztatónak meg kell jelölnie azokat az eszközkategóriákat, amelyekbe а befektetési alap befektethet. Külön ki kell térni аrra, hogy а befektetési alap számára engedélyezett-e а származtato tt ügyletek alkalmazása . (3) Származtato tt ügyletek alkalmazása esetén а tájékoztatónak arra vonatkozó információt is tartalmaznia kell, hogy а származtatott ügyletek engedélyezésére fedezeti célból vagy а befektetési célok megvalósítása érdekében van lehetőség és jelezni kell а származtato tt ügyletek alkalmazásának lehetséges hatását а kockázati tényezők alakulására.

73

(4) Amennyiben а befektetési alap alapvet ő en nem az átruházható értékpapírok vagy pénzügy i eszközök közé tartozó eszközkategóriákba fektet be, vagy leképez egy meghatározo tt indexet, е tényre а tájékoztatóban - és а kereskedelmi kommunikációban - kifejezetten fel kell hívni а figyelmet: (5) Amennyiben а befektetési alap nettó eszközértéke а vagyon lehetséges összetételénél vagy a z alkalmazható kezelési technikáinál fogva er őteljesen ingadozhat, а tájékoztatónak – és а kereskedelmi kommunikációnak – kifejeze tten fel kell hívnia а figyelmet а befektetési alap ezen sajátosságára . (6) А tájékoztatóban közölni kell а forgalomba hozatali maximum elérését követ ő allokáció módját, lezárásának időpontját, az allokációról való értesítés módját. (7) А tájékoztatót а befektetők számára tartós adathordozón vagy а befektetési alap közzététel i helyén folyamatosan elérhet ővé kell tenni, és а tájékoztató egy nyomtato tt példányát kérésre díjmentesen át kell adni . (8) А tájékoztató а befektetési alap megszűnéséig hatályos. 49. А kiemelt befektetői informáci ó 130. §

(1) А nyilvános nyílt végű befektetési alapok esetében а kiemelt befektet ői információ а befektetési alap alapvető jellemz őit tart almazzа oly módon, hogy а befektetők megismerhessék а befektetési termék jellegét, kockázatait, elősegítve а megalapozo tt befektetési döntéseik meghozatalát. А kiemelt befektetői információ közzététele során kifejeze tten utalni kell arra, hogy az információ kiemelt befektetői információnak minősül. А kiemelt befektetői információ tömöre n és közérthet ően tart almazza а) а befektetési alap meghatározását, b) а befektetési alap befektetési célkit űzéseinek és befektetési politikájának rövid leírását , c) а befektetési alap múltbeli teljesítményének bemutatását, vagy amennyiben az ado tt alap befektetési célkitű zései alapján releváns, а célkitűzésekben előre jelzett várható teljesítmény bekövetkezését bemutató esetek leírását , d) а befektetési alap terhére elszámolható költségeket és kapcsolódó díjakat , e) а befektetési alap kockázat- és nyereségprofil] át, beleértve а megfelel ő iránymutatást, illetv e figyelmeztetést az adott befektetési alapba történ ő befektetésekkel kapcsolatos kockázatokra . (2) А kiemelt befektetői információ hivatkozást nem ta rtalmazhat, azzal а kivétellel, hogy а kiemelt befektetői információban egyé rtelműen meg kell határozni, hol lehet további információt kapni а befektetési alapról, hol lehet térítésmentesen hozzájutnia tájékoztatóhoz, az éves és féléve s jelentéshez, és ezek milyen nyelven állnak а befektet ők rendelkezésére. (3) А kiemelt befektet ői információnak egyértelm ű figyelmeztetést kell tartalmaznia arra, hogy kizárólag а kiemelt befektetői információ alapján igény nem érvényesíthet ő, kivéve, ha az információ félrevezető, pontatlan, vagy nincs összhangban а tájékoztató más részeivel . (4) Minden országban, ahol а befektetési jegyeket forgalmazzák, а kiemelt befektetői információt - а fordítástól eltekintve -azonos tartalommal, módosítások és kiegészítések nélkül kell alkalmazni . (5) А kiemelt befektetői információt а jegyzési időszak kezdete el őtt legalább 7 nappa l megelőzően tartós adathordozón vagy honlapon а befektetők rendelkezésére kell bocsátani, kérésr e nyomtato tt példányát díjmentesen szerződéskötéskor át kell adni а befektetőknek, és а folyamatos forgalmazás alatt közzé kell tenni . А kiemelt befektet ő i információnak naprakésznek kell lennie . (6) А kiemelt befektetői információ részletes tartalma, formája, közzététele tekintetében а Bizott ság 583/2010/EU rendeletének rendelkezéseit is figyelembe kell venni . 50. А nyilvános befektetési alap rendszeres tájékoztatási, jelentési kötelezettsége i

74

131 . §

(1) А befektetési alapkezel ő а nyilvánosságot rendszeresen tájékoztatja az általa kezelt nyilváno s befektetési alap vagyoni, jövedelmi helyzetének, működésének főbb adatairól. (2) А befektetési alapkezel ő az általa kezelt nyilvános zárt végű befektetési alap esetén az (1 ) bekezdésben meghatározo tt rendszeres tájékoztatási köteleze ttségét а Tpt. V. fejezetébe n foglaltaknak megfelel ően teljesíti. (3) А befektetési alapkezelő az általa kezelt nyilvános nyílt vég ű befektetési alap esetén az (1 ) bekezdésben meghatározott rendszeres tájékoztatási köteleze tt ségét а) minden egyes lezárt pénzügyi évrő l éves jelentés , b) а pénzügyi év els ő 6 hónapjáról féléves jelentés , c) havi portfólióje1enté s formájában teljesíti : (4) А (3) bekezdés szerinti éves és féléves jelentéseket, valamint а havi portfólióje1entést а tárgyidőszak utolsó napjától számíto tt alábbi időpontokig kell közzétenni : а) az éves jelentést 4 hónapon belül, b) а féléves jelentést 2 hónapon belül, c)а havi portfóliójelentést а következ ő hónap 10. munkanapjáig, és gondoskodni kell arról, hogy áz éves és féléves jelentések legalább 5 évig nyilvánosan elérhet ők legyenek . 132. §

(1) А nyilvános nyílt végű befektetési alap éves jelentése tartalmazza а befektetési alap eredmény-kimutatását, jelentést az ado tt időszakban végze tt tevékenységekről és а 6 . mellékletben, ingatlanalap esetében továbbá а 7 . mellékletben meghatározo tt egyéb adatokat, valamint az össze s egyéb olyan lényeges információt, amelynek alapján а befektető k véleményt tudnak alkotni а befektetési alap tevékenységeinek fejlesztésér ől és eredményeiről. (2) А nyilvános nyílt végű befektetési alap féléves jelentése tartalmazza а 6 . melléklet I-IV . szakaszában, továbbá ingatlanalap esetében а 7 . melléklet 2-3 . szakaszában meghatározott adatokat . Amennyiben а befektetési alap év közben hozamot fizet, а mérlegnek tartalmaznia kell az adózo tt féléves eredményt és а kifizetett vagy felkínált közbens ő hozamot . 133 . §

А havi portf61ióje1entés tartalmazza а hónap utolsó nettó eszközértéke alapján : а) а portfólió bemutatását а befektetési politikában megfogalmazo tt befektetési célok és limitek szerinti főbb kategóriáknak megfelel ően (főbb eszközfajták, földrajzi diverzifikáció, devizáli s megoszlás) illetve, ha а befektetési politikában ilyen limitek nincsenek megállapítva, а főbb eszközfajták szerint (részvény, kötvény, befektetési jegy, betét, egyéb eszközök) , b) а származtatott ügyletek figyelembevételével számíto tt, а befektetési eszközökben meglév ő nettó összesített kockázati kitettség (tőkeáttétel) mértékét , c)а portfólióban 10 %-nál magasabb részarányt képviselő eszközök (kibocsátók) felsorolását , d) а befektetési alap összesített és egy jegyre jutó ne ttó eszközértékét . 134. §

А nyilvános nyílt végű befektetési alap а rendszeres tájékoztatásait а tájékoztatóban, а kezelési szabályzatban és а kiemelt befektet ői információban meghatározott módon а befektetők rendelkezésére bocsátja, és ezek nyomtato tt példányát kérésre díjmentesen elju ttatja а befektetőknek. А befektetők tájékoztatásával egyidej űleg а tájékoztatást а Felügyelet, valamint

75

kérésre а befektetési alapkezelő székhelye szerinti tagállam felügyeleti hatósága részére is meg kel l küldeni . 135 . §

(1) Az éves jelentésben közölt számviteli információkat а befektetési alap könyvvizsgálójána k felül kell vizsgálnia. А felülvizsgálatnak az alábbiakat kell magába foglalnia : a) az eszközök és kötelezettségek időszak végi leltárának vizsgálatát , b) az ado tt időszakban elszámolt kezelési költségek ellenőrzését a letétkezel ő által adott értékelés alapján. (2) Az (1) bekezdésben foglaltakra vonatkozó független könyvvizsgálói jelentést, ideértv e bármely esetleges minő sítést, az éves jelentésben teljes egészében közölni kell . 51. А nyilvános befektetési alapokra vonatkozó egyéb információk közzétét еrе, а tájékoztatásra vonatkozó egyéb szabályo k 136 . §

(1) А befektetési alapkezel ő vagy megbízása alapján а letétkezelő köteles az általa kezel t nyilvános befektetési alapok egy befektetési jegyre jutó nettó eszközértékét а befektetési alap kezelési szabályzatában meghatározo tt módon közzétenni minden olyan napra, amelyre megállapításra kerül, а megállapítást követő 2 munkanapon belül . (2)А befektetési alapkezel ő vagy megbízása alapján а letétkezelő а nyilvánosság számára köteles biztosítani az általa kezelt nyilvános befektetési alapok múltbeli m űködési időszakra vonatkozó, eg y befektetési jegyre jutó nettó eszközérték adatainak elérhet ő ségét. Amennyiben а befektetési alap több mint 5 éve működik, elegendő az utolsó 5 évre vonatkozó, egy befektetési jegyre jutó nettó eszközérték adat elérhető ségének biztosítása. (3) А befektetési alapkezel ő а befektető kérésére átadja az ÁÉKBV kockázatkezelésér e vonatkozó mennyiségi korlátokra, а kiválasztott módszerekre és az eszközkategóriák kockázataina k és hozamainak alakulására vonatkozó információt . 137. §

(1) А kereskedelmi kommunikáció csak tisztességes, világos és egyértelm ű lehet, és ennek során nem lehet olyan kijelentést tenni, amely cáfolja vagy csökkenti а tájékoztatóban és а kiemelt befektetői információban foglaltak jelent őségét. А kereskedelmi kommunikációban meg kel l jelölni, hogy а befektetési jegy nyilvános forgalomba hozatalával, illetve folyamato s forgalmazásával kapcsolatosan tájékoztató és kiemelt befektet ői információ közzétételére kerül t vagy kerül sor, és hogy а tájékoztató és а kereskedelmi kommunikáció hol, milyen módon, és má s EGT-államban székhellyel rendelkez ő kollektív befektetési forma esetében milyen nyelven hozzáférhet ő. (2) А Felügyelet а kereskedelmi kommunikációt betilthatja, ha annak tartalma ellentétes vag y félrevezető információt tartalmaz а benyújtott, illetve közzétételre engedélyeze tt tájékoztatóba n foglaltakhoz képest, vagy egyébként а tisztességtelen kereskedelmi gyakorlat Ftty .-ben meghatározott tilalmába ütközik. 138. §

А befektetési alapkezel ő által kezelt nyilvános befektetési alapok kezelési szabályzatai és tájékoztatói összevont kezelési szabályzatként, illetve összevont tájékoztatóként is elkészíthet őek а 3 . melléklet I . Fejezetében és az 5 . mellékletben foglaltak megfelel ő alkalmazásával, akként, hogy

76

ilyen esetben а kezelési szabályzat, illetve а tájékoztató azon tartalmi elemeit, amelyek több vagy valamennyi befektetési alap esetében azonosak, elegend ő egy ízben а dokumentum részévé tenni , azokat — az esettől függően — több vagy valamennyi befektetési alapra vonatkoztatva, míg а kezelési szabályzat, illetve а tájékoztató egyes alapokra vonatkozó részeiben csak az ado tt alapra speciálisan jellemző elemeket kell feltüntetni . 52. А nyilvános befektetési alapokra vonatkozó rendkívüli tájékoztatási kötelezettség 139 . §

(1) А befektetési alapkezelő rendkívüli tájékoztatási köteleze tt sége keretében köteles az által a kezelt nyilvános nyílt végű befektetési alapok működésére vonatkozóan honlapján közzétenni , továbbá а befektetési jegyek forgalmazási helyein nyomtatott formában elérhetővé tenni, valamint а Felügyelet részére egyidej űleg megküldeni az alábbiakban meghatározott információkat : a) az átalakulási, egyesülési hirdetményt, legkés őbb 30 nappal az átalakulás, egyesülés hatálybalépése el ő tt; b) а kezelési szabályzat olyan tartalmú módosítását, ami а befektetési szabályok változását jelenti, legkésőbb 30 nappal а hatálybalépés előtt; c) а kezelési szabályzat olyan tartalmú módosítását, ami а határozótt , futamidő csökkentését jelenti, legkés őbb 30 nappala hatálybalépés el ő tt ; d) а kezelési szabályzat olyan tartalmú módosítását, ami а befektetési jegyek visszaváltásáva l kapcsolatos költségek befektet őkre nézve hátrányos változását, valamint а befektetési jegyek visszaváltását érint ő forgalmazási szabályoknak az elszámolási id őtartam növekedésével jár ó változásait jelenti, а változás hatálybalépését megel őzően legalább 30 nappal ; e) а kezelési szabályzat olyan tartalmú módosítását, ami а befektetési jegyek visszaváltás i lehetőségének korlátozását jelenti — ide nem értve а forgalmazás szünetelésének vag y felfüggesztésének eseteit —, а változás hatálybalépését megel őzően olyan, legalább 30 napo s határidővel, amely lehetőséget ad а befektető knek arra, hogy а módosítás hatálybalépését megelőzően lehetőségük legyen а befektetési jegyeik visszaváltására ; fi а kezelési szabályzat egyéb módosítását, legkés őbb а hatálybalépés napján; g) а befektetési alapkezel ő engedélyének visszavonását, az engedély visszavonására vonatkoz ó határozat jogerőre emelkedését követő 2 munkanapon belül ; h) а befektetési alapkezelési tevékenység átadását, legkés őbb 15 nappala hatálybalépés el őtt; i) а tőke és а felosztott hozam (amennyiben а felosztott hozam kifizetése а kezelési szabályzat szerint nem automatikus) kifizetésének idejét, módját,1egkés őbb az esedékesség napján; j) а befektetési jegyek forgalmazásának felfüggesztését, szünetelését, illetve újraindítását, а pénzügyi eszközök illikvid részének elkülönítését és annak megszüntetését, haladéktalanul ; k) а befektetési alapkezelővel szembeni felszámolási eljárás megindítását, а felszámolást elrendelő végzés joger őre emelkedését követő 2 munkanapon belül ; 1) а befektetési alap megszűnésekor а megszűnési jelentést, annak а Felügyelet részére történő benyújtásával egyidej űleg; m) hozamfizetés esetét kivéve az egy jegyre jutó nettó eszközértéknek az előző nettó eszközértékhez képest, illetve napi számítás esetén három értékelési napon belül bekövetkeze tt jelentős (20 %-ot meghaladó) mérték ű csökkenésének okát, legkésőbb а felmerülést követő 2 munkanapon belül ; n) а közzétételi kötelezettségek teljesítésére igénybe ve tt közzétételi hely változását а változás hatálybalépését megel őzően legalább 10 nappal ; o) а forgalmazási helyek felsorolásában bekövetkezett bármely változást, legkés őbb а változás napját megel ő ző munkanapon;

77

p) а forgalmazókban bekövetkeze tt bármely változást legkés őbb а változás napját megel őző munkanapon, illetve amennyiben а felsorolás sz űküléséről az alapkezel ő utólag értesül, legkésőbb а változás napját követő 2 munkanapon belül ; c) amennyiben а befektetési alap készít kiemelt befektet ői információt, annak változásait, а változás befektetők részére történő rendelkezésre bocsátásával egyidejűleg; r) а Felügyelet által ado tt engedélyben, illetve а jóváhagyott kezelési szabályzatba n meghatározo tt feltételektől való eltérést, az eltérést ől számított 2 napon belül . (2) А befektetési alapkezelő az általa kezelt nyilvános zárt végű befektetési alap esetén az (1 ) bekezdés szerinti rendkívüli tájékoztatási kötelezettségét а Tpt. V. fejezetében foglaltaknak megfelelően teljesíti . (3) А közzétételi kötelezettségek határidejét а befektetők érdekeire figyelemmel а Felügyelet indokolt esetben egyedileg is meghatározhatja . (4) Ha az (1) bekezdés szerinti közzétételt követ ő hatálybalépésre а Felügyelet engedélyéne k kézhezvételét követ ő 60 napon belül nem kerül sor, а hatálybalépésre csak ismételt engedélyezés i eljárást követő en kerülhet sor . 53. А zártkörű befektetési alapokra vonatkozó rendelkezése k 140 . §

(1) А befektetési alapkezel ő az általa kezelt zártkörű befektetési alap rendszeres tájékoztatás i kötelezettségét az éves és féléves jelentés befektet ők számára – а kezelési szabályzatban meghatározo tt módon történő – rendelkezésre bocsátásával teljesíti, azzal hogy az éves jelentésben közölt számviteli információkra а 135 . §-ban foglalt rendelkezéseket kell alkalmazni . А befektet ők tájékoztatásával egyidej űleg az éves jelentést а Felügyelet valamint kérésre а zárt körű АВА letelepedése szerinti tagállam felügyeleti hatósága részére is meg kell küldeni . А 2 . § (2) bekezdés szerinti АВАК által kezelt zártkörű befektetési alap esetében az éves és féléves jelentésben közöl t számviteli információkat nem kell könyvvizsgálóval felülvizsgáltatni, amely tényre а kezelési szabályzatban fel kell hívni а befektetők figyelmét . (2) А zártkör ű befektetési alap befektetési politikájával kapcsolatos tájékoztatásra а nyilváno s alapokra vonatkozó szabályok irányadók azzal, hogy а tájékoztató helyett а kezelési szabályban kell feltüntetni az információt . (3) А zártkör ű befektetési alap nyilvános módon nem kereshet befektetőket, а befektetési jegyek forgalomba hozatalát, forgalmazását nyilvánosan vagy а nyilvánosság számára hozzáférhet ő módon nem reklámozhatja . Е korlátozás nem vonatkozik а nettó eszközérték adatok közzétételére . 54. А közzétételi kötelezettség teljesítésének módj a 141 . §

(1) А befektetési alapkezelő а saját magára és а befektetési alapra vonatkozó, az е törvény szerinti közzétételi kötelezettségeit, amennyiben az ado tt törvényi előírás másképpen nem rendelkezik , a) а befektetési alapkezel ő és az érintett befektetési alap honlapján, é s b) ha а Felügyelet nyújt ilyen szolgáltatást az е törvény szerinti közzétételek céljára, а hivatalosa n kijelölt információtárolási rendszeren való közzététellel teljesíti, а nettó eszközérték adato k kivételével. (2) А letétkezel ő és а forgalmazó az е törvény szerinti közzétételi kötelezettségeit a z információnak а saját honlapján, és ha а Felügyelet nyújt ilyen szolgáltatást az е törvény szerinti közzétételek céljára, а hivatalosan kijelölt információtárolási rendszeren való megjelentetéséve l teljesíti.

78

1vEGYEDlgRÉS~

А CÉL- ÉS GYŰJTŐÁÉgBY--gRE VONATgOiÓ SZABÁLY®g XXI. Fejezet

А cél- és gyűjt ő-ÁÉKBV-k speciális szabálya i 55. А cél- és gyűjtő-AÉKBV engedélyezés e 142. §

(1) А Felügyelet előzetes engedélye szükséges а gyűjtő-ÁÉKBV-nek acél-ÁÉKBV-be történő befektetéséhez. (2) А Felügyelet az engedély megadásáról а hiánytalan kérelem benyújtását követ ő 15 napon belül értesíti а gyűjtő-ÁÉKBV alapkezelőjét. (3) А Felügyelet az (1) bekezdés szerinti engedélyt megadja, ha а gyűjtő-ÁÉKBV, annak letétkezel ője és könyvvizsgálója; valamint а cél-ÁÉKBV az е részben meghatározot t követelményeknek megfelel . Az engedélyhez az alábbi dokumentumok benyújtása szükséges : a) а gyűjtő- és а cél-ÁKBV kezelési szabályzata; b) а gyűjtő- és а сél-ÁKBV tájékoztatója és а 130. § szerinti kiemelt befektető i információk; c) а gyűjtő- és а cél-ÁKBV közö tti, а 143 . § (1) bekezdés szerinti megállapodás vagy bels ő szabályzat; d) а 147 . § szerinti, а befektetőknek szóló információ ; e) ha а cél-ÁÉKBV és а gyűjtő-AÉKBV eltérő letétkezelővel rendelkezik, а 144 . § (1) és (2 ) bekezdés szerinti, a letétkezelőik közö tti információmegosztási megállapodás ; fi ha а cél-ÁÉKBV és а gyűjtő-ÁÉKBV eltérő könyvvizsgálóval rendelkezik, а 145 . § (1) bekezdés szerinti, а könyvvizsgálóik közö tti információmegosztási megállapodás . (4) Ha а gyűjtő -ÁÉKBV más EGT-államban letelepede tt cél-ÁÉKBV-be kíván befektetni, akkor az engedélykérelemhez be kell nyújtani acél-ÁÉKBV székhelye szerinti tagállam illetéke s n hatóságai által arra vonatkozóan kiadott igazolást is, hogy acél-ÁÉKBV olyan АЕКВУ vagy olya . cikk (3) bekezdésének b) és c) ÁÉKBV részalapja, amely teljesíti az ÁÉKBV-irányelv 58 pontjában meghatározott feltételek ado tt EGT-állam jogrendszerébe történ ő átvétele alapján hozo tt rendelkezéseket. А dokumentumokat а Felügyelet által elfogadott ny сlvеп kell benyújtani . 56. А gyűjtő- és а cél -ÁÉKBV-re vonatkozó közös rendelkezése k 143 . §

(1) А cél-ÁÉKBV minden olyan dokumentumot és információt köteles megadnia gy űjtőÁÉKBV számára, amelyre az utóbbinak az е törvényben meghatározott követelmények teljesítéséhez szüksége van. E célból а gyűjtő-ÁÉKBV megállapodást köt acél-ÁÉKBV-vel . А gyűjtő-ÁÉKBV ezen megállapodás hatálybalépését követ ően fektethet be а cél-ÁÉKBV-be figyelemmel а kollektív befektetési formák befektetési és hitelfelvételi szabályairól szól ó kormányrendeletben foglaltakra - 20 %-ot meghaladó mértékben . Ha а cél- és gyűjtő-ÁÉKBV-t ugyanazon ÁÉKBV-alapkezelő kezeli, а megállapodás helyettesíthet ő olyan belső szabályzattal, amely biztosítja а jelen bekezdésben meghatározott követelmények érvényesülését . А megállapodás, illetve а szabályzat kötelező tartalmi elemeit а 10. melléklet tartalm яzzа. А

79

megállapodást, illetve а vonatkozó szabályzatot kérésre és díjmentesen minden befektető számára elérhetővé kell tenni . (2) А cél-ÁÉKBV és а gyűjtő-ÁÉKBV а nettó eszközérték számítását és közzétételét kötele s időben úgy összehangolni, hogy а gyűjtő-ÁÉKBV kollektív befektetési értёkpapiгаinak forgalmazásánál elkerülhet ő legyen az arbitrázsra lehetőséget adó piaci időzítés. (3) Ha а cél-AÉKBV felfüggeszti kollektív befektetési értékpapírjai forgalomba hozatalát, folyamatos forgalmazását, а gyűjtő-ÁÉKBV is jogosult felfüggeszteni kollektív befektetés i értékpapírjai forgalomba hozatalát, folyamatos forgalmazását acél-ÁÉKBV által alkalmazo tt időszakkal megegyez ő időszakra. (4) А cél-ÁÉKBV megszűnése esetén а gyűjtő-ÁÉKBV-t meg kell szüntetni, kivéve, ha а Felügyelet engedélyezi, hog y a) а gyűjtő -AÉKBV egy másik cél-ÁÉKBV-be fektesse eszközeinek legalább 85 százalékát ; vagy а gyűjtő-ÁÉKBV módosítsa а kezelési szabályzatát olyan módon, hogy nem gy űjtő-ÁÉKBVként működik tovább. (5) Amennyiben jogszabály másként nem rendelkezik, az ÁÉKBV-alapkezel ő а gyűjtő-ÁÉKB V tervezett megszüntetésről а megszűnési eljárás megindítását 3 hónappal megel őzően köteles tájékoztatnia befektetőket és а Felügyeletet, illetve más EGT-államban székhellyel rendelkez ő gyűjtő-ÁÉKBV esetében az adott EGT-á11аm felügyeleti hatóságát . (6) А cél-ÁÉKBV szétválása, vagy másik ÁÉKBV- уе l való egyesülése esetén а gy űjtő -ÁÉKBV-t meg kell szünYсtni, kivéve, ha а Felügyelet engedélyezi ; hogy а gyűjtő-ÁÉKBV a) továbbra is а cél-ÁÉKBV vagy az egyesülés, illetve szétválás eredményeképp létrejö tt másik АЕКВУ gyűjtő-ÁÉKBV je maradjon , b) eszközeinek legalább 85 %-át egy másik, nem az egyesülés vagy szétválás eredményeképp létrejött cél-ÁÉKBV kollektív befektetési értékpapírjaiba fekteti, vagy c) módosítsa а kezelési szabályzatát, amely révén nem gyűjtő-ÁÉKBV-vé alakul . (7) А cél-ÁÉKBV а tervezett egуesüléséről, szétválásáról az egyesülés, szétválás hatálybalépése előtt legkésőbb 60 nappal tа^ёkoztatja а befektetőket és а gyűjtő-AÉKBV illetékes felügyeleti hatóságát. Acél-ÁÉKBV egyesülésének, szétválásának hatálybalépése el őtt а gyűjtő-ÁÉKB V jogosult visszaváltani acél-ÁÉKBV-ben kollektív befektetési értékpapírjait, kivéve, ha а Felügyelet megadta а (6) bekezdés a) pontja szerinti engedélyt . 57. А letétkezelőre és а könyvvizsgálóra vonatkozó speciális szabályo k 144. §

(1) Ha а сёi- és а gyűjtő-AÉKBV eltérő letétkezelővel rendelkezik, а letétkezelők információmegosztási megállapodást kötelesek kötni letétkezel ői feladataik megfelelő ellátása érdekében . А megállapodás kötelez ő tartalmi elemeit а 1 1 . melléklet tartalmazza . А gyűjtő-ÁÉKBV csak а megállapodás hatálybalépését követően fektethet be а cél-AÉKBV befektetési jegyeibe . (2) А gyűjtő -ÁÉKBV befektetési alapkezelője köteles а gyűjtő-ÁÉKBV letétkezel ője részére а cél-ÁÉKBV-уеl kapcsolatosan mindazt az információt átadni, amely а letétkezelő kötelezettségeinek teljesítéséhez szükséges . (3) А cél-ÁEKBV letétkezel ője haladéktalanul tájékoztatja а Felügyeletet, а gyűjtő-ÁÉKBV befektetési alapkezel őjét vagy letétkezelőjét acél-ÁÉKBV tekintetében észlelt (4) bekezdés szerint i olyan szabálytalanságról, amely megítélése szerint negatív hatást gyakorol а gyűjtő-AÉKBV-re. (4)А (3) bekezdés szempontjából szabálytalanságnak minősülnek : a) а cél-ÁÉKBV nettó eszközértékének számítása során elkövetett hibák ; acél-ÁÉKBV kollektív befektetési értékpapírjainak а gyűjtő-ÁÉKBV általi vásárlásával , jegyzésével, vagy azok visszavásárlásának vagy visszaváltásának kérésével kapcsolatos ügylete k vagy azok elszámolása során elkövetett hibák;

80

c) а cél-AÉKBУ-től eredő jövedelmek kifizetése vagy t őkésítése során, vagy а kapcsolódó forrásadó kiszámítása során elkövete tt hibák; d) а cél-ÁÉKBУ kezelési szabályzatában, tájékoztatójában vagy kiemelt befektet ő i információiban leírt befektetési célkitűzések, politika vagy stratégia megsértése; e,) jogszabályban vagy az ÁÉKB У kezelési szabályzatában, tájékoztatójában vagy kiemelt befektet ői információiban meghatározo tt befektetési és hitelfelvételi korlátok megszegése . (5) А letétkezel őkre vonatkozó, е fejezetben megállapított kötelezettségek teljesítése érdekébe n történő információ- és adatátadás nem tekinthető az е törvény és а Tpt. által elő írt adat- é s titokvédelmi köteleze ttségek megsértésének . 145 . §

(1) Ha а cél- és а gyűjtő-ÁÉKBУ eltérő könyvvizsgálóval rendelkezik, е könyvvizsgáló k információmegosztási megállapodást kötelesek kötni feladataik összehangolása érdekében . А gyűjtő-ÁÉKBУ csak а megállapodás hatálybalépését követ ően fektethet be а cél-ÁÉKBУ kollektív befektetési értékpapírjaiba . А megállapodás kötelező tartalmi elemeit а 12 . melléklet tartalmazza . (2) А gyűjtő-ÁÉKBУ könyvvizsgálója а független köny vvizsgálói jelentésében figyelembe veszi а cél-ÁÉKBУ független köny vv izsgálói jelentését, és jelentést tesz acél-ÁÉKBУ függetle n köny vvizsgálói jelentésében feltárt szabálytalanságokról és azoknak а gyűjtő-ÁÉKBУ-re gyakorolt hatásáról. Ha а gyűjtő-AÉKB У és а cél-ÁÉKB У ü71eti éve eltér ő, acél-ÁÉKB ц könyvvizsgálója а gyűjtő-ÁÉI ВУ határidejével megegyez ő határidővel ad h ос jelentést készít . (3) А könyvvizsgál вkra vonatkozó, е fejezetben megállapíto tt kötelezettségek teljesítés e érdekében történő információ- és adatátadás nem tekinthet ő az е törvény és а Tpt . által előírt adatés titokvédelmi köteleze ttségek megsértésének. 146 . §

(1) А gyűjtő-ÁÉKBУ tájékoztatója az 5 . mellékletben található információkon kívül а következ ő információkat is tartalmazza ; а) nyilatkozatot arról, hogy а gyűjtő-ÁÉKBУ az adott cél-ÁÉKBV befektetője és е minőségében eszközeinek legalább 85 %-át tartósan az ado tt cél-ÁÉKBУ kollektív befektetési értékpapírjaib a fekteti, b) а gyűjtő- és а cél-AÉKBУ befektetési célkitűzését és politikáját, köztük kockázati profilját, valamint azt, hogy teljesítményük azonos-e, vagy milyen mértékben és milyen okokból tér e1 , beleértve а nem acél-ÁÉKBУ-ben lév ő befektetések ismertetését, c) а cél-ÁÉKBУ, annak szervezete, befektetési célkit űzése és politikája, valamint kockázat i profilja rövid leírását, valamint azt, hogy milyen módon lehet beszerezni а cél-ÁÉKBУ tájékoztatóját, d) а gyűjtő-ÁÉKBУ és а cél-ÁÉKBУ között létrejött megállapodás vagy а vonatkozó szabályzat összefoglalását ; e) azt, hogy а befektetők hogyan szerezhetnek bővebb információt acél-ÁÉKBУ-ről és а gyűjtőÁÉKBУ és а cél-ÁÉKBУ között létrejött megállapodásról, fi а сёl-АЁКВУ kollektív befektetési értékpapírjaiba való befektetése alapján а gyűjtő-ÁÉKBУ által fizetendő díjazás vagy költségtérítés, valamint а gyűjtő-ÁÉKB У és а cél-ÁÉKBУ összesített díjainak leírását ; és g) а cél-ÁÉKBУ-be való befektetés gyűjtő -ÁÉKBУ-t érintő adózási következményeinek leírását. (2) А gyűjtő-ÁÉKBУ éves jelentése а 6. mellékletben megado tt információkon kívül a gyűjtőÁÉKBУ és а cél-ÁÉKBУ aggregált díjairól szóló nyilatkozatot is tart аlтдz7а. А gyűjtő-ÁÉKB V éves és féléves jelentésében meg kell jelölni, hogy honnan szerezhet ő be а cél-ÁÉKBУ éves, illetv e féléves jelentése.

81

(3) А gyűjtő -ÁÉKBУ а cél-ÁÉKBУ tájékoztatóját, а kiemelt befektető i információt és ezek módosít я sait, valamint éves és féléves jelentéseit is megküldi а Felügyeletnek, valamint kérésre díjmentesen eljutt atja а befektetőknek ezek nyomtatott példányát. (4) А gyűjtő-ÁÉKBУ minden folyamatos forgalmazással kapcsolatos közleményében közzéteszi , hogy eszközeinek legalább 85 %-át tartósan az adott cél-ÁÉKBУ kollektív befektetés i értékpapírjaiba fekteti . 58. ÁÉKBV átalakítása gyűjtő - ÁÉKBV -vé, cél-AÉKBV-váltá s 147 . §

(1) Ha egy ÁÉKBУ gyűjt ő-ÁÉKBУ-vé kíván alakulni, vagy egy gy űjtő-ÁÉKBу meg kívánj a változtatni acél-ÁÉKBУjét, az alábbi információkat kell а befektetők rendelkezésére bocsátani : a) nyilatkozatot, miszerint а Felügyelet jóváhagyta, hogy а gy űjtő-ÁÉKB У az említe tt célÁÉKBV kollektív befektetési értékpapírjaiba fektessen ; b) а gyűjtő- és а cél-ÁÉKBУ vonatkozásában а kiemelt befektetői információkat, c) az időpontot, amikor а gyűjtő-ÁÉKBУ elkezd befektetni acél-ÁÉKBУ-be vagy ha má r befektetett abba, azt az idő pontot, amikor а befektetése várhatóan meghaladja а kollektív befektetési formák befektetési és hitelfelvételi szabályairól szóló kormányrendeletben foglalt 20 %-os korlátot ; d) nyilatkozatot arról, hogy а befektető knek jogukban á11 kollektív befektetési értékpapírjai k visszaváltását kérni 30 napon belül attól kezdve, hogy а gyűjtő-ÁÉКBУ rendelkezésre bocsátot t minden, е bekezdésben említett információt, anélkül, hogy а visszaváltási költségek fedezés e céljából visszatartottaktól eltér ő egyéb díjakat számítanának fel . (2) Az (1) bekezdés szerinti tájékoztatást а gyűjtő-ÁÉKB У alapkezelője legalább 30 nappal az (1 ) bekezdés c) pontjában említett időpont el őtt köteles а befektetők rendelkezésére bocsátani . Abba n az esetben, ha а magyarországi székhely ű gyűjtő-ÁÉKBУ а 97. §-ban el őírtak szerinti bejelentő levelet küldött а Felügyeletnek, az (1) bekezdés szerinti tájékoztatást а 97. §-ban említett fogadó tagállam hivatalos nyelvén vagy а Felügyelet által elfogadott nyelven kell rendelkezésre bocsátani . А fordítás elvégzésér ől а gyűjtő-AÉKBУ alapkezel ője köteles gondoskodni és а fordításnak hűen kell tükröznie az eredeti tájékoztatás tartalmát . (3) А (2) bekezdésben említ e tt 30 napos időtartam lejárta el őtt а gyűjtő-ÁÉKBУ nem fektethet be az adott cél-ÁÉKBУ kollektív befektetési értékpapírjaiba а kollektív befektetési formák befektetés i és hitelfelvételi szabályairól szóló kormányrendeletben meghatározo tt 20 %-os korlátot meghalad ó mértékben. (4) А tájékoztatás nyújtásának módjára vonatkozóan а 72. § rendelkezéseit kell alkalmazni . 59. А gyűjtő- és а cél-ÁÉKBV-re vonatkozó egyéb köteleze ttségek 148. §

(1) А gyűjtő-ÁÉKBу köteles ellenőrizni acél-ÁÉKBУ tevékenységét . Е kötelezettség teljesítése során а gyűjtő-AEKBУ támaszkodhat а cél-ÁÉKBУ-től, annak ÁÉKB У alapkezelőjétől, letétkezelőjétő l és könyvvizsgálójától kapo tt információra és dokumentumokra, kivéve azo k nyilvánvaló pontatlansága esetén . (2) Ha а gyűjtő -AEKBУ, annak alapkezelője vagy bármely, а gyűjtő-ÁÉKBУ vagy alapkezelőj e nevében eljáró személy értékesítési díjat, jutalékot vagy egyéb pénzügyi j uttatást kap acél-ÁÉKB У kollektív befektetési értékpapírjaiba való befektetéssel kapcsolatban, а díjat, a jutalékot vagy egyéb pénzügyi juttatást а gyűjtő-ÁÉKBу javára kell befizetni. 149 . §

82

(1) А cél-ÁÉKBV haladéktalanul köteles táj ёkoztatni а Felügyeletet minden, а kollektív ьеfеldetési értékpapírjaiba befektető gyűjtő-ÁÉKBV-ró1. Ha а gyűjtő-ÁÉKBV székhelye más EGT államban van, а Felügyelet haladéktalanul tájékoztatja а gyűjtő-ÁÉKBV székhelye szerinti tagállam hatóságát az ilyen befektetésről. (2)А cél-ÁÉKBV а gyűjtő-ÁFKBV-nek acél-ÁÉKBV kollektív befektetési értékpapírjaiba való befektetésért vagy azok visszaváltásáért jegyzési vagy visszaváltási díjat nem számíthat fel . (3) А cél-ÁÉKBV alapkezel ője köteles biztosítani azt, hogy а gyűjtő-ÁÉКBV vagy annak alapkezel ője, а gyűjtő-АЕКВУ felügyeleti hatósága,1etétkezel ője és könyvvizsgálója hozzáférjene k minden olyan inГormációhoz, amelyet a jogszabályok, а gyűjtő-ÁÉKBV kezelési szabályzata el őír. 150 . §

(1) А Felügyelet haladéktalanul tájékoztatja а gyűjtő-ÁÉKBV-t а cél-ÁÉKBV vagy annak befektetési alapkezel ője, letétkezel ője vagy könywizsgálója tekintetében hozo tt minden döntésről, intézkedésrő l, е rész feltételei be nem tartásának megállapításáról vagy а Tpt . 360 . § (1) bekezdés e alapján bejelentett bármely információról. (2) Ha а gyűjtő-ÁÉKBV székhelye más EGT-államban van, а Felügyelet az (1) bekezdés szerinti tájékoztatási kötelezett ségét а gyűjtő-ÁÉKBV székhelye szerinti tagállam felügyeleti hatósága fel é teljesíti. Más EGT-államban székhellyel réndelkez ő cél-ÁÉKBV esetén а székhely szerinti tagállam felügyeleti hatóságától kapo tt tájékoztatást а Felügyelet haladéktalanul továbbítja а magyarország i székhelyű gyűjtő-ÁÉKBV részére . 60 . А cél-ÁÉKBV megszűnése 151 . §

(1) А gyűjtő-ÁÉKBV - acél-ÁÉKBV általi megszűnési döntésről szóló értesítéstő l számíto tt 2 hónapon belül - benyújtja а Felügyeletnek а következő dokumentumokat : a) ha а gyűjtő-ÁÉKBV а 143. § (4) bekezdés a) pontja szerint az eszközeinek legalább 85 %-át egy másik cél-ÁÉKBV-be kívánja befektetni: аа) а 143 . § (4) bekezdés a) pont szerinti befektetés jóváhagyására irányuló kérelmet; ab) а kezelési szabályzata terveze tt módosításainak jóváhagyására irányuló kérelmet ; ас) tájékoztatójának és kiemelt befektetői információinak módosításait, а 129. §-ban és а 130. §ban előírtak figyelembevételével ; ad) а 142. § (3) és (4) bekezdésben elő írt egyéb dokumentumokat ; b) ha а gyűjtő-ÁÉKBV а 143. § (4) bekezdés b) pontja szerint olyan ÁÉKBV-vé kíván átalakulni , amely nem gyűjtő-ÁÉKBV : ba) а kezelési szabályzata tervezett módosításának jóváhagyására irányuló kérelmet; bb) tájékoztatójának és kiemelt befektetői információinak módosítása, а 129 . §-ban és а 130 . §ban el őírtak figyelembevételével; с) а gyűjtő- ÁÉKBV а megszűnése esetén, а megszűnési eljárás megindítására irányuló döntésr e vonatkozó bejelentést . (2) Ha а cél-ÁÉKBV több mint 5 hónappala megszűnési eljárás megindításának napja előtt értesíti а gyűjtő-ÁÉKBV-t а megszűnési eljárás megindítására irányuló döntésről, akkora gy űjtőÁÉKBV а megszűnési eljárás megindításának napja el őtt legalább 3 hónappal köteles benyújtani а Felügyelet számára az (1) bekezdés szerinti dokumentumokat. (3) А gyűjtő-ÁÉKBV а megszűnésre irányuló szándékáról haladéktalanul értesíti befektet őit. 152 . §

83

(1) А gyűjtő-AÉкBV-t а 151 . § (1) bekezdés а) illetve

b) pontja szerinti dokumentumo k hiánytalan benyújtását követő 15 munkanapon belül értesíteni kell arról, hogy а Felügyelet megadta-e а j óváhagyást. (2)А gyűjtő-ÁÉKBV az (1) bekezdés szerinti jóváhagyásról értesíti а сél-ÁÉKBV-t a jóváhagyá s kézhezvételének id őpontjában. (3)А Felügyelet а 151 . § (1) bekezdés а) pontjában meghatározott esetre vonatkozó jóváhagyását követ ően, а gyűjt ő-ÁÉKBV haladéktalanul megteszi а 147. § (1) és (2) bekezdésében foglal t követelmények teljesítéséhez szükséges intézkedéseket. (4) Ha а cél-ÁÉKBV megsz űnésébő l származó bevételek kifizetését még azel őtt teljesíteni kell, hogy а gyűjtő-ÁÉKBV – а 151 . § (1) bekezdés а) pontjával összhangban –egy másik сél-ÁÉKBV ba а befektetést megkezdi, illetve ha а 151 . § (1) bekezdésének b) pontja szerinti esetben új befektetési célkitűzéseivel és politikájával összhangban kezdi meg а befektetéseket, akkor а Felügyelet a jóváhagyást csak akkor adja meg, h a а) а gyűjtő-ÁÉKBV а megszűnéséb ől származó bevételeket аа) készpénzben, vag y ab) а bevételek egészét vagy egy részét természetbeni eszközátruházáskén t kapja meg; valamint b) azt megelőzően, hogy а gyűjtő -ÁÉKBV-nek új befektetés megkezdésére köteleze ttsége keletkezik, а gyűjtő-АЁКВУ az е Ьekézdésben meghatározo tt készpénzt csak hatékony készpénzgazdálkodás céljával fekteti be . (5) А (4) bekezdés а) pont ab) alpontjának alkalmazása akkor lehetséges, ha а gyűjtő-ÁÉKBV élni kíván ezzel а lehetőséggel, és ezzel egyidej űleg а gyűjtő-ÁÉKBV és а cél-ÁÉKBV közötti megállapodás vagy а belső üzletviteli szabályzat valamint а megszűnésre vonatkozó döntés ezt lehetővé teszi . А gyűjtő-ÁÉKBV а természetbeni eszközátruházással kapo tt eszközök bármely részét, bármikor készpénzzé teheti .

61. А сёi-АЁКВУ egyesülésé, szétválás a 153. §

(1) А gyűjtő-ÁÉKBV а 143 . § (5) bekezdés szerinti tájékoztatás kézhezvételét követő 1 hónapon belül benyújtja а Felügyeletnek az alábbi dokumentumokat: а) ha а gyűjtő -ÁÉKBV továbbra is ugyanazon cél-ÁÉKBV gy űjtő-ÁÉKBV-je kíván maradni : аа) az ennek jóváhagyására irányuló kérelmet ; ab) а szabályzata vagy létesítő okirata terveze tt módosításának óváhagyására irányuló kérelmet ; ас) tájékoztatójának és kiemelt befektető i információinak módosítását, а 129. §-Ьan és а 130 . §Ьan előírtak figyelembevételével ; b) ha а gyűjtő -ÁÉKBV а cél-ÁÉKBV terveze tt egyesülése vagy szétválása következtében létrejöv ő másik cél-ÁÉKBV gy űjtő-ÁÉKBV-je kíván lenni, vagy ha а gyűjtő-AÉKBV eszköze i legalább 85 %-át egy másik, nem az egyesülésb ől vagу szétválásból származó сél-ÁÉKB V befektetési jegyében történ ő elhelyezésére fordítja, &I) az ezen befektetés jóváhagyására irányuló kérelmet ; bb) а szabályzata vagy létesítő okirata terveze tt módosításának óváhagyására irányuló kérelmet ; bc) tájékoztatójának és kiemelt befektetői információinak módosítását, а 129. §-ban és а 130. §ban előírtak figyelembevételével ; bd) а 142 . § (3) és (4) bekezdésében el őírt egyéb dokumentumokat; c) ha а gyűjtő-ÁÉKBV а 143 . § (4) bekezdés b) pontja szerint nem gy űjtő-ÁÉKBV-ként működik tovább са) а szabályzata vagy létesítő okirata terveze tt módosításának óváhagyására irányuló kérelmet ;

84

cb) tájékoztatójának és kiemelt Ьefektetői információinak módosításait, а 129. §-ban és а 130. §Ьan előírtak figyelembevételével ; d) а gyűjtő-ÁÉKBV а megszű nése esetén, а megszűnési eljárás megindítására vonatkozó döntést tartalmazó dokumentumot . (2) Az (1) bekezdés а) pontját kell alkalmazni, ha а) а cél-ÁÉKBV а tervezett egyesülés átvevő ÁÉKBV-je ; b) acél-ÁÉKBV а tervezett szétválás után létrejövő ÁÉKBV-k egyikeként lényegében változatlanul működik tovább . (3) Az (1) bekezdés b) pontját kell alkalmazni, ha а) а cél-ÁÉKBV а beolvadó ÁÉKBV, és az egyesülés következtében а gyűjtő-ÁÉKBV az átvevő ÁÉKBV befektetőjévé válik ; b) а gyűjtő-ÁÉKBV а szétválás eredményeként létrejövő olyan ÁÉKBV befektet ővé válik, amely lényegesen különbözik acél-ÁÉKBV-t ől. (4) Ha а cél-ÁÉKBV az egyesülés vagy szétválás hatálybalépésének terveze tt napja el őtt legalább 4 hónappal bocsátja а gyűjtő-ÁÉKBV rendelkezésére а 68. §-ban és а 69. §-ban meghatározot t információkat, akkora gyűjtő-ÁÉKBV legalább 3 hónappala сél-ÁÉКBV egyesülése vagy szétválása hatálybalépésének tervezett napja előtt benyújtja а Felügyelet részére az (1) bekezdé s szerinti megfelel ő dokumentumokat. (5) А gyűjtő-ÁÉKBV haladéktalaпul értesíti Ьefektetőit, valamint acél-ÁÉKBV-t а megszűnésre irányuló szándékáról. 154 . §

(1) А gyűjtő-ÁÉKBV -t а 153 . § (1) bekezdés a)-c) pontja szerinti dokumentumok hiánytala n benyújtását követő 15 munkanapon belül а Felügyelet értesíti, hogy megadta-e а kért jóváhagyást. (2) А gyűjtő-ÁÉKBV az (1) bekezdés szerinti jóváhagyásról szóló értesítés kézhezvételét követően értesíti a cél-ÁÉKBV-t. (3)А gyűjtő-ÁÉKBV az (1) bekezdés szerinti értesítést követően, haladéktalanul megteszi а 147. § (1) és (2) bekezdésben foglalt követelmények teljesítéséhez szükséges intézkedéseket . (4) А 153. § (1) bekezdés b) és c) pontjában meghatározo tt esetekben, а gyűjtő-ÁÉKBV jogosult ag ya, hogy а 143 . § (5) bekezdés harmadik alьсkezdésében és 95 . § (1) bekezdésében foglaltakka l összhangban a cél-ÁÉKBV-ben birtokolt befektetési jegyei visszavásárlását vagy visszaváltását kérje, amennyiben а Felügyelet az azt megelőző utolsó munkanapig nem adta meg а 153 . § (1 ) bekezdésében meghatároz ott jóváhagyást, amelyen а gyűjtő ÁÉKBV az egyesülés vagy а szétválás hatálybalépése előtt kérheti acél-ÁÉKBV-ben birtokolt befektetési jegyeinek visszavásárlását vag y visszaváltását. (5) А gyűjtő-ÁÉKBV а (4) bekezdésben meghatározott visszavásárlási vagy visszaváltási jogot saját befektetőinek а 147. § (1) bekezdés d) pontjában meghatározo tt , а gyűjtő-AÉKBV-ben birtokolt befektetési jegyeik visszavásárlására vagy visszaváltására irányuló jogának biztosítása érdekében is gyakorolhatja . (6) А (4) bekezdésben meghatározott visszavásárlási vagy visszaváltód jog gyakorlása el őtt а gyűjtő-ÁÉKBV-nek meg kell vizsgálni azon alternatív megoldási lehet őségeket, amelye k segíthetnék az ügyleti költségek és más kedvezőtlen következmények elkerülését vag y csökkentését. (7) Amennyiben а gyűjtő-ÁÉKBV а cél-ÁÉKBV- ben birtokolt befektetési jegyeinek (4) bekezdé s szerinti visszaváltását kéri, а visszaváltás ellenértékét készpénzben, vagy részben vagy egészbe n természetbeni eszközátruházásként kapja meg, ha а gyűjtő-ÁÉKBV élni kíván az utóbbi lehetőséggel, és ha а gyűjtő-ÁÉKBV és а cél-AÉKBV közö tti megállapodás ezt megengedi . А természetbeni visszaváltás esetén а gyűjtő-ÁÉKBV az átruházo tt eszközök bármely részét , bármikor készpénzzé teheti.

85

(8) А Felügyelet azzal а feltétellel adhatja meg а jóváhagyást, hogy а (7) bekezdéssel összhangban tartott vagy kapo tt készpénz csak а hatékony készpénzgazdálkodás céljával fektethet ő be újra azt а dátumot megelőzően, amelyen а gyűjtő-ÁÉKBV-nek meg kell kezdenie а befektetést vagy az új cél-ÁÉKBV-be, vagy az új befektetési célkitűzésekkel és politikával összhangban.

ÖTÖDI%RÉSZ AZАBАg É8AZABА z АЯмAVIк Oр

сокАт ÉRINTŐ SZABÁLYAI

XXII. Fejezet АВАК nem uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjai forgalmazásával kapcsolatos szabálya i 155 . §

(1) Az АВАК а kezelésében lévő nem uniós АВА és а 120 . § (2) bekezdés szerinti követelméпуеket nem teljesítő uniós gyűjtő-АВА kollektív befektetési értékpapírjait szakma i befektetők számává akkor forgalmazhatja Magyarországon, ha – az 59 . §, valamint а 120. § és а 121 . § kivételével – teljesíti az е törvényben megállapíto tt valamennyi követelményt, valamint а (2)-(10) bekezdésben és а 61 . § (1) bekezdés b) pontjában foglalt el őírások is teljesülnek. (2) Az (1) bekezdés szerinti forgalmazás további feltétele, hogy а) а nem uniós АВА letelepedése szerinti harmadik ország nem szerepel а FATF-fal nem együttműködő országok és területek listáján , b) Magyarországnak anem uniós АВА letelepedése szerinti harmadik országgal és а nem unió s АВА kollektív befektetési értékpapírjai forgalmazásának helyszínéül javasolt EGT-államokka l olyan megállapodása van hatályban, amely teljes mértékben megfelel az OECD jövedelem- é s vagyonadóztatási modellegyezményének 26 . cikkében meghatározott szabályoknak, és biztosítja az adóügyi információk, beleértve ado tt esetben а többoldalú adóügyi megállapodások ténylege s cseréjét is . (3) Amennyiben az АВАК nem uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjait Magyarországo n szándékozik forgalmazni, az АВАК а 14 . mellékletben meghatározo tt információkat tartalmaz ó értesítést nyújt be а Felügyeletnek minden olyan nem uniós АВА vonatkozásában, amelyet forgalmazni szándékozik . (4) А Felügyelet legkés őbb а (3) bekezdés szerinti hiánytalan értesítés kézhezvételét követő 2 0 munkanapon belül tájékoztatja az АВАК-ot arról, hogy megkezdheti-e Magyarországon az értesítésben megneveze tt АВА kollektív befektetési értékpapírjainak forgalmazását . А Felügyelet kizárólag abban az esetben tilthatja meg az АВА kollektív befektetési értékpapirjainak forgalmazását, ha az АВАК neme törvénynek megfelelő módon kezeli, vagy fogja kezelni a z АВА4, vagy az АВАК más tekintetben nem felel meg е törvénynek. Az АВАК az АВА kollektí v befektetési értékpapírjainak magyarországi forgalmazását а Felügyelet erre vonatkozó értesítéséne k napjától kezdheti meg . А Felügyelet az Európai Értékpapír-piaci Hatóságot (а továbbiakban: ЕЕРН) is tájékoztatja arról, hogy az АВАК megkezdheti az АВА kollektív befektetési értékpapírjainak forgalmazаsát Magyarországon . (5) Amennyiben az АВАК nem uniós АВА-k kollektív befektetési értékpapírjait más EGT államban szándékozik forgalmazni, az АВАК а 15. mellékletben meghatározo tt információkat tartalmazó értesítést nyújt be а Felügyeletnek minden olyan nem uniós АВА vonatkozásában , amelynek kollektív befektetési értékpapírjait forgalmazni szándékozik.

86

(6) Az (5) bekezdésben meghatározott iratokat -- az АВАК értesítésével egyidej űleg – а Felügyelet legkésőbb az (5) bekezdésben említe tt hiánytalan értesítés kézhezvételét követ ő 20 munkanapon belül továbbítja azon EGT-állam felügyeleti hatóságainak, amelyben az АВА kollektív befektetési értékpapírjait forgalmazni szándékozzák. Erre а továbbításra csak akkor kerül sor, ha az АВАК е törvény el ő írásainak megfelelően kezeli az АВА4, illetve minden tekintetbe n megfelel е törvény előírásainak . А Felügyelet csatolja az arra vonatkozó igazolást, hogy az érinte tt АВАК számára engedélyezte az АВА adott befektetési stratégiával történ ő kezelését. (7) Az АВАК а Felügyelet értesítése időpontjától kezdheti meg az АВА kollektív befektetési értékpapírjainak forgalmazását az АВАК adott fogadó tagállamaiban. А Felügyelet az EÉPH-t is tájékoztatja arról, hogy az АВАК megkezdheti az АВА kollektív befektetési értékpapírjaina k forgalmazását az АВАК fogadó tagállamaiban . (8) А 15 . melléklet 17) pontjában említe tt intézkedések az АВАК fogadó tagállamainak jogszabályai és felügyelete alá tartoznak. (9) Az (5) bekezdés szerinti értesítést és а (6) bekezdés szerinti igazolást а nemzetközi pénzügyi piacokon általában használt nyelven kell rendelkezésre bocsátani . А Felügyelet elektronikus formában fogadja és továbbítja а (6) bekezdésben említe tt dokumentumokat. (10) А (3) vagy (5) bekezdésnek megfelelően közölt bármelyik adat lényeges megváltozás a esetén az АВАК írásbeli értesítést küld е változásról а Felügyeletnek а tervezett változtatás végrehajtása előtt legalább egy hónappal vagy valamely nem terveze tt változtatás után közvetlenül. Ha а tervezett változtatás következtében az АВАК már nem az е törvénynek megfelelő módo n kezelné az АВА-t, vagy az АВАК már nem felelne meg е törvénynek, а Felügyelet késedelem nélkül tájékoztatja az АВАК-ot arról, hogy а változtatást nem hajthatja végre . Ha а tervezett változtatást ennek ellenére végrehajtják, vagy ha olyan nem terveze tt változtatásra került sor , amelynek következtében az АВАК már neme törvénynek megfelel ő módon kezelné az АВА4, vagy az АВАК már nem felelne meg е törvénynek, а Felügyelet meghozza а szükséges intézkedéseket, beleértve az АВА kollektív befektetési értékpapírjai forgalmazásának megtiltását is . Ha а változtatások elfogadhatók, mert nem befolyásolják azt, hogy az АВАК е törvénynek megfelelően kezeli-e az АВА-t, vagy az АВАК más tekintetben megfelel-e е törvénynek, а Felügyelet ezekről а változásokról késedelem nélkül tájékoztatja az EÉPH-t és az АВАК fogadó tagállamai felügyeleti hatóságait, amennyiben а módosítások egyes АВА-k forgalmazásának megszüntetését vagy további АВА-k forgalmazását érintik. (11) А Felügyelet а (2) bekezdés szerinti, а harmadik ország felügyeleti hatóságaival kötend ő együttműködési megállapodást az АВАК-rendelet 113-115 . cikkében elő írt követelménye k figyelembe vételével köti meg . XXIII. Fejezet Nem uniós АВАК-га vonatkozó szabályok 62. А referencia-tagállam meghatározás a 156. §

(1)А nem uniós АВАК referencia-tagállama Magyarországa (2) bekezdésben foglalt esetekben . А nem uniós АВАК referencia-tagállama Magyarország akkor lehet а (3) bekezdésben foglalt esetekben, ha az (5) bekezdésben foglaltak szerint Magyarországra esik а választás. Amennyiben а nem uniós АВАК referencia-tagállama Magyarország, а nem uniós АВАК engedélyezési eljárása és felügyelete tekintetében а Felügyelet jár el . (2)А nem uniós АВАК referencia-tagállama Magyarország, h a

87

a) а nem uniós АВАК egy vagy több, Magyarországon nyilvántartásba vett АВА-t szándékozik kezelni és nem tervezi АВА kollektív befektetési értékpapírjainak forgalmazását az Unióban а 158. §-sal vagy а 159. §-sal összhangban ; b) а nem uniós АВАК csak egy uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjainak forgalmazását tervezi egy EGT-államban, és az АВА Magyarországon nincs nyilvánta rtásba véve, és nincs bejegyezve vagy nyilvántartásba уёуе semelyik másik EGT-államban, de az АВАК az АВА kollektív befektetési értékpapírjait Magyarországon kívánja forgalmazni ; c) а nem uniós АВАК csak egy nem uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjait tervez i kizárólag Magyarországon forgalmazni ; d) а nem uniós АВАК több uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjait tervezi forgalmazni a z Unióban, és ezen АВА-k nem mindegyike van ugyanazon EGT-államban engedélyezve vag y nyilvántartásba уёуе, de az АВАК а legtöbb АВА hatékony forgalmazását Magyarországon tervezi ;

e) ha а nem uniós АВАК több uniós és nеm uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjait, vag y több nem uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjait tervezi az Unióban forgalmazni, de а legtöbb АВА hatékony forgalmazását Magyarországon tervezi . (3) А nеm uniós АВАК referencia-tagállama Magyarország lehet, h a a) а nem uniós АВАК több különböző EGT-államban letelepedett uniós АВА-t szándékozi k kezelni és nem tervezi АВА kollektív befektetési értékpаpírjainak forgalmazását az Unióban а 158. §-sal vagy а 159 . §-sal összhangban , аа) és a legtöbb kezelt АВА Magyarországon letelepede tt АВА; vagy ab) a legnagyobb összeg ű eszközt Magyarországon kezeli ; b) а nem uniós АВАК csak egy uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjainak forgalmazását tervezi kizárólag egy EGT-államban, és az АВА vagy Magyarországon lett nyilvántartásba уёуе, vagy valamely más EGT-államban van bejegyezve vagy nyilvántartásba уёуе, de az АВАК az АВА kollektív befektetési értékpapírjait Magyarországon tervezi forgalmazni ; c) а nem uniós АВАК csak egy uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjainak különböz ő EGT-államokban történ ő forgalmazását tervezi : са) ha az АВА be van jegyezve vagy nyilvántartásba van уёуе valamely EGT-államban, és az АВА letelepedés szerinti tagállama Magyarország vagy azon EGT-államok egyike Magyarország , ahol az АВАК hatékony forgalmazást tervez; cb) ha nincs nyilvántartásba уёуе vagy bejegyezve az АВА valamely EGT-államban , Magyarország azon EGT-államok egyike, ahol az АВАК hatékony forgalmazást tervez; d) ha а nem uniós АВАК csak egy nem uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjainak forgalmazását tervezi különböz ő EGT-államokban, köztük Magyarországon ; e) ha а nem uniós АВАК több uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjainak forgalmazásá t tervezi az Unióban, és ha ezen АВА-k mindegyike ugyanazon EGT-államban van bejegyezve vagy nyilvántartásba уёуе , és ezen АВА-k letelepedés szerinti tagállama Magyarország, vagy ha Magyarország az az EGT-állam, ahol az АВАК a legtöbb АВА hatékony forgalmazását tervezi . (4) А (2) és (3) bekezdésben említe tt hatékony forgalmazásra vonatkozó szándékot а nem uniós АВАК-nak igazolnia kell azáltal, hogy forgalmazási stratégiáját а Felügyelet által el őírt formába n feltárja. (5) А (3) bekezdésben foglalt esetekben Magyarországon kívül más referencia-tagállam i s lehetséges . Ilyen esetben az uniós АВА kezelését, illetve az általa kezelt АВА kollektív befektetési értékpapírjainak Unióban való forgalmazását tervező nem uniós АВАК-nak а 158. vagy 159. §-sa l összhangban kérelmet kell benyújtania а Felügyelethez és minden olyan EGT-állam felügyeleti hatóságaihoz, amelyek а (3) bekezdésben meghatározo tt feltételekkel összhangban referenciatagállamok lehetnek, abból а célból, hogy а felügyeleti hatóságok egymás közö tt megállapítsák а referencia-tagállamot . А Felügyelet а többi felügyeleti hatósággal közösen dönt е kérelem kézhezvételét követ ő egy hónapon belül, hogy melyik legyen а nem uniós АВАК refeгелсia-

вв

tagállama. Abban az esetben, ha Magyarország а kijelölt referencia-tagállam, а Felügyelet késedelem nélkül tájékoztatja е kijelölésről а nem uniós АВАК-Ы. Ha а Felügyelet nem tájékoztatja а döntésről az azt követő hét napon belül а nem uniós АВАК-ot, vagy ha а felügyeleti hatóságok nem döntöttek az egy hónapos időtartamon belül, а nem uniós АВАК maga választhatj a meg referencia-tagállamát а (3) bekezdésben meghatározo tt kritériumok alapján. (6) Az (5) bekezdésben foglaltak alkalmazása során а 448/2012= rendelet I . cikkének figyelembevételével kell e1j árui. 63. Nem uniós АВАК engedélyezés e 157. §

(1) Uniós АВА kezelését illetve az általa kezelt АВА kollektív befektetési értékpapírjaina k Unióban való forgalmazását tervező nem uniós АВАК-nak а 158 . §-sal vagy а 159 . §-sa l összhangban előzetes engedélyt kell beszereznie а Felügyelett ől, ha а nem uniós АВАК referencia tagállama Magyarország . (2) Az (1) bekezdésben említe tt elő zetes engedély megszerzését szándékozó nem uniós АВАКnak meg kell felelnie е törvénynek az 59. §, valamint а 120. § és а 121 . § kivételével. Amennyibe n е megfelelés összeegyeztethetetlen azzal а joggal, amely а nem uniós АВАК, illetve az Unióban forgalmazott nem uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjai tekintetében irányadó, а nem unió s АВАК nem kötelese törvénynek megfelelni, ha igazolni tudja, hogy a) lehetetlene megfelelést összeegyeztetni azon jog kötelez ő erej ű rendelkezéseivel, amely а nem uniós АВАК, illetve az Unióban forgalmazo tt nem uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjai tekintetében irányadó ; b) а nem uniós АВАК, illetve а nem uniós АВА tekintetében irányadó jog biztosítja az azono s szabályozási célt szolgáló és az érinte tt АВА befektetői védelmének azonos szintjét kínál ó egyenértékű szabályozást; és c) а nem uniós АВАК, illetve а nem uniós АВА eleget tesz а b) pontban említett egyenértékű szabályozásnak . (3) Az (1) bekezdésben említe tt előzetes engedély megszerzését szándékozó nem uniós АВАК nak Magyarországon letelepede tt jogi képviselővel kell rendelkeznie . А jogi képviselő az АВАК kapcsol att artó pontja az Unióban, illetve а felügyeleti hatóságok és az АВАК, illetve az ado tt АВА uniós befektet ői és az АВАК közöttie törvényben meghatározott minden hivatalos levelezése jog i képviselőjén keresztül folyik. А jogi képvisel ő az АВАК-kal együtt eleget tesz az АВАК által az е törvény alapján végze tt alapkezelési és forgalmazási tevékenységekkel kapcsolatos megfelelés i funkciónak . (4) Az uniós АВА-k kezelését, illetve az általa kezelt АВА-k Unióban való forgalmazását tervező nem uniós АВАК-nak а 158 . §-sal vagy а 159. §-sal összhangban engedélykérelmet kel l benyújtania а Felügyelethez, ha а nem uniós АВАК referencia-tagállama Magyarország. (5) Az engedélykérelem beérkezését követően а Felügyelet felméri, hogy az АВАК referencia tagállamra vonatkozó döntése megfelel-e а 156. §-ban és а 157. §-Ь an megállapított előírásoknak. На а Felügyelet úgy ítéli meg, hogy nem ez а helyzet, indoklással ellátva megtagadja а nem unió s АВАК engedélykérelmét. Ha а Felügyelet úgy ítéli meg, hogy а 156. §-ban és а 157. §-ba n megállapított előírásokat betarto tt ák, tájékoztatja erről az EÉPH-t és felkéri, hogy adjon útmutatás t az általa kialakított álláspontról . Az ЕÉРН-nak küldött értesítésben а Felügyelet az ЕÉРН rendelkezésére bocsátja az АВАК referencia-tagállamra vonatkozó megállapításához f űzött indokolását, valamint az АВАК forgalmazási stratégiájára vonatkozó információkat . А Felügyele t az MNBty. 61 . §-ában meghatározo tt ügyintézési határidőt az ЕÉРН-yal folytatott konzultáció időtartamára felfüggeszti.

89

(6) Ha az ЕЁРН útmutatásával ellentétben а Felügyelet az engedély megadását javasolja, arró l indokai megjelölése mellett tájékoztatja az ЕЕРН-t, és amennyiben az АВАК az általa kezelt АВА kollektív befektetési értékpapírjait Magyarországtól eltér ő EGT-államok területén szándékozik forgalmazni –ezen EGT-államok felügyeleti hatóságait valamint adott esetben az АВАК által kezelt ABА-k letelepedése szerinti tagállamok felügyeleti hatóságait is . (7) А (9) bekezdés rendelkezéseinek sérelme nélkül engedély nem adható ki, kivéve, ha az alább i kiegészítő feltételek teljesülnek : а) Magyarországot, mint referencia-tagállamot az АВАК а 156. §-sal és а 157 . §-sa1 összhangban feltünteti, amit alátámaszt а forgalmazási stratégia közzététele, valamint az, hogy а (4)-(6) bekezdésben megállapított eljárást követték az érintett felügyeleti hatóságok; b) az АВАК Magyarországon bejegyze tt jogi képviselőt jelölt ki; c) а jogi képviselő az АВАК-kal együtt а nem uniós АВАК kapcsolatt artója az ado tt ABА-k befektetői, az ЕЕРН és а felügyeleti hatóságok felé azon tevékenységek tekintetében, amelyekre a z АВАК engedélyt kapo tt az Unióban, és legalább kielégítő módon e1 tudja látni az е törvény szerinti megfelelési funkciót; d) а Felügyelet, az érinte tt unós ABА-k letelepedése szerinti tagállam felügyeleti hatóságai és а nem uniós АВАК letelepedése szerinti harmadik ország felügyeleti hatóságai közö tt megfelelő együttműködési megállapodás van hatályban legalább а hatékony információcsere biztosítás a érdekében, amely lehetővé tеszi а Felügyelet számára ; hogy е törvény el őírásainak megfelel ően végezze feladatait ; e) а nem uniós АВАК letelepedése szerinti harmadik ország nem szerepel а FATF-fal nem együüгnűködő országok és területek listáján; fi а nem uniós АВАК letelepedése szerinti harmadik ország olyan megállapodást kötö tt Magyarországgal, amely teljes mértékben megfelel az OECD jövedelem és vagyonadóztatás i modellegyezményének 26 . cikkében meghatározo tt szabályoknak, és biztosítja az adóügyi információk, beleértve ado tt esetben а többoldalú adóügyi megállapodások tényleges cseréjét is ; g) а Felügyelete törvény szerinti felügyeleti jogkörének hatékony gyakorlását nem akadályozzá k az АВАК-ot felügyel ő harmadik ország jogszabályai, rendeletei vagy közigazgatási rendelkezései , sem pedig е harmadik ország felügyeleti hatóságai felügyeleti és vizsgálati hatásköreinek korlátai . (8) Amennyiben egy uniós AB А felügyeleti hatósága ésszerű idő tartam elteltével sem vesz részt а (7) bekezdés d) pontjában meghatározo tt együtu~űködésben, а Felügyelet az ügyet az ЕЕРН -hoz utalhatja, amely az 1095/2010/EU rendelet 19 . cikke alapján ráruházo tt hatáskörben járhat el . (9) Az engedélyt az АВАК engedélyezésére vonatkozó 10-12 . § rendelkezéseinek megfelel ően kell megadni, amelyeket az alábbiak figyelembevételével kell alkalmazni : а) а 10 . § (1) bekezdésében említe tt információkat ki kell egészíteni : аа) az АВАК а 156. §-ban és а 157 . §-ban foglalt kritériumoknak megfelel ő, Magyarországra mint referencia-tagállamra vonatkozó álláspontjának indokolásával, а forgalmazási stratégiáva l együtt; ab) е

törvény azon rendelkezéseinek jegyzékével, amelyeknek АВАК általi teljesítése lehetetlen, miután az АВАК említett rendelkezéseknek való megfelelése – а (2) bekezdéssel összhangban – összeegyeztethetetlen anem uniós АВАК-га vagy adott esetben az Unióban forgalmazo tt nem uniós АВА-га vonatkozó valamely kötelező jogszabályi rendelkezéssel ; ас) az ЕЕРН által kidolgozo tt szabályozástechnikai standardokon alapuló írásos bizonyítékkal , amely igazolja, hogy а harmadik ország vonatkozó jogszabályai tartalmaznak olyan szabályokat , amelyek egyenértékűek а teljesíthetetlen rendelkezésekkel, ugyanazon szabályozási célt szolgálnak , és а védelem ugyanazon szintjét biztosítják az ado tt ABА-k befektetőinek, továbbá hogy az АВАК eleget tesz az egyenértékű szabálynak (ezen írásos bizonyítékot а harmadik ország jogszabályainak vonatkozó összeegyeztethetetlen rendelkezésének létezésér ől szóló jogi szakvélemény támasztj a alá, amely t апаlma77a а szabályozási célt és az általa elérni kívánt befektet ővédelem jellegét is) ; valamint

90

az АВАКjogi képviselőjének nevével és címével; b) а 10 . § (2) bekezdésében említett információk az АВАК által kezelni szándékozo tt uniós АВА-kra vagy az АВАК által az Unióban útlevéllel forgalmazni szándékozott АВА-kra korlátozódhatnak; c) az АВАК főirodájának és létesítő okirat szerinti székhelyének nem szükséges ugyanabban a z EGT-államban lennie ; d) а 10. § (3) bekezdés rendelkezése akkor minősül teljesítettnek, ha az a) pontban foglal t információk is benyújtásra kerültek . (10) Ha а Felügyelet úgy ítéli meg, hogy az АВАК а (2) bekezdésre hivatkozhat annak érdekében, hogy mentesüljön ezen törvény egyes rendelkezéseinek teljesítése alól, err ől indokolatlan késedelem nélkül tájékoztatja az EÉPH-t. А Felügyelet értékelését alátámasztja а (9) bekezdés a) pontjának ab) és ас) alpontjával összhangban benyújto tt információkkal. А Felügyelet az M Вtv . 61 . §-ában meghatározott ügyintézési határid őt az EÉPH-val folytato tt konzultáci ó időtartamára felfüggeszti. (11) Ha az EÉPH útmutatásával ellentétben a Felügyelet az engedély megadását javasolja, arró l indokai megjelölése melle tt tájékoztatja az EÉPH-t, és –amennyiben az АВАК az általa kezel t АВА kollektív befektetési é rtékpapírjait Magyarországtól eltér ő EGT-államok területén szándékozik forgalmazni –ezen EGT-államok felügyeleti hatóságait is . (12) А Felügyelet késedelem nélkül tájékoztatja az EÉPH-t az engedélyezési eljárá s kimeneteléről, az АВАК engedélyében bekövetkező valamennyi változásról és az engedél y visszavonásáról . А Felügyelet tájékoztatja az EÉPH-t az általa elutasíto tt engedélykérelmekről, és egyútt al adatokat szolgáltat az engedélyt kér ő АВАК-ról, valamint közli az elutasítás indokait . (13) Az АВАК további uniós üzleti fejlődése nem érinti а referencia-tagállam meghatározását . На azonban az АВАК az eredeti engedélyezéstől számított két ёуеп belül megváltoztat] a forgalmazási stratégiáját, és е változás következtében nem Magyarországot kellene referencia tagállamként meghatározni, az АВАК е változást annak végrehajtását megel őzően bejelenti а Felügyeletnek, mint az eredeti referencia-tagállam felügyeleti hatóságának, és az új stratégia alapjá n megjelöli а referencia-tagállamot . Az АВАК az új forgalmazási stratégiának az eredeti referenciatagállammal történő közlésével indokolja értékelését . Az АВАК ezzel egyidej űleg tájékoztatást ad jogi képviselője kilétéről, ideértve annak nevét és letelepedésének helyét . Az új jogi képviselő letelepedése helyének az új referencia-tagállamban kell lennie . (14)А Felügyelet mint az eredeti referencia-tagállam felügyeleti hatósága megvizsgálja, hogy a z АВАК szerinti meghatározása (13) bekezdéssel összhangban helyes-e, és értékelésér ől tájékoztatj a az EÉPH-t. А Felügyelet az ЕÉРН rendelkezésére bocsátja az АВАК referencia-tagállamr a vonatkozó értékeléséhez adott indokolását, valamint az АВАК új forgalmazási stratégiájár a vonatkozó információkat . Az ЕÉРН vizsgálata után elküldött útmutatásának kézhezvételét követően а Felügyelet mint az eredeti referencia-tagállam felügyeleti hatósága tájékoztatja а döntésről а nem uniós АВАК-ot, annak eredeti jogi képvisel őjét, valamint az EÉPH-t . (15) Ha а Felügyelet mint az eredeti referencia-tagállam felügyeleti hatósága egyetért az АВАК értékelésével, а változásról tájékoztatja az ú] referencia-tagállam felügyeleti hatóságait is és átadj a nekik az АВАК engedélyezési és felügyeleti iratainak másolatát. Az iratok átadásának id őpontjától már nem а Felügyelet rendelkezik hatáskörrel az АВАК engedélyezésére és felügyeletére . (16) Ha а Felügyelet végs ő értékelése ellentétes az ЕÉРН útmutatásával, indokai megjelölés e mellett tájékoztatja az EÉPH-t, és –amennyiben az АВАК az általa kezelt АВА kollektí v befektetési é rtékpapírjait Magyarországtól eltérő EGT-államok területén forgalmazza –ezen EGT államok felügyeleti hatóságait, valamint ado tt esetben az АВАК által kezelt АВА-k letelepedés e szerinti tagállamok felügyeleti hatóságait is . (17) Ha az engedélyezéstől számított két ёуеп belül az АВАК Unión belüli üzleti fejl ődésének tényleges alakulása alapján úgy t űnik, hogy az АВАК által az engedélyezéskor benyújto tt forgalmazási stratégia hibás volt, azzal kapcsolatban az АВАК hamis állításokat tett, vagy a z ad)

91

АВАК а forgalmazási stratégiájának megváltoztatásakor nem tarto tta be а (13) bekezdésben foglalt rendelkezéseket, а Felügyelet felszólítja az АВАК-ot, hogy а tényleges forgalmazási stratégiáj a alapján jelölje meg а megfelel ő referencia-tagállamot . Ha az АВАК nem tesz eleget а Felügyelet felszólításának, engedélyét visszavonják . Ha az АВАК а (13) bekezdésben említe tt időtartamo t követ ően változtatja meg forgalmazási stratégiáját, és az új forgalmazási stratégia alapján me g kívánja változtatni referencia-tagállamát, az АВАК а referencia-tagállam megváltoztatásár a irányuló kérelmet nyújthat be а Felügyeletnek. Е bekezdés alapján történ ő eljárás során а (13)-(16 ) bekezdésben meghatározo tt eljárás értelemszer űen alkalmazandó . (18) Az АВАК és az АВАК referencia-tagállamának felügyeleti hatóságai közö tti esetleges jogvitákat а referencia-tagállam jogszabályainak megfelel ő en és annak joghatósága alapján kell rendezni. Az АВАК vagy az АВА és az érinte tt АВА uniós befektet ői közötti esetleges jogvitákat valamely EGT-állam jogszabályainak megfelelően és annak joghatósága alapján ke11 rendezni . (19)А Felügyelet а (7) bekezdés d) pont szerinti, а harmadik ország felügyeleti hatóságaiva l kötendő együ ffinűködési megállapodást az АВАК-rendelet 113-115 . cikkében előírt követelmények figyelembe vételével köti meg . 158 . §

(1) А Felügyelet által engedélye е11 nem uniós АВАК az áltя la kezelt uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjait а szakmai befektetők számára е §-ban meghatározott feltételek melle tt útlevéllel forgalmazhatja az Unióban . (2) Amennyiben az АВАК Magyarországon mint referencia-tagállamában uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjait szándékozik forgalmazni, az АВАК értesíti а Felügyeletet minden egye s olyan uniós АВА vonatkozásában, amelyet forgalmazni szándékozik . Ezen értesítés tartalm я77а а 14 . mellékletben meghatározo tt információkat. (3) А Felügyelet legkés őbb а (2) bekezdésnek megfelel ő hiánytalan értesítés kézhezvételét követő 20 munkanapon belül tájékoztatja az АВАК-ot arról, hogy megkezdheti-e а Magyarországon а (2) bekezdésben említe tt értesítésben megnevezett АВА kollektív befektetési értékpapírjai forgalmazását. А Felügyelet kizárólag abban az esetben akadályozhatja meg az АВА kollektív befektetési értékpapírjai forgalmazását, ha az АВАК nem е törvény előírásainak megfelelően kezeli vagy fogja kezelni az АВА-t, vagy az АВАК е törvény el őírásainak más tekintetben nem felel meg vagy nem fog megfelelni . Az АВАК az АВА kollektív befektetési értékpapírjainak magyarországi forgalmazását а Felügyelet értesítésének napj ától kezdheti meg . А Felügyelet tájékoztatja az EÉPH-t és az АВА letelepedése szerinti felügyeleti hatóságokat arról , hogy az АВАК megkezdheti az АВА kollektív befektetési értékpapírjainak forgalmazásá t Magyarországon. (4) Amennyiben az АВАК Magyarországtól eltérő EGT-államokban szándékozik uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjait forgalmazni, az АВАК értesíti а Felügyeletet minden egye s olyan uniós АВА vonatkozásában, amelyet forgalmazni szándékozik . Ezen értesítés tartalmazza а 15 . mellékletben meghatározo tt információkat. (5) А Felügyelet legkés őbb а hiánytalan értesítési akta kézhezvételét követ ő húsz munkanapon belül továbbítja az értesítési aktát azon EGT-államok felügyeleti hatóságainak, amelyekben az АВА kollektív befektetési értékpapírjait forgalmazni szándékoznak . Erre а továbbításra csak akkor kerül sor, ha az АВАК е törvény el őírásainak megfelelően kezeli vagy fogja kezelni az АВА4, illetve más tekintetben megfelel е törvénynek. А Felügyelet csatolja az arra vonatkozó igazolást, hogy a z érintett АВАК számára engedélyezték az АВА-k adott befektetési stratégiával történ ő kezelését. (6) Az értesítési akta továbbítását követ ően а Felügyelet késedelem nélkül értesíti az АВАК-ot а továbbítás tényér ől. Az АВАК ezen értesítés időpontjától kezdheti meg az АВА kollektív befektetési értékpapírjai forgalmazását az АВАК fogadó tagállamaiban. А Felügyelet az EÉPH-t é s

92

az АВА felügyeleti hatóságait is tájékoztatja arról, hogy az АВАК megkezdheti az АВА kollektív befektetési értékpapírjainak forgalmazását az АВАК fogadó tagállamaiban. (7) А 15 . melléklet h) pontjában emute tt intézkedések az АВАК fogadó tagállamai jogszabályainak hatálya és felügyelete alá tartoznak . (8) А (4) bekezdés szerinti értesítés és az (5) bekezdés szerinti igazolást а nemzetközi pénzügyi piacokon általában használt nyelven kell rendelkezésre bocsátani . А Felügyelet elektronikus formában fogadja és továbbítja а (6) bekezdésben említett dokumentumokat . (9) А (2) vagy (4) bekezdésnek megfelelő en közölt bármelyik adat lényeges megváltozás a esetén az АВАК írásbeli értesítést küld е változásról а Felügyeletnek а tervezett változtatás végrehajtása el őtt legalább egy hónappal vagy valamely nem terveze tt változtatás után közvetlenül. Ha а tervezett változtatás következtében az АВАК már nem az е törvénynek megfelel ő módo n kezelné az АВА-t, vagy ai АВАК már nem felelne meg е törvénynek, а Felügyelet késedelem nélkül tájékoztatja az АВАК-ot arról, hogy а változtatást nem hajthatja végre . Ha а tervezett változtatást ennek ellenére végrehajtják, vagy ha olyan nem terveze tt változtatásra került sor, amelynek következtében az АВАК már neme törvénynek megfelelő módon kezelné az АВА-t, vagy az АВАК már nem felelne meg е törvénynek, а Felügyelet meghozza а szüksége s intézkedéseket, beleértve az АВА kollektív befektetési értékpapírjai forgalmazásának megtiltását is . Ha а változtatások elfogadhatók, mert nem befolyásolják azt, hogy az ABAK ezen törvényne k megfelelően kezeli-e аz АВА4, vagy az АВАК más tekintetben megfelel-e ezen törvénynek, а Felügyelet ezekr ől а változásokról késedelem nélkül tájékoztatja az EÉPH-t és az АВАК fogadó tagállamai felügyeleti hatóságait, amennyiben а módosítások egyes АВА -k forgalmazásának "megszüntetését vagy további АВА-k forgalmazását érintik . 159 . §

(1) А Felügyelet által engedélyezett nem uniós АВАК az általа kezelt nem uniós АВА kollektí v befektetési értékpapírjait а szakmai befektet ők számára е §-ban meghatározott feltételek melle tt útlevéllel forgalmazhatja az Unióban. (2) А nem uniós АВАК – az uniós АВАК-га vonatkozóan е törvényben megállapíto tt követelményeken túlmenően – а következő feltételeknek kell megfelelniük : а) а Felügyelet valamint а nem uniós АВА letelepedése szerinti harmadik ország felügyeleti hatóságai közö tt megfelelő együttműködési megállapodás van hatályban legalább а hatékony információcsere biztosítása érdekében, amely lehetővé teszi а Felügyelet számára, hogy е törvény előírásainak megfelel ően végezze feladatait; b) а nem uniós АВА letelepedése szerinti harmadik ország nem szerepel а РАТF-fal nem együttműködő országok és területek listáján; c) Magyarországnak anem uniós АВА letelepedése szerinti harmadik országgal és а nem unió s АВА kollektív befektetési értékpapírjai forgalmazásának helyszínéül javasolt EGT-államokka l olyan megállapodása van hatályban, amely teljes mértékben megfelel az OECD jövedelem- é s vagyonadóztatási modellegyezményének 26 . cikkében meghatározott szabályoknak, és biztosítja az adóügyi információk, beleértve adott esetben а többoldalú adóügyi megállapodások ténylege s cseréjét is . (3) Amennyiben az АВАК nem uniós АВА kollektív befektetési értékpapírjait Magyarországo n mint referencia-tagállamában szándékozik forgalmazni, az АВАК а 14. mellékletben meghatározot t információkat tartalmazó értesítést nyújt be а Felügyeletnek minden olyan nem uniós АВА vonatkozásában, amelyet forgalmazni szándékozik. (4) А Felügyelet legkésőbb а (3) bekezdés szerinti hiánytalan értesítés kézhezvételét követő 20 munkanapon belül tájékoztatja az АВАК-ot arról, hogy megkezdheti-e Magyarországon a z értesítésben megnevezett АВА kollektív befektetési értékpapírjai forgalmazását . А Felügyelet kizárólag abban az esetben tilthatja meg az АВА kollektív befektetési értékpapírjai forgalmazását ,

93

ha az АВАК neme törvénynek megfelel ő módon kezeli, vagy fogja kezelni az АВА-t, vagy az АВАК más tekintetben nem felel meg е törvénynek. Az АВАК az АВА kollektív befektetési értékpapírjainak forgalmazását Magyarországon mint referencia-tagállamában а Felügyelet err e vonatkozó értesítésének napjától kezdheti meg . А Felügyelet az EÉPH-t is tájékoztatja arról, hog y az АВАК megkezdheti az АВА kollektív befektetési értékpapírjainak forgalmazásá t Magyarországon . (5) Amennyiben az АВАК nem uniós АВА-k kollektív befektetési értékpapírjait más EGT államban is szándékozik forgalmazni, az АВАК а 15 . mellékletben meghatározo tt információkat tartalmazó értesítést nyújt be а Felügyeletnek minden olyan пеm uniós АВА vonatkozásában, amelyet forgalmazni szándékozik . (6) Az (5) bekezdésben meghatározo tt iratokat – az АВАК értesítésével egyidej űleg – а Felügyelet legkés őbb az (5) bekezdésben említe tt hiánytalan értesítés kézhezvételét követő 20 munkanapon belül továbbítja azon EGT-állam felügyeleti hatóságainak, amelyben az АВА kollektív befektetési értékpapírjait forgalmazni szándékozzák . Erre а továbbításra csak akkor kerül sor, ha az АВАК е törvény el őírásainak megfelelő en kezeli az АВА4, illetve minden tekintetben megfelel е törvény előírásainak. А Felügyelet csatolja az arra vonatkozó igazolást, hogy az érinte tt АВАК számára engedélyezte az АВА adott befektetési stratégiával történ ő kezelését. (7) Az АВАК а Felügyelet értesítése id őpontjától kezdheti meg az АВА kollektív befektetési értékpapírjai forgalmazását az АВАК adott fogadó tágállamaiban. А Felügyelét az ЕÉPH-t i s tájékoztatja arról, hogy az АВАК megkezdheti az АВА kollektív befektetési értékpapírjaina k forgalmazását az АВАК fogadó tagállamaiban . (8) А 15. melléklet h) pontjában említe tt intézkedések az АВАК fogadó tagállamainak jogszabályai és felügyelete alá tartoznak . (9) Az (5) bekezdés szerinti értesítést és а (6) bekezdés szerinti igazolást а nemzetközi pénzügyi piacokon általában használt nyelven kell rendelkezésre bocsátani . А Felügyelet elektronikus formában fogadja és továbbítja а (6) bekezdésben említe tt dokumentumokat . (10) А (3) vagy (5) bekezdésnek megfelel ő en közölt bármelyik adat lényeges megváltozása esetén az АВАК írásbeli értesítést küld е változásról а Felügyeletnek а tervezett változtatás végrehajtása el ő tt legalább egy hónappal vagy valamely nem terveze tt változtatás után közvetlenül. Ha а tervezett változtatás következtében az АВАК már nem az е törvénynek megfelelő módon kezelné az АВА-t, vagy az АВАК már nem felelne meg е törvénynek, а Felügyelet késedele m nélkül tájékoztatja az АВАК-ot arról, hogy а változtatást nem hajthatja végre . Ha а tervezett változtatást ennek ellenére végrehajtják, vagy ha olyan nem tervezett változtatásra került sor , amelynek következtében az АВАК már neme törvénynek megfelel ő módon kezelné az АВА-t, vagy az АВАК már nem felelne meg е törvénynek, а Felügyelet meghozza а szükséges intézkedéseket, beleértve az АВА kollektív befektetési értékpapírjai forgalmazásának megtiltását is . На а változtatások elfogadhatók, mert nem befolyásolják azt, hogy az АВАК е törvény el őírásainak megfelelően kezeli-e az АВА-t, vagy az АВАК más tekintetben megfelel-e е törvény előírásainak , а Felügyelet ezekről а változásokról késedelem nélkül tájékoztatja az ЕÉРН-t és az АВАК fogadó tagállamai felügyeleti hatóságait, amennyiben а módosítások egyes АВА-k forgalmazásának megszüntetését vagy további АВА -k forgalmazását érintik . (11) А Felügyelet а (2) bekezdés a) pont szerinti, а harmadik ország felügyeleti hatóságaival kötendő együttműködési megállapodást az АВАК-rendelet 113-115 . cikkében előírt követelmények figyelembe vételével köti meg. 160 . §

(1) А Felügyelet á1ta1 engedélyezett nem uniós АВАК más EGT- államban letelepedett unió s АВА -kat kezelhet, feltéve, hogy az АВАК rendelkezik engedéllyel az ado tt típusú АВА kezelésére.

94



(2) Az а nem uniós АВАК, amely határon átnyúló szolgáltatásként els ő alkalommal kíván számára engedélyeze tt, 7. § (1) bekezdésben meghatározo tt tevékenységet végezni más EGT államban, а Felügyelet részére megküldi a) annak az EGT-államnak а nevét, amelynek területén az АВАК működni kíván, b) а tervezett tevékenységeket meghatározó m űködési tervet, amely tartalmazza а kezelni kívánt АВА-k megnevezését . (3) Az а nem uniós АВАК, amely más EGT-állam területén kíván fióktelepet létrehozni, а fióktelep létesítését megelőzően értesíti а Felügyeletet és az értesítésben а (2) bekezdésben foglaltakon felül а Felügyelet részére megküld i a) а fióktelep szervezeti felépítését, b) az АВА letelepedés szerinti tagállamában azt а címet, ahonnan az okiratok beszerezhet ők, c) а fióktelep vezetéséért felelős személyek nevét és elérhető ségeit. (4) А Felügyelet а (2) bekezdés szerinti hiánytalan értesítés kézhezvételét követő egy hónapo n belül, illetve а (3) bekezdés szerinti hiánytalan értesítés kézhezvételét követ ő két hónapon belül megküldi а fogadó tagállam felügyeleti hatóságának а (2) illetve а (3) bekezdésben meghatározo tt információkat . А Felügyelet akkor továbbítja az iratokat — а nem uniós АВАК engedélyezésére vonatkozó iratokkal együtt —, ha az АВАК е törvényben meghatározottak szerint kezeli vagy fogj a kezelni az АВА-t, és minden tekintetben megfelel е törvény rendelkezéseinek . А Felügyelet az iratok megküldéséről haladéktalanul tájékoztatja а nem uniós АВАК-ot annak érdekében, hogy а tájékoztatás kézhezvételét követően megkezdhesse működését а fogadó tagállamban . А Felügyelet az EÉ1?H-t is tájékoztatja arról, hogy а nem uniós АВАК megkezdheti az АВА kezelését az АВАК fogadó tagállamaiban. (5) А (2) vagy (3) bekezdésnek megfelel ően közölt bármely információ lényeges megváltozás a esetén az АВАК legalább egy hónappala terveze tt változtatás végrehajtása előtt vagy valamely nem tervezett változtatás bekövetkezését követően közvetlenül — írásbeli értesítést küld e változásról а Felügyeletnek . Ha а tervezett változtatás következtében az АВАК már nem az е törvénynek megfelel ő módon kezelné az АВА4, vagy az АВАК más tekintetben nem felelne meg e törvénynek, а Felügyelet késedelem nélkül tájékoztatja az АВАК-ot arról, hogy а változtatást nem hajthatja végre . Ha а tervezett változtatást ennek ellenére végrehajtják, vagy ha előre nem terveze tt változtatásra került sor, amelynek következtében az АВАК már neme törvénynek megfelelő módon kezelné az АВА-t, vagy az АВАК más tekintetben nem felelne meg e törvénynek, а Felügyelet hatáskörében eljárva meghoz minden szükséges intézkedést, ideértve szükség esetén a z АВА kollektív befektetési értékpapírjai forgalmazásának kifejeze tt megtiltását. Ha а változások elfogadhatók, mert nem befolyásolják azt, hogy az АВАК e törvénynek megfelel ően kezeli-e az АВА-t, vagy hogy az АВАК más tekintetben megfelel-e е törvénynek, а Felügyelet haladéktalanul tájékoztatja az АВАК fogadó tagállamának felügyeleti hatáságait e változásokról . 161. §

(1) Más EGT-államban bejegyze tt nem uniós АВАК fióktelep formájában is m űködhet Magyarországon . (2) А Felügyelet а fogadó tagállam felügyeleti hatóságaként eljárva e törvény hatálya alá tartoz ó kérdésekben nem írhat el ő kiegészítő követelményt annak а nem uniós АВАК-nak, amely referencia-tagállamának felügyeleti hatósága az 159 . § (4) bekezdése szerint az iratokat а Felügyeletnek továbbította. AATODI%RÉSZ

95

А BEFEктЕТЁ I ALАРкг^zЕгбкÉS A gOLLEKTÍV BEFEкТЕТЁЗI FORMÁS FEL ÜGYELETE XXIV. Fejeze t Általános szabályok 64. А felügyeleti 1íj 162. §

(1) А befektetési alap és а befektetési alapkezel ő а Felügyelet részére felügyeleti díjat fizet . А felügyeleti díja (2) bekezdés szerinti alapdíj, valamint а (3) és а (4) bekezdés szerint számíto tt változó díj összege. (2) А befektetési alapkezel ő (beleértve а fióktelepet is) а Felügyelet részére évi k ёtszázezer forint díjat fizet . (3)А befektetési alapkezelő (beleértve а fióktelepet is) által fizetendő változó díj éves mértéke а portfóliókezelési tevékenység - ide nem értve az önkéntes kölcsönös biztosító pénztár, а magánnyugdíjpénztár, а foglalkoztatói nyugdíjszolgáltató intézmény, а pénzügyi intézmény és а biztosító részére végzett portfóliókezelési tevékenységet - keretében kezelt portfólió éves átlago s nettó eszközértékének 0,25 ezreléke . (4) А befektetési alap а Felügyelet részére változó díjat fizet, amelynek éves mértéke az éves átlagos nettó eszközérték 0,25 ezreléke . 65. А Felügyelet eljárás a 163. §

(1) Ha а befektetési alap első alkalommal hoz befektetési jegyet nyilvánosan forgalomba, а Felügyelet eljárásának időtartama 20 munkanap . Nyilvános befektetési alap részalapjának, illetv e újabb sorozatú értékpapírjának forgalomba hozatala esetén а kezelési szabályzat módosítására irányuló felügyeleti engedélyezési eljárás id őtartama 20 munkanap . Nyilvános befektetési alap kezelési szabályzatának egyéb módosítására, valamint az átalakulással kapcsolatos tájékoztat ó jóváhagyására irányuló eljárás esetén а Felügyelet eljárásának id őtartama 20 munkanap . (2) Befektetési alap nyilvántartásba vételére irányuló eljárás esetén а Felügyelet eljárásának időtartama 10 munkanap, befektetési alap nyilvántartásból törlésére irányuló eljárás esetén а Felügyelet eljárásának id őtartama 20 munkanap . (3) Befektetési alapok egyesülése, szétválása kezelésének átadása esetén а Felügyelet az egyesülés, szétválás, kezelésátadás jóváhagyásáról vagy а kérelem elutasításáról 20 munkanapo n belül dönt. (4) А Felügyelet 20 munkanapon belül dönt arról, hogy jóváhagyja-e а gyűjtő-ÁÉKBV vagy gyűjtő-ABA részére acél-ÁÉKBV-be vagy cél-ABА-Ьа történő befektetést . (5) Engedélyezésre irányuló kérelem, illetve megsz űnéssel kapcsolatos hatósági eljárás esetében а Felügyelet а kérelem beérkezésétől számított 10 munkanapon belül kérhet hiánypótlást , amennyiben а kérelem nem felel meg а jogszabályoknak, vagy а befektet őknek szóló informáci ó egyértelműbbé tételét szükségesnek tartja . (6) А kérelmező а kérelmét а befektetési alapok létrehozásával, működésével, megszűnésével kapcsolatos nyilvántartásba vételi, engedélyezési, illetve törlési eljárások, valamint az ingatlanértékel ő megbízásának а kollektív befektetési formák befektetési és hitelfelvételi szabályo k szerinti engedélyezésére vonatkozó eljárás során köteles az е célra rendszeresített elektronikus űrlapon benyújtani .

96

66. А Felügyelet befektetési alapkezel őkkel és alapokkal kapcsolatos nyilvántartás a 164 . §

(1) А Felügyelet nyilvántartásba veszi а következő adatokat és az azokban bekövetkeze tt változásokat: a) befektetési alapkezel ő esetében: аа) megnevezése, székhelye, cégbírósági nyilvántartási száma , ab) közzétételi helye , ас) alapításának id őpontja; tevékenysége megkezdésének id őpontja, ad) tevékenységi köre , ае) jegyzett tőkéjének mértéke, aj) а befolyásszerzés szempontjából engedély- vagy bejelentés-köteles befolyással rendelkez ő személyek , ag) vezető állású személyei, ah) fióktelepe létesítésének időpontja és helye , ai) az általa igénybe vett közvetítő neve, székhelye, fióktelepe , aj) tevékenységi engedélye és az, hogy az engedély az ÁÉKBV-irányelv vagy ABAK-irányel v szabályаша1 а székhely ország jogrendszerébe történő átvétele alapján hozott rendétkezéseinek megfelel-e, valamint az engedély esetleges korlátozása az általa kezelhető alapok tekintetéhén, b) befektetési alap esetében : Ь a) а befektetési alap nyilvántartási száma, а forgalomba hozott befektetési jegyek ISIN kódjai, bb) а befektetési alap vagy részalap, továbbá az adott értékpapír-sorozat megnevezése, а befektetési alap típusa, fajtája, harmonizációja, valamint а részalapok esetében annak а befektetési alapnak а megnevezése, amelyen belül а részalap kialakításra került, bc) а befektetési jegyek forgalomba hozatalának módja (nyilvános vagy zártkör ű), bd) а befektetési alap futamideje (határozo tt vagy határozatlan), be) а befektetési szabályoknak megfelel ő kategória (értékpapíralap, ingatlanalap, kockázat i tőkealap vagy magántőkealap), b~ azon országok felsorolása, ahol а kollektív befektetési forma által forgalomba hozo tt értёkpapírt forgalmazhat] ák, bg) az alapkezel ő társaság megnevezése, székhelye, cégbírósági nyilvántartási száma, bh) а letétkezel ő megnevezése, székhelye, cégbírósági nyilvántartási száma , bi) а könyvvizsgáló cég neve а jogi forma megjelölésével, székhelye, kamarai nyilvántartási száma, könyvvizsgáló természetes személy esetén а könywizsgáló neve, címe, kamarai nyilvántartási száma, bj) ingatlanalap esetén az ingatlanértékel ő megnevezése, székhelye, bk) közzétételi helye , bl) nyilvános alap esetében а felügyeleti engedély száma, kiadásának id őpontja, bm) nyilvántartásba vétel, nyilvántartásból való törlés id őpontja, bn) tájékoztató, kezelési szabályzat utolsó módosításának id őpontja, bo) jogel őd, jogutód befektetési alap neve . (2) А Felügyelet (1) bekezdés szerinti nyilvántartása nyilvános . А Felügyelet az (1) bekezdésbe n meghatározo tt adatokat а honlapján letölthető formában magyar és angol nyelven közzéteszi . (3) А Felügyelet а befektetési alapkezelők (1) bekezdés szerinti adatainak változása eseté n tájékoztatja а befektetési alapkezelő fogadó országának felügyeleti hatóságát . 67 . А Felügyelet adatkezelés e 165 . §

97

(1) А Felügyelet а birtokába került adatokat az е törvényben szabályozo tt feladata ellátás a céljából а birtokába kerüléstől számított 5 évig kezelheti . (2) А Felügyelet által kezelt adat statisztikai célra – személyazonosításra alkalmatlan módon – felhasználható . (3) А Felügyelet feladatának ellátásához más hatóságtól, illetve elektronikus hírközlés i szolgáltatótól – а felhasználás céljának megjelölésével – е törvényben meghatározott adatkörben elektronikus adatot vehet át . Az adatátvétel tényét mind az adatátadónál, mind а Felügyeletnél dokumentálni kell . (4) А Felügyelet – törvény eltérő rendelkezése hiányában – más személynek vagy hatóságnak а befektetési alapkezel őről vagy más személyr ől, illetve ezek tevékenységéről kizárólag egyed i azonosításra nem alkalmas, összesíte tt adatokat adhat át . 166 . §

(1) А Felügyelet feladata ellátása érdekében kezelheti a) а befektetési alapkezel ő vezető állású személyének és alkalmazo ttjának е törvényben el őír t feltételek meglétének ellenő rzésére szolgáló adatait; b) az általa folytatott eljárás keretében а befektetési alapkezel ő ügyfelének а befektetési alapkezelőnél réndelkezésre álló adatait ; c) az összeférhetetlenségi szabályok betartásának ellen őrzése érdekében а befektetési alapkezelő vezető állású személye és alkalmazottja, а befektetési alapkezel ő befektetési tevékenységéhez közvetlenül kapcsolódó, а befektetési alapkezel ő által megbízo tt letétkezel ő, ingatlanértékelő vezető állású személye és а befektetési alapkezeléshez kapcsolódó területen tevékenyked ő alkalmazottja adatait. (2) А Felügyelet az adatot az ügyvezető i megbízatás, felügyel őbizottsági tagság, munkaviszony megszűnésétő l számított 5 évig, közvetítő esetén а tevékenységének megszüntetését követ ő 5 évig, engedélyköteles befolyásszerzés esetén annak megszűnésétől számíto tt 5 évig, egyéb esetben а Felügyelet birtokába kerülésétől számított 5 évig kezelheti . 68. А Felűgyelet felé történő adatszolgáltatás 167. §

(1) А befektetési alapkezelő köteles bejelenteni а Felügyeletnek : a) valamely engedélyezett tevékenység megkezdését а döntést követő 5 пароп belül ; b) а részvényesei nevét (cégnevét), illetve tulajdoni és szavazati hányadukat, а tárgyévet követő évjanuár 15 . napjáig ; c) egy részvényesének az alapt őkében 5 %-ot meghaladó tagi részesedését és az ilyen részvénye s minden újabb részesedés szerzését vagy részesedésének csökkenését, а szerződéskötést követő 2 пароп belül ; d) а Tpt .-ben meghatározott járulékos vállalkozásban történ ő részesedésszerzést, illetve annak megszűnését, 5 пароп belül ; e) а bejelentés- vagy engedélyköteles személyi körben bekövetkeze tt változást а kinevezést vag y változást követ ő en haladéktalanul, de legkésőbb а kinevezést vagy а változást követő 5 пароп belül ; fi közvetítővel szerződés megkötését, módosítását és megszűnését, а döntést követő 5 napon belül ; g) telephelyének és fióktelepének, képviseletének megnyitását és megsz űnését, а döntést követő 2 napon belül;

98

h) а közgyűlésének összehívását а napirend közlésével, valamint а közgyűlés, illetve az alapító által hozo tt határozatokat, az utóbbiak lényeges tartalmának összefoglalásával, а döntést követ ő 5 napon belül ; I) а közgyűlés által jóváhagyott, független könyvvizsgálói jelentéssel elláto tt számviteli beszámolót, а beszámoló elfogadását követő 15 napon bel I ; а cégjegyzékben nyilvántarto tt adatainak változását, а cégbírósági hatáгozat jogerőre emelkedését követő 5 napon belül ; k) ha vele szemben törvényességi felügyeleti eljárás indult, а tudomására jutástól számíto tt 5 napon belül, é s 1) az általa kezelt befektetési alap 164 . § (1) bekezdés b) pontja szerinti adataiban bekövetkeze tt változást а változás hatálybalépését követő 5 munkanapon belül, а változás hatálybalépése napjának megjelölésével . (2) А befektetési alapkezelő köteles а Felügyeletnek való megküldéssel egyidejűleg honlapján közzétenni az (1) bekezdés a), c), e), ]), g), i), j) és k) pontjában foglalt változásokat. (3) А fióktelep az (1) bekezdésben foglaltakon kívül köteles а Felügyeletnek bejelenteni és ezzel egyidejűleg nyilvánosságra hozni : a) az alapító tulajdonosi szerkezetét és annak 5 %- os mértéket meghaladó változásait, а változást követő 5 napon belül , b) ha az alapító vagy annak bármely államban működő f ókfelеpe fizetésképtelenné vált, vag y ellene csőd-, illetve felszámolási eljárás indult, а tudomásra jutástól számíto tt 2 napon belül , c) ha az alapító székhelye szerinti felügyeleti hatóság az alapítóval vagy bármely államba n működő fióktelepével szemben intézkedést, illetve szankciót alkalmazott, а tudomásra jutástól számított 2 napon belül. (4) А befektetési alapkezelő köteles а Felügyeletet negyedévente tájékoztatnia kezelésében lév ő befektetési alapok származtato tt ügyleteinek típusairól, а kockázatokról, а mennyiségi korlátokró l és а származtatott ügyletekkel kapcsolatos kockázatok becsléséhez kiválaszto tt módszerekről. (5) Az АВАК az АВАК-rendelet 110 . cikkében előírt rendszerességgel jelentést tesz а Felügyelet részére azon piacokról, amelyeken kereskedik és azon fő eszközökről, amelyekkel az általa kezelt АВА-k nevében kereskedik, valamint az egyes általa kezelt АВА-k tekintetében fennálló főbb kitett ségekről és legfontosabb koncentrációkról . (6) Az АВАК minden, általa kezelt uniós АВА, és minden, általa az Unióban forgalmazo tt АВА tekintetében tájékoztatja а Felügyeletet a) az АВА olyan eszközeinek arányáról, amelyekre nem likvid jellegüknél fogva különlege s szabályok vonatkoznak, és az АВА likviditásának kezelésével kapcsolatos minden új megállapodásról, b) az АВА aktuális kockázati profiljáról, valamint az АВАК által а piaci kockázatok, а likviditási kockázatok, а partnerkockázatok és а működési kockázatok kezelése érdekében alkalmazo tt kockázatkezelési rendszerekről, c) az azon fő eszközkategóriákról szóló információról, amelyekbe az АВА befektetett , d) а 35. § (3) bekezdésének b) pontja és а 36 . § (1) bekezdése alapján végzett stressztesztek eredményeir ől. (7) Az АВАК а Felügyelet kérésére benyújtj a a) а kezelésében lév ő minden egyes uniós АВА-ra, vagy minden egyes, az által а az EОТállamokban forgalmazo tt АВА-ra vonatkozó éves jelentést minden egyes pénzügyi év tekintetében , b) minden negyedév végén az АВАК által az ado tt időszakban kezelt АВА -k részlete s felsorolását.

(8) А jelentős mértékű tőkeátt ételt alkalmazó АВА-kat kezelő АВАК а Felügyelet részére a z АВАК-rendelet 110 . cikkében előírt rendszerességgel tájékoztatást nyújt az általa kezelt egye s АВА-k által alkalmazott tőkeáttétel teljes mértékéről, а készpénz vagy ért ékpapírok kölcsönzéséb ől származó, illetve а pénzügyi derivatívákba ágyazo tt tőkeáttétel arányáról, és arról, hogy az АВА-k

99

eszközeit milyen mértékben használja fel újra а tőkeáttételi megállapodások értelmében . А tájékoztatás minden egyes АВА tekintetében tartalmazza а kölcsönzött készpénz vagy értékpapír ö t legnagyobb forrásának megnevezését, valamint az е forrásokból kapott tőkeáttételek összegeit az ilyen AB А-k vonatkozásában. Nem uniós АВАК esetében az е bekezdésben el őírt jelentéstételi kötelezettség az általa kezelt uniós АВА-га, és az általa az EGT-államokban forgalmazo tt nem uniós АВА-га vonatkozik. (9) Amennyiben а rendszerkockázat hatékony nyomon követése szükségessé teszi, а Felügyelet az (5)-(8) bekezdésben meghatározo tt információkon kívül rendszeresen vagy esetileg további tájékoztatást is kérhet аz АВАК-tót, amelyr ől az =II-t értesíti . (10) Az АВАК az (5)–(8) bekezdésben foglalt el őírásokat az АВАК-rendelet 110–111 . cikkeiben előírt követelmények figyelembe vételével teljesíti . (11)А Felügyelet részére megküldendő jelentések adattartalmát és az adatszolgáltatás módját a z MNВ elnökének adatszolgáltatásra vonatkozó rendelete (a továbbiakban : adatszolgáltatásr a vonatkozó MNB-rendelet) határozza meg . 69. Felügyeleti intézkedések, szankció k 168 . §

А Felügyelet külföldi felügyeleti hatósággal kötö tt nemzetközi együttműködési megállapodás alapján а külföldi felügyeleti hatóság kezdeményezésére, külföldi jogszabályban, külföld i felügyeleti hatóság határozatában, külföldi tő zsde alapszabályában vagy szabályzatában, külföld i elszámolóház alapszabályában vagy szabályzatában, illetve külföldi központi értéktá r alapszabályában vagy szabályzatában meghatározo tt előírások megsértése esetén is alkalmazhat intézkedéseket és szankciókat. 169 . §

(1) А Felügyelet az е törvényben, valamint а befektetési alapkezel ő által végezhető egyéb tevékenységre vonatkozó jogszabályban, szabályzatban és az engedélyben meghatározo tt feltételek megsértése esetén az alábbi intézkedéseket, szankciókat alkalmazhatja : a) а felügyelete alá tartozó szervezetet, valamint annak vezet ő állású személyét, alkalmazottját figyelmezteti, illetve – ha szükséges – а feltételeknek való megfelelésre határidő kitűzésével felszólíthatja; b) az engedély nélküli befektetési alapkezelési,1etétkezélési tevékenység folytatását megtilthatja.; c) köny vvizsgálót vagy egyéb szakértőt bíz meg ellenőrzések vagy vizsgálatok végrehajtására ; d) а befektetési alapkezelő vezető állású személyének és könyvvizsgálójának felmentését, a z alkalmazo tt felelő sségre vonását kezdeményezheti; e) kötelezheti а befektetési alapkezel őt rendkívüli közgy űlés összehívására, és arra kötelez ő napirend megtárgyalását írhatja el ő; fi а befektetési alapkezelőt határid ő meghatározásával helyreállítási terv kidolgozására és anna k Felügyelethez történő benyújtására kötelezheti; g) а befektetési alapkezelőt е törvényben meghatározott feladatának ellátáshoz szükséges , meghatározott tartalmú rendkívüli adatszolgáltatás teljesítésére kötelezheti ; h) а befektetési alapkezelési tevékenység folytatását részben vagy egészben, meghatározo tt időre felfüggesztheti ; i) а befektetési alapkezel ő tevékenységi engedélyét visszavonhatja ; а befektetési alapkezelőt meglévő szerződéses kötelezettségeinek más szolgáltató részére történő átadására, az általa kezelt befektetési alapok kezelésének másik befektetési alapkezelő részére történő átadására kötelezheti ;

100

k) felügyeleti biztost rendelhet ki а befektetési alapkezelőhöz; 1) az MNBty.-ben meghatározott esetben és mértékben bírságot szabhat ki; m) meghatározo tt időszakra felfüggesztheti abefektetési jegy, kollektív befektetési értékpapí r forgalomba hozatalát, forgalmazását ; n) más illetékes hatóságnál eljárást kezdeményezhet; o) ha а befеldе ёsi alapkezel ő törvény által előírt tőkekövetelményeknek való megfelelése nem biztosítоtt, megtilthatja, korlátozhatja vagy feltételhez kötheti а befektetési alapkezel ő оа) osztalékának kifizetését, ob) vezető állású személyének történő kifizetést, ос) részvényeseinek hitel, kölcsön nyújtását, illetve más, kockázatvállalással járó szolgáltatás nyU^taSat, od) részvényeseinek és ügyvezet őinek érdekeltségi körébe tartozó vállalkozások részére történ ő hitel, kölcsön nyújtását, illetve más kockázatvállalással járó szolgáltatás nyújtását, ое) hitel- vagy kölcsönszerz ődésében foglalt határid ők meghosszabbítását (prolongálását) , oj) új fiókjának megnyitását, új tevékenységének megkezdését; p) kötelezheti а befektetési alapkezelőt ра) belső szabályzat kidolgozására vagy meghatározo tt szempontok szerinti átdolgozására, illetv e alkalmazására, pb) az alkalmazottak szakmai továbbképzésére, illetve megfelelő szakmai ismeretekkel rendelkez ő alkalmazottak felvételére , рс) а működési költségek csökkentésére , pd) megfelelő nagyságú tartalék képzésére; q) ha а forgalomba hozatali eljárás lezárásáig olyan tény vagy körülmény jutatudomására, amel y alapján а tájékoztató közzétételének engedélyezését meg kellett volna tagadni, vagy az а befektetői érdekeket súlyosan sérti, а Felügyelet а tájékoztató közzétételéhez adott engedélyét visszavonja, é s határidő kitűzésével kötelezi а befektetési alapkezelőt, illetve az általa igénybe vett forgalmazót а forgalomba hozatali folyamat leállítására ; r) az е törvényben előírt tájékoztatási kötelezettség elmulasztása esetén а közzétenni elmulasztott információt а befektetési alapkezelő költségén nyilvánosságra hozza . (2) А Felügyelet (1) bekezdés b), (I, e), h), m), o), p) és q) pontjában meghatározott határozatának felülvizsgálatára irányuló perben а bíróság soron kívül jár el . А tárgyalást - ha egyé b intézkedésre nincs szükség - legkés őbb а keresetlevélnek а bírósághoz érkezésétől számított nyolcadik napra kell kituzni . 70. А felügyeleti biztos 170. §

(1) А Felügyelet egy vagy több felügyeleti biztost rendelhet ki, hа а befektetési alapkezel ő a) olyan helyzetbe kerül, amelyben fennáll annak а veszélye, hogy ügyfelei felé fennálló jelent ős köteleze tt ségeinek nem tud eleget tenni; b) igazgatósága, vezető állású személye nem látja e1, vagy nem tudja ellátni feladatát, és e z veszélyezteti а befektetők érdekeit, c) számvitelében, belső ellenőrzési rendszerében feltárt hiányosságok oly mért ёkűek, hogy lehetetlenné vált valódi pénzügyi helyzetének értékelése . (2) А felügyeleti biztos feladata: a) а befektetési alapkezel ő vagyoni helyzetének felmérése, b) а befektetők és ügyfelek követelése teljesíthet őségének felmérése , c) az a) és b) pontban el őírtak teljesítése érdekében а befektetési alapkezelő nyilvántartásának helyreállítása, és

101

d) а befektetési alарkеzPlő működtetése а 171 . §-ban foglaltak figyelembevételével . (3) А felügyeleti biztos а kirendelését követ ő 90 napon belül jelentést készít а Felügyeletnek а befektetési alapkezel ő helyzetéről, és javaslatot tesz а további intézkedésre . Ez а határidő – indokolt esetben –egy alkalommal, legfeljebb 30 nappala Felügyelet által meghosszabbítható . А felügyeleti biztos javaslata alapján а Felügyelet 30 napon belül határozatot hoz а továbbiakban alkalmazand ó intézkedésekr ő l.

171. §

(1) А felügyeleti biztos kirendelésér ől rendelkez ő határozat kézhezvételétől а kirendelés tartamára а felügyeleti biztos gyakorolja а befektetési alapkezelő igazgatósága tagjainak törvényben és alapszabályban megállapíto tt jogait és kötelezettségeit. (2) Az igazgatóság, illetve а felügyelőbizottság tagja а felügyeleti biztos kirendelésének tartama alatt is jogosult arra, hogy а befektetési alapkezel ő törvényes képviseletében jogorvoslattal éljen а felügyeleti biztost kirendel ő felügyeleti határozat és а Felügyelet általa befektetési alapkezel ővel szemben hozott határozat ellen . 71. Más E СТ-államban székhellyel rendelkező befektetési alapkezel ő fióktelepének felügyelete 172. §

(1) Ha más EGT-államban székhellyel rendelkező befektetési alapkezel ő fióktelepe nem tesz eleget а Magyarországon hatályos előírásoknak, illetve а Felügyelet hiányosságot észlel а fióktelep működésében, а Felügyelet felszólítja а fióktelepet а szabályellenes helyzet megszüntetésére . (2) Ha а fióktelep а felszólításnak nem tesz eleget, а Felügyelet értesíti а másik EGT-állam felügyeleti hatóságát а szabályellenes helyzetről, illetve kezdeményezi, hogy а felügyeleti hatóság tegye meg а megfelel ő intézkedést. (3) А Felügyelet közvetlenül is intézkedhet а Magyarországon hatályos el őírások megsértése esetén, illetve abban az esetben, ha úgy ítéli meg, hogy а szabályellenes helyzet fennállása súlyosan veszélyezteti а tőkepiac stabilitását, illetve az ügyfelek érdekeit. Ezekről az intézkedésekről а Felügyelet tájékoztatja а befektetési alapkezelőt, а Bizott ságot, az EÉPH-t, és az érintett tagállamo k felügyeleti hatóságait . Az intézkedéseket minden esetben indokolni kell . А Felügyeletnek а prudenciális szabályok megsértése esetén te tt közvetlen intézkedéseit az Európai Bizo ttság felülvizsgálja, és annak jogosságát utólagosan mérlegeli . (4)А (3) bekezdésben megállapíto tt eljárás alkalmazását megel őzően а Felügyelet sürgő s esetben feladatkörében eljárva intézkedéseket kezdeményezhet а befektet ők érdekeinek védelmében . Az ilyen intézkedésekről а Felügyelet а lehető legrövidebb időn belül tájékoztatja а Bizottságot, az EÉPH-t és а többi EGT-állam felügyeleti hatóságait . 173. §

(1) А Felügyelet együtftпйködik más EGT-állam felügyeleti hatóságával . Az együttműködé s különösen а következ ő esetekre terjed ki : а) а Felügyelet más EGT-állam felügyeleti hatóságának átad, más EGT-állam felügyelet i hatóságától átvesz а befektetési alapkezelő, illetve az ÁÉKBV és АВА működésével kapcsolatosa n iratokat; b) а Felügyelet а befektetési alapkezelő más EGT-államban nyújto tt szolgáltatása tekintetében folytat le felügyeleti eljárást. (2) Az (1) bekezdésben meghatározo tt esetekben а Felügyelete törvényben meghatározo tt feladatai ellátása érdekében információt adhat át más EGT-állam felügyeleti hatóságának, illetv e

102

információt vehet át más EGT-állam felügyeleti hatóságától а kibocsátóra, az értékpapírra, illetv e más EGT-állam piacának sajátosságaira vonatkozóan . Az információt az azt átadó illetékes hatósá g kifejeze tt hozzájárulása nélkül nem lehet közzétenni, és -amennyiben szükséges - kizárólag azokr a а célokra lehet felhasználni, amelyekhez az érinte tt hatóság hozzájárult. (3) А Felügyelet kérheti más EGT-állam felügyeleti hatóságának együttm űködését valamel y felügyeleti tevékenységben vagy helyszíni ellenőrzés elvégzésében, vagy az utóbbi területén végzet t vizsgálatban . Ha а Felügyelet helyszíni ellenőrzésre vagy vizsgálatra irányuló felkérést kap, vag y maga végzi e1 az ellenőrzést vagy vizsgalatot ; vagy megengedi, hogy akár а kérelmező hatóság, akár erre megbízott könyvvizsgálók vagy szakért ők hajtsák végre az ellenőrzést vagy vizsgalatot . Ha az eljárást а Felügyelet folytatja 1e, biztosítja а másik felügyeleti hatóság számára, hogy а vizsgálaton, helyszíni ellenőrzésen jelen legyen. А Felügyelet csak akkor tagadhatja me g információ kiadását, illetve а vizsgalat elvégzését, ha az sérti Magyarország szuverenitását , biztonságát vagy közrendjét; vagy ha ugyanazon személyek és tevékenységek tekintetében magyarországi bíróságnál vagy hatóságnál már kezdeményeztek eljárást ; vagy ugyanazon személyek és tevékenységek tekintetében Magyarországon már jogerős ítélet születe tt . (4) А helyszíni ellenőrzés vagy vizsgálat lefolytatása során az 584/2010/EU rendelet 6-11 . cikkeinek figyelembevételével kell eljárni . 72. Titoktartási kötelezettség .a .геlёgyeleti eljárás során 174. §

(1) А Felügyelet eljárása során а befektetési alapkezel őkkel, а befektetési alapokka l kapcsolatosan tudomására juto tt minden, а Ptk. szerinti üzleti titkot - törvény eltér ő rendelkezése hiányában - időbeli korlátozás nélkül köteles megtartani, azt csak az е törvényben meghatározott feladatának ellátása érdekében kezelheti, és а titokgazda felhatalmazása nélkül harmadi k személynek az е törvényben meghatározott kivételekkel nem adhatja ki . А Felügyelet tartozik felelősséggel azért, hogy а munkavállalói, valamint megbízo ttjai eleget tegyenek az üzleti tito k megtartására vonatkozó köteleze ttségüknek. (2) А titoktartási köteleze ttség nem akadályozza az EGT-államok illetékes hatóságait az alkalmazandó közösségi joggal összhangban folytato tt információcserében vagy az információk az БЕРИ és az Európai Rendszerkockázati Testület (a továbbiakban: ERKT) felé történ ő továbbításában azzal, hogy az így átado tt információt az átvev ő hatóság is üzleti titokként kezeli , azt nem lehet nyilvánosságra hozni az azt átadó illetékes hatóságok kifejeze tt hozzájárulása nélkül , és kizárólag feladataik teljesítése során, а következő célokra használhatják fel, amennyiben ehhez а felhasználáshoz az átadó hatóság hozzájárult : a) annak ellenőrzése érdekében, hogy az ÁÉKBV-k vagy ABА-k, vagy az ezek üzleti tevékenységeihez hozzájáruló vállalkozások tevékenységének megkezdését szabályozó feltétele k teljesülnek-e, és hogy el ősegítse az üzleti tevékenység, igazgatási és számviteli eljárások és belső ellenőrzési mechanizmusok folytatásának figyelemmel kísérését; b) szankciók megállapítása érdekében; c) az illetékes hatóságok határozatai elleni államigazgatási felülvizsgálat lefolytatása során ; és d) а hatóság eljárásával szemben indíto tt peres eljárásokban . XXV . Fejezet Az ABAK-ok felügyeletére vonatkozó speciális szabályok 175 . §

103

Az АВАК-ok felügyeletére а ХХIУ. Fejezetben foglaltakon túlmen ően eze fejezetben előírt szabályokat kell alkalmazni . 73. А felügyeleti hatóságok felelőssége 176. §

А Felügyelet – az ЕЁРН által kidolgozott iránymutatásokat is figyelembe véve – megfelelő módszereket állapít meg annak ellenőrzésére, hogy az АВАК-ok teljesítik-e az е törvényben foglalt köteleze tt ségeiket. 177. §

(1) А Felügyelet hatásköre kiterjed a • más EGT-államban székhellyel rendelkez ő АВАК magyarországi fióktelepe fele tti felügyeletre – a javadalmazás kivételével – а működési feltételekre vonatkozó általános elvek beta rtása, valamint az összeférhetetlenség tekintetében . (2) Ha más EGT-államban székhellyel rendelkező, Magyarországon – fióktelepen keresztül vag y anélkül – АВА-t kezel ő, vagy АВА-t kezelő és kollektív befektetési é rtékpapírjait forgalmazó АВАК nem tesz eleget а Magyarországon hatál уоs olyan előírásoknak, am е lуеkkеl kapcsolatban а Felügyelet felelősséggel bír, а Felügyelet felszólítja а szabályellenes helyzet megszüntetésére , egyúttal tájékoztatja az АВАК letelepedése szerinti EGT-állam felügyeleti hatóságát . (3) Ha а (2) bekezdés szerinti АВАК а felszólításnak nem tesz eleget, а Felügyelet értesíti а másik EGT-állam felügyeleti hatóságát а szabályellenes helyzetről, illetve kezdeményezi, hogy а felügyeleti hatóság tegyе meg а megfelelő intézkedést . (4) Amennyiben а (2) bekezdés szerinti АВАК továbbra is megtagadja а Felügyelettől а hatáskörébe tartоzó ügyekben való tájékoztatást, vagy elmulasztja а szabályellenes helyzet megszüntetéséhez szükséges intézkedések megtételét, а Felügyelet az АВАК letelepedése szerinti EGT-állama felügyeleti hatóságainak tájékoztatását követően közvetlenül is intézkedhet а további szabálytalanságok megel őzése vagy szankcionálása érdekében, valamint szükség esetén anna k megakadályozása érdekében, hogy az АВАК újabb ügyleteket kezdeményezzen Magyarorszá g területén . (5) Amennyiben а Felügyelet а más EGT-államban székhellyel rendelkez ő – fióktelepen keresztül vagy anélkül – АВА-t kezel ő , vagy АВА-t kezelő és kollektív befektetési értékpapírjait forgalmaz ó АВАК tekintetében világos és kell ően alátámaszto tt indokokkal rendelkezik arra vonatkozóan, hogy az АВАК megsérti az azon szabályokból eredő kötelezettségeit, amelyekkel kapcsolatba n nem rendelkezik felügyeleti hatáskörrel, megállapításait az АВАК letelepedése szerinti EGT-á11a m felügyeleti hatósága elé terjeszti . (6) Amennyiben az АВАК letelepedése szerinti EGT-á11am felügyeleti hatóságai által hozo tt intézkedések ellenére, vagy а szóban forgó EGT-államban az ilyen intézkedések nem megfelelő volta, vagy elmaradása mia tt а (2) bekezdés szerinti АВАК továbbra is az érintett АВА befektetőinek érdekeit, а pénzügyi stabilitást vagy Magyarország piacának integritását egyértelműen sértő módon folytatja tevékenységét, а Felügyelet az АВАК letelepedése szerinti EGT-állam felügyeleti hatóságainak tájékoztatását követően meghozhatja а szükséges intézkedéseket, beleértve az érintett АВА kollektív befektetési é rtékpapírjai magyarországi forgalmazásának megtiltását . (7) Az (5) és (6) bekezdésben foglalt eljárás alkalmazandó akkor is, ha а Felügyelet – fogadó EGT állam felügyeleti hatóságaként – világos és kell ően alátámasztott indokok alapján nem ért egyet valamely nem uniós АВАК referencia -tagállam általi engedélyezésével .

104

178 . §

(1) Amennyiben а magyarországi székhely ű, más EGT-államban – fióktelep útján vagy anélkül – ABA-t kezelő, vagy ABA-t kezel ő és kollektív befektetési értékpapírjait forgalmazó АВАК megtagadja а fogadó EGT-á11am felügyeleti hatóságaitól а hatáskörükbe tartozó ügyekr ől való tájékoztatást, vagy elmulasztja а jogellenes helyzet megszüntetéséhez szükséges intézkedése k megtételét, а Felügyelet а fogadó EGT-állam tájékoztatását követ ően haladéktalanul a) meghozza а megfelelő intézkedéseket annak biztosítása érdekében, hogy az АВАК rendelkezésre bocsássa а fogadó EGT-állam felügyeleti hatóságai által kért információkat, vag y szüntesse meg a jogsértést ; b) kérelmezi а szükséges információt az érintett harmadik országbeli felügyeleti hatóságoktól . (2) Az (1) bekezdés a) pontjában említe tt intézkedések jellegéről а Felügyelet tájékoztatja az АВАК fogadó EGT-államának felügyeleti hatóságát . (3) Amennyiben az (1) bekezdés szerinti АВАК megsérti azon szabályokból eredő kötelezettségeit, amelyekkel kapcsolatban а fogadó EGT-állam felügyeleti hatósága ne m rendelkezik felügyeleti felelősséggel, а fogadó EGT-állam értesítését követően а Felügyelet megteszi а megfelelő intézkedéseket, ideértve azt is, hogy szükség esetén kiegészít ő információkat kér harmadik országbeli felügyeleti hatóságoktól . 74. А Felügyelet hatásköre az ABАК-okra vonatkozóa n 179 . §

(1) А Felügyelet az általános hatáskörein túl az АВАК-okra vonatkozóan az alábbi hatáskörökke l rendelkezik : a) az АВАК-ok telefon- és adatforgalmi nyilvántartásainak bekérése; Ь)az АВАК-ok vezető tisztségviselői és alkalmazottai vonatkozásában а szakmai tevékenység folytatásától való ideiglenes eltiltás kezdeményezése ; c) az АВАК kötelezése - az ingatlanértékelés elfogulatlanságával vagy szakma i megalapozo ttságával kapcsolatban felmerülő kétely esetén – másik ingatlanértékelő megbízására. (2) Amennyiben а Felügyelet valamely nem uniós АВАК referencia-tagállama felügyeleti hatóságaként úgy észleli, hogy valamely engedélyeze tt nem uniós АВАК megsérti az е törvény szerinti köteleze ttségeit, errő l – az indokok részletes ismertetésével – haladéktalanul tájékoztatja az EÉPH-t. 75. Felügyeleti intézkedések, szankciók közzététel e 180 . §

А Felügyelet nyilvánosságra hozhat bármely, általa alkalmaz ott intézkedést vagy szankciót, kivéve, ha а közzététel súlyosan veszélyeztetné az ЕОТ pénzügyi piacait, sértené а befektetők érdekeit, vagy aránytalan kárt okozna а szankcióval vagy intézkedéssel érintett feleknek . 76. Adatszolgáltatás harmadik országnak 181 . §

(1) А Felügyelet eseti alapon adatokat, valamint adatok alapján készült elemzéseket adhat á t harmadik ország felügyeleti hatóságának abban az esetben, ha az információs önrendelkezési jogró l és az információszabadságról szóló 2011 . évi CXII. törvényben meghatározott, а személyes adatok harmadik országba történ ő továbbítására vonatkozó feltételek teljesülnek, és meggy őződik arról,

105

hogy az információk átadására szükség van . А Felügyelet az adatok átadásakor kiköti, hogy írásbel i hozzá] árulása nélkül а harmadik ország felügyeleti hatósága nem továbbíthatja az adatokat má s harmadik országnak. (2) А Felügyelet egy másik EGT-á11am felügyeleti hatóságától kapo tt információt csak abban az esetben adhat tovább harmadik ország felügyeleti hatóságának, ha ehhez megszerezte a z információt átadó hatóság kifejeze tt hozzájárulását, és kizáróiig olyan célra továbbítja, amelyhez a z adott felügyeleti hatóság hozzájárult. 77. А felügyeleti tevékenység során más EGT-államokkal folytatott együttműködés 182 . §

(1) А Felügyelet együttműködik más EGT-államok felügyeleti hatóságaival, valamint az EÉPH val és az E ККТ-val, amennyiben а feladatai teljesítéséhez vagy hatáskörének gyakorlásáho z szükséges . (2) Az (1) bekezdésben meghatározo tt együtUаüködés céljából а Felügyelet mint együttтиűködésrе felkért felügyeleti hatóság akkor is eljárhat, ha а vizsgált magatartás kizárólag az együttműködést kezdeményez ő EGT-állam jogszabályaiba ütközik. (3) А Felügyelet а más EGT-állam felügyeleti hatósága, valamint az ЕЁРН részére haladéktalanul rendelkezésére bocsátja а feladataik ellátásához szükséges információkat . А Felügyelet а személyes adatok más felügyeleti hatóság részére történ ő továbbítása során а 95/46ГЕК irányelvben foglaltak figyelembe vételével jár el . (4) А Felügyelet а vonatkozó еgyütftцűködési megállapodások egy-egy példányát, megküldi azo n fogadó EGT-állam részére, amelyekben а magyarországi székhely ű АВАК fióktelepet létesít, avag y határon átnyúló szolgáltatást nyújt . (5) А Felügyelet – az ЕÉРН szabályozástechnikai standardokban foglalt eljárásokka l összhangban а harmadik országbeli felügyeleti hatóságoktól az ilyen felügyeleti hatóságokkal a z АВАК -okra vonatkozóan megkötött együttműködési megállapodások alapján vagy egyéb módo n kapott információkat továbbítja az érintett АВАК fogadó EGT-állama felügyeleti hatóságainak . (6) Amennyiben а Felügyelet mint fogadó EGT-állam felügyeleti hatósága úgy ítéli meg, hogy annak az együttműködési megállapodásnak а tartalma, amelynek az а Magyarország területér_ fióktelepként működő vagy határon átnyúló szolgáltatást nyújtó АВАК letelepedése szerinti EGTállam részese, nincs összhangban az alkalmazandó ЕÉРН szabályozástechnikai standardok alapjá n támasztott követelményekkel, а kérdést а letelepedés szerinti tagállam felügyeleti hatóságáva l együtt az ЕЕРН elé tеГJ еszki. (7) Amennyiben а Felügyelet világos és egyértelműen alátámasztható indokok alapján gyanítja , hogy valamely, а felügyelete alá nem tartozó АВАК ezen törvény rendelkezéseivel ellentétesen működik vagy működött, а lehető legpontosabban tájékoztatja err ől az EÉPH-t, valamint а szóba n forgó АВАК letelepedése szerinti EGT-államának és fogadó EGT-államának felügyeleti hatóságait . (8) Amennyiben а Felügyelet más EGT-állam felügyeleti hatóságától а (7) bekezdés szerint i értesítést kap, meghozza а megfelelő intézkedést, és tájékoztatja az EÉPH-t és az őt értesítő, felügyeleti hatóságot az intézkedés eredményéről, valamint az időközben bekövetkeze tt jelentős fejleményekr ől. Ez а bekezdés nem érinti az értesítő felügyeleti hatóság hatásköreit . 183 . §

(1) А Felügyelet együttműködik más EGT-állam felügyeleti hatóságával, az egymás területén történő felügyeleti tevékenység, helyszíni ellenőrzés vagy vizsgálat lefolytatása céljából .

106

(2) Amennyiben а Felügyelet helyszíni ellenőrzésre vagy vizsgálatra irányuló felkérést kap , ennek keretén belül vagy maga végzi e1 az ellen őrzést vagy vizsgálatot, vagy megengedi, hogy aká r а megkereső hatóság, akár erre megbízo tt könyvvizsgálók vagy szakértők hajtsák végre azt . (3) Ha а (2) bekezdés szerinti eljárást а Felügyelet folytatja le, а megkereső hatóság kérésér e biztosítja, hogy а vizsgálaton, helyszíni ellenőrzésen а megkereső hatóság állományának tagjai jele n legyenek és részt vehessenek az ellenőrzésben vagy vizsgálatban azzal, hogy az eljárás mindvégig а Felügyelet általános ellenőrzése alá tartozik. (4) Ha а (2) bekezdés szerinti eljárást а megkeres ő hatóság folytatja le, а Felügyelet kérheti, hogy saját állományának tagjai is segíthessék az ellenőrzést vagy vizsgálatot végz ő személyek munkáját. (5) А Felügyelet csak akkor tagadhatja meg információ kiadását, illetve а helyszíni ellenőrzés vagy vizsgálat elvégzését, h a a) az sérti Magyarország szuverenitását, biztonságát vagy közrendjét; b) ha ugyanazon személyek és tevékenységek tekintetében magyarországi bíróságnál vagy hatóságnál már kezdeményeztek e1j órást ; c) hа ugyanazon személyek és tevékenységek tekintetében Magyarországon már joger ős ítélet született. (6) А Felügyelet az (5) bekezdés a) pont szerinti döntéséről és indokolásáról írásban tájékoztatja а megkeres ő hatóságot. 78. А Felügyelet ABAK-okra vonatkozó együ tt m űködése az EÉPII-val 184 . §

(1) А Felügyelet és az ВЁРН közötti információcsere tárgyát képez ő információk bizalmasnak minősülnek, kivéve, ha azok közlésekor az БЕРИ vagy а Felügyelet kijelenti, hogy ezen információk közölhetők, vagy ha azok közlését bírósági eljárás teszi szükségessé . (2) Az Е ÉРН az 1095/2010= rendelet 9 . cikkének megfelel ően felkérheti а Felügyeletet а következ ő intézkedések szükség szerinti megtételére : a) annak megtiltása, hogy nem uniós ABAK-ok által kezelt АВА-k vagy uniós ABAK-ok álta l kezelt nem uniós АВА -k kollektív befektetési értékpapírjait engedély nélkül, vagy az értesítés hiányában, vagy ado tt esetben az érintett EОт-államok engedélyének hiányában forgalmazzák az Unióban; b) korlátozások bevezetése а nem uniós ABAK-okra vonatkozóan valamely АВА kezelését illetően, amennyiben túlzo tt koncentráció kockázata áll fenn valamely konkrét, határokon átnyúl ó piacon ; c) korlátozások bevezetése а nem uniós АВАК-га vonatkozóan valamely АВА kezelését illetően, amennyiben annak tevékenysége potenciálisan jelent ő s kockázatot rejt magában а másik fél – hitelintézet vagy más, е tekintetben általában szóba jövő intézmények – számára . (3) А Felügyelet á1ta1 а (2) bekezdés szerint hozott intézkedések : a) hatékonyan kell, hogy kezeljék а pénzpiac megfelel ő működését és integritását, vagy az Unió pénzügyi rendszerének egészét vagy egy részét fenyeget ő veszélyt, vagy jelentősen javítaniuk kell а felügyeleti hatóságok képességét а fenyegetés felderítésére ; b) nem idézhetik elő az önkényes szabályozás veszélyét ; c) nem gyakorolhatnak káros hatást а pénzpiacok hatékonyságára, ideértve а likviditás csökkentését е piacokon vagy azt, hogy – az intézkedések hasznához képest azánytalan mértékben – bizonytalan helyzet alakul ki а piac szereplői számára. (4) А Felügyelet az érinte tt nem uniós АВАК referencia-tagállamának felügyeleti hatóságaként – az 1095/2010/EU rendelet 44 . cikke (1) bekezdésének második albekezdésében meghatározo tt eljárás szerint – az ЕÉРН határozatának felülvizsgálatát kérheti .

107

79. Az АВАК-ok tevékenységének lehetséges rendszerszint ű következményeivel kapcsolato s in€ormációcsere 185 . §

(1) А Felügyelet tájékoztatást nyújt más EGT-állam felügyeleti hatóságának, továbbá az EÉPH nak és az EККТ-nek, amennyiben ez lényeges az egyes АВАК-oknak vagy АВАК-ok összességének tevékenysége következtében а rendszerszintű fontossággal bíró pénzügy i intézményekre, illetve az adott АВАК -ok tevékenységével érintett piacok megfelelő működésére nézve fennálló potenciális kockázatok nyomon követése, valamint azok kezelése szempontjából . (2) А Felügyelet az 1095/2010/EU rendelet 35 . cikkében meghatározott feltételeknek megfelelően közli а hatásköre alá tartozó АВАК-ok tevékenységeivel kapcsolatos összesíte tt ínformációkat az EÉPH-val, valamint az ERKT-vel . 80. Vitarendezés а felügyeleti hatóságok együ tt működése sorá n 186. §

Amennyiben а Felügyelet az е fejezetben meghatározo tt, felügyeleti együtt ~л ködés során nem ér t egyet valamely más EGT-állam felügyeleti hatóságának értékelésével, fellépésével vag y mulasztásával, az ügyet az EÉ РН elé terjeszti. 81. А tőkeáttétellel finanszírozott АВА -kat kezelő ABAК-ok esetében az információk Felügyelet általi felhasználása, felügyeleti együ ttműködés és а tőkeáttétel korlátozás a 187 .

§

(1)А Felügyelet az adatszolgáltatásra vonatkozó MNB-rendelet alapján összegy űjtö tt információt annak meghatározására használja fel, hogy milyen mértékben járul hozzá а tőkeáttétel alkalmazása а pénzügyi rendszert fenyeget ő rendszerkockázat, а rendellenes piaci m űködéssel vagy а gazdasá g hosszú távú növekedésével kapcsolatos kockázat el őidézéséhez. (2) А Felügyelet biztosítja, hogy az általa felügyelt valamennyi АВАК-га vonatkozó, а 11 . § és az adatszolgáltatásra vonatkozó MNB-rendelet alapján összegy űjtött információt, а 182. § szerinti eljáráson keresztül az érinte tt EGT-államok felügyeleti hatóságai, az EÉPH és az ЕRKT rendelkezésére bocsátja. Ezenkívül az említett eljáráson keresztül valamint más, közvetlenü l érintett EGT-államok felügyeleti hatóságainak kétoldalú jelleggel is – késedelem nélkül információ t szolgáltat, ha а felügyelete alá tartozó valamely АВАК, vagy az érintett АВАК kezelésében lév ő АВА potenciálisan jelent ős partnerkockázatot jelenthet más EGT-államok valamely hitelintézetér e vagy egyéb, rendszerszint ű jelentő séggel bíró intézményeire nézve . (3) Az АВАК-nak bizonyítania kell, hogy az általa kezelt minden egyes АВА tökeáttételi küszöbje ё sszerű, és hogy mindenkor megfelel az ilyen küszöböknek . А pénzügyi rendszer stabilitása és integritása érdekében а Felügyelet az általa felügyelt АВАК kezelésében lev ő, tőkeáttételt alkalmazó АВА esetében – az ЕÉРН, az ERKT és az érintett АВА felügyeleti hatóságának értesítését követ ően – az АВАК-rendelet 112 . cikkének megfelel ő en korlátozhatja az alkalmazható t őkeáttételi mértéket, illetve az АВА kezelésére vonatkozó korlátozásokat vezethet b e abból а célból, hogy а tőkeáttétel alkalmazása kevésbé járuljon hozzá а pénzügyi rendszer t fenyegető rendszerkockázat vagy а rendellenes piaci működéssel kapcsolatos kockázat

108

előidézéséhez. А Felügyelet а 182 . § szerinti eljárással összhangban tájékoztatja az EÉPH-t, a z ERKT-t és az АВА felügyeleti hatóságait az е tekintetben hozo tt intézkedésekről. (4) А (3) bekezdésben említe tt értesítést а javasolt intézkedés hatálybalépését vagy meghosszabbítását megelőző legalább 10 munkanappal kell eljuttatni az érinte ttekhez . А tájékoztatásban ki kell térni а javasolt intézkedés részleteire, annak kiváltó okaira, valamint а hatálybalépés időpontjára. Különleges esetben а Felügyelet dönthet úgy, hogy a javasolt intézkedé s az első mondatban említett időszak alatt lépjen hatályba . (5) Ha а Felügyelet az értesítés következtében kapo tt EÉPH-útmutatástól eltérő intézkedést javasol, arról indokai megjelölése melle tt tájékoztatja az EÉPH-t . 82. А tőzsdén nem jegyzett társaságok és kibocsátók felett ellen őrzést szerző АВА-kat kezelő ABАК-okra vonatkozó rendelkezése k 188 . §

(1) А 189-192 . § rendelkezéseit azokra az ABAK-okra kell alkalmazni, amelye k a) olyan egy vagy több АВА-t kezelnek, amely egyedül vagy befolyásszerzésr ő l szóló megállapodás alapján csoportosan, az (5)-(6) bekezdéssel összhangban ellen őrző befolyást szere z egy tőzsdén nem jegyzett társaság fele tt; b) egy vа~gy több ABAK-kal olyan megállapodás alapján m űködnek együtt, amelynek eredményeképpen az ABAK-ok által kezelt АВА-k az (5)-(6) bekezdéssel összhangban közöse n ellenőrző befolyást szereznek egy tőzsdén nem jegyzett társaság felett. (2) А 189-192 . § rendelkezéseit nem kell alkalmazni, amennyiben az érinte tt, tőzsdén nem jegyzett társaság: a) а Tpt. 5 . § (1) bekezdése 69 . pontja értelmében vett kis- és középvállalkozás, vag y b) ingatlan megvásárlásának, tulajdonlásának vagy kezelésének céljával létrehozo tt különleges célú gazdasági egység . (3) Az (1) és (2) bekezdés rendelkezéseit ől eltérően а 189.§ (1) bekezdése а tőzsdén nem jegyzett társaságban nem ellenőrző befolyást szerző АВА-kat kezelő ABАК-okra is alkalmazandó . (4) А 190 . § (1)-(3) bekezdését, valamint а 192. §-t а kibocsátók felett ellenőrzést szerző ABAkat kezel ő ABAK-okra is alkalmazni kell. (5) А 1 89-192 . §alkalmazásában az ellenőrző befolyása t őzsdén nem jegyze tt társaság vonatkozásában а társaság szavazati jogainak több mint 50 %-át jelenti . Az adott АВА szavazati jogai százalékának kiszámításakor az ado tt АВА közvetlen szavazati jogain kívül az ellenőrző befolyás megállapításához figyelembe kell venni а következő szavazati jogokat is : a) az АВА által ellenőrzött bármilyen vállalkozás, é s b) а saját nevében, de az АВА vagy az АВА által ellenőrzött bármilyen vállalkozás képviseletében eljárö természetes vagy jogi személy szavazati jogai. (6) Az (5) bekezdés szerinti szavazati jogok százalékának kiszámítása mindazon részvénye k alapján történik, amelyekhez szavazati jogok kapcsolódnak, még akkor is, ha а szavazati jogo k gyakorlását felfüggesztették . (7) А 189-192 . § rendelkezéseit az Mt. 234 . §-ában, illetve а 2002/14/EK irányelv 6 . cikkének más EGT-állam jogrendszerébe történ ő átvétele alapján meghatározott feltételekkel é s korlátozásokkal összhangban kell alkalmazni . (8) А 189-192 . § rendelkezéseinek alkalmazása során а Tpt. 61 . §-ának rendelkezéseire is figyelemmel kell lenni .

109

189 . §

(1) Ha egy АВА tőzsdén nem jegyze tt társaság részvényeit szerzi meg, idegeníti e1 vagy tartj a birtokában, az ezen АВА-t kezel ő АВАК értesíti а Felügyeletet а tőzsdén nem jegyze tt társaság АВА-t megillető szavazati jogainak arányáról, ha ez az arány eléri vagy meghaladja а 10, 20, 30, 5 0 és 75 %-ot, illetve ha ez alá csökken. (2) Ha egy АВА önállóan vagy mással közösen а 188 . § (1) bekezdésének megfelelően, az 188 . § (5)-(6) bekezdésével összefüggésben, ellenőrzést szerez egy tőzsdén nem jegyzett társaság felett, az ilyen АВА-t kezelő АВАК értesíti az АВА általi ellenőrzés megszerzéséről a) а tőzsdén nem jegyzett társaságot; b) azon részvényeseket, amelyek személyazonossága és címe az АВАК rendelkezésére á11, vagy а tőzsdén nem jegyze tt társaság rendelkezésre tudja bocsátani, vagy az АВАК által hozzáférhet ő nyilvántartásból megszerezhet ő ; valamint c) а Felügyeletet . (3) А (2) bekezdésben előírt értesítés а következő információkat tartalmazza : a) а szavazati j ogok tekintetében kialakult helyzet ; b) azon feltételek, amelyek melle tt az ellenőrzést megszerezték, beleértve а különböző érintett részvényesek személyazonosságával kapcsolatos információkat, а nevükben szavazati jogok gyakorlására jogosult valamennyi természetes és jogi személy, valamint ado tt esetben azon vállalkozások lánca, amelyen keresztül а szavazati jogokat ténylegesen gyakorolják ; c) az ellenőrzés megszerzésének id őpontja. (4) А tő zsdén nem jegyzett társaságnak szóló értesítésben az АВАК kéri а társaság igazgatóságát , hogy indokolatlan késedelem nélkül tájékoztassa а munkavállalók képviselőit vagy ilyen képvisel ők hiányában magukat а munkavállalókat az АВАК által kezelt АВА általi ellenőrzés megszerzéséről, valamint а (3) bekezdésben említe tt információkról . Az АВАК mindent megtesz annak biztosítása érdekében, hogy az igazgatóság е §-sal összhangban tájékoztassa а munkavállalók képviselőit, vagy ilyen képvisel ők hiányában magukat а munkavállalókat. (5) Az (1)-(3) bekezdésben említe tt értesítéseket haladéktalanul, de legkésőbb az attól а naptó l számított 10 munkanapon belül kell megküldeni, amelyen az АВА az adott küszöbértéket elérte , meghaladta, vagy az alá ese tt, illetve ellenőrzést szerzett а tőzsdén nem jegyzett társaság fele tt . 190 . §

(1) Ha egy АВА а 188 . § (1) bekezdésének megfelel ően, összefüggésben а 188. § (5) és (6) bekezdésével, ellenőrző befolyást szerez egy t őzsdén nem jegyze tt társaság vagy kibocsátó fele tt , az ilyen АВА-t kezel ő АВАК az alábbiak rendelkezésére bocsátja а (2) bekezdésben meghatározo tt információkat : a) az érintett társaság, b) а társaság azon részvényesei, amelyek neve és címe az АВАК rendelkezésére áll, vagy az АВАК által hozzáférhető nyilvántartásból vagy а társaságtól megszerezhető, és c) а Felügyelet. (2) Az АВАК rendelkezésre bocsátja az alábbiakat: a) azon АВАК -ok nevét, amelyek egyedül vagy más АВАК-okkal kötött megállapodás alapján azon АВА-kat kezelik, amelyek ellen őrző befolyást szereztek;

110

b) elsősorban az АВАК, az АВА és társaság közö tti összeférhetetlenség megel ő zésével és kezelésével kapcsolatos politikát, beleértve azon konkrét garanciákról szóló információkat , amelyeket azért hoztak létre, hogy biztosítsák az АВАК, az АВА és а társaság közötti bármilye n megállapodás szokásos piaci feltételek szerinti megkötését; és c) а belső és külső kommunikációs politikát а társaság és különösen az alkalmazo ttak tekinteteben.

(3) Az (1) bekezdés а) pontjával összhangban а társaságnak szóló bejelentésében az АВАК kéri а társaság igazgatóságát, hogy indokolatlan késedelem nélkül tájékoztassa а munkavállalók képvisel őit vagy ilyen képviselők hiányában magukat а munkavállalókat а (2) bekezdésben említett információkról . Az АВАК megteszi а szükséges lépéseket annak érdekében, hogy az igazgatósá g tájékoztassa а munkavállalók képviselőit, vagy ilyen képvisel ők hiányában magukat а munkavállalókat . (4) Ha egy АВА а 188 . § (1) bekezdésének megfelelően, összefüggésben а 188. § (5) és (6) bekezdésével, ellenőrző befolyást szerez egy tőzsdén nem egyze tt társaság fele tt, az ilyen АВА-t kezelő АВАК biztosítja, hogy а tőzsdén nem jegyze tt társaság jövőbeli üzleti elképzeléseivel és а foglаlkoztatá sra gyakorolt valószínűsíthető következményekkel kapcsolatos szándékok –beleértv e а foglalkoztatás feltételeinek lényeges változását – közzétételre kerülnek а társaság, valamint а társaság azon részvényesei számára, amelyek neve és címe az АВАК rendelkezésére á11, vagy a z АВАК által hozzáférhető nyilvántartásból vagy а társaságtól megszerezhető: Emellett az АВАК megteszi а szükséges lépéseket annak érdekében, hogy а tőzsdén nem jegyzett társaság igazgatósága а társaság munkavállalóinak képvisel ői, vagy ilyen képviselők hiányában maguk а munkavállalók rendelkezésére bocsássa ezeket az információkat. (5) Ha egy АВА а 188 . § (1) bekezdésének megfelel ő en, összefüggésben а 188. § (5) és (6) bekezdésével, ellen őrző befolyást szerez egy tőzsdén nem egyze tt társaság felett, az ilyen АВА-t kezelő АВАК tájékoztatja а Felügyeletet és az АВА befektetőit а felvásárlás fLnanszírozására vonatkozó információkról . 191 . §

(1) Ha egy АВА а 188 . § (1) bekezdésének megfelelően, összefüggésben а 188 . § (5) és (6) bekezdésével, ellenőrz ő befolyást szerez egy tőzsdén nem egyze tt társaság fele tt, az ilyen АВА-t kezelő АВАК а) megteszi а szükséges lépéseket annak érdekében, hogy а tőzsdén nem jegyze tt társaság éve s jelentését а (2) bekezdésnek : megfelelően készítsék e1, és hogy а társaság igazgatósága azt а munkavállalók képviselő i, vagy ilyen képvisel ők hiányában а munkavállalók rendelkezésér e bocsássa az ёу végét követ ő 6 hónapon belül, vag y b) minden ilyen АВА esetében belefoglalja az éves jelentésbe а tőzsdén nem jegyzett társaságra vonatkozó, (2) bekezdésben említe tt információkat . (2) А társaság vagy az АВА éves jelentésében foglalt további információknak az (1) bekezdésse l összhangban legalább а társaság üzletmenete fejl ődésének valósághű , az éves jelentés által lefedett időszak végén várható helyzetet jellemz ő áttekintést kell tartalmaznia. А jelentésben ki kell térni még а) az ёу lezárása után bekövetkezett lényeges eseményekre, b) а társaság várható jövőbeni fejlődésére és c) а saját részvények megszerzésére vonatkozó tájékoztatásra . (3) Az ado tt АВА-t kezelő АВАК а) megteszi а szükséges lépéseket annak érdekében, hogy а tőzsdén nem jegyzett társaság igazgatósága az érintett társaság munkavállalóinak képvisel ő i, vagy ilyen képviselők hiányában а munkavállalók rendelkezésére bocsássa az (1) bekezdés b) pontjában említe tt, az érintett társaságra vonatkozó információkat az ёу végét követő 6 hónapon belül, vag y

111

b) az (1) bekezdés a) pontjában említett információkat az АВА befektet őinek rendelkezésér e bocsátja, amennyiben azok már elérhet ők, illetve legkés őbb azon а napon, amikor а társaság éve s e1entése elkészült. 192 . §

(1) Ha egy АВА а 188 . § (1) bekezdésének megfelel ő en, összefüggésben а 188. § (5) és (6) bekezdésével, ellenőrző befolyást szerez egy t őzsdёп nem jegyzett társaság felett, а társaság fele tti ellenőrzés АВА általi megszerzését követ ő 24 hónapos időszak alatt az ilyen АВА-t kezelő АВАК a) számára nem engedélyezett, hogy а (2) bekezdésben leírtaknak megfelel ően megkönnyítse , támogassa vagy utasítást adjon а részvényesek javára történ ő kifizetésre, alaptőke leszállítására, részvény-visszavásárlásra illetve а társaság saját részvényeinek megszerzésére ; b) nem szavazhat –amennyiben felhatalmazást kap, hogy az АВА nevében szavazzon – а társaság irányító szerveinek gy űlésein а (2) bekezdésben leírtaknak megfelelően а részvényesek avára történő kifizetésre, alaptőke leszállítására, részvény-visszavásárlásra, illetve а társaság saját részvényeinek megszerzésére ; valamint c) minden esetben minden t őle telhetőt megtesz а (2) bekezdésben leí rt aknak megfelel ően а társaság saját részvényeinek а részvényesek javára történ ő kifizetés, alaptőke leszállítás, részvény visszavásárlás, illetve а társaság saját részvényeinek megszerzése megel őzésére . (2) Az ABAK-okra az (1) bekezdés alapján rótt kötelezettségeknek az alábbiakra kel l vonatkozniuk: a) а részvényesek részére teljesített kifizetés, amennyiben az utolsó üzleti év záró napján а társaság éves mérlegében meghatározo tt nettó eszközök értéke alacsonyabba jegyze tt tők e összegénél, vagy egy ilyen kifizetést követően az alá csökkenne, plusz azon tartalékok, amelyeket ogszabály vagy az alapszabály szerint nem lehet а tagok között felosztani annak ismeretében, hog y ha а jegyzett tőke nem törölt része nem szerepel а mérlegben bemutatott eszközök között , ezt a z összeget levonják a jegyzett tőke összegéből; b) а részvényesek részére teljesíte tt kifizetés, amelynek összege meghaladja az áthozott nyereséggel és az е célra rendelkezésre alló tartalékból származó összegekkel megnövelt, valamin t az áthozott veszteséggel és а jogszabályokkal, illetve az alapszabállyal összhangban tartalékb a helyezett összegekkel csökkente tt, az előző pénzügyi év zárónapján fennálló nyereség összegét ; c) amennyiben а saját részvények megszerzése megengede tt, а társaság szerzéséi, beleértve а társaság által korábban megszerze tt és tartott részvényeket, valamint а saját nevében, de а társaság képviseletében eljáró személy által megszerz ett részvényeket, amelyeknek az lenne а hatása, hogy а nettó eszközállomány az a) pontban említe tt összeg alá csökkenne . (3) А (2) bekezdés alkalmazásában : a) а (2) bekezdés a) és b) pontjában használt "kifizetés" kifejezés különösen az osztalék és а részvényekre vonatkozó kamat kifizetését foglalja magában ; b) а tőkeleszállításról szóló rendelkezések nem vonatkoznak а jegyzett tőke csökkentésére , amelynek célja а felmerült veszteségek ellensúlyozása, illetve hogy pénzösszegeket nem feloszthat ó tartalékba helyezzen, feltéve, hogy е műveletet követően az ilyen tartalék összege legfeljebb а csökkentett jegyzett tőke 10 %-a; és c) а (2) bekezdés c) pontjában meghatározo tt korlátozásra а 77/91/EGK irányelv 20 . cikke (1 ) bekezdésének b)–h) pontjának az EGT-állam jogrendszerébe történ ő átvétele alapján meghatározott rendelkezése vonatkozik.

112

HETEIIG RÉSZ

VEGYES RENВЕIКEZÉSEК

XXVI. Fejezet

А könyvvizsgálókra vonatkozó szabályo k 193 . §

(1) А befektetési alap esetében а könyvvizsgálói feladatok ellátására csak olyan, érvénye s könyvvizsgálói engedéllyel rendelkez ő könyvvizsgáló (könyvvizsgáló cég) részére adható megbízás, amely rendelkezik pénzügyi intézményi vagy befektetési vállalkozási min ősítéssel, és megfelel az е fejezetben fogláp feltételeknek . (2) А befektetési alap természetes személy könyvvizsgálójának megbízatása legfeljebb 5 üzleti évig tarthat, és а megbízatás lejártát követő harmadik üzleti év után lehet újabb megbízás i szerz ődést kötni ugyanazon köny vvizsgálóval. А könyvvizsgáló cég nevében könyvvizsgáló i tevékenységet ellátó kamarai tag könyvvizsgáló legfeljebb 5 üzleti évig láthat e1 könyvvizsgáló i feladatokat ugyanannál а befektetési alapnál, és а megbízatás lejártát követő 2 üzleti éven belül nem láthat e1 újra – ugyanannál а befektetési alapnál – könyvvizsgálói feladatot. (3) Az (1) bekezdésben el őírtakon túlmenően további követelmény а természetes személy könyvvizsgálóval szemben, hogy egyidej űleg legfeljebb tíz befektetési alapnál láthat e 1 könyvvizsgálói feladatot, és az egy befektetési alapkezel őtől és az általa kezelt befektetési alapoktó l származó jövedelme (bevétele) nem haladhatja meg az éves jövedelmének (bevételének) 30 %-át . (4) Az (1) bekezdésben előírtakon túlmenően további követelmény а könyvvizsgáló cégekkel szemben, hogy а könyvvizsgáló cégen belül az (1) bekezdésben foglalt követelményekne k megfelelő könyvvizsgáló egyidej űleg legfeljebb tíz befektetési alapnál láthat e1 könyvvizsgáló i feladatot, és а könyvvizsgáló cég egy befektetési alapkezel őtől és az általa kezelt befektetési alap(ok)tól származó bevétele nem haladhatja meg az éves ne ttó árbevételének 10 %-át . 194 . §

(1) А befektetési alap könyvvizsgálatával megbízo tt könyvvizsgáló а felülvizsgálatának eredményér ől а befektetési alapot kezelő befektetési alapkezel ővel egyidej űleg а Felügyeletet – írásban – haladéktalanul tájékoztatja, ha olyan tényeket állapíto tt mеg, amelynek alapján a) korlátozo tt vagy elutasító könyvvizsgálói záradék, illetve а záradék megadásának elutasítás a valhаt szuksegе ssе; b) bűncselekmény elkövetésére vagy а befektetési alap kezelési szabályzatának súlyo s megsértésére, illetve az előzőekben említettek súlyos veszélyére utaló körülményeket észlel ; c) е törvény vagy más jogszabályok, а tőzsde, az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezet, illetve а központi értéktár szabályzataiban foglalt előírások súlyos megsértésére utal ó körülményeket észlel ; d) úgy ítéli meg, hogy а befektetési alapot kezelő befektetési alapkezelő tevékenysége folytán а befektetők érdekei veszélyben forognak ;

113

e) jelentő s véleménykülönbség alakult ki közte és а befektetési alapkezel ő vezetése közö tt а befektetési alakkezel ő által kezelt befektetési alap fizető képességét, jövedelmét, adatszolgáltatását vagy könyvvezetését érint ő, а működés szempontjából lényeges kérdésekben . (2) Az (1) bekezdésben fel nem sorolt esetekben i s a) а könyvvizsgáló jogosulta Felügyele ttel konzultálni, illetve а Felügyeletet tájékoztatni, b) а Felügyelet jogosulta könyvvizsgálótól közvetlenül tájékoztatást kérni és kapni . 195 . §

Ha а Felügyelet а befektetési alap könyvvizsgálójának felmentését kezdeményezi, jogosult а könyvvizsgáló pénzügyi intézményi, illetve befektetési vállalkozási min ő sítésének visszavonását kezdeményezni . 196 . §

(1)А befektetési alapkezel ő köteles az általa kezelt befektetési alap könyvvizsgálójával - az éve s elentés könyvvizsgálatára - kötö tt szerződést és valamennyi, а könyvvizsgáló által az éve s elentéssel kapcsolatban készíte tt jelentést а Felügyelet számára megküldeni . (2) А Felügyelet jogosulta könyvvizsgáló 194 . § (2) bekezdés b) pont szerinti tájékoztatás a alapján – az éves jelentés jóváhagyása el őtt – а befektetési alap befektetési alapkezel őjénél kezdeményezni, hogy а helytelen adatokat tartalmazó jelentést helyesbítsék, és gond о skodjanak а helyesbített аdatok könyvvizsgálóval történ ő felülvizsgálatáról . (3) Ha az éves jelentés jóváhagyását követ ően jutott а Felügyelet tudomására, hogy az éves elentés lényeges hibát tartalmaz, а Felügyelet kötelezheti а befektetési alapot kezelő befektetés i alapkezel őt az adatok módosítására és könyvvizsgálóval való felülvizsgálatára az Szt .-ben foglalt, önellenő rzésre vonatkozó szabályok figyelembevételével . А módosított , könyvvizsgáló álta l felülvizsgált adatokat а befektetési alapkezel ő köteles а Felügyeletnek bemutatni .

XXVII . Fejezet Titoktartási köteleze tt ség 197 . §

(1) А befektetési alapkezelő, а befektetési alapkezelőben a) tagi részesedéssel rendelkez ő, b) tagi részesedést szerezni kívánó , c) vezető állású, és d) alkalmazottként foglalkoztato tt személy vagy bármely más személy, aki valamilyen módon birtokába juto tt, az üzleti titkot - а (2) és (3) bekezdésben foglalt kivétellel - id őbeli korlátozás nélkül köteles meg őrizni. (2) Az (1) bekezdésben meghatározo tt titoktartási kötelezettség nem á11 fenn а hatáskörében törvény felhatalmazása alapján eljár ó a) felügyeleti hatósággal , b) aBefektető-védelmi Alappal , c) az MNB-vel, d) az Állami Számvevőszékkel, e) állami adóhatósággal,

114

f) а Gazdasági Versenyhivatallal, g) а központi költségvetési pénzeszközök felhasználásának szabályszer űségét és célszerűségét e11enörző, а Kormány által kijelölt kormányzati ellen őrzési szervvel, h)nemzetbiztonsági szolgála ttal szemben. (3) Az (1) bekezdésben meghatározo tt titoktartási köteleze ttség az eljárás tárgyát képez ő ügyre vonatkozóan sem áll fenn а hatáskörében eljáró , а) а folyamatban lévő büntetőeljárás, а feljelentés kiegészítése keretében а nyomozó hatóságga l és а feladatkörében eljáró ügyészséggel , b) büntető-, valamint hagyatékkal kapcsolatos polgári ügyben, továbbá csőd-, illetve felszámolás i eljárás, valamint önkormányzati adósságrendezési eljárás keretében а bírósággal, c) az európai uniós támogatások felhasználásának szabályszerűségét ellenőrző Európa i Csalásellenes Hivata11a1 (a továbbiakban : OLAF) szemben . (4) Nem jelenti az üzleti titok sérelmét а Tpt . 205 . §-ban meghatározott bejelentési kötelezettség teljesítése. (5) Nem lehet üzleti titokra hivatkozással visszatartani az információt а közérdekű adatok nyilvánosságára és а közérdekb ől nyilvános adatra vonatkozó, külön törvényben meghatározott adatszolgáltatási és tájékoztatási köteleze ttség esetén . (6) Befektetési alapkezelő jogutód nélküli megszűnése esetén az általa kezelt üzleti titkot tartalmazó irata keletkezését ő l számíto tt 60 év múlva a levéltári kutatások céljára felhasználható . 198 . §

(1) А befektetési alapkezelő, illetve а befektetési alapkezel ő vezető állású személye és alkalmazo ttja, valamint bármely más személy, aki valamilyen módon birtokába juto tt, az értékpapírtitkot köteles időbeli korlátozás nélkül megőrizni. (2) А befektetési alapkezelő az értékpapírtitkot harmadik személynek — az ügyfél egyidej ű tájékoztatása melle tt —csak akkor adja ki, h a а) az ügyfél vagy annak törvényes képviselője а rá vonatkozó kiszolgáltatható értékpapírtitok körébe tartozó adatokat pontosan megjelölve közokiratba vagy teljes bizonyító erej ű magánokiratba foglaltan kéri vagy erre felhatalmazást аа, b) а 199 . § (1), (2) és (5) bekezdésében foglalt rendelkezések az értékpapírtitok megtartásána k kötelezett sége alól felmentést adnak, vag y c) а befektetési alapkezelő ügyféllel szemben fennálló követelése értékesítése vagy lejár t követelése érvényesítése ezt szükségessé teszi .

199 . §

(1) А 198 . § (1) bekezdésében meghatározo tt titoktartási köteleze tt ség nem áll fenn а) az MNB-vel, aBefektet ő-védelmi Alappal, az Országos Betétbiztosítási Alappal, az Állami Számvevőszékkel, а Gazdasági Versenyhivatallal , b) a jogszabályban meghatározo tt tevékenységi körében eljáró szabályozott piaccal, multilateráli s kereskedési rendszer működtetőjével, az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezett el, а központi értéktárral, а Kormány által kijelölt kormányzati ellenőrzési szervvel, valamint az európai uniós támogatások felhasználásának szabályszer űségét ellenőrző OLAF-fal , c) а hagyatéki ügyben eljáró közjegyz ővel, valamint а hatáskörében eljáró gyámhatósággal ,

115

d) а csődeljárás, felszámolási eljárás, önkormányzatok adósságrendezési eljárása, bíróság i végrehajtási eljárás, illetve végelszámolás ügyében eljáró vagyonfelügyel ővel, felszámolóval , pénzügyi gondnokkal, végrehajtóval, illetve végelszámolóval , e) а folyamatban lévő büntetőeljárás keretében eljáró, valamint а feljelentés kiegészítését folytat ó nyomozó hatósággal, valamint а hatáskörében eljáró ügyészséggel , fi а büntető-, valamint polgári ügyben, továbbá cs őd-, felszámolási eljárás, illetve a z önkormányzatok adósságrendezési eljárása keretében а bírósággal , g) külön törvényben meghatározott feltételek teljesülése esetén а titkosszolgálati eszközök alkalmazására, titkos információgy űjtésre felhatalmazott szervvel , h) а főigazgató eseti engedélye alapján а törvényben meghatározott feladatkörében eljár ó nemzetbiztonsági szolgalattal , i) az adó-, vám- és társadalombiztosítási kötelezettség teljesítésének ellen őrzése, valamint az ilyen tartozást megállapító vёgrehajtható okirat végrehajtása érdekében folytatott eljárás keretébe n eljáró adóhatósággal, vámhatósággal , j) а feladatkörében eljáró országgy űlési biztossal, k)а Nemzeti Adatvédelmi és Információszabadság Hatósággal szemben, е szerveknek а befektetési alapkezelőhöz intézett írásbeli megkeresése esetén . (2) А 198. § (1) bekezdésében meghatározott titoktartási kötelezettség nem áll fenn abban a z esetben sem, ha a) az állami adóhatóság nemzetközi szerződés alapján külföldi állami adóhatóság írásbeli megkeresésének teljesítése érdekében írásban kér adatot а befektetési alapkezelőtöl, ha а megkeresés tartalmazza а külföldi hatóság által aláírt titoktartási záradékot , b) а Felügyelet а külföldi felügyeleti hatósággal kötött együttm űködési megállapodásban meghatározott módon kér, illetve továbbít adatot, ha az együlti аűködési megállapodás vagy а külföldi felügyeleti hatóság megkeresése tartalmazza az általa aláírt titoktartási záradékot , c) а magyar bűnüldöző szerv nemzetközi szerz ődés alapján, külföldi bűnüldöző szerv írásbeli megkeresésének teljesítése érdekében írásban kér adatot а befektetési alapkezel őtől, ha а megkeresés tartalma77а а külföldi b űnüldöz ő szerv által aláírt titoktartási záradékot , d) а Befektető-védelmi Alap által külföldi befektető-védelmi rendszer, valamint külföld i felügyeleti hatóság részére, együtlнnűködési megállapodásban rögzített módon kerül sor adattovábbításra, ha az adatok kezelésére, illetve felhasználására vonatkozóan а magyar szabályozással legalább egyenrangú védelem biztosított , e) а befektetési alapkezel ő az Art . 52. § (8) bekezdése alapján szolgáltat adatot . (3) А (2) bekezdés szerinti írásbeli megkeresésben meg kell jelöln i a) azt az ügyfelet vagy számlát, akiről vagy amelyről а (2) bekezdésben megjelölt szerv vag y hatóság az értékpapírtitok kiadását kéri, é s b) а kért adatok fajtáját és az adatkérés célját, kivéve, ha а Felügyelet helyszíni ellenőrzést folytat . (4) Az (1) és (2) bekezdés szerint adatkérésre jogosult szerv vagy hatósága rendelkezésér e bocsátott adatokat kizárólag arra а céka használhatja fel, amelyet az adatkérésében megjelölt . (5) А 198 . § (1) bekezdésében meghatározott titoktartási kötelezettség nem á11 fenn abban az esetben sem, ha а befektetési alapkezelő az Európai Unió által elrendelt pénzügyi és vagyon i korlátozó intézkedések végrehajtásáról szóló törvényben meghatározott bejelentés i kötelezettségének tesz eleget. (6) А befektetési alapkezel ő а 198. § (2) bekezdésében, е § (1)-(2) és (5) bekezdésében, valamin t а 200 . § (1) bekezdésében foglalt esetekben az értékpapírtitok kiadását – а 198 . § (1) bekezdésére történő hivatkozással - nem tagadhatja meg . (7) Befektetési alapkezelő jogutód nélküli megsz űnése esetén az általuk kezelt értékpapírtitkot tartalmazó irata keletkezését ől számított 60 év múlva а levéltári kutatások céljára felhasználható . 200. §

116

(1) А befektetési alapkezel ő а nyomozó hatóság, а nemzetbiztonsági szolgálat és az ügyészség írásbeli megkeresésére haladéktalanul kiszolgáltatja а kért adatot az általa lebonyolíto tt ügyletről és а nála vezete tt számláról, ha adat merül fel arra, hogy az ügylet vagy а számla a) kábítószerrel való visszaéléssel, b) terrorcselekménnyel, c) robbanóanyaggal vagy robbantószerrel való visszaéléssel, d) lőfegyverrel vagy l őszerrel való visszaéléssel , e) pénzmosással, fi bűnszövetségben vagy bűnszervezetben elkövete tt bűncselekménnyel, g) bennfentes kereskedelemmel, h) piacbefolyásolássa l van összefüggésben . (2) А 199 . § (1) bekezdés e), g) és h) pontjai, valamint az е § (1) bekezdésében foglaltak szerin t történő adatátadásról az érinte tt ügyfél nem tájékoztatható .

1VYOLCADI% RÉSZ

ZÁRÓ RENDELKEZÉSE%

XXVIII. Fejezet Felhatalmazó rendelkezése k 201 . §

(1) Felhatalmazást kap а Kormány arra, hogy rendeletben állapítsa me g a) az ÁÉKBV-alapkezel őre vonatkozó szerуezeti, összeférhetetlenségi, üzletviteli é s kockázatkezelési követelményekr ől szóló szabályokat ; b) а kollektív befektetési formák befektetési és hitelfelvételi szabályait. (2) Felhatalmazást kapa miniszter arra, hogy rendeletben állapítsa meg az ügyféllel kötö tt szerződés megkötését megelőzően, а szerzödéses jogviszony fennállása alatt , valamint annak megszűnése esetén alkalmazandó tájékoztatás mi лimálisan kötelező tartalmi elemeire vonatkozó . részletes szabályokat . (3) Felhatalmazást kap а Magyar Nemzeti Bank elnöke arra, hogy rendeletben állapítsa meg a z ügyféllel kötött szerz ődés megkötését megelőzően, а szerződéses jogviszony fennállása ala tt, valamint annak megszűnése esetén alkalmazandó tájékoztatás és ügyfélpanaszok kezeléséne k formájára és módjára vonatkozó részletes szabályokat. Hatálybalépé s 202 . §

(1) E törvény – а (2)–(7) bekezdésben meghatározo tt kivétellel – а kihirdetését követő napon lép hatályba .

117

(2) Az 1–154 . §, а 162–201 . §, а 203 . §, а 205-236 . §, а 238–239 . §, а 252–254 . §, а 256. §, а 263-264. §, 266. §, а 270. §, а 273-274 . §, а 293. § (1) bekezdés a) és b) pontja és а 293 . § (2) és (3 ) bekezdése 2014 . március 15-én lép hatályba. (3) А 280 . § (3), (4), (8), (16) és (23) bekezdése és а 283 . § 2014. április 1 jén lép hatályba. (4)А 280. § (7), (15) és (24) bekezdése 2014 . július 1 jén lép hatályba. (5)А 276 . § (1) és (3)–(8) bekezdése és а 281 . § 2014 . október 1 jén lép hatályba . (6)А 276. § (2) bekezdése 2014 . december 1 jén lép hatályba . (7) Е törvény 155–161 . §-a és е § (8) bekezdése az Európai Bizo ttság – az АВАК-irányelv 67 . cikk (6) bekezdése alapján elfogadandó – felhatalmazáson alapuló jogi aktusának meghozatalá t követő 15 . napon lép hatályba. (8) А miniszter az Európai Bizottság (7) bekezdésben meghatározott jogi aktusa meghozatalának időpontját –annak ismertté válását követ ően haladéktalanul – а Magyar Közlönyben közzéte tt egyedi határozattal állapítja meg . Átmeneti rendelkezések 203 . §

(1) Azoka vállalkozások, amelyek az е törvény hatálybalépését megel őző napon а befektetés i alapkezel őkről és а kollektív befektetési formákról szóló 2011 . évi CXCIII . törvény szabályai szerinti befektetési alapkezelési tevékenységet, vagy а Tpt. szerinti kockázati tőkealap-kezelés i tevékenységet végeznek, е törvény hatálybalépésének napjától pedig АВАК-nak minősülnek, a z engedélyeze tt tevékenységet 2014 . július 22-ig folytathatják azzal, hogy е törvény rendelkezéseinek történő megfelelést а Felügyelet irányába 2014 . július 22-ig kötelesek igazolni . А megfelelé s igazolására csatolni kell az АВАК igazgatósága elnökének (vezérigazgatójának) vagy az ügyvezetőnek а nyilatkozatát arról, hogy az АВАК е törvény rendelkezéseinek megfelel . (2) Az 59. §, valamint а 120. § és а 121 . § szabályai nem alkalmazandóak azon АВА -k befektetési jegyeire, amelyeket е törvény hatálybalépésének napját megel ő zően е törvénnyel, illetve а Tpt.-vet összhangban összeállított és közzéte tt tájékoztató szerint nyilvánosan hoztak forgalomba, mindaddig, amíg az említe tt tájékoztató érvényes . (3) Azoka vállalkozások, amelyek az е törvény hatálybalépését megel őző napon а befektetés i alapkezel őkről és а kollektív befektetési formákról szóló 2011 . évi CXCШI. törvény szabályai szerinti befektetési alapkezelési tevékenységet, vagy а Tpt. szerinti kockázati tőkealap-kezelés i tevékenységet végeznek, és е törvény hatálybalépését megel őzően zárt végű, а befektetés i alapkezel őkről és а kollektív befektetési formákról szóló 2011 . évi СХСПI. törvény szabályai szerinti befektetési alapokat és а Tpt. szerinti kockázati tőkealapokat kezelnek, valamint 2014 . július 22-t követően nem eszközölnek további befektetést, továbbra is az е törvény szerinti engedély nélkül kezelhetik az е törvény hatálybalépését követően АВА-nak minősülő alapokat . (4) А Magyarországon székhellyel rendelkező АВАК köteles gondoskodni arról, hogy az által a kezelt АВА kezelési szabályzata és - nyilvános АВА esetében - tájékoztatója а kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szóló 2014 . évi törvény hatálybalépését követően elhatározo tt első módosítása során, de legkésőbb 2014. december 31 . napjáig megfeleljen а 3 ., illetve az 5 . mellékletnek. 204 . §

(1)А 237. §, а 238. § és а 250 . § az Alaptörvény 41 . cikk (5) és (6) bekezdése alapján sarkalatosnak minősül. (2)А 277 . § az Alaptörvény 38. cikk (1) bekezdése alapján sarkalatosnak min ő sül.

118

(3)А 282. § az Alaptörvény =. cikk (3) bekezdése alapján sarkalatosnak min ősül. (4)А 286 . § és а 288 . § (11) és (15) bekezdése az Alaptörvény P) cikk (2) bekezdése alapján sarkalatosnak min ősül.

Az Európai Unió jogának való megfelelé s 205 . §

(1) Е törvény а következ ő uniós jogi aktusoknak való megfelelést szolgálja : a) az Európai Parlament és Tanács 2009 . július 13-i 2009/65/ ЕI( irányelve az átruházható értékpapírokkal foglalkozó kollektív befektetési vállalkozásokra (ÁÉKBV) vonatkozó törvényi , rendeleti és közigazgatási rendelkezések összehangolásáról (átdolgozás) , b) а Bizo ttság 2010. úlius 1 j еi 2010/43/0( irányelve а 2009/65/0( európai parlamenti é s tanácsi irányelvnek а szervezeti követelmények, az összeférhetetlenség, az üzletvitel, а kockázatkezelés, valamint а letétkezelő és az alapkezelő társaság közötti megállapodás tartalm a tekintetében történő végreha)tásáról , c) а Bizott ság 2010. július 2010/44/0( irányelve а 2009/65/E( еaгбраi parlamenti és tanácsi irányelvnek az alapok egyesülésére, а master-feeder struktúrákra és а bejelentési eljárásokra vonatkozó különös rendelkezései tekintetében történ ő végrehajtásáról , d) az Európai Parlament és а Tanács 2011 . június 8-án kelt 2011/61/E1 irányelve az alternatív befektetésialap-kezelőkről, valamint а 2003/41/0( és а 2009/65/0( irányelv, továbbá a z 1060/2009/0( és az 1095/2010= rendelet módosításáról . (2) Е törvény (I) а Bizottság 2010 . úlius 1-jei, а 2009/65/0( európai parlamenti és tanácsi irányelvnek а kiemelt befektetői információk tekintetében, valamint а papírtól eltérő tartós adathordozón vag y weboldalon rendelkezésre bocsáto tt kiemelt befektető i információk vagy tájékoztató esetébe n teljésítend ő különleges feltételek tekintetében történ ő végrehajtásáról szóló, 583/2010 W rendeletének, b) а Bizottság 2010 . úlius 1 jei, а 2009/65/0( európai parlamenti és tanácsi irányelvnek а bejelentő levél és az ÁÉKBV-igazolás formája és tartalma, а bejelentés céljára az illetéke s hatóságok közö tti elektronikus kommunikáció használata, valamint а helyszíni ellen őrzésekre és vizsgalatokra és az illetékes hatóságok közö tti információcserére vonatkozó eljárások tekintetébe n történ ő végrehajtásáról szóló 584/2010= rendeletének , c) а Bizottság 2012 . december 19-i а 2011/61/EU európai parlamenti és tanácsi irányelvnek а mentességek, az általános működési feltételek, а letétkezelők, а tőkeáttétel, az átláthatóság és а felügyelet tekintetében történő kiegészítéséről szóló 231/2013= felhatalmazáson alapul ó rendeletének, d) az Európai Parlament és Tanács 2013 . április 17-i az európai kockázatit őke-alapokról szól ó 345/2013/E= rendeletének, e) az Európai Parlament és Tanács 2013 . április 17-i az =urópaí szociális vállalkozási alapokró l szóló 346/2013= rendeletének , fi а Bizottság 2013 . május 15-i а 2011/61/BU európai parlamenti és tanácsi irányelv önkénte s alkalmazását választó ABAK-okra vonatkozó eljárás létrehozásáról szóló 447/2013/EU végrehajtás i rendeletének , g) а Bizo ttság 2013 . május 15-i а nem uniós ABAK-ok referencia-tagállamának а 2011/61/EU európai parlamenti és tanácsi irányelv szerinti meghatározását szolgáló eljárás létrehozásáról szól ó 448/2013/E1 végrehajtási rendeletének végrehajtásához szükséges rendelkezéseket állapít meg .

119

Módosító rendelkezések 206 . §

(1)А Tpt. 5 . § (1) bekezdés 36 . pontja helyébe а következ ő rendelkezés lép : (E törvény és az

е törv ény felhatalmazása alapján kiadott jogszabályok alkalmazásában)

„36 . elszámolási rendszer: pénzügyi eszközre kötött ügyletekre vonatkozó megbízások egysége s rend és közös szabályok szerinti feldolgozására, elszámolására, illetve teljesítésére vonatkozó, а rendszer tag;ai által kötött kölcsönös megállapodás, ”

(2) А Tpt. 5. § (1) bekezdés 60 . pontja helyébe а következő rendelkezés lép: (E törvény és az

е törvény felhatalmazása alapján kiadott jogszabályok alkalmazásában )

„60. intézményi befektető:

a) а hitelintézet, а pénzügyi vállalkozás, befektetési vállalkozás, а kollektív befektetési forma, befektetési alapkezelő, а biztositó, az önkéntes kölcsönös biztosító рénztár, а magánnyugdíjpénztár, а foglalkoztatói nyugdíjszolgáltató intézmény, az egészségbiztosítási szerv és а Nyugdíj-biztosítási Alap kezeléséért felel ős nyugdíjbiztosítási szerv, b) mindazon devizakülföldi, amely а saját joga alapján ilyennek tekintend ő,” 207. §

А Tpt. 168 . § (1) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép : „(1) А befektetési vállalkozás, а befektetési alapkezel ő, а kollektív befektetési forma, az elszámolóházi tevékenységet végző szervezet, а központi értéktár, а pénzügyi intézmény, az önkéntes kölcsönös biztosító pénztár, foglalkoztatói nyugdíjszolgáltató intézmény, а magánnyugdíjpénztár és а biztosító а tevékenység megkezdését megelőzően bejelenti а Felügyeletnek, ha értékpapír-kölcsönzést kíván végezni. А bejelentéshez mellékelni kell а KHR igazolását а tagság fennállásáról, hа az értékpapír-kölcsönzést nem referenciaadat-szolgáltató k reszerе Vegzik.”

208.

§

А Tpt. 321 . § (2) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép : „(2) А határidős ügylet teljesítése történhet az ügylet tárgyának tényleges átadásával, közraktár i jeggyel történő teljesítéssel, illetve számlapénz elszámolással . Az elszámolásra vonatkozó szabályok а szerződés tárgyának tényleges átadásával történ ő teljesítését korlátozhatják vagy kizárhatják .” 209. §

А Tpt. 335 . § (3) bekezdése а következőj) ponttal egészül ki :

120

(Az elszámolóház elszámolási tevékenységen kívül kizárólag .)

а tőzsdén kívüli származtatott ügyletekr ől, а központi szerződő felekről és а kereskedési adattárakról szóló, 2012 . július 4-ei 648/2012/EU európai parlamenti és tanácsi rendelet szerint i valamennyi kereskedési adattári," (tevékenységet végezhet.)

210 . §

А Tpt. 335/A . § (3) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép : „(3) Az elszámolóház а Hpt. 3. § (1) bekezdés d) pontjában meghatároz o tt tevékenységet kizárólag értékpapír forgalomba hozatalával, az értékpapíron alapuló fizetéssel, befektetési szolgáltatással , befektetési szolgáltatási tevékenységet kiegészítő szolgáltatással, az értékpapírban foglal t kötelezettségen alapuló fizetéssel vagy erre vónatkozó szolgáltatással, árut őzsdei szolgáltatással, egyensúlyozó platformon nyújto tt szolgáltatással, valamint külön törvényben meghatározo tt szérvezett piac számára nyújto tt szolgáltatással kapcsolatos pénzügyi teljesítés 1ebonyoíítás a érdekében végezhet .” 211 . §

А Tpt. 336 . § (2) bekezdés helyébe а következő rendelkezés lép: „(2) А központi értéktár központi értéktári tevékenységen kívül kizárólag : a) а В . 5 . §-a (2) bekezdés a) és b) pontjaiban meghatározott kiegészít ő szolgáltatást , b) tőzsdén kívüli értékpapírügylet esetén а 334 . § a) pontjában meghatározo tt elszámolóházi tevékenységet, c) értékpapírral történő teljesítést, d) а 334 . § d) pontjában meghatározott elszámolóházi tevékenységet , e) а 335 . § (3) bekezdés g) és i) pontjában meghatározott elszámolóházi tevékenységet kisegítő tevékenységet, f) értékpapír-kölcsönzést é s g) а tőzsdén kívüli származtato tt ügyletékről, а központi szerződő felekről és а kereskedés i adattárakról szóló, 2012 . július 4-ei 648/2012W európai parlamenti és tanácsi rendelet 9 . cikke szerinti valamennyi kereskedési ada ttári tevékenységet folytathat .” 212 . §

А Tpt. 338 . §-a а következ ő (2a) bekezdéssel egészül ki : „(2a) Az elszámolóházi tevékenység mellett végezhető, а 335 . § (3) bekezdés j) pontjában foglal t tevékenység végzésére jogosító engedély kiadására а tőzsdén kívüli származtato tt ügyletekr ől, а központi szerződő felekről és а kereskedési adattárakról szóló, 2012 . július 4-ei 648/2012/E U európai parlamenti és tanácsi rendelet 648/2012W rendelet szabályai az irányadók .” 213 . §

А Tpt. 340 . § (2) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép:

121

„(2) Az elszámolóház pénzügyi szolgáltatási tevékenységére а Hpt. rendelkezéseit, az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezetek kiegészítő befektetési szolgáltatási tevékenységér e pedig а Bszt. rendelkezéseit az е részben foglalt eltérésekkel kell alkalmazni.” 214. §

А Tpt. 340/A. §-a а következő (2a) bekezdéssel egészül ki : „(2a) А központi értéktári tevékenység mellett végezhető, а 336. § (2) bekezdés g) pontjában foglalt tevékenység végzésére jogosító engedély kiadására а 648/2012/EU rendelet szabályai a z irányadók.” 215. §

(1)А Tpt . 340/D . § (2) bekezdés

e) és])

pontja helyébe а következő rendelkezések lépnek:

[A központi szerződőfél az (1) bekezdésben meghatározott tevékenységen kívül jogosult]

„e) а Hpt . 3 . § (1) bekezdés d) pontjában meghatározo tt tevékenységet kizárólag az általa elszámolt , illetve az általa elszámolásra közvetíte tt ügylett el kapcsolatos pénzügyi teljesítés lebonyolítása érdekében végezni, fj а fenti tevékenységeket segítő kiegészítő tevékenységként informatikai, adatszolgáltatási , valamint oktatási tevékenységet végezni, valamint ”

(2)А Tpt. 340/D. § (2) bekezdése а következő g) ponttal egészül ki : [A központi szerz ődőfél az (1) bekezdésben meghatározott tevékenységen kívül jogosult]

„g) а központi értёktár vagy az elszámolóház által kiszerveze tt tevékenységet végezni.” 216. §

А Tpt . 340/F . §-a helyébe а következő rendelkezés lép: „340/F. § (1) А Felügyelet а központi szerz ődő fél tevékenység végzésére jogosító engédélyt akkor vonja vissza, ha а központi szerz ődő fél tevékenységet végz ő szervezet а tevékenységre vonatkozó , е törvényben és más jogszabályban, valamint а tőzsdén kívüli származtato tt ügyletekről, а központi szerződő felekről és а kereskedési adattárakról szóló 2012. július 4-ei 648/2012/Eц európai parlament és tanácsi rendeletében meghatározott el őírásokat ismétl ődő en vagy súlyosan megszegi . (2) А Felügyelet а központi szerződő fél kérelmére indult eljárásban а központi szerz ődő fél tevékenység végzésére jogosító engedélyt akkor vonja vissza, ha а központi szerződő fél ügyfel e felé vállalt összes köteleze tt ségének eleget tett, а pénzügyi eszközben megkötött ügylete k elszámolását és az ügyletek teljesítésének garantálását más központi szerződő fél átvette.” 217 . §

А Tpt. 341 . § (1) bekezdése а következő h) ponttal egészül ki : [A központi értéktárban szerezhet:)

а

(2) bekezdésben meghatározott eltéréssel - tulajdoni részesedés t

„h) а központi szerz ődő fél.”

122

218 .

§

(1) А Tpt. 342 . § (1) bekezdés b) pontja helyébe а következő rendelkezés lép: (A központi értéktárban minősített befolyást szerző vagy meglévő befolyását módosító személy - h a befolyásának mértéke eléri а huszonöt, harminchárom, ötven, hetvenöt, kilencven vagy száz százalékot - а befolyásszerzést két munkanapon belül)

а

„b) tájékoztatja azt az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezetet, illetve központi szerződő felet, amellyel а központi értéktárnak hatályos megállapodása van .”

(2) А Tpt. 342 . § (2) bekezdés b) pontja helyébe а következő rendelkezés lép: [A központi értéktárban az (1) bekezdésben meghatározott befolyással rendelkez ő személy - ha befolyásának mértéke а huszonöt, harminchárom, ötven, hetvenöt, kilencven százalék alá csökke n vagy megsz űnik - а befolyásszerzést két munkanapon belül - а bejelentés pillanatában meglév ő befolyás mértékének megjelölésével -]

„ Ь) tájékoztatja azt az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezetet, illetve központi szerz ődő felet, amellyel а központi értéktárnak hatályos megállapodása van .” 219. §

А Tpt. 350/E. §- a а következő (3a) bekezdéssel egészül ki : „(3a) Az üzletszabályzat és а szabályzatok rendelkezéseinek tervezetét а központi szerz ődő fél véleményezteti azzal а tőzsdével, amelynek szerz ődés alapján elszámolást végez.” 220. §

(1)А Tpt. 358. § (1) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép: „(1) А tőzsde, elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezet, központi szerződő fél, illetve központi értéktár által а Ptk. jogi személyekre vonatkozó rendelkezései által а könyvvizsgálór a vonatkozóan meghatározott feltételein túlmenően — köny vvizsgálói feládatok ellátására csak olyan, érvényes könyvvizsgálói engedéllyel rendelkez ő köny vvizsgáló (könyvvizsgáló cég) részére adható megbízás, amely rendelkezik pénzügyi intézményi vagy befektetési vállalkozási min ősítéssel.”

(2)А Tpt. 358 . § (7) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép : ,,(7) Az (1) bekezdésben foglaltakon túlmenően további követelmény а könyvvizsgáló céggel szemben, hogy а könyvvizsgáló cégen belül az (1) bekezdésben foglalt követelményekne k megfelelő könyvvizsgáló egyidejűleg legfeljebb öt azonos típusú inté лiénynél láthat e1 könyvvizsgálói feladatot, és а könyvvizsgáló cég egy intézményt ől származó bevétele ne m haladhatja meg az éves nettó árbevételének tíz százalékát . А köny vvizsgáló cégnek az egy tulajdonosi csoportba tartozó nyilvánosan forgalomba hoz ott értékpapír kibocsátótól, hitelintézett ől, pénzügyi vállalkozástól, befektetési vállalkozástól, befektetési alapkezel őtől, tőzsdétől, elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezettől, központi szerződő féltől, valamint központi értéktártól és а tulajdonosi csoportba tartozó befektetési alapkezel ő által kezelt kollektív befektetés i

123

formától származó összesített bevétele nem haladhatja meg az éves ne ttó árbevételének harminc százalékát." 221 . §

А Tpt. 360 . § (1) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép: „(1) А tőzsde, az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezet, а központi szerződő fél, а központi értéktár által megbízo tt könywizsgáló а felülvizsgálatának eredményéről а vizsgált intézménnyel egyidej űleg а Felügyeletet - írásban - haladéktalanul tájékoztatja, ha olyan tényeke t állapított meg, amelynek alapján a) korlátozott vagy elutasító könyvvizsgálói záradék, illetve а záradék megadásának elutasítás a válhat szükségessé ; b) bűncselekmény elkövetésére vagy а tőzsde, az elszámolóházi tevékenységet végző szervezet, а központi szerződő fél, illetve а központi értéktár bels ő szabályzatának súlyos megsértésére, illetv e az el őzőekben említettek súlyos veszélyére utaló körülményeket észlel ; c) е törvény vagy más jogszabályok, а tőzsde, az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezet, а központi szerződő fél, illetve а központi értёktár szabályzataiban foglalt el őírások súlyo s megsértésére utaló körülményeket észlel ; d) а tő zsde, az elszámolóházi tevékenységet végző szervezet, а központi szerződő fél, illetve а központi értéktár köteleze ttségeinek teljesítését, а rábízott vagyoni értékek megőrzését nem látj a biztosítottnak; e) а tőzsde, az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezet, а központi szerződő fél, illetve а központi értéktár bels ő ellenőrzési rendszereinek súlyos hiányosságait vagy elégtelenségét állapítj a meg,

Л jelentő s véleménykülönbség alakult ki közte és а tőzsde, az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezet, а központi szerződő fél, illetve а központi értéktár vezetése közö tt а tőzsde, az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezet, а központi szerz ődő fél, illetve а központi értéktár fizetőképességét, jövedelmét, adatszolgáltatását vagy könyvvezetését érint ő, а működés szempontjából lényeges kérdésekben.” 222 . §

А Tpt. 361 . §-a helyébe а következő rendelkezés lép : „361 . § Ha а könyvvizsgáló a jogszabályban el őírt kötelezettségeinek nem tesz eleget, а Felügyele t jogosult arra, hogy а tőzsdét, az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezetet, а központi szerződő felet, illetve а központi értéktárat más, а 358 . §-ban meghatározott követelményeknek megfelelő könyvvizsgáló választására kötelezze . Ha а Felügyelet а 400 . § (1) bekezdés d) pontjába n meghatározott intézkedésként а tőzsde, az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezet, а központi szerződő fél, illetve а központi értéktár könyvvizsgálójának felmentését kezdeményezi, jogosult а könyvvizsgáló pénzügyi intézményi, illetve befektetési vállalkozási min ősítésének visszavonását kezdeményezni .” 223 . §

А Tpt. 363 . §-a helyébe а következő rendelkezés lép:

124

„363 . § (1) А tő zsde, az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezet, а központi szerz ődő fél, illetve а központi értéktár köteles а könyvvizsgálóval - az éves beszámoló könyvvizsgálatára kötött szerződést és valamennyi, а könyvvizsgáló által az éves beszámolóval kapcsolatban készít ett jelentést а Felügyelet számára megküldeni . (2) А Felügyelet jogosulta könywizsgáló а 360. § (3) bekezdés b) pontja szerinti tájékoztatás a alapján - az éves beszámoló jóváhagyása elő tt - а tőzsdénél, az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezetnél, а központi szerz ődő félnél, illetve а központi értéktárnál kezdeményezni, hogy а helytelen adatokat tartalmazó beszámolót helyesbítsék, gondoskodjanak а helyesbített adatok könywizsgálóval történő felülvizsgálatáról. (3) Ha az éves beszámoló jóváhagyását követően juto tt а Felügyelet tudomására, hogy az éve s beszámoló lényeges hibát tartalmaz, а Felügyelet kötelezheti а tőzsdét, az elszámolóházi tevékenységet végző szervezetet, а központi szerződő felet, illetve а központi ért ёktárat az adatok módosítására és könyvvizsgálóval való felülvizsgálatára az Szmt.-ben foglalt, önellenőrzésre vonatkozó szabályok figyelembevételével . А módosított, könywizsgáló által felülvizsgált adatokat а tőzsde, az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezet, а központi szerz ő dő fél, illetve а központi értéktár köteles а Felügyeletnek bemutatni .” 224. §

А Tpt. 368. § (2) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép : „(2) А tőzsde, az elszámolóházi tevékenységet végző szervezet, а központi értéktár, а központi szerződő fél tulajdonosa, az е szervezetekben részesedést szerezni kívánö személy, а vezető állású személy, valamint е szervezetek alkalmazottja köteles az е szervezetek működésével kapcsolatba n tudomására juto tt üzleti titkot időbeli korlátozás nélkül megtartani .” 225 . §

(1)А Tpt. 380 . § (1) bekezdése helyébe а következ ő rendelkezés lép : „(1) А szabályoz ott piac, а tőzsde, а központi értéktár, а központi szerz ődő fél, а külföldi székhely ű befektetési vállalkozás magyarországi képviselete а Felügyelet részére felügyeleti díjat fizet .”

(2)А Tpt. 380. § (4) bekezdés a) és b) pontja helyébe а következő rendelkezés lép: (A szorzószám) „ a) szabályozo tt

piac, t őzsde, központi értéktár, központi szerz ődő fél esetén: négy, b) az Európai Unió másik tagállamában székhellyel rendelkező szabályozott piac, tőzsde, központi értéktár, valamint а 648/2012/EU rendelet 25 . cikke szerint nyilvántartásba ve tt, Európai Unió tagállamában székhellyel nem rendelkez ő központi szerződő fél magyarországi fióktelepe esetén : négy,” 226.

§

А Tpt. 381 . § (5) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép :

125

„(5) Ha az Európai Unió másik tagállamában székhellyel rendelkez ő központi értéktár, szabályozo tt piac, tőzsde magyarországi fióktelepe által végez tevékenységet, az általa fizetend ő változó díj éves mértéke az éves beszámoló szerinti mérlegfőösszeg 0,1 ezreléke .” 227 . §

А Tpt. 391 . § (1) bekezdés a)- i) pontja helyébe а következő rendelkezés ^13^ (A Felügyelet nyilvántartásba veszi

а következő adatokat és aа azоkЬап bekövetkezett változásokat:)

„a) а tőzsde, az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezet, а központi szerz ődő fél és а központ i értéktár neve, székhelye ; b) а tőzsde, az elszámolóházi tevékenységet végző szervezet, а központi szerződő fél és а központi értéktár alapításának időpontja; c) а tőzsde, az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezet, а központi szerződő fél és а központi értéktár tevékenységi köre ; d) а tő zsde, az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezet, а központi szerz ődő fél és а központi értéktár j egyze tt tőkéj ének mértéke ; e) а tőzsde, az elszámolóházi tevékenységet végző szervezet, а központi ;szerződő fél és а központi értéktár tulajdonszerzés szempontjából engedély- vagy Ьejelentésköteles tulajdonosai; fi а tőzsde, az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezet, а központi szerződő fél és а központi értéktár vezet ő állású személyei ; g) а tő zsde, az elszámolóházi tevékenységet végző szervezet, а központi szerződő fél és а központi értéktár tevékenysége megkezdésének id őpontja; h) а tőzsde, az elszámolóházi tevékenységet végző szervezet, а központi szerződő fél és а központ i értéktár tulajdonában álló vállalkozások neve, székhelye, tevékenysége ; i) а tőzsde, az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezet, а központi szerz ődő fél és а központi értéktár fióktelepe létesítésének id őpontja és helye ;” 228 . §

(1)А Tpt. 394 . § (1) bekezdés a) pontja helyébe а következő rendelkezés lép : (A. Felügyelet feladata ellátása érdekében kezelheti)

„a) а tőzsde, az elszámolóhzi tevékenységet végz ő szervezet, а központi szerződő fél, illetve а központi értéktár vezető állású személyeinek és alkalmazo ttainak а 356. §-ban el őírt feltételek meglétének ellenőrzésére szolgáló adatait;”

(2) А Tpt. 394 . § (1) bekezdés c} pontja helyébe а következő rendelkezés lép : (A Felügyelet feladata ellátása érdekében kezelheti)

„c) а pénzügyi közvetítőrendszer felügyeletének ellátása során, а Felügyelet ellenőrzési feladatainak ellátása érdekében а tőzsde, az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezet, а központi szerződő fél, illetve а központi értéktár természetes személy ügyfelének természetes személyazonosít ó adatait, jogi személy ügyfelének azonosító adatait illetve az ilyen adatot tartalmazó nyilvántartás t vagy adatbázist ; az ügyfél vagyoni helyzetére, i»leti befektetési tevékenységére, gazdálkodására , tulajdonosi, üzleti kapcsolataira, számlájának egyenlegére és forgalmára vonatkozó adatokat ;”

126

(3) А Tpt. 394 . § (1) bekezdés f) pontja helyébe а következ ő rendelkezés lép : (A Felügyelet feladata ellátása érdekében kezelheti)

,Л az összeférhetetlenségi szabályok betartásának ellenőrzése érdekében 1.а tőzsdére bevezete tt értékpapír kibocsátójánál vezető állású személy, 2. а tőzsde tisztségviselője és alkalmazo ttja, 3. az elszámolóházi tevékenységet végző szervezet, а központi szerződő fél vagy а központi értéktár vezető állású személye és alkalmazottja , 4. az ügynö k természetes személyazonosító adatait;" 229 . §

(1) А Tpt. 395 . § (1) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép: „(1) Az elszámolóházi tevékenységet végző szervezet, а központi szerződő fél és а központi értéktár а Felügyeletnek köteles bejelenteni és ezzel egyidej űleg - az i) pontban foglaltak kivételéve l közzétenni : a) valamely engedélyezett tevékenység megkezdését ; b) а részvényesei nevét (cégnevét), illetve tulajdoni és szavazati hányadukat ; c) а járulékos vállalkozásban történ ő befolyásszerzést, illetve а befolyás megszűnését; d) а 356. §-ban meghatározott személyi körben bekövetkeze tt változást; e) az ügynökkel kötö tt szerződés megkötését, módosítását és megsz űnését; fi fióktelepének, képviseletének megnyitását és megszűnését; g) а közgyűlésének összehívását а napirend közlésével, valamint а közgyűlés által hozo tt határozatokat, az utóbbiak lényeges tartalmának összefoglalásával ; h) az ügyfélfogadás szüneteltetésének tervét ; i) а cégjegyzékben nyilvántarto tt adatainak változását ; j) ha vele szemben törvényességi felügyeleti eljárás indult .”

(2) А Tpt . 395 . § (3) bekezdése helyébe а következ ő rendelkezés lép : „(3) Az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezet, а központi szerz ődő fél és а központi értéktár köteles а Felügyeletnek megküldeni és ezzel egyidej űleg közzétenni а közgyűlés által jóváhagyo tt , független könyvvizsgálói jelentéssel elláto tt számviteli beszámolót .” (3) А Tpt. 395 . § (6) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép : „(6) Az elszámolóházi tevékenységet végző szervezet, а központi szerződő fél és а központi értéktár köteles а tevékenységéről, az általa megkötö tt ügyletekr ől jogszabályban el őírt módon, tartalomma l és gyakorisággal az MNB-nek adatot szolgáltatni .” 230 . §

(1) А Tpt. 400 . § (1) bekezdés d)-g) pontja helyébe а következő rendelkezés lép : (A Felügyelet az alábbi intézkedéseket, szankciókat alkalmazhatja :)

127

„d) а tőzsde, az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezet, а központi szerződő fél, ill etve а központi értéktár vezet ő állású személyének és könyvvizsgálójának felmentését, az alkalmazo tt felelősségre vonását kezdeményezheti ; e) kötelezheti а tőzsde, az elszámolóházi tevékenységet végző szervezet, а központi szerződő fél, illetve а központi értéktár igazgatóságát rendkívüli közgy űlés összehívására, és arra kötelező napirend megtárgyalását írhatja el ő ; л а tő zsdét, az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezetet, а központi szerződő felet, а központi értéktárat határid ő meghatározásával helyreállítási terv kidolgozására és а Felügyelethe z történő benyújtására kötelezheti; g) а kibocsátót, az ajánlattev őt, а nyilvánosan m űködő részvénytársaságban ötszázalékos vagy azt meghaladó befolyással rendelkez ő részvényest, а tőzsdét, az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezetet, а központi szerz ődő felet, illetve а központi értéktárat meghatározott tartalmú rendkívüli adatszolgáltatás teljesítésére kötelezheti;”

(2)А Tpt . 400 . § (1) bekezdés j) pontja helyébe а következ ő rendelkezés lép : (A Felügyelet az alábbi intézkedéseket, szankciókat alkalmazna a :)

a. tőzsde, az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezet, а központi szerződő fél, а központi értéktár tevékenységi engedélyét visszavonhatja ;"

(3) А Tpt. 400 . § (1) bekezdés 1) pontja helyébe а következő rendelkezés lép : (A Felügyelet az alábbi intézkedéseket, szankciókat alkalmazna ja .) „ 1) felügyeleti biztost rendelhet ki а tőzsdéhez, az elszámolóházi tevékenységet végző szervezethez,

központi szerz ődő félhez illetve а központi értéktárhoz ;”

(4)А Tpt. 400 . § (1) bekezdés c)-r) pontja helyébe а következ ő rendelkezés lép : (A Felügyelet az alábbi intézkedéseket, szankciókat alkalmazhatja .)

„q) megtilthatja, korlátozhatja vagy feltételhez kötheti а tőzsde, elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezet, központi szerző dő fél, illetve а központi értéktár 1. osztalékának kifizetését, 2. vezető állású személyének történő kifizetést, 3. tulajdonosainak е szervezetekt ől való kölcsönfelvételét, illetve, hogy е szervezetek részükre kockázatvállalással járó szolgáltatást nyújtsanak, 4. tulajdonosainak és vezet ő tisztségviselőinek érdekeltségi körébe tartozó vállalkozások részér e történő hitel, kölcsön nyújtását, illetve annak minősülő ügyletkötést , 5. hitel- vagy kölcsönszerz ődésében foglalt határidők meghosszabbítását (prolongálását) , 6. új fiókjának megnyitását, új tevékenységének, valamint új üzletágának megkezdését ; r) kötelezheti а tőzsdét, az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezetet, а központi szerz ődő felet, illetve а központi értéktárat 1. belső szabályzat kidolgozására vagy meghatározott szempontok szerinti átdolgozására , illetve alkalmazására, 2. az alkalmazottak (vezetők) szakmai továbbképzésére, illetve megfelel ő szakmai ismeretekkel rendelkező alkalmazottak (vezetők) felvételére, 3. а működési költségek csökkentésére, 4. megfelel ő nagyságú tartalék képzésére;”

128

231 . §

(1) А Tpt. 401 . § (1) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép : „(1) А Felügyelet egy vagy több felügyeleti biztost rendelhet ki, különösen akkor, ha a z elszámolóházi tevékenységet végző szervezet, а központi szerződő fél, illetve központi értéktár a) olyan helyzetbe kerül, amelyben fennáll annak а veszélye, hogy köteleze ttségeinek nem tud eleget tenni ; b) igazgatósága (más vezető állású személye) nem tudja ellátni feladatát, és ez veszélyezteti а befektetők érdekeit; c) számvitelében, bels ő ellenőrzési rendszerében feltárt hiányosságok oly mértékűek, hogy lehetetlenné vált valódi pénzügyi helyzetének értékelése .” (2) А Tpt. 401 . § (2) bekezdés a) pontja helyébe а következő rendelkezés lép: [Az (1) bekezdés b) pontjában meghatározott helyzet különösen akkor áll fenn, haJ „a) а tulajdonosok vagy а fióktеlер. alapítója az elszámolóházi tevékenységet végző szerveiét, а központi szerz ődő fél, illetve а központi értéktár saját tőkéjét az előírt szintre nem emelik fel;” 232 . §

(1)А Tpt. 402 . § (1) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép: „(1) А felügyeleti biztos kirendeléséről rendelkező határozat kézhezvételéig а szabályozo tt piac, а tő zsde, az elszámolóházi tevékenységet végző szervezet, а központi szerződő fél, а központ i értéktár igazgatósági tagjainak а gazdasági társaságokra vonatkozó törvényi rendelkezések szerint i felelőssége fennmarad .”

(2) А Tpt. 402 . § (3) és (4) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép: А (2) bekezdéstől eltérően az igazgatóság és а felügyel őbizo ttság tagja а felügyeleti bizto s kirendelésének ideje ala tt is jogorvoslattal élhet а felügyeleti biztost kirendelő határozat és а Felügyelet által а szabályozo tt piaccal, а tőzsdével, az elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel, а központi szerződő féllel, а központi értéktárral szemben hozott határozat ellen, е jogorvoslati eljárásban а szabályozo tt piacot, а tőzsdét, az elszáшо1611 zi tevékenységet végz ő szervezetet, а központi szerz ődő felet, а központi értéktárat képviselheti vagy а képviselet ellátásár a „(3)

megbízást adhat . (4) А felügyeleti biztos feladata : a) az elszámolóházi tevékenységet végző szervezet, а központi szerződő fél, illetve а központi értéktár vagyoni helyzetének felmérése; b) az ügyfélkövetelések teljesíthet őségének felmérése ; c) az a) és b) pontban előírtakhoz szükséges mértékben az elszáiolóházi tevékenységet végz ő szervezet, а központi szerződő fél, illetve а központi értéktár nyilvántartásának helyreállítása ; és d) а szükséges mértékben az elszámolöházi tevékenységet végz ő szervezet, а központi szerz ődő fél, illetve а központi értéktár működtetése .” 233 . §

129

А Tpt. 404 . § (1} bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép: „(1) Ha az Európai Unió másik tagállamában székhellyel rendelkez ő szabályozo tt piac, tőzsde, elszámolóház, központi szerz ődő fél, illetve központi értéktár fióktelepe megsérti а Magyarországon hatályos el őírásokat, illetve а Felügyelet hiányosságot észlel а fióktеlер működésében, а Felügyelet felszólítja а fióktelepet а szabályellenes helyzet megszüntetésére .” 234. §

А Tpt. 405 . § (1) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép : „(1) А Felügyelet а kibocsátót, аz ajánlattevőt, а nyilvánosan működő részvénytársaságban történő befolyásszerzés szabályait megsértő személyt, а tőzsdét, az elszámolóházi tevékenységet végz ő szervezetet, а központi értéktárat, а központi szerződő felet, illetve ezek vezető állású személyét é s alkalmazo ttját, а bennfentes kereskedelmet és а piacbefolyásolást elkövet ő személyt az 'е törvényben és az е törvény felhatalmazása alapján kiado tt jogszabályban, а Pmt.-ben, valamint а Felügyelet határozatában foglalt kötelezettsége, továbbá а saját szabályzatában foglalta k megszegése, kijátszása, elmulasztása vagy késedelmes teljesítése esetén, továbbá, ha azt külföld i felügyeleti hatósága 399 . § (2) bekezdése szerint kezdeményezi, bírság megfizétésére kötelezheti .” 235.

§

А Tpt. a) 5 . § (1) bekezdés 99 . pontjában а „Batu.” szövegrész helyébe а „Kbftv.” -,zöveg, b) 5 . § (1) bekezdés 10., 12 ., 15 ., 76., és 77. pontjában а „Batu.-ben” szövegrészek helyébe а „Kb ftv.-ben” szöveg , c) 395. § (1) bekezdés d) pontjában „a 356 . §-ban és а Baty. 8 . § (5)-(8) bekezdésébe n meghatározo tt személyi körben bekövetkeze tt változást;” szövegrész helyébe „a 356 . §-ban és а КЬfty. 19 . § (5)-(8) bekezdésében meghatározo tt személyi körben bekövetkeze tt változást ;” szöveg lép .

236 .

§

А Tpt. I . számú melléklet 21 . pontjának helyébe а következő rendelkezés lép: „21 . Kbftv. : а kollektív befektetési formákról és kezel őikről, valamint egyes pénzügyi tárgy ú törvények módosításáról szóló 2014 . évi . . . törvény.” 237. §

(1) Az MNВty. 13 . § (9) és (10) bekezdése helyébe а következ ő rendelkezés lép : „(9) А Pénzügyi Stabilitási Tanács határozatképes, ha tagjainak többsége jelen van . А Pénzügyi Stabilitási Tanács döntéseit а jelenlévő tagok egyszerű szótöbbségével hozza, szavazategyenlőség esetén az elnök szavazata dönt . А Pénzügyi Stabilitási Tanács döntését а Pénzügyi Stabilitási Tanács elnöke írja alá . (10) А Pénzügyi Stabilitási Tanács ügyrendjét maga határozza meg .” (2) Az M Вtv. 13. §-a következő (11) és (12) bekezdéssel egészül ki:

130

„(11) А Pénzügyi Stabilitási Tanács az ügyrendjében meghatározo ttak szerint а (2) bekezdés k) pontjában meghatározott döntések tekintetében –egyes döntések vonatkozásában vagy teljes kör űen – а kiadmányozási jogot az MNB á1ta1 a'ii а mаzоtt vezetői megbízatással rendelkező személyr e ruházhat] a át. (12) А Pénzügyi Stabilitási Tanács álláspontját az elnök vagy az erre а Pénzügyi Stabilitási Tanác s által felhatalmazo tt tagja jogosult nyilvánosságra hozni .” 238 . §

Az MNBty . 39. § (1) bekezdés m) pontja helyébe а következ ő rendelkezés lép : [Ha törvény eltérően пет rendelkezik, az MNB а 4. § (9) bekezdésben meghatározott feladatkörében ellátja] „m) а kollektív befektetési formákról és kezel őikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvénye k módosításáról szóló törvény (a továbbiakban : Кb ftv.), ” (hatálya alá tartozó szervezetek, személyekés tevékenységek felügyeletét .) 239 . §

Az MNBty . 40. §-a а következő (11)-(14) bekezdéssel egészül ki: „(11) Az ММВ а 39 . § (1) bekezdés m) pontjában meghatározott feladatai során ellátja az európai kockázatitőke-alapokról szóló, 2013 . április 17-i 345/2013/EU parlamenti és tanácsi rendele t végrehajtását. (12) Az MNB а 39. § (1) bekezdés m) pontjában meghatározott feladatai során ellátja az európai szociális vállalkozási alapokról szóló, 2013 . április 17-i 346/2013/EU parlamenti és tanácsi rendele t végrehajtását . (13) Az MNB а 39. § (1) bekezdés m) pontjában meghatározott feladatai során ellátja а 2011/61/EU európai parlamenti és tanácsi irányelv önkéntes alkalmazását választó ABAK-okr a vonatkozó eljárás létrehozásáról szóló, 2013 . május 15-i 447/2013/EU bizo ttsági végrehajtási rendelet végrehajtását. (14) Az MNВ а 39 . § (1) bekezdés m) pontjában meghatározo tt feladatai során ellátja а nem unió s ABAK-оk referencia-tagállamának а 2011/61/EU európai parlamenti és tanácsi irányelv szerint i meghatározását szolgáló eljárás létrehozásáról szóló, 2013 . május 15-i 448/2013= bizo ttság i végrehajtási rendelet végrehajtását.” 240. §

Az MNBty . 47. § (1) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép : „(1) Az MNВ engedélyezési, ellenőrzési és piacfelügyeleti eljárásában ügyfél az , a) akire nézve az MN В jogot vagy köteleze tt séget állapíthat meg , b) akit az MNВ ellenőrzése alá von, c) aki engedélyezés iránt az MNB-hez kérelmet nyújt be, vag y d) akire nézve az MNB által vezete tt közhiteles hatósági nyilvántartás adatot tartalmaz.” 241 . §

131

Az MNBty . а következő 50/A. §-sal egészül ki : „50/A. § (1) А természetes személy ügyfél lakóhelyére, tartózkodási helyére vagy а természete s személy ügyfél meghatalmazottja címére, illetve а nem természetes személy ügyfél cégjegyzékb e vagy а civil szervezetek bírósági nyilvántartásába bejegyze tt székhelyére vagy meghatalmazottja címére, valamint а Magyarországon lakcímmel vagy székhellyel nem rendelkez ő külföldi személy magyarországi kézbesítési meghatalmazottja vagy kézbesítési megbízottja címére postai úton feladott hivatalos iratot a) ha е címzett vagy az átvételre jogosult más személy а küldemény átvételét megtagadja vag y szándékosan megakadályozza vagy а címzett által bejelente tt elérhet őségi címen а kézbesítés а címzett ismeretlensége vagy а postai szolgáltatónak bejelente tt elköltözése, elhalálozás a (megszűnése) mia tt meghiúsul, а kézbesítés megkísérlésének napján, b) ha az „nem kereste” kézbesíthetetlenségi ok jelzésével érkezik vissza а feladóhoz, az eredménytelen kézbesítési kísérlet, valamint az értesítés elhelyezésének napját követ ő ötödik munkanapon –ellenkező bizonyításig – kézbesítettnek kell tekinteni. (2) На az MNВ а hatósági döntését postai kézbesítés mell őzésévei saját kézbesítés keretébe n kézbesíti, azt а személyes átadás megkísérlésének napján akkor is kézbesítettnek kell tekinteni, ha а nem természetes személy ügyfél cégjegyzékbe vagy а civil szervezetek bírósági nyilvántartásáb a bejegyze tt székhelyén а hivatalos irat átvételére jogosult személy az átvételt megtagadja . (3) Ha az ügyfélnek több meghatalmazott képvisel ője van, az MNB az iratot az ügyfél által a z iratok átvételére írásban kijelölt képvisel ővel közli, ilyen kijelölés hiányában az MNВ az iratot a z ügyfél általа választott meghatalmazott képviselőjével közli. (4) Egyebekben а Ket. kézbesítési vélelemre és annak megdöntésére vonatkozó rendelkezéseit a z е törvényben meghatározo tt eltérésekkel kell alkalmazni .” 242. §

Az MNBty . 53 . §-a а következő (3a) bekezdéssel egészül ki : „(3a) Az (1) bekezdésében meghatározo tt közzétételi kötelezettség а fogyasztóvédelmi ellenőrzési eljárásban hozott döntések közül kizárólag а hivatalból indíto tt fogyasztóvédelmi eljárásokban hozott, intézkedést tartalmazó határozatokra, а piacfelügyeleti eljárásban hozo tt döntések közül kizárólag az intézkedést tartalmazó határozatokra terjed ki .”

243. § Az MNBty . 54 . §-a а következ ő (3) bekezdéssel egészül ki: „(3) Az MNB által jogerősen kiszabott és meg nem fizete tt bírságot, valamint а meg nem fizetett vagy késedelmesen megfizete tt bírság miatt felszámított késedelmi pótl ёkot az állami adóhatóság adók módjára hajtja be . Az MNB az állami adóhatóság megkereséséhez а jogerős határozat egy példányát köteles csatolni .”

244.§ Az MNBty . 55. § (1) bekezdése helyébe а következ ő rendelkezés lép :

132

„(1) Az MNB döntése ellen fellebbezésnek nincs helye . Az ügyfél az MNB határozatának é s önálló jogorvoslattal megtámadható végzésének bírósági felülvizsgálatát kérheti а Fővárosi Közigazgatási és Munkaügyi Bíróságtól .” 245. §

Az MNBty . 75 . § (4) bekezdés g) pontja helyébe а következő rendelkezés lép : (Az MNB aа intézkedések alkalmazásánál tekintettel van :)

„g) az intézkedéssel érintett személy jó- vagy rosszhiszeműségére, az által а а szabályszegéssel vagy а mulasztással elért vagyoni el őnyre és az elkerült vagyoni hátrányra,”

246. § Az MNBty . 81 . § (2) bekezdés helyébe а következ ő rendelkezés lép : „(2) Е törvény alkalmazásában fogyasztó az önálló foglalkozásán és gazdasági tevékenységé n kívül eső célok érdekében eljáró természetes személy .” 247.

§

Az MNBty . „29. Fogyasztóvédelmi ellenőrzési eljárás” alcíme а következő 89/А. és 89 /В . §-sal egészül ki: „89/А. § (1) Az MNB а fogyasztóvédelmi rendelkezések betartásának ellen ő rzése céljából а 39.

§-ban meghatároz ott törvények hatálya alá tartozó szervezetnél vagy személynél célvizsgálatot vagy több szervezetnél vagy személynél témavizsgálatot tarthat . (2) Az MNВ а határozatainak teljesülését utóvizsgálat keretében vagy adatszolgáltatás alapjá n ellenőrizheti. (3) Az MNВ а hivatalból indított fogyasztóvédelmi ellenőrzési eljárás során tett megállapításai t célvizsgálat esetében az ellenőrzési eljárás megindítását követő hat hónapon belül, témavizsgálat esetében egy éven belül vizsgalati jelentésben rögzíti, és azt az ellen őrzött személlyel vagy szervezett el közli. А vizsgalati jelentés elkészítésére és közlésére nyitva alló határid ő indokolt esetben, egy alkaloлmal,1egfeljebb három hónappal meghosszabbítható . (4) А vizsgálati jelentésnek tartalmaznia kel l a) а vizsgálat tárgyának megjelölését , b) а megállapított tényállást és az azt alátámasztó bizonyítékokat, c) а tényállás értékelését. (5) Az eljárás alá vont szervezetek és személyek а vizsgalati jelentésre annak kézhezvételét ől számított húsz пароп belül írásban észrevételeket tehetnek . Ha ez az id őtartam az intézkedés eredményességét veszélyeztetné, az MNB rövidebb határid őt is el őírhat. А rövidebb határidő előírását az MNB-nek а (4) bekezdés szerinti vizsgálati jelentésében meg kell indokolnia . (6) Az MN В az észrevételek kézhezvételét ő l, illetve а határidő eredménytelen elteltétől számított negyvenöt пароп belül hozza meg а döntését. Ez а határidő indokolt esetben, egy alkalommal , legfeljebb harminc nappal meghosszabbítható . (7) Az (1) bekezdés szerinti vizsgálatokra megfelel ően alkalmazni kell а 81-89 . § rendelkezéseit azzal, hogy а 81 . § (2) bekezdését és а 83 . § (1) bekezdését nem lehet alkalmazni . 89/В . § (1) Ha az 1\41\113 а fogyasztóvédelmi rendelkezések betartását az ellenőrzési eljárá s keretében ellenőrzi, akkor az eljárásra а 82 . §-t megfelelően alkalmazni kell.

133

(2) Ha az MNB а fogyasztóvédelmi rendelkezések megsértését ellen őrzési eljárása során észleli , akkor е rendelkezések megsértése mia tt а 88. és 89. §-okban meghatározo tt intézkedéseket alkalmazhatja . (3) Ha az ellenőrzési eljárás keretében megállapíto tt tényállás alapján а 75 . § (1) bekezdés a)-c) pontjában meghatározott esetkörök melle tt а fogyasztóvédelmi rendelkezések megsértése i s megvalósult, akkor az MNB valamennyi jogsértésre egységes intézkedést is alkalmazhat, amelyre а 75 . és а 76. §-ban meghatározottakat kell alkalmazni ." 248. §

Az MNBty . 93 . § (11) bekezdése hely ёbe а következ ő rendelkezés lép : „(11) А piacfelügyelеti eljárás során а Ket. 29 . § (3} bekezdés a) pontját és (4) és (5) bekezdését, а 70. §-át, valamint az е törvény szerinti ellenőrzési eljárás szabályait — а 64. § (1) és (3)-(8) bekezdése, а 65 . §, а 67. § (1) és (2) bekezdése, а 69-71 . § és а 76. § kivételével — alkalmazni kell .” 249. §

Az MNBty : 159 . §-a а következő (la) bekezdéssel egészül ki : „(la) Az MNB jogosult munkavállalói részére forintban és külföldi pénznemben fizetési számlá t vezetni azzal, hogy ezen bankszámla terhére а munkavállaló kizárólag fizetési számláról törtér ő készpénzkifizetésről rendelkezhet.” 250. §

Az MNВ ty. 169. § (1) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép: „(1) Az MNB által joger ősen megállapitott és meg nem fizete tt felügyeleti díjat, valamint а felügyeleti díj meg nem fizetése vagy késedelmes teljesítése esetén felszámíto tt késedelmi pótl ёko t az MNB megkeresésére az állami adóhatóság adók módjára hajtja be . Az MNВ az állami adóhatóság megkereséséhez a joger ős határozat egy példányát köteles csatolni .” 251. §

Az MNBty . а következő 183/D . §-sal egészül ki : „183/D . § (1) А Magyar Nemzeti Bank téritésmentesen megszerzi а Hitelintézeti Felszámol ó Nonprofit Kft. —állam tulajdonában alló — üzletrésze fel etti tulajdonosi jogokat, amely részesedés а Magyar Nemzeti Bank eredménytartalékát növeli . (2) Az (1) bekezdésben meghatározo tt részesedés megszerzésének а napja а Kbfty. hatálybalépésének а napja.” 252. §

Az MNBty . 185 . §-a а következő s-v) ponttal egészül ki : (Ez

а törvény а következő uniós jogi aktusoknak való megfelelést szolgálja .)

134

i „s) az Európai Parlament és а Tanács 345/2013/EU rendelete (2013 . április 17 .) az európa kockázatit őke-alapokról , i t) az Európai Parlament és а Tanács 346/2013BU rendelete (2013 . április 17 .) az európa szociális vallalkozási alapokröl , u) а Bizottság 447/2013/EU végrehajtási rendelete (2013 . május 15 .) а 2011/61= európai parlamenti és tanácsi irányelv önkéntes alkalmazását választó ABAK-okra vonatkozó eljárá s létrehozásáról, v) а Bizottság 448/2013/EU végrehajtási rendelete (2013 . május 15 .) а nem uniós ABAK-ok referencia-tagállamának а 2011/61/EU európai parlamenti és tanácsi irányelv szerint i meghatározását szolgáló eljárás létrehozásáról .” 253 . §

Az MNBty . а) I . melléklete а) pontja ас) alpontjának 6. alpontjában а „Ваty. 118. § (4) bekezdésének b) pontja” szövegrész helyébe а „Кbftv. 143 . § (4) bekezdésének b) pontja” szöveg , b) I . melléklete а) pontja ас) alpontjának 6. alpontjában а „ Baty . 118 . § (6) bekezdésének c) pontja” szövegrész helyébe а „КЬ у. 143 . § (6) bekezdésének c) pontja” szöveg , c) I . melléklete a) pontja ad) alpontjának 6 . alpontjában а „ Bаty. 78 . § (7) bekezdésében” szövegrész helyébe а „Kbftv. 82. § (7) bekezdésében” szöve g lép. 254 . §

А Közösség területére belép ő, illetve а Közösség területét elhagyó készpénz ellenőrzéséről szóló , 2005. október 26-i 1889/2005/EK európai parlamenti és tanácsi rendelet végrehajtásáról szóló 2007 . évi XLVIII. törvény 7. §-a helyébe а következő rendelkezés lép : „7. § Felhatalmazást kap az adópolitikáért felel ős miniszter, hogy rendeletben szabályozza az Európai Unió területére belép ő vagy azt elhagyó készpénz ellen őrzésének végrehajtását, annak részletes szabályait, az ideiglenes biztosítási intézkedésként visszatarto tt készpénz kezelésére , letétbe helyezésére és ő rzésére vonatkozó részletes szabályokat, а bírság kiszabására vonatkoz ó részletes eljárási szabályokat, valamint а kiszabott bírság bevételezésének rendjét .” 255 . §

А közbeszerzésekrő l szóló 2011 . évi CVIII. törvény 168 . § (1)–(2) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép : ,,(1) А Közbeszerzési Hatóság keretében Tanács (а továbbiakban: Tanács) működik, amely tizenö t tagból áll. А Tanács tagjai az egyes közérdekű célokat, az ajánlatkérőket és az ajánlattev őket képviselik. (2) А törvény alapelveinek, az egyes közérdekű céloknak, az ajánlatkérők, valamint az ajánl attevők érdekeinek az érvényesítése а Tanácsban а következ ő személyek feladata: а) az állami vagyon felügyeletéért felel ős miniszter által kijelölt személy; Ь) а gazdaságpolitikáért felel ős miniszter által kijelölt személy ; c) az agrár-vidékfejlesztésért felelő s miniszter és а Magyar Agrár-, Élelmiszergazdasági és Vidékfejlesztési Kamara elnöke által közösen kijelölt személy ; f) az építésügyért felelős miniszter által kijelölt személy ; g) а Miniszterelnökséget vezető államtitkár által kijelölt személy;

135

az Állami Számvev őszék elnöke vagy az általa kijelölt személy; а Gazdasági Versenyhivatal elnöke vagy az általa kijelölt személy; а Kormányzati Ellen ő rzési Hivatal elnöke vagy az általa kijelölt személy ; а Nemzeti Fogyasztóvédelmi Hatóság vezet ője vagy az által а kijelölt személy ; а Magyar Nemzeti Bank elnöke vagy az általa kijelölt személy ; а helyi önkormányzatok országos szövetségei által együttesen kijelölt személy ; а munkáltatók országos érdekképviseletei és az országos gazdasági kamarák által kijelölt háro m személy." 256. §

(1) А foglalkoztatás el ősegítéséről és а munkanélküliek ellátásáról szóló 1991 . évi W . törvény (a továbbiakban : F1t.) 13/A. § (4) bekezdése а következ ő g) ponttal egészül ki : (Felhatalmazást kapa miniszter, hogy rendeletben határozza meg )

az állami foglalkoztatási szerv szolgáltatásait igénybe vevő vagy kérő, álláskeresőként nem nyilvántarto tt személyek nyilvántartásának szabályait." g)

(2) Az Flt. 13/A. §-a а következő (5) bekezdéssel egészül ki : „(5) А foglalkoztatáspolitikáért felel ős miniszter által alapíto tt, közfeladatot ellátó közhasznú szervezet а munkaerő-piaci programokat és а munkaerő-piaci szolgáltatásokat nyújtók szakma i támogatása érdekében támogatást nyújthat .” (3) Az Flt. 14 . § (2) bekezdés a) és b) pontja helyébe а következő rendelkezés lép : [Аz (1) bekezdés c) pontjában meghatározott személyek képzése akkor támogatható, ha időtartama hetente nem haladja meg а harminc órát, ésJ

а

képzés

a) а gyermekgondozási segélyben, illetve gyermekgondozási díjban részesül ő személy képzése а gyermek egy éves korának betöltését követ ően kezdődik meg, valamint b) а gyermekgondozási segélyben, gyermekgondozási díjban, gyermeknevelési támogatásban részesül ő személy kereső tevékenységet nem folytat ” „

(4) Az Flt. 40. § (2) bekezdés c) pontja helyébe а következ ő rendelkezés lép : (A Nemzeti Foglalkoztatási Alap foglalkoztatási alaprészének központi kerete felhasználható)

c) а foglalkoztatáspolitikáért felel ős miniszter által alapíto tt , közfeladatot ellátó közhasznú szervezet részére – foglalkoztatási és képzési célú támogatás, valamint munkaer ő-piaci szolgáltatá s nyújtása érdekében – támogatás nyújtására ;” „

(5) Az Flt. 57/11 § (2) bekezdés g) pontja helyébe а következő rendelkezés lép: (Az adatbázis tartalmazza

а résztvevők alábbi adatait, amelyet а kedvezményezettek szolgáltatnak .)

„g) intézkedésbe történő belépésekor а munkaerő-piaci, társadalmi helyzetével összefüggő következ ő adatokat: ga) intézkedésbe történ ő belépés dátuma,

136

gb) munkaerő-piaci státasza, gc) annak ténye, hogy megváltozo tt munkaképességűnek min ősül-e, gd) annak ténye, hogy а gc) ponton belül fogyatékkal él őnek minősül-e, ge) а résztvevő önkéntes nyilatkozata alapján, nemzetiségének megjelölése , gfj annak ténye, hogy tartós munkanélkülinek min ősül-e , gg) annak ténye, hogy egyéb, а támogatásnyújtásnál figyelembe vett szempontból hátrányos helyzetűnek minősül-e, gh) annak ténye, hogy 18 éven aluli gyermeket nevel-e saját háztartásában, gi) annak ténye, hogy egyetlen feln őttből á11ó háztartásban él-e , gj) annak ténye, hogy munkanélküli házta rt ásban é1-e , gk) annak ténye, hogy hajléktalan-e ." (6) Az F1t. 58 . § (5) bekezdése а következ ő x) ponttal egészül ki : (E törvény alkalmazásában)

„x) munkanélküli háztartás : az а háztartás, amelynek egyik tagja sem foglalkoztato tt.” (7) Az F1t .

a) 58. § (5) bekezdés a) pontjában az „ а hivatásos nevel ő szülői jogviszony,” szövegrész helyébe az „a nevel őszülői foglalkoztatási jogviszony, ” b) 58 . § (5) bekezdés e) pont 4 . alpontjában а „nevelőszülői jogviszony” szövegrész helyébe „ a nevelő szülői foglalkoztatási jogviszony” szöveg lép . 257. §

(1)А személyi jövedelemadóról szóló 1995 . évi CXVII. törvény (a továbbiakban : Szja tv .) 81 . § (1 ) bekezdés b) pontja helyébe а következ ő rendelkezés lép : (Az adópolitikáért felelős miniszter felhatalmazást kap arra, hogy rendeletben meghatározza:)

„b) а lakáscélú munkáltatói támogatá s ba) igazolására szolgáló bizonylatokat , bb) folyósításáról а hitelintézet, а kincstár által kiállíto tt igazolás tartalmát, kiállításának feltételei t és гendj ét, bc) folyósításáról а hitelintézet, а kincstár, а munkáltató által teljesítendő adatszolgáltatás rendjét, bd) adómentessége feltételeinek vizsgálatára köteles személyek körét és módját .” (2) Az Szja tv . а következő 84/Z. §-sal egészül ki : „84/Z. § Е törvénynek а kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szóló 2014 . évi . . . . törvénnyel megállapíto tt I . számú melléklet 2 . pont 2 .7 . alpontja — ha az а magánszemély számára kedvez őbb — а 2014 . január 1-j étől megszerzett jövedelmekre is alkalmazható .” (3) Az Szja tv . 84/Y. § (9) bekezdésében а „13. . (1) bekezdés a) alpontja” szövegrész helyébe а „13. § (1) bekezdés a) alpontja, 28 . § (2) bekezdése” szöveg lép . (4) Az Szja tv . I. számú melléklete а 16. melléklet szerint módosul .

137

258 . §

(1) А személyazonosító jel helyébe lépő azonosítási módokról és az azonosító kódok használatárö l szóló 1996 . évi XX. törvény (a továbbiakban : Szaztv.) 32. §-a а következő t) ponttal egészül ki : [А személyi azonosító kezelésére – az adattovábbítás kivételével –jogosult]

„t) а mezőgazdasági igazgatási szerva földm űvesek, а mezőgazdasági termel őszervezetek, valamint а mezőgazdasági üzemközpontok nyilvántartásának vezetéséhez belső azonosítóként, törvényben meghatározottak szerint а polgár azonosításához.”

(2) А Szazty . 36. §-a а következ ő v) ponttal egészül ki : [А személyi azonosító továbbítására jogosult:]

„v) а 32. § e) és t) pontjában felsorolt szervek egymás közö tt, az ott meghatározo tt feladatai k ellátásához .” 259 . §

(1) А területfejlesztésről és а területrendezésről szóló 1996 . évi XXI . törvény (a továbbiakban : Tftv.) 5. § ) pontja hei уёЬе а következő rendelkezés lép: (А törvény alkalmazásában : ) „i) térség^ különböző területi egységek (az ország, а régió, а megye, а kiemelt térség, а járás, valamint ezek területének egy része) összefoglaló elnevezése, ”

(2)А Tftv. 5. §-a következő z) ponttal egészül ki : (А törvény alkalmazásában:)

а versenyszférába tartozó tevékenységekhez beruházási támogatá s formájában nyújtható állami támogatásokat meghatározó szabályozás az ország területeire é s térségeire, mely `az Euróрal Biz ottságnak а regiónális állaüni támogatásokról szóló iránymutatás a alapján kerül összeállításra és az Európai Bizo ttság általi jóváhagyással más jogszabály keretébe n lép hatályba. ” „z) regionális támogatási térkép :

(3)А Tftv. 7. §fi pontja helyébe а következő rendelkezés lép : (А Kormány döntéseiben biztosítja а regionális politika érvényesülését, ennek keretében .) ,,

meghatározza а régiök területi lehatárolását,"

(4) А Т

. 7.

§ n) és

o) pontja helyébe а következ ő rendelkezések lépnek, és а § а következő p)

ponttal egészül ki : (А Kormány döntéseiben biztosi ja а regionális politika érvényesülését, ennek keretében :)

138

„n) meghatározza а kedvezményezett járások és települések besorolását, valamint а besorolás feltételrendszerét; o) az európai uniós tervezési ciklusoknak megfelel ően felülvizsgálja а kedvezményezett járások é s települések körét . p) dönt а regionális támogatási térkép koncepciójáról .”

(5)А Tftv. 9B. § i) pontja helyébe а következő rendelkezés lép: (A területfejlesztés stratégiai tervezéséértfelelős miniszter) „ i) javaslatot tesz а kedvezményezett járások besorolásának feltételrendszerére és besorolására, а településfejlesztésért felelős miniszter közreműködésével ;”

(6)А T ftv. 9B . § а következő 1) ponttal egészül ki : (A területfejlesztés stratégiai tervezéséért felelős miniszter) „ 1) kidolgozza а regionális támogatási térkép koncepcióját. ”

(7)А Tftv. 15. § (3) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép : „(3) А térségi fejlesztési tanács létrehozásakor az (1) bekezdésben meghatározott feladato k tekintetében az érintett megyei közgy űlések szervezeti és működési szabályzatban rögzítik а 11 . § (1) bekezdésében felsorolt feladatok figyelembevételével, hogy mely feladatokat látnak e1 а térségi fejlesztési tanács keretében .”

(8) А Tftv. 15 . § (13) bekezdés helyébe а következő rendelkezés lép : „(13) А térségi fejlesztési tanácsa tagjai sorából elnököt és alelnököt (alelnököket) választ. Munkaszervezetét, működési rendjét - а 16. §-ban foglaltak figyelembevételével - maga alakítj a ki.

(9)А Tftv. 15 . §-a következ ő (15) és (16) bekezdéssel egészül ki: „(15) А területfejlesztési koncepció és program kidolgozását, és más közös területfejlesztés i feladatokat а Tokaji Borvidék térségében а Tokaji Borvidék Fejlesztési Tanács látja e1. А Tokaji Borvidék Fejlesztési Tanács ennek keretében : a) vizsgálja és értékeli а kiemelt térség társadalmi és gazdasági helyzetét, környezeti állapotát , adottságait, а vizsgalatok során felhasznált információkat és а vizsgalatok eredményeit а területi információs rendszer rendelkezésére bocsátja , b) az országos fejlesztési és területfejlesztési koncepcióval összhangban kidolgozza és а területfejlesztés stratégiai tervezéséért felel ős miniszter útján а Kormánynak elfogadásra benyújtj a а kiemelt térség területfejlesztési koncepcióját, c) előzetesen véleményezi az országos, valamint а kiemelt térséget érint ő ágazati fejlesztés i koncepciókat és programokat, é s d) figyelemmel kíséri az operatív programok kiemelt térségben jelentkez ő feladatainak végrehajtását, külön döntés alapján közreműködik azok végrehajtásában . (16) А Tokaji Borvidék Fejlesztési Tanács tagjai а tanács illetékességi területén működő megye i közgyűlés elnöke, az érintett megyei közgyűlés két képvisel ője, Tokaji Borvidék Hegyközségi

139

Tanácsa képvisel ője, továbbá а területfejlesztés stratégiai tervezéséért felel ős miniszter képviselője."

(10)А Tftv. 27. § (1) bekezdés b) pontja helyébe а következő rendelkezés lép : (Felhatalmazást kap

а Kormány, hogy rendeletben állapítsa meg)

„b) а kedvezményezett járások és települések besorolásának feltételrendszerét és besorolását, ”

(11)А Tftv. 27. § (1) bekezdés n) pontja helyébe а következ ő rendelkezés lép : (Felhatalmazást kap

а Kormány, hogy rendeletben állapítsa meg)

„n) а kormányhivatal és а Magyar Államkincstár, а térségi fejlesztési tanács létrehozásával , átalakulásával és megszüntetésével kapcsolatos feladatait, а megalakulással, átalakulással és megszüntetéssel kapcsolatos eljárás rendjét, ” (12) Hatályát veszti а Tftv. 1 .5 .§g)ésh)pontja, 2. 9B. § e) pontja, 3. területfejlesztéssel és а területrendezéssel összefüggő egyes törvények módosításáról szóló 2011 . évi CXCVIII . törvény 16 . §-ával megállapíto tt 17 . § (2) bekezdése , 4. „Területfejlesztési -statisztikai kistérség” alcíme és 22 /А-22/D. §-a, 5. I . melléklete . 260 . §

(1) А fegyveres szervek hivatásos állományú tagjainak szolgálati viszonyáról szóló 1996 . évi XLIII . törvény (a továbbiakban : Hszt.) 245/1 . §-a helyébe а következő rendelkezés lép : „245/I. § А belügyminiszter irányítása alá tartozó fegyveres szervek, valamint az Országgy űlési Ő rség hivatásos állományának tiszthelye ttesi és zászlósi rendfokozati állománycsoportba tartoz ó tagja havonta 24 000 Ft kiegészít ő juttatásra jogosult.”

(2)А Hszt. а következő 337. §-sal egészül ki : „337. § А 245/1. §-ban meghatározott kiegészítő juttatásnak а kollektív befektetési formákról és kezelő ikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szóló 2014 . évi . . . törvénnyel megállapított szabályai 2014 . január 1-j étől alkalmazhatóak . ” 261 . §

Hatályát veszti а társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996 . évi LXXXI . törvény 22/С. §ának а látvány-csapatsport támogatásával kapcsolatos egyes törvények módosításáról szóló 2011 . évi CLXXVIII . törvény 3 . § (6) bekezdésével beiktato tt, az adó- és egyéb közterhekkel kapcsolato s nemzetközi közigazgatási együt U цűködés egyes szabályairól szóló 2013 . évi XXXVII. törvény 51 . § (9) bekezdés e) pontjával módosított (6a) bekezdése . 262 . §

140

Az ingatlan-nyilvántartásról szóló 1997 . évi CXLI . törvény 15 . §-a а következő (4)–(6) bekezdéssel egészül ki: „(4) А mező- és erdőgazdasági földek forgalmáról szóló 2013 . évi СХХII. törvénnyel összefüggő egyes rendelkezésekről és átmeneti szabályokról szóló 2013 . évi CCXII. törvényben meghatározo tt és az ott el őírt módon közölt belső egyedi azonosítóval rendelkező személyek és szervezetek azonosítására а személyi azonosító, а cégjegyzékszám, illetve а statisztikai azonosító helyett а belső egyedi azonosítót kell használni . (5) Ahol е törvény а kérelemben, а megkeresésben, а bejelentésben, illetve az ezek alapjáu l szolgáló okiratban, vagy hatósági, bírósági határozatban személyi azonosító, cégjegyzékszám , illetve statisztikai azonosító feltüntetését írja elő, а (4) bekezdésben meghatározott személyek é s szervezetek а belső egyedi azonosítójukat kötelesek az ingatlanügyi hatósággal közölni. (6)А belső egyedi azonosítót а tulajdoni lapon, továbbá – ha törvény másként nem rendelkezik – a z ingatlan-nyilvántartás részeir ől kiadott másolaton feltüntetni nem szabad, továbbá а 70. § (1) bekezdésében, 77 . § (1) bekezdésében, valamint а 81 . § (1) bekezdésében foglaltak а belső egyedi azonosítóra is irányadók.” 263. §

Az egyszerűsített vállalkozói adóról szóló 2002 . évi XLIII. törvény 8 . § (1) és (2) bekezdésében, 18 . § (6) és (9) bekezdésében, 19 . § (9) bekezdés a)-c) pontjában, 20 . § (4) bekezdésében és 22 . § (1 ) bekezdésében а „/оgi személyiség nélküli gazdasági társaság”, szövegrész helyébe а „betéti társaság, közkereseti társaság” szöveg lép . 264.

§

А biztosítókról és а biztosítási tevékenységről szóló 2003 . évi I. Х. törvény (а továbbiakban: Bit.) а) 3 . § (1) bekezdés 67 . pontjában а „bankgarancia” szövegrész helyébe а „hitelintézet által vállalt garancia”, b) 91/S . §-ában а „85. §-ban felsorolt egyéb vezet ők mellett” szövegrész helyébe а „85 . §-ba n felsoroltak mellett –egyéb vezetőként –, c) 135. § (1) bekezdés b) pontjában а „bankgarancia” szövegrész helyébe а „hitelintézet által vállalt garancia”, d) 137 . § (3) bekezdésében а „Bankgaranciával” szövegrész helyébe а „Hitelintézet által vállalt garanciával” , e) 12 . számú melléklet 22 . pontjában а „biztosítási csoportok biztosítóintézeteinek kiegészít ő felügyeletéről” szövegrész helyébe а „biztosítási csoportok biztosítóinak és viszontbiztosítóinak kiegészítő felügyeletéről” szöveg lép . 265 .

§

А Bit. а) –egyes biztosítási tárgyú törvények módosításáról szóló 2013 . évi LXXXVI. törvénnyel megállapított – 161/C . § (1) bekezdése а „161 /A. §-ban meghatározo tt biztosítási ágazatokat művelő” szövegrész helyett а „161/B . § (1) bekezdésében meghatározott biztosítási ágazatokat művelő”,

141

b) –egyes törvényeknek az új Polgári Törvénykönyv hatálybalépésével összefügg ő módosításáró l szóló 2013 . évi CCLII . törvénnyel megállapított – 39 . § (1) bekezdése az „1 241 500” szövegrés z helye tt az „1 251 000” szöveggel lép hatályba. 266. §

Az adózás rendjér ől szóló 2003 . évi XCII . törvény 7. számú melléklet I . pont d) pont dc) alpontjában „a befektetési alapkezel őkről és а kollektív befektetési formákról szóló 2011 . évi CXC ПI. törvényben (Ваtv.) meghatároz ott ÁÉKBV,” szövegrész helyébe „a kollektív befektetés i formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szóló 2014 . évi törvényben meghatározott АЕКВУ,” szöveg lép . 267. §

А sportról szóló 2004 . évi I . törvény I. melléklete helyébe е törvény 17. melléklete lёp. 268. §

(1) А személy- és vagyonvédelmi, valamint а magánnyomozói tevékenység szabályairól szól ó 2005. évi CXXXIII . törvény (a továbbiakban : Szvmt.) 38 . § (1) bekezdése а következő n) ponttal egészül ki: (А kamara)

„n) kormányrendeletben meghatározo tt eljárásrendben részt vesz а rendészetért felel ős miniszternek а minimális vagyonvédelmi szolgáltatási rezsióradíj mértékét meghatározó rendeletének a z előkészítésében.” (2) Az Szvmt. а következő VUВ . Fejezettel egészül ki:

„ VUB. Fejeze t А VAGYONVÉDELMI SZOLGALTATASI TEVEKENYSEGHEZ KAPCSOLODO KOZBESZERZESI ELJÁRÁS KÜLÖNÖS SZABÁLYA I

72/B. § (1) Ha az a) I . § (2) bekezdés b)-d) pontjában meghatározott, valamint b) I . § (2) bekezdés N-d) pontjában meghatározo tt tevékenységek szervezésével és irányításáva l összefüggő

tevékenységre (a továbbiakban együ tt : vagyonvédelmi szolgáltatási tevékenység) irányul ó közbeszerzési eljárásban а rezsióradíj mértéke а közbeszerzésekről szóló 2011 . évi CVIII. törvény (a továbbiakban : Kbt.) 71 . §-a szerint önállóan értékelésre kerül, aránytalanul alacsony árajánlatnak minősül, és köteles az ajánlatkér ő а Kbt . 69. §-a szerint indokolást kérni, ha az ajánlattev ő álta l alkalmazott rezsióradíj alacsonyabba rendészetért felel ő s miniszter rendeletében megállapítot t minimális vagyonvédelmi szolgáltatási rezsióradíj mértékénél . (2) Az (1) bekezdésen kívüli esetekben az aj ánlatkérő а Kbt. 69 . § (1) bekezdése szeríntí indokolás kérése keretében köteles arra vonatkozóan is tájékoztatást kérni, hogy az aránytalanul alacsony ára t benyújtó ajánla ttevő ajánlatában milyen összegű rezsióradíjjal számolt, és а rezsióradíj kiszámításakor egyes költségeket milyen összeggel és módon v ett figyelembe . Az ajánlatkérő az

142

ajánlattevő által nyújtott indokolás gazdasági ésszerűséggel való összeegyeztethet ő ségének vizsgálata során figyelembe veszi а rendészetért felelős miniszter rendeletében megállapíto tt minimális vagyonvédelmi szolgáltatási rezsióradíj mértékét, és ha az ajánlatban alkalmazo tt rezsióradíj annál alacsonyabb, különös figyelemmel vizsgálja а ^bt . 69. § (6) bekezdése szerinti körülmény fennállását." (3) Az Sz =t. а következő 76 . és 77. §-sal egészül ki : „76 . § Felhatalmazást k ар а Kormány arra, hogy а vagyonvédelmi szolgáltatási tevékenységr e irányuló közbeszerzés esetén alkalmazandó minimális vagyonvédelmi szolgáltatási rezsióradíj elemeit, а rendészetért felelős miniszternek а minimális vagyonvédelmi szolgáltatási rezsióradíj mértékét meghatározó rendeletének az előkészítésére vonatkozó eljárás szabályait rendelettel állapítsa meg . 77. § Felhatalmazást kapa rendészetért felelős- miniszter arra, hogy а tárgyévre vonatkozó minimális vagyonvédelmi szolgáltatási rezsióradíj mértékét rendele ttel állapítsa meg .” 269.

§

(1) А vasúti közlekedésr ő l szóló 2005 . évi CLIII . törvény (а továbbiakban : Vasúti tv.) 2. § (5) bekezdése а következ ő 23 . ponttal egészül ki: (Egyéb fogalmak .) „23 . Vasúti pályahálózat m űködtetéséhez szükséges eszközök:

а vasúti pálya és tartozékai, vasúti

pályahálózat, vasúti üzemi létesítményeke törvény szerint meghatározo tt eszközein felül azo n vasúti összeköttetést biztosító eszközök és kiszolgáló létesítmények is, amelyek vonatkozásában а vállalkozó vasúti társaságok számára а pályaműködtető diszkriminációmentes hozzáférést kötele s biztosítani, illetve amelyek а diszkriminációmentesen nyújtandó pályavasúti szolgáltatásokho z elengedhetetlenek .”

(2)А Vasúti tv. 2. §-a а következő (7) bekezdéssel egészül ki : „(7) А 85/A. § alkalmazásában az átadás-átvétel fordulónapja : а távközlő, erősáramú és biztosítóberendezési eszközök vonatkozásában az eszközök üzembe helyezésének, az egyé b eszközök vonatkozásában а műszaki átadás-átvételek dátuma, ide értve а rész műszaki átadás átvételeket is . Abban az esetben, ha а műszaki átadás-átvételi eljárás nem záródik 1e sikeresen 6 0 nap alatt, akkor az első műszaki átadás-átvételi eljárás kezdő napját követő 60. napot kell а rendeltetésszer ű használat kezdőnapjának tekinteni azon eszközök esetében, amelyek m űszaki átadása nem ütközö tt akadályba.”

(3)А Vasúti tv. 26. § (1)-(1d) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép : ,,(1) Az országos és az állam tulajdonában lév ő vasúti pályát tartalmazó térségi vagy el ővárosi vasúti pályahálózatot működtető pályavasúti társaság vagy az integrált vasúti társaság, központi költségvetési szerv vagy az állam 100% -OS tulajdonába tartozó más nem pályaműködtető vagyonkezelő gazdasági társaság (а továbbiakban: nem pályaműködtető vagyonkezel ő) а vagyonkezelési szerződést а miniszter és az állami vagyon felügyeletéért felel ő s miniszter egyetértésével — а vonatkozó jogszabályok alapján — az állam nevében eljáró Magyar Nemzet i

143

Vagyonkezel ő Zrt.-vel (a továbbiakban : MNV Zrt.) köti meg. А nem pályaműködtető vagyonkezelő vagyonkezelési tevékenysége közfeladatnak min ősül. (la) Az állam nevében az MNV Zrt. jogosult megkötni а vasúti pályahálózat működtetéséhez szükséges valamennyi ingatlannak az állam tulajdonába kerülésére vonatkozó szerz ődéseket é s vasúti pályahálózat m űködtetéséhez szükséges valamennyi ingatlannak а vagyonkezelésbe adására vonatkozó szerződéseket . (1b) Az állam tulajdonába kerülő és а már állam tulajdonában lév ő, а vasúti pályahálózat működtetéséhez szükséges ingatlanok tekintetében az állam nevében а tulajdonosi jogokat az MNV Zrt. gyakorolja. (I с) Állami tulajdonba kerülés esetén а vasúti pályahálózat m űködtetéséhez szшсséges ingatlanokra vonatkozó szerz ő déses jogviszonyaktian az á11am а korábbi tulajdonos jogutódjának min ősül. Ezen ingatlanokra korábban kötött szerz ődések az abban rögzített feltételek szerint továbbra is hatályba n maradnak, а felek külön rendelkezése nélkül . (1d) А nem pályaműködtető vagyonkezel ő az MNV Zrt.-vel megkötött vagyonkezelési szerződés alapján а pályahálózat hasznosítási jogát а vasúti pályahálózat működtetőjének - а hasznosítási jog átengedésére, fejlesztési, felújítási és karbantartási feladatok ellátására vonatkozó szerz ődés keretében - ingyenesen átengedi . А nem pályaműködtető vagyonkezelő а vagyonkezelt vagyonra vonatkozó indokolt költségeit és ráfordításait а vasúti pályahálózat m űködtetőjére átháríthatja. " (4) А Vasúti tv . 85/A. §-a helyébe а következ ő rendelkezés lép : „85/A. § (1) А fejlesztési közrеműködőként eljáró Ne =eti Infrastruktúra Fejlesztő Zrt. (a továbbiakban: NIF Zrt.), mint építtető а vasúti pályahálózaton, valamint az ahhoz kapcsolód ó ingatlanokon központi költségvetési és európai uniós támogatásból létesítési, геlй'ítási és fejlesztési feladatokat lát e1 az allam nevében és állami tulajdonon megvalósuló fejlesztés esetén az álla m javára, amel у tevékenység közcélú tevékenységnek min ősül. (2) Az állarci tulajdonába és ellenérték nélkül а NIF Zrt. vagyonkezelésébe kerül az (1) bekezdé s szerinti közcélú tevékenység folytatása érdekében а NIF Z rt. által megvásárolt vagy kisajátíto tt földrészlet. А vagyonkezel ői jog ingatlan -nyilvántartásba történő bejegyzéséről а NIF Zrt. gondoskodik. А NIF Zrt. а vagyonkezel ő i jog bejegyzésére vonatkozó ingatlanügyi hatóság i határozatot annak kézhezvételét követ ően haladéktalanul megküldi az MNV Zrt. részére . А NIF Zrt. vagyonkezel ő i jogának ingatlan-nyilvántartási bejegyzése valamint törlése igazgatási szolgáltatás i díjfizetési kötelezettség alól mentes . (3) А NIF Zrt. а beruházás el őkészítéseként teljes körűen elkészítteti а szükséges terveket, tanulmányokat . А NIF Zrt. ügyfélként részt vesz а hatósági és egyéb igazgatási eljárásokban, saját nevére megszerzi az építési eng еdélyeket, elvégzi vagy elvégezteti а munkaterület előkészítését (beleértve különösen а területszerzést és а régészeti feltárást), továbbá lefolytatja а közbeszerzési eljárásokat. А NIF Z rt. építési szerződéseket köt а megvalósításra, gondoskodik az építési m űszaki ellenőri tevékenység ellátásáról, lebonyolítja а műszaki átadás-átvételt. А NIF Zrt.-re, mint építtetőre egyebekben az építe tt környezet alakításáról és védelmér ől szóló 1997. évi LXXVIII . törvény rendelkezései az irányadök. (4) А NIF Zrt . az általa felhasznált forrásokkal és létrehozo tt eszközökkel az átadás -átvétel fordulónapját és а projekt pénzügyi zárását követ ően elszámol а forrást rendelkezésre bocsátó szervvel . (5) А NIF Zrt. által megszerzett, az állam tulajdonában alló egyes földterületek, valamint а NIF Zrt. által ezen földterületeken létrehoz ott vagy megszerzett vasúti pályahálózat m űködéséhez szüksége s eszközök az átadás- átvétel fordulónapján, е törvény erejénél fogva, ellenérték nélkül а NIF Zrt. által nyilvántartott könyv szerinti é rtéken adó- és illetékmentesen, а vasúti pályahálózat vagyonkezel ője vagyonkezelésébe kerülnek, а NIF Zrt. vagyonkezelési jogának egyidej ű megszűnése mellett azzal, hogy az általános forgalmi adó tekintetében az általános forgalmi adóról szóló törvény vonatkoz ó

144

rendelkezései alkalmazandóak. Az átadás-átvétel fordulónapjától számított hat hónapon Ьelü1 а NIF Zrt. elszámolási kimutatást készít annak céljából, hogy az érintett eszközöket az átadás-átvéte l fordulónapján nyilvántartott könyv szerinti értéken а könyveiből kivezesse és jelen bekezdé s szerinti új vagyonkezelő könyveiben azokat nyilvántartásba vegye . (6) Azon, vasúti pályahálózat részét képez ő és akár az ingatlan-nyilvántartás, akár а vasúti pályahálózat vagyonkezelőjének nyilvántartása szerint а vasúti pályahálózat vagyonkezel ője vagyonkezelésében, kezelésében, használatában (értve ez utóbbi alatt а használat jogát), vag y tulajdonában lévő eszközök vonatkozásában, amelyek tulajdonjogi vagy vagyonkezelési helyzete nem rendezett - azaz az érintett eszköz nem ál1 az el őbbiek szerinti valamennyi nyilvántartás alapjá n állami tulajdonban és а vasúti pályahálózat vagyonkezelőjének vagyonkezelésében - а fejlesztés előkészítő szakaszában, de legkés őbb az átadás-átvételiga vagyonrendezést az állami vagyonról szóló 2007 . évi CVI . törvény vonatkozó rendelkezése szerint e1 kell végezni . Jelen bekezdésben foglaltak végrehajtása során а vasúti pályahálózat vagyonkezel ője, а NIF Zrt. és az MNV Zrt. köteles kölcsönösen együtt айködni . (7) А vasúti pályahálózat vagyonkezel ője vagyonkezelésében lévő, rendezett vagyonkezel ői státuszú állami vagyonon végzett, vasúti pályahálózathoz kapcsolódó értéknövelő beruházások, felújítások eredményeként létrejöv ő vasúti pályahálózat működtetéséhez szükséges eszközöket а l NIF Zrt. а vasúti pályahálózat vagyonkezel ője részére ellenérték nélkül а NIF Zrt . álta nyilvántartott könyv szerinti értéken, adó- és illétékmentesen adja áf я zzаl, hogy az általáno s forgalmi adó tekintetében az általános forgalmi adóról szóló törvény vonatkozó rendelkezése i alkalmazandóak . А NIF Zrt. az átadás-átvétel fordulónapjától számított hat hónapon belül elszámolási kimutatás) készít az MNV Zrt . egyidej ű tájékoztatása mellett annak céljából, hogy az érintett eszközöket az átadás-átvétel fordulónapján nyilvántartott könyv szerinti értéken а könyveiből kivezesse és а vasúti pályahálózat vagyonkezelője, azokat könyveiben nyilvántartásb a vegye. (8) А NIF Zrt.-n és а vasúti pályahálózat vagyonkezel őjén kívül más vagyonkezelésében álló ( a továbbiakban : más vagyonkezelésében alló) állami vagyonon végzett, nem vasúti pályahálózatho z kapcsolódó értéknövel ő beruházások, felújítások, tekintetében а NIF Zrt . az átadás-átvétel fordulónapjától számított hat hónapon belül elszámolási kimutatást készít az MNV Zrt . egyidejű tájékoztatása mellett annak céljából, hogy az érintett eszközöket, ingatlanokat az átadás-átvéte l fordulónapján nyilvántartott könyv szerinti értéken а könyveiből kivezesse és а vagyonkezelő könyveiben azokat nyilvántartásba vegye . А más vagyonkezelésében alló állami vagyonon végzett , vasúti pályahálózathoz kapcsolódó értéknövel ő beruházások, felújítások eredményeként létrejöv ő vasúti pályahálózat működtetéséhez szükséges eszközöket а NIF Zrt. а vasúti pályahálózat vagyonkezelője részére adja át azzal, hogy az MNV Zrt ., а NIF Zrt., az érintett ingatla n vagyonkezelője, valamint а vasúti pályahálózat vagyonkezelője köteles együl1лКi(ödni annak érdekében, hogy az érintett ingatlan vagyonkezel őjévé а vasúti pályahálózat vagyonkezel ője váljon. А jelen bekezdésben meghatározott eljárások ellenérték nélkül а NIF Zrt. által nyilvántartott köny v szerinti értéken adó- és illetékmentesen történnek azzal, hogy az általános forgalmi adó tekintetébe n az általános forgalmi adóról szóló törvény vonatkozó rendelkezései alkalmazandóak . (9) А nem állami tulajdonban lév ő ingatlanon, az állami beruházás keretében, а tulajdonos érdekében végzett, nem vasúti pályahálózathoz kapcsolódó értéknövel ő beruházások, felújítások tekintetében а NIF Zrt. az átadás-átvétel fordulónapjától számított hat hónapon belül elszámolás i kimutatást készít és az érintett, nem állami tulajdonban lév ő ingatlan tulajdonosával az átadásró l szerződést köt annak céljából, hogy az érintett eszközöket, ingatlanokat az átadás-átvéte l fordulónapján nyilvántartott könyv szerinti értéken а könyveiből kivezesse és а tulajdonos könyveiben azokat nyilvántartásba vegye . А tulajdonos érdekében végzett nem vasúti pályahálózathoz kapcsolódó értéknövelő beruházások, felújitások NIF Zrt.-től történő átvételéről а tulajdonos köteles megállapodnia NIF Zrt .-vel, а NIF Zrt. értesítésének kézhezvételét követ ő 3 0 napon belül .

145

(10) А nem állami tulajdonban lévő ingatlanon végzett, vasúti pályahálózathoz kapcsolód ó értéknövelő beruházások, felújítások tekintetében а létrejövő vasúti pályahálózat m űködtetéséhez szükséges eszközöket а NIF Zrt. а vasúti pályahálózat vagyonkezel ője részére, ellenérték nélkül а NIF Zrt. által nyilvántartott könyv szerinti értéken adó- és illetékmentesen adja át azzal, hogy a z általános forgalmi adó tekintetében az általános forgalmi adóról szóló törvény vonatkoz ó rendelkezései alkalmazandóak. Az érintett ingatlanok, állami tulajdonba vételér ől а vasúti pályahálózat vagyonkezelője köteles gondoskodni abban az esetben, ha az érintett (harmadik személy tulajdonában álló) ingatlan részben, vagy egészben már а beruházás (fejlesztés ) megkezdésének id őpontja el őtt is vasútüzemi használat alatt állt . А beruházás el őkészítésének és lebonyolításának id őszakában szükségessé vált területszerzéseknél az elmaradt, vagy elkezdett, d e be nem fejezett állami tulajdonba vétel utólagos végrehajtása érdekében, valamint а kollektív befektetési formákról és kezel őikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szól ó 2014 . évi . . . törvény (a továbbiakban: Мódtv.) hatályba lépését követően megkezdett fejlesztése k érdekében szükségessé váló területszerzések során – а vasúti pályahálózat vagyonkezelőjének szakmai véleménye alapján – а NIF Zrt. köteles eljárni. Az állami tulajdonba vételt követ ően az MNV Zrt. az érintett ingatlanokat а vasúti pályahálózat vagyonkezelője részére vagyonkezelésébe adja. (11) Az (5)–(10) bekezdések szerinti elszámolási kimutatásnak tartalmaznia kell az átadott létesítményeknék, eszközöknek, berendezéseknek а tulajdonos és vagyonkezelő eszköznyilvántartási rendje szerinti, az állami vagyon nyilvántartására vonatkozó jogszabályoknak, а számviteli törvénynek megfelelően szolgáltatandó adatait, az Európai Unió és а költségvetési forrásokkal történ ő eszközönkénti elszámolást, а kimutatásoknak meg kell továbbá felelnie а vasúti pályaműködtetésére vonatkozó, ezen belül а vasúti pályakapacitás elosztására, а hálózat-hozzáférési díj megállapítására vonatkozó feltételeknek is . А vasúti pályahálózatot működtet ő pályavasúti társaság köteles а NIF Zrt . adatszolgáltatáshoz szükséges információkat megadni . (12) А vasúti társaság tulajdonában vagy vagyonkezelésében álló területen megvalósul ó vasútfejlesztés esetén а vasúti társaság а beruházás jogerős használatba vételéig а beruházás megvalósításához szükséges beavatkozásokat t űrni köteles . (13)А jelen §-ban szabályozott, vagyonkezelői jog ingatlan-nyilvántartásban történ ő átvezetésére irányuló eljárásokban nem kell igazgatási szolgáltatási díjat fizetni ."

(5)А Vasúti tv. 858. § (4) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép : „(4) Az üzemeltető а (3) bekezdés szerinti értesítés kézhezvétele után az abban feltüntetett határidőn belül köteles а közműszakasz kiváltását vagy fejlesztését elvégezni vagy elvégeztetni . Az építtető а körülmények által indokolt mértékű, а közműszolgáltatóval egyeztetett – 30 napnál nem rövidebb – határid őt határoz meg а közműszakasz kiváltására vagy fejlesztésére . Az üzemeltető а véleményét az annak közléséről szóló felhívás kézhezvételétől számított nyolc munkanapo s határidő n belül köteles közölni az építtet ővel. Az építtető köteles а közműkiváltás vagy – fejleszté s indokolt költségeit az üzemeltetőnek megfizetni, vagy az építtet ő által létrehozott közművet, közműrészt ingyenesen az üzemeltet őnek átadni . А közműkiváltás vagy fejlesztés elvégzését követ ő 90 napon belül az építtető és az üzemeltető kötelesek egymással tételesen elszámolni .”

(6)А Vasúti tv. 87/А. § (3) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép : ,,(3) А jogutód pályavasúti társaságnak az átmeneti engedély id őszak alatt is meg kell felelnie а működési engedélyek és а biztonsági engedélyek kiadásának feltételeire vonatkozó előírásoknak. А jogutód pályavasúti társaság az átmeneti működési engedély id őszak végéig működési engedélyt, az átmeneti biztonsági engedély id őszak végéig biztonsági engedélyt köteles szerezni . Az átmeneti

146

mű ködési engedély és átmeneti biztonsági engedély id őszakában a jogel őd pályavasúti társaság és а jogutód pályavasúti társasága működtetés feltételeinek együ ttesen is megfelelhet. "

(7)А Vasúti tv. а következő 87/11 §-sal egészül ki : „878 . § А Módty . hatályba lépése előtt megvalósíto tt (átadás-átvétellel érintett) beruházás , fejlesztés tekintetében а Мódty .-vel módosított 85/A. § vonatkozásában а vasúti pályahálózat vagyonkezel őjének vagyonkezel ői joga а törvény erejénél fogva, а Módty . hatályba lépése napján jön létre, а Módty.-vel módosíto tt 85/A. § (5) bekezdésében meghatározott feltételekkel és а NIF Zrt . vagyonkezel ői jogának egyidej ű megszűnése melle tt . А NIF Zrt. а Módty . hatályba lépését követő hat hónapon belül készíti e1 elszámolási kimutatását а 77al, hogy а könyv szerinti ért ékmeghatározás napjának а Módty. hatályba lépésének napját kell tekinteni.”

(8)А Vasúti tv. 88. § (1) bekezdése а következő h) ponttal egészül ki : (Felhatalmazást kap

а Kormány, hogy)

12) а vasúti vagyon átadásával és működtetésével kapcsolatos egyes részletes szabályokat, " (rendeletben állapítsa meg.)

270. §

Az államházta rtás egyensúlyát javító különadóról és járadékról szóló 2006 . évi LIX . törvény 7 . § 12. pontjában „a Tpt. szerinti kockázati tőkealap-kezelő ;” szövegrész helyébe „a kollektív befektetési formákról és kezel őikrő l, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szól ó 2014. évi . . . törvény szerinti kockázati tőkealap-kezelő;” szöveg lép .

271. § Hatályát veszti а mező gazdasági, agrár-vidékfejlesztési, valamint halászati támogatásokhoz é s egyéb intézkedésekhez kapcsolódó eljárás egyes kérdéseiről szóló 2007 . évi XVII . törvény 21 . § (3) bekezdésének harmadik mondata .

272. § А menedékjogról szóló 2007 . évi LXXX. törvény 24 . § (2) bekezdésében az „(1) bekezdésben” szövegrész helyébe az „az Országgy űlés által” szöveg lép . 273. §

(1) А befektetési vállalkozásokról és az árut őzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhet ő tevékenységek szabályairól szóló 2007. évi CXXXVIII. törvény (a továbbiakban : Bszt.) a) 3 . § (3) bekezdésében а „Batu .” szövegrész helyébe а „КЬ '.” szöveg, b) 3 . § (3) bekezdésében, valamint а 4. § (2) bekezdés 2 . és 36. pontjában а „Batu.-ben” szövegrész helyébe а „Kbftv.-ben” szöveg, c) 117. § (3) bekezdés b) pontjában а „felszámolási eljárás” szövegrész helyébe а „felszámolás i eljárás, kényszertörlési eljárás” szöve g lép. (2) А Bszt 1 . melléklet 23 . pontjának helyébe а következő rendelkezés lép :

147

„23 . Кbftv. : а kollektív befektetési formákról és kezel őikről, valamint egyes pénzügyi tárgy ú törvények módosításáról szóló 2014 . évi . . . törvény”. 274. §

А viszontbiztosítókröl szóló 2007 . évi CLIX . törvény a) 3 . § (1) bekezdés 53 . pontjában а „bankgarancia” szövegrész helyébe а „hitelintézet által vállalt garancia”, b) 75 . § (1) bekezdés b) pontjában а „bankgarancia” szövegrész helyébe а „hitelintézet által vállalt garancia”, c) 77 . §-ában а „Bankgaranciával” szövegrész helyёbe а „Hitelintézet által vállalt garanciával” , d) 156 . § a) pontjában а „biztosítási vagy viszontbiztosítási csoportok biztosítóinak, illetv e viszontbiztosítóinak kiegészít ő felügyeletéről” szövegrész helyébe а „biztosítási csoportok biztosítóinak és viszontbiztosítóinak kiegészít ő felügyeletéről” szöveg lép . 275 . §

А földgázellátásról szóló 2008 . évi XL . törvény 133 . §-a а következő (3) bekezdéssel egészül ki „(3) Felhatalmazást kapa katasztrófák elleni védekezésért felelő s miniszter, hogy rendeletbe n szabályozza а csatlakozóvezetékekkel és felhasználói berendezésekkel kapcsolatos bejelentése k kivizsgálásának rendjét és а műszaki-biztonsági felülvizsgálat során feltárt hibák kijavítására val ó kötelezés szabályait.” 276 . §

(1) А pénzforgalmi szolgáltatás nyújtásáról szóló 2009 . évi LХХXV. törvény (a továbbiakban : Pft.) 1 . §-a а következő (5) bekezdéssel egészül ki : „(5) Е törvény rendelkezései а 62 /13 . § (1) bekezdése szerinti nyilvántartást kezelő pénzügyi vállalkozásra а 62В . § (1) bekezdése szerinti nyilvántartás kezelése tekintetében terjednek ki .”

(2)А Pft. 10 . § (1) bekezdés a) pont ad) alpontja helyébe а következő rendelkezés lép: (A pénzforgalmi szolgáltató а következő adatokról tájékozta ja az ügyfelet: a) а szolgáltatóra vonatkozóan :)

„ad) а szolgáltató cégjegyzékszámáról vagy bírósági nyilvántartásba vételi számáról, és а pénzügyi közvetítőrendszer felügyeletével kapcsolatos feladatkörében eljáró Magyar Nemzeti Bank ( a továbbiakban : Felügyelet) által kiadott tevékenységi engedély számáról, vagy törzskönyv i nyilvántartási számáról ;”

(3)А Pft. 36/A. § (9) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép : ,,(9) А nyilatkozat a fogyasztó által а pénzforgalmi szolgáltató pénzforgalmi szolgáltatás nyújtásár a szolgáló helyiségében leadott írásbeli vagy biztonsági azonosítással elláto tt internetes szolgáltató rendszerén (internetbankján) keresztül megtett a) visszavonó rendelkezéssel vagy

148

b) а korábbi nyilatkozatában megjelölttől eltérő fizetési számlát megjelöl ő nyilatkozatáva l vonható vissza."

(4)А P ft. 36/A. §-a а következő (9a) bekezdéssel egészül ki : „(9a) А (9) bekezdés b) pontja szerinti esetben а 628. § (1) bekezdése szerinti nyilvántartást kezel ő pénzügyi vállalkozása 62/F . § (3) bekezdése szerinti adatok (a továbbiakban : nyilatkozatadat) átvételét követően haladéktalanul, de legkésőbb két munkanapon belül értesítést küld а nyilatkozat visszavonásáról_ azon 62/A. § d) pontja szerinti nyilatkozatadat-szolgáltató részére, amelynél а fogyasztó а korábbi nyilatkozatot te tte. "

(5)А Р . а következő XII/A. Fejezettel egészül ki : „XIUA . Fejezet EGYES FIZETÉSI SZÁMLÁKHOZ TETT NYILATKOZATOK KÖZPONTI NYILVÁNTARTÁSI RENDSZER E 1. Általános rendelkezések

62/A. § Е fejezet alkalmazásában : a) nyilatkozattevő : az а fogyasztó, aki а 36/A. § (4) bekezdés c) pontja szerint nyilatkozatot tett , akkor is, ha nevében meghatalmazott járt e1, b) nyilatkozat : а nyilatkozattevő által tett, а 36/A. § (4) bekezdés c) pontja szerinti nyilatkozat , c) visszavonó rendelkezés : а 36/A. § (9) bekezdés a) pontja szerinti nyilatkozat , d) nyilatkozatadat-szolgáltató : az а pénzforgalmi szolgáltató, amely а nyilatkozattev őnek azt а fizetési számláját vezeti, illetve vezette, amelynek tekintetében а nyilatkozattev ő nyilatkozatot vag y visszavonó rendelkezést tett. 628 . § (1) А nyilatkozat megtételének tényét, valamint а nyilatkozat 36/A . § (5) bekezdése szerinti adattartalmát, illetve а 62/F. § (3) bekezdés szerinti adatokat az egyes fizetési számlákhoz tett nyilatkozatok központi nyilvántartása (a továbbiakban : Központi Nyilvántartás) rögzíti . (2) А Központi Nyilvántartás célja, hogy az ingyenes készpénzfelvételi jog jogszer ű gyakorlásának biztosítása érdekében megállapítható legyen az, hogy а nyilatkozattevő te tt -e nyilatkozatot, eltér ő időkben és nyilatkozatadat-szolgáltatóknál te tt nyilatkozatok esetében pedig annak megállapíthatósága, hogy mely nyilatkozata jogosítja 61 а 36/A. § (1) bekezdése szerinti díjtól é s költségtől mentes szolgáltatásra. 62/C. § (1) А Központi Nyilvántartást а központi hitelinformációs rendszerr ől szóló törvényben meghatározo tt központi hitelinformációs rendszert (a továbbiakban : KHR) kezel ő pénzügyi vállalkozás működteti. (2) А Központi Nyilvántartást működtető pénzügyi vállalkozás működtetésének engedélyezésére , felügyeletére, engedélyének visszavonására а Hpt. rendelkezéseit az е törvényben foglalt eltérésekkel kell alkalmazni . 62/11 § (1) А Központi Nyilvántartás kezelésére vonatkozó engedélyt а Felügyelet а 62/C . § (3) bekezdésében foglalt feltételek vizsgálatát követ ően adja ki . (2) А Felügyelet а Központi Nyilvántartás kezelésére vonatkozó engedélyt visszavonja, ha а pénzügyi vállalkozás tevékenységi engedélyét а Hpt. 32. §-a alapján visszavonja. (3)А Felügyelet а Központi Nyilvántartás kezelésére vonatkozó engedélyt а Hpt. 32. §-ában foglalt eseteken kívül akkor is visszavonja, h a a) а Központi Nyilvántartást kezel ő pénzügyi vállalkozás а pénzügyi intézmények, befektetés i vállalkozások és az árutőzsdei szolgáltatók informatikai rendszerének védelmér ől szóló kormányrendelet el őírásainak nem tesz eleget,

149

b) az arra jogosult szerv határozatával megállapíto tt a, hogy а Központi Nyilvántartást kezel ő pénzügyi vállalkozás súlyosan vagy ismételten megsérti az adatvédelemre vonatkozó jogszabályo k előírásait, vagy c) а Központi Nyilvántartást kezelő pénzügyi vállalkozás nem tesz eleget а Felügyelet határozatában foglalt, a jogszer ű működés helyreállítására vonatkozó el őírásoknak . (4) А Központi Nyilvántartás kezelésére vonatkozó engedély visszavonásával egyidej űleg а Felügyelet köteles а Központi Nyilvántartás kezelésére másik pénzügyi vállalkozást kijelölni, és a z engedély visszavonására vonatkozó határozatban foglalt határidő lejártáig terjedő időtartamra felügyeleti biztost kirendelni . (5) Felügyeleti biztos kirendelése esetén а felügyeleti biztosra а Hpt. és а Magyar Nemzeti Bankró l szóló törvény rendelkezéseit kell alkalmazni . (6) А Felügyelet а Központi Nyilvántartás kezelésére vonatkozó engedély visszavonásakor olya n pénzügyi vállalkozást jelölheti ki а Központi Nyilvántartás kezel őjeként, amely köteleze ttséget vállal arra, hogy az alábbi foglalt feltételeknek százhúsz napon belül megfelel : а) részvénytársasági forma, b) legalább kétszázmillió forint saját t őke, és c) részvényeinek tulajdonosa kizárólag pénzügyi intézmény, befektetési vállalkozás vag y hitelintézetek érdek-képviseleti szerve . (7) Az а pénzügyi vállalkózás, amelynek а Központi Nyilvántartás kezеlésгrе vonatkozó engedélyét а Felügyelet visszavonta, köteles az engedély visszavonására vona i( о 6 határozatban megjelöl t időpontig kezelt nyilatkozatadatokat а megjelölt határnapig átadni annak а részvénytársaságnak, amelyet а Felügyelet а Központi` Nyilvántartás új kezel őjeként kijelöl . (8) Az а pénzügyi vállalkozás, amelynek а Központi Nyilvántartás kezelésére vonatkozó engedélyét а Felügyelet visszavonta, az engedély visszavonására vonatkozó határozatban megjelölt id őponttól nyilatkozatadatot nem kezelhet . 62ГE. § А Központi Nyilvántartás kezelésére vonatkozó üzletszabályzat elfogadásához а Felügyele t jóváhagyása szükséges . 2. А nyilatkozatok központi nyilvántartásában történ ő adatkezelés szabálya i

62/F. § (1) А Központi Nyilvántartás olyan zárt rendszer ű adatbázis, amelyben kizárólag az е törvényben meghatározo tt adatok kezelhetők. (2) А nyilatkozatadat-szolgáltató а nyilatkozat vagy а visszavonó rendelkezés átvételét és а saját belső rendje szerinti ellenőrzés lefolytatását követő en elektronikus eszköz útján adatot ad át а Központi Nyilvántartást kezelő pénzügyi vállalkozásnak arról, hogy nála а nyilatkozattev ő nyilatkozatot vagy visszavonó rendelkezést te tt . (3) А (2) bekezdés szerinti adatszolgáltatás tartalmazza а) а nyilatkozatadat-szolgáltató nevét, rövidíte tt nevét és MN В azonosítóját , b) а nyilatkozatt evőnek а személyazonosító jel helyébe lép ő azonosítási módokról és az azonosító kódok használatáról szóló 1996 . évi XX. törvény 4 . § (4) bekezdésében meghatározo tt természetes személyazonosító adatait, c) azt а naptári napot, amelyen а nyilatkozatadat-szolgáltató а nyilatkozatot átvette , d) azt, hogy а nyilatkozattevő nyilatkozatot vagy visszavonó rendelkezést te tt . (4) А Központi Nyilvántartást kezel ő pénzügyi vállalkozás nyilvántartja а nyilatkozatot, а nyilatkozatot átadó nyilatkozatadat-szolgáltatók nevét, székhelyét és а kapcsolattartásra jogosul t személy nevét, beosztását, munkahelyi címét, telefonszámát és e-maii címét . (5) А (2) és (3) bekezdés szerinti adatszolgáltatás továbbítása egyedileg és kötegelve is történhet . (6) А Központi Nyilvántartást kezel ő pénzügyi vállalkozás а nyilatkozatadatokat kizárólag annak а nyilatkozatadat-szolgáltatónak adhatja át, am еlу а (2) bekezdés szerint felé adatot továbbít .

150

(7) А nyilatkozatadat-szolgáltató nem értesülhet а (3) bekezdés a) pontja szerinti adatról , amennyiben az egy tőle különböz ő nyilatkozatadat-szolgáltatóra vonatkozik . (8) А Központi Nyilvántartás adatkezelése automatizált módon történik . А nyilatkozatadatszo1gáltatók által átado tt, az azonos nyilatkozatt evőkre vonatkozó adatok а Központi Nyilvántartásban összekapcsolhatók . 62/G. § (1) Ha а nyilatkozattevő nem szerepel а Központi Nyilvántartásban, vagy ha szerepel а Központi Nyilvántartásban, de а nyilatkozatához visszavonó rendelkezés is tartozik, akkor а Központi Nyilvántartást kezel ő pénzügyi vállalkozás а nyilatkozatadat átvételét követően haladéktalanul, de legkésőbb két munkanapon belül а nyilatkozatadat-szolgáltató részére az I . melléklet 1 . pontja szerinti ada ttartalommal visszaigazolja а nyilvántartásba vételt. (2)На а nyilatkozattevő korábban tett hatályos nyilatkozata szerepel а Központi Nyilvántartásban, а Központi Nyilvántartást kezelő pénzügyi vállalkozás а nyilatkozatadat átvételét követő en haladéktalanul, de legkés őbb két munkanapon belül а Központi Nyilvántartásban szereplő nyilatkozattal kapcsolatban adatot szolgáltató nyilatkozatadat-szolgáltatót az I . melléklet 2 . pontj a szerinti adattartalommal értesíti а nyilatkozattevő nyilatkozatának а 39/A. § (9) bekezdés b) pontj a alapján történő hatályvesztéséről. Ezzel egyidej űleg а Központi Nyilvántartást kezel ő pénzügyi vállalkozás az új nyilatkoza ttal kapcsolatban adatot szolgáltató nyilatkozatadat-szolgáltató részér e visszaigazolja а Melléklet 1 . pontja szerinti adattartalommal а nyilatkozat nyilvántartásba vételét . (3) А Központi Nyilvántartásban а nyilatkozatevőnek egy id őben csak egy olyan nyilatkozat a szerepelhet, amely а 36/A . § (1) bekezdése szerinti díjtól és költségt ől mentes szolgáltatásr a jogosítja. (4) А nyilatkozatt evő а nyilatkozata elutasításáról és annak okáról а nyilatkozatadat-szolgáltatótó l írásos értesítést kap . 62/H. § (1) А nyilatkozatadat-szolgáltató а tudomásszerzést követ ő en haladéktalanul, de legkésőbb két munkanapon belül, az új adatok egyidej ű közlése mellett, értesíti а Központi Nyilvántartást kezelő pénzügyi vállalkozást, ha а 62/F.§ (3) bekezdés b) pontja szerinti adatokban változás történt . (2) А Központi Nyilvántartást kezelő pénzügyi vállalkozás а Felügyelet részére statisztikai célbó l adatot szolgáltathat, ezen adatszolgáltatás esetén az adatok érinte ttel való kapcsolatána k megállapítását véglegesen lehetetlenné teszi . 62/1 . § (1) А Központi Nyilvántartást kezel ő pénzügyi vállalkozása nyilatkozatadatokat azok törlésig kezeli . (2) А nyilatkozatadatokat а пуilatkozаtаdat-szolgáltató törli a) а fizetési számla megszűnéséről való tudomásszerzést követ ően, b) а visszavonó rendelkezést követően, amennyiben а nyilatkozattevő nem tesz új nyilatkozatot, а nyilatkozattevő kérésére, c) а nyilatkozattevő elhalálozása esetén – ide nem értve а közös tulajdonban lévő fizetési számlát az arról való tudomásszerzést követ ően haladéktalanul, de legkés őbb két munkanapon belül . (3) А nyilatkozatadatokat aKözponti Nyilvántartást kezel ő pénzügyi vállalkozása visszavon ó rendelkezés dátumától számíto tt öt év elteltével automatikusan törli, ha а nyilatkozattevő nem tesz új nyilatkozatot. (4) А Központi Nyilvántartást kezel ő pénzügyi vállalkozása nyilatkozatadat-szolgáltató kilétének vizsgálatát követően haladéktalanul, de legkés őbb két munkanapon belül törli а nyilatkozatadatokat, ha а nyilatkozatadat-szolgáltató kiléte nem állapítható meg. 3. Ügyfélvédelem és jogorvoslat 62/3. § (1) А nyilatkozatadat-szolgáltató az ügyfélfogadásra nyitva álló helyiségeibe n hirdetményben közzéteszi, valamint elektronikus kereskedelmi szolgáltatás nyújtása eseté n folyamatosan és könnyen hozzáférhet ő módon elektronikusan is elérhetővé teszi а Központi

151

Nyilvántartás céljának, az abban kezelt adatok tartalmának, а Központi Nyilvántartás működésének és szabályainak ismertetését, ideértve nyilatkozattevőt megillető jogokról, valamint az arról szóló tájékoztatást, hogy а Központi Nyilvántartásban szerepl ő adatokat csak 628. § (2) bekezdésében meghatározo tt célra lehet felhasználni . (2) А nyilatkozatadat-szolgáltató а nyilatkozat, illetve а visszavonó rendelkezés megtételekor írásban tájékoztatja а fogyasztót, hogy nyilatkozatadatai átadásra kerülnek . (3) А nyilatkozatadat-szolgáltatónál а nyilatkozattevő személyesen vagy írásban (személyesen vagy más által átad ott irat útján, postai úton, telefaxon, elektronikus levélben) jogosult tájékoztatást kérni arról, hogy milyen nyilatkozatai szerepelnek а Központi Nyilvántartásban . А nyilatkozatt evő а saját adatait korlátozás nélkül megismerheti, ezért költségtérítés és egyéb díj nem számolható fel . (4) А nyilatkozatadat-szolgáltató а (3) bekezdés szerinti tájékoztatás iránti kérelmet а Központi Nyilvántartást kezelő pénzügyi vállalkozásnak haladéktalanul, de legkés őbb а kérelem kézhezvételét követő két munkanapon belül továbbítja, amely három napon belül а kért adatokat írásban, zárt módon megküldi а nyilatkozatadat-szolgáltatónak. А nyilatkozatadat-szolgáltató a z adatokat а kézhezvételt követően ugyancsak írásban, zárt módon, haladéktalanul, de legkés őbb két munkanapon belül eljuttatja а kérelmezőnek. (5) А nyilatkozattevő írásban (postai úton, telefaxon, elektronikus levélben) а Központi Nyilvántartást kezelő pénzügyi vállalkozástól is tájékoztatást igényelhet а róla kezelt nyilatkozatadatokró l (6) А nyilatkozattevő nyilatkozatadat-szolgáltatónál а (3) bekezdés szerint, vagy а Központi Nyilvántartást kezelő pénzügyi vállalkozásnál az (5) bekezdés szerint kérheti а nyilаtkozatadatokhelyesbítését, а törlését." (6) А Pft. „Átmeneti rendelkezések” alcíme а következ ő 66/C . §-sal egészül ki : „66/C . § (1) Legkésőbb 2014 . november 30-áig minden nyilatkozatadat-szolgáltató adatot szolgálta t а Központi Nyilvántartást kezel ő pénzügyi vállalkozásnak а 2013 . december 1-ét követ ő en а nyilatkozattevők által tett , az adatátadás napján hatályos nyilatkozatokról és visszavon ó rendelkezésekről (2) Az (1) bekezdés szerinti adatokat а Központi Nyilvántartást kezel ő pénzügyi vállalkozás, azok beérkezésének sorrendjében dolgozza fel а 62/G.§ (1) és (2) bekezdésében foglaltak megfelel ő alkalmazásával. (3) Az azonos nyilatkoza ttevő által több nyilatkozatadat-szolgáltatónál te tt nyilatkozat vag y visszavonó rendelkezés esetén –azok megtételének időpontjára való tekinte ttel – а Központ i Nyilvántartást kezel ő pénzügyi vállalkozás az (1) bekezdés szerinti adatok tekintetében 2014 . december 1-ig biztosítja а 62/G.§ (3} bekezdésében foglaltak teljesülését.” (7) А P ft. а 18 . melléklet szerinti I . melléklett el egészül ki. (8) Hatályát veszti а Pft. 36/A. § (12) bekezdése . 277. §

А Nemzeti Földalapról szóló 2010 . évi LXXXVII . törvény I . §-a а következő (2f) bekezdéssel egészül ki: „(2f) Nem képezi а Nemzeti Földalap részét а vasúti pályahálózat működtetéséhez szüksége s t földrészlet, függetlenül attól, hogy az ingatlan-nyilvántartásban milyen m űvelési ággal, vagy kivet megnevezéssel van nyilvántartva.”

152

278. §

А Nemzeti Adó- és Vámhivatalról szóló 2010 . évi СXXII. törvény 98/0 . §-a а következ ő (12а) és (121)) bekezdéssel egészül ki : „(12а) Amennyiben az érinte tt vezetői munkakörbe vagy pénzügyi nyomozói munkakörbe kerü l kinevezésre, II . besorolási osztályból I . besorolási osztályba kerül átsorolására, illetve ha а 31/A. § szerinti címadományozásra kerül sor, az érinte tt illetményének megállapítása során az általáno s szabályokat kell irányadónak tekinteni, а továbbiakban illetménykülönbözet címén illetményelem nem állapítható meg, nem tartható nyilván . (1213) Amennyiben az érinte tt illetménye а (12а) bekezdés alapján került megállapításra, és vezet ői munkakörből nem vezetői munkakörbe, pénzügyi nyomozói munkakörből nem pénzügyi nyomozó i munkakörbe kerül kinevezésre, illetve а 31/A. §alapján adomáпуоzoа címe visszavonásra kerül, illetményét а 20 . § szerinti besorolása alapján kell megállapítani, továbbá részére а (12а) bekezdés szerinti munkáltatói intézkedést megel ő z ően nyilvántartott illetménykülönbözet összegét is me g kell állapítani — szükség szerint az (1) bekezdés b) pontja szerinti korrekcióval — és jelen §alapjá n nyilván kell tartani.” 279. §

devizakölcsönök törlesztési árfolyamának rögzítésér ől és а lakóingatlanok kényszerértékesítésének rendjéről szóló 2011 . évi LXXV . törvény I . § (1) bekezdés 9 . pontja helyébe а következő rendelkezés lép:

А

(E törvényben és az

е törvény felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban :)

„9 . lakóingatlan :

а) lakás céljára létesített és az ingatlan-nyilvántartásban lakóház vagy lakás megnevezésse l nyilvántartott vagy ilyenként feltüntetésre váró ingatlan - ha arra használatbavételi engedélyt adta k ki - а hozzá tartozó földrészle ttel, az ingatlan-nyilvántartásban tanyaként feltüntete tt lakó-, illet őleg gazdasági épület, épületcsoport és az azonos helyrajzi szám alatt hozzá tartozó föld együttese , valamint b) minden olyan egyéb ingatlan, ami legalább 2011 . január 1-jétől а hiteladós bejelentet t lakóhelye;” 280. §

(1) А környezetvédelmi termékdíjról szóló 2011 . évi LXXXV . törvény (а továbbiakban : Ktdt .) § (4) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép: „(4) А (3) bekezdés szerinti termékdíjköteles termékek vámtarifaszámok alá osztályozo tt körét а 2010 . január 1 jén hatályos Kombinált Nomenklatúra szerint az I . melléklet határozza meg . А termékdíjköteles termékek az е törvény végrehajtására kiado tt kormányrendeletben szereplő kódszámokkal kerülnek azonosításra .”

(2) А Ktdt. 2. §-a а következő l а. pontt al egészül ki : (E törvény alkalmazásában .)

153

„1a. alapanyagként történő felhasználás: а teгm ёk аí^köteles termék oly módon történ ő felhasználása, amely során а termékdí^köteles termék а technológiai eljárás szerint épül be egy másik termékbe, elveszítve az eredeti tulajdonságait ;” (3) А Ktdt. 2. § 6. pontja helyébe а következő rendelkezés lép: (E törvény alkalmazásában :)

„6 . csekély mennyiségű kibocsátó: а tárgyévben a) 30 kg akkumulátort, b) csomagolószer termékkör eseté n ba) 3000 kg üveget , bb) 300 kg – а műanyag bevásárló-reklám táska nélkül számíto tt – műanyagot, bc) 75 kg műanyag bevásárló-reklám táskát , bd) 300 kg társíto tt vagy rétegzett csomagolószert , be) 500 kg papír, fa, természetes alapú textil csomagolószert , bf) 300 kg fém csomagolószert , bg) 300 kg egyéb csomagolószert , azonban а bb)-bg) alpontok esetén mindösszesen legfeljebb 1000 kg csomagolószert , c) 40 kg egyéb k őolajterméket, d) elektromos, elektronikai berendezés termékkör esetében , da) 40 kg háztartási nagygépet, db) 40 kg háztartási kisgépet , dс) 40 kg információs (IT) és távközlési berendezést, kivéve а rádiótelefon készüléket, dd) 40 kg szórakoztató elektronikai cikket , de) 40 kg barkácsgépet, szerszámot, dI 10 kg játékot, szabadid ős és sportfelszerelést , (Ig) 10 kg ellenőrző, vezérl ő és megfigyel ő eszközt, dh) 10 kg adagoló automatát , di) 5 kg rádiótelefon készüléke t mindösszesen legfeljebb 100 kg elektromos, elektronikai terméket ; e) 60 kg gumiabroncsot , f) 100 kg reklámhordozó papír t meg nem haladó tömegű termékаfiköteles terméket – kizárólag végfelhasználó vev ő részére – belföldi forgalomba hozó, saját célra felhasználó, vagy készletre vev ő kötelezett ;” (4) А Ktdt. 2 . § 30. pontja helyébe а következő rendelkezés lép: (E törvény alkalmazásában :)

„30. termékаfi аtalánу: acsekély mennyiségű kibocsátó, továbbá а közös agrárpolitika keretéb e tartozó, mez őgazdasági termel ő k részére meghatározott közvetlen támogatási rendszerek közö s szabályainak megállapításáról és а mezőgazdasági termel ők részére meghatározo tt egyes támogatási rendszerek létrehozásáról, az 1290/2005/EK, а 247/2006/EK és а 378/2007/E0 rendelet módosításáról, valamint az 1782/2003/EK rendelet hatályon kívül helyezésér ől szóló, 2009 . január 19-i 73/2009/EK tanácsi rendelet szerinti mez őgazdasági termel ő kötelezett számára meghatározott díjfizetési köteleze ttség;” (5) А Ktdt. 3 . §-a а következő (3a) bekezdéssel egészül ki :

154

„(3a) А termékdíjköteles termék alapanyagként történő felhasználása esetében а gyártási folyamat során keletkező gyártási selejt, hulladék nem minősül saját célú felhasználásnak . Agyártási selejt, hulladéka hulladékkezelési teljesítményben nem számolható el .”

(6)А Ktdt. 3 . § (5) bekezdés b) pontja helyébe а következ ő rendelkezés lép: (Saját célú felhasználás címén keletkezik termékdí'-kötelezettség.)

„b) а termékdíjköteles termék éves kibocsátási mennyiségéből 0,5%-ot meghaladó mennyiségű ténylegesen bekövetkezett hiány mennyiségére, vagy а termékdíjköteles termék megsemmisülés e esetén – az elháríthatatlan külső okból bekövetkezett megsemmisülés kivételével – а megsemmisült mennyiségre .” (7) А Ktdt. I. Fejezete а következ ő 7/A. alcímmel egészül ki: „7/A. Termékdíj raktár 9/A. § (1) Termékdíj raktár üzemeltetése kérelemre annak а gazdálkodó szervezetnek, egyéni vállalkozónak engёаё1уеzhetö a) aki а termékdíj raktár működésére szolgáló ingatlan jogszerű használója, b) aki olyan nyilvántartási, bizonylati rendszert alkalmaz, amelynek alapján а felhasznált, el őállított, feldolgozott, újbóli felhasználásra el őkészített, raktárо2оtt termékdíjköteles termék mennyiség i számbavétele ellenőrizhető, c) akinek az állami adó- és vámhatóság felé nincs meg nem fizetett vám- vagy adótartozása kivéve, ha arra részletfizetést vagy fizetési halasztást engedélyeztek -, továbbá, aki nyilatkozi k arról, hogy egyéb köztartozása sem á11 fenn, d) aki nem á11 cső d-, felszámolási vagy végelszámolási, valamint kényszertörlési eljárás alatt, e) aki - ipari termékdíj raktár esetében - а termékdíj raktári engedély kiadásának évét követő évtől vállalja, hogy független könyvvizsgáló által hitelesített (auditált) mérleggel rendelkezik , fi aki termékdíj ügyintéző szakképesítéssel rendelkezik vagy ilyen szakképesítéssel rendelkez ő ügyintézőt foglalkoztat, képvisel őt alkalmaz а termékdíj raktár ügyeinek intézésére, és g) akinek vezetője, vezető tisztségviselője, egyéni vállalkozó esetében az egyéni vállalkoz ó ga) а 2013 . június 30-ig hatályban volt, а Büntető Törvénykönyvről szóló 1978 . évi IV. törvény (a továbbiakban : 1978. évi IV. törvény) szerinti gazdasági vagy а közélet tisztasága elleni , gb) а Büntető Törvénykönyvről szóló 2012. évi C. törvény XXVII. vagy XVIII-XLIII . Fejezetében meghatározott bűncselekmény elkövetése miatt nem á11 jogerős ítélet hatálya alatt vagy mentesült а büntetett előélethez fűződő hátrányos következmények alól . (2) Az engedély legfeljebb öt évre adható, amely az engedélyezés feltételeinek fennállása eseté n újabb öt évre meghosszabbítható. (3) Termékdíj raktár üzemeltetése olyan belföldi ingatlanra engedélyezhető, ahol az е törvény végrehajtási rendeletében megállapított feltételek szerint termékdíjköteles termék tárolható, illetv e feldolgozható, előállítható . (4) А termékdíj raktár üzemeltetésének feltételeit - az е törvényben és а végrehajtására kiadott rendeletben foglaltak alapján - az engedélyben kell meghatározni . (5) А termékdíj raktár engedélyesére е törvényben foglalt rendelkezések figyelembevételével а kötelezettre vonatkozó szabályokat kell alkalmazni. А termékdíj raktár engedélyese felelős а termékdíj raktárba beszállított termékdíjköteles termékkel kapcsolatos kötelezettségek és az engedélyben meghatározott feltételek teljesítéséért. (6)А termékdíj raktárban

155

a) nem termékdíjköteles termék tárolása, el őállítása, feldolgozása, ra az elkülönítés а nyilvántartások alapján biztosított, é s b) а termékdíjköteles termék kereskedelmi termékdíj raktárban történ ő, е törvény végrehajtási rendeletében meghatározott kezelés e is végezhető. (7) Az engedélyt vissza kell vonni, h a a) а termékdíj raktár engedélyese az ellen őrzés során megállapított hiányosság megszüntetésére vonatkozó felszólításban meghatározott határid őn belül а megállapított hiányosságot nem szüntette meg ;

b) а termékdíj raktár engedélyes vеzetőjét, vezető tisztségviselőjét, egyéni vállalkozó esetében az egyéni vállalkozó t ba) а 2013 . június 30-ig hatályban volt, а Büntető Törvénykönyvről szóló 1978 . évi W . törvény (a továbbiakban : 1978 . évi IV . törvény) szerinti gazdasági vagy а közélet tisztasága elleni , bb) а Büntető Törvénykönyvről szóló 2012 . évi C. törvény (a továbbiakban: Btk.) XXVII. vagy XXXXVIII-XLIII . Fejezetében meghatározott bűncselekmény elkövetése miatt jogerősen elítélték vagy még nem mentesült а büntetett el őélethe z fízződő hátrányos következmények alól ; c) а termékdifi raktár engedélyezésének feltételei már nem állnak fenn . (8) А termékdíj raktár zémeltetésének engedélyezése iránti kérelem benyújtásával egyidej űleg а vezető, vezető tisztségvisel ő vagy egyéni vállalkozó hatósági bizonyítvánnyal igazolja az (1 ) bekezdés g) pontjában meghatározott feltételek fennállását, vagy kéri, hogy е tények fennállására vonatkozó adatokat а bánügyi nyilvántartó szerv az állami adóhatóság részére а termékdíj raktár üzemeltetéséhez szükséges engedély kiadásának elbírálása céljából benyújtott adatigénylése alapjá n – továbbítsa . Az adatigénylés során az állatni adóhatóság az (1) bekezdés g) pontjába n meghatározott feltételek fennállására vonatkozóan igényelhet adatot а bűnügyi nyilvántartó szervtől. (9) Az állami adóhatósága termékdíj raktár üzemeltetésének időtartama alatt lefolytatott hatósági ellenőrzés keretében ellenőrzi azt is, hogy а vezető, vezető tisztségviselő vagy egyéni vállalkozó tekintetében fennáll-e а (7) bekezdés b) pontjában meghatározott körülmény . А hatósági ellen őrzés céljából az állami adóhatóság adatot igényelhet а bűnügyi nyilvántartási rendszerből. Az adatigénylés kizárólag azt tartalmazhatja, hogy а (7) bekezdés b) pontjában meghatározott feltéte l fennáll-e . (10) А (8) és (9) bekezdés alapján megismert személyes adatokat az állami adóhatósá g a) а termékdíj raktár üzemeltetésének engedélyezése iránti eljárás jogerős befejezéséig, vagy b) а termékdíj raktár üzemeltetésének engedélyezése esetén а hatósági ellenőrzés időtartamára vag y az engedély visszavonására irányuló eljárásban az eljárás jogerős befejezéséig kezeli. (11) Az engedélyesnek а (2) bekezdésben meghatározott határidő lejártát vagy az engedél y visszavonását követő napon saját célú felhasználással termékdíj kötelezettsége keletkezik azo n raktárkészlet után, amely esetében а termékdíj nem került megfizetёsre vagy korábba n visszatérítésre került. (12) А termékdíj raktárban kiskereskedelmi értékesítés - а 3920 vámtarifaszám alá tartoz ó csomagolóanyag nem csomagolási célú felhasználója, továbbá а nemzetközi közforgalmú repül őtéren а repülésre nyilvántartásba vett induló utasok tartózkodására szolgáló tranzit területe n kialakított, kizárólag nem helyben fogyasztásra értékesítést végz ő üzletben, végső úti céllal külföldre utazó utas részére történ ő értékesítés kivételével -, továbbá bizományosi értékesítés ne m végezhető." (8) А Ktdt. 10. §-a következő (3a) bekezdéssel egészül ki:

156

„(3a) А tárgyévet megelőzően az állami adóhatóság nyilvántartásában lév ő, а tárgyévre vonatkozóan termékdíjátalány-fizetést választó kötelezettnek az (1) bekezdés szerinti bejelentés t tárgyév január 31-ig kell megtennie . Е bekezdés szerinti bejelentést а kötelezettnek tárgyévenkén t nem kell megismételnie, ha а bejelentés alapjául szolgáló termékаfi аtalány-fizetési kötelezettsé g feltételei változatlanul fennállnak .” (9) А К

. 10. §-a а következ ő (8) és (9) bekezdéssel egészül ki :

„(8) Az egyéni hulladékkezelést választó köteleze tt az (1) és (3) bekezdésben meghatározot t bejelentést termék- és anyagáramonként, tárgyévre vonatkozóan teszi meg. (9) А kötelezett az е § szerinti bejelentését az е törvény végrehajtására kiado tt rendeletben meghatározo tt adattartalommal, elektronikus úton teljesíti az állami adóhatóság felé . А termékdíj kötelezettségre kiható változásnak minősül, ha az adatok bármelyike módosul .” (10) А Ktdt. 11 . §-a а következő (5) bekezdéssel egészül ki : „(5) А kötelezettnek az е § szerinti bevallási kötelezettségét számviteli bizonylattal, és az е l törvény végrehajtására kiadott rendeletben meghatározo tt nyilvántartás szerinti adattartalomma megegyezőezi kell teljesítenie az állami adóhatóság felé .” (11) А Ktdt. 12/A. § (2) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép : „(2) А termékdíj-előleg mértéke а tárgyév (adóév) els ő három negyedéve után fizetett termékdíj n harmadának а 80%-a, amelyben figyelembe kell venni az erre az id őszakra vonatkozóa elfogadott önellenőrzés, pótlólag benyújto tt bevallás alapján befizete tt vagy visszafizetett összeget is.” (12) А Ktdt. 13 . §-a а következő (3) és (4) bekezdéssel egészül ki : „(3) Az (1) bekezdés b) pontja alapján а visszaigénylésre jogosult vev ő igénye alapján а kötelezettnek, illetve а kötelezett vev ő inek а számlán fel kell tüntetni а termékdíjköteles termé k környezetvédelmi termékkódját (a továbbiakban : КТ kód), csomagolószer esetében а csomagolószer-katalógus kódját (a továbbiakban : CsK kód), а termékdíj mértékét és összegét, továbbá а termékdíj megfizetését (bevallását) igazóló dokumentumok adatait . Megfizetést igazoló dokumentumok adatai közül - legalább а termék első belföldi forgalombahozatalakor - а kötelezett által kibocsáto tt számla számát, keltét, а kötelezett nevét, címét, adószámát а számlának tartalmaznia kell . (4) Nem kell а számlán záradékot feltüntetni - а 3 . § (6) bekezdés c) pont са) alpontjában foglaltak alkalmazása kivétellel - а csomagolószer kiskereskedelmi értékesítése esetén .” (13) А Ktdt. 14. § (2) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép, továbbá а 14. § а következő (3) és (3a) bekezdéssel egészül ki : „(2) А termékdíj-kötelez ettséget е §alapján átvállalót kötelezettnek kell tekinteni és а termékdíj kötelezettséggel összefügg ő jogok az átvá11а1ó felet illetik, továbbá а kötelezettségek az átvá11а16 felet terhelik. (3) А termékdíj-kötelezettség a) számlán történ ő átvállalása esetén, vag y b) szerződéssel történő átvállalás esetén а szerződés hatályosságának időszaka alatt, az 5 . § (1) bekezdésében meghatározott id őpontban száll át az átvállalóra.

157

(3a) Hibás teljesítés esetén а termékdíj-köteleze ttség nem száll át az átvállalóra. Hibása teljesítés , ha az átvállalás nem а kötelezettől történt, а záradékszöveg nem kerül а számlán feltüntetésre vag y а termékdíj nem а hatályos díjtétellel került kiszámításra . Nem minősül а követelmény hibás teljesítésének а betű hiba, ide nem értve а záradékszövegben történ ő jogszabályi helyre val ó hivatkozást."

(14)А Ktdt . 14 . §-a а következő (7) és (8) bekezdéssel egészül ki : „(7) Szerződés alapján legfeljebb 3 év id őtartamra vállalható át а kötelezett ség. (8) Az (5) bekezdés a) pontja szerint tárgynegyedévben átvállalt termékdíjköteles termé k mennyisége 60%-ának külföldre értékesítését az átvállalás tárgynegyedévének utolsó napjától , legfeljebb 365 пароп belül kell igazoltan külföldre kiszállítani, ellenkez ő esetben а 366 . пароп а termékdíj-kötelezettség – az átvállalás napján hatályos szabályok szerint – beáll az átvállalónál, а ki nem szállított mennyisё g tekintetében . А kiszállítás mértékének elmaradása esetén az állami adóhatóság mulasztási bírságot szabhat ki .”

(15)А Ktdt. 12 . alcíme a következő 14/A . §-sal egészül ki : „14/A. § Az átvállalási szerz ődés hatályosságáhóz, ideértve annak módosítását is, а szerződésnek az állami adó- és vámhatóság részér ől történő nyilvántartásba vétele szükséges. А nyilvántartásb a vételre, módosításra vagy а nyilvántartásból történő törlésre vonatkozó kérelmet а szerződés vagy а szerző désmódosítás, továbbá а szerződés megszűnésére vonatkozó dokumentum keltét ől számíto tt 15 пароп belül kell elektronikus úton megküldeni az állami adó- és vámhatóságnak . А szerződés nyilvántartásba vételéről szóló kérelemhez а szerződést nem kell csatolni . А szeződés az állami adó- és vámhatóság nyilvántartásba vételének napjától, vagy ha а felek а szerződésben kés őbbi időpontban állapodnak meg, а szerződésben megjelölt id őponttól hatályos. Az állami adó és vámhatóság а nyilvántartásba vételr ől mindkét szerződő felet értesíti .” (16) А Ktdt. 15 . § (2) és (3) bekezdése helyébe а következ ő rendelkezés lép : „(2) А csekély mennyiségű kibocsátó, továbbá а (4) bekezdésben foglalt éves értékesítési nett ó árbevétellel rendelkez ő, valamint а tárgyévben kötelezetté való, 73/2009/EK tanácsi rendele t szerinti mez őgazdasági termel ő kötelezett termékdíjátаlапу fizetésére jogosult . (3) А csekély mennyiségű kibocsátó kötelezett termékdíj átalánya: a) akkumulátor termékáram esetén 2 000 Ft/év; b) csomagolószer termékáram esetén 12 000 Ft/év ; c) egyéb kőolajtermék termékáram esetén 4 000 Ft/év ; d) elektromos, elektronikai berendezés termékáram esetén 10 000 Ft/év ; e) gumiabroncs termékáram esetén 3 000 Ft/év ; f) reklámhordozó papír termékáram esetén 6 000 Ft/év .” (17) А Ktdt. III. Fejezete а következő 14/A . alcímmel egészül ki : „14/A. Az egyéni hulladékkezelés 16/A. § (1) Egyéni hulladékkezelést teljesít ő kötelezettnek а termék forgalmazását végző kereskedelmi egységgel ténylegesen, közösen történő gyűjtést jelenti, ha erre а célra közösen finanszírozo tt és működtetett gyűjtőrendszert hoznak létre, és ezt az ellenőrzés során igazolni i s tudják.

158

(2) Az egyéni hulladékkezelést teljesítő kötelezett jogosulta magánszemély vev őtől lakossági gyűjtésben а 3 . mellékletében meghatározott kategóriák szerinti azonos anyagáramú homogé n hulladékok visszagyűjtésére, ideértve azon csomagolási hulladékok visszavételét is, amelyet má s hozott forgalomba. (3) Az е törvényben meghatározott egyéni hulladékkezelés teljesítése során а kötelezett az által a tárgyévben els őként belföldi forgalomba hozott vagy saját célra felhasznált termékdíjköt еlеs termékek mennyiségét veszi alapul . А gyártási selejt vagy hulladék nem vehet ő figyelembe а hulladékhasznosítási teljesítményben, ha arra а környezetvédelmi termékdíj nem kerül t megfizetésre . (4) Amennyiben az egyéni hulladékkezelést teljesít ő kötelezett saját célú felhasználás mellett а telephelyén magánszemély vev őtől is végez gyűjtést, az azonos típusú hulladékok tekintetében а saját célú felhasználás és forgalomba hozott termékdíjkötel е s termék együttes mennyiségeir e vonatkozóan az összes gy űjtött hulladékból összesítve teljesítheti а kötelezett а hu fiadékkezelést . (5) Az egyéni hulladékkezel ők adott termék- és anyagáramra vonatkozóan teljesítheti k kötelezettségüket begyűjtést végző teljesítésben közreműködőn keresztül is . (6) А teljesítésben közreműködők az általuk gyűjtött hulladék mennyiségének az ugyaneze n hulladéknak az Országos Hulladékgazdálkodási Ügynökség Nonprofit Korlátolt Felel ősségű Társaság (a továbbiakban : OHÜ) felé elszámolt mennyiségével csökkentett mennyiségé t szаmolhatj ák eI а szerződött egyéni hulladékkezel ők felé. (7) А teljesítésben közreműködők а szerződött egyéni hulladékkezel ő k (6) bekezdésbe n meghatározott termékeire vonatkozó kibocsátási arányának megfelel ően osztják e1 az egyén i teljesítők között az általuk begyűjtött és hasznosításra átadott mennyiséget . (8) Az egyéni hulladékkezelést végz ő kötelezett negyedéves bevallásában а tárgyév befejezett negyedéveinek és а bevallás benyújtásáig hasznosításra történ ő , igazolt átvételének mennyiségeit összesítve, valamint kibocsátásainak mennyiségeit összesítve veszi figyelembe, és enne k megfelelően számolja ki а 3 . mellékletben meghatározott eljárás szerint а lezárt negyedévek összesített kötelezettségét, amelyb ől а tárgyévben lezárt negyedévek után megfizetett termékdíja t levonja. Az így számított különbözet képezi az adott negyedév után megfizetend ő termékdíjat . Amennyiben а számítás eredménye negatív, akkor az adott negyedévben а megfizetést nem kell teljesíteni . (9) Amennyiben а tárgyévben hulladékhasznosításra átadott mennyiség tényleges hasznosítása а hasznosítást végz ők tárgyévet követő február 20-ig kiadott igazolásai alapján maradéktalanul nem teljesült, akkor az egyéni hulladékkezelést végzőnek а tárgyévi hulladékkezelési számítást e1 kel l végezni а (8) bekezdésben meghatározott eljárás szerint, de а ténylegesen hasznosított, а (3) bekezdés szerinti mennyiség figyelembevételével . А termékdíj-különbözetet а tárgyév utolsó negyedévi bevallásának önellenő rzésével kell bevallani és megfizetni ."

(18)А Ktdt. 25 . § (2) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép : „(2) А kötelezett az általa befizetett egyéb kőolajtermék termékdíját visszaigényelheti, amelyr e vonatkozóan а használt vagy hulladékká vált, а kötelezettnél termékdíjköt еl еs egyéb kőolajtermék anyagában történő hasznosításra történő átadás-átvételének tényét és а hasznosítás tényét igazolja.”

(19)А Ktdt. 25 . §-a а következő (6) és (7) bekezdéssel egészül ki : „(6) А termékdíjkötelеs termék alapanyagként történő felhasználása során keletkez ő gyártási selej t és hulladék mennyiségére is visszaigényelhető а termékdíj, de ebben az esetben а gyártási selejt é s hulladék mennyisége а hulladékhasznosítási teljesítmény számításánál nem vehető figyelembe.

159

(7) А 25 . § (2) bekezdésében meghatározott visszaígénylés mellett а 3 . § (9) bekezdés b) pontjában meghatározo tt eljárás nem alkalmazható ." (20) А Ktdt. VI. Fejezete а következő 25/A . §-sal egészül ki : „25/A. § (1) А termékdíjat azon termékek után lehet visszaigényelni, amelyekre vonatkozóan а termékdíj megfizetése ténylegesen és igazolható módon megtörtént . (2) А termékdíj visszaigénylésére — а használt vagy hulladékká vált ken őolaj hasznosításáva l kapcsolatos visszaigénylés kivételével — а visszaigénylésre való jogosultság keletkezéséne k időpontja szerinti tárgyid őszakra vonatkozó bevallásban kerülhet sor . l (3) А visszaigénylés mértéke — а használt vagy hulladékká vált ken ő olaj hasznosításáva kapcsolatos visszaigénylés és а termékdíj-előleg visszaigénylése kivételével а termékdíjköteles termék forgalomba h оzója által az árban felszámíto tt és а kiállított számlán feltüntetett termékdíj . (4) Külföldre történő értékesítés esetén nem lehet a termékdíjat visszaigényelni а használt vagy hulladékká vált termékdíjköteles termék után, kivéve а) az újrahasználható csomagolószer-nyilvántartásban található csomagolószer, illetv e b) az egyéb kőolajtermék esetében .

(5) А 25. § (2) bekezdésében, meghatározott visszaigénylés а tárgynegyedévben hasznosításra átadott használt vagy hulladékká vált kenőolaj mennyiségére, ha а kötelezett egyben hasznosító is, akkor az általa hasznosításra átve tt használt vagy hulladékká vált ken őolaj mennyiségére vehet ő igénybe. Abban az esetben, ha а kötelezett saját mága hasznosítja а saját célra felhasznált termékdíjköteles kenőolajból keletkeze tt használt vagy hulladékká vált ken őolajat, а visszaigénylés alapja а hasznosított használt vagy hulladékká vált kenőolaj mennyisége . А negyedévente visszaigényelt termékdíj összegének göngyölíte tt összege nem haladhatja meg а tárgyévre vonatkozó befizetések göngyölíte tt összegét. (6) А 25 . § (2) és (2a) bekezdésében meghatározo tt esetben а negyedévente visszaigényelt termékdíj összegének göngyölíte tt összege nem haladhatja meg а tárgyévre vonatkozó befizetések göngyölített összegét .” (21) А Ktdt. 27/А. § (1) és (2) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép : „(1) Belföldi előállítású reklámhordozó papír esetén а belföldi megrendel ő írásban nyilatkozik а megrendelés, de legkés őbb а szerződéskötés során а nyomdai szolgáltatást teljesítő felé arról, hogy az általa megrendelt termék — annak mellékletét is ideértve — reklámhordozó papírna k minő sül-e . Amennyiben а megrendelés nem termékdíjköteles reklámhordozó papír el őállítására vonatkozik, úgy а megrendel őnek jeleznie kell, hogy а megrendelt áru а 2. § 26. pontjában meghatározott reklámhordozó papír definíció melyik alpontja szerint nem tartozik а reklámhordozó papír fogalma alá . А valótlanul nyilatkozó megrendel ő termékdíj-kötelezetté válik. (2) А megrendelést teljesítő köteles 6 évig megőrizni az általa előállított reklámhordozó papí r termék elektronikus vagy nyomtato tt példányát, és azt az állami adó- és vámhatóság ellen őrzése, hatósági eljárása során kérésre bemutatni .” (22) А Ktdt. 30. alcíme а következő 40/C . §-sal egészül ki : „40/C. § (1) А 2013 . december 31-ig az állami adó- és vámhatóságnak а 14. § (5) bekezdés а) pontja alapján jogszerűen bejelentett szerződéses átvállalások hatályosak а bejelentett időszak végéig, és nem kell az átvállalási szerződést módosítani, valamint azt ismételten bejelenteni а 14. § (5) bekezdés а) pont аа) alpontja szerinti jogcím alapján .

160

(2) А kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvénye k módosításáról szóló 2014 . évi . . . törvénnyel (a továbbiakban : Мódty. 1 .) módosíto tt 25. § (1 ) bekezdés fi pontja szerinti termékdíj visszaigénylési jogcím а külföldre igazoltan kiszállítot t csomagolószerek esetében 2014 . janiár 1 jétől alkalmazható ." (23) А Ktdt. 30 . alcíme а következő 40/D. §-sal egészül ki : „40/D. § (1) А csekély mennyiségű kibocsátó а 2014 . év tekintetében а 10. § (3a) bekezdésében meghatározott bejelentést 20 1 4. április 20-ig teheti meg . Е bekezdés szerinti bejelentéssel а 2014 . ёу tekintetében más jogcímre való bejelentés megváltoztatható . (2) А Мódty. I . hatálybalépésekor csekёly mennyiségű csomagolást forgalomba hozó vagy saját célra felhasználó kötelezettként az állami adóhatósághoz bejelentkeze tt kötelezett et úgy kel l tekinteni, hogy bejelentését csekély mennyiség ű kibocsátóként te tte meg. (3) А csekély mennyiség ű kibocsátó – а (2) bekezdésben foglalt kötelezett kivételével – а termékdíjátalány-fizetést а 2014 . évi tárgyév (adóév) utolsó három negyedévében forgalomb a hozott, saját célra felhasznált, vagy készletre vett termékdíjköteles termék tekintetében vehet i igénybe, legfeljebb а 2. § 6 . pontjában foglalt mennyiség erejéig, а 15 . § (2) bekezdésében foglal t termékdíjátalány megfizetése melle tt . (4) А (2) bekezdééb ёn foglalt kötelezett а termékdíjátalány-fizetést а teljes tárgyév (adóév ) tekintetében igénybe veheti az7a1, hogy а 2014 . évi tárgyév (adóév) első negyedévében kibocsáto tt csomagolószer а 2. § 6. pontjában foglalt teljes mennyiségbe beszámít. (5) А (2) bekezdésben foglalt kötelezett, ha а 2. § 6. pontja szerinti, а csomagolószeren kívüli mennyiséget а 2014 . évben túllépi, а 2014 . ёу tekintetében а csomagolószerre vonatkozó termékdí^&аlány-fizetésre jogosult marad .” (24) А Ktdt. 30. alcíme а következő 40/E. §-sal egészül ki : „40/E. § А 2014 . július 1 jét megelőzően az állami adó- és vámhatóságnak jogszer űen bejelentet t szerz ődéses átvállalások hatályosak а bejelentett átvállalási időszak végéig, és nem kell az átvállalási szerz ődés nyilvántartásba vételét kérni, ha az adatokban változás nem következik be .” (25) А Ktdt. I . melléklete helyébe а 19. melléklet lép. (26) A Ktdt . 1. 7. § (2) bekezdésében az „a törvény 2 . melléklete állapítja meg .” szövegrész helyébe az „a 2 . melléklet állapítja meg (kollektív teljesítés) .”, 2. 11 . § (3) bekezdésében а „bevallási és nyilvántartási” szövegrész helyébe а „bevallási , nyilvántartási, továbbá számlazáradékolási” , 3. 19. § (1) bekezdésében az „Országos Hulladékgazdálkodási Ügynökség Nonprofit Korlátol t Felelősségű Társaság (a továbbiakban: OHÜ)” szövegrész helyébe az „OHÜ”, é s 4. 25. § (1) bekezdés]) pontjában а „27. § (3) bekezdésben” szövegrész helyébe а „4. § (2) bekezdés d) pontjában” szöveg lép . (27) Hatályát veszti а Ktdt. 12/A. § (1) bekezdésében az „– е törvény, valamint а végrehajtásár a kiadott kormányrendeletben meghatározottak szerint –” szövegrész . 281 . §

161

А központi hitelinformációs rendszerr ől szóló 2011 . éу~ CXXII. törvény 3 . § (2) bekezdés c) pontj a helyébe а következ ő rendelkezés lép : (A KHR kezelésére engedélyt az kaphat, aki feltételeknek is megfelel. )

а

Hpt. 18 .§-ában foglalt feltételeken túl az alább i

„c) а hitelreferencia-szolgáltatást főtevékenységként végzi, ” 282 . §

А nemzetiségek jogairól szóló 2011 . évi CLXXIX. törvény (а továbbiakban : Nеk tv.) 242. §-a helyébe а következő rendelkezés lép: „242 . § (1) Az 50-55. §-t, az 56 . § (2)-(3) bekezdését, az 57-72 . §-t első alkalommal az е törvény hatálybalépését követ ő általános nemzetisё gi önkormányzati választásokon kell alkalmazni . (2) А nemzetiségi önkormányzati képvisel ők 2024 . évi általános választását megel őzően а telepillési nemzetiségi önkormányzati képviselők választását akkor kell kit űzi, ha а településen az ado tt nemzetiséghez tartozó személyek száma – а legutolsó népszámlálásnak az ado tt nemzetiséghez tartozásra vonatkozó kérdéseire nyújto tt adatszolgáltatás nemzetiségenkén t összesített adatai szerint а huszonöt főt eléri. Az 56 . § (1) bekezdését első а1kalо mmal а nemzetiségi önkormányzati képvisel ők 2024 . évi általános választásán kell alkalmazni .” 283 . §

(1) А termékek piacfelügyeletéről szóló 2012 . évi L Х VIII. törvény (а továbbiakban : P ftv.) а

következő 10/A. аlсímmе l egészül ki :

„10/A. Egyes termékek piacfelügyeleti ellen őrzésével kapcsolatos különös rendelkezése k 17/A. § (1) Felvonót és mozgólépcsőt létesíteni, áthelyezni, átalakítani, а létesítést követően használatba venni és m űszaki biztonságtechnikai felülvizsgálatukat elvégezni az е törvény végrehajtására kiado tt kormányrendeletben meghatározo tt közigazgatási hatóság engedélyével (nyilvántartásba vételével) lehet. (2) А Magyar Kereskedelmi Engedélyezési Hivatal (а továbbiakban: МКЕН) közhitelű hatósági nyilvántartást vezet а felvonók és mozgólépcs ők kötelező mű szaki biztonságtechnikai felülvizsgálatát végz ő ellen őrökről (а továbbiakban : ellen őrök). Anyilvántartás - а szolgáltatási tevékenység megkezdésének és folytatásának általános szabályairól szóló törvénybe n meghatározo tt adatokon túl - tartalmazza az ellenőr nevét, születésének helyét és időpontját, az ellenő r képesítésének megnevezését, az általa végezhet ő tevékenységek meghatározását. (3) А МКЕН az ellenőrök jegyzékét honlapján közzéteszi, amely tartalmazz а az ellenőr nevét, az ellenőri engedély számát, továbbá – ha ahhoz az ellen őr előzetesen hozzájárult – а hatósági nyilvántartásba bejelente tt lakcímét, székhelyét, а telefonszámát, а faxszámát és az elektroniku s postacímét .” (2) А Pftv. 30. § (1) bekezdés d) pontja helyébe а következő rendelkezés lép : (Felhatalmazást kap

а Kormány, hogy)

„d) а felvonók és mozgólépcsők létesítésével összefügg ő engedélyezésre, üzemeltetésére, ellenő rzésére, az eljáró hatóság kijelölésére, feladataira és eljárására, а felvonó szakértői, tervezői

162

és ellenőri tevékenységre, а felvonók és mozgólépcs ők (mozgójárdák), valamint az ezekhez kapcsolódó intézkedések nyilvántartására vonatkozó részletes szabályokat " (rendeletben határozza meg.)

(3) А P ftv. 30 . §-a а következ ő (la) bekezdéssel egészül ki : „(la) Felhatalmazást kap az iparügyekért felelő s miniszter, hogy – az adópolitikáért felelős miniszterrel egyetértésben – а nyilvántarto tt szervezetek és а felvonó- és mozgólépcső ellenőrök engedélyezéséért és а nyilvántartásba vételért, а felvonók és mozgólépcsők nyilvántartásának vezetéséért, beleértve а nyilvántartásba vételt is, továbbá а felvonók és mozgólépcsők létesítésének, használatbavételének, áthelyezésének, átalakításának, megszüntetésének és ismétel t üzemeltetésének engedélyezéséért fizetend ő díj - ideértve a jogorvoslati díjat is - mértékét, valamin t а beszedésével, kezelésével, nyilvántartásával, visszatérítésével kapcsolatos részletes szabályoka t rendeletben határozza meg .” 284 . §

А Magyar Agrár-, Elelmiszérgazdasági és Vidékfejlesztési кamaráról szóló 2012 . é vi CXXVI . törvény 56. § (1) bekezdése helyébe а következ ő rendelkezés lép : „(1) Akinek kamarai tagsági viszonya kizárólag а Magyar Agrár-, Élelmiszergazdasági é s Vidékfejlesztési Kamaráról szóló 2012. évi CXXVI. törvény módosításáról szóló 2013 . évi CCXLVII . törvény (a továbbiakban : Mód . tv.) 18 . § b)–c) pontjával megállapított rendelkezéseken alapul, tagsági viszonya 2013 . december 31 . napján а törvény alapján megszunik, az általuk befizete tt 2013 . évre esedékes kamarai tagdíjat kérelemre 60 napon belül vissza kell fizetni .” 285 . §

Hatályát veszti а honvédek jogállásáról szóló 2012. évi ССУ. törvény 144 . alcíme. 286 . §

(1) А mező- és erdőgazdasági földek forgalmáról szóló 2013 . évi CXXII . törvény (a továbbiakban: Földforgalmi tv .) 68 . § (5) bekezdése а következ ő szöveggel lép hatályba: „(5) А helyi földbizo ttság állásfoglalása ellen kifogás terjeszthet ő elő а települési önkormányzat képviselő-testületénél . А képviselő-testület döntése ellen további jogorvoslatnak, panasznak , felszólalásnak nincs helye .”

(2)А Földforgalmi tv. 72 . §-a а következ ő i) ponttal egészül ki : [Felhatalmazást kap

а Kormány, hogy rendeletben állapítsa meg]

„i) а helyi földbizottság állásfoglalása ellen benyújto tt kifogás elbírálásának részletes szabályait.” 287 . §

163

Nem lép hatályba az egyes adótörvények és azokkal összefügg ő más törvények, valamint а Nemzeti Adó- és Vámhivatalról szóló 2010 . évi CXXII . törvény módosításáról szóló 2013 . évi СС . törvény 271 . §-a. 288 . §

(1) А mező- és erdőgazdasági földek forgalmáról szóló 2013 . évi CXXII . törvénnyel összefüggő egyes rendelkezésekről és átmeneti szabályokról szóló 2013 . évi CCXII . törvény (а továbbiakban : Fétv.) I. fejezete а következő 2/A-2/C . §-sal egészül ki : „2/A. § (1) А föld tulajdonjoga vagy а földhasználati jogosultság megszérzéséпеk а hatósági jóváhagyásával, а szerzési feltételek és korlátozások hatósági ellen őrzésével összefüggésben а polgárok személyi adatainak és lakcímének nyilvántartásáról 52616 törvény hatálya alá nem tartoz ó természetes személy (а továbbiakban: személyi azonosítóval nem rendelkez ő személy) számára, е személynek az ingatlan-nyilvántartásba, а földhasználati nyilvántartásba, valamint а földművesekről és а mezőgazdasági termel őszervezetekről vezetett nyilvántartásba vétele során – а földhivatal i információs rendszer keretében –bels ő egyedi azonosítót kell megállapítani . (2) Az (1) bekezdés szerinti bels ő egyedi azonosító olyan számjegysor, amely az (1) bekezdésbe n meghatározo tt célból, az o tt э~néghatározo tt nyilvántartásokban а személyi azonosítóval nem rendelkez ő személyt egyértelműen azonosítja, az е nyilvántartásokban való egyedi azonosítását szolgálja. (3) А személyi azonosítóval nem rendelkez ő személy belső egyedi azonosítója tizennégy jegyű szám, amelynek 1 . számjegye konstans 8-as szám, а 2-8 . számjegye а természetes személy nemének megfelelő kódszám, а születési évének utolsó két számjegye, valamint а születés hónapja és napja, а 9-14 számjegye technikai azonosító szám, valamint az állampolgárságának megfelel ő kódszám. (4) Az (1) bekezdésben meghatározott nyilvántartásokat vezető ingatlanügyi hatóság, illetve mez őgazdasági igazgatási szerv а belső egyedi azonosítót kizárólag а (2) bekezdésben meghatározo tt célból kezelheti, azt csak egymás közö tt továbbíthatja, és az а nyilvántartásokbó l történő adatszolgáltatás során nem tüntethet ő fel а nyilvántartásokból bármilyen módon é s eszközzel szolgáltato tt okiratokon . (5) Az ingatlanügyi hatóság, illetve mezőgazdasági igazgatási szerva személyi azonosítóval ne m rendelkez ő személynek az (1) bekezdésben meghatározo tt valamely nyilvántartásba való els ő bejegyzése alkalmával állapítja meg а belső egyedi azonosítót . А személyi azonosítóval nem rendelkező személynek csak egy bels őegyedi azonosítója lehet . (6) А személyi azonosítóval nem rendelkez ő személy а belső egyedi azonosítót köteles megadni az ingatlan-nyilvántartással, а földhasználati nyilvántartással, valamint а földművesekről és а mezőgazdasági termel őszervezetekről vezetett nyilvántartással kapcsolatos eljárásokban, feltéve h a arról а (7) bekezdésben meghatározottak szerint tájékoztatást kapo tt . (7) А személyi azonosítóval nem rendelkező személyt а belső egyedi azonosítóról az ingatlannyilvántartásba, а földhasználati nyilvántartásba, vagy а földművesekről és а mezőgazdasági termelőszervezetekről vezetett nyilvántartásba való els ő alkalommal történő bejegyzéséve l egyidej űleg kell tájékoztatni . А tájékoztatásnak ki kell terjednie arra, hogy az (1)-(3) bekezdésbe n meghatározo ttak szerint а belső egyedi azonosító mit szolgál, továbbá а személyi azonosítóval nem rendelkező személynek а (6) bekezdésben foglalt köteleze ttségére . 2B . § (1) А statisztikai azonosítóval, cégjegyzékszámmal nem rendelkez ő tagállámi vagy külföldi székhelyű gazdálkodó szervezet bels ő egyedi azonosítója legfeljebb tíz jegy ű szám, amelynek az első nyolc számjegye а gazdálkodó szervezet egyedileg képzett technikai azonosítóját, az utolsó ké t számjegye а székhely szerinti államnak megfelelő kódszámot tartalmazza.

164



(2) А statisztikai azonosítóval, cégjegyzékszámmal nem rendelkez ő tagállami vagy külföldi székhelyű gazdálkodó szervezet esetében а 2/А. § (1)-(2) bekezdésében és а (4)-(7) bekezdésébe n foglaltakat alkalmazni kell . 2/C . § Az е törvényben meghatározott nyilvántartások adattartalma, és а nyilvántartásokból történő adatszolgáltatások tekintetében, o tt ahol а törvény személyi azonosítóról vagy statisztikai azonosítóról és cégjegyzékszámról rendelkezik, а személyi azonosítóval nem rendelkező személy é s а tagállami vagy külföldi székhelyű gazdálkodó szervezet tekintetében а 2/А. § és а 2B. § szerinti belső egyedi azonosítót kell érteni ." (2) А Féty. 13 . §-a а következő szöveggel lép hatályba : „13 . § (1) А föld tulajdonjogának а megszerzésére irányuló szerz ődésnek — а Földforgalmi törvén y 13—15 . §-ában meghatározo ttakon túl — tartalmaznia kell а szerződő felek, illetve а szerző fél (a továbbiakban együtt : szerződő fél) következ ő adatait : a) természetes személy szerződő fél аа) természetes személyazonosító adatait, ab) személyi azonosítóját а polgárok személyi adatainak és lakcímének nyilvántartásáról szól ó törvény hatálya alá tartozó természetes személyek esetében, ас) а személyi azonosítóval nem rendelkez ő személy esetében а 2/А. §-ban meghátározo tt belső egyedi azonosító számot, feltéve, ha arról tájékoztatást kapo tt , ad) állampolgárságát , ае) lakcímét ; b)а gazdálkodó szervezet szerz ő d ő fél ba) megnevezését, bb) statisztikai azonosítóját, bc) cégjegyzékszámát, ha а gazdálkodó szervezet а cégnyilvánosságról, а bírósági cégeljárásró l és а végelszámolásról szóló törvény hatálya alá tartozik, bd) а statisztikai azonosítóval, cégjegyzékszámmal nem rendelkez ő tagállami vagy külföldi székhelyű gazdálkodó szervezet esetében а 2B . §-ban meghatározott belső egyedi azonosító számot, feltéve, ha arról tájékoztatást kapo tt , be) székhelyét (telephelyét) , bfj vezető tisztségviselő vagy cégvezető családi és utónevét, lakcímét, illetve а törvénye s képviselő családi és utónevét, tisztségét, b g) részérő l eljáró meghatalmazo tt természetes személy családi és utónevét, lakcímét , bh) bélyegz őjének lenyomatát . (2) Ha а szerző fél tagja а Magyar Agrár-, Élelmiszergazdasági és Vidékfejlesztési Kamarának ( a továbbiakban: Kamara), akkor az (1) bekezdésben foglaltakon túl а tagsági azonosító számát i s tartalmaznia kell а szerződésnek. (3) Az adás-vételi szerz ődésben rögzíteni kell azt is, hogy а vevő elővásárlásra jogosult-e . Е jogosultság fennállása esetén meg kell jelölni а szerződésben azt is, hogy а jogosultság mely törvényen, és az o tt meghatározo tt sorrend mely ranghelyén áll fenn . А szerződésen alapul ó elővásárlási jog esetén ennek tényét kell rögzíteni az adás-vételi szerz ődésben.” (3) А Féty. 30. § (2) bekezdés a) pont аа) alpontja а következő szöveggel lép hatályba: [A Ket. -ben meghatározott eseteken túl az ügyintézési határidőbe nem számít be : а helyi földbizottság megkeresésétő]

а helyi földbizo ttság állásfoglalásának, illetve az azzal kapcsolatos kifogás elbírálása kapcsán а képviselő-testület döntésének а mező gazdasági igazgatási szervhez való beérkezéséig, vagy ” „ аа)

165

[terjedő időtartam ;]

(4) А Féty. 99. §-a а következ ő (la)-(ld) bekezdéssel egészül ki : „(la) А földmérési és térinformatikai államigazgatási szerv az általa üzemeltete tt földhasználati nyilvántartás adatbázisából — а földügyért felel ő s miniszter által jóváhagyo tt egyedi megáll apodás alapján —adatfeldolgozási tevékenységet igényl ő esetekbe n a) hatóság részére hatósági ellen őrzése teljesítéséhez , b) mező gazdasági és vidékfejlesztési támogatási szerv részére költségvetési vagy európai unió s támogatás igényléséhez szükséges feltételek teljesítésének megállapításához , c) országos statisztikai célú adatgyűjtéshez, vagy d) több ingatlanügyi hatóság illetékességi területére kiterjed ő adatigénylés esetén elektronikus dokumentumként elektronikusan feldolgozható formában adatot szolgáltat . (lb) Az (la) bekezdés c) és (I pontja szerinti célból bárki igényelhet adatszolgáltatást, ha а kérelmében igazolja, hogy az adatok megismerése jogszabályban meghatározo tt feladata ellátásána k teljesítéséhez szükséges . (1 c) Az (l a) bekezdésben meghatározo tt elektronikus dokumentum az (l a) bekezdésbe n meghatározott adatszolgáltatás iránti igény célhozkötö tt ségétől függően а földhasználati lap másolaton meg] e1eníthet ő adatokat tartalmazhatja . Az elektronikus dokumentum nem tartalmazhat] a а 94. § (1) bekezdés b) pont bc) és bd) alpontjában, valamint c) pont сс) és cd) alpontjában foglal t adatokat. (1d) Az egyedi megállapodásnak tartalmaznia kell az adatfeldolgozási tevékenység meghatározását , az elektronikus dokumentum adattartalmát, formátumát, valamint az adatszolgáltatás teljesítéséne k а határidеjét és az ellenszolgáltatás mértékét, illetve az ingyenességét .” (5) А Féty. 100 . § (3) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép : „(3) А nyilvántart ás tartalmя7а a) а földműves аа) természetes személyazonosító adatait, ab) állampolgárságát , ас) lakcímét, ad) а polgárok személyi adatainak és lakcímének nyilvántartásáról szóló törvény hatálya alá tartoz ó természetes személyes esetében а személyi azonosítóját , ае) mező gazdasági vagy erdészeti szakirányú képze ttség esetén az ezt igazoló okirat számát , сф az ае) alpontban foglaltak hiányában az arra való utalást, hogy а Földforgalmi törvény 5 . § 7. pont a) vagy а b) pontja szerint végzi az o tt meghatározo tt tevékenységet, ag) kényszerhasznosítóként való jelentkezésének tényét ; b)а mezőgazdasági termel őszervezet ~а) m еgneVеzesеt, bb) — а statisztikáról szóló törvény hatálya alá tartozása esetében —statisztikai azonosítóját , bc) — а cégnyilvánosságról, а bírósági cégeljárásról és а végelszámolásról szóló törvény hatálya al á tartozása esetében —cégjegyzékszámát, bd) székhelyét (telephelyét, fióktelepét) , be) а Földforgalmi törvény 5 . § 19. pont a) pont ас) alpontjában, valamint 26 . pont c) pontjában meghatározott vezető tisztségviselőjének vagy cégvezet őjének 1. természetes személyazonosító adatait, 2. állampolgárságát, 3. lakóhelyét,

166



а polgárok személyi adatainak és lakcímének nyilvántartásáról szóló törvény hatálya al á tartozó természetes személyek esetében а személyi azonosítóját, é s 5. а mezőgazdasági vagy erdészeti szakirányú képze ttsége esetén az ezt igazoló okirat számát, 4.

vagy

6. az 5 . pontban foglaltak hiányában а 3 éves üzemi gyakorlat fennállásának а tényét , Ьf) újonnan alapíto tt mezőgazdasági termelőszervezet jellege esetén az erre való utalást , bg) kényszerhasznosítóként való jelentkezésének tényét ; c) а mezőgazdasági üzemközpont esetén са) az üzemközpont fekvése szerinti ingatlan hely rajzi számát, а fekvése szerinti településnek, és a z ingatlan fekvésének а megjelölését, cb) azt, hogy а földművesnek, illetve а mezőgazdasági termel őszervezetnek az ingatlano n tulajdonjoga, haszonélvezeti joga, vagyonkezel ői joga, vagy használati á11 fenn, és сс) а cb) alpont szerinti jogosultság megszerzésének kezd ő időpontját." (6) А Féty. 100. § (4) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép : „(4) А nyilvántartásba bejegyze tt természetes személy és gazdálkodó szervezet azonosításához а mezőgazdasági igazgatási szerv jogosult kezeln i а) а természetes személy ügyfélnek а (3) bekezdés а) pont 4,2)-4 alpontjában, а b) pont be) alpontja 1-4 . alpontjaiban meghatározo tt adatait, b) а gazdálkodó szervezet ügyfélnek а (3) bekezdés b) pont ba)—bd) alpontjában meghatározott аdаtаlt . ”

(7) А Féty. 100. §-a а következő (4а) bekezdéssel egészül ki :

„(4а) А (3) bekezdés

а) pont ad) alpontjában, valamint а b) pont bb)—bc) alpontjában és а be) alpont 4. alpontjában foglalt adatok а nyilvántartásból szolgáltatható másolaton, továbbá а nyilvántartás okirattárából kiadott másolatokon nem tüntethet ő fel. ”

(8) А Féty. 100 . § (5) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép : „(5) А mezőgazdasági igazgatási szervanyilvántartás számítógépes adatbázisából papír alapú vag y elektronikus másola ttal díj- és illetékmentesen szolgáltat adatot. Elektronikus másolat а számítógépes ingatlan-nyilvántartási rendszer szolgáltatásaira az ingatlan-nyilvántartásról szól ó törvényben meghatározo tt jogosultak részére, adatátviteli vonalon keresztül szolgáltatható . Ez esetben а jogosultnak а szolgáltatás igénybevételekor meg kell jelölni а feladata ellátására vonatkozó pontos jogszabályhelyet és annak az ügyiratnak а számát, amely elintézéséhez az adatszolgáltatást kéri .” (9) А Féty. XIV. Fejezete а következő 100/A. §-sal egészül ki: „100/A. § А nyilvántartási eljárás díj- és illetékmentes eljárás .” (10) А Féty. 102 . § (1) bekezdésének a)-b) pontja helyébe а következő rendelkezés lép : [A helyi földbizottságról és annak tagjairól а jegyző nyilvántartást vezet. А nyilvántartás tartalmazza]

а természetes személy tag, valamint а mező gazdasági termelő szervezet tag, továbbá а Földforgalmi törvény 40 . § (3) és (4) bekezdésében meghatározo tt köznevelési vagy felsőoktatási intézmény, beve tt egyház vagy annak belső egyházi jogi személye képviseletében eljáró személy ,, а)

167

аа) természetes személyazonosító adatait, ab) állampolgárságát ,

lakcímét; b) а mezőgazdasági termel őszervezet tag megnevezését, székhelyét és telephelyét, valamint az а) pontban foglalt köznevelési vagy fels őoktatási intézmény, beve tt egyház vagy annak belső egyházi jogi személye megnevezését és székhelyét ;" ас)

(11) А Féty. XV. fejezete а következő 103/A-103/ C. §-sal egészül ki . „103/A. § (1) А helyi földbizottság az állásfoglalását а települési önkormányzat jegyzője annak kézhezvételét követő 3 пароп belül а települési önkormányzat polgármesteri hivatala, illetve közö s önkormányzati hivatal esetében а közös önkormányzati hivatal hirdetőtáь áján 5 napra kifüggeszti. Az állásfoglalás ellen – а hirdetőtáblán való kifiiggesztést követő 5 пароп belül – az eladó, а vevő, illetve az el ővásárlásra jogosult kifogást terjeszthet el ő а települési önkormányzat képvisel őtestületénél . А kifogást a jegyz őhöz kell benyújtani . (2) А képviselő -testület megváltoztatja а kifogással érintett állásfoglalást, ha annak elfogadására а Földforgalmi törvény 23-25 . §-а megsértésével került sor, egyébként а kifogást elutasítja . Az elkésett kifogást а képvisel ő -testület érdemi vizsgálat nélkül elutasítja . А képviselő-testület а döntéséről tájékoztatja а helyi földbizottságot, а kifogást tevőt és а mezőgazdasági igazgatás i szervet . А képviselő -testület а kifogást 15 napon belül zárt ülésen bírálja e1 . (3) Kifogás benyújtása esetén е törvény és а Földforgalmi törvény alkalmazásában а helyi földbizott ság állásfoglalásának közlését ől számított határidők а képviselő-testület döntés e közlésétő l számítandók. 1038. § (1) А helyi földbizott ság felett а fővárosi és megyei kormányhivatal törvényesség i felügyeletet gyakorol . (2) А fő városi és megyei kormányhivatal törvényességi felügyeleti jogkörében ellen őrzi, hogy а helyi földbizo ttság а) működésével kapcsolatos bels ő szabályzatai megfelelnek-e a jogszabályoknak , b) mű ködése, határozatai megfelelnek-e a jogszabályoknak és а belső szabályzatainak . (3) Ha а törvényességi felügyeleti jogkör gyakorlása során а fővárosi és megyei kormányhivatal törvénysértést észlel, megfelelő határidő megjelölésével – а jegyző útján – felhívja а helyi földbizottságot а törvényesség helyreállítására . (4) Ha а helyi földbizo ttság működésképtelen vagy а működésképtelenné válás közvetlen veszély e fenyeget, а fővárosi és megyei kormányhivatal megfelelő határidő megjelölésével felhívja а helyi földbiz ott ságot, hogy állítsa helyre а törvényes működését, továbbá felhívja а jegyzőt, hogy а helyi földbizott ság ülését hívja össze . 103/C . § Ha а jegyző arról értesíti а fő városi és megyei kormányhivatalt, hogy а 1038. § (4) bekezdése szerinti felhívásban megszabott határid ő eredménytelenül járt 1e, а fővárosi és megyei kormányhivatal felhívja а mezőgazdasági igazgatási szervet, hogy а 103 . § (1) bekezdése szerint járjon el .” (12) А Féty. 107 . §-a helyébe а következő rendelkezés lép : „107. § Az I . és 2. §, а 3-10. §, а 20 . §, а 41-42 . §, а 45 . §, а 64-65. §, а 77 . § (1) bekezdése, а 8990 . §, а 101 . §, а 103-103/C . §, а 105. §, а 106. § (2) bekezdése, а 111-119 . § és а 148 . § az Alaptörvény P) cikk (2) bekezdése alapján, а 142 . § (1)-(3) bekezdése, (7) bekezdés a)–c) és Л–h) pontja és (8) bekezdése az Alaptörvény 38 . cikk (1) bekezdése alapján sarkalatosnak min ősül.” (13) А Féty . 108. § (2) bekezdése helyébe а következő rendelkezés lép, egyúttal а 108. § а következő (3) bekezdéssel egészül ki :

168



„(2) Semmis а föld használati jogosultságának átengedésér ől szóló olyan szerződés, amelyet az (1 ) bekezdésben meghatározott időtartamig fennálló haszonélvezeti jog jogosultja а haszonélvezeti jo g megszűnését követő időtartamra kötött . (3) Az (1) bekezdésben meghatároz ott időtartamig fennálló haszonélvezeti jog jogosultja által а kollektív befektetési formákról és kezel őikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szóló 2014 . évi . . . törvény hatályba lépése előtt létesített, а föld használati jogosultságának átengedéséről szóló szerződés 2014 . szeptember 1 jén а törvény erejénél fogva megsz űnik.” (14) А Féty. a) 18 . §-a а „13 . § (1) bekezdésében” szövegrész helyett а „13 . § (1)—(2) bekezdésében” , b) 28 . § (1) bekezdés a) pont ad) alpontja а „magánszemélyek” szövegrész helyett а „természetes személyek” , c) 28 . § (1) bekezdés b) pontja bc) alpontja а „statisztikai azonosítóját (törzsszámát) ” szövegrész helyett а „statisztikai azonosítóját” szöveggel lép hatályba . (15) А Féty. 6. § (1) bekezdésében а „hektáronként elérte а fél állategységet .” szövegrész helyébe az „elérte а 600 állategységet .” szöveg lép . (16) А Féty. a) 48 . § (1) bekezdésében а „13 . § (1) bekezdésében” szövegrész helyébe а „13 . § (1)-(2) bekezdésében” ,

b) 71 . § (4) bekezdés b) pontjában а „magánszemély” szövegrész helyébe а „természetes személy”, c) 76 . § (8) bekezdésében а „(2) bekezdésben” szövegrész helyébe а „(3) bekezdésben” , d) 94 . § (1) bekezdés b) pontja bd) alpontjában а „magánszemélyek” szövegrész helyébe а „természetes személyek” , e) 108 . § (1) bekezdésében а „haszonélvezeti jog” szövegrész helyébe а „haszonélvezeti jo g továbbá használat joga” szöveg lép. 289. §

А hitelintézetekről és а pénzügyi vállalkozásokról szóló 2013 . évi CCXХХVII. törvény 32 . § (4) bekezdésében az „az (1) bekezdésben” szövegrész helyébe az „az (1) és (2) bekezdésben” szöve g ép . 290. §

А szerencsejáték szervezéséről szóló 1991 . évi ХХМV. törvény 37 . § 30 . pontjának a) és b) alpontja helyébe az alábbi rendelkezés lép : [30. Megbízható szerencsejáték-szervező: az а szerencsejáték-szervez ő, valamint annak többségi tulajdonosa, amely а nemzeti vagyonról szóló 2011 . évi CXCVI. törvény 3. § (1) bekezdés I . pon ja szerinti átlátható szervezet, ésJ „ a) valamennyi közteherre vonatkozó bevallási- és fizetési kötelezettségének eleget te tt, és egysze r

sem esett 90 napot meghaladó késedelembe ;

16 9

b) egyik bankszámláján sem volt 500 ezer forintot meghaladó azonnali beszedési megbízás a z adóhatóság részér ől, illetve működése során ilyen értékhatárt meghaladó végrehajtási eljárás ne m indult ellene ;" 291 . §

А Magyar Export-Import Bank Részvénytársaságról és а Magyar Exporthitel Biztosít ó Részvénytársaságról szóló 1994 . évi XLII . törvény 8/A . § (2) bekezdése helyébe а következ ő rendelkezés lép : „(2) А befolyt követelések után az Eximbankot és а Mehib Rt .-t az államháztartásért felel ős miniszter rendeletében meghatározott mért ёkű jutalék illeti meg . А jutalék alapja а behajtott tőke, а kamat és а késedelmi kamat.” 292. §

Az egyes törvényeknek az új Polgári Törvénykönyv hatálybalépésével összefügg ő módosításáról szóló 2013 . évi CCLII . törvény 133 . § (1) bekezdése а következ ő szöveggel lép hatályba : ,,(1) А takarékbetétről szóló 1989. évi 2 . törvényerej ű rendelet (a továbbiakban: Тtvr.) 1 . §-a а következő (5) és (6) bekezdéssel egészül ki : „(5) Takarékbetét-szerz ődés alapján а hitelintézet köteles az elhelyez őtől takarékbetétkönyv vagy más okmány ell enében pénzt átvenni és annak összegét а szerződés szerint visszafizetni . (6) А természetes személyek fizetésiszámla-szerz ődés és betétszerződés keretében hitelintézetné l elhelyezett pénzeszközeire а takarékbetét-szerz ődés szabályait kell megfelel ően alkalmazni.”" Hatályon kívül helyező rendelkezések 293 . §

(1) Hatályát veszt i a) а befektetési alapkezel őkről és а kollektív befektetési formákról szóló 2011 . évi CXCIII . törvény , b) а Tрt. I . § n) p) pontja; 5 . § (1) bekezdés 71-74 . pont] a; а Nyolcadik/A . Rész; 381 . § (1) bekezdése; 391 . § (1) bekezdés j) pontja ; 26. számú melléklete, c) az MNBty. 63 . § (2) bekezdésében а „hatósági” szöveg . (2) Е törvény 122 . §-a és 123. §-a az Európai Bizo ttság az ABAK-irányelv 68 . cikk (6) bekezdés e alapján –elfogadandó felhatalmazáson alapuló jogi aktusának meghozatalát követ ő 15 . napon hatályát veszti . (3) А miniszter az Európai Bizo ttság (2) bekezdésben meghatározott jogi aktusa meghozatalának időpontját –annak ismertté válását követ ően haladéktalanul – а Magyar Közlönyben közzéte tt egyedi határozattal állapítja meg . 294. §

Nem lép hatályba az egyes törvényeknek az új Polgári Törvénykönyv hatálybalépésével összefügg ő módosításáról szóló 2013 . évi CCLII . törvény 152 . § (2) bekezdés Л és g) pontja, 171 . §-a és 7 . melléklete .

170

1. mellékletа 2014 . évi. törvényhez А törvényben hivatkozott jogszabályok rövidítése 1. Ptk. : а Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V . törvény , 2. Hpt. : а hitelintézetekrő l és а pénzügyi vállalkozásokról szóló 2013 . évi CCХХХVII. törvény 3. Fkt. : а külföldi székhelyű vállalkozások magyarországi fióktelepeiről és kereskedelmi

képviseleteirő l szóló 1997 . évi CXXXII . törvény, 4. Sztv. : а számvitelről szóló 2000 . évi C . törvény , 5. Tpt. : а tőkepiacról szóló 2001 . évi CXX. törvény , 6. Art. : az adózás rendjér ől szóló 2003 . évi XCII . tőrvény, 7. Сtv. : а cégnyilvánosságról, а bírósági cégeljárásról és а végelszámolásról szóló 2006 . évi V. törvény ,

а foglalkoztatói nyugdíjról és intézményeir ől szóló 2007 . évi CXVII. törvény, 9. Bszt. : а befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk 8. гпуt. :

végézhető tevékenységek szabályairól szóló 2007 . évi CXVIII . törvény, 10. Ftty. : а fogyasztókkal szembeni tisztességtelen kereskedelmi gуаkorlat tilalmáról szóló 2008 . évi XLVII . törvény, 11. Cstv.^ а csődeljárásról és а felszámolási eljárásról szóló 1991 . évi XLIX. törvény, 12. Btk. : а Büntető Törvénykönyvről szóló 2012. évi C. törvény, 13. Bnytv . : а bűnügyi nyilvántartási rendszerről, az Európai Unió tagállamainak bíróságai álta l magyar állampolgárokkal szemben hozott ítéletek nyilvántartásáról, valamint а bűnügyi és rendészeti biometrikus adatok nyilvántartásáról szóló 2009. évi XLVII . törvény, 14.M_t.: 2012. évi I. törvény а munka törvénykönyvéről, 15 . MNBtv. : а Magyar Nemzeti Bankról szóló 2013 . évi СХХХIХ. törvény .

171

2 . melléklet а 2014. évi. törvényhez Az alapkezelő m űködési szabályzatának kötelez ő tartalmi elemei

1. А szervezet működési rendje, felépítése, а szervezeten belüli döntési jogkörök meghatározásának szabályai . 2. А folyamatba építe tt belső ellenőrzési mechanizmusok szabályozása . 3. Az érdekellentétek megel őzésére és kezelésére vonatkozó szabályok . 4. А társaság saját vagyonának pénzügyi eszközökbe történ ő befektetésére és kezelésére vonatkozó szabályok, valamint а vezető tisztségviselők és az alkalmazo ttak befektetéseire vonatkozó szabályok . 5. А portfóliókra kötött összevont ügyletek során alkalmazandó allokációs szabályok . 6. А nyilvántartások vezetésének és az adatok meg őrzésének szabályai . 7. А kockázat kezelésének elveire vonatkozó szabályok . 8.А tevékenység átadásának, kiszervezésének elveire vonatkozó szabályok . 9. А befektetők tájékoztatásának módjára és gyakoriságára vonatkozó szabályok . 10. Az ügyfélfogadás rendjére, а panaszok kezelésére vonatkozó szabályok. 11.А teljesítménymérés elvei, szabályai . 12. Az eszközök értékelésének elveire vonatkozó szabályok . 13. Az alkalmazottakra vonatkozó szakmai képzési követelmények . 14.А titoktartás szabályai .

4

172

3 . mellékletа 2014. évi. törvényhez I. Fejezet А nyilvános befektetési alap kezelési szabályzata

Kezelési szabályzat I. А befektetési alapra vonatkozó alapinformáció k 1.А befektetési alap alapadatai 1 .1 . А befektetési alap nev e 1 .2. А befektetési alap rövid neve 1 .3 . А befektetési alap székhelye 1 .4. А befektetési alap nyilvántartásba vételének időpontja, nyilvántartási szám a 1 .5 . А befektetési alapkezelő neve 1 .6 . A letétkezelő neve 1 .7. А forgalmazó neve 1 .8, А befektetési alap működési formája (nyilvános) а lehetséges befektetők köre (szakmai vag y lakossági) 1 .9. А befektetési alap fajtája (nyílt végű vagy zárt vég ű) 1 .10. А befektetési alap futamideje (határozatlan vagy határozo tt), határozott futamidő esetén а futamid ő lejáratának feltüntetés e 1 .11 . Annak feltüntetése, ha а befektetési alap ÁÉKBV-irányelv vagy ABAK-irányelv alapjá n harmonizált alap 1 .12. А befektetési alap által kibocsáto tt sorozatok száma, jelölése, annak feltüntetése, hogy a z egyes sorozatok milyen jellemz őkben térnek e1 egymástó l 1 .13 . А befektetési alap első dleges eszközkategória típusa (értékpapír- vagy ingatlanalap ) 1 .14. Annak feltüntetése, ha а befektetési alap tőkéjének megóvására, illetve а hozamra vonatkozó ígéretet hitelintézet által vá11a1t garancia vagy kezesi biztosítás biztosítja (tő ke-, illetve hozamgarancia) vagy azt а befektetési alap részletes befektetési politikája támasztja alá (t őke-, illetve hozamvédelem); az ennek feltételeit а kezelési szabályzatban részletesen tartalmazó pon t megjelölés e 2. А befektetési alapra vonatkozó egyéb alapinformáció k 3. А befektetési alapkezelésre, továbbá а befektetési jegyek forgalomba hozatalára és forgalmazására vonatkozó, valamint az alap és а befektető közötti jogviszonyt szabályozó jogszabályok felsorolása 4. А befektetés legfontosabb jogi következményeinek 1eírása, beleértve а joghatóságra, az alkalmazandó jogra és bármilyen olyan jogi eszköz meglétére vagy hiányára vonatkozó információkat, amelyek az АВА letelepedése szerinti országban hozo tt ítéletek elismeréséről és végrehajtásáról rendelkeznek; II. А befektetési egyre vonatkozó információk (sorozatonként) 5. А befektetési egy ISIN azonosítój a 6. А befektetési egy névértéke 7. А befektetési egy devizaneme 8.А befektetési jegy előállításának módja, а kibocsátásra, értékesítésre vonatkozó információk 9. А befektetési egyre vonatkozó tulajdonjog igazolásának és nyilvántartásának módj a

173

10.А befektető nek а befektetési jegy által biztosított jogai, annak leírása, hogy az АВАК hogyan biztosítja а befektetőkkel való tisztességes bánásmódot, és amennyiben valamely befektet ő kivételezett bánásmódban részesül, vagy erre jogot szerez, а kivételezett bánásmód leírása, а kivételezett bánásmódban részesül ő befektetőtípusok azonosítása, valamint adott esetben ezek a z АВА-hoz vagy az ABAK-hoz fűződő jogi és gazdasági kötődésének leírása; az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ k III. А befektetési alap befektetési politikája és céljai, azon eljárások leírása, amelyekkel а befektetési politika és stratégia módosítható, ezen belül különösen : 11. А befektetési alap befektetési céljainak, sp еcializációjának leírása, feltüntetve а pénzügyi célokat is (pl .: tőkenövekedés vagy jövedelem, földrajzi vagy iparági specifikáció ) 12. Befektetési stratégia, а befektetési alap céljai megvalósításának eszköze i 13. Azon eszközkategóriák megjelölése, amelyekbe а befektetési alap befektethet, külön utalássa l arra vonatkozóan, hogy а befektetési alap számára engedélyezett-e а származtatott ügyletek alkalmazása 14. Az egyes portfólióe1 еmek maximális, illetve minimális vagy tervezett arány a 15.А befektetési politika minden esetleges korlátozása, valamint bármely olyan technika, eszkö z vagy hitelfelvételi jogosítvány, amely а befektetési alap kezeléséhez felhasználható, ideértve а tőkeáttétel alkalmazására, korlátozására ; а garanciák és eszközök újbóli felhasználására vonatkoz ó megállapodásokat és az alkalmazható tőkeáttétel legnagyobb mértékét, utalva arra, hogy АВА esetében az éves és féléves jelentés tartalmazza а 6. melléklet Ж. pontjának megfelel ő információkat 16.А portfólió devizális kitettség e 17. Ha а tőke-, illetve hozamígéret а befektetési alap befektetési politikájával van alátámasztva , akkora mögöttes tervezett tranzakciók leírás a 18. Hitelfelvételi szabályok 19. Azon értékpapírokat kibocsátó vagy garantáló államok, önkormányzatok vagy nemzetköz i szervezetek, amelyeknek az értékpapírjaiba az alap eszközeinek több mint 35 százalékát fekteti 20. А leképezett index bemutatása és az egyes értékpapírok indexbeli súlyától való eltéréséne k maximális nagyság а 21. Azon befektetési alap befektetési politikája, amelybe а befektetési alapba fektető befektetési alap eszközeinek legalább 20 százalékát meghaladó mértékben kíván befektetn i 22. А cél-ÁÉKBV, illetve részalapjának megnevezése, acél-ABA megnevezése, letelepedésér e vonatkozó információk 23. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk, így pl . а mögöttes alapok letelepedésér e vonatkozó információk, amennyiben az АВА alapok alapj a 24. Származtatott ügyletekkel kapcsolatos információ k 24.1 . Származtatott ügyletek alkalmazása esetén arra vonatkozó információ, hogy а származtatot t ügyletek alkalmazására fedezeti célból vagy а befektetési célok megvalósítása érdekében va n lehetőség 24.2. А származtatott termékek, illetve а származtatott ügyletek lehetséges köre 24.3 . Azon jogszabályhely megjelölése, amelynek alapján а befektetési alap eltérési lehet őséggel élt 24 .4 . А származtatott ügylettel kapcsolatos befektetési korláto k 24.5 . Az egyes eszközökben meglév ő pozíciók nettósítási szabálya i 24.6 . Az indexekben, egyéb összetett eszközökben meglév ő pozíciók kezelése 24.7 . Az értékeléshez felhasználni kívánt árinformációk forrás a 24.8 . Amennyiben azon származtatott ügylet jellemz ői, amelybe а befektetési alap befektet, különböznek а jogszabály általa származtatott ügyletekre vonatkozóan meghatározott általános

174

jellemzőktől, az erre vonatkozó figyelemfelhívás, meghatározva az ado tt származtatott ügylet jellemzőit és kockázatát 24.9. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ k 25 . Ingatlanalapra vonatkozó speciális rendelkezések 25 .1 . Annak megjelölése, hogy hozamtermelő vagy értéknövekedési céllal kiválasztand ó ingatlanokba fektet az ingatlanalap 25 .2 . Annak megjelölése, hogy milyen funkciójú (lakás, kereskedelmi, ipari stb .) ingatlanokba fektet az ingatlanalap 25 .3 . Annak megjelölése, hogy mely országokban fektet be az ingatlanalap 25 .4 . Egy ingatlan, illetve ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni érték ű jog értékének maximum a összegszer űen

25 .5 . Egy ingatlan, illetve ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni értékű jog értékének maximuma a z összes eszközhöz viszonyította n 25.6. Az építés alatt álló ingatlanok maximum a апуа 25.7. Az ingatlanalapra háruló kockázatok 25.8. Az ingatlanalapra háruló kockázatok kezelésének módja, а kockázatkezelés stratégiája é s megvalósításának főbb elvei 25 .9 . Az alap nyilvántartásba vételét megel őző forgalomba hozatal kapcsán történt apportálá s eset ёn az apportálandó ingatlanok részletes bemutatás a IV. А kockázatok 26. А kockázati tényezők, valamint annak bemutatása, hogy az АBAK hogyan felel meg а 16.§ (5) bekezdésben előírt feltételeknek t 26.1 . Az ABА likviditási kockázatának kezelése, visszaváltási jogok és а befektetőkkel kötöt visszaváltási megállapodások leírása, utalva arra, hogy АВА esetében az éves és féléves jelenté s tartalmяzzа а 6. melléklet X . pontjának megfelelő információkat V. Az eszközök értékelés e 27. А nettó eszközérték megállapítása, közzétételének helye és idej e, а hibás nettó eszközérték számítás esetén követendő eljárás 28. А portfólió elemeinek értékelése, az értékelési eljárásnak és az eszközök értékelése sorá n használt árképzési módszernek a leírása, beleértve а nehezen értékelhet ő eszközök értékelése során а 38 . §-nak megfelel ően alkalmazo tt módszereket 29. А származtato tt ügyletek értékelése 30. Az ado tt tárgykörre vonatkozó egyéb információk VI. А hozammal kapcsolatos információk 31 . А hozam megállapításának és kifizetésének feltételei és eljárás a 32. Hozamfizetési napok 33 . Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ k VII. А befektetési alap tőkéjének megóvására, illetve а hozamra vonatkozó ígéret é s teljesítésének biztosítása 34. А tőke megóvására, illetve а hozamra vonatkozó ígéret 34.1 . А tőke megóvására, illetve а hozamra vonatkozó ígéret teljesülését biztosító hitelintéze t által vállalt garancia vagy kezesi biztosítás (tőke-, illetve hozamgarancia ) 34.2. А tőke megóvására, illetve а hozamra vonatkozó ígéretet alátámasztó befektetési politik a (tőke-, illetve hozamvédelem) 35. Az ado tt tárgykörre vonatkozó egyéb információk

175

VIII. Díjak és költsége k 36.А befektetési alapot terhel ő díjak, költségek mértéke és az alapra terhelésük módj a 36.1 . А befektetési alap által az alapkezel ő társaság részére fizetendő díjak, költségek összege , kiszámításának leírása, az alapra terhelésük és kiegyenlítésük módj a 36.2. Amennyiben azt а befektetési alap közvetlenül fizeti, а befektetési alap általa letétkezelő részére fizetendő dijak, költségek összege, kiszámításának leírása, az alapra terhelésük é s kiegyenlítésük módj a 36 .3 . Amennyiben azt а befektetési alap közvetlenül fizeti, а befektetési alap által egyéb felek , harmadik személyek részére fizetendő díjak, költségek összege, kiszámításának leírása, az alapra terheléslik és kiegyenlítésük módj a 37. А befektetési alapot és а befektetőket terhelő egyéb lehetséges költségek vagy díjak (e z utóbbiak legmagasabb összege), kivéve а 36 . pontban említe tt költségeket 38. Ha а befektetési alap eszközeinek legalább 20 százalékát más kollektív befektetési formákb a fekteti, а befektetési célként szereplő egyéb kollektív befektetési formákat terhel ő alapkezelési díjak legmagasabb mértéke 39.А részalapok közö tti váltás feltételei és költsége i 40. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ k IX. А befektetési egyek folyamatos forgalmazás a 41.А befektetési egyek vétele 41 .1 . А vételi megbízások felvétele, elszámolása, teljesítése, felvételének пароп belüli határidej e 41 .2. А vételi megbízásokra vonatkozó forgalmazás-elszámolási nap 41 .3. А vételi megbízásokra vonatkozó forgalmazás-teljesítési nap 42. А befektetési egyek visszaváltása 42.1 . Visszaváltási megbízások felvétele, elszámolása, teljesítése, felvételének пароп belül i határidej е 42 .2 . А visszaváltási megbízásokra vonatkozó forgalmazás-elszámolási na p 42 .3 . А visszaváltási megbízásokra vonatkozó forgalmazás-teljesítési na p 43. А befektetési egyek folyamatos forgalmazásának részletszabályai 43 .1 . А forgalmazási maximum mérték e 43 .2. А forgalmazási maхimuтл elérését követő eljárás, az értékesítés újraindításának ponto s feltétele i

44.А befektetési egyek vételi, illеtvе visszaváltási árának meghatározása 44.1 . А fenti árak kiszámításának módszere és gyakorisága 44.2 . А befektetési jegyek vételével, visszaváltásával kapcsolatban felszámíto tt forgalmazási jutalékok maximális mértéke és annak megjelölése, hogy ez - részben vagy egészben - а befektetés i alapot vagy а forgalmazót vagy а befektetési alapkezel őt illeti meg 45. Azoknak а szabályozo tt piacoknak а feltüntetése, ahol а befektetési jegyeket jegyzik, ilIetv e forgalmа72ák 46. Azoknak az államoknak (forgalmazási területeknek) а feltüntetése, ahol а befektetési jegyeket forgalmazzák 47. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk X. А befektetési alapra vonatkozó további informáci ó 48. Befektetési alap múltbeli teljesítménye - az ilyen információ szerepelhet а kezelési szabályzatban vagy ahhoz csatolhat ó 49. Amennyiben az adott alap esetében mód van а befektetési jegyek bevonására, ennek feltétele i 50.А befektetési alap megsz űnését kiváltó körülmények, а megszűnés hatása а befektetők jogaira 51. Minden olyan további információ, amely alap] án а befektet ők kellő tájékozottsággal tudnak határoznia felkínált befektetési lehet őségről

176

М. Кözreműködö szervezetekre vonatkozó alapinformáció k 52.А befektetési alapkezelőre vonatkozó alapinformációk (cégnév, cégforma, cégjegyzékszám) 53. A letétkezel őre vonatkozó alapinformációk (cégnév, cégforma, cégjegyzékszám), feladata i 54. А könyvvizsgálóra vonatkozó alapinformációk (cégnév, cégforma, cégjegyzékszám) , feladatai 55. Az olyan tanácsadóra vonatkozó alapinformációk (cégnév, cégforma, cégjegyzékszám) , amelynek díjazása а befektetési alap eszközeib ől történi k 56. А forgalmazóra vonatkozó alapinformációk (cégnév, cégforma, cégjegyzékszám), feladatai 57. Az ingatlanértékelőre vonatkozó alapinformációk (cégnév, cégforma, cégjegyzékszám) , feladatai 58. А prime brókerre vonatkozó információ k 58.1 . А prime bróker neve 58.2 . Az АВА prime brókeпеl kötött megállapodása lényegi elemeinek, а felmerülő összeférhetetlenségek kezelésének leírás a

58.3 . А letétkezel ővel kötött esetleges megállapodás azon elemének leírása, amely az ABА eszközei átruházásának és újrafelhasználásnak lehet őségére vonatkozik, továbbá а prime brókerre esetlegesen átruházott felelősségre vonatkozó információ leírás a 59. Harmadik személyre kiszerveze tt tevékenységek leírása, az esetleges összeférhetetlenségek bemutatás a А fenti tagolást összevont kezelési szabályzat esetében а 138 . §-ban írtakra is tekintettel, értelemszerűen kell alkalmazni . II. Fejezet

А zártkörű be/ektеtési alap kezelési szabályzata KEZELÉSI SZABÁLYZA T

I. А befektetési alapra vonatkozó alapinformáció k 1 . А befektetési alap alapadatai 1 .1 . А befektetési alap neve 1 .2 . А befektetési alap rövid nev e 1 .3 . А befektetési alap székhely e 1 .4. А befektetési alap nyilvántartásba vételének időpontja, nyilvántartási száma 1 .5 . А befektetési alapkezelő neve 1 .6 . A letétkezel ő neve

1 .7. А forgalmazó neve 1 .8. А befektetési alap működési formája (zártkör ű), a lehetséges befektető k köre (szakmai vag y lakpssági)

1 .9. А befektetési alap fajtája (nyílt végű vagy zárt végű) 1 .10. А befektetési alap futamideje (határozatlan vagy határozott), határozott futamid ő esetén а futamidő lejáratának feltüntetés e 1 .11 . Annak feltüntetése, hogy а befektetési alap az ÁÉKBV-irányelv alapján nem harmonizált , illetve az ABAK-irányelv alapján harmonizált ala p 1 .12. А befektetési alap által kibocsáto tt sorozatok száma, jelölése, annak feltüntetése, hogy az egyes sorozatok milyen jellemzőkben térnek el egymástó l 1 .13. А befektetési alap els ődleges eszközkategória típusa (értékpapíralap, ingatlanalap kockázat i ő t kealap, magántőkealap)

177

1.14 . Annak feltüntetése, ha а befektetési alap tő kéjének megóvására, illetve а hozamra vonatkozó ígéretet hitelintézet által vállalt garancia vagy kezesi biztosítás biztosítja (t őke-, illetve hozamgarancia) vagy azt а befektetési alap részletes befektetési politikája támasztja alá (t őke-, illetve hozamvédelem) ; az ennek feltételeit а kezelési szabályzatban részletesen tartalmazó pont megjelölése 2. А befektetési alapra vonatkozó egyéb alapinformáció k 3 . А befektetési alapkezelésre, továbbá а befektetési jegyek forgalomba hozatalára é s forgalmazására vonatkozó, valamint az alap és а befektető közötti jogviszonyt szabályoz ó jogszabályok felsorolás a 4. А befektetés céljából vállalt szerz ő déses kapcsolat legfontosabb jogi következményeinek leírása, beleértve а oghatóságra, az alkalmazandó jogra és bármilyen olyan jogi eszköz meglétér e vagy hiányára vonatkozó információkat, amelyek az AB А letelepedése szerinti országban hozo tt ítéletek elismeréséről és végrehajtásáról rendelkeznek ; II. А befektetési alappal kapcsolatos határozato k 5. А befektetési alap kezelési szabályzata alapkezel ő általi elfogadásának, megállapításának időpontja, az alapkezel ői határozat száma (forgalomba hozatalonként, azaz sorozatonként ) 6. А befektetési alap Felügyelet általi nyilvántartásba vételéről hozott határozat száma, kelte 7. А befektetési alap nyilvántartási száma (lajstromszáma) а Felügyelet által vezetett nyilvántartásba n 8. А befektetési alap kezelési szabályzatának módosításáról szóló alapkezel ői határozatok száma , kelte 9. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ III. А kezelési szabályzat módosítására vonatkozó eljárá s 10. А kezelési szabályzat azon feltételeinek, rendelkezéseinek megjelölése, amelye k módosításához а befektetési jegy birtokosok meghatározott arányú (többség ű) jóváhagyása is szükséges ; továbbá az arány megjelölés e 11 . Amennyiben а kezelési szabályzat módosításához а befektetési jegy birtokosok jóváhagyásár a is szükség van, úgy az ennek megszerzésére irányuló eljárás szabályozása, határid ők meghatározása IV. А befektetők részére szóló tájékoztatás elérhet ősége 12. Annak а módnak а megjelölése, ahogy а befektetési alap kezelési szabályzata és а rendszeres tájékoztatás célját szolgáló jelentések befektetők rendelkezésére bocsátása megtörténik 13 . Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb informáci ó V . А befektetési jegyre vonatkozó információk (sorozatonként ) 14. А befektetési egy ISIN azonosítój a 15. А befektetési egy névérték e 16. А befektetési egy devizaneme 17. А befektetési egy el őállításának módja, а kibocsátásra, értékesítésre vonatkozó információ k 18. А befektetési egyre vonatkozó tulajdonjog igazolásának és nyilvántartásának módj a 19. А befektető nek а befektetési jegy által biztosíto tt jogai, annak leírása, hogy az АВАК hogya n biztosítja а befektet őkkel való tisztességes bánásmódot, és, amennyiben valamely befektet ő kivételeze tt bánásmódban részesül, vagy erre jogot szerez, а kivételeze tt bánásmód leírása, а kivételeze tt bánásmódban részesülő befektetőtípusok azonosítása, valamint ado tt esetben ezek az ABА -hoz vagy az ABAK-hoz fűződő jogi és gazdasági köt ő désének leírása; 20. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk

178

VI. А befektetési alap befektetési politikája és céljai, azon eljárások leírása, amelyekkel а befektetési politika és stratégia módosítható, ezen belül különösen: 21. А befektetési alap befektetési céljainak, s рecializációjának leírása, feltüntetve а pénzügyi célokat is (pl . tőkenövekedés vagy jövedelem, földrajzi vagy iparági specifikáció ) 22. Befektetési stratégia, а befektetési alap céljai megvalósításának eszköze i l 23. Azon eszközkategóriák megjelölése, amelyekbe а befektetési alap befektethet, külön utalássa а származtatott ügylete k arra vonatkozóan, hogy а befektetési alap számára engedélyezett-e alkalmazása 24. Az egyes portfólióe1emek maхimális, illetve minimális vagy tervezett aránya 25. А befektetési politika minden esetleges korlátozása, valamint bánhely olyan technika, eszkö z vagy hitelfelvételi jogosítvány, amely а befektetési alap kezeléséhez felhasználható, ideértve а tőkeáttétel alkalmazására, korlátozására, а garanciák és eszközök újbóli felhasználására vonatkoz ó megállapodásokat és az alkalmazható tőkeáttétel legnagyobb mértékét 26. А portfólió devizális kitettség e 27. Ha а tőke-, illetve hozamígéret а befektetési alap befektetési politikájával van alátámasztva, akkora mögöttes tervezett tranzakciók leírás a 28. Hitelfelvételi szabályok 29. Azon értékpapírokat kibocsátó vagy garantáló államok, önkormányzatok vagy nemzetköz i saérvézéték, amelуeknék az értékpapírjaiba аz alap eszközeinek több minit 35 százalékát fektet i 30. А leképezett index bemutatása és az egyes értékpapírok indexbeli sílyától való eltéréséne k maximális nagyság a 31. Azon befektetési alap befektetési politikája, amelybe а befektetési alapba fektet ő befektetési alap eszközeinek legalább 20 százalékát meghaladó mértékben kíván befektetni 32. Amennyiben а befektetési alap befektetési politikája alapján egy adott intézménmye l szembeni, az adott intézmény által kib оcsátott átruházható értékpapírokba vagy pénzpiac i eszközökbe történő befektetésekb ől, az adott intézménynél elhelyezett betétekb ől, és az adott intézménnyel kötött tőzsdén kívüli származtatott ügyletekb ől eredő összevont kockázati kitettsége meghaladhatja а befektetési alap eszközeinek 20 százalékát, figyelemfelhívás аz ebből fakadó speciális kockázatokr a 33. Azon jogszabályhely megjelölése, amelynek alapján а befektetési alap eltérési lehet őséggel élt 34. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk, így pl . а mögöttes alapok letelepedésére vonatkozó információk, amennyiben az АВА alapok alapj a 35. Származtatott ügyletekkel kapcsolatos információ k t 35 .1 . Származtatott ügyletek alkalmazása esetén arra vonatkozó információ, hogy а származtatot n ügyletek alkalmazására fedezeti célból vagy а befektetési célok megvalósítása érdekében va lehetőség 35.2. А származtatott termékek, illetve а származtatott ügyletek lehetséges kör e 35.3. Azon jogszabályhely megjelölése, amelynek alapján а befektetési alap eltérési lehet őséggel élt 35 .4. А származtatott ügylettel kapcsolatos befektetési korlátok 35 .5. Az egyes eszközökben meglévő pozíciók nettósítási szabályai 35 .6 . Az indexekben, egyéb összetett eszközökben meglév ő pozíciók kezelés e 35 .7 . Az értékeléshez felhasználni kívánt árinformációk forrás a 35 .8 . Amennyiben azon származtatott ügylet jellemz ői, amelybe а befektetési alap befektet , különböznek а jogszabály általa származtatott ügyletekre vonatkozóan meghatározott általáno s jellemz őktő l, az erre vonatkozó figyelemfelhívás, meghatározva az adott származtatott ügylet jellemzőit és kockázatát 35.9. А származtatott ügyletekben lévő pozíciók összesített kockázati kitettségének mérték e 35 .10. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ k 36. Ingatlanalapra vonatkozó speciális rendelkezése k

179

36.1 . Annak megjelölése, hogy hozamtermel ő vagy értéknövekedési céllal kiválasztand ó ingatlanokba fektet az ingatlanala p 36.2 . Annak megjelölése, hogy milyen funkciójú (lakás, kereskedelmi, ipari stb .) ingatlanokb a fektet az ingatlanalap 36.3 . Annak megjelölése, hogy mely országokban fektet be az ingatlanalap 36.4 . Egy ingatlan, illetve ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni érték ű jog értékének maximum a összegszerűen

36.5 . Egy ingatlan, illetve ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni értékű jog értékének maximuma a z összes eszközhöz viszonyítottan 36.6. Az építés ala tt álló ingatlanok maximum arány a 36.7 . Az ingatlanalapra háruló kockázato k 36.8 . Az ingatlanalapra háruló kockázatok kezelésének módja, а kockázatkezelés stratégiája é s megvalósításának főbb elve i 36.9 . Az alap nyilvántartásba vételét megel ő ző forgalomba hozatal kapcsán történt apportálá s esetén az apportálandó ingatlanok részletes bemutatás a 36.10 . Amennyiben а befektetési alap eltér а nyilvános ingatlanbefektetési alapokra vonatkoz ó kölcsönfelvételi korlátoktól, az eltérés lehető ségének és indokának részletes bemutatása VII. A kockázato k 37. А kockázati tényez ők, valamint annak bemutatása, hogy az АВАК hogyan felel meg а 16.§ (5) bekezdésben el ő írt feltételeknek 37.1 . Amennyiben а befektetési alap befektetési politikája alapján egy ado tt intézménnye l szembeni, az ado tt intérиiény által kibocsáto tt átruházható értékpapírokba vagy pénzpiac i eszközökbe történ ő befektetésekb ől, az adott intézménynél elhelyezett betétekből, és az adott intézménnyel kötö tt tő zsdén kívüli származtato tt ügyletekből ered ő összevont kockázati kite tt sége meghaladhatja а befektetési alap eszközeinek 20 százalékát, figyelemfelhívás az ebb ől fakadó speciális kockázatokr a 37.2. Amennyiben а befektetési alap alapvető en nem az átruházható értékpapírok vagy pénzügy i eszközök közé tartozó eszközkategóriákba fektet be, vagy leképez egy meghatározott indexet , figyelemfelhívás а befektetési alap befektetési politikájának ezen elemér e 37 .3 . Amennyiben а befektetési alap nettó eszközértéke а portfólió lehetséges összetételénél vag y az alkalmazható kezelési technikáinál fogva erőteljesen ingadozhat, az erre vonatkoz ó figyelemfelhívás 37.4 . Amennyiben а befektetési alap - а Felügyelet engedélye alapján -eszközeinek akár 10 0 százalékát fektetheti olyan, különböz ő átruházható értékpapírokba és pénzpiaci eszközökbe , amelyeket valamely EGT-állam, annak önkormányzata, harmadik ország, illetve olyan nemzetközi szervezet bocsáto tt ki, amelynek egy vagy több EGT-állam is tagja, az erre vonatkoz ó figyelemfelhívá s 37.5. Az ABА likviditási kockázatának kezelése, visszaváltási jogok és а befektetőkkel kötött visszaváltási megállapodások leírása 38. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb informáci ó VIII . Az eszközök értékelése 39. А nettó eszközérték megállapítása, közzétételének helye és ideje, а hibás nettó eszközérték számítás esetén követend ő eljárás 40. А portfólió elemeinek értékelése, az értékelési eljárásnak és az eszközök értékelése sorá n használt árképzési módszernek a leírása, beleértve а nehezen értékelhet ő eszközök értékelése során а 38. §-nak megfelelően alkalmazott módszereket 41. А származtato tt ügyletek értékelése 42. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ k

180

IX. А hozammal kapcsolatos információk 43. А hozam megállapításának és kifizetésének feltételei és eljárás a 44. Hozamfizetési napok 45. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ k X. А befektetési alap t őkéjének megóvására, illetve а hozamra vonatkozó ígéret és teljesítéséne k biztosítás a 46. А tőke megóvására, illetve а hozamra vonatkozó ígéret 46.1 . А tőke megóvására, illetve а hozamra vonatkozó ígéret teljesülését biztosító hitelintézet által vállalt garancia vagy kezesi biztosítás (t ő ke-, illetve hozamgarancia) 46.2 . А tőke megóvására, illetve а hozamra vonatkozó ígéretet alátámasztó befektetési politika (tőke-, illetve hozamvédelem) 47. Az ado tt tárgykörre vonatkozó egyéb információ k

М. Díjak és költségek 48 . Az alapot terhel ő díjak, költségek mértéke és az alapra terhelésük módj a 48.1 . А befektetési alap által az alapkezel ő társaság részére fizetendő díjak, költségek összege, kiszámításának leírása, az alapra terhelésük és kiegyenlítésük módj a 48.2. AmerцlyiЬen azt 'а befektetési alap közvetlenül fizeti, а befektetési ala р által а letétkezel ő részére fizetend ő díjak, költségek összege, kiszámításának leírása, az alapra terhelésük és kiegyenlítésük módj a 48.3. Amennyiben azt а befektetési alap közvetlenül fizeti, а befektetési alap által egyéb felek, harmadik személyek részére fizetend ő díjak, költségek összege, kiszámításának leírása, az alapr a terhelésük és kiegyenlítésük módj a 49. А befektetési alapot és а befektetőket terhelő egyéb lehetséges költségek vagy díjak (e z utóbbiak legmagasabb összege), kivéve а 48. pontban említett költségeke t 50 . Ha а befektetési alap eszközeinek legalább 20 százalékát más kollektív befektetési formákb a fekteti, а befektetési célként szerepl ő egyéb kollektív befektetési formákat terhel ő alapkezelési díja k legmagasabb mértéke 51 . А részalapok közö tti váltás feltételei és költsége i 52. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ k XII. Adózási információ k 53 . А befektetési alapra alkalmazandó adózási rendszer befektetők szempontjából releváns elemeinek rövid összefoglalás a 54 . А befektetők részére kifizete tt hozamot és árfolyamnyereséget а forrásnál terhelő levonásokra vonatkozó informáci ó XIII. А forgalomba hozatallal kapcsolatos információk 55 . А befektetési jegyek forgalomba hozatal a 55 .1 . А befektetési jegyek forgalomba hozatalának módja, feltétele i 55 .2. Azon befektetők körének megjelölése, amelyek а befektetési jegyeket jegyezhetik, illetv e akik körében а befektetési jegy а folyamatos forgalmazás során forgalmazható, továbbá azo n feltételek megjelölése, amely alapján а forgalomba hozatal zártkörűnek min ősül 55 .3 . А forgalomba hozatali mennyiség maximum, illetve minimum mérték e 55 .4. А befektetési jegyek forgalomba hozatali ára 55 .5 . Az allokáció feltétele i 55 .5 .1 . A jegyzési maximum elérését követő allokáció módja 55 .5 .2. A jegyzési maximum elérését követő allokáció lezárásának időpontj a 55 .5.3 . Az allokációról való értesítés módja

181

55 .6. А befektetési jegyek forgalomba hozatalával kapcsolatban felszámíto tt költségek XIV. А befektetési jegyek folyamatos forgalmazása 56.А befektetési egyek vétele 56.1 . А vételi megbízások felvétele, elszámolása, teljesítése, felvételének napon belüli határidej e 56.2. А vételi megbízásokra vonatkozó forgalmazás-elszámolási nap 56.3 . А vételi megbízásokra vonatkozó forgalmazás-teljesítési nap 57. А befektetési egyek visszaváltás a 57.1 . Visszaváltási megbízások felvétele, elszámolása, teljesítése, felvételének napon belül i határidej e 57.2 . А visszaváltási megbízásokra vonatkozó forgalmazás-elszámolási na p 57.3 . А visszaváltási megbízásokra vonatkozó forgalmazás-teljesítési nap 58.А befektetési egyek folyamatos forgalmazásának részletszabályai 58.1 . А forgalmazási maximum mértéke 58.2. А forgalm я7ási maximum elérését követő eljárás, az értékesítés újraindításának pontos feltétele i 59. А befektetési egyek vételi, illetve visszaváltási árának meghatározás a 59.1 . А fenti árak kiszámításának módszere és gyakoriság a 59.2. А befektetési jegyek vételével, visszaváltásával kapcsolatban felszámíto tt forgalmazás i jutalékok maximális mértéke és annak megjelölése, hogy ez - részben vagy egészben - а befektetés i alapot vagy а forgalmazót vagy а befektetési alapkezel őt illeti me g 60. Az ado tt tárgykörre vonatkozó egyéb információ k XV . А befektetési alapra vonatkozó további informáci ó 61. Befektetési alap múltbeli teljesítménye - az ilyen információ szerepelhet а kezelési szabályzatban vagy ahhoz csatolhat ó 62. Amennyiben az adott alap esetében mód van а befektetési jegyek bevonására, ennek feltételei 63.А befektetési alap megszűnését kiváltó körülmények, а megszűnés hatása а befektetők jogaira 64. А befektetési alap átalakulásának, más alappal való egyesülésének, szétválásának feltételei, a z erre meghatározott eljárásrend, az előbbiek hatása а befektetők jogaira 65. Minden olyan további információ, amely alapján а befektetők kellő tájékozottsággal tudnak határoznia felkínált befektetési lehetőségről XVI. А közreműködő szervezetekre vonatkozó részletes információk, а befektetők jogai 66. А befektetési alapkezel őre vonatkozó információ k 66.1 . А befektetési alapkezelő neve, cégformáj a 66 .2 . А befektetési alapkezelő székhelye 66 .3. А befektetési alapkezelő cégjegyzékszám a 66.4. А befektetési alapkezel ő alapításának dátuma, határozo tt időtartamra alapított társaság esetén az id őtartam feltüntetés e 66.5 . Ha а befektetési alapkezelő más befektetési alapokat is kezel, ezek felsorolása 66.6. Egyéb kezelt vagyon nagyság a 66.7 . А befektetési alapkezelő munkaszervezetének operatív vezetését ellátó, ügyvezet ő és felügyelő szerveinek tagjai és beosztásuk, azon társaságon kívüli főbb tevékenységeik megjelölés e mellett, ahol ezek az adott társaságra nézve jelent őséggel bírnak 66.8. А befektetési alapkezelő jegyze tt tőkéjének összege, jelezve а már befizete tt részt 66 .9. А befektetési alapkezelő saját tőkéjének összege 66 .10. А befektetési alapkezelő alkalmazo tt ainak száma 66.11 . Azon tevékenységek és feladatok megjelölése, amelyekre а befektetési alapkezel ő harmadik személyt vehet igénybe, az esetleges összeférhetetlenségek bemutatás a

182

66.12. А befektetés-kezelésre igénybe vett vállalkozások megjelölése 67. A letétkezel őre vonatkozó információ k 67 .1 . A letétkezel ő neve, cégformáj a 67 .2 . А letétkezel ő székhelye 67.3 . A letétkezelő cégjegyzékszáma 67.4 . А letétkezelő fő tevékenysége, feladatai 67.5 . А letétkezel ő tevékenységi köre, harmadik személyre kiszervezett tevékenységek leírása, a z esetleges összeférhetetlenségek bemutatás a 67.6. A letétkezel ő alapításának id őpontja 67.7. A letétkezel ő jegyzett tőkéje 67.8. А letétkezelő utolsó független könyvvizsgálói jelentéssel elláto tt számviteli beszámolój a szerinti saját tőkéje 67.9. A letétkezel ő alkalmazo ttainak száma 68. А könyvvizsgálóra vonatkozó információk 68 .1 . А könyvvizsgáló társaság neve, cégformája, feladatai 68.2. А könyvvizsgáló társaság székhelye 68.3 . А könyvvizsgáló társaság kamarai nyilvántartási száma 68.4: Természetes személy könyvvizsgáló nev e 68.5 . Természetes személy könyvvizsgáló cím e 68 .6 . Természetes személy könyvvizsgáló kamarai nyilvántartási szám a 69. Olyan tanácsadókkal kapcsolatos információk, amelyek díjazása а befektetési alap eszközeib ől történik 69.1 . А tanácsadó neve, cégformája, feladata i 69 .2 . А tanácsadó székhelye 69 .3 . А tanácsadó cégjegyzékszáma, acégjegyzéket vezeti bíróság vagy más szervezet nev e 69 .4 . А befektetési alapkezelővel kötött szerz ődés lényeges rendelkezései, а tanácsadó díjazására vonatkozók kivételével, amelyek fontosak lehetnek а befektetőkre nézve 70.А tanácsadó egyéb lényeges tevékenységei 71.А forgalmazóra vonatkozó információk (forgalmazónkért ) 71 .1 . А forgalmazó neve, cégformáj a 71 .2. А forgalmazó székhelye 71 .3 . А forgalmazó cégjegyzékszám a 71 .4. А forgalmazó tevékenységi köre, feladatai 71 .5. А forgalmazó alapításának id őpont]a 71 .6 . А forgalmazó jegyzett tőkéje 71 .7 . А forgalmazó utolsó, független könyvvizsgálói jelentéssel elláto tt számviteli beszámolój a szerinti saját tőkéje 71 .8. А befektetőkre, illetve képvisel őikre vonatkozó, а forgalmazó által felve tt adatoknak а befektetési alapkezelő felé történő továbbításának lehetősége 72. Az ingatlanértékelőre vonatkozó információ k 72.1 . Az ingatlanértékel ő neve 72.2. Az ingatlanértékel ő székhelye 72.3. Az ingatlanértékel ő cégjegyzékszáma, egyéb nyilvántartási száma 72 .4. Az ingatlanértékel ő tevékenységi köre, feladatai 72 .5 . Az ingatlanértékelő alapításának időpontj a 72.6. Az ingatlanértékelő jegyze tt tőkéj e 72.7. Az ingatlanértékelő saját t őkéj e 72.8 . Az ingatlanértékelő alkalmazottainak száma 73.А prime brókerre vonatkozó információk 73 .1 . А prime bróker neve

183

73.2. Az АВА prime brókerrel kötö tt megállapodása lényegi elemeinek, а felmerül ő összeférhetetlenségek kezelésének leírás a 73.3 . А letétkezel ővel kötö tt esetleges megállapodás azon elemének leírása, amely az АВА eszközei átruházásának és újrafelhasználásnak lehet őségére vonatkozik, továbbá а prime brókerr e esetlegesen átruházott felelősségre vonatkozó információ leírás a 74 . Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk

184

4 . melléklet а 2014. évi

А megsz űnési jelentés kötelező tartalmi elemei

А megszűnési jelentésnek legalább az alábbiakat kell ta rtalmaznia : 1. az éves jelentés kötelező tartalmi elemeit , 2. а portfólióban lévő eszközök nyilvántartási értékét, eszközönkénti bontásban, 3. az egyes értékesített eszközök befolyt ellenértékét , 4. az esetleges járulékos és egyéb bevételeket , 5. kötelezettségek teljesítéséb ől adódó kifizetéseket, 6. а végelszámolás során felmerült költségeket és felszámíto tt díjakat tételesen, 7. а befektetők között felosztható tőkét, 8. az egy befektetési jegyre kifizethető összeget, és 9. а kifizetés kezd ő napját és helyét .

185

törvényhez

5. mellékletа 2014. évi. törvéпyheе

А пyilváп os befektetési alap tájékoztatója Tájékoztató I. А befektetési alapra vonatkozó információ k 1.А befektetési alap alapadata i 1 .1 . А befektetési alap nev e 1 .2 . А befektetési alap rövid neve 1 .3 . А befektetési alap székhelye 1 .4 . А befektetési alapkezel ő neve 1 .5 . A letétkezelő neve 1 .6 . А forgalmazó neve 1 .7. А befektetési alap működési formája (zártkörű vagy nyilvános ) 1 .8. А befektetési alap fajtája (nyílt végű vagy zárt végű) 1 .9. А befektetési alap futamideje (határozatlan vagy határozo tt), határozott futamid ő esetén а futamidő lejáratának feltüntetése 1 .10. Annak feltüntetése, ha а befektetési alap ÁÉKBV-irányelv alapján harmonizált alap . 1 .11 . А befektetési alap által kibocsátott sorozatok száma, jelölése, annak feltüntetése, hogy a z egyes sorozatok milyen jellemz őkben térnek e1 egymástó l 1 .12. А befektetési alap elsődleges eszközkategória típusa (értékpapír- vagy ingatlanalap ) 1 .13 . Annak feltüntetése, ha а befektetési alap tőkéjének megóvására, illetve а hozamra vonatkozó ígéretet hitelintézet által vállalt garancia vagy kezesi biztosítás biztosítja (t őke-, illetve hozamgarancia) vagy azt а befektetési alap részletes befektetési politikája támasztja alá (t őke-, illetve hozamvédelem) ; az ennek feltételeit а kezelési szabályzatban részletesen tartalmazó pon t megjelölés e

1 .14 . Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb informáci ó

2. А befektetési alappal kapcsolatos határozato k 2.1 . А befektetési alap működési formájától és fajtájától függ ően а kezelési szabályzat, а tájékoztató, а kiemelt befektet ői információ és а hirdetmény alapkezel ő általi elfogadásának , megállapításának időpontja, az alapkezel ő i határozat száma (forgalomba hozatalonként; azaz sorozatonként) 2.2. А befektetési alap működési formájától és fajtájától függ ően а kezelési szabályzat, а tájékoztató, а kiemelt befektet ői információ és а hirdetmény jóváhagyásáról, valamint а nyilváno s forgalomba hozatal engedélyezésér ől hozott felügyeleti határozat száma, kelte (sorozatonként ) 2.3 . А befektetési alap Felügyelet általi nyilvántartásba vételér ől hozott határozat száma, kelte 2.4. А befektetési alap nyilvántartási száma (lajstromszáma) а Felügyelet által vezete tt nyilvántartásba n 2 .5 . А befektetési alap működési formájától és fajtájától függ ően а kezelési szabályzat, а tájékoztató és а kiemelt befektető i információ módosításáról szóló alapkezelői határozatok száma, kelte 2 .6. А kezelési szabályzat módosításának jóváhagyásáról szóló felügyeleti határozatok száma , kelte 2 .7. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ 3. А befektetési alap kockázati profilj a 3 .1 . А befektetési alap célj a 3 .2 . Annak a jellemző befektetőnek а profilja, akinek а befektetési alap befektetési jegyeit szánják

186

3 .3 . Azon eszközkategóriák, amelyekbe а befektetési alap befektethet, külön utalással arr a vonatkozóan, hogy а befektetési alap számára engedélyezett-e а származtatott ügyletek alkalmazás a 3 .4. Figyelemfelhívás а befektetési alap kezelési szabályzatának azon pontjára vonatkozóan, mel y а befektetési alap kockázati tényez őinek bemutatását tаrtalmяzzа 3 .5 . А származtatott ügyletek alkalmazásának célja (fedezeti vagy а befektetési célok megvalósítása), lehetséges hatása а kockázati tényezők alakulására 3 .6. Amennyiben а befektetési alap befektetési politikája alapján egy adott intézménnye l szembeni, az adott intézmény által kibocsátott átruházható értékpapírokba vagy pénzpiaci eszközökbe történő befektetésekb ől, az adott intézménynél elhelyezett betétekb ől, és az adott intézménnyel kötött tőzsdén kívüli származtatott ügyletekből eredő összevont kockázati kitettsége meghaladhatja а befektetési alap eszközeinek 20 százalékát, figyelemfelhívás az ebb ől fakadó speciális kockázatokra 3.7. Amennyiben а befektetési alap alapvetően nem az átruházható értékpapírok vagy pénzügy i eszközök közé tartozó eszközkategóriákba fektet be, vagy leképez egy meghatározott indexet , figyelemfellЫу s а befektetési alap befektetési politikájának ezen elemére 3 .8 . Amennyiben а befektetési alap nettó eszközértéke а portfolió lehetséges összetételénél vag y az alkalmazható kezelési technikáinál fogva erőteljesen ingadozhat, az erre vonatkozó figyelemfelhívás 3 .9 . Amennyiben а befektetési alap - а Felügyelet engedélye alapján eszközeinek akár 10 0 százalékát fektetheti olyan, különböz ő átruházható értékpapírokba és pénzpiaci eszközökbe , amelyeket valamely EGT-állam, annak önkormányzata, harmadik ország, illetve olyan nemzetközi szervezet bocsátón ki, amelynek egy vagy több EGT-állam is tagja, az erre vonatkozó figyelemfelhívás 3 .10. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb informáci ó 4. А befektet ők részére szóló tájékoztatás elérhet ősége 4.1 . Annak а helynek а megnevezése, ahol а befektetési alap tájékoztatója, kezelési szabályzata, а kiemelt befektet ői nformáció, а rendszeres tájékoztatás célját szolgáló jelentések, valamint а rendkívüli tájékoztatás célját szolgáló közlemények -ezen belül а befektetők részére történő kifizetésekkel, а befektetési jegyek visszaváltásával kapcsolatos információk - hozzáférhet őek 4.2 . Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb informáci ó 5. Adózási információk 5 .1 . А befektetési alapra alkalmazandó adózási rendszer befektet ők szempontjából releváns elemeinek rövid összefoglalás a 5 .2. А befektetők' részére kifizetett hozamot és árfolyamnyereséget а forrásnál terhel ő levonásokra vonatkozó informáci ó II. А forgalomba hozatallal kapcsolatos információ k 6. А befektetési jegyek forgalomba hozatal a 6.1 . А befektetési egyek forgalomba hozatalának módja, feltétele i 6.2. А forgalomba hozatali mennyiség maximum, illetve minimum mérték e 6.3. Az allokáció feltételei 6.3 .1 . А jegyzési maximum elérését követő allokáció módja 6 .3 .2 . A jegyzési maximum elérését követő allokáció lezárásának időpontj a 6 .3 .3 . Az allokációról való értesítés módj a 6 .4. А befektetési egyek forgalomba hozatali ára 6.4.1 . А fenti ár közzétételének módj a 6.4.2. А fenti ár közzétételének helye 6.5 . А befektetési egyek forgalomba hozatalával kapcsolatban felszámított költsége k III. А közreműködő szervezetekre vonatkozó részletes információ k

187

7. А befektetési alapkezel ő re vonatkozó információ k 7 .1 . А befektetési alapkezel ő neve, cégformáj a 7 .2 . А befektetési alapkezel ő székhelye 7.3 . А befektetési alapkezelő cégjegyzékszáma 7.4. А befektetési alapkezelő alapításának dátuma, határozott időtartamra alapított társaság esetén az időtartam feltüntetése 7.5 . Ha а befektetési alapkezelő más befektetési alapokat is kezel, ezek feisorolás a 7.6. Egyéb kezelt vagyon nagyság a 7.7 . А befektetési alapkezel ő munkaszervezetének operatív vezetését ellátó, ügyvezet ő é s felügyelő szerveinek tagjai és beosztásuk, azon társaságon kívüli főbb tevékenységeik megjelölése mellett, ahol ezek az ado tt társaságra nézve jelentőséggel bírnak 7.8. А befektetési alapkezel ő jegyz ett tőkéjének összege, jelezve а már befizetett részt 7 .9 . А befektetési alapkezel ő saját tőkéjének összege 7.10. А befektetési alapkezel ő alkalmazo ttainak száma 7 .11 . Azon tevékenységek és feladatok megjelölése, amelyekre а befektetési alapkezel ő harmadik személyt vehet igényb e 7 .12 . А bе fektetéskezelésre igénybe ve tt vállalkozások megjelölése 8. A letétkezelőre vonatkozó információ k 8 .1 . А letétkezel ő neve, cégformáj a 8 .2. A letétkezel ő székhelye 8.3 . A letétkezel ő cégjegyzékszáma 8.4. A letétkezel ő fő tevékenység e 8.5. A letétkezel ő tevékenységi kör e 8.6. A letétkezel ő alapításának id őpont] a 8 .7. A letétkezelő j egyze tt tőkéj e 8 .8. А letétkezel ő utolsó független könyvvizsgálói jelentéssel elláto tt számviteli beszámolój a szerinti saját tőkéj e 8 .9. A letétkezelő alkalmazo ttainak száma 9. А könyvvizsgálóra vonatkozó információ k 9.1 . А könyvvizsgáló társaság neve, cégformája 9.2. А könyvvizsgáló társaság székhely e 9.3 . А könyvvizsgáló társaság kamarai nyilvántartási száma 9.4. Természetes személy könyvvizsgáló nev e 9.5. Természetes személy könyvvizsgáló cím e 9.6 . Természetes személy könyvvizsgáló kamarai nyilvántartási szám a 10. Olyan tanácsadókkal kapcsolatos információk, amelyek díjazása а befektetési alap eszközeiből történik 10 .1 . А tanácsadó neve, cégformája 10 .2. А tanácsadó székhelye 10 .3 . А tanácsadó cégjegyzékszáma, acégjegyzéket vezet ő bíróság vagy más szervezet neve 10.4 . А befektetési alapkezelővel kötött szerz ő dés lényeges rendelkezései, а tanácsadó díjazására vonatkozók kivételével, amelyek fontosak lehetnek а ьсfе1 etőkre nézve 10.5 . А tanácsadó egyéb lényeges tevékenységei 11.А forgalmazóra vonatkozó információk (forgalmazónkért) 11 .1 . А forgalmazó neve, cégformáj a 11 .2. А forgalmazó székhelye 11 .3 . А forgalmazó cégjegyzékszáma 11 .4 . А forgalmazó tevékenységi köre 11 .5. А forgalmazó alapításának idő pontja 11 .6. А forgalmazó jegyze tt tőkéje

188

11 .7. А forgalmazó utolsó, független könyvvizsgálói jelentéssel elláto tt számviteli beszámolój a szerinti saját tőkéje 11 .8 . А befektetőkre, illetve képvisel őikre vonatkozó, а forgalmazó által felve tt adatoknak а befektetési alapkezel ő felé történő továbbításának lehetősége 12. Az ingatlanértékelő re vonatkozó információ k 12.1 . Az ingatlanértékel ő neve 12.2. Az ingatlanértékelő székhelye 12.3 . Az ingatlanértékelő cégjegyzékszáma, egyéb nyilvántartási szám a 12.4. Az ingatlanértékel ő tevékenységi köre 12.5. Az ingatlanértékelő alapításának időpontja 12.6. Az ingatlanértékelő jegyzett tőkéj e 12.7 . Az ingatlanértékelő saját tőkéje 12.8 . Az ingatlanértékelő alkalmazo ttainak száma 13.Az ado tt tárgykörre vonatkozó egyéb információ k А fenti tagolást összevont tájékoztató esetében а 113 . §-ban írtakra is tekinte ttel, értelemszerűen kell alkalmazni .

189

а

6. melléklet 2014. évi

törvényhez

Az éves és féléves jelentés kötelező tartalmi elemei

Az éves és féléves jelentésnek legalább а következő információkat kell tartalmaznia : I. Vagyonkimutatá s А befektetési alap eszközeinek és forrásainak tételes összetétele, а befektetési politikába n meghatározott kategóriák szerint, de legalább az alábbi kategóriák szerint az időszak elején és végén . Az egyes eszközök felsorolásánál jelezni kell az ado tt eszköz teljes portf61ióbeli arányát is . a) átruházható értékpapírok, b) banki egyenlegek, c) egyéb eszközök, d) összes eszköz , e) kötelezett ségek, f nettó eszközérték . II. А forgalomban levő befektetési jegyek száma III . Az egy befektetési jegyre es ő nettó eszközérték W. А befektetési alap összetétele, megkülönböztetve az alábbiakat : a) а tő zsdén hivatalosad jegyze tt átruházható értékpapírok ; b) más szabályozo tt piacon forgalmazo tt átruházható értékpapírok; c) а közelmúltban forgalomba hozott átruházható értékpapirok ; (^I egyéb átruházható értékpapírok ; e) hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok ; А fentiek elemzése а befektetési alap befektetési politikájának tükrében а legmegfelelőbb szempontok alapján а nettó eszközök százalékos arányában ; а fenti befektetések mindegyikénél jelezni kell, hogy milyen részarányt képvisel а befektetési alap összes eszközei viszonylatában. А portfolió összetételében а tárgyidőszakban bekövetkeze tt változások leírása. V. А befektetési alap eszközeinek alakulása а tárgyidő szakban, ideértve az alábbiakat : a) befektetésekből származó jövedelem, b) egyéb bevétel , c) kezelési költségek, d) а 1etétkezelö díjai , e) egyéb díjak és adók , fi nettójövedelem, g) felosztott és újra befektetett jövedelem, h) а tő keszámla változásai , i) а befektetések értéknövekedése, illetve értékcsökkenése , j) minden olyan egyéb változás, amely hatást gyakorol а befektetési alap eszközeire é s kötelezettségeire. VI . Összehasonlító táblázat az elmúlt három üzleti évr ől, feltüntetve az egyes üzleti évek végé n regisztrált a) összes nettó eszközértéket, b) egy befektetési jegyre jutó nettó eszközértéket . VII. А származtatott ügyletek részletes leírása а tárgyidőszakban, kategóriánkénti bontásban , feltüntetve az ezekből eredő kötelezettségvállalás összegét. VIII. А befektetési alapkezelő működésében bekövetkeze tt változások, valamint а befektetési politika alakulására ható fontosabb tényező k bemutatása.

190

IX. Az АВАК – ide nem értve а 2 . § (2) bekezdés szerinti АВАК-ot – á1ta1 az ado tt időszakra kifizetett javadalmazás teljes összege az АВАК alkalmazo ttainak kifizetett rögzített és változ ó javadalmazás szerinti bontásban, а kedvezményeze tt ek száma és а kifizetett nyereségrészesedés , valamint а javadalmazás teljes összege az АВАК ügyvezetői és azon munkavállalói szerinti bontásban, akik az АВА kockázati profiljára tevékenységük révén lényeges hatást gyakorolnak . X. Az АВАК – ide nem értve а 2. § (2) bekezdés szerinti АВАК-ot –által kezelt minden uniós АВА és minden, általа az EGT-államokban forgalmazott АВА tekintetében a) az АВА olyan eszközeinek aranya, amelyekre nem likvid jellegüknél fogva különlege s szabályok vonatkoznak ; b) az АВА likviditáskezelésével kapcsolatos minden, az ado tt időszakban kötö tt új megállapodás; c) az АВА aktuális kockázati profilja és az АВАК által е kockázatok kezelése érdekében alkalmazott kockázatkezelési rendszerek . М. А tőkeáttételt alkalmazó uniós АВА-t kezelő, vagy а tőkeáttételt alkalmazó АВА-t az EОTállamokban forgalmazó АВАК által az АВА nevében alkalmazható t őkeáttétel mértékében bekövetkez ő változások, valamint а biztosíték vagy а tőkeátt ételi megállapodás értelmében nyújt ott garanciák újbóli felhasználási joga, és az ado tt АВА által alkalmazo tt tőkeáttétel teljes összege .

191

7. mellékletа 2014.évi. törvényhez

А nyilvános ingatlanalapok éves és féléves jelentésében közzéteend őkiegészítő információk 1. Az éves jelentésben az alábbi, ingatlanonkénti adatokat kell megadni : а) az ingatlan címe ; helyrajzi száma; az alábbi 2 . pont szerinti funkcionális kategóriák szerint i besorolása; bruttó, illetve nettó bérbeadható területe ; az építés, használatba vétel éve ; tervezett tartási idő távja. Az el őbbi, ingatlanonkénti adatok társasházanként összevontan is megadhatóak , b) telek besorolású ingatlannál : övezeti besorolás ; beépíthetőség; szintt erületi mutató; építménymagasság, minimum zöldterületi mutató ; közműellátottság; építési engedély rendelkezésr e állása. 2. Az éves és féléves jelentésben az ingatlanállomány elemeinek alábbi, funkcionális és földrajzi szempontú kategóriákba történő besorolására vonatkozó, az egyes kategóriák szerinti bontásba n megadott összesített értékadatokat kell megadni : Funkcionális kategóriák Budapest és környéke

Ingatlanérték (Ft ) Vidék

Külföld

Telek Lakóingatla n Irodaingatla n Kereskedelmi ingatla n Logisztikai ingatla n Ipari ingatla n Vegyes hasznosítású ingatla n Fejlesztés alatt alló ingatla n Egyéb ingatla n Összesen :

A „Budapest és környéke” kategóriába Budapest és а vele közvetlenül határos települések , „Vidék” kategóriába pedig а „Budapest és környéke” kategóriába nem sorolható, de belföldö n található települések sorolandók. Amennyiben egy funkcionális kategóriába а portfólióból legalább két ingatlan (társasházak е tekintetben egy ingatlannak min ősíthetők) tartozik, а funkcionális kategória adat kötelez ően publikálandó . Egy ingatlan esetén az ingatlan az egyéb ingatlan kategóriába is besorolható, ebbe n az esetben funkcionális kategóriaadatként ez а megjelölés is feltüntethető. Adott funkcionális kategóriába tartozik egy ingatlan, amennyiben az ado tt funkció szerinti hasznosítás az ingatla n értékének vagy nettó bérterületének legalább 60 százalékát adja. Vegyes hasznosítású az ingatlan, amennyiben egyik funkció sem dominánsa hasznosíthatóság szempontjából . 3. Az éves és féléves jelentésben az alábbi adatokat és mutatószámokat, funkcionáli s kategóriánkénti bontásban, illetve összesíte tt adatként kell megadni : а) az adott időszakra vonatkozó nettó (áfa nélküli, bérbeadó által viselt költségekkel csökkentett ) bérletidíj-bevétel, továbbá ezen díjbevétel devizális megoszlása , b) bérbeadottság (fordulónapi hatályos bérleti szerz ődésállomány szerinti nettó bérbe ado tt terület osztva а teljes nettó bérbe adható területtel), c) ingatlanjövedelmez őség (а fordulónapi hatályos szerződésállományban rögzített nettó évesített bérleti díj osztva az ingatlanállomány fordulónapi nettó eszközérték szerinti értékével) , d) fajlagos bérletidíj-bevétel (nettó éves bérleti dij bevétel osztva az ingatlanok nettó bérbeadható területével) , e) fajlagos ingatlanértékek (ingatlanállomány fordulónapi nettó eszközérték szerinti értéke osztv a az ingatlanállomány teljes bruttó területével),

19 2

J) ingatlanok ado tt időszaki piaci értékének százalékos változása (az ingatlanok ado tt időszak zárónapi és kezdőnapi piaci értékének különbsége csökkentve az időszaki értéknövel ő beruházásokkal, osztva az ingatlanok időszak eleji nettó eszközérték szerinti piaci értékével) . 4. Az éves és féléves jelentésben az alábbi adatokat, а teljes ingatlanportfólióra vonatkozóan , összesített adatként kell megadni : a) idő szak elején és végén az ingatlanportfólió aránya а nettó eszközértéken belül , n b) bérleti szerződések átlagos futamideje (aktuális bérleti díjjal súlyozo tt futamidő, hatáгozatla idejű szerz ődések esetén futamid őként а felmondási periódus hosszát alkalmazva) , c) bérlők, vevők száma , d) bérleti szerződések biztosítéki szintje (biztosítékok értéke osztva а havi nettó bérleti díj é s üzemeltetési költség összegével) , e) tőkeáttétel (fordulónapi teljes hitelállomány értéke osztva а fordulónapi nettó eszközértékkel) . 5. Az éves jelentésben а bevételeken, díjakon, költségeken belül kell megadni : a) ingatlanértékesítések nyeresége (ingatlanértékesítések nyeresége а nyilvántartási értékhe z képest), b) fedezeti ügyletek nyeresége vagy vesztesége , c) kártérítés, bánatpénz címén befolyó bevételek, illetve ilyen címen kifizete tt összegek , d) а befektetési jegyek forgalmazása kapcsán а befektetők által az alapnak fizetett díjak, e) ingatlánüzemeltetési költségek , j) ingatlan-közmű költségek, g) ingatlan-karbantartási költségek , h) ingatlanbiztosítási költségek, i) ingatlanadók, j) ingatlan-értékbecslési költségek , k) ingatlanügynöki jutalékok, 1) jogi költségek, m) bankköltség , n) kamatköltség.

193

8. mellékletа 2014.évi. törvényhez А panaszkezelés menete

1 . А befektetési alapkezel ő а szóbeli panaszt valamennyi, az ügyfelek és befektet ők számára nyitva álló helyiségben, annak nyitvatartási idejében, ennek hiányában а székhelyén minden munkanapon 8 órától 16 óráig, а telefonon közölt szóbeli panaszt minden munkanapon és legaláb b а hét egy munkanapján 8 órától 20 (ráig, elektronikus eléréssel - üzemzavar esetén megfelel ő más elérhető séget biztosítva - folyamatosan fogadja . 2. А befektetési alapkezel ő а telefonon történő panaszkezelés esetén biztosítja az ésszer ű várakozási időn belüli hívásfogadást és ügyintézést. 3. Telefonon történ ő panaszkezelés esetén а befektetési alapkezel ő és а panaszos közö tti telefonos kommunikációt а befektetési alapkezelő hangfelvétellel rögzíti, és а hangfelvételt а szabályzata szerinti ideig, legalább azonban 1 évig megőrzi. Err ől а panaszost а telefonos ügyintézés kezdeteko r tájékoztatni kell . А panaszos kérésére biztosítani kell а hangfelvétel visszahallgatását, tovább á térítésmentesen rendelkezésre kell bocsátania hangfelvételről készíte tt hitelesített jegyzőkönyvet. 4. А befektetési alapkezelő а szóbeli panaszt - az alábbi eltéréssel -azonnal megvizsgálja, é s szükség szerhit orvosolja . Ha а panaszos а panasz kezelésével nem ért egyet, а befektetési alapkezel ő а panaszról és az azzal kapcsolatos álláspontjáról jegyző könyvet vesz fel, és annak eg y másolati példányát а személyesen közölt szóbeli panasz esetén а panaszosnak átadja, telefono n közölt szóbeli panasz esetén apanaszosnak - az álláspontjával együtt - megküldi, egyebekben az írásbeli panaszra vonatkozó rendelkezések szerint jár e1 . 5. Ha а panasz azonnali kivizsgálása nem lehetséges, а befektetési alapkezelő а panaszról jegyzőkönyvet vesz fel, és annak egy másolati példányát а személyesen közölt szóbeli panas z esetén а panaszosnak átadja, telefonon közölt szóbeli panasz esetén а panaszosnak megküldi , egyebekben az írásbeli panaszra vonatkozó rendelkezések szerint jár e1 . 6. А befektetési alapkezel ő az írásbeli panasszal kapcsolatos, indokolással elláto tt álláspontját а panasz közlését követő 30 napon belül megküldi а panaszosnak. 7. А panasz elutasítása esetén а befektetési alapkezelő válaszában tájékoztatja а panaszost arról, hogy panaszával -annak jellege szerint, illetve attól függ ően, hogy а panaszos befektet őként vagy ügyfélként tett panaszt - а Felügyelet vagy а pénzügyi békéltet ő testület eljárását kezdeményezheti , továbbá az előbbiektől függően meg kell adni а Felügyelet és а pénzügyi békéltető testület levelezési címét. 8 . А befektetési alapkezel ő а panaszt és az arra adott választ а szabályzatában meghatározo tt ideig, legalább azonban 3 évig őrzi meg, és azt а Felügyelet kérésére bemutatja . 9. А befektetési alapkezel ő а panaszokról, valamint az azok rendezését, megoldását szolgál ó intézkedésekrő l nyilvántartást vezet . 10. А nyilvántartásnak tartalmazni а kell а) а panasz leírását, а panasz tárgyát képező esemény vagy tény megjelölését , b) а panasz benyújtásának id őpontját, c) а panasz rendezésére vagy megoldására szolgáló intézkedés leírását, elutasítás esetén annak indokát, d) а c) pont szerinti intézkedés teljesítésének határidejét és а végrehajtásért felel ős személy megnevezését, tovább á e) а panasz megválaszolásának id őpontját. 11 . А befektetési alapkezel ő а panaszkezelési szabályzatot az ügyfelek és befektet ők számára nyitva álló helyiségében, ennek hiányában а székhelyén kifiiggeszti és а honlapján közzéteszi .

194

9. melléklet а 2014 . évi... . törvényhez

А letétkezelő és az AE%BV-alapkezelő közötti szabványmegállapodós részlete i I. А megállapodás felei által nyújto tt szolgáltatásosra és az általuk követendő eljárásokra vonatkozóan а megállapodásnak legalább а következ ő adatokat kell tartalmaznia: а) а letétkezelőre bízo tt valamennyi ÁÉKBV-eszköztípus tekintetében elfogadandó eljáráso k leírása, ideértve а letéti őrzéssel kapcsolatos eljárásokat is ; b) а követendő eljárások leírása arra az esetre, ha az ÁÉKBV-alapkezel ő az ÁÉKB V alapszabályának vagy tájékoztatójának а módosítását tervezi, meghatározva azokat а helyzeteket, amelyekben а letétkezelőt tájékoztatni kell, vagy amikor а módosítás véghezviteléhez а letétkezelővel kötö tt előzetes megállapodás szükséges ; c) azon eszközök és eljárások leírása, amelyek útjáл а letétkezelő az ÁÉKBV-alapkezel ő részére továbbítja azokat а vonatkozó információkat, amelyek szükségesek ahhoz, hogy az AÉKBV alapkezel ő teljesíthesse а kötelezettségeit, ideértve а pénzügyi eszközökhöz kapcsolódó bármely jog gyakorlásával összefüggő eszközök és eljárások leírásait, valamint az annak érdekében alkalmazo tt eszközöket és eljárásokat, hogy az ÁÉKBV-alapkezelő és az ÁÉKBV képes legyen а kellő időben és pontossággal hozzáférni az ÁÉKBV számláival kapcsolatos információkhoz ; d) azon eszközök és elj árásók leírása, amelyekkel а letétkezelő hozzáférhet minden olyan vonatkozó információhoz, amely а feladatai teljesítéséhez szükséges; e) azon eljárások leírása, amelyek útján а letétkezelő képes felvilágosítást kérni az ÁÉ КВУalapkezelő magatartásáról, és képes értékelni az átado tt információ minő ségét, ideértve а helyszíni látogatást is ; fi azon eljárások leírása, amelyekkel az ÁÉKBV-alapkezel ő felülvizsgálhatja а letétkezelő teljesítményét а letétkezel ő szerződéses köteleze ttségei tekintetében. II. Az információcserére, а titoktartási kötelezett ségre és а pénzmosás elkerüléséhe z kapcsolódóan а megállapodásnak legalább а következő elemeket kell tartalmaznia : а) azon információk felsorolása, amelyet az Á ЕКВУ befektetési jegyeinek jegyzésével, visszaváltásával, forgalomba hozatalával, érvénytelenítésével vagy visszavásárlásával kapcsolatba n ki kell cserélni az АЁКВУ , az ÁÉKBV-alapkezelője és а letétkezel ő között; b) а megállapodás feleire vonatkozó titoktartási köteleze tt ségek, amelyeket úgy kell meghatározni, ahogy azok ne akadályozzák sem а Felügyeletet, sem az ÁÉKBV-alapkezel ő székhely szerinti tagállama felügyeleti hatóságait abban, hogy hozzáférjenek а releváns dokumentumokhoz és információkhoz ; c) а megállapodás feleinek feladataira és felel ősségére vonatkozó információk а pénzmosás megelőzésével és а terrorizmus finanszírozása elleni küzdelemmel kapcsolatos köteleze ttségek terén. III. Amennyiben а letétkezel ő vagy az ÁÉKBV-alapkezelő harmadik felet bíz meg feladata i ellátásával, а megállapodás felei legalább а következő elemeket is kötelesek а megállapodásb a foglalni : а) kötelezettségvállalást arra уопаtkozöan, hogy а megállapodás felei rendszeresen megadják а letétkezel ő vagy az ÁÉKBV-alapkezel ő általa feladatai ellátásával megbízo tt bármely harmadik félre vonatkozó adatokat; b) kötelezettségvállalást arra vonatkozóan, hogy а felek bármelyikének kérésére а másik fél tájékoztatást ad а harmadik fél kiválasztására szolgáló szempontokról és а kiválaszt ott harmadik fél által végzett tevékenység ellen őrzése érdekében tett lépésekről; c) arra vonatkozó nyilatkozatot, hogy а letétkezelőnek а 44 . § (2) bekezdésében említett felelő sségét nem befolyásolja az а tény, hogy az eszközök egy részét vagy egészét egy harmadi k félnek letéti őrzés céljából átadta.

195

W. А megállapodás módosításához és megszűnéséhez kapcsolódóan а megállapodásnak legalább а következő elemeket kell tartalmaznia : a) а megállapodás érvényességi ideje ; b) а megállapodás módosításágya és megszűnésére vonatkozó feltételek; c) а letétkezelő-váltás megkönnyítéséhez szükséges feltételek, továbbá az az eljárás, amelye t letétkezelő váltás esetén а korábbi letétkezel ő nek alkalmaznia kell а releváns információknak az új letétkezelőhöz való eljuttatására . V. А megállapodásra vonatkozó további előírások: a) А megállapodásban rögzíteni kell, hogy а megállapodásra alkalmazandó jog az ÁÉKB V székhely szerinti tagállamának joga . b) Amennyiben а megállapodás felei vállalják, hogy а közöttük történő információáramlás egy része vagy egésze tekintetében elektronikus információtovábbítást alkalmaznak, а megállapodásnak ki kell térnie arra, hogy az így továbbított információkat rögzítik . c) Amennyiben а megállapodás az ÁÉKBV-alapkezel ő által kezelt több ÁÉKBV-re is kiterjed, а megállapodásban fel kell sorolnia hatálya alá tartozó ÁÉKBV-ket . d) Az I . pont c) és d) pontjában említett eszközök és eljárások részleteit а megállapodás fele i külön írásbeli megállapodásba is foglalhatják .

196

10 . mellékletа 2014 .évi. törvényhez A) А gyűjtő- és cél- ÁÉKBV közötti megállapodás kötelező tartalmi eleme i

1 . А gyűjtő- és cél- ÁÉKBV közö tti megállapodásnak az információkhoz való hozzáféré s tekintetében а következőket kell tartalmaznia: a) а cél- ÁÉKBV tájékoztatójának, kezelési szabályzatának és а kiemelt befektetői információknak а gy(fi tő-ÁÉKBZ' részére történő átadás módját ; b) а cél-ÁÉKBV-t érint ő , befektetés kezelési és kockázatkezelési tevékenységek kiszervezésér e vonatkozó információk közlésének módját ; c) а cél-ÁÉKBV működésére vonatkozó belső szabályzatok, jelentések gy űjtő-ÁÉKBV részére történ ő átadásának módját ; d) а céi-ÁÉKBV által elkövetett esetleges jogsértésekkel kapcsolatos információk gy űjtőÁÉKBV részére történő átadásának módját ; e) а cél-ÁÉKBV által kötött származtato tt ügyletekkel kapcsolatos információk gy űjtő-ÁÉKBV részére történő átadásának módját ; fi tájékoztatást arról, hogy acél-ÁÉK ВV értesíti а gy(fi tő-ÁÉKBV-t а harmadik felekkel kötö tt minden más információmegosztási megállapodásról, valamint arról, hogy acél-ÁÉKBV hogyan é s mikor bocsátja а gyűjtő-ÁÉKBV rendelkezésére ezeket az információmegosztási megállapodásokat . 2. А gyűjtő- és cél- ÁÉKBV közö tt i megállapodásnak а gyűjtő-ÁÉKBV befektetése é s befektetésének visszaváltása tekintetében а következőket kell tartalmaznia : a) tájékoztatást arról, hogy а gyűjtő-ÁÉKBV а cél-ÁÉKBV mely kollekíty befektetési értékpapír sorozataiba fektethet ; b) а gyűjtő-ÁÉKBV-t terhel ő díjakat és költségeket, valamint acél-ÁÉKBV által ado tt díjengedmények és díjvisszatérítések részleteit ; c) а gyűjtő-ÁÉKBV cél-AÉKBV-hez irányuló els ő eszközátruházására vagy annak további eseteire vonatkozó feltételeket. 3 . А gyűjtő- és cél- ÁÉKBV közötti megállapodásnak а kollektív befektetési értékpapír forgalmazás elszámolása tekintetében а következ őket kell tartalmaznia : a) а nettó eszközértékkel kapcsolatos számítási eljárás és а kollektív befektetési értékpapíro k árára vonatkozó közzététel gyakoriságának és id őzítésének összehangolását ; b) а megbízások gy űjtő-ÁÉKBV általi továbbításának - egyútt al а kereskedési ügynökök vagy más harmadik személyek feladatainak -összehangolását ; c) az annak а figyelembevételéhez szükséges intézkedéseket, hogy egyik vagy mindkét ÁÉKBV-t jegyzik vagy forgalmя7Уák egy másodlagos piacon ; d) ha szükséges, а 143 . § (2) bekezdésében el őírt követelmények betartásához szükséges egyé b megfelelő intézkedéseket; e) ha а gyűjtő-ÁÉKBV és а cél-AÉKBV kollektív befektetési értékpapírjai eltér ő pénznemben denomináltak, а kollektív befektetési értékpapírokra vonatkozó megbízások álváltásának alapját; fi acél-ÁÉKBV kollektív befektetési értékpapírjainak vásárlására vagy jegyzésére, illetv e visszavásárlására vagy visszaváltására vonatkozó elszámolási ciklusokat és fizetési feltételeket , ideértve azokat а feltételeket is - amennyiben а felek err ől megegyeztek -, amelyek alapján а сélÁÉKBV а visszaváltásra irányuló igényt egyéb eszközátruházás útján is teljesítheti а gyűjtőÁÉKBV felé, így különösen а 143 . § (4) és (5) bekezdésében említe tt esetekben ; g) а befektetők kérdéseinek és panaszainak megfelel ő kezelését biztosító eljárásokat; h) ha а cél-ÁÉKBV alapkezelési szabályzata vagy létesít ő okirata, illetve tájékoztatója az alapot bizonyos jogokkal és hatáskörökkel ruházza fel а befektetők tekintetében, de а cél-ÁÉKBV úgy

197

dönt, hogy а gyűjtő-ÁÉKBV tekintetében csak korlátozo ttan vagy egyáltalán nem kíván élni а jogok és hatáskörök egészével vagy egy részével, akkor az erre vonatkozó feltételeket . 4. А gyűjtő - és cél-ÁÉKBV közötti megállapodásnak а kollektív befektetési ért ёkpapírforgalmazást érintő egyéb események tekintetében а következőket kell tartalmaznia : a) а két АЁКВУ közül bármelyik által а saját kollektív befektetési értékpapírjai visszavásárlásának, visszaváltásának, vásárlásának vagy jegyzésének átmeneti felfüggesztésére é s újrakezdésére vonatkozóan tett bejelentés módját és idejét ; b) а cél-ÁÉKBV nettó eszközérték számítási hibáinak bejelentésére és megszüntetésére szolgál ó megállapodásokat . 5 . А gyűjtő- és cél- АЁКВУ közötti megállapodásnak а fiiggetlen könywizsgá16i jelentésre vonatkozóan а következ őket kell tartalmaznia : a) ha а gyűjt ő-ÁÉKBV és а cél-ÁÉKBV üzleti ёуе azonos, az idő szakos jelentések elkészítésének összehangolását; b) ha а gyűjtő-ÁÉKBV és а cél-AÉKBV üzleti ёуе eltérő, arra vonatkozó megállapodásokat, hogy а gyűjtő-ÁÉKBV Ь e tudja szerezni а cél-ÁÉKBV-t ől az időszakos jelentések időben történő elkészítéséhez szükséges összes információt, továbbá olyan megállapodásokat, amelyek révén acél ÁÉKBV а 145 . § (2) bekezdésében foglaltakkal összhangban képes elkészíteni а gyűjtő-ÁÉKBV határidejével megegyez ő fordulónapú ad hoc elentést . 6. А gyűjtő- és с él ÁÉK У közötti megállapodásnak а két fél közö tt fennálló egyéb megállapodásokat és szerződéses viszonyokat érintő változások tekintetében а következ őket kell tartalmaznia: a) а cél-ÁÉKBV kezelési szabályzatát vagy létesít ő okiratát, tájékoztatóját és kiemelt befektetői információit érintő tervezett és hatályos módosításokról adandó értesítés módját és idejét , amennyiben ez eltér а befektetőknek szóló tájékoztatással kapcsolatban megállapíto tt általáno s szabályoktól ; b) а cél-ÁÉKBV tervezett vagy javasolt felszámolásáról, egyesüléséről vagy szétválásáról adand ó értesítés módját és idejét; c) а két АЁКВУ közül bármelyik által arra vonatkozóan te tt bejelentés módját és idejét, hogy az alap már nem felel meg а gyűjtő-, illetve acél-ÁÉKBV-kre vonatkozó követelményeinek, vagy а jövő ben már nem fog megfelelni azoknak; d) а két АЕКВУ közül bármelyik által arra vonatkozóan te tt bejelentés módját és idejét, hogy a z alap 1e kívánja cserélni alapkezel ő társaságát, letétkezelőjét, könyvvizsgálóját vagy bármely olya n harmadik felet, akit befektetéskezelési vagy kockázatkezelési funkció ellátásával bízo tt meg; e) а cél-ÁÉKBV által terveze tt egyéb módosításokról adandó értesítés módját és idejét . 7 . А gyűjtő- és cél- АЁКВУ közö tti megállapodásnak az alkalmazandó jog tekintetébe n rögzítenie kell, hogy : a) amennyiben mindkét АЁКВУ magyarországi székhelyű, úgy az alkalmazandó joga magya r jog és mindkét fél elismeri а magyar bíróság kizárólagos illetékességét ; I)) amennyiben valamely fél székhelye egy másik EGT-államban található, úgy az alkalmazandó jog valamely érinte tt EGT-állam joga és mindkét fél elismeri azon EGT-állam bíróságainak kizárólagos illetékességét, amelynek jogát а megállapodásra alkalmazandó jogként rögzíte tték. B)

А gyűjtő- és cél- AÉKBV közötti kapcsolatot szabályozó bels ő szabályzat kötelez ő tartalmi elemei

1 . А szabályzatnak pótlólagos előírásokat kell tartalmaznia, amennyiben а befektetési alapkezel ő üzletszabályzatának az összeférhetetlenségek mérséklésére szolgáló rendelkezések nem tudják megfelel ő módon kezelni а gyűjtő- és cél-ÁÉKBV-k, illetve а gyűjtő-ÁÉKBV és а cél-ÁÉKBV egyéb befektetői között felmerül ő esetleges összeférhetetlenségeket .

198

2 . А szabályzatnak а gyűjtő-ÁÉKBV befektetése és befektetésének visszaváltása tekintetében а következőket kell tartalmaznia : а) tájékoztatást arról, hogy а gyűjtő-ÁÉKBV а cél-ÁÉKBV mely kollektív befektetési értékpapír sorozataiba fektethet ; b) а gyűjtő-ÁÉKBV-t terhelő díjakat és költségeket, valamint acél-ÁÉKBV által ado tt díjengedmények és díjvisszatérítések részleteit ; c) а gyűjtő-ÁÉKBV cél-ÁÉKBV-hez irányuló első eszközátruházására vagy annak további eseteire vonatkozó feltételeket . 3 . А szabályzatnak а kollektív befektetési értékpapír-forgalmazás elszámolása tekintetében а következ őket kell tartalmaznia : а) а nett ó eszközértékkel kapcsolatos számítási eljárás és а kollektív befektetési értékpapírok árára vonatkozó közzététel gyakoriságának és id őzítésének összehangolását; b) а megbízások gyűjtő-ÁÉKBV általi továbbításának - egyúttal а kereskedési ügynökök vagy más harmadik személyek feladatainak -összehangolását; c) annak а figyelembevételéhez szükséges intézkedéseket, hogy egyik vagy mindkét ÁÉKBV- t jegyzik vagy forgalmazzák egy másodlagos piacon; d) а 143 . § (2) bekezdésében előírt követelmények betartásához szükséges egyéb megfelel ő intézkedéseket; é) hа а gyűjtő-ÁÉKBV és а cél-ÁÉКВУ ьегеktetési jegyei eltér ő pénznemben denomináltak, а befektetési jegyekre vonatkozó megbízások átváltásának alapját ; f) acél-ÁÉKBV kollektív befektetési értékpapírjainak vásárlására vagy jegyzésére, illetv e visszavásárlására vagy visszaváltására vonatkozó elszámolási ciklusokat és fizetési feltételeket , ideértve azokat а feltételeket is - amennyiben а felek err ől megegyeztek -, amelyek alapján acél ÁÉKBV а visszaváltásra irányuló igényt egyéb eszközátruházás útján is teljesítheti а gyűjtőÁÉKBV felé, így különös еn а 143 . § (4) és (5) bekezdésében említett esetekben ; g) ha а cél-ÁÉKBV alapkezelési szabályzata vagy létesít ő okirata, illetve tájékoztatója az alapo t bizonyos jogokkal és hatáskörökkel ruházza fel а befektetők tekintetében, de а cél-ÁÉKBV úgy dönt, hogy а gyűjtő-ÁÉKBV tekintetében csak korlátozo tt an vagy egyáltalán nem kíván élni а jogok és hatáskörök egészével vagy egy részével, akkor az erre vonatkozó feltételeket . 4. А szabályzatnak а kollektív befektetési értékpapír-forgalmazást érintő egyéb események tekintetében а következőket kell tartalmaznia : а) а két АЕКВУ közül bármelyik által а saját kollektív befektetési értékpapírja i visszavásárlásának, visszaváltásának, vásárlásának vagy jegyzésének átmeneti felfüggesztésére é s újrakezdésére vonatkozóan tett bejelentés módját és idejét; b) а cél-ÁÉKBV nettó eszközérték számítási hibáinak bejelentésére és megszüntetésére szolgál ó megállapodásokat . 5. А szabályzatnak а független könyvvizsgálói jelentésre vonatkozóan а következőket kell tartalmaznía: а) ha а gyűjtő-ÁÉKBV és а cél-ÁÉKBV üzleti ёуе azonos, az időszakos jelentések elkészítésének összehangolását ; b) ha а gyűjtő-ÁÉKBV és а cél-ÁÉKBV üzleti ёуе eltérő, arra vonatkozó megállapodásokat , hogy а gyűjtő-AÉKBV be tudja szerezni acél-ÁÉKBV-t ől az időszakos jelentések id őben történő elkészítéséhez szükséges összes információt, továbbá olyan megállapodásokat, amelyek révén acél ÁÉKBV а 145. § (2) bekezdésében foglaltakkal összhangban képes elkészíteni а gyűjtő-ÁÉKBV határidejével megegyez ő fordulónapú ad hoc jelentést .

199

11 . melléklet а 2014.évi .törvényhez

А letétkezelők közötti iпformációmegosztasi megállapodás kötelez ő tartalmi elemei 1 . А cél-ÁÉKBV letétkezelője és а gyűjtő-ÁÉKBV letétkezelője közötti információmegosztás i megállapodásnak tartalmaznia kell а következőket: а) а két letétkezelő között rendszeresen megosztandó dokumentumok és információkategóriák meghatározását, valamint hogy ezeket а dokumentumokat és információkat а letétkezelők továbbítják egymás számára vagy kérésre bocsátják egymás rendelkezésre ; b) azt а módot és időzítést, beleértve az alkalmazandó határidőket, amellyel acél-AÉKB У letétkezel ője továbbítja az információt а gyűjtő-ÁÉKBV letétkezelőjének; c) а két letétkezelő közreműködésének összehangolását а működést illető kérdésekben, be1eértve : са) az egyes ÁÉKBV-k nettó eszközértékével kapcsolatos számítási eljárást, ideértve azokat az intézkedéseket, amelyek révén а 143 . § (2) bekezdésével összhangban elkerülhető az arbitrázsra lehetőséget adó piaci időzítés; cb) а gyűjtő-ÁÉKBV általa сél-ÁÉKBV kollektív befektetési értékpapírjainak vásárlására, jegyzésére, vagy azok visszavásárlásának vagy visszaváltásának kérésére ado tt utasításo k feldolgozását, és az ilyen ügyletek lebonyolítását, beleértve а természetbeni eszközátruházásra vonatkozó intézkedéseket; d) az iizleti év végén alkalmazandó eljárások összehangolását; e) azt, hogy а gyűjtő-ÁÉKBV letétkezelője acél-ÁÉKBV által -jogszabályok, а szabályzat vagy а létesítő okirat tekintetében -elkövetett jogsértések mely részleteit közli а gyűjtő-ÁÉKB V letétkezel őjével, továbbá ennek módját és idejét ; fi az egyik letétkezel őtől а másik felé irányuló eseti segítségkérések kezelésének eljárását ; g) olyan esetleg bekövetkező események meghatározását, amelyekr ől а letétkezel őknek eseti alapon értesíteniük kell egymást, valamint ennek módját és idejét . 2 . А letétkezelők közötti megállapodásnak az alkalmazandó jog tekintetében rögzítenie kell , hogy : а) amennyiben а két ÁÉKBV-nek eltér ő alapkezelője van és ennek megfelel ően а két ÁÉKB V között а 143 . § (1) bekezdés szerinti megállapodás áll fenn, úgy az alkalmazandó jog az ebben а megállapodásban rögzített jog és mindkét fél elismeri а hivatkozott megállapodásban kikötött bíróság kizárólagos illetékességét; b) amennyiben а két ÁÉKBV-nek azonos alapkezel ője van és ennek megfelelően а két ÁÉKB V egymás közti viszonyát а 143 . § (1) bekezdés szerinti belső szabályzat rendezi, úgy az alkalmazandó jog vagy annak az EGT-államnak а joga, amelyben а gyűjtő-ÁÉKBV letelepede tt , vagy ha eltér, annak az EGT-államnak а joga, amelyben а сé1-ÁÉKBV letelepedett, és hogy mindkét fél elismeri azon EGT-állam bíróságainak kizárólagos illetékességét, amelynek joga а köztük lévő információmegosztási megállapodásra alk аlтazandó.

200

12. melléklet а 2014. évi . törvényhez

А könywizsgálók közötti információmegosztasi megállapodás kötelező tartalmi elemei 1 . А cél-ÁÉKBV könyvvizsgálója és а gyűjtő-ÁÉKBV könyvvizsgálója közötti információ megosztási megállapodásnak tartalmaznia kell а következ őket: а) а két könуwizsgáló közö tt rendszeresen megosztandó dokumentumok és információkategóriák meghatározását ; b) azt, hogy az а) pontban említe tt dokumentumokat és információkat а könyvvizsgálók továbbítják egymás számára vagy kérésre bocsátják rendelkezésre ; c) azt а módot és időzítést, beleértve az alkalmazandó határid őket, amellyel acél-ÁÉKB V könywizsgálója továbbítja az információt а gyűjtő-ÁÉKBV könyvvizsgálójának ; (^I az adott ÁÉKBV-k vonatkozásában az egyes könyvvizsgálóknak az üzleti év végi eljárásokba n való részvételének összehangolását ; e) azoknak а kérdéseknek а meghatározását, amelyeket а 145 . § (2) bekezdése alapján acélÁÉKBV könyvvizsgálójának független könyvvizsgálói jelentésében közzéte tt szabálytalanságként kell kezelni ; fi az egyik könyvvizsgálótól а másik felé irányuló eseti segítségkérések kezelésének módját é s időzítését, beleértve acél-ÁÉKBV könywízsgálójának független könyvvizsgálói jelentésében közzétett szabálytalanságokra vonatkozó további információkéréseket . 2 . А megállapodásnak гепйе keznie kell а 145 . § (2) bekezdés szerinti független könyvvizsgáló i jelentések elkészítéséről, valamint cél-ÁÉKBV-re vonatkozó független könyvvizsgálói jelentésnek és tervezeteinek а gyűjtő-ÁÉKBV könyvvizsgálója számára történ ő rendelkezésre bocsátásána k módjáról és idejér ől. 3 . Ha а gyűjt ő-ÁÉKBV és а cél-ÁÉKBV üzleti évének fordulónapja eltér, а megállapodás tartalmя72а, hogy acél-ÁÉKBV könyvvizsgálójának milyen mádon és mikor kell elkészítenie és а gyűjtő-ÁÉKBV könyvvizsgálójának rendelkezésére bocsátania а 145 . § (2) bekezdésében el őírt ad hoc jelentést és tervezeteit . 4. А könyvvizsgálók közö tti megállapodásnak az alkalmazandó jog tekintetében rögzítenie kell , hogy : а) amennyiben а két ÁÉKBV-nek eltér ő alapkezel ője van és ennek megfelel ően а két ÁÉKB V között а 143 . § (1) bekezdés szerinti megállapodás á11 fenn, úgy az alkalmazandó jog az ebben а megállapodásban rögzített jog és mindkét fél elismeri а hivatkozo tt megállapodásban kikötö tt bíróság kizárólagos illetékességét ; b) amennyiben а két ÁÉKBV-nek azonos alapkezel ője van és ennek megfelelően а két ÁÉKB V egymás közti viszonyát а 143 . § (1) bekezdés szerinti bels ő szabályzat rendezi, úgy az alkalmazandó jog vagy annak az EGT-áll amnak а joga, amelyben а gyűjtő-ÁÉKBV letelepede tt, vagy annak az EGT-államnak а joga, amelyben acél-ÁÉKBV letelepedett, és hogy mindkét fé l elismeri azon EGT-állam bíróságainak kizárólagos illetékességét, amelynek joga а köztük lévő információmegosztási megállapodásra alkalmazandó .

201

13 . melléklet а 2014 . évi

. törvényhez

Javadalmazási politika

1 . А teljes javadalmazási politika – beleértve а fizetésekre és а nem kötelező nyugdíjjuttatásokra vonatkozóikat – meghatározásakor és alkalmazásakor, amennyiben abban az alkalmazo ttak azon kategóriája részesül, amely magában foglalja а felső vezetést, а kockázatvállalásért és ellenőrzésér t felelős alkalmazottakat, valamint а teljes javadalmazásuk mértéke miatta felső vezetéssel és а kockázatvállalásért felel ős alkalmazo ttakkal azonos javadalmazási kategóriába tartozókat, akikne k szakmai tevékenysége lényeges hatást gyakorol az АВАК-ok kockázati profiljára vagy а kezelésükben lévő ABАk kockázati profiljára, az АВАК-oknak а méretüknek, bels ő szervezetüknek és tevékenységük jellegének, körének és összete tt ségének megfelelő módon és mértékben Ье kell tartaniuk az alábbi elveket : a) а javadalmazási polítika őszhangban áll az eredményes és hatékony kockázatkezeléssel é s előmozdítja azt, továbbá nem ösztönzi а kezelésükben lév ő ABА -k kockázati profiljával, kezelés i szabályzatával nem összeegyeztethető kockázatvállalást; b) а javadalmazási politika összhangban áll az АВАК és а kezelésében lév ő ABА-k vagy az ilyen ABА-k befektetőinek üzleti stratégiájával, célkitűzéseivel, értékeivel és érdekeivel, valamint az összeférhetetlenség elkerülését célzó intézkedéseket tartalmaz ; c) az АВАК felügyelőbizo ttsági elfogadja és rendszeres id őközönként felülvizsgálja а javadalmazási politika általános elveit és felel ős annak végrehajtásáért ; d) а javadalmazási politika végrehajtását legalább évente központi és független belső felülvizsgálatnak vetik alá annak ellen őrzése céljából, hogy megfelel-e а felügyel őbizottság álta l elfogadott javadalmazási politikáknak és eljárásoknak ; e) az ellenőrzési feladatokat ellátó alkalmazottak а feladatkörükhöz kapcsolódó célkit űzések elérésével összhangban alló javadalmazást kapnak, függetlenül az általuk ellenőrzö tt tevékenységi területek teljesítményétől ; fi а kockázatkezeléssel és megfelel őség-ellenőrzéssel foglalkozó vezető tisztviselők javadalmazását közvetlenül а j avadalmazási bizo tt ság felügyeli ; g) amennyiben а javadalmazást а teljesítményhez kötik, а javadalmazás teljes összege az egyén és az érintett szervezeti egység vagy АВА teljesítményének együ ttes értékelésén, valamint az АВАК általános eredményein alapul, az egyéni teljesítmény értékelése során pedig pénzügyi és ne m pénzügyi kritériumokat is figyelembe vesznek ; h) а teljesítményértékelésre az АВАК kezelésében lévő ABА-k életciklusának megfelel ő többéves kereten belül kerül sor annak biztosítása érdekében, hogy az értékelési folyamat alapja а hosszabb távú teljesítmény legyen, és hogy а javadalmazás teljesítményalapú összetevő inek tényleges kifizetése egy olyan időszakra legyen elosztva, amelynél figyelembe veszik az АВАК kezelésében lévő ABА-k visszaváltással kapcsolatos politikáját és befektetési kockázatait ; i) а garantált változó javadalmazás kivételes jelleg ű, csak új alkalmazottak felvételével összefüggésben kerül rá sor, és az első évre korlátozódik; а teljes javadalmazás rögzíte tt és változó összetevői megfelelő egyensúlyban vannak; а rögzített összetevő а teljes javadalmazás kellően nagy hányadát teszi ki, hogy а javadalmazás változó összetevőjével kapcsolatban teljes mértékben rugalmas politika érvényesülhessen, többek közö tt lehető ség legyen arra, hogy változó összetev őt egyáltalán ne fizessenek; k) а szerződés idő előtti megszűnéséhez kapcsolódó kifizetések az ado tt időszakban elér t teljesítményt tükrözik, és nem jutalmazzák а teljesítmény elmaradását ;

202

1) а változó javadalmazási összetev ők vagy а változó javadalmazási összetev ők összességének kiszámításához használt teljesítménymérés magában foglal egy átfogó kiigazítási mechanizmus t minden releváns jelenlegi és jöv őbeni veszélytípus figyelembevételére ; m) az АВА kezelési szabályzatától függően, bármely változó javadalmazási összetev ő jelentős része, azaz legalább 50 %-а az érintett АВА kollektív befektetési értékpapírjaiból vag y egyenértékű, készpénztől eltér ő eszközb ől áll, kivéve, ha az АВА kezelése az АВАК által kezelt teljes portfóliónak csak kevesebb mint 50 %-át teszi ki i amely esetben az 50 %-os minimum ne m érvényes . Ezekre az eszközökre megfelelő visszatartási politika vonatkozik, amelynek célja, hogy a z ösztönzőket összehangolja az АВАК, az általa kezelt АВА-k és az ilyen АВА-k befektetőinek érdekeivel . Az EGT-államok, illetve felügyeleti hatóságaik szükség szerint korlátozásokat rendelhetnek e1 ezen eszközök bizonyos típusaira és konstrukcióira, vagy ad o tt esetben betilthatnak egyes eszközöket. Ez а pont а változó javadalmazási összetev őnek mind az n) ponttal összhangba n halasztott részére, mind а nem halaszto tt részére alkalmazandó ; n) egy jelentős részt – amely а változó javadalmazási összetevő legalább 40 %-a – halasztva, a z adott АВА életciklusához és visszaváltással kapcsolatos politikájához igazított id őtartamra elosztva fizetnek ki, és azt megfelelően összehangolják az ado tt АВА kockázatainak jellegével . Ennek az időszaknak legalább 3–5 évig kell tartania, kivéve, ha az érinte tt АВА életciklusa rövidebb ; а ьаlаsztási szabályok szerinti javadalmazási jogosultság legfeljebb. időarányosan illet i meg az alkalmazottat; különösen magas összeg változó javadalmazási összetev őjének esetében az összeg legalább 60 %-át halasztva kell kifizetni; o) а változó javadalmazása halasztott kifizetés ű résszel együtt csak akkor kerül kifizetésre vag y akkor illeti meg az alkalmazo ttat, ha az az АВАК egészének pénzügyi helyzetét figyelembe уёуе fenntartható, valamint az ado tt szervezeti egység, az АВА és az egyén teljesítménye alapján megfelelően indokolt. А változó javadalmazás teljes összegét általában jelentős mértékben csökkentik, amennyiben a z érintett АВАК vagy АВА pénzügyi teljesítménye а vártnál gyengébb vagy negatív, figyelemb e уёуе az aktuális juttatásokat és а korábban szerzett összegek kifizetésének csökkentését, példáu l malus vagy visszatérítések formájában; p) а nyugdíjpolitika összhangban van az АВАК és az általa kezelt АВА-k üzleti stratégiájával , célkitűzéseivel, értékeivel és hosszú távú érdekeivel . l Ha az alkalmazott nyugdíjba vonulás el őtt távozik az АВАК-tót, az АВАК-nak öt évig meg kel tartania а nem kötelező nyugdíjjuttatásokat az m) pontban meghatárózott eszközök formájában . Amennyiben egy alkalmazott eléri а nyugdíjkorhatárt, а nem kötelez ő nyugdíjjutt atásokat ki kel l fizetni а számára az m) pontban meghatározott eszközök formájában, figyelembe уёуе az ötéves visszatartási időszakot; n c) az alkalmazottaknak vállalniuk kell, hogy а javadalmazásukra vonatkozó megállapodásba foglalt felelősségteljes kockázatvállalás hatásának gyengítésére nem alkalmaznak egyéni fedezeti stratégiákat, illetve a javadalmazásra és а felelősségre vonatkozó biztosítást ; r) а változó javadalmazást nem olyan csatornákon keresztül, illetve nem oly módon fizetik ki, hog y megkönnyítsék е törvény követelményeinek kikerülését . 2. Az I . pontban meghatározott elveket alkalmazni kell az АВАК-ok által kifizetett bármilye n javadalmazásra, az АВА által közvetlenül kifizete tt bármilyen összegre, ideértve а nyereségrészesedést, és az АВА kollektív befektetési értékpapírjainak bármilyen formában történ ő átadását, amennyiben abban az alkalmazottak azon kategóriája részesül, amely magában foglalja а felső vezetést, а kockázatvállalásért és ellenőrzésért felel ős alkalmazo ttakat, valamint а teljes l javadalmazásuk mértéke miatt а felső vezetéssel és а kockázatvállalásért felelős alkalmazottakka azonos javadalmazási kategóriába tartozókat, akiknek szakmai tevékenysége lényeges hatás t gyakorol а kockázati profiljukra vagy а kezelésükben lévő АВА kockázati profiljára .

203

3. А méretük vagy а kezelésükben lév ő ABA-k mérete, а belső szervezeti felépítésük, valamint tevékenységeik jellege, köre és összetettsége szempontjából jelent ős ABAK-oknak javadalmazás i bizottságot kell létrehozniuk . А javadalma ási bizottságot úgy kell kialakítani, hogy hozzáért ő és független módon ítélhesse meg а javadalmazási politikákat és gyakorlatokat, valamint а kockázat kezelésére létrehozott ösztönz őket. А javadalmazási bizottság felel а j avadalmazásra vonatkozó – többek között az érinte tt ABAK-ka l vagy ABA-val kapcsolatos kockázatra és kockázatkezelésre hatással lévő – döntések előkészítéséért, amelyeket а felügyeleti feladatokat ellátó irányító testületnek kell meghoznia . А javadalmazási bizottság elnöke az irányító testület egyik olyan tagja, aki az érintett ABAK-ban nem lát e1 vezet ői feladatot. А javadalmazási bizottság tagjai az irányító testület olyan tagjai közü l kerülnek ki, akik az érintett ABAK-ban nem látnak e1 vezet ő i feladatokat.

204

14. melléklet а 2014 . évi

. törvényhez

Tájékoztatási kötelezettség elemei а nem uniós АВА vagy más EGT-államban engedélyezett unió s АВА kollektív befektetési értékpapírjainak hazai székhelyűABA%általi Magyarországon tervezett forgalmazása esetén

a) Az értesítés, amely az АВАК által forgalmazni kívánt АВА-kat meghatározó üzleti terve t és az АВА-k letelepedési helyére vonatkozó információt tartalmaz ; b) az АВА kezelési szabályzata ; c) az АВА letétkezelőjének megnevezése; d) az АВА bemutatása vagy aюzаl kapcsolatban а befektetők rendelkezésére áll ó információk; e) а cél-АВА letelepedésére vonatkozó információ, ha az АВА gyűjtő-ABA; f) а kezelési szabályzatban említett bármely további információ minden egyes АВА tekintetében, amelyet az АВАК forgalmazni szándékozik; g) adott esetben az azon intézkedésekkel kapcsolatos információk, amelyekkel az АВА befektetései а lakossági befektetők számára történő forgalmazását akadályozzák meg, beleértve az t az esetet, amikor az АВАК független szerepl ők bevonásával nyújtja az АВА-val kapcsolatos befektetési szolgáltatásait .

205

1 5 . mellékletа 2014. évi

. törvényhez

Tájékoztatási kötelezettség elemei az АВА kollеkhv befektetési értékpapírjainak hazai székhelyű АВАК általi más EGT-államban tervezett forgalmazása eseté n

a) Az értesítés, amely az АВАК által forgalmazni kívánt АВА-kat meghatározó üzleti terve t és az АВА-k letelepedési helyére vonatkozó információt tartalmaz ; b) az АВА kezelési szabályzata; c) az АВА letétkezelőjének megnevezése ; d) az АВА bemutatása vagy azzal kapcsolatban а befektetők rendelkezésére all ó információk; e) а cél-АВА letelepedésére vonatkozó infoгmасió, ha az АВА gyűjtő-AВА; fi а kezelési szabályzatban említett bármeIy további információ minden egyes АВА tekintetében, amelyet az АВАК forgalmazni szándékozik; g) azon EGT-államok megnevezése, amelyben az АВА kollektív befektetési értékpapírjai t szakmai befektetők részére forgalmazni kívánja ; h) az АВА-k forgalmazására vonatkozó intézkedésekkel kapcsolatos információk, valamin t adott esetben az azon intézkedésekkél kapcsolatos információk ; amelyekkel az АВА kollektiv befektetési értékpapírjainak а lakossági befektetők számára történ ő forgalmazását akadályozzák -meg, beleértve azt az esetet, amikor az АВАК ffiggetlen szerepl ők bevonásával nyújtja az АВА-va l kapcsolatos befektetési szolgáltatásait .

206

16. melléklet а 2014. évi. . . törvényhez

1. Az Szja tv . I . számú melléklet 2 . pont 2.7. alpontja helyébe а következő rendelkezés lép : (A lakáshoz kapcsolódóan adómentes .)

а munkáltató által lakáscélú felhasználásra а munkavállalónak hitelintézet vagy а kincstár útján, annak igazolása alapján, а 9 .3. pontban és az adópolitikáért felelős miniszter rendeletében meghatározott feltételek és eljárás szerint nyújtott , vissza nem térítendő támogatás (ideértve а munkáltató által lakáscélú felhasználásra nyújto tt kölcsön elengede tt összegét, továbbá а lakáscélú felhasználásra hitelintéze ttől vagy korábbi munkáltatótól felve tt hitel visszafizetéséhez , törlesztéséhez, а hitelhez kapcsolódó más kötelezettségek megfizetéséhez nyújtott támogatást is) а vételár, а teljes építési költség vagy а korszerűsítés költségének 30 százalékáig, de több munkáltató esetén is а folyósítás évét megel őző négy évben ilyenként folyósíto tt összegekkel együtt legfeljebb 5 millió forintig terjedő összegben, feltéve, hogy а lakás szobaszáma nem haladja meg а lakáscélú állami támogatásokról szóló kormányrendeletben meghatározo tt méltányolható lakásigényt (lakáscélú munkáltatói támogatás) ;” „2 .7 .

2. Az Szja tv. 1 . számú melléklet 9 . pont 9.3 . alpontja helyébe а következő rendelkezés lép: (Adómentességre vonatkozó vegyes rendelkezések)

А lakáscélú munkáltatói támogatás adómentességével kapcsolatos szabályok 9 .3 .1 . Lakáscélú felhasználás : a) а belföldön fekvő lakás tulajdonjogának és а lakáshoz kapcsolódó földhasználati jogna k adásvétel vagy más visszterhes szerződés keretében történő megszerzése (ideértve а lakás zártvégű lízingbe vételét is) , b) а belföldön fekv ő lakás építése, építtetése , c) а belföldön fekvő lakás alapterületének legalább egy lakószobával történ ő bővítését eredményező növelése , d) а lakáscélú állami támogatásokról szóló kormányrendelet szerint meghatározo tt korszerűsítés. 9.3 .2. А lakáscélú munkáltatói támogatás akkor tekinthet ő adómentesnek, ha а munkáltató rendelkezik а hitelintézet, а kincstár igazolásával. Ha а hitelintézet, а kincstár igazolása alapján az adóévi lakásc ёlú munkáltatói támogatás részben vagy egészben nem felel meg az adómentessé g feltételeinek, vagy ha а munkáltató nem rendelkezik az igazolással, а munkáltató а közterheket az adóévet követő év május hónapra — lakás korszerű sítéséhez ado tt támogatás esetén az adóévet követő második év május hónapra — vonatkozó köteleze tt ségként állapítja meg, vallja be és fizeti meg. 9.3 .3 . А hitelintézet, а kincstár а közvetítésével nyújtott lakáscélú munkáltatói támogatásró l kiállított igazolás adattartalmáról, а munkáltató а kölcsön általa elengede tt összegéről adatot szolgáltat az állami adóhatóságnak .” „9 .3 .

207

17. melléklet а 2014 . évi. . . törvényhez ,,1 . melléklet

А

1 2

Az ingatlan Ьс lyrajzi száma Budapest, 38440/52

3

Budapest, 38440/53

4

Budapest, 38440/54

5

Budapest, 38293/78

6

Budapest, 74333 Budapest, 74232

8

Budapest, 38852/6

9

Budapest, 38821/4

10

Budapest, 26085/1123

11

Budapest, 29834/3

12

Budapest, 29834/10

13

Budapest, 29834/1

14

Budapest, 29834/3 .

20 8

а 2004. évi I. törvényhez

В А kijelölt vagyonkeze1 6

Ferencvárosi Torna Club (székhely : Budapest 1091, Üllői út 129 .) Ferencvárosi Torna Сlub (székhely : Budapest 1091, Üllői út 129 .) Ferencvárosi Torna Club (székhely : Budapest 1091, 011ői út 129 .) Ferencvárosi Torna Club (székhely : Budapest 1091, Üllői út 129 .) Újpesti Torna Egylet (székhely : Budapest 1044, Megyeri út 13 .) Újpesti Тоrnа Egylet (székhely: Budapest 1044, Megyeri út 13 .) Magyar Testgyakorlók Kör e (székhely: Budapest 1073; Erzsébet krt . 24. I. emelet) Magyar Testgyakorlók Köre (székhely: Budapest 1073 ; Erzsébet krt. 24. I. emelet) Vasas Sport Club (székhely : Budapest 1139, гау utca 58.) Budapesti Vasutas Sport Club — Zugló КН Egyesület (székhely : 1142 Budapest, Szőnyi út 2.) Budapesti Vasutas Sport Club — Zugló КН Egyesület (székhely : 1142 Budapest, Szőnyi út 2.) Budapesti Vasutas Sport Club — Zugló КН Egyesület (székhely : 1142 Budapest, Szőnyi út 2.) Budapesti Vasutas Sport Club — Zugló КН Egyesület (székhely : 1142 Budapest, Szőnyi út 2.)

_

18. melléklet а 2014 .évi. . . törvényhez „1 . Melléklet

а

2009. évi LXXXV. törvényhez

1.А 62/G. § (1) bekezdés szerinti visszaigazolá s „ А NYILATKOZATTÉTEL MEGFELEL А PFT. 36/А. § (7) BEKEZDÉSÉBE N FOGLALTАKNAК, AZТ А NYILVÁNTARTÁSBA FELVEZETTEM .”

2. А 62/G. § (2) bekezdés szerinti visszaigazolá s „ А NYILATKOZATTÉTEL HATÁLYÁT VESZETETTE, А NYILATKOZAT А PFТ. 36. § (9) BEKEZEZDÉS B) PONTJA ALAPJÁN VISSZAVONÁSRA KERÜLT .”"

209



19. melléklet а 2014.évi. . . törvényhez „1 . melléklet

а 2011 .

évi

törvényhez

Termékdíjköteles termékek, anyagok kör e

Termékdíjköteles egy termék, ha az alábbi táblázatban meghatározo tt vámtarifaszámok alá tartozik és az ado tt termékdíjkötelе s termékcsoport е törvényben meghatározott fogalmának is megfelel . Az „ ех” jelzéssel ellátott vámtarifaszámok alá tartozó termékek közül azoka termékdíjkötele s termékek, amelyek az 1 . § (3) bekezdésében meghatározott tárgyi hatály alá tartoznak, ide nem értve а megnevezésben kivételként megneveze tt termékeket. А

В

Vámtarifaszám Vámtarifaszám és KN HR alszam alszár a

Megnevezés 1. 1 .1 . 1 .2.

2. 2.1.

3. 3 .1 . 3 .1 .1 . 3 .1 .2. 3 .1 .3 . 3 .1 .4. 3 .1.5. 3.1 .6. 3 .1 .7 . 3 .2 . 3 .3 .

3.4 . 3.5.

С

Gumiabroncsok Új gumi légabroncs 4011 50 00 alszára alá tartozó termékek kivételével Újrafutózott vagy használt gumi légabroncs ; tömör vagy kisnyomású gumiabroncs, kivéve а 4012 90 30 ; 4012 90 90 alá tartozó termékeket Akkumulátorok Elektromos akkumulátoro k 1ivéve: а 8507 80 20 а 8507 80 30 és а 8507 90 alszár a (NaS) helyhez alá tartozó termékek és а nátrium -kén kötött energiatároló berendezés Egyéb kőolajtermékek Kenőolaj Motorolaj, kompresszor-ken ő olaj, turbina-kenőolaj Hidraulikus célú folyadék Fehérolaj, folyékony paraffin Differenciálolaj és reduktorolaj Keverék fémmegmunkáláshoz, formaleválasztó olaj , korróziógátló olaj Villamosszigetelési olaj Más kenőolaj és más olaj, kivéve ken őzsírok Textil, b őr, szőrme és más anyagok kezelésére használt készítmények Legalább 70 tömegszázalék k őolaj- vagy bitumenes ásványokból előállított olajtartalommal, de nem fő alkotóként Más, kivéve ken őzsírok Hidraulikusfék-folyadék és más elkészíte tt folyadék hidraulikus hajtóműhöz, amely kőolajat vagy bitumenes

21 0

ех. 401 1 ех. 4012

ех. 8507

2710 19 2710 19 2710 19 2710 19 2710 19

81 83 85 87 91

2710 19 ех. 2710 19 3403 11

93 99 00

3403 19

10

ех. 3403 19 ех. 3819 00

90 00



4. 4.1 . 4.2 . 5. 5 .1 . 5 .1 .1.

5 .1 .2.

5.1 .3 .

5 .1 .3 .1 . 5.1 .3 .2. 5.1 .3 .3 5.1 .3 .4. 5.1 .3 .5. 5.1 .3 .6. 5 .1 .4. 5 .1 .4.1 . 5 .1 .4.2. 5 .1 .5. 5 .1 .5 .1 .

5.1 .6 .

5.1 .7. 5 .1 .8. 5.1 .9. 5.1 .10. 5 .1 .11 .

5 .2. 5 .2.1 . 5.2 .2.

ásványokból rуert olajat 70 tömegszázaléknál kisebb arányban tartalmaz Reklámhordozó papíro k Papír és karton ; papíripari rostanyagból, papírból vagy kartonból készült áruk Könyvek, újságok, képek és más nyomdaipari termékek Elektromos, elektronikai berendezése k Háztartási nagygépek Lég- vagy vákuumszivattyú, lég- vagy má s gázkompresszor és ventilátor; elszívó vagy visszavezető kürtő beépített ventilátorral, sz űrővel melynek bruttó tömege legfeljebb 200 kg Légkondicionáló berendezés motormeghajtású ventilátorral, hő mérséldet- és nedvességszabályoz ó szerkezettel, beleértve az olyan berendezést amelyben а nedvesség külön пет szabályozható : Hűtőgép, fagyasztógép és egyéb h űtő- vagy fagyasztókészülék, elektromos működésű; hőszivattyú а 8415 kód alá tartozó légkondicionáló berendezé s kivételével : - Más kombinált hűtő-fagyasztó gép - Kompresszoros típusú háztartási h űtőgép : - Abszorpciós típusú h űtő gép Más háztartási hűtőgép - Fagyasztóláda, legfeljebb 400 liter úrtartalommal Раgyasztószekrény,1egfeljebb 2501iter űrtartalommal Centrifuga, beleértve а centrifugális szárítót is: - Ruhaszárító - Más centrifuga Mosogatógép : - Háztartási

Háztartásban használatos mosógép, beleértve az olya n gépet amely mos és szárít kivéve а 8450 20 00 , valamint а 8450 90 00 alá tartozó termékek Szárítógép, legfeljebb 10 kg szárazruha -kapacitású gép Hőtárolós radiátor Helyiségek fűtésére szolgáló más elektromos készülék Mikrohullámú sütő Sütő; tűzhely, tűzhelylap, forralógyűrű, grillsütő és sütőrostély, kivéve а 8516 60 59 és а 8516 60 90 alá tartozó termékek Háztartási kisgépek Személymérleg, csecsem őmérleg is; háztartási mérleg, kivéve а nem elektromos eszközöket Síkkötő gép, hurkológép, kivéve az ipari méret ű alkalmazásokat

21 1

ех. 48 ех. 49

ех . 841 4

ех . 841 5

8418 10 8418 2 1 8418 22 8418 29 8418 30 8418 40

80

8421 12 8421 19

00 70

8422 11

00

00 20 20

ех. 845 0

8451 21 8516 21 mx. 8516 2 9 8516 50 ех. 8516 6 0

ех. 8423 1 0 ех . 8447 20

00 00 00

5 .2.3 . 5 .2.4.

5.2.5. 5 .2.6.

5 .2.7.

5 .2.8. 5 .2.9. 5 .2.10. 5 .2.11 . 5 .2.12. 5 .2.13 . 5 .2.14 . 5 .2 .15 .

5 .2.16 .

5 .2.17 . 5 .2.18. 5.2 .19. 5.3 . 5.3 .1

5 .3 .2.

5 .3 .3 . 5.3 .4.

Háztartási varrógép Legfeljebb 1500 W teljesítmény ű és legfeljebb 2 0 literes porzsákkal vagy más tartálykapacitássa l rendelkez ő beépített elektromotoros porszívó Porszívók beépített elektromotorral а 8508 11 al á tartozók kivételével Elektromechanikus házta rtási készülék, beépített elektromotorral, а 8508 alá tartozó porszívó k kivételével, kivéve továbbá 8509 90 alá ta rtozó alkatrészeket Villanyborotva, -hajnyíró gép és szőreltávolító készülék beépített elektromotorral, kivéve 8510 90 00 alá tartozó alkatrészeket Elektromos átfolyásos vízmelegítő és m еrülőfоrraló Hajszárító Villanyvasaló Kávé- vagy teafőző Kenyérpirító Olajsüt ő Más elektrotermikus háztartási készülék Karóra, zsebóra és más óra, Ье lе értvе а stopperórát nemesfémb ől vagy nemesfémmel plattírozott fémbő l készült tokkal, kivéve а nem eIеIdromosan működőket Karóra, zsebóra és más óra, beleértve а stopperórát is а 9101 kód alá ta rtozó kivételével, kivéve továbbá а nem elektromosan működőket Óra „kisóraszerkezettel”, а 9104 alá tart ozó kivételével Műszerfalba beépítésre alkalmas és hasonló típusú ór a gépjárműhöz, légi-, űr- és vízi járműhöz Más óra, kivéve а nem elektromosan működőket Információs (IТ) és távközlési berendezések (kivéve а mobil és а rádiótelefon készülék) А nyomtatási, másolási vagy faxtovábbító funkciókból legalább kettővel rendelkező, automatikus adatfeldolgozó géphez vagy hálózathoz val ó kapcsolódásra alkalmas készülék (melynek brutt ó tömege legfeljebb 200 kg) Más, automatikus adatfeldolgozó géphez vagy hálózathoz való kapcsolódásra alkalmas készülék (melynek súlya legfeljebb 200 kg) Más (melynek súlya legfeljebb 200 kg) Írógépek а 8471 alá ta rtozó nyomtató kivételével ;

8452 1 0 8508 11

00

8508 1 9 ех. 850 9

ех. 8510

8516 10 8516 3 1 8516 40 8516 71 8516 72 8516 79 8516 79 ех. 910 1

11

00 00 20 70

ех . 9102

ех . 9103 ех. 9104 00

00

ех. 9105

ех. 8443 3 1

ех. 8443 32

ех. 8443 39

szövegszerkesztő gép :

5.3 .4.1 . 5.3 .5 .

-Elektromos írógép Számológép és számoló funkcióval ellátott zsebméretű adatrögzít ő-, előhívó- és megje1enítőgép ; könyvel őgép,

21 2

8469 00

91

5.3.5 .1 .

postai bérmentesítőgép, jegykiadó gép és hasonló gé p számolószerkezettel ; pénztárgép: -Elektronikus számológép, külső elektromo s áramfog yás nélkül m űködő és számoló funkcióval ellátott zsebméretű adatrögzítő-, előhívó- és megjelenítő

8470 10

00

8470 21 8470 29 ех. 847 1

00 00

8528 41

00

8528 51

00

8528 61

00

8528 69

10

gép

5 .3 .5.2. 5 .3 .5.3. 5 .3 .6.

5.3.7 .

5.3 .8.

5 .3 .9.

5 .3.10.

5 .3 .11 .

5.3 .12.

5.3 .12.1 .

Más elektronikus számológép nyomtató szerkezett el -Más elektronikus számológép Automatikus adatfeldolgozó gép és egységei ; mágneses és optikai leolvasó, adatátíró gép а kódolt adat adathordozóra történ ő átírására, másu tt nem említe tt gépi adatfeldolgozáshoz : Kizárólag, vagy elsősorban а 8471 alá tartoz ó automatikus adatfeldolgozó rendszerben használatos katódsugárcsöves monitor Kizárólag, vagy elsősorban а 8471 alá tartoz ó automatikus adatfeldolgozó rendszerben használato s más monitor Kizárólag, vagy els ősorban а 8471 alá tartozó automatikus adatfeldolgozó rendszerben használato s pго^еIdor Automatikus adatfeldolgozó gép által létrehozo tt digitális információ megjelenítésére alkalmas, síkpanel megjelenít ő (pl. folyadékkristályos eszköz) segítségéve l működő pго^еktor Más irodai gép (р1. stencil- vagy más sokszorosítógép , címíró gép, automata bankjegykiadó gép, érmeválogató , érmeszámláló vagy érmecsomagoló gép , ceruzahegyező, lyukasztó- vagy fűzőgép), kivéve а 8472 90 30 alá tartozó termékek Távbeszélő készülékek, beleértve а mobiltelefonhálózatokhoz vagy más vezeték nélküli hálózatokhoz való készülékeket ; hang, képek vagy más adatok továbbitásáга vagy vételére szolgáló más készülékek , beleértve а vezetékes vagy vezeték nélküli hálózatok (helyi vagy nagy kiterjedés ű hálózat) távközlés i berendezéseit а 8443, 8525, 8527 vagy 8528 alá tartozó , továbbításra vagy vételre szolgáló készülékek kivételéve l - Zsinór nélküli telefonkagylóval elláto tt vezetékes távbeszélő

ех. 8472

8517 11

00

5 .3 .12 .2 .

-Más

8517 18

00

5 .3 .12 .3 .

-Hang, képek vagy más adatok vételére, átalakításár a és továbbítására vagy helyreállítására szolgáló gépek, beleértve а kapcsoló- és útvonalválasztó bereпdez ё seket - Videotelefon -Kaputelefon

8517 62

00

8517 69 8517 69

10 20

5 .3.12.4. 5.3.12.5.

21 3

5 .3.13.

5 .3 .14 . 5 .3 .15 . 5 .3 .15 .1 . 5 .3.15 .2. 5 .3.15 .3 . 5.3.16. 5.3 .17.

5 .4. 5 .4.1 .

5.4.2.

5 .4 .3 . 5 .4.4.

5 .4.5. 5 .4.6.

5.4.7.

Hangszóró, amelynеk frekvenciatartománya 300 Hz3,4 kHz közö tti, átmér ője legfeljebb 50 mm, а telekommunikációban alkalmazott típus Vezetékes telefon kézibeszél ője Hangfelvevő - vagy hanglejátszó készülék Szövegismétlő készülék telefonhoz Diktafon, amely csak 1c11155 áramforrással m űködik Telifon üzenetrögzítő készülék Elektronikus fordítógép vagy szótár Radarkészülék, rádiónavigációs segédkészülék é s rádiós távirányító készülék а 8526 92 00 alá tartozó játék működtetésére szolgáló rádiós távirányító készülé k kivételével Szórakoztató elektronikai cikkek Mikrofon és tartószerkezete ; hangszóró, dobozba szerelve is, fejhallgató és felhallgató, mikrofonna l összeépítve is, valamint egy mikrofonból és egy vagy több hangszóróból álló egység ; hangfrekvenciás elektromos er ősítő; elektromos hangerősítő egység а 85182930,a85183020ésa85189000alátar1ezó termékek kivételével Hangfelvevő- vagy hanglejátszó készülék а 8519 50 00 , а 8519 81 11 és а 8519 81 51 alá tartozó termékek kivételével Viёеогеlvevő és -lejátszókészülék, videotunerre l egybeépítve is Televíziós kamerák (felvevők), digitáli s fényképezőgépek és videokamera-felvev ők а 8525 8 0 11 kivételével Rádióműsor-vevőkészülék, hangfelvev ő vagy -lejátsz ó készülékkel vagy órával közös házban is Monitorok és kivetítők, beépíte tt televízióvevőkészülék nélkül ; televíziós adás vételére alkalmas készülék; rádióműsor-vevőkészüléket vagy hang- vagy képfelvevő vagy -lejátszó készüléket magában foglal ó is, а 8528 41 00, а 8528 51 00, а 8528 61 00 és а 852 8 69 10 alá tartozó termékek kivételével Fényképezőgép (а mozgófényképészeti kamera kivételével); fényképészeti villanófény-készülék é s villanókörte, а 8539 KN-kód alá tartozó kisülési cső kivételével, kivéve továbbá а nem elektromos eszközök,

8518 29

30

8518 30

20

8519 81 8519 81 8519 50 8543 70 еx. 852 6

11 51 00 10

ех . 851 8

ех. 8519

852 1 ех. 8525 8 0

852 7 ех. 8528

ех . 9006

továbbá 9006 10 00, 9006 30 00, 9006 61 00, 9006 69

5 .4.8.

00 alá tartozó termékek, továbbá azok 9006 91 al á tartozó álkatrészеi és 90 06 99 аlá tartozó tartozékai Mozgókép-felvevő (kamera) és vetítő, hangfelvevő és hanglejátszó készülékkel vagy anélkül, kivéve а nem elektromos eszközök és 9007 91 00, 9007 92 00 alá

21 4

ех . 9007

5.4 .9. 5.4.10. 5.4 .11 5.4 .11 .1 5.4.11 .2 5.4.11 .3

tartozó alkatrészek és tartozékok Diavetítő Hangszer, amelyben а hangot elektromos úton keltik vagy erősítik (pl . orgona, gitár, tangóharmonika) Napozóágyak, napozólámpák ёs hasonló, napozásho z használt felszerelések: Ultraibolya А sugarat felhasználó fénycs ővel legfeljeb b 100 cm csőhosszúsággal Ultraibolya А sugarat felhasználó más fénycs ővel Más, napozóágyak, -lámpák, hasonló felszerelése k

9008 10 920 7

00

8543 70

51

8543 70 8543 70

55 59

8413 70 8433 11

21 10

napozáshoz

5.5 . 5 .5 .1 . 5 .5.2. 5 .5 .3. 5 .5 .4. 5 .6. 5 .6.1. 5 .6.2.

5 .6.3.

5 .6.4. 5 .6.5.

Elektromos, elektronikus barkácsgépek, szerszámok, kivéve а nagyméretű, helyhez kötö tt ipari szerszámo k Folyadékszivattyú egyfokozatú -búvárszivattyú Fűkaszáló motoros körforgó vízszinte s vágószerkezettel -elektromos Kézi használatú szerszám beépített elektromos motoтгal működő Forrasztópáka ёs -pisztoly Játékok, szabadid ős és sportfelszerelése k Rádiós távirányító készülék játék működtetésére Pénzérmékkel, bankjegyekkel, bankkártyákkal , zsetonokkal vagy más fizetőeszközökkel működ ő más játék, а tekepálya-felszerelés kivételével Villanyvonat, vágány, jelzőlámpa és más tartozékai; csökkente tt méret ű „méretarányos” összeszerelhet ő modell készletben, m űködő is Beépített motorral működ ő más játék és modell műanyagból Beépített motorral működő más játék és modell más

ех . 8467 8515 11

00

ех. 8526 92 ех. 9504 3 0

00

ех. 9503 00

30

9503 00

75

9503 00

79

9504 10 9504 90

00 10

anyagból

5 .6.6. 5 .6.7. 5 .7. 5.7.1 .

5.7 .2. 5.7.3 .

5.8 . 5.8 .1 . 5 .8.2.

Tévéhez kapcsolható videojáték Elektromos autóverseny-készlet, verseny jellegű Ellenőrző és vezérl ő eszközök Mérleg, vizsgáló és ellenőrző mérleg is (az 50 mg vagy eппёl nagyobb érzékenységű mérleg kivételével) beleértve а súllyal működtetett számláló vagy ellenörző mérleget is; Gépjárműhöz használt riasztóberendezés Elektromos, akusztikus vagy vizuális jelz őberendezés (pl . csengő, sziréna jelzőtál a, betörést vagy tüzet jelz ő riasztókészülék), а 8512 vagy а 8530 alá tartozó kivételével Adagoló automaták Bankjegykiadó automata Automata elárusítógép (így különösen postai bélyeg,

21 5

ех . 842 3

8512 30 ех . 853 1

10

8472 90

30

5 .8.2.1

cigarett a, étel vagy ital árusítására), beleértve а pénzváltó gépet is: Automata italárusító gép beépíte tt melegítő- vagy

8476 21

00

8476 81

00

8517 12

00

8517 69 8517 69

31 39

h űtőkészülékkel

5.8.2.2.

Más elárusító automata beépíte tt melegítő-, hűtőkészülékkel

5 .9 .

Rádiótelefon készülék

5 .9.1 .

Mobiltelefon-hálózathoz vagy más vezeték nélkül i hálózatokhoz való távbeszélők Rádiótelefon- vagy rádiótávíró-vevőkészülék Hordozható személyi hívó Más rádiótelefon- vagy rádiótávíró-vev őkészülék Csomagolószerek _ Növényi anyag Elsősorban fonatkészítésre használatos növényi anyag (nád, gyékény, rafia, gabonaszalma stb .) csomagolás i célra Másutt nem említe tt növényi eredetű anyag csomagolási célra Műanyag Öntapadó műanyag lap, lemez, film, fólia, szalag, csík és más sík foтпаban, tekercsben is kivéve: az építési termék ; а villamosszigetelési, elektrotechnikai áru Más műanyag lap, lemez, film, fólia, szalag és csík , amely nem porózus, és nem erő sített, nem laminált, nem alátámasztott vagy más anyagokkal hasonlóan ne m kombinált kivéve : az építési termék, а bútoripari áru; а villamo s

5 .9.2. 5 .9.2.1 . 5 .9.2.2 . 6. 6.1 . 6.1 .1 .

6.1.2 . 6 .2. 6.2.1 .

6. 2.2.

ех. 1401 9 0

ех. 1404 90

ех . 391 9

ех. 392 0

szigetelési áru;

а kordonszalag ; 6.2 .3 . 6.2.4.

Más műanyag lap,1emez, film, fólia, szalag és csí k kivéve: az építési termék; а villamos szigetelési áru Műanyag eszközök termék szállítására vagy csomagolására legfeljebb 3001iter űrtartalommal ; műanyag dugó, fed ő, kupak és más lezáró; műanyag bevásárló reklámtáska kivéve : az elkülönített hulladék gyűjtésére szolgáló zsák* ; а megújuló forrásból készült, biológiai úton lebomló műanyag szemeteszsák** ; а hulladékgyűjt ő

ех. 392 1 ех. 3923

edény

6.2 .5 . 6 .3 . 6.3 .1 . 6.4 .

Egyszer használatos műanyag edények Gumi Vulkanizált lágygumiból készült lezáró terméke k (dugó, gyűrű stb .) Fa

21 6

ех . 3924 ех. 401 6

6 .4.1 . 6.4.2. 6.4.3.

6.4.4.

6.4.5 .

6.5 . 6 .5 .1 . 6 .5 .2. 6.6. 6 .6.1 .

6 .7. 6 .7.1 .

6.7.2 .

6 .7 .3 . 6.7 .4.

Furnérlap tűlevelű fából kivéve: építési termék, bútoripari áru Furnérlap más fából kivéve: építési termék, bútoripari áru Forgácslemez, irá лyított forgácselrendezés ű lemez (OSB) és hasonló tála fából vagy más fatartalm ú anyagból, gyantával vagy más szerves köt őanyagokka l agglomerálva (tömörítve) is kivéve : építési tennék, bútoripari áru Rostlemez fából vagy más fatartalmú anyagból , gyantával vagy más szerves anyaggal összeragasztva is kivéve : építési termék, bútoripari áru Fából készült láda, doboz, rekesz, dob és hasonl ó csomagolóeszköz; kábeldob fából ; rakodólap, kerеtezett és más szállítólap; гаkodólapke геt fából Parafa Természetes parafából készült dugó és lezáró termékek Agglomeга t parafából (kötőanyaggal is) készült dug ó és lezáró termékek Kosáráru, fonásáru Kosáráru, fonásáru és fonásanyagból közvetlenül kés z alakban el őállított más termék vagy а 4601 vtsz. alá tartozó anyagokból készült termék kivéve : пет egysz еr használatos termékek Papír, karton Nem bevont papír és karton írásra, nyomtatásra vagy más grafikai célra, és пет perforált lyukkártya- é s lyukszalagpapír tekercsben vagy téglalap (beleértve а négyzetet) alakú ívben, bármilyen méretben, а 480 1 vagy 4803 vtsz . alá tartozó papír kivételéve l kivéve: а kézi merítésű papír és karton (4802 10); а tapéta alappapír ; а képeslappapír és könyvnyomó papír ; az irodai papír (fénymásolópapír) ; iskolafüzet; jegyzettömb ; pénztárgép-papír ; biztonsági papír Selyem alappapír, k герре 14 ráncolt, domborított, perforált, felületileg színezett, díszíte tt vagy nyomtato tt alappapír, cellulózva tta és cellulózszálból álló szövedék, tekercsben vagy ívben kivéve : háztartási, egészségügyi alappapír ; bútoripari , ruhaipari áru Nem bevont nátroлрapír és -karton tekercsben vagy ívben, а 4802 vagy 4803 vtsz . alá tartozók kivételével Nem bevont más papír és karton tekercsben vagy ívbe n а termékcsoporthoz tartozó Megjegyzések 3 . pontjában megengedettnél nem nagyobb mértékben megmunkálva

21 7

ех . 4408 1 0 ех. 4408 9 0 ех . 441 0

ех . 441 1

441 5

4503 1 0 ех . 4504 10 ех . 4504 90 ех . 460 2

ех . 4802

ех. 4803

4804 ех . 4805

6.7 .5 .

6.7.6.

vagy feldolgozva kivéve: szűrőpapír és karton (4805 40 HR kód ) Növényi pergamen, zsírpapír, pergamenpapír és má s fényezett, átlátszó vagy á ttetsző papír, tekercsben vagy ívben kivéve: átmásolópapír; sütőpapír Többréteg ű papír és karton (ragasztóval összeragaszt ott papír- vagy kartonlapból összeállítva) felületi impregnálás vagy bevonás nélkül, belső erősítéssel is ,

ех . 480 6

480 7

tekercsben vagy ívben

6.7 .7.

6.7 .8 .

6.7.9 .

6.7.10.

6.7.11 .

1пiiйmpapír és -karton (ragasztott, sima felület ű lароkkаl is), kгерре t, red őzött, domboríto tt vagy perforált papír és karton tekercsben vagy ívben, а 4803 vtsz . alá tartozók kivételével Papír és karton egyik vagy mindkét oldalán kaolinna l (kínai agyaggal) vagy más szervetlen anyagga l bevonva, köt őanyag felhasználásával is, de más bevonat nélkül, fe l ületileg színezett, díszített vagy nyomtatott is, tekercsben vagy téglalap (beleértve а négyzetet) alakú ívben, bármilyen méretbe n kivéve : nyomtató-, fénymásolópapír Papír, karton, cellulózvatta és cellulózszálból álló szövedék bevonva, impregnálva, borítva, felületile g színezve, díszítve vagy nyomtatva, tekercsben vag y téglalap (beleértve а négyzetet) alakú ívben, bármilye n méretben, а 4803, 4809 vagy 4810 vtsz . alá tartozó k kivételével kivéve : háztartási áru, ruhaipari áru Doboz, láda, tok, zsák és más csomagolóeszkö z papírból, kartonból, cellulózva ttából vagy cellulózszálból álló szövedékb ől kivéve : iratgyűjtő doboz; levéltartó doboz és hasonló cikk irodai, üzleti célra (4819 60 HR kód) Mindenféle címke papírból vagy kartonból, nyomtato tt

480 8

ех. 481 0

ех. 481 1

ех. 481 9

ех. 482 1

IS

6.7.12 .

6 .7 .13 .

kivéve : tanszerek ; dokumentumok, árut nem tartalmaz ó levélküldemények azonosító címkéi Orsó, cséve, kopsz és hasonló tartó papíripar i rostanyagból, papírból vagy kartonból (perforálva vag y merítve is) Más papír, karton, cellulózva tta és cellulózszálból álló szövedék méretre vagy alakra vágva; más terméké papíripari rostanyagból, papírból, kartonból , cellulózvattából vagy cellulózszálból álló szövedékb ől kivéve : а szűrőpapír és karton (4823 20 HIZ kód) ; az előre nyomtatott regisztrálóhengerek, -ívek és számlapok önfeljegyz ő készülékekhez; pénztárgép

21 8

482 2

ех . 4823

szalag

6.8. 6.8.1.

6.9. 6.9.1.

6.10. 6.10.1.

6.11 . 6.11 .1 . 6 .12. 6.12 .1.

6 .13. 6.13.1 .

6 .13.2.

6.14 . 6.14.1 .

6.14.2.

Szövet, nem szőtt textíli a Jutaszövet vagy az 5303 vtsz . alá tartozó más texti l háncsrostból készült szövet kivéve: építési termék, erózió- és rézsűvédelmi áru Nem szőtt textília Nem szőtt textília, impregnált, bevont, beborított vagy rétegelt is kivéve : háztartási áгu; textil- és ruhaipari áru; járműipari áru; építési termék, bútoripari, erózió- é s rézsűvédelmi célokra szolgáló áru ; geotextil Zsinór, kötél Zsineg, kötél fonva vagy sodorva, és gumival vag y műanyaggal impregnálva, bevonva, beborítva vag y burkolva is kivéve : hajókötél és kábel ; Ьálázózsineg ; 5 mm-nél nagyobb átmérőjű áгuk; háztartási áru; textil- és ruhaipari áru; építési termék ; bútoripari áru Zsák, zacskó Zsák és zacskó termék csomagolására kivéve : árvízvédelmi homokzsák Üve g Üvegballon (fonatos is), üvegpalack, flaska , konzervüveg, üvegedény, fiola, ampulla és más üvegtartály termék szállítására vagy csomagolására ; Ьefőzőüveg; dugasz, fed ő és más lezáró üvegb ől Vas, acél Tartály, hordó, dob, konzervdoboz, doboz és hasonló edény bármilyen anyag (a sűrített vagy folyékony gáz kivételével) befogadására, vasból vagy acélból , legfeljebb 3001iter űrtartalommal kivéve : а helyhez kötö tt tartályok; hulladékgyűjtő edény Tartály vasból vagy acélból, sűrített vagy folyékony gáz befogadására,1egfeljebb 3001iter úrtartalommal kivéve : а helyhez kötö tt tartályok Alumínium Alumíniumfólia (papír, karton, m űanyag vagy hasonló alátéten vagy nyomtatva is), ha vastagsága (az alátéte t nem számítva) legfeljebb 0,2 m m kivéve : elektrotechnikai áru Alumínium hordó, -dob, -kanna, -doboz és hasonló edény (a merev vagy összenyomható cs ő alakú tartály is) bármilyen anyag (a s űríte tt vagy folyékony gáz kivételével) befogadására, legfeljebb 3001ite r űrtartalommal kivéve : а helyhez kötö tt tartályok ; hulladékgy űjtő edény

21 9

ex. 531 0

ех . 560 3

ех. 5607

ех. 6305

701 0

ех. 731 0

ех . 731 1

ех . 760 7

ех. 7612

6.14.3 .

6 .14 .4 .

6.15 . 6.15 .1 .

Alumíniumtartály s űrített vagy folyékony gáz befogatására,1egfeljebb 3001iter úrtartalomma l kivéve : а helyhez kötött tartályok Asztali, konyhai vagy más háztartási cikk, valamin t ezek részеi alumíniumból kivéve : nem egyszer használatos áruk Máshol nem említe tt áruk nem nemesfémb ől Dugó, kupak és fed ő (beleértve а korona-, csavar- és kiöntődugót is), palackfedél vagy kupak, és má s csomagolási segédanyag nem nemesfémb ől kivéve : csavarmenetes hordódugó; hordódugóvéаё,

ех . 761 3

ех . 761 5

ех . 8309

pecsét

* а termék mindkét oldalán, egy-egy oldal felületének legalább 20%-át kitev ő „ELKÜLÖNÍTETT HULLADÉK” felirattal ellátva . ** a termék mindkét oldalán, egy-egy oldal felületének legalább 20%-át kitevő „BIOLÓGIAI ÚTON LEBOMLÓ SZEMETESZSÁK” felirattal ellátva ."

22 0